河南双汇实业股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中、英文名称:
公司法定中文名称:河南双汇实业股份有限公司
公司英文名称:HenanShuanghuiIndustryCo.,Ltd.
2、公司法定代表人:万 隆
3、公司董事会秘书:易激阳
联系电话:(0395)2622616-6158 传真:(0395)2623398、 2621579
授权代表:祁勇耀
联系电话:(0395)2622616-6530 传真:(0395) 2622660
联系地址:河南省漯河市双汇路1号双汇大厦七层
4、公司注册及办公地址:河南省漯河市双汇路1号双汇大厦
公司国际互联网网址:http://www.shuanghui.com.cn
E-mail:0895@371.net
邮政编码: 462000
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:双汇实业
股票代码:0895
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及构成(单位:人民币元 合并报表)
利润总额 202991611.10
净利润 116318585.41
扣除非经常性损益后的净利润 101134669.40
主营业务利润 372096663.65
其他业务利润 1569016.76
营业利润 176312878.97
投资收益 11009498.49
补贴收入 12491372.72
营业外收支净额 3177860.92
经营活动产生的现金流量净额 152837375.63
现金及现金等价物净增加额 -7824047.75
注:扣除非经常性损益项目和涉及金额:
① 营业外收支净额项目:3,177,860.92元
其中:新股申购冻结资金利息3,867,295.93元
② 补贴收入项目:12,491,372.72元
③ 合并价差摊入:94,776.76元
以上项目涉及金额:15,764,010.40元。
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项 目
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后
主营业务收入
2400830372.72 2015620423.67 2015620423.67 2164011538.36
净利润
116318585.41 67137176.55 56349702.86 50288533.81
扣除新股申购冻结
资金利息的净利润
113031383.87 63849975.01 53062501.32
总资产
1295358474.09 1177378133.13 1158621970.57 1149561294.42
股东权益(不含少数股东权益)
671804245.65 566273133.93 555485660.24 198645995.71
每股收益(元/股)
0.517 摊薄0.39加权0.50 摊薄0.326加权0.416 0.41
扣除新股申购冻结资金利息的每股收益(元/股)
0.503 摊薄0.37加权0.47 摊薄0.31加权0.39
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股)
0.45 摊薄0.34加权0.44 摊薄0.28加权0.36
每股净资产(元/股)
2.99 3.27 3.21 1.62
调整后的每股净资产(元/股)
2.97 3.22 3.19 1.55
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)
0.68 0.95 0.95
净资产收益率(％)
17.31 11.86 10.14 25.32
注1:98年度调整后数据和财务指标指因公司执行国家财政部财会字[1999]35号文会计政策、会计估计变更、以及会计差错更正追溯调整计算所得。
注2:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]×100％
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期末的月份数/12]
3、公司报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积
盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 173000000 316183209.01
9945367.69 3315122.56 56357083.54 555485660.24
本期增加 51900000
17447787.81 5815929.27 98870797.60 116318585.41
本期减少 17300000.00
34600000.00
期末数 224900000 298883209.01
27393155.50 9131051.83 120627881.14 671804245.65
变动原因: 送转股增加 转增股本减少
利润提取 利润提取 本年度实现利润增加 本年度净
(15％) (5％) 分配98年度利润减少 利润增加
三、股东情况介绍
1、股东情况介绍
(1)截止1999年12月31日,公司股东总数为7972户。
(2)报告期末公司前10名股东持股情况
名次 股东名称 持股数 持股比例
(股) (％)
1 河南省漯河市双汇实业集团公司 159900000 71.10
2 海南康泰保险顾问有限公司 931446 0.41
3 张孝刚 553280 0.25
4 陈宏 545740 0.24
5 郑孟涛 518180 0.23
6 黄伟 515060 0.23
7 乔聚甫 483236 0.21
8 黄忠前 482820 0.21
9 肖火枝 480610 0.21
10 范安东 476391 0.21
说明:
①前十名股东之间不存在关联关系。
②河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司所持股份为国家股,持股数额由期初的12300万元增至15990万股(由河南省漯河市国有资产管理局授权河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司经营管理),其股份在报告期内无质押和冻结。
四、股东大会简介
1、报告期内公司共召开两次股东大会,即1998年度股东大会和1999年度临时股东大会。
(1)公司1998年度股东大会于1999年5月28日召开。通过的决议公告刊登在1999年5月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(2)公司1999年度临时股东大会于1999年8月14日召开,通过的决议公告刊登在1999年9月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
本公司主要从事肉类食品加工生产经营,以及与其纵横向配套的畜牧养殖、生物产品开发、生产及销售、食品保鲜包装材料的生产和销售,所处行业按照传统的概念属于单纯的食品加工业,但是按照现代的概念则属于以肉类制品为终端产品的纵贯农牧业、加工制造业、商业服务业,横跨生物工程、化工、包装、彩印的产业链行业群。公司主导产品分别为肉类制品、生物产品、保鲜包装材料三大类,其中终端产品肉类制品又分为猪、牛、羊、禽等四种主要肉类的冷却肉和保鲜肉、火腿肠系列高温肉制品、西式低温系列肉制品、中式系列肉制品、中西式肉类菜肴、速冻食品、肉类菜肴调味品等七大系列产品。
根据中央电视台央视调查中心、人民日报社新闻信息中心 “一九九八年全国主要城市居民消费品调查”结果,“双汇”牌系列火腿肠荣获1998年全国市场占有率、品牌知名度、品牌购买率、消费者认同比例四项第一的桂冠。在国家外经贸部、国家统计局颁布的“1997-1998年度中国最大500家外商投资企业”排序中,本公司的控股子公司华懋双汇实业(集团)有限公司以销售收入排名第55位,居同行业榜首。公司已成为中国最大的肉类加工基地。国家经贸委国经贸产业[1999]966号文认定本公司控股股东河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司为520户国家重点企业。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
1999年,本公司稳步发展,不断创新,在万隆董事长的领导下,用好股东的每一分钱,产生了良好的经济效益,全年实现主营业务收入274482万元,合并抵销后实现主营业务收入240083万元,实现主营业务利润37210万元:其中①各类肉制品销售收入250404万元,占总主营业务收入的91.23％,实现主营业务利润32998万元,占总主营业务利润的88.68％;②化工保鲜包装制品销售收入8892万元,占总主营业务收入的3.24％,实现主营业务利润2191万元,占总主营业务利润的5.89％;③生物产品销售收入3610万元,占总主营业务收入的1.36％,实现主营业务利润2444万元,占总主营业务利润的6.57％。
