河南双汇投资发展股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
河南双汇投资发展股份有限公司
2018 年第三季度报告
（2018-40）
2018 年 10 月
1
河南双汇投资发展股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人万隆、主管会计工作负责人刘松涛及会计机构负责人(会计主管
人员)郑文广声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减
总资产（元） 23,787,611,399.13 23,089,066,159.71 3.03%
归属于上市公司股东的
14,675,041,575.53 14,617,084,149.79 0.40%
净资产（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 12,894,847,389.48 -2.82% 36,516,236,728.35 -2.01%
归属于上市公司股东的
1,266,943,624.89 1.60% 3,652,275,948.62 15.91%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 1,244,397,398.36 1.20% 3,457,517,230.47 14.35%
利润（元）
经营活动产生的现金流
-- -- 3,630,523,520.50 -18.58%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.3840 1.61% 1.1069 15.91%
稀释每股收益（元/股） 0.3840 1.61% 1.1069 15.91%
加权平均净资产收益率 9.03% 上升 0.62 个百分点 25.29% 上升 2.13 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期期末
项目 说明
金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -12,635,096.27
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
211,537,385.84
准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 19,883,729.88
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 13,712,684.93
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
3
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,644,217.78
减：所得税影响额 49,495,837.71
少数股东权益影响额（税后） 9,888,366.30
合计 194,758,718.15 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 47,422 0
股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
河南省漯河市双汇实业 境内非国
59.27% 1,955,575,624
集团有限责任公司 有法人
罗特克斯有限公司 境外法人 13.98% 461,427,834
香港中央结算有限公司 境外法人 4.18% 138,035,086
中国证券金融股份有限 境内非国
1.76% 57,971,092
公司 有法人
中央汇金资产管理有限
国有法人 0.96% 31,585,900
责任公司
全国社保基金一零三组
国有法人 0.61% 20,004,604
合
全国社保基金一零一组
国有法人 0.50% 16,424,425
合
招商银行股份有限公司
境内非国
－中欧恒利三年定期开 0.49% 16,123,051
有法人
放混合型证券投资基金
泰康人寿保险有限责任 境内非国
0.41% 13,479,612
公司－投连－创新动力 有法人
4
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中国建设银行股份有限
境内非国
公司－中欧价值发现股 0.40% 13,094,564
有法人
票型证券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 1,955,575,624 人民币普通股 1,955,575,624
罗特克斯有限公司 461,427,834 人民币普通股 461,427,834
香港中央结算有限公司 138,035,086 人民币普通股 138,035,086
中国证券金融股份有限公司 57,971,092 人民币普通股 57,971,092
中央汇金资产管理有限责任公司 31,585,900 人民币普通股 31,585,900
全国社保基金一零三组合 20,004,604 人民币普通股 20,004,604
全国社保基金一零一组合 16,424,425 人民币普通股 16,424,425
招商银行股份有限公司－中欧恒利三年定期
16,123,051 人民币普通股 16,123,051
开放混合型证券投资基金
泰康人寿保险有限责任公司－投连－创新动
13,479,612 人民币普通股 13,479,612
力
中国建设银行股份有限公司－中欧价值发现
13,094,564 人民币普通股 13,094,564
股票型证券投资基金
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司是罗
上述股东关联关系或一致行动的说明
特克斯有限公司的全资子公司。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说
无
明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期主要指标
报告期内，公司屠宰生猪1203万头，比2017年同期上升19.27%；鲜冻肉及肉制品外销
236.19万吨，比2017年同期上升3.66%；实现营业总收入366.54亿元，比2017年同期下降1.83%；
实现利润总额47.43亿元，比2017年同期上升11.7%；实现归属于母公司股东的净利润36.52亿
元，比2017年同期上升15.91%。
2、资产负债表主要变动项目分析
单位：万元
序号 项 目 期末 期初 对比 原因
增减 增幅
1 货币资金 383,306 616,280 -232,974 -37.80% 主要原因是本期对股东分红及
结构性存款增加导致货币资金
减少。
