证券代码：000895 证券简称：S 双 汇 公告编号：2007-08
河南双汇投资发展股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
万隆 参加全国人民代表大会。 张俊杰
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1.4 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司负责人张俊杰先生、主管会计工作负责人胡兆振先生及会计机构负责人马金铎先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 S双汇
股票代码 000895
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 河南省漯河市双汇路1号双汇大厦
注册地址的邮政编码 462000
办公地址 河南省漯河市双汇路1号双汇大厦
办公地址的邮政编码 462000
公司国际互联网网址 http://www.shuanghui.net
电子信箱 0895@shuanghui.net
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 祁勇耀 王宝云
联系地址 河南省漯河市双汇路1号双汇大厦三层 河南省漯河市双汇路1号双汇大厦三层
电话 03952676158 03952676530
传真 03952693259 03952693259
电子信箱 sh0895@163.com shwby0895@sina.com
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 15,131,034,919.19 13,459,925,772.83 12.42% 10,056,053,084.51
利润总额 713,073,991.53 671,698,664.95 6.16% 707,060,659.07
净利润 456,502,185.19 371,104,998.49 23.01% 298,419,472.20
扣除非经常性损益的净利润 447,476,375.91 379,509,215.54 17.91% 296,327,076.86
经营活动产生的现金流量净额 697,179,041.63 601,143,562.19 15.98% 476,774,495.66
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
总资产 3,687,489,840.43 3,500,602,001.13 5.34% 3,270,090,238.39
股东权益（不含少数股东权益） 2,006,679,217.27 1,806,540,906.58 11.08% 1,741,541,308.30
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.8889 0.7226 23.01% 0.5811
每股收益（注） 0.00 - - -
净资产收益率 22.75% 20.54% 增加2.21个百分点 17.14%
扣除非经常性损益的净利润为基础计 22.30% 21.01% 增加1.29个百分点 17.02%
算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净额 1.36 1.17 16.24% 0.93
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 3.91 3.52 11.08% 3.39
调整后的每股净资产 3.89 3.48 11.78% 3.34
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
补贴收入 8,688,749.87
营业外收入 5,666,380.54
营业外支出 5,329,321.13
合计 9,025,809.28
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 311,805,000 60.72% 311,805,000 60.72%
1、发起人股份 311,805,000 60.72% 311,805,000 60.72%
其中：国家持有股份 183,416,250 35.72% 183,416,250 35.72%
境内法人持有股份 128,388,750 25.00% 128,388,750 25.00%
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 201,750,000 39.28% 201,750,000 39.28%
1、人民币普通股 201,750,000 39.28% 201,750,000 39.28%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 513,555,000 100.00% 513,555,000 100.00%
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4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
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股东总数 5,641
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有非流通 质押或冻结
例 股数量 的股份数量
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 国有股东 35.72% 183,416,250 183,416,250 0
漯河海宇投资有限公司 其他 25.00% 128,388,750 128,388,750 0
金鑫证券投资基金 其他 3.35% 17,226,755 0 0
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 其他 1.29% 6,626,472 0 0
金泰证券投资基金 其他 1.19% 6,118,499 0 0
博时精选股票证券投资基金 其他 1.14% 5,878,340 0 0
交银施罗德精选股票证券投资基金 其他 1.07% 5,514,999 0 0
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 其他 0.83% 4,250,150 0 0
深
华夏回报证券投资基金 其他 0.79% 4,073,286 0 0
汉盛证券投资基金 其他 0.79% 4,066,835 0 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
金鑫证券投资基金 17,226,755 人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 6,626,472 人民币普通股
金泰证券投资基金 6,118,499 人民币普通股
博时精选股票证券投资基金 5,878,340 人民币普通股
交银施罗德精选股票证券投资基金 5,514,999 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 4,250,150 人民币普通股
华夏回报证券投资基金 4,073,286 人民币普通股