上述占总主营业务收入和占总主营业务利润超过10％以上的产品为各类肉制品,主要包括中高档火腿肠、中西式低温肉制品、鲜冻猪分割肉等。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,受国际金融形势及亚洲金融危机的滞后影响,国内市场形势仍然没有明显好转,整体呈现出企业开工不足、市场需求疲软、价格持续低迷、最终产品及原料供大于求的局面。对于公司所处的肉制品加工这个完全竞争性行业来说,市场竞争已达到了白热化的程度,整个行业进入了通过残酷的价格竞争大战淘汰过多竞争主体的阶段。
面对1999年市场竞争的严峻局面,公司积极贯彻万隆董事长提出的各项方针政策,不断深化改革,完善机制,规范管理,在科研、营销、创新、管理等多方面开展工作,不断引进高科技,使肉食加工向更深、更细方向发展,向科技要效益、向管理要效益、向市场要效益,努力从以下四个方面提高公司的市场竞争能力:
一是建立全国性的生猪收购网络,积极扩大生猪屠宰规模,全年生猪屠宰量翻了一番,生猪屠宰和分割肉劳动生产率提高了50％以上,从而保证了公司以较低的成本获得了充足的优质原料肉,有力地支持了公司以较低的生产成本参与市场竞争。
二是在对市场营销部门继续深入贯彻进行“整顿班子、整顿队伍、整顿市场、整顿客户、整顿财务”为重点的“五个整顿”的基础上,增加了“整顿工作作风”的新内容,使业务整顿和营销管理创新工作常抓不懈,建立了一支新型、高效、精明的销售队伍,开发了新客户,开拓了新市场,全年共销售各类肉制品236055吨,较1998年的196653吨增长20％。特别需要指出的是,今年公司建立了新产品市场营销机构和队伍,开发出各类新产品的销售渠道,使盈利水平较高的新产品的销售量比1998年增长了一倍以上,公司产品结构和销售结构的调整实现了重大突破,不仅确保了公司全年利润目标的实现,而且超过了全年计划利润目标,实现了利润比1998年增长106.42％的良好业绩,是公司历史上利润增值最多、增幅最高、发展最快的一年。
三是强化新产品开发,大力调整产品结构,促进产品的升级换代,不断适应消费者的新需求。1999年,公司在稳步扩大高温火腿肠、西式低温肉制品产销量的基础上,继续对生猪做文章,将生猪从头到尾进行全方位精深加工,开发并投产上市中式高低温产品、调味品等新产品56个,规格达到70多个,实现了中式产品工业化大生产,同时改进老产品6个,增加新规格10个,比1998年以前产品规格数量的总和还要多。今年公司已有20个产品销售额分别超过一亿元和一千万元以上,形成了主导产品群。
四是不断加强以成本管理为核心的管理整顿和创新工作。公司不但对原辅材料的采购、管理费用、财务费用进行严格控制,而且对生产环节的生产成本逐步细化,量化到个人,全面开展节能降耗工作,使公司生产成本得到了严格控制。
正是以上四大措施的实施,实现了公司经营效益的大幅度提高。
2、公司财务状况
截止本报告期末,公司总资产为129535.85万元,比上年增加13673.65万元,主要是公司固定资产投资增加所致;长期负债为3606.05万元,比上年减少1087.85万元,主要是公司长期应付款减少所致;股东权益为67180.42万元,比上年增加11631.86万元,主要是公司报告期内净利润增加所致;主营业务利润为37209.67万元,比上年增加15795.95万元,主要是公司产品销售毛利率提高、销售收入增加所致;净利润为11631.86万元,比上年增加5996.89万元,主要是公司主营业务毛利率提高所致。
3、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
本公司于1998年9月16日发行5000万股社会公众股,扣除发行费用,实际募集资金30046万元,截止1999年12月31日,本公司已投资11580万元,除1998年底按《招股说明书》承诺注资4600万元兼并华北双汇食品有限公司外,本报告期内公司实际对两个项目进行了投资,具体情况如下:
①承诺投资项目与实际投资项目情况
序号 承诺投资项目 实际投资项目 承诺 1999年实
投资额 际投资额
1 年产3万吨王中王 年产3万吨王中王 5304万元 4500万元
火腿肠技改项目 火腿肠技改项目
2 年产1万吨热狗肠项目 双汇食品城 4667.1万元
3 年产1万吨西式火腿项目 肉制品系列 4885.5万元 2480万元
4 年产1万吨精制火腿项目 工 程 5275.6万元
5 生猪养殖基地项目 缓建 5400.9万元 0
6 多层共挤高阻隔复合膜项目 变更 5117.1万元 0
7 年产1万吨蛋白奶项目 变更 4709.4万元 0
②投产项目收益情况
年产3万吨王中王火腿肠技改项目于1998年11月开工建设,1999年5月20日完成固定资产及流动资金投资共计4500万元并投入全面试生产,5月底正式生产运行,从而形成日产100吨王中王火腿肠的生产能力,1999年为公司火腿肠生产分厂新增净利润3565万元。
该项目投资总额比原计划5304万元减少804万元,减少的主要原因是节约了公用工程投资、大大缩短了建设周期和根据国家政策减免了部分进口设备关税。
③实际投资项目的变更及进展情况
A、双汇食品城肉制品系列工程
该工程是对《招股说明书》中1万吨热狗肠、1万吨西式火腿、1万吨高温精制火腿三个项目的综合实施,形成双汇食品城肉制品系列工程,规模由原来的3万吨扩大到6.6万吨,扩大的部分主要是上述项目中的低温肉制品部分,该项目原计划合计投资14828.2万元,现计划投资23088万元,比原计划增加8259.8万元。增加投资扩大规模的理由:一是低温肉制品市场需求旺盛,发展前景极好;二是合理安排生产工艺流程和完善冷库等配套工程,优化配置各种资源,更有效地进行原辅材料综合利用和减少能源消耗,从而产生更好的规模经济效益。该项目现已全面动工兴建,本报告期内已投资2480万元,预计2000年7月份竣工投产。
说明:该项目原计划在1999年底建成投产,但报告期内仅完成投资计划的11％,原因是:①由于该项目是由三个项目变更为一个项目,对项目的工艺流程和建设方案进行了重新设计;②按照国家有关规定,公司对国内外设备的采购、工程建设单位的选择都进行了公开招标,时间上受到了一定影响;③按照双汇惯例并基于双汇的良好信誉,公司对国内设备的采购要等到测试合格后付款,工程建设要等到验收合格后付款。因此虽然资金计划没有如期完成,但工程进度已进行到了一半以上。
B、多层共挤高阻隔复合膜项目
该项目原计划总投资5117.1万元,引进国外设备进行生产。考虑到双汇集团公司已申请到德国政府的1000万德国马克(498万美元)长期贷款,该项目拟进口德国成套设备,一方面可有效地贯彻国家吸引外资、用好外资的政策,充分及时利用这笔资金,另一方面也是因为该项目主要是为原国内贸易部下达给双汇集团公司的冷却肉工程配套,所以公司决定放弃该项目的投资,改由双汇集团公司投资。
C、1万吨蛋白奶建设项目
该项目原计划总投资4709.4万元,由于受1997年下半年以来国际经济形势的影响,公司拟决定不再建设该项目,原因之一是生产蛋白奶所需的主要原料乳清粉要从美国进口,该原料为高技术产品,国内目前尚不能生产,由于技术的垄断,近一年来该种原料价格大幅度上升,涨幅达50％之多,原料价格的大幅上升必然导致产品成本的大幅提高,至使该项目按目前的原料价格测算已经没有利润;原因之二是近一两年内国内一些大的乳制品与代乳制品生产企业竞争激烈,市场已趋于饱和,产品价格一滑再滑,再投资该项目势必出现亏损。同时也为了更加强化公司的主导产业肉制品的生产加工,从公司长远发展的利益出发,决定取消对该项目投资,将有限的资金投向发展前景好、经济效益优良的成熟项目。
上述两个取消项目的调整共涉及资金9826.5万元,这部分资金中的8259.8万元将用于双汇食品城肉制品系列工程的增资扩建。
上述项目的变更已经公司1998年度股东大会审议通过,经中国证监会郑州证券监管特派员办事处郑证监字[1999]11号文批复并报中国证监会核准后,分别于1999年5月8日和5月29日同时在《中国证券报》和《证券时报》上进行了公告。
④缓建项目进展情况
募集资金投资项目中生猪养殖基地项目准备缓至2000年建设,并考虑与外商合资共建,公司已与韩国一公司就引进国际上最优良的生猪品种达成意向,且已向国家动植物检疫检验局进行了申报,待批准后实施。
公司尚未使用的募集资金中11341万元为银行存款,其余资金暂时参与生产经营。
(2)非募集资金投资项目情况
①投资收购漯河裕国食品有限公司(现已更名为漯河双汇生物工程技术有限公司)项目。经公司1999年6月2日第一届董事会第四次会议决议,本公司投资2493.96万元分别受让了香港福国公司和河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司持有的漯河裕国食品有限公司75％的股权。1999年该公司实现净利润2050.4万元。
②投资450万元与香港华懋集团等六家外商合资成立漯河华懋双汇胶印有限公司,占该公司投资总额的20％。该项目已于1999年9月动工兴建,预计2000年4月竣工。
③投资534万元与荷兰圣福特股份有限公司等合资成立漯河汇特食品有限公司,占该公司投资总额的20％。该项目已于1999年9月动工兴建,预计2000年7月竣工。