2 拆出资金 17,000 主要原因是本期财务公司对外
- 拆借资金增加。
3 以 公 允 价 值 计 量 且 201,266 主要原因是本期结构性存款增
其变动计入当期损 - 加。
益的金融资产
4 应收票据 3,789 2,598 1,191 45.86% 主要原因是本期生鲜品事业部
销售商品收到应收票据增加。
5 预付款项 3,269 7,531 -4,263 -56.60% 主要原因是本期收到货物或接
受劳务使预付款下降。
6 存货 381,858 292,826 89,032 30.40% 主要原因是本期冻品库存及肉
制品原料增加。
7 其他流动资产 47,944 27,696 20,248 73.11% 主要原因是本期购买理财产品
增加。
8 发放贷款和垫款 60,939 39,942 20,997 52.57% 主要原因是本期财务公司对关
联公司发放贷款增加。
9 在建工程 37,601 15,819 21,782 137.70% 主要原因是本期子公司车间技
改项目增加。
10 其他非流动资产 795 532 263 49.48% 主要原因是本期预付设备款增
加。
11 预收款项 83,471 56,201 27,270 48.52% 主要原因是本期公司及子公司
预收货款增加。
12 应交税费 41,244 29,463 11,781 39.99% 主要原因是本期实现税金增
加。
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3、利润表、现金流量表主要变动项目分析
单位：万元
序号 项目 本期 上期 对比 原因
增减 增幅
1 其他收益 主要原因是根据财政部会计司
2018年《企业会计准则第 16 号政
府补助—应用指南》及《关于政府
补助准则有关问题的解读》的相关
19,272 342 18,931 5542.66%
规定，为更准确反映政府补助，对
报告期原计入营业外收入的政府
补助调整至其他收益科目列示，对
报告期资产利润数据无影响。
2 营业外收入 主要原因是根据财政部会计司
2018年《企业会计准则第 16 号政
府补助—应用指南》及《关于政府
补助准则有关问题的解读》的相关
2,336 16,083 -13,748 -85.48% 规定，为更准确反映政府补助，对
报告期原计入营业外收入的政府
补助调整至其他收益科目列示，导
致营业外收入同比减少，对报告期
资产利润数据无影响。
3 投资活动产生的 主要原因是本期结构性存款增加。
-256,904 -55,914 -200,990 359.46%
现金流量净额
4 筹资活动产生的 主要原因是本期取得借款减少。
-329,198 -223,954 -105,244 46.99%
现金流量净额
5 投资活动现金流 主要原因是本期收回理财产品及
118,401 229,445 -111,043 -48.40%
入 取得的理财产品收益减少。
6 投资活动现金流 主要原因是结构性存款增加。
375,306 285,359 89,947 31.52%
出
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、采购商品/接受劳务情况表
单位：万元
关联方 关联交易内容 1-9月发生额
南通汇羽丰新材料有限公司 采购PVDC树脂 16,280.08
漯河双汇海樱调味料食品有限公司 采购调味料 16,471.75
漯河汇盛生物科技有限公司 采购猪肠衣 22,668.97
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司 接受运输劳务 97,781.99
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罗特克斯有限公司 采购分割肉、分体肉、骨类及副产品 223,177.46
杜邦双汇漯河蛋白有限公司 采购大豆蛋白 4,085.21
漯河双汇计算机软件有限责任公司 软件开发及维护 734.59
杜邦双汇漯河食品有限公司 采购大豆蛋白 1.83
漯河双汇意科生物环保有限公司 采购汽 0.54
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 租赁房产 433.53
2、出售商品/提供劳务情况表
单位：万元
关联方 关联交易内容 1-9月发生额
漯河汇盛生物科技有限公司 销售猪毛肠 25,194.37
漯河汇盛生物科技有限公司 提供初级加工 3,789.98
漯河双汇海樱调味料食品有限公司 销售辅料 7,817.56
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司 销售水电汽 326.32
罗特克斯有限公司 销售肉制品 3,637.42
杜邦双汇漯河食品有限公司 销售水电汽 2,126.18
杜邦双汇漯河蛋白有限公司 销售水电汽 652.50
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 销售水电汽、物料 12.51
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司母公司 贷款利息 585.42
及下属子公司
漯河双汇意科生物环保有限公司 销售水、物料 12.01
南通汇羽丰新材料有限公司 销售包装物 2.09
南通汇羽丰新材料有限公司 提供仓储劳务 13.75
漯河双汇计算机软件有限责任公司 销售水电汽 3.38
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司 租赁房产、车辆 236.28
漯河双汇意科生物环保有限公司 租赁土地 2.99
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2018 年度日常关联交易 2018 年 03 月 27 日 详见巨潮资讯网，公告编号 2018-8
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期
内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2018 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 35,450 20,450 0
合计 35,450 20,450 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
七、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投资
关 衍生
衍生品投 是否 衍生品投 报告期 计提减值 金额占公 报告期
联 品投 期初投资 报告期内 期末投资
资操作方 关联 资初始投 起始日期 终止日期 内购入 准备金额 司报告期 实际损
关 资类 金额 售出金额 金额
