河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
河南双汇投资发展股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
1
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人万隆、主管会计工作负责人刘松涛及会计机构负责人(会计主管
人员)郑文广声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 21,541,478,811.47 22,884,467,166.16 -5.87%
归属于上市公司股东的净资产（元） 13,059,062,988.05 16,792,338,690.80 -22.23%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
12,825,724,411.8
营业收入（元） 8.23% 38,352,952,162.31 19.09%
2
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,125,604,193.30 -0.96% 3,277,067,649.66 5.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
1,030,839,626.27 -2.17% 3,058,796,268.89 5.49%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 3,938,869,686.79 -15.12%
基本每股收益（元/股） 0.3411 -0.96% 0.9932 5.06%
稀释每股收益（元/股） 0.3411 -0.96% 0.9932 5.06%
加权平均净资产收益率 7.29% -0.27% 19.61% -0.18%
非经常性损益项目和金额
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -16,658,908.63
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
218,169,605.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 75,799,239.30
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
80,000.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,197,876.75
减：所得税影响额 61,274,665.87
少数股东权益影响额（税后） 3,041,766.03
合计 218,271,380.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 53,364 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
河南省漯河市双汇实 境内非国有法
59.27% 1,955,575,624 1,438,322,457 冻结 1,438,322,457
业集团有限责任公司 人
罗特克斯有限公司 境外法人 13.98% 461,427,834 44,560,515 冻结 44,560,515
中国证券金融股份有
国有法人 2.73% 90,019,142
限公司
阳光人寿保险股份有
境内非国有法
限公司－传统保险产 1.27% 42,051,164
人
品
中央汇金资产管理有
国有法人 0.96% 31,585,900
限责任公司
GIC PRIVATE
境外法人 0.63% 20,740,432
LIMITED
全国社保基金一零八 境内非国有法
0.53% 17,499,151
组合 人
全国社保基金一零一 境内非国有法
0.50% 16,391,795
组合 人
铭基国际投资公司－
MATTHEWS ASIA 境外法人 0.43% 14,319,279
FUNDS（US）
全国社保基金四零一 境内非国有法
0.41% 13,600,000
组合 人
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
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股份种类 数量
河南省漯河市双汇实业集团有限
517,253,167 人民币普通股 51,725,316
责任公司
罗特克斯有限公司 418,176,707 人民币普通股 418,176,707
中国证券金融股份有限公司 90,019,142 人民币普通股 90,019,142
阳光人寿保险股份有限公司－传
42,051,164 人民币普通股 42,051,164
统保险产品
中央汇金资产管理有限责任公司 31,585,900 人民币普通股 31,585,900
GIC PRIVATE LIMITED 20,740,432 人民币普通股 20,740,432
全国社保基金一零八组合 17,499,151 人民币普通股 17,499,151
全国社保基金一零一组合 16,391,795 人民币普通股 16,391,795
铭基国际投资公司－MATTHEWS
14,319,279 人民币普通股 14,319,279
ASIA FUNDS（US）
全国社保基金四零一组合 13,600,000 人民币普通股 13,600,000
上述股东关联关系或一致行动的
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司是罗特克斯有限公司的全资子公司。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2016年1-9月份，公司屠宰生猪892万头，同比下降0.57%；鲜冻肉及肉制品外
销量217.62万吨，同比上升9.07%；实现营业收入383.63亿元，同比上升19.12%；
实现利润总额43.75亿元，同比上升5.12%；实现归属于母公司股东的净利润32.77
亿元，同比上升5.06%。
合并报表项目主要变动分析：
表一、资产负债表项目主要变动分析
单位：万元
序 对比
项目 期末 期初 原因
号 增减 增幅
主要原因是本期收到货物或接
1 预付款项 2,983 7,658 -4,675 -61.05%
受劳务使预付款下降。
主要原因是本期子公司芜湖双