④投资100万元与双汇集团公司等合资成立漯河双汇商业连锁有限公司,占该公司投资总额的20％,目前已在郑州、漯河设立六家双汇专卖店。
⑤对火腿肠生产分厂清真肠车间进行技术改造,计划投资1500万元,本报告期内已投资926万元。目前该项目已竣工,将形成年产4000吨清真肠的生产能力。
4、中国加入WTO对公司未来经营的影响
公司作为中国肉制品加工行业的骨干企业,目前已成为中国最大的肉类加工基地。公司拥有的规模、技术、管理、名牌、人才等优势在国内市场竞争中得到了明显的体现。基于西方发达国家昂贵的肉制品加工成本,目前尚不具备大规模进入中国市场的条件,但是,加入WTO后,按照《服务贸易总协定》的要求,我们必须开放服务贸易市场,外资进入流通领域将成为可能。外国的跨国公司在市场争夺上拥有雄厚的实力和先进的经营管理模式,“入世”后,无孔不入的外商凭借实力,绝不会放过中国这个极具潜力的市场。面临“入世”的挑战,公司的应对措施如下:
①大力推进“技术创新工程”,以消费者的安全与健康高于一切的信念,汇集世界高科技、汇集世界新工艺。 通过引进国内外一流的专家,一流的技术装备使公司从“上游”的养殖业到终端产品的各个环节都步入现代化,同时加大新产品的开发力度,用世界先进技术把营养、安全、方便、卫生的概念融入中式食品产品中去,实现中式产品工业化大生产,从而提高与国外产品竞争的整体优势。
②大力拓展“名牌效应”,通过“内引外联”,扩大国内市场,进军海外市场。利用公司的产品实力、营销网络、服务质量和“名牌”的无形资产价值,主动吸引外国公司与我们合作,利用现代信息技术、物流技术和营销手段,在全国范围内构筑强大的营销网络,以技术领先,以网络取胜。同时充分利用“入世”带给企业扩大出口的机会,更多考虑国际资源与国际市场的有效配置和利用寻找全球范围内的比较优势,开拓更大的国际空间。
③迅速扩大企业总体规模,把潜力巨大的未来市场容量,变成我们实实在在的生产力。中国肉制品市场还有很大的发展空间。因此,大力开拓中国肉制品市场,加速企业发展,使公司快速成长为亚洲最大乃至世界级巨型肉制品加工企业集团不仅是可能的,而且也是作为中国肉类加工行业龙头企业义不容辞的责任。
④加快建立现代企业制度,以适应“入世”后更为激烈的竞争。WTO表面上看是贸易的竞争,本质上看却是企业制度的竞争,只有优秀的企业制度,才能永保企业的青春。党的十五届四中全会决定,要对国有企业实施“有进有退、有所为有所不为”的战略调整,公司要借此东风,深化改革,建立一种适应竞争的新体制,使产权激励与产权约束有机地结合起来,使企业全体员工的命运与前途和企业的兴衰紧密结合在一起,用制度来保证企业可持续发展的竞争力。
5、公司新年度的业务发展计划
2000年将是公司加快新项目建设、快速膨胀发展的一年。随着公司生产规模的进一步扩大和市场占有率的进一步拓展,公司将依靠规模优势和市场竞争优势,抓住机遇,拉大与竞争对手的差距,促进公司经济实力迈上新的台阶。
2000年,公司的业务发展计划是:
(1)生产经营计划:屠宰生猪135万头,生产高低温、中西式肉制品 29万吨,各类骨素及猪肉香精2046吨,PVDC肠衣1380吨。
(2)新建及在建项目预期进度:
①新建项目香辅料车间:计划总投资1313万元,预计2000年元月开工,2000年8月竣工。
②在建项目漯河华懋双汇胶印有限公司,本公司投资450万元,占该公司投资总额的20％。该项目已于1999年9月动工兴建,预计2000年4月竣工。
③在建项目漯河汇特食品有限公司,本公司投资534万元,占该公司投资总额的20％。该项目已于1999年9月动工兴建,预计2000年7月竣工。
④在建项目双汇专卖店,本公司投资100万元,占漯河双汇商业连锁有限公司投资总额的20％,目前已在郑州、漯河设立六家双汇专卖店,到2000年底预计建成100家双汇专卖店,在今后五年内建成1000家双汇专卖店。
(3)主要发展目标:①以王中王、鱼肉肠、力博肠为主的高档高温肉制品继续扩规模、扩产量、扩市场,使高温肉制品在全国形成牢固的霸主地位;②大力开发低温肉制品,在多档次、多品种、多规格开发的基础上,重点选择年产量能达到1000-2000吨以上的产品,力争使单个产品达到年产5000吨的规模,成为公司低温肉制品的拳头产品和第二梯队产品;③积极开发中式肉制品、速冻肉制品、生鲜制品、调味品,重点发展名优特产品,培养双汇中式系列传统制品的名牌地位。
(4)具体措施:
①深化营销体制改革,不断开拓市场。2000年,公司业务部门首先要继续贯彻“六项整顿”措施,进一步解放思想,创新思路,始终保持业务队伍的灵活机制和纯洁性;其次要加强网络建设,进一步细分市场,以满足不同消费群体的需求;第三要进行体制改革,创新机制,调动业务人员的积极性和主动性;第四要积极探索新的销售方式,尤其是要大力发展信息网络销售,以现有的物流配送中心和资金结算系统为依托,直通终端市场,形成现代化的营销系统。
②加快技术创新步伐,进一步调整、优化产品结构。2000年,公司要在新产品开发方面,深入市场调查研究,洞察消费需求,按照“多品种、多花色、多规格、多品味、多种包装形式”的开发思路,努力培育“品种系列化、规格多样化、档次差异化”的产品格局,开发出适应市场、迅速形成规模生产、销售的拳头产品,全面抢占市场,支撑公司主营产品的快速发展。
③进军商业领域,探索连锁专卖的营销模式,实现营销革命。从2000年开始的今后五年内,公司将采取多种合作方式,在全国建立1000家连锁专卖店,推动双汇生猪屠宰加工业、肉制品加工业及相关产业的迅速发展。
④深化全面质量管理,迎接质量世纪。“21世纪是高科技发展的质量世纪”,公司将按照市场经济的要求和ISO9000质量体系认证标准,围绕市场、企业和政府三个方面加强质量管理工作,全面提高企业质量管理水平,促进公司在新世纪的更大发展。
⑤加速募集资金投资项目建设,培育新的利润增长点。2000年,公司将重点围绕双汇食品城肉制品系列工程搞好新项目建设,力争使新项目在2000年下半年陆续投产见效,给广大股东以丰厚的回报。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容。
本报告期内公司共召开五次董事会,具体情况及决议内容如下:
①一届二次董事会于1999年3月29日召开,会议审议通过了《1998年度董事会工作报告》、《1998年度总经理业务工作报告》、《1998年度财务决算报告》、《1998年年度报告和年度报告摘要》、《1998年度利润分配及公积金转增股本预案》,决定于1999年5月28日召开公司1998年度股东大会。决议公告刊登在1999年4月1日的《中国证券报》和《证券时报》上。
②一届三次董事会于1999年4月6日召,会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目》的议案,并提交1998年度股东大会审议。决议公告刊登在1999年5月8日的《中国证券报》和《证券时报》上。
③一届四次董事会于1999年6月2日召开,会议审议通过本公司出资2493.96万元,受让香港福国食品股份有限公司和河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司持有的漯河裕国食品有限公司75％的股权的议案。决议公告刊登在1999年6月3日的《中国证券报》和《证券时报》上。
④一届五次董事会于1999年8月2日召开,会议审议通过了《河南双汇实业股份有限公司1999年中期报告》、《1999年中期利润分配及资本公积金转增股本方案》。决议公告刊登在1999年8月4日的《中国证券报》和《证券时报》上。
⑤一届六次董事会于1999年8月13日召开,会议审议通过了《修改公司章程的议案》、《关于续聘中天信会计师事务所(原中信会计师事务所)的议案》,决定召开1999年临时股东大会。该次决议公告刊登在1999年8月14日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(2)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
本报告期内,已顺利实施1998年度利润分配及资本公积金转增方案。以公司1998年12月31日总股本17300万股为基数,每10股送2股转增1股,送转股可流通部分于1999年7月9日上市交易,相关信息公告刊登在1999年7月1日的《中国证券报》和《证券时报》上。
7、董事、监事、高级管理人员
①公司现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 姓别 年龄
任职起 年 初 年 末 年度内股份 增减变
止日期 持股数 持股数 增减变动量 动原因
万 隆 董事长 男 60
1998.10～2001.10 10000 13000 +3000 送、转股
赵银章 副董事长 男 50
1998.10～2001.10 10000 13000 +3000 送、转股
刘响林 董事、总经理 男 50
1998.10～2001.10 8000 10400 +2400 送、转股
易激阳 董事、副总经理 男 43
1998.10～2001.10 5000 6500 +1500 送、转股