汉盛证券投资基金 4,066,835 人民币普通股
天华证券投资基金 3,726,792 人民币普通股
裕隆证券投资基金 3,528,449 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 金鑫证券投资基金、金泰证券投资基金同属国泰基金管理有限公司管理。
动的说明
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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股东名称：河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司法定代表人：万隆成立日期：1994年8月24日注册资本：55812万元股权结构：漯
河市国资委持有其100%的股权。公司主营：食品加工及制造，生猪、活牛屠宰，饮料、包装品制造，化学原料及化学制品，进出口业
务等。公司实际控制人：河南省漯河市国资委2006年5月12日，本公司实际控制人漯河市国资委与香港罗特克斯有限公司签署《股权
转让合同》，漯河市国资委拟将其持有的本公司控股股东双汇集团100%的国有产权整体转让给罗特克斯有限公司。2006年8月11日，
双汇集团国有产权变动涉及的其持有本公司国有股性质变更获得国务院国有资产监督管理委员会的批复（国资产权[2006]1040号），
双汇集团产权变动完成后，其所持有的本公司18341.6250万股股份属非国有股；2006年12月6日，上述股权转让事宜获得国家商务部
的批复（商资批[2006]2308号），《批复》同意漯河市国资委将其持有的双汇集团100%的股权转让给罗特克斯有限公司，股权转让后
双汇集团整体变更为外商独资企业；2007年1月5日，中国证监会对该项股权转让涉及的罗特克斯有限公司对本公司的收购报告书出具
了无异议函。目前，罗特克斯有限公司正在履行因此而触发的要约收购义务。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持 年末持 变动 报告期内从 是否在股
股数 股数 原因 公司领取的 东单位或
报酬总额（ 其他关联
万元） 单位领取
张俊杰 董事长 男 40 2004-11-20 2007-11-19 27,052 27,052 50.00 否
李冠军 董事长 男 44 2004-11-20 2007-11-19 26,052 26,052 40.00 否
万隆 董事 男 67 2004-11-20 2007-11-19 32,400 32,400 0.00 是
何科 董事 男 40 2004-11-20 2007-11-19 26,950 26,950 0.00 是
王玉芬 董事 女 40 2004-11-20 2007-11-19 33,132 33,132 0.00 是
祁勇耀 董事、董事会秘书 男 36 2004-11-20 2007-11-19 0 0 25.00 否
边增林 独立董事 男 65 2004-11-20 2007-11-19 0 0 6.00 否
杜海波 独立董事 男 38 2004-11-20 2007-11-19 0 0 6.00 否
赵虎林 独立董事 男 42 2004-11-20 2007-11-19 0 0 6.00 否
尹卫华 副总经理 男 36 2004-11-20 2007-11-19 0 0 150.00 否
贺圣华 副总经理 男 40 2004-11-20 2007-11-19 0 0 150.00 否
游牧 副总经理 男 40 2004-11-20 2007-11-19 0 0 167.51 否
胡兆振 财务总监 男 35 2004-11-20 2007-11-19 0 0 25.00 否
楚玉华 监事会主席 男 39 2004-11-20 2007-11-19 0 0 0.00 是
乔海莉 监事 女 43 2004-11-20 2007-11-19 25,958 25,958 84.44 否
谢成军 监事 男 43 2004-11-20 2007-11-19 0 0 84.11 否
刘利钢 监事 男 36 2004-11-20 2007-11-19 0 0 84.11 否
王保军 监事 男 34 2004-11-20 2007-11-19 0 0 15.00 否
合计 - - - - - 171,544 171,544 - 893.17 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）公司报告期内总体经营情况
2006年，国内生猪及原料肉市场呈现出先抑后扬的走势：2006年上半年延续2005年以来的跌势继续呈现出价跌量升的趋势，生猪出栏量不断增加，生猪及原料肉收购价格从年初以来持续走低，至今年6月份创出两年来的新低；但进入下半年后，生猪及原料肉价格快速反弹并持续走高至报告期末。公司利用上半年生猪出栏量大、价格低的有利时机，一方面加大生猪收购与屠宰力度，迅速扩产上量，根据原料市场的变化行情适时采取“淡储旺销”措施，在保证鲜冻肉市场需求的同时为肉制品销售旺季储备了充足的原辅材料；另一方面抓住低温肉制品市场需求快速增长的有利时机，适应肉制品消费逐步由高温向低温转移的趋势，适时调整产品结构，努力开拓低温肉制品市场，扩大市场销售；同时积极推行成本费用预算管理、目标管理、标准化管理、供应链管理、质量管理和技术创新，不断提高公司管理水平，降低企业经营风险。公司经济效益得到了稳步增长。
报告期内，公司生产高低温肉制品72.45万吨，屠宰生猪523.49万头，实现主营业务收入1,513,103.49万元，实现主营业务利润169,844.39万元，净利润45,650.22万元，分别比2005年增长11.22%、20.75%、12.42%、15.08%和23.01%。
（2）公司主营业务及其经营状况
公司主营业务范围：畜禽屠宰，肉类食品及食品加工、包装、销售（国家专项规定的除外），技术咨询服务，化工产品销售（不含易燃易爆危险品），食品行业的投资，销售代理，物流及其相关经营业务的配套服务。
按产品列示的主营业务收入、主营业务利润构成如下：
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主营业务项目 主营业务收入(元) 比例(%) 主营业务利润(元) 比例(%) 毛利率(%)
高温肉制品 6,313,734,685.79 41.73 959,570,891.89 55.22 15.20
低温肉制品 2,576,267,884.85 17.03 258,485,236.92 14.88 10.03
生鲜冻肉 5,550,378,598.50 36.68 354,564,574.05 20.40 6.39
其他 690,653,750.05 4.56 165,080,714.03 9.50 23.90
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按地区列示的主营业务收入、主营业务利润构成如下：
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地区 主营业务收入（元） 比例（%） 主营业务利润（元） 比例（%） 毛利率(%)
长江以南 5,867,415,797.71 38.78 651,706,000.49 37.50 11.11
长江以北 9,263,619,121.48 61.22 1,085,995,416.40 62.50 11.72