2 其他应收款 8,569 5,313 3,256 61.28%
汇暂付进口肉保证金等增加。
3 其他流动资产 87,903 280,637 -192,734 -68.68% 主要原因是本期理财产品减少。
主要原因是本期新增财务公司
4 发放贷款及垫款 74,250 74,250
对双汇集团发放贷款。
主要原因是本期增加对外部投
可供出售金融资
5 3,404 3,404 资，且对被投资单位不具有控
产
制、共同控制或重大影响。
主要原因是本期子公司工程完
6 在建工程 46,290 71,535 -25,245 -35.29%
工、转入固定资产。
主要原因是本期子公司领用工
7 工程物资 311 681 -370 -54.34%
程物资。
主要原因是前期预付固定资产
8 其他非流动资产 505 4,455 -3,950 -88.66%
款项，本期收到设备。
主要原因是补充流动资金导致
9 短期借款 162,800 60,000 102,800 171.33%
借款增加。
主要原因是本期新增财务公司
10 吸收存款 31,084 31,084
吸收非子公司成员单位存款。
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主要原因是本期子公司购买设
11 应付票据 588 419 169 40.40% 备使用应付票据结算，导致增
加。
主要原因是本期期末应交增值
12 应交税费 46,592 30,919 15,673 50.69%
税增加。
主要原因是本期暂未向股东支
13 应付股利 109,138 142 108,995 76570.68%
付现金股利。
表二、利润表、现金流量表项目主要变动分析
单位：万元
序 对比
项目 本期 上期 原因
号 增减 增幅
1 财务费用 -1,158 612 -1,770 主要原因是本期汇兑收益增加。
主要原因是6月中旬开始猪价呈下降
2 资产减值损失 11,995 3,617 8,378 231.64% 趋势，同期猪价呈上升趋势，导致本
期对库存屠宰产品提取减值较多。
主要原因是本期确认的政府补助增
3 营业外收入 22,604 17,197 5,407 31.44%
加。
主要原因是本期处置非流动资产损
4 营业外支出 1,933 1,035 898 86.70%
失增加。
投资活动产生的 主要原因是本期支付工程设备款减
5 125,935 -343,243 469,178
现金流量净额 少及收回投资理财产品金额增加。
筹资活动产生的
6 -505,283 -243,305 -261,978 107.68% 主要原因是本期向股东分红增加。
现金流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、采购商品/接受劳务情况表
单位： 万元
关联方 关联交易内容 本期发生额
南通汇羽丰新材料有限公司 采购PVDC树脂 15,480.95
漯河双汇海樱调味料食品有限公司 采购调味料 11,518.38
漯河汇盛生物科技有限公司 采购猪肠衣 11,617.30
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司 接受运输劳务、采购商品 79,836.27
罗特克斯有限公司 采购分割肉、分体肉、骨类及副产品 329,746.42
杜邦双汇漯河蛋白有限公司 采购大豆蛋白 4,478.97
漯河双汇计算机软件有限责任公司 软件开发及维护 721.17
杜邦双汇漯河食品有限公司 采购大豆蛋白 23.59
漯河双汇意科生物环保有限公司 采购汽 21.71
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 租赁房屋 441.11
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2、出售商品/提供劳务情况表
单位： 万元
关联方 关联交易内容 本期发生额
漯河汇盛生物科技有限公司 销售猪毛肠、提供初级加工 6,626.59
漯河双汇海樱调味料食品有限公司 销售辅料 5,651.41
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司 销售水电气、租赁房屋及车辆 598.11
罗特克斯有限公司 销售肉制品 3,055.58
杜邦双汇漯河食品有限公司 销售水电气 1,927.88
杜邦双汇漯河蛋白有限公司 销售水电气 627.02
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 销售水电气及贷款利息 181.10
漯河双汇意科生物环保有限公司 销售水、租赁土地 14.94
南通汇羽丰新材料有限公司 销售包装物、提供仓储劳务 37.81
漯河双汇计算机软件有限责任公司 销售水电气 3.64
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2015 年 12 月 08 日 巨潮资讯网，公告编号：2015-45
日常关联交易
2016 年 08 月 17 日 巨潮资讯网，公告编号：2016-28
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三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕
的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
1、关于唐山双汇历史股权转让存在瑕疵的补偿承诺。2006
年，双汇集团自其他两位股东受让唐山双汇 20%的股权。
其中，玉田县牧工商总公司于 2006 年 9 月向双汇集团协
议转让其所持唐山双汇 10%股权已经玉田县财政局审核
双汇集团、罗特克
同意，唐山市国有资产监督管理委员会就上述转让行为于
斯、万洲国际（双
2010 年 7 月 27 日出具说明同意唐山双汇依法办理玉田县 2012 年 07 月 30 日 长期有效 正在履行
汇国际）、兴泰集
牧工商总公司 10%股权的转让手续，但未经省级国有资产
团、万隆先生
监督管理部门审批。如因双汇集团受让玉田县牧工商总公
司所持唐山双汇 10%股权未履行适当的国有产权转让程
序使上市公司遭受损失，双汇集团承诺将赔偿双汇发展因
资产重组时所作承诺 此而受到的所有损失。
2、盈利预测补偿承诺。根据《重组办法》的规定以及《盈 1、盈利预测已完成承诺
利预测补偿协议》及其补充协议的约定，在本次重组实施 金额；2、经对截止 2014
完毕后三个会计年度内，若经会计师事务所审核确认的拟 年 12 月 31 日注入资产进