董事会秘书
陈国发 董事 男 40
1998.10～2001.10 8000 10400 +2400 送、转股
游召胜 董事 男 38
1998.10～2001.10 8000 10400 +2400 送、转股
冯大力 董事 男 32
1998.10～2001.10 5000 6500 +1500 送、转股
张俊杰 副总经理 男 32
1998.10～2001.10 8000 10400 +2400 送、转股
王玉芬 副总经理 女 32
1998.10～2001.10 8000 10400 +2400 送、转股
刘春雄 副总经理 男 35
1998.10～2001.10 5000 6500 +1500 送、转股
贾风喜 财务总监 男 42
1998.10～2001.10 5000 6500 +1500 送、转股
陈林峰 监事会主席 男 29
1998.10～2001.10 2500 3250 +750 送、转股
何兴保 监事 男 51
1998.10～2001.10 8000 10400 +2400 送、转股
陈阳友 监事 男 30
1998.10～2001.10 2500 3250 +750 送、转股
石香甫 监事 男 57
1998.10～2001.10 3000 3900 +900 送、转股
郑先锋 监事 男 30
1998.10～2001.10 3300 4290 +990 送、转股
②以上董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为441000元,其中年度报酬50000元的有2人,年度报酬在30000-46000元之间的有7人,年度报酬在10000-30000元之间的有4人,未在本公司领取年度报酬的有3人,分别是万隆、赵银章、陈国发。
③本报告期内公司无董事、监事、高级管理人员离任。
④本报告期内公司无聘任或解聘经理、董事会秘书的情况。
8、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案
本年度公司实现净利润116,318,585.41元,提取10％的法定公积金11,631,858.54元,提取5％的法定公益金5,815,929.27元后,本年度可供分配的利润98,870,797.60元,加上前次未分配利润21,757,083.54元,本次可供股东分配的利润120,627,881.14元。截止1999年12月31日,公司资本公积金余额298,883,209.01元。
经公司第一届董事会第八次会议审议,通过以下分配预案:
本次拟不进行利润分配,主要原因是因为公司拟投资建设的项目均在2000年竣工,对流动资金的需求较大,为提高公司的竞争实力和盈利能力,同时考虑公司的长远发展和股东的利益,故公司本次拟不进行利润分配。
拟以1999年末总股本22,490万股为基数,向全体股东按每10股转增3股的比例实施资本公积金转增股本方案,共转出67,470,000元,尚余资本公积金231,413,209.01元。以上利润分配及资本公积金转增股本预案须经股东大会审议通过后实施。
9、其他报告事项
本公司指定的信息披露报刊为《中国证券报》和《证券时报》。
六、监事会报告
本年度监事会按照“法制、监管、自律、规范”的要求,依据《公司法》、《证券法》及其他有关法律、法规和公司章程认真地开展工作,本报告期内公司共召开一次监事会会议。
1999年3月29日召开了一届二次会议,会议审议通过了《1998年度监事会工作报告》、《公司1998年度财务决算报告》、《公司1998年年度报告和年度报告摘要》、《1998年度利润分配及公积金转增股本预案》。
七、重要事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、本报告期内公司控股股东无发生变更,公司董事会没有换届、改选或半数以上成员变动,公司总经理没有变更,公司无解聘、新聘董事会秘书的情况。
4、经公司一届四次董事会审议,同意本公司出资2493.96万元,受让香港福国食品股份有限公司和河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司持有的漯河裕国食品有限公司75％的股权。该信息公告刊登在1999年6月3日的《中国证券报》和《证券时报》上。
本次资产收购完成后,增加本公司长期投资2493.96万元,1999年形成本公司长期投资收益1278.7万元,占本公司1999年净利润总额的10.99％。
1999年9月15日,经漯河市工商行政管理局批准,“漯河裕国食品有限公司”更名为“漯河双汇生物工程技术有限公司”。
5、重大关联交易事项
①采购货物
单位:人民币元
项目及关联方名称 1998.12.31 1999.12 .31
开封双汇食品有限公司 20503018.63
仁寿双汇食品有限公司 131224864.70
华北双汇食品有限公司 14821874.47 26853741.56
商丘双汇食品有限公司 86127202.43
绵阳双汇食品有限公司 44014162.69 75851770.80
漯河双汇包装制业有限公司 44293275.68 58046516.47
舞钢双汇食品有限公司 29520775.07
双汇集团劳动服务公司 84694933.21
双汇塑料工程有限公司 49020760.61 18098401.71
双汇动力有限公司 3858822.06
②股权转让
1999年4月23日,本公司出资24,902,133.80元受让漯河裕国食品有限公司(现更名为漯河双汇生物技术有限公司)75％的股权,其中向漯河市双汇实业集团有限公司支付3,318,621.87元,受让其持有的10％的股权。
③关联方应收应付款项余额
项目及关联方名称 1998.12.31 1999.12.31 备注
应收帐款
双汇商业连锁 765020.50
预付帐款
漯河双汇进出口贸易有限公司 19,143,030.95 进口物资
预付款
舞钢双汇食品有限责任公司 7687362.55
华北双汇食品有限公司 24,188,842.54 原料肉
预付款
商丘双汇食品有限公司 32,013,443.95 原料肉
预付款
绵阳双汇食品有限公司 3043697.19
小 计 7.68 7362.55 78389014.63
其他应收款
舞钢双汇食品有限公司 13,878,442.41 往来款
应付帐款
双汇集团劳动服务公司 9,460,551.37 10,993,919.47 应付鲜
蛋款
双汇塑料工程有限公司 4,134,386.19 7,694,189.69 应付肠
衣款
双汇包装制业有限公司 20,252,265.02 31,007,443.53 应付纸
箱款
漯河华懋双汇动力有限公司 4037852.59
双汇味全食品有限公司 292916.17
漯河华意食品有限公司 14,476,788.24 27,129,929.67 应付代
销货款
小 计 52361843.41 77118398.53
其他应付款
双汇实业集团有限公司 14,822,329.14 6,403,925.70 往来款
双汇塑料工程有限公司 13592116.18
双汇胶印有限公司 16,800,000.00 暂存款
漯河汇特食品有限公司 3,983,820.00 暂存款
小 计 28414445.32 27187745.70
④其他
本公司所属控股公司华懋双汇实业集团有限公司代公司关联单位漯河华意食品有限公司和阜新双汇食品有限公司销售其产品,收取推销代理费。1999年度共收取9,488,112.38元。
根据本公司与漯河市双汇实业集团有限公司1998年5月20日签订的《商标使用许可合同》,原由漯河市双汇实业集团有限公司拥有的“双汇”商标无偿投入本公司,本公司同意漯河市双汇实业集团有限公司及其下属企业在商标使用许可范围内无偿使用该商标。
根据本公司与漯河市双汇实业集团有限公司签订的1999年度《供货协议》,漯河市双汇实业集团有限公司及其控股的子公司将优先为本公司提供火腿肠等肉制品生产所需的原料肉,并承诺提供给本公司的货物价格不会高于提供给第三者同样货物的价格。
⑤本公司与关联企业的交易均以市场原则按合同或协议执行。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:本报告期内,我公司已做到了人员独立、资产完整、财务独立,实行了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”。
7、报告期内,本公司无托管、承包、租赁经营等情况。
8、报告期内,本公司继续聘任中天信会计师事务所为公司的财务审计机构。
9、报告期内,本公司无签订其它重大合同(含担保)。
10、报告期内,本公司名称或股票简称没有变更。