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报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额428,696.08万元，占年度采购总额的32.00%；
报告期内，公司前五名客户销售额合计150,439.46万元，占公司销售总额的9.94%。
（3）公司资产构成及费用的变动情况
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项目 2006年12月31日 2005年12月31日 占总资产比重的增减
数额（万元） 占总资产的比重 数额（万元） 占总资产的比重（
（%） %）
应收帐款 2622.02 0.71 6970.03 1.99 降低1.28百分点
存货 95002.32 25.76 85015.43 24.29 提高1.47百分点
长期股权投资 29713.61 8.06 32450.26 9.27 降低1.21百分点
固定资产 153928.59 41.74 159080.48 45.44 降低3.70百分点
在建工程 458.61 0.12 2954.32 0.84 降低0.72百分点
短期借款 800.00 0.22 6000.00 1.71 降低1.49百分点
长期借款 1310.95 0.36 3454.71 0.99 降低0.63百分点
项目 2006年（万元） 2005年（万元） 增减（万元）
营业费用 83391.83 65612.60 17779.23
管理费用 18937.42 14851.13 4086.29
财务费用 194.70 761.63 -566.93
所得税 16971.44 21633.87 -4662.43
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说明：
应收帐款减少的主要原因是报告期内公司加大货款回收力度，客户欠款减少；
存货增加的主要原因是报告期内公司生产规模扩大以及进行原辅料储备；
长期股权投资减少的主要原因是报告期内公司因注销湖南双汇商业投资有限公司、对北京双汇商业投资有限公司、湖北双汇商业投资有限公司减资而收回部分投资；
固定资产减少的主要原因是报告期内公司计提固定资产减值准备所致；
短期借款减少的主要原因是报告期内公司归还短期借款；
营业费用增加的主要原因一是报告期内公司主营业务收入增加导致销售费用增加，二是开拓新产品市场导致促销费用增加，三是低温产品销量增加及运输成本上升导致运输费用增加；
管理费用增加的主要原因一是本报告期公司将支付的冷库等仓储费计入管理费用，二是报告期内公司员工工资增加；
所得税减少的主要原因一是本年度公司计税工资扣除标准上调导致汇算所得税费用减少，二是本年度应税利润减少。
（4）公司现金流量表相关数据的变化情况
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项目 2006年（万元） 2005年（万元） 增减（万元）
经营活动产生的现金流量
现金流入小计 1725990.87 1466291.41 259699.46
现金流出小计 1656272.96 1406177.05 250095.91
经营活动产生的现金流量净额 69717.90 60114.36 9603.54
投资活动产生的现金流量
现金流入小计 7364.69 5763.55 1601.14
现金流出小计 16537.37 21382.91 -4845.54
投资活动产生的现金流量净额 -9172.67 -15619.36 6446.89
筹资活动产生的现金流量
现金流入小计 800.00 34976.00 -34176.00
现金流出小计 40195.99 67558.59 -27362.60
筹资活动产生的现金流量净额 -39395.99 -32582.59 -6813.40
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说明：
经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金增加较多。
（5）公司主要控股公司的经营情况及业绩分析
①华懋双汇实业（集团）有限公司，本公司拥有51.5%的权益。该公司注册资本4438万美元，2006年底总资产51835.66万元。公司业务属生产加工性质，主要产品为各类高低温肉制品，2006年实现净利润5615.74万元。
②漯河华懋双汇化工包装有限公司，本公司拥有63.35%的权益。该公司注册资本463万美元，2006年底总资产7346.34万元。公司业务属生产加工性质，主要产品为PVDC包装膜，2006年实现净利润1432.51万元。
③漯河双汇生物工程技术有限公司，本公司拥有75%的权益。该公司注册资本400万美元，2006年底总资产12407.20万元。公司业务属生产加工性质，主要产品为骨素及猪肉香精，2006年实现净利润5682.89万元。
④宜昌双汇食品有限责任公司，本公司拥有90%的权益。该公司注册资本12000万元，2006年底总资产17491.37万元。公司业务属生产加工性质，主要产品为各类高低温肉制品及鲜冻分割肉，2006年实现净利润2672.53万元。
⑤漯河双汇新材料有限公司，本公司拥有75%的权益。该公司注册资本6850万元，2006年底总资产15879.90万元。公司业务属生产加工性质，主要产品为蔬菜、禽畜产品储藏加工及食品保鲜包装材料，2006年实现净利润5967.09万元。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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①根据新《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定：投资企业对能够实施控制的子公司的长期股权投资，应当采用成本法核算
，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。该项规定将影响到母公司投资收益的确认，但不影响合并报表的利润和股东权益。②根
据新《企业会计准则第5号—生物资产》的规定，“生产性生物资产”在达到生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，应
当计入当期损益。该项规定将会影响公司从事生猪养殖的控股公司河南万东牧业有限公司、漯河双汇九鑫牧业有限公司的当期损益。
③根据新《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，因计算递延
所得税资产或递延所得税负债时对应将调整利润表中的所得税科目，将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司当期的利润和股东
权益。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
屠宰及肉类蛋类加工业 1,444,038.12 1,286,776.05 10.89% 11.71% 11.61% 增加0.07个百分
点
其他行业 69,065.38 52,557.30 23.90% 29.61% 22.69% 增加4.29个百分
点
主营业务分产品情况
高温肉制品 631,373.47 535,416.38 15.20% 10.29% 10.24% 增加0.04个百分
点
低温肉制品 257,626.79 231,778.26 10.03% 29.89% 35.13% 降低3.49个百分
点