注入资产的实际净利润未能实现资产评估报告及有关说 行减值测试，不存在减
双汇集团、罗特克 本次重组实施
盈利预测补偿承 明中的拟注入资产的预测净利润，双汇集团和罗特克斯同 值；3、在建项目中上海
斯、万洲国际、兴 2012 年 07 月 30 日 完毕后三个会
诺 意依据上述协议中约定的公式计算的结果给予本公司股 双汇大昌有限公司日产
泰集团、万隆先生 计年度
份补偿和现金补偿。对于用于补偿的股份，将由本公司以 200 吨低温肉制品项目，
1 元总价回购并予以注销。根据资产评估报告及有关说明， 截止 2014 年 12 月 31 日
2012-2014 年拟注入资产的预测净利润分别为 191,215 万 尚未竣工。公司已按照
元、248,495 万元、314,697 万元。此外，在补偿期限届满 《盈利预测补偿协议》及
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时，双汇发展将聘请会计师事务所对拟注入资产进行减值 其补充协议的约定，于
测试，如：期末减值额>补偿期限内已回购股份总数×发行 2016 年 9 月 30 日回购注
价格+补偿期限内已补偿现金总数，则双汇集团和罗特克 销罗特克斯有限公司持
斯将另行补偿股份。如双汇集团和罗特克斯本次认购的股 有的公司股票 1309388
份已经全部用于补偿，且期末减值额－认购股份总数×发 股。
行价格－补偿期限内已补偿现金总数>0，则双汇集团和罗
特克斯还应进行相应现金补偿。此外，本次重大资产重组
的拟注入资产中包含部分在建工程项目，并且，该等在建
项目也已包含在评估机构出具的评估报告中，该等在建项
目对评估值的影响（乘股比后）占注入资产总估值的比重
为 23.0%。如果在建项目未能在 2014 年 12 月 31 日前全部
竣工投产，双汇集团和罗特克斯将进一步对在 2014 年 12
月 31 日尚未完成的在建项目于 2012 年至 2015 年的预测
净利润进行补偿。
3、关于股份锁定的承诺。双汇集团和罗特克斯承诺，双
汇集团和罗特克斯本次认购的股份自认购股份全部于中
双汇集团、罗特克 2012 年 7 月 31
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记至双汇集
斯、万洲国际、兴 股份限售承诺 2012 年 07 月 30 日 日至 2015 年 7 正在履行
团及罗特克斯名下之日起 36 个月内不得转让。双汇集团
泰集团、万隆先生 月 31 日
和罗特克斯进一步承诺，双汇集团和罗特克斯本次认购的
股份自其在深交所上市之日起 36 个月内不得转让。
4、关于避免同业竞争的承诺。本次交易完成后，双汇发
展与控股股东及其控制的企业在肉类主业经营上不存在
双汇集团、罗特克
避免同业竞争的 同业竞争。同时，为维护社会公众股东的利益，并有效避
斯、万洲国际、兴 2012 年 07 月 30 日 长期有效 正在履行
承诺 免未来可能发生的同业竞争，兴泰集团、双汇国际、双汇
泰集团、万隆先生
集团、罗特克斯及万隆先生分别作出了避免同业竞争的书
面承诺。
双汇集团、罗特克 5、关于规范关联交易的承诺。本次重大资产重组完成后，
斯、万洲国际、兴 关联交易承诺 双汇发展与双汇集团和罗特克斯的下属企业仍存在少量 2012 年 07 月 30 日 长期有效 正在履行
泰集团、万隆先生 的关联交易，主要为食品添加剂的采购、物流服务等。为
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维护社会公众股东的利益，兴泰集团、万洲国际、双汇集
团、罗特克斯及万隆先生已分别向双汇发展作出了规范关
联交易的书面承诺。
6、罗特克斯关于双汇发展公司治理的承诺。收购人罗特
双汇集团、罗特克 克斯已作出承诺，在本次要约收购完成后，将会促使双汇
斯、万洲国际、兴 其他承诺 发展继续保持健全且运行良好的组织机构以及有效的内 2012 年 07 月 30 日 长期有效 正在履行
泰集团、万隆先生 部控制制度，双汇发展董事会成员中独立董事的比例不少
于 1/2。
7、"3.15 事件"相关承诺。双汇集团和罗特克斯承诺：就本
次"3.15 事件"，若双汇集团、罗特克斯及本次重大资产重
双汇集团、罗特克
组标的公司因受到相关政府部门行政处罚而对拟注入资
斯、万洲国际、兴 其他承诺 2012 年 07 月 30 日 长期有效 正在履行
产造成损失的，及因违反与双汇发展的相关合同约定或存
泰集团、万隆先生
在对双汇发展侵权的情形而给双汇发展造成损失的，双汇
集团、罗特克斯同意承担相应的赔偿责任。
首次公开发行或再融资
时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完成
无
履行的具体原因及下一
步的工作计划
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四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
公司肉制品和生鲜品的销量情况；下半
年猪价指引；下半年怎样保持较好的盈
2016 年 08 月 17 日 电话沟通 机构
利水平；生产效率与 2015 年的对比情
况等。
对肉制品行业趋势的看法；上半年收入
下降的原因；美式产品的销售情况；肉
2016 年 08 月 23 日 实地调研 机构
制品研发的新产品是否在不同市场区
域有独特性产品等。
双汇多样化发展后，如何确保食品安
全；收购史密斯菲尔德后，从品牌、经
营、财务三个方面如何评价协同效应；
2016 年 08 月 31 日 实地调研 机构
上半年猪价高位运行，公司净利润增长
8.5%左右，盈利点具体是在哪些方面
等。
肉制品行业销量的增长，主要是低温的
2016 年 09 月 19 日 实地调研 机构 增长还是高温的增长；史密斯菲尔德产
品销量情况如何等。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十、 分部报告
双汇发展2016年1-9月分部报告
单位：万元
分部间相互抵
项目 肉制品行业 屠宰行业 其他 合计
减
分部营业收入 1,694,954.30 -334,145.27
2,322,316.27 153,156.81 3,836,282.11
其中：对外交易收入 1,694,954.30
2,051,299.74 90,028.07 3,836,282.11
分部间交易收入
271,016.53 63,128.74 334,145.27
分部营业成本/费用 1,334,914.50 -334,878.83