11、关于计提四项资产减值准备及损失处理政策对公司的影响根据财政部关于《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字(1999)35号)的通知精神,并结合本公司的实际情况,自1999年1月1日起,本公司及控股子公司对应收款项、存货、短期投资、长期投资分别计提坏帐准备、存货跌价准备、短期投资跌价准备和长期投资减值准备等四项准备金,此项会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的期初数和上年实际数。上述会计政策变更的累积影响数为18,756,162.56元,其中:因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为16,089,352.18元;公司1999年12月31日没有短期投资,故未提取短期投资跌价准备,对公司没有产生影响;由于公司存货周转速度很快,1998年存货已大部分消耗或销售,或帐面价值低于可变现净值,因此不再追溯计提1998年存货跌价准备;长期投资计价方法变更的累积影响数为2,666,810.38元。由于会计政策变更,调减了1998年度的利润总额18,756,162.56元;调减了1999年年初留存收益10,787,473.69元,其中:未分配利润调减了9,169,352.64元,盈余公积调减了1,618,121.05元;少数股东权益调减了7,646,916.66元;应付福利费(职工奖励及福利基金)调减了321,772.21元。
八、财务会计报告
1、审计报告
公司本年度财务报告已经中天信会计师事务所注册会计师陈善武、宋晓琴审计,并出具了无保留意见的审计报告(中天信会审字[2000]第016号)。
2、会计报表(见附表)
3、会计报表附注
(一)公司简介
河南双汇实业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经河南省人民政府“豫股批字[1998]20号”文批准,由河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司(以下简称“双汇集团”)独家发起以社会募集方式设立的股份有限公司。
1998年9月16日,经中国证券监督管理委员会“[1998]235号”文和“[1998]236号”文批准,公司公开发行了人民币普通股票5,000万股。1998年10月15日,公司在河南省工商行政管理局注册登记,注册号为4100001004463。1999年末公司注册资本为人民币22,490万元,股份总额22,490万股,均为人民币普通股,每股面值1元。其中国家股15,990万股,占总股本的71.10％;社会公众股6,500万股,占总股本的28.90％。
本公司属食品加工行业,经营范围主要包括:食品加工及销售、生物工程、化工产品、包装制品生产销售、畜牧养殖等。主要产品包括:火腿肠、鲜冻肉、PVDC包装膜、天然调味品等,其中“双汇”牌系列肉制品是中国公认名牌产品。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历年度,即自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为基础记帐,以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时,将外币金额折合成记帐本位币金额记帐,折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇价折合为记帐本位币金额。期末市场汇价折合的记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额,作为汇兑损益列入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法
公司坏帐确认标准为:(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回;(2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回。
公司坏帐损失的核算:原采用直接核销法,本公司董事会决议自1999年1月1日起改为备抵法。根据期末应收帐款、其他应收款中债务单位的财务状况、现金流量情况,
主要按帐龄分析法计提坏帐准备并计入当年损益。坏帐准备的计提比例列示如下:
帐 龄 计提比例
1年以内 5％
1年至2年 10％
2年至3年 30％
3年至4年 50％
4年至5年 80％
5年以上 100％
此外对有确凿证据表明该项应收款项不能收回,或收回的可能性不大,公司可以单项计提该项应收款项的坏帐准备,提取比例可以达到100％。
公司与合并会计报表子公司之间及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项,因合并会计报表时可以抵销,不计提坏帐准备。
8、存货核算方法
公司存货分为原材料、物料用品、包装物、自制半成品、产成品和低值易耗品等。原材料、物料用品、包装物等取得时按实际价格核算,领用或发出时采用全月一次加权平均法核算;产成品按实际成本计价,领用或发出时采用全月一次加权平均法核算;低值易耗品采用五五摊销法。
公司原不计提存货跌价准备,根据董事会决议,自1999年1月1日公司存货按期末成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年损益。
9、长期投资核算方法
1)长期债券投资的计价及收益确认方法
公司长期债券投资按实际支付的款项扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法采用直线法。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价或折价计算。
2)长期股权投资的计价及收益确认方法公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。计价按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐。对本公司拥有被投资公司不足20％的权益性资本时以成本法核算,但拥有实际控制权的采用权益法核算;对拥有被投资公司20％(含20％)至50％的权益性资本时以权益法核算;对拥有被投资公司50％(不含50％)以上权益性资本时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
股权投资差额是长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额,按10年摊销。
3)长期投资减值准备的计提方法
公司对长期投资采用个别法计提长期投资减值准备,年末按成本与市价孰低法计提,无市价的长期投资按成本与可变现净值孰低计提。
10、固定资产计价和折旧方法
公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法,按分类折旧率计提折旧。根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限、预计残值(残值率为5％)确定其折旧率如下:
资产名称 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.17％
机器设备 15年 6.33％
运输工具 10年 9.50％
其他 5-10年 19.00％ -9.50％
11、收入确认原则
销售产品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
1)公司的产品销售在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
3)与交易相关的经济利益能够流入公司;
4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
12、所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
13、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表系根据财政部“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知”(财会字[1995]11号)和“关于合并报表合并范围请示的复函”(财会二字[1996]2号)等文件的规定,以公司母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
公司纳入合并会计报表范围的三家子公司系中外合资企业,企业执行《外商投资企业会计制度》。在编制合并会计报表时,按照母公司执行的会计制度进行调整后编制。本期在合并会计报表时,公司已对子公司的会计报表按照母公司所执行财政部“财会字(1999)35号文”的补充规定采用追溯调整法进行追溯调整后编制。
14、会计政策和会计估计的变更