生鲜冻肉 555,037.86 519,581.40 6.39% 6.35% 4.82% 增加1.37个百分
点
其他 69,065.38 52,557.30 23.90% 29.61% 22.69% 增加4.29个百分
点
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
长江以南 586,741.58 18.96%
长江以北 926,361.91 8.63%
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6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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募集资金总额 58,576.06 本年度已使用募集资金总额 -9,576.42
已累计使用募集资金总额 46,400.29
承诺项目 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划进 是否符合预计收
目 度 益
双汇商业连锁店 19,464.00 是 4,146.95 -1583.73 否 否
双汇物流配送中心 16,338.00 否 3,576.63 5378.63 是 是
宜昌双汇肉制品 4,982.80 否 7,747.51 4715.51 是 是
PVDC特种树脂 16,958.10 否 13,553.00 1472.37 是 是
PVDC肠衣膜 3,539.00 否 3,493.50 8000.15 是 是
种猪繁育项目 9,558.60 否 1,731.00 -349.59 否 否
发酵肉制品项目 4,240.00 否 4,125.00 596.94 是 是
华都双汇肉制品、天然骨素 8,026.70 是 8,026.70 3069.20 是 是
项目、PVDC保鲜膜项目
合计 83,107.20 - 46,400.29 - - -
未达到计划进度和预计收益 1、商业连锁项目。商业连锁业是公司从工业领域向终端销售延伸的一个全新领域，旨在配合公司的“
的说明（分具体项目） 放心肉”工程拓展公司的销售渠道。公司在河南连锁业务的成功开展，增加了公司走出河南、在全国实
施“放心肉”工程的信心。该项目主要在北京、湖北、上海、湖南等地建设，由于商业经验不足，牵涉
地域较广，对各地尤其是大城市的商超模式没有足够的认识，导致公司在项目的建设进度和效益方面都
与预期存在一定差距。2、种猪繁育项目：该项目没有达到计划进度和收益。原因如下：该项目是一项
长期复杂的系统工程，整个过程需要经历从曾祖代繁育到祖代、从祖代繁育到父母代、从父母代繁育到
商品代、再进行商品化养殖四个阶段，其目的是改良生猪品种、稳定原料供应、保证食品安全、降低系
统风险。目前，该项目仍处于祖代种猪的繁育出栏阶段。
变更原因及变更程序说明（ 变更原因：1、取消中美合资建设天然骨素项目由于本公司控股子公司漯河双汇生物工程技术有限公司
分具体项目） 进行了技术创新和生产加工方式的改革，其天然骨素的生产能力仍能满足本公司肉制品的需求，加之天
然骨素的深加工产品至今没能研制开发，国外市场的开拓没有取得新的进展，目前还不具备建设的条件
，经与美国ASITechnologies公司协商，拟取消对该项目的投资。2、取消合资成立北京双汇华都低温肉
制品有限公司项目由于该项目原计划建设地位于奥运商圈范围内，政府规划已不允许加工企业的建设。
因此，本着对投资者负责的原则,经与北京华都集团有限责任公司协商，拟放弃对该项目的实施。3、取
消PVDC保鲜膜项目随着市场变化，公司对产品结构、包装形式进行了改进，公司对PVDC保鲜膜的需求量
减少，根据规模经济原则，从市场采购比自己生产成本更低。为有效发挥募集资金的使用效率，拟放弃
对该项目的实施，改为投资其他项目。4、变更部分商业连锁项目，投资兴建2万吨低温冷库。该项目主
要是为本公司开拓冷鲜肉及低温肉制品市场而搭建的销售平台。自项目成立以来，受国内肉类市场尤其
是冷鲜肉市场不规范的影响，加之本公司冷鲜肉销售模式的调整和其他销售渠道（如商超、特约店、批
发商）的迅速增加，通过以上商业公司销售产品的业务难以有效扩大，连锁店的建设和投资始终停滞不
前，资金闲置，严重影响了资金的有效利用。为充分有效利用闲置资金，决定对北京、湖北两个商业公
司减少注册资本。将本次收回的资金9700万元，不再用于投资商业连锁店项目，全部变更为投资兴建2
万吨低温冷库项目。目前，该项目正处于建设阶段。
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变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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变更投资项目的资金总额 17,726.70
变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟投入 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划进 是否符合预计收
金额 度 益
收购舞钢华懋双汇 华都双汇肉制品、 583.20 583.20 174.72 是 是
食品有限公司42.5% 天然骨素项目、PV
股权 DC保鲜膜项
与双汇集团同比例 华都双汇肉制品、 1,276.27 1,276.27 32.65 是 是
增资华北双汇 天然骨素项目、PV
DC保鲜膜项
单方面增资宜昌双 华都双汇肉制品、 1,636.13 2,200.00 788.15 是 是
汇食品有限责任公 天然骨素项目、PV
司 DC保鲜膜项
收购双汇集团持有 华都双汇肉制品、 4,531.10 4,531.10 1471.17 是 是
的阜新双汇食品有 天然骨素项目、PV
限责任公司51%的股 DC保鲜膜项
权
投资兴建2万吨低温 变更部分商业连锁 9,700.00 12.00 无 是 是
冷库 项目
合计 - 17,726.70 8,602.57 - - -
未达到计划进度和
预计收益的说明（
分具体项目）
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6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
年产33000吨低温肉制品项目 12,001.55 已完工并投入生产 353.24
合计 12,001.55 - -
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6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
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拟以2006年末公司总股本51,355.50万股为基数，向全体股东按每10股派8元(含税)的比例实施利润分配，共分配利润410,844,000.00
元，尚余189,679,390.57元作为未分配利润留存。以上利润分配预案须经公司2006年度股东大会审议通过后实施。
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公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
漯河双汇进出口贸易有限公司 53,501.55 3.51% 117.13 0.00%