2,292,099.70 137,510.30 3,429,645.67
分部营业利润(亏损)
360,039.80 30,216.57 15,646.51 733.56 406,636.44
财务费用
-1,158.05
投资收益
9,045.67
报表营业利润（亏损）
416,840.16
营业外收入
22,604.12
营业外支出
1,933.26
报表利润（亏损）总额
437,511.02
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,727,863,825.14 2,426,692,246.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 38,648,722.10 34,175,619.57
应收账款 104,685,660.50 131,744,098.38
预付款项 29,826,492.13 76,576,324.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 85,692,251.81 53,131,097.03
买入返售金融资产
存货 3,265,942,722.35 3,384,796,676.51
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,567,875.93 2,272,659.63
其他流动资产 879,033,418.59 2,806,370,636.74
流动资产合计 7,133,260,968.55 8,915,759,358.91
非流动资产：
发放贷款及垫款 742,500,000.00
14
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 34,038,891.59
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 172,728,714.55 161,593,594.79
投资性房地产
固定资产 11,726,838,517.17 11,776,311,707.43
在建工程 462,903,499.23 715,348,798.08
工程物资 3,109,261.39 6,809,492.08
固定资产清理
生产性生物资产 67,328,122.83 52,801,618.67
油气资产
无形资产 1,053,148,972.18 1,074,087,813.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 58,376,414.44 72,587,527.77
递延所得税资产 82,194,939.12 64,615,093.72
其他非流动资产 5,050,510.42 44,552,160.88
非流动资产合计 14,408,217,842.92 13,968,707,807.25
资产总计 21,541,478,811.47 22,884,467,166.16
流动负债：
短期借款 1,628,000,000.00 600,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放 310,836,853.09
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,876,895.00 4,185,763.00
应付账款 2,035,177,781.75 2,313,678,989.96
预收款项 770,847,676.62 636,136,487.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 509,181,245.22 647,498,486.25
应交税费 465,922,569.29 309,194,891.25
15
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 180,408.90 155,615.82
应付股利 1,091,375,767.52 1,423,459.07
其他应付款 643,404,619.43 596,604,938.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 329,081.98 320,004.61
其他流动负债 8,605,981.50 10,103,449.79
流动负债合计 7,469,738,880.30 5,119,302,086.24
非流动负债：
长期借款 5,588,494.91 5,758,303.93
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 52,758,584.60 56,543,030.47
递延所得税负债 14,566,478.39 16,295,833.83
其他非流动负债
非流动负债合计 72,913,557.90 78,597,168.23
负债合计 7,542,652,438.20 5,197,899,254.47
所有者权益：
股本 3,299,558,284.00 3,300,867,672.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,815,309,165.62 1,730,292,819.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备
16
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 1,831,906,631.94 1,831,906,631.94
一般风险准备
未分配利润 6,112,288,906.49 9,929,271,567.23
归属于母公司所有者权益合计 13,059,062,988.05 16,792,338,690.80
少数股东权益 939,763,385.22 894,229,220.89
所有者权益合计 13,998,826,373.27 17,686,567,911.69
负债和所有者权益总计 21,541,478,811.47 22,884,467,166.16
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,174,274,800.40 2,000,049,084.30