根据财政部关于《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字(1999)年35号)的通知精神,并结合本公司的实际情况,公司董事会决定自1999年1月1日起,本公司及控股子公司对应收款项、存货、短期投资、长期投资分别计提坏帐准备、存货跌价准备、短期投资准备和长期投资减值准备等四项准备金,此项会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的期初数和上年实际数。上述会计政策变更的累积影响数为18,756,162.56元,其中:因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为16,089,352.18元,长期投资计价方法变更的累积影响数为2,666,810.38元。由于会计政策变更,调减了1998年度的利润总额18,756,162.56元;调减了1999年年初留存收益10,787,473.69元,其中:未分配利润调减了9,169,352.64元,盈余公积调减了1,618,121.05元;少数股东权益调减了7,646,916.66元;应付福利费(职工奖励及福利基金)调减了321,772.21元。
(三)税项
1、企业所得税
公司1999年继续执行河南省人民政府 《关于河南双汇实业股份有限公司所得税政策的批复》(豫政文(1998)93号)的规定,企业所得税适用税率为33％,公司自注册之日起,所得税实行照章纳税、财政返还、实际税负15％的政策,财政返还部分作为当期税后净利润由公司股东共享。
本公司控股的华懋双汇、化工包装、生物工程三家子公司系中外合资企业,依照国家有关法律、法规的规定,企业所得税税率为30％,并享受“两免三减”的优惠政策。根据河南省人大常委会“关于贯彻执行《河南省鼓励外商投资条例》的通知”(豫人常[1994]29号),免征地方所得税。化工包装、生物工程两家公司1999年度按15％的税率计缴企业所得税;华懋双汇原享受“两免三减”所得税优惠政策已到期,根据河南省外经贸厅“豫外经贸资字[1997]137号”文确认为先进技术企业,经漯河市国税局涉外分局核准,1999年度按15％的税率计缴所得税。
2、增值税
公司为增值税一般纳税人,根据产品类别的不同分别按17％、13％的税率计算销项税额,符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。出口产品适用税率为零,并根据国家规定的退税率享受出口退税政策。
3、城市维护建设税
公司按增值税应纳税额的7％计缴城市维护建设税。
会计报表合并范围内的外商投资企业,根据国家税务总局《国家税务总局关于外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》(国税发[1994]038号)的规定,免征城市维护建设税。
4、教育费附加
公司按增值税应纳税额的3％计缴教育费附加。
会计报表合并范围内的外商投资企业,根据国家税务总局《国家税务总局关于外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》(国税发[1994]038号)的规定,免征教育费附加。
5、屠宰税
根据河南省人民政府“关于印发《河南省屠宰税征收办法》”(豫政[1994]84号),公司按收购应税牲畜所支付的金额计算缴纳屠宰税,税率为4％。
6、其他税项
公司其他税项按国家有关的规定计算缴纳。
(四)控股子公司及合营企业
截止至1999年12月31日,公司所控制的子公司及合营企业情况如下:
控制的子公司名称 注册资本 所占比例
经营范围 性质 实际投资额
华懋双汇实业(集团)有限公司 USD2,920万元 51.50％
肉制品加工 中外合资 USD2,285.6万元
华懋双汇化工包装有限公司 USD442万元 63.35％
PVDC肠衣膜 中外合资 USD293.5万元
华北双汇食品有限公司 RMB8,887万元 51.76％
食品、粮食加工 有限责任 RMB4,600万元
漯河双汇生物工程技术有限公司 USD400万元 75％
骨素、香精 中外合资 RMB2,490万元
公司1999年纳入合并会计报表范围的单位包括:华懋双汇实业(集团)有限公司、漯河双汇生物工程有限公司和华懋双汇化工包装有限公司。
本年新增的合并会计报表的单位漯河双汇生物工程技术有限公司,是本公司1999年4月投资24,902,133.80元购买其75％的股权,股权购买日为1999年4月30日,根据股权转让协议,购买日前利润归新股东享有。本年合并报表已将该公司4月30日前净利润扣除。参见“附注(八)关联方关系及其交易”。
本年减少的合并会计报表单位漯河市肉类联合加工
厂原是本公司的全资子企业,1998年10月20日经漯河市人民政府《关于注销漯河肉类联合加工厂的批复》(漯政文(1998)129)同意注销其法人资格,其持有的华懋双汇实业(集团)有限公司51.5％股权和持有的华懋双汇化工包装有限公司63.35％股权全部由本公司持有,所涉及的帐务已进行了调整,相关法律手续正在办理之中。1999年的会计报表合并方式改为本公司直接合并华懋双汇实业(集团)有限公司和华懋双汇化工包装有限公司的会计报表,不再通过漯河市肉类联合加工厂进行第二次合并。有关肉联厂的相关事项详见“附注(十二)其他重要事项”。
华北双汇食品有限公司1998年12月30日投资控股,本年度未纳入合并会计报表范围。其原因是根据财政部 “关于合并报表合并范围请示的复函”(财会二字[96]2号)的规定,该公司1999年12月31日的资产总额、1999年度销售收入及净利润额占母公司和所有子公司相关项目合计额的比例均不超过10％,另由于公司准备减持其股份(参见“附注(十一)资产负债表日后事项”),故未纳入合并范围。
(五)合并会计报表主要项目注释
1、转作福利及奖励基金的利润
本年度转作福利及奖励基金的利润为3,126,870.70元,系本公司本期合并的三家外商投资企业按《外商投资企业会计制度》的有关规定,从税后利润中计提的福利及奖励基金。
2、购买日前净利润
本年度购买日前净利润为3,092,748.09元,系本公司1999年4月投资购买漯河双汇生物工程技术有限公司75％的股权,股权购买日为1999年4月30日。按照国家有关会计制度的规定,将其1至4月的净利润不计入本公司当期损益。
(六)母公司会计报表主要项目注释
详见公司1999年年度报告正文。
(七)分行业资料
详见公司1999年年度报告正文。
(八)关联方关系及其交易
详见公司1999年年度报告正文。
(九)或有事项
1999年9月22日公司与中国银行漯河支行签订《债务承担协议》,根据协议规定,原肉联厂对漯河市罐头食品股份有限公司在中国银行漯河支行贷款210万美元提供的担保,本公司无条件承担连带保证责任。
本公司没有需说明的其他或有事项。
(十)承诺事项
本公司没有需说明的承诺事项。
(十一)资产负债表日后事项
2000年2月16日,本公司一届七次董事会通过决议,为公司统一管理需要,同意公司与漯河市双汇实业集团有限公司进行部分资产置换,以本公司持有的华北双汇食品有限公司约4％的股权,等额置换漯河市双汇实业集团有限公司拥有的向本公司生产提供水、电、汽的生产设备。上述设备1999年12月31日帐面价值317.5万元(未经评估)。经过这次资产置换,华北双汇食品有限公司的股权结构变更为漯河市双汇实业集团有限公司持有52.24％的股权,成为该公司的控股股东,本公司由原持有51.76％减持到47.76％的股权。
(十二)其他重要事项
本公司所属全资子企业漯河肉类联合加工厂(以下简称肉联厂)在本公司上市前将全部资产整体改制进入股份公司,为规范公司的管理体制,符合现代企业制度的要求,根据漯河市人民政府《关于注销漯河肉类联合加工厂的批复》(漯政文(1998)129号),“同意注销漯河肉类联合加工厂的法人资格,其债权债务由河南双汇实业股份有限公司承担”。本公司于1999年开始办理肉联厂注销的法律手续。原肉联厂持有的华懋双汇实业集团有限公司51.5％的股权、漯河华懋双汇化工包装有限公司63.35％的股权、漯河华懋双汇塑料工程有限公司23.77％的股权、漯河华懋双汇动力有限公司50％的股权、漯河华意食品有限公司25％的股权、河南双汇味全食品有限公司20％的股权、漯河华懋双汇包装制业有限公司18.33％的股权均由本公司持有。1999年9月22日公司与中国银行漯河支行签订《债务承担协议》,根据协议规定,原肉联厂向中国银行漯河支行贷款232.96万美元由本公司承担,原肉联厂对漯河市罐头食品股份有限公司在中国银行漯河支行贷款210万美元提供的担保,本公司无条件承担连带保证责任。注销肉联厂的法律手续目前仍在办理之中。
河南双汇实业股份有限公司董事会
二○○○年二月二十八日
附表:公司会计报表
资产负债表
编制单位:河南双汇实业股份有限公司 金额单位:人民币元(会股01表)
1998.12.31 1999.12.31
资产 母公司数 合并数 母公司数 合并数
流动资产
货币资金 201214054.33 234350393.55 113412580.90 226526345.80
短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
减:短期投资跌价准备
0.00 0.00 0.00 0.00
短期投资净额 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 0.00 18500000.00 0.00 18380000.00
应收股利 96985382.13 11849046.78 61747486.58 11504156.09