漯河双汇商业连锁有限公司 34,716.48 2.27% 4,027.02 0.15%
漯河汇特食品有限公司 34,471.04 2.26% 46,574.15 1.77%
漯河双汇彩印包装有限公司 16,547.63 1.08% 49,149.56 1.87%
广东双汇温氏食品有限公司 11,023.41 0.72% 91,749.97 3.50%
阜新双汇肉类加工有限公司 6,895.32 0.45% 89,566.98 3.41%
绵阳双汇食品有限责任公司 6,808.30 0.45% 65,274.30 2.49%
德州双汇食品有限公司 5,978.87 0.39% 103,306.59 3.94%
内蒙古双汇食品有限公司 5,718.73 0.37% 30,742.11 1.17%
漯河双汇海樱调味料食品有限公司 4,922.31 0.32% 4,918.70 0.19%
唐山双汇食品有限公司 4,601.29 0.30% 78,798.24 3.00%
阜新汇福食品有限公司 2,308.35 0.15% 29,178.83 1.11%
漯河双汇罐头食品股份有限公司 2,211.71 0.14% 4,054.03 0.15%
漯河华意食品有限公司 2,087.24 0.14% 11,682.94 0.45%
漯河双汇保鲜包装有限公司 1,471.49 0.10% 0.00 0.00%
双汇集团劳动服务公司 1,323.70 0.09% 0.00 0.00%
仁寿双汇食品有限公司 0.00 0.00% 20,259.74 0.77%
漯河华懋双汇胶印有限公司 0.00 0.00% 8,180.46 0.31%
武汉双汇食品有限公司 0.00 0.00% 7,160.98 0.27%
杜邦双汇漯河蛋白有限公司 0.00 0.00% 6,872.10 0.26%
南通汇羽丰新材料有限公司 0.00 0.00% 6,133.97 0.23%
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 0.00 0.00% 5,526.76 0.21%
漯河华懋双汇包装制业有限公司 0.00 0.00% 2,569.38 0.10%
漯河华懋双汇塑料工程有限公司 0.00 0.00% 2,500.80 0.10%
漯河华懋双汇动力有限公司 0.00 0.00% 1,425.88 0.05%
合计 194,587.42 12.75% 669,770.62 25.52%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额46,869.68万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
河南省漯河市双汇 公司非流通股股东及实际控制人特别承诺如下：1、关于减持期限承诺所持有 股改方案尚未实 股改方案尚
实业集团有限责任 的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过证券交易所上市 施 未实施
公司、漯河海宇投 交易出售。2、关于减持价格承诺上述承诺期届满后，通过证券交易所上市交
资有限公司 易减持股票价格不低于30元/股（如公司发生分红、转增股本、配股等导致股
票价格除权的事项，减持价格限制标准应做相应调整。本次资本公积金转增股
本亦作为除权事项）。3、关于现金分红承诺公司非流通股股份获得流通权后
，非流通股股东将在2006年度、2007年度、2008年度股东大会提案中提出分配
比例不低于当年实现可供股东分配利润50%的现金分红预案，并保证在股东大
会表决时对该议案投赞成票。4、关于追加对价安排的承诺根据公司经审计的
财务报告，若2006年－2008年净利润的年复合增长率低于20%（即2008年度净
利润低于64,126.94万元），启动股份追送承诺条款：非流通股股东将以本次
每10股转增1.8股后的流通股股份238,065,000股为基数，按照每10股送0.3股
的比例,无偿向追加对价安排的股权登记日在册的流通股股东追加相应的对价(
原非流通股股份无权获得追加安排的对价),追加对价的股份总数为7,141,950
股（以上净利润以注册会计师出具的标准无保留意见的审计报告为准，如果公
司2006-2008年任一年度的财务报告被出具非标准无保留意见审计意见时，自
动启动追送股份承诺条款）。在公司实施资本公积金转增股份、支付股票股利
或全体股东按相同比例缩股时,将按照保持上述追加对价比例不变的原则对目
前设定的追加对价总数进行相应调整；在公司实施增发新股、配股、可转换债
券、权证等股份变动而导致原非流通股股东与流通股股东股份不同比例变动时
,前述追加对价安排股份总数不变,但每10股送0.3股的追加对价比例将作相应
调整。股份追送承诺条款启动时，公司将在股份追送承诺条款启动当年年度股
东大会结束后的10个交易日内发布关于追加送股的股权登记日公告，追加送股
实施期限为当年年度股东大会结束后的30个交易日内。自本次股权分置改革方
案实施之日起，非流通股股东将向登记公司申请对用于追送的7,141,950股股
份实行临时保管。5、其他承诺双汇集团承诺：今后将继续支持上市公司发展
壮大，保护中小股东利益。双汇集团实际控制人漯河市国资委已与罗特克斯签
署股权转让协议，漯河市国资委承诺：如果双汇集团国有产权转让在股权分置
改革方案实施日之前完成过户手续，产权受让方须接受本次股权分置改革方案
中双汇集团应执行的对价安排并保证双汇集团完全履行在本次股权分置改革中
所有承诺。否则，将不转让上述产权。海宇投资已与罗特克斯签署股权转让协
议，海宇投资承诺：如果该项转让在股权分置改革方案实施日之前完成过户手
续，由股权受让方执行本次股权分置改革相应对价安排并完全履行海宇投资在
本次股权分置改革中所有承诺。否则，海宇投资将不转让上述股权。如果该项
转让在股权分置改革方案实施日之前未能完成，则仍由海宇投资执行相应对价
安排并完全履行在本次股权分置改革中所有承诺。
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7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
□ 适用 √ 不适用
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 753,032,369.48 717,286,010.24 541,539,963.67 495,624,527.25
短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 29,609,682.00 27,800,000.00 5,568,529.27 5,358,529.27
应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款 26,220,214.67 16,273,220.10 69,700,294.97 60,955,890.05
其他应收款 6,238,541.40 91,635,997.43 8,148,931.87 142,845,038.62
预付账款 6,232,308.35 5,098,253.99 13,684,822.74 12,620,587.55
应收补贴款 0.00 0.00 2,442,477.33 0.00
存货 950,023,181.80 620,015,729.03 850,154,342.50 552,356,390.47
待摊费用 8,525,922.48 7,579,202.98 16,265,616.54 8,814,885.47