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 404,800,000.00 29,040,000.00
应收账款 25,270,055.27 19,512,866.25
预付款项 4,470,669.74 55,714,531.79
应收利息
应收股利 2,602,220,679.07
其他应收款 18,618,072.33 1,824,806,385.73
存货 380,446,941.94 938,878,615.16
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 697,957,587.81 2,622,752,031.72
流动资产合计 5,308,058,806.56 7,490,753,514.95
非流动资产：
可供出售金融资产 34,038,891.59
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,721,816,056.92 9,468,802,391.18
投资性房地产
17
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 646,576,704.48 971,102,640.55
在建工程 14,122,987.80 19,904,495.53
工程物资 100,774.64 109,337.81
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,525,417.32 39,122,179.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 888,715.36 1,458,929.43
递延所得税资产 3,094,632.10 3,419,365.68
其他非流动资产
非流动资产合计 11,441,164,180.21 10,503,919,339.52
资产总计 16,749,222,986.77 17,994,672,854.47
流动负债：
短期借款 620,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,351,000,000.00 200,000,000.00
应付账款 1,886,339,585.73 1,020,847,318.08
预收款项 318,373,505.79 244,434,493.73
应付职工薪酬 134,364,213.88 206,423,643.57
应交税费 88,754,742.67 72,880,001.17
应付利息
应付股利 960,018,061.60
其他应付款 453,817,546.86 1,994,330,660.40
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 329,081.98 320,004.61
其他流动负债 849,384.55 1,308,304.28
流动负债合计 5,813,846,123.06 3,740,544,425.84
非流动负债：
长期借款 5,588,494.91 5,758,303.93
应付债券
18
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,006,175.90
递延所得税负债 1,431,640.72 1,798,285.81
其他非流动负债
非流动负债合计 7,020,135.63 9,562,765.64
负债合计 5,820,866,258.69 3,750,107,191.48
所有者权益：
股本 3,299,558,284.00 3,300,867,672.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,989,412,368.10 4,948,298,070.30
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,831,906,631.94 1,831,906,631.94
未分配利润 807,479,444.04 4,163,493,288.75
所有者权益合计 10,928,356,728.08 14,244,565,662.99
负债和所有者权益总计 16,749,222,986.77 17,994,672,854.47
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 12,834,141,907.24 11,850,491,193.33
其中：营业收入 12,825,724,411.82 11,850,491,193.33
利息收入 8,403,580.30
已赚保费
手续费及佣金收入 13,915.12
二、营业总成本 11,474,211,637.62 10,426,611,035.41
19
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 10,431,653,532.72 9,359,020,650.57
利息支出 312,596.23
手续费及佣金支出 136,758.82
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 43,223,756.18 52,574,374.47
销售费用 606,105,266.03 620,201,736.01
管理费用 331,400,256.25 357,026,613.06
财务费用 1,922,502.29 17,393,148.25
资产减值损失 59,456,969.10 20,394,513.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
20,298,786.71 31,249,101.47
列）
其中：对联营企业和合营
4,002,915.37 432,106.74
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,380,229,056.33 1,455,129,259.39
加：营业外收入 114,530,717.09 75,249,899.40
其中：非流动资产处置利得 1,018,138.08 282,278.21
减：营业外支出 7,260,413.26 5,688,841.74