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收帐款 26342552.70 158289255.16 71603502.77 84021647.04
其他应收款 64535705.94 40811405.42 3002849.36 61181079.98
减:坏帐准备 741.50 16089352.18 150883.97 25124309.94
应收款项净额
90877517.14 183011308.40 74455468.16 120078417.08
预付帐款 0.00 11856258.60 61707483.68 115919006.80
应收补贴款 2656907.11 2656907.11 8598279.83 8598279.83
存货 11550870.79 217865976.12 20177744.64 222236869.40
减:存货跌价准备 0.00 0.00 62845.00 4152010.00
存货净额 11550870.79 217865976.12 20114899.64 218084859.40
待摊费用 213617.59 2241950.42 1082808.16 2533939.33
待处理流动资产净损失
0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期长期债权投资
0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计
403498349.09 682331840.98 341119006.95 721625004.33
长期投资
长期股权投资
165581565.30 90848409.19 359478588.73 98920648.49
长期债权投资 0.00 10316.80 0.00 5158.40
长期投资合计
165581565.30 90858725.99 359478588.73 98925806.89
减:长期投资减值准备
2666810.38 2666810.38 3236674.39 3236674.39
长期投资净额
162914754.92 88191915.61 356241914.34 95689132.50
固定资产
固定资产原价
24623171.06 453344482.14 58518482.26 551429257.15
减:累计折旧
7008810.90 100252645.60 10107503.63 134065804.84
固定资产净值
17614360.16 353091836.54 48410978.63 417363452.31
工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程 140000.00 10836207.12 34059288.12 36070944.22
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
待处理固定资产净损失
0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产合计
17754360.16 363928043.66 82470266.75 453434396.53
无形资产及其他资产
无形资产 0.00 23920938.89 0.00 24165608.21
开办费 0.00 249231.43 0.00 444332.52
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计
0.00 24170170.32 0.00 24609940.73
递延税项
递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计 584167464.17 1158621970.57 779831188.041295358474.09
流动负债
短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00
应付帐款 696640.66 151930299.82 21868048.67 210719833.33
预收帐款 0.00 73698704.65 0.00 8597143.55
代销商品款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付工资 947985.09 947985.09 5579278.29 5579278.29
应付福利费 1406911.63 8270329.83 2613257.80 14895811.44
应付股利 0.00 26369252.77 0.00 35839861.19
应交税金 1983220.17 4462488.46 11440762.95 12437735.88
其他应交款 37245.80 37245.80 72208.75 72208.75
其他应付款15613917.62 64269977.90 43124108.66 55282046.97
预提费用 87000.00 19850685.64 0.00 25620434.22
一年内到期的长期负债
0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计
20772920.97 349836969.96 84697665.12 369044353.62
长期负债
长期借款 0.00 20584159.68 19287690.24 19287690.24
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 17405825.71 0.00 10503033.10
住房周转金 174291.09 1214404.42 174291.09 2402496.71
其他长期负债
7734591.87 7734591.87 3867295.94 3867295.94
长期负债合计
7908882.96 46938981.68 23329277.27 36060515.99
递延税项
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 28681803.93 396775951.64 108026942.39 405104869.61
少数股东权益 0.00 206360358.69 0.00 218449358.83
股东权益
股本 173000000.00 173000000.00 224900000.00 224900000.00
资本公积 316183209.01 316183209.01 298883209.01 298883209.01
盈余公积 9945367.69 9945367.69 27393155.50 27393155.50
其中:公益金3315122.56 3315122.56 9131051.83 9131051.83
未分配利润56357083.54 56357083.54 120627881.14 120627881.14
股东权益合计
555485660.24 555485660.24 671804245.65 671804245.65
负债与股东权益总计
584167464.17 1158621970.57 779831188.04 1295358474.09
利润及利润分配表
编制单位:河南双汇实业股份有限公司
金额单位:人民币元(会股02表附表1表)
项目 1999年度 1998年度
母公司数 合并数 母公司数 合并数
一、主营业务收入
469804182.96 2400830372.72 237996829.84 2015620423.67
减:折扣与折让
0.00 0.00 0.00 0.00
主营业务收入净额
469804182.96 2400830372.72 237996829.84 2015620423.67
减:主营业务成本
383741702.90 2024865335.91 215502504.19 1800807755.89
主营业务税金及附加
2330365.54 3868373.16 675495.99 675495.99
二、主营业务利润
83732114.52 372096663.65 21818829.66 214137171.79
加:其他业务利润
0.00 1569016.76 1482.48 137587.71
减:存货跌价损失
62845.00 4152010.00 0.00 0.00
营业费用
26538982.75 150564949.81 5385233.13 88047927.32
管理费用
6686863.45 52205111.28 1363068.45 43547422.15
财务费用
-8799103.75 -9569269.65 -2405420.62 7650629.91
三、营业利润
59242527.07 176312878.97 17477431.18 75028780.12
加:投资收益