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 1,779,882,220.18 1,485,688,413.77 1,507,504,978.89 1,278,575,848.68
长期投资：
长期股权投资 297,136,053.41 1,316,053,932.54 324,502,554.32 1,372,246,339.20
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资合计 297,136,053.41 1,316,053,932.54 324,502,554.32 1,372,246,339.20
合并价差
固定资产：
固定资产原价 2,303,077,277.12 893,255,710.08 2,119,104,603.98 757,479,659.76
减：累计折旧 698,087,576.07 258,410,317.84 548,306,268.34 207,766,110.31
固定资产净值 1,604,989,701.05 634,845,392.24 1,570,798,335.64 549,713,549.45
减：固定资产减值准备 70,289,867.42 14,024,763.75 9,536,728.58 3,275,422.29
固定资产净额 1,534,699,833.63 620,820,628.49 1,561,261,607.06 546,438,127.16
工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程 4,586,105.42 734,274.83 29,543,228.24 16,106,837.92
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产合计 1,539,285,939.05 621,554,903.32 1,590,804,835.30 562,544,965.08
无形资产及其他资产：
无形资产 71,185,627.79 11,063,219.89 73,595,795.78 11,786,162.94
长期待摊费用 0.00 0.00 4,193,836.84 0.00
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 71,185,627.79 11,063,219.89 77,789,632.62 11,786,162.94
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计 3,687,489,840.43 3,434,360,469.52 3,500,602,001.13 3,225,153,315.90
流动负债：
短期借款 8,000,000.00 0.00 60,000,000.00 30,000,000.00
应付票据 611,500.00 0.00 37,000,000.00 37,000,000.00
应付账款 448,901,920.43 527,968,971.45 395,713,064.80 478,596,555.77
预收账款 258,354,723.73 249,641,021.40 224,289,537.53 212,353,017.31
应付工资 172,223,562.24 135,724,081.23 127,439,304.92 94,401,653.34
应付福利费 27,114,522.30 2,223,127.02 27,480,225.59 2,253,877.68
应付股利 0.00 0.00 126,296.97 0.00
应交税金 37,873,437.74 38,563,576.79 73,042,390.31 76,571,124.17
其他应交款 641,258.18 496,478.35 838,265.88 788,318.67
其他应付款 112,675,251.30 440,279,775.74 153,621,950.54 469,371,671.71
预提费用 23,668,849.75 19,674,735.20 6,601,569.72 2,729,130.24
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 20,000,000.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 1,110,065,025.67 1,414,571,767.18 1,106,152,606.26 1,404,065,348.89
长期负债：
长期借款 13,109,485.07 13,109,485.07 34,547,060.43 14,547,060.43
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债合计 13,109,485.07 13,109,485.07 34,547,060.43 14,547,060.43
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 1,123,174,510.74 1,427,681,252.25 1,140,699,666.69 1,418,612,409.32
少数股东权益 557,636,112.42 0.00 553,361,427.86 0.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 513,555,000.00 513,555,000.00 513,555,000.00 513,555,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 513,555,000.00 513,555,000.00 513,555,000.00 513,555,000.00
资本公积 601,310,517.13 601,310,517.13 600,896,891.63 600,896,891.63
盈余公积 291,290,309.57 291,290,309.57 245,640,091.05 245,640,091.05
其中：法定公益金 0.00 0.00 81,880,030.35 81,880,030.35
未分配利润 600,523,390.57 600,523,390.57 446,448,923.90 446,448,923.90
其中：现金股利 410,844,000.00 410,844,000.00 256,777,500.00 256,777,500.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,006,679,217.27 2,006,679,217.27 1,806,540,906.58 1,806,540,906.58
负债和所有者权益（或股东权益）合计 3,687,489,840.43 3,434,360,469.52 3,500,602,001.13 3,225,153,315.90
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 15,131,034,919.1 15,757,684,224.67 13,459,925,772.83 13,790,653,429.61
9