其中：非流动资产处置损失 6,932,671.54 4,852,529.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,487,499,360.16 1,524,690,317.05
列）
减：所得税费用 321,799,794.15 342,828,342.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,165,699,566.01 1,181,861,974.39
归属于母公司所有者的净利润 1,125,604,193.30 1,136,491,294.00
少数股东损益 40,095,372.71 45,370,680.39
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
20
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,165,699,566.01 1,181,861,974.39
归属于母公司所有者的综合收益
1,125,604,193.30 1,136,491,294.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额 40,095,372.71 45,370,680.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3411 0.3444
（二）稀释每股收益 0.3411 0.3444
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 8,894,464,817.89 8,560,039,677.54
减：营业成本 8,474,756,370.73 7,945,595,463.11
21
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 9,071,187.33 18,998,538.44
销售费用 283,715,723.63 289,355,656.51
管理费用 75,777,124.50 105,572,565.01
财务费用 826,214.92 4,315,570.18
资产减值损失 3,006,078.19 1,813,442.62
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
625,549,409.80 30,066,743.38
列）
其中：对联营企业和合营企
4,002,915.37 432,106.74
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 672,861,528.39 224,455,185.05
加：营业外收入 14,144,267.19 1,834,974.33
其中：非流动资产处置利得 34,009.90 12,176.02
减：营业外支出 1,581,369.09 960,509.44
其中：非流动资产处置损失 1,340,202.89 914,734.02
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
685,424,426.49 225,329,649.94
列）
减：所得税费用 17,961,442.19 53,543,756.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 667,462,984.30 171,785,893.33
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
22
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 667,462,984.30 171,785,893.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2023 0.0521
（二）稀释每股收益 0.2023 0.0521
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 38,362,821,191.76 32,204,839,630.15
其中：营业收入 38,352,952,162.31 32,204,839,630.15
利息收入 9,855,114.33
已赚保费
手续费及佣金收入 13,915.12
二、营业总成本 34,284,876,275.21 28,329,454,767.31
其中：营业成本 31,364,388,345.11 25,336,715,844.99
利息支出 312,596.23
手续费及佣金支出 136,758.82
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 143,141,310.26 142,073,260.29
销售费用 1,705,259,686.81 1,726,346,546.44
管理费用 963,266,581.66 1,082,028,503.36
财务费用 -11,580,465.18 6,121,081.00
资产减值损失 119,951,461.50 36,169,531.23
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
90,456,740.45 125,186,906.91
列）
23
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
14,577,501.15 8,087,055.55
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,168,401,657.00 4,000,571,769.75
加：营业外收入 226,041,210.99 171,971,711.08
其中：非流动资产处置利得 1,506,924.50 812,794.57
减：营业外支出 19,332,637.62 10,354,679.94
其中：非流动资产处置损失 18,165,833.13 9,160,335.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
4,375,110,230.37 4,162,188,800.89
列）
减：所得税费用 981,251,152.47 925,606,117.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,393,859,077.90 3,236,582,683.67