63749691.20 11009498.49 39494756.14 12039226.47
补贴收入
12491372.72 12491372.72 2656907.11 2656907.11
营业外收入
3867295.93 4776355.58 3867295.93 7831882.03
减:营业外支出
131451.41 1598494.66 0.00 2097056.03
四、利润总额
139219435.51 202991611.10 63496390.36 95459739.70
减:所得税
22900850.10 40775185.01 7146687.50 16062390.15
少数股东损益
0.00 39678221.89 0.00 21447211.35
转作福利及奖励基金的利润
0.00 3126870.70 0.00 1600435.34
购买日前净利润
0.00 3092748.09 0.00 0.00
五、净利润
116318585.41 116318585.41 56349702.86 56349702.86
加:年初未分配利润
56357083.54 56357083.54 8459836.11 8459836.11
盈余公积转入
0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润
172675668.95 172675668.95 64809538.97 64809538.97
减:提取法定盈余公积
11631858.54 11631858.54 5634970.29 5634970.29
提取法定公益金
5815929.27 5815929.27 2817485.14 2817485.14
七、可供股东分配的利润
155227881.14 155227881.14 56357083.54 56357083.54
减:已分配优先股股利
0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积
0.00 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利
0.00 0.00 0.00 0.00
转作股本的普通股股利
34600000.00 34600000.00 0.00 0.00
八、未分配利润
120627881.14 120627881.14 56357083.54 56357083.54
现金流量表
编制单位:河南双汇实业股份有限公司 金额单位:人民币元(会股03表)
项目 母公司数 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 427419215.77 3470637377.85
收取的租金 0.00 0.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 6550000.00 6550000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 9664340.23 13913167.46
现金流入小计 443633556.00 3491100545.31
销售商品、提供劳务支付的现金 398907782.00 2980348294.35
经营租赁所支付现金 0.00 0.00
支付给职工及为职工支付的现金 7278539.53 73480816.84
实际交纳的增值税款 20955994.32 119045456.27
支付的所得税款 15744251.38 30620452.82
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4189850.04 18935985.10
支付的其他与经营活动有关的现金 21309020.40 115832164.30
现金流出小计 468385437.67 3338263169.68
经营活动产生的现金流量净额 -24751881.67 152837375.63
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 0.00 5158.40
分得股利或利润所收到的现金 42642541.53 11744003.06
取得债券利息收入所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
0.00 123636.09
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 13868480.00
现金流入小计 42642541.53 25741277.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
67806313.23 108430492.20
权益性投资所支付的现金 35724154.14 35724154.14
债权性投资所支付的现金 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 103530467.37 144154646.34
投资活动产生的现金流量净额 -60887925.84 -118413368.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 0.00 0.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
0.00 0.00
发行债券所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 0.00 95395000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 13868480.00
现金流入小计 0.00 109263480.00
偿还债务所支付的现金 1299926.88 115695336.51
发生筹资费用所支付的现金 0.00 0.00
分配股利或利润所支付的现金 0.00 32387706.31
其中:子公司支付少数股东的股利 0.00 32387706.31
偿付利息所支付的现金 861739.04 3377825.52
融资租赁所支付的现金 0.00 0.00
减少注册资本所支付的现金 0.00 0.00
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 2161665.92 151460868.34
筹资活动产生的现金流量净额 -2161665.92 -42197388.34
四、汇率变动对现金的影响额 0.00 -50666.25
五、现金及现金等价物金净增加额 -87801473.43 -7824047.75
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 0.00 0.00
以投资偿还债务 0.00 0.00
以固定资产进行长期投资 0.00 0.00
以存货偿还债务 0.00 0.00
融资租赁固定资产 0.00 0.00
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 116318585.41 116318585.41
加:少数股东损益 0.00 21447211.35
计提的坏帐准备或转销的坏帐 151625.40 14649105.74
计提的存货跌价准备 62845.00 4152010.00
固定资产折旧 3098692.73 31699301.28
无形资产及开办费摊销 0.00 1315659.93
待摊费用的减少(减增加) -869190.57 -291988.91
预提费用的增加(减减少) -87000.00 5769748.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 0.00 371839.43
财务费用 865236.48 3384855.24
投资损失(减收益) -63749691.20 -11009498.49
递延税款贷项(减借项) 0.00 0.00
存货的减少(减增加) -8626873.85 -4370893.28
经营性应收项目的减少(减增加) 10271906.51 54017933.56
经营性应付项目的增加(减减少) -65960800.34 -69048589.76
其他 -16227217.24 -15798062.73
经营活动产生的现金流量净额 -24751881.67 152837375.63
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 113412580.90 226526345.80
减:货币资金的期初余额 201214054.33 234350393.55
不能随时支取的定期存款 0.00 0.00
现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -87801473.43 -7824047.75