减：主营业务成本 13,393,333,502.3 14,533,263,860.74 11,957,268,172.60 12,776,981,767.62
0
主营业务税金及附加 39,257,509.79 27,145,751.51 26,786,458.82 19,322,296.95
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,698,443,907.10 1,197,274,612.42 1,475,871,141.41 994,349,365.04
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 40,535,088.96 14,197,129.67 29,825,236.83 7,984,493.66
减：营业费用 833,918,301.19 734,196,692.11 656,125,992.71 581,091,839.88
管理费用 189,374,203.30 104,068,220.83 148,511,289.36 53,360,872.89
财务费用 1,946,960.19 -3,100,263.77 7,616,326.19 1,079,616.01
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 713,739,531.38 376,307,092.92 693,442,769.98 366,801,529.92
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 45,132,799.04 201,052,375.82 1,573,726.15 144,900,443.43
补贴收入 20,065,806.91 2,076,623.89 7,479,154.19 109,061.44
营业外收入 8,744,627.11 1,280,141.20 13,989,793.62 4,050,542.48
减：营业外支出 74,608,772.91 18,025,555.46 44,786,778.99 5,106,143.21
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 713,073,991.53 562,690,678.37 671,698,664.95 510,755,434.06
减：所得税 169,714,434.55 106,188,493.18 216,338,663.92 139,650,435.57
少数股东损益 86,857,371.79 78,028,061.08
提取职工福利奖励基金 6,226,941.46
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 456,502,185.19 456,502,185.19 371,104,998.49 371,104,998.49
加：年初未分配利润 446,448,923.90 446,448,923.90 439,142,675.18 439,142,675.18
其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润 902,951,109.09 902,951,109.09 810,247,673.67 810,247,673.67
减：提取法定盈余公积 45,650,218.52 45,650,218.52 37,110,499.85 37,110,499.85
提取法定公益金 0.00 0.00 18,555,249.92 18,555,249.92
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 857,300,890.57 857,300,890.57 754,581,923.90 754,581,923.90
减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利 256,777,500.00 256,777,500.00 308,133,000.00 308,133,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
八、未分配利润 600,523,390.57 600,523,390.57 446,448,923.90 446,448,923.90
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 -13,271,509.10 -5,193,035.59
5．债务重组损失
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 17,186,310,753.20 17,219,690,919.45
收到的税费返还 22,508,284.24 2,076,623.89
收到的其他与经营活动有关的现金 51,089,640.50 33,446,720.22
经营活动现金流入小计 17,259,908,677.94 17,255,214,263.56
购买商品、接受劳务支付的现金 14,792,906,683.48 15,630,925,419.46
支付给职工以及为职工支付的现金 544,220,474.23 308,358,527.80
支付的各项税费 674,445,524.65 454,021,447.57
支付的其他与经营活动有关的现金 551,156,953.95 511,867,082.41
经营活动现金流出小计 16,562,729,636.31 16,905,172,477.24
经营活动产生的现金流量净额 697,179,041.63 350,041,786.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 53,185,609.81 97,650,451.92
取得投资收益所收到的现金 19,313,690.17 161,867,994.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,147,632.21 510,970.58
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 73,646,932.19 260,029,416.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 165,373,666.63 98,364,938.36
投资所支付的现金 0.00 1,766,262.79
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 165,373,666.63 100,131,201.15
投资活动产生的现金流量净额 -91,726,734.44 159,898,215.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 8,000,000.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 0.00
偿还债务所支付的现金 60,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 337,459,901.38 258,278,518.74