归属于母公司所有者的净利润 3,277,067,649.66 3,119,281,874.87
少数股东损益 116,791,428.24 117,300,808.80
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
24
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 3,393,859,077.90 3,236,582,683.67
归属于母公司所有者的综合收益
3,277,067,649.66 3,119,281,874.87
总额
归属于少数股东的综合收益总额 116,791,428.24 117,300,808.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.9932 0.9454
（二）稀释每股收益 0.9932 0.9454
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 25,288,370,012.08 24,060,143,890.12
减：营业成本 23,929,041,958.98 22,363,664,791.28
营业税金及附加 34,770,306.26 45,153,787.11
销售费用 776,685,480.39 771,100,734.19
管理费用 243,817,722.28 341,086,687.71
财务费用 -25,256,649.89 -31,250,176.22
资产减值损失 10,309,647.23 3,115,045.05
加：公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,505,270,804.19 2,427,265,886.54
列）
其中：对联营企业和合营企
14,577,501.15 8,087,055.55
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,824,272,351.02 2,994,538,907.54
加：营业外收入 25,933,202.25 19,201,722.46
其中：非流动资产处置利得 170,143.47 64,093.77
减：营业外支出 4,797,777.19 2,727,414.54
其中：非流动资产处置损失 3,950,826.45 2,543,248.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
3,845,407,776.08 3,011,013,215.46
列）
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减：所得税费用 107,371,310.19 169,865,377.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,738,036,465.89 2,841,147,837.91
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 3,738,036,465.89 2,841,147,837.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益 1.1329 0.8611
（二）稀释每股收益 1.1329 0.8611
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41,766,721,715.93 35,532,077,782.96
客户存款和同业存放款项净增加
310,836,853.09
额
向中央银行借款净增加额
26
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向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 6,909,869.61
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 588,220,778.55 554,369,160.81
经营活动现金流入小计 42,672,689,217.18 36,086,446,943.77
购买商品、接受劳务支付的现金 31,494,892,099.64 25,498,839,653.27
客户贷款及垫款净增加额 750,000,000.00
存放中央银行和同业款项净增加
160,946,707.47
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 140,594.74
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
2,483,587,318.44 2,679,011,232.19
金
支付的各项税费 2,856,110,548.48 2,472,847,203.91
支付其他与经营活动有关的现金 988,142,261.62 795,482,485.18
经营活动现金流出小计 38,733,819,530.39 31,446,180,574.55
经营活动产生的现金流量净额 3,938,869,686.79 4,640,266,369.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,490,000,000.00 7,050,350,000.00
取得投资收益收到的现金 87,248,302.47 117,857,709.96
处置固定资产、无形资产和其他
1,884,289.00 317,080.54
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,579,132,591.47 7,168,524,790.50
购建固定资产、无形资产和其他 661,623,195.51 1,908,905,252.96
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长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,658,157,616.88 8,692,050,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,319,780,812.39 10,600,955,252.96
投资活动产生的现金流量净额 1,259,351,779.08 -3,432,430,462.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 204,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
204,900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,821,494,107.96 1,926,410,519.67
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 107,005,868.79 64,942,216.45
筹资活动现金流入小计 2,133,399,976.75 1,991,352,736.12
偿还债务支付的现金 816,663,739.10 1,142,151,320.99
分配股利、利润或偿付利息支付
6,263,591,421.13 3,232,250,393.18
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2,974,941,290.00 107,428,997.02
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 105,975,147.07 49,996,655.75
筹资活动现金流出小计 7,186,230,307.30 4,424,398,369.92
筹资活动产生的现金流量净额 -5,052,830,330.55 -2,433,045,633.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,137,100.55 -6,369,574.96
影响
五、现金及现金等价物净增加额 141,254,034.77 -1,231,579,302.00
加：期初现金及现金等价物余额 2,395,060,877.30 2,877,987,174.40
六、期末现金及现金等价物余额 2,536,314,912.07 1,646,407,872.40
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 21,230,537,152.53 21,628,495,996.26
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河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 209,960,718.19 174,022,971.14
经营活动现金流入小计 21,440,497,870.72 21,802,518,967.40
购买商品、接受劳务支付的现金 19,566,942,902.34 17,522,874,425.12
支付给职工以及为职工支付的现
663,200,912.36 805,569,110.56
金
支付的各项税费 446,195,841.62 642,359,512.36
支付其他与经营活动有关的现金 231,784,603.58 230,710,723.45
经营活动现金流出小计 20,908,124,259.90 19,201,513,771.49
经营活动产生的现金流量净额 532,373,610.82 2,601,005,195.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,174,600,000.00 9,101,800,000.00
取得投资收益收到的现金 957,625,534.37 1,522,043,588.94
处置固定资产、无形资产和其他
30,304.64 75,085.12
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,132,255,839.01 10,623,918,674.06
购建固定资产、无形资产和其他
14,344,429.20 72,155,148.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,705,678,567.65 11,221,245,281.11
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,720,022,996.85 11,293,400,429.29
投资活动产生的现金流量净额 4,412,232,842.16 -669,481,755.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 780,507,909.34 773,236,833.33
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,557.79
筹资活动现金流入小计 780,509,467.13 773,236,833.33
偿还债务支付的现金 416,498,032.65 898,310,094.58
分配股利、利润或偿付利息支付
6,134,226,464.89 3,129,998,769.05
的现金
29
河南双汇投资发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,550,724,497.54 4,028,308,863.63
筹资活动产生的现金流量净额 -5,770,215,030.41 -3,255,072,030.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-165,706.47 -9,816,468.83
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -825,774,283.90 -1,333,365,058.45
加：期初现金及现金等价物余额 2,000,049,084.30 2,662,946,858.82
六、期末现金及现金等价物余额 1,174,274,800.40 1,329,581,800.37
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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