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,500,000.00 0.00
筹资活动现金流出小计 401,959,901.38 288,278,518.74
筹资活动产生的现金流量净额 -393,959,901.38 -288,278,518.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 211,492,405.81 221,661,482.99
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 456,502,185.19 456,502,185.19
加：计提的资产减值准备 80,622,636.73 18,501,127.70
固定资产折旧 166,915,072.16 57,970,266.80
无形资产摊销 4,587,482.99 1,622,943.05
长期待摊费用摊销 4,193,336.84 0.00
待摊费用减少（减：增加） 7,739,694.06 1,235,682.49
预提费用增加（减：减少） 17,067,280.03 16,945,604.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 623,517.49 903,038.22
固定资产报废损失 0.00 0.00
财务费用 3,128,676.53 9,429,591.26
投资损失（减：收益） -45,132,799.04 -201,052,375.82
递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） -106,997,168.92 -69,421,743.29
经营性应收项目的减少（减：增加） 27,358,120.52 77,058,770.31
经营性应付项目的增加（减：减少） -6,286,364.74 -19,653,304.55
其他 0.00 0.00
少数股东损益 86,857,371.79 0.00
经营活动产生的现金流量净额 697,179,041.63 350,041,786.32
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 753,032,369.48 717,286,010.24
减：现金的期初余额 541,539,963.67 495,624,527.25
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 211,492,405.81 221,661,482.99
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
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（1）根据固定资产的实际使用状况，由于部分机器设备使用频繁、超负荷运转，预计使用年限缩短，因此，本公司自2006年1月1日
起，将机器设备中的剥皮机、结扎机、杀菌锅三类资产的预计使用年限由15年变更为10年；运输工具的预计使用年限由10年变更为6
年。上述变更业经本公司第三届董事会第十四次会议审议通过。对于上述会计估计变更，本公司采用未来适用法进行调整，其对本公
司2006年度合并会计报表利润的影响数为减少利润总额1,283万元、减少净利润960万元。（2）根据对专有技术的受益年限的重新判
断，本公司并表单位阜新双汇食品有限责任公司将原值为1,869.25万元的专有技术的摊销年限由50年变更为20年。上述变更业经阜新
双汇食品有限责任公司董事会审议通过。对于上述会计估计变更，本公司采用未来适用法进行调整，其对本公司2006年度合并会计报
表利润的影响数为减少利润总额44万元、减少净利润29万元。
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9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 2,006,679,217.27
长期股权投资差额 0.00
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 0.00
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 0.00
拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0.00
符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.00
股份支付 0.00
符合预计负债确认条件的重组义务 0.00
企业合并 0.00
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00
根据新准则计提的商誉减值准备 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00
金融工具分拆增加的权益 0.00
衍生金融工具 0.00
所得税 17,051,205.82
少数股东权益 561,335,697.97
其他 0.00
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 2,585,066,121.06
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会计师事务所的审阅意见
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新旧会计准则股东权益差异调节表审阅报告XYZH/2006A5036-1河南双汇投资发展股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的河南双汇
投资发展股份有限公司（以下简称双汇公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称股东权益差异调节表）及编制说明。按照
《企业会计准则第38号¨C首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作
的通知》（证监发[2006]136号，以下简称通知）的有关规定编制股东权益差异调节表是双汇公司管理层的责任。我们的责任是在实
施审阅工作的基础上对股东权益差异调节表出具审阅报告。我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号¨C财务报表审阅》的规定
执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对股东权益差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于
询问公司有关人员和对股东权益差异调节表数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见
。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信股东权益差异调节表没有按照《企业会计准则第38号¨C首次执行企业会计
准则》和通知的有关规定编制。信永中和会计师事务所中国注册会计师：郑卫军中国北京中国注册会计师：亢韦2007年3月5日
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