名称 交易 资金额 金额 （如有） 末净资产 益金额
系 型
比例
中国银行 远期
2017 年 10 2018 年 06
股份有限 非 否 结售 26,306.31 26,306.31 26,306.31 -1,159.84
月 11 日 月 26 日
公司 汇
中国农行 远期
2017 年 09 2018 年 12
银行股份 非 否 结售 11,864.21 8,497.99 3,366.22 8,497.99 3,366.22 0.22% -169.96
月 22 日 月 20 日
有限公司 汇
合计 38,170.52 -- -- 34,804.3 3,366.22 34,804.3 3,366.22 0.22% -1,329.8
开展外汇衍生品交易业务，公司及子公司将根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金，该保证
衍生品投资资金来源
金将使用公司及子公司的自有资金或抵减金融机构对公司及子公司的授信额度。
涉诉情况（如适用） 不涉及
衍生品投资审批董事会公 2017 年 10 月 31 日
告披露日期（如有) 2018 年 08 月 23 日
衍生品投资审批股东会公
告披露日期（如有)
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1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为；
公司外汇衍生品交易额度不得超过经董事会或股东大会审议批准的授权额度。2、公司已制定严格的外汇
报告期衍生品持仓的风险
衍生品交易业务管理制度，对外汇衍生品交易的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流
分析及控制措施说明（包
程、内部风险报告制度及风险处理程序等作了明确规定，控制交易风险。3、公司将审慎审查与符合条件
括但不限于市场风险、流
的金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。4、公司外汇业务相关人员将严
动性风险、信用风险、操
格执行衍生品业务的操作和风险管理制度，并将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及
作风险、法律风险等）
时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况。5、公司风险管理部门定期对外汇衍生品交易进行合规性检
查。
已投资衍生品报告期内市
场价格或产品公允价值变
动的情况，对衍生品公允
已投资衍生品报告期内市场价格来源于银行公允价值对账单或中国银行网站报表日远期牌价。
价值的分析应披露具体使
用的方法及相关假设与参
数的设定
报告期公司衍生品的会计
政策及会计核算具体原则
无
与上一报告期相比是否发
生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投 独董意见：公司开展投资理财及外汇衍生品交易业务能提高本公司及控股子公司的资金使用效率，合理
资及风险控制情况的专项 利用阶段性闲置自有资金，提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇
意见 率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。
八、 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每10股送红股数（股） 0
每10股派息数（元）（含税） 9
每10股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 3,299,558,284
现金分红总额（元）（含税） 2,969,602,455.60
可分配利润（元） 7,624,732,609.70
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况：
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
拟以2018年9月底公司总股本3,299,558,284股为基数，向全体股东按每10股派9.00元(含税)
的比例实施利润分配，共分配利润2,969,602,455.60元，尚余4,655,130,154.10元作为未分配利
润留存。
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九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待
接待时间 接待对象类型 调研的基本情况索引
方式
2018 年 07 月 12 实地 公司新产品推广的措施；公司熟食产品开发推广情况；
机构
日 调研 渠道网点建设情况；低温肉制品销售情况等。
2018 年 08 月 22 实地 双汇熟食店推广计划；公司对非洲猪瘟的应对措施；肉
机构
日 调研 制品产品创新的情况；公司研发投入的情况等。
2018 年 09 月 19 实地 公司新产品推出方面的措施；主要新产品的销售情况
机构
日 调研 等。
十、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十一、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十二、 分部报告
单位：元
项目 肉制品行业 屠宰行业 其他 分部间相互抵减 合计
营业收入
对外交易收入 17,672,293,052.63 17,802,269,466.06 1,179,728,785.74 36,654,291,304.43
分部间交易收入 3,652,536,708.67 831,354,623.69 4,483,891,332.36
分部营业收入合计 17,672,293,052.63 21,454,806,174.73 2,011,083,409.43 -4,483,891,332.36 36,654,291,304.43
报表营业收入合计 36,654,291,304.43
营业成本/费用 14,017,041,986.78 20,767,751,511.84 1,808,543,865.55 -4,485,724,282.29 32,107,613,081.88
分部营业利润(亏 3,655,251,065.85 687,054,662.89 202,539,543.88 1,832,949.93 4,546,678,222.55
损)
财务费用 50,292,911.12
投资收益 31,325,955.79
其他收益 192,721,756.34
公允价值变动收益 12,662,684.93
报表营业利润 4,733,095,708.49
营业外收入 23,356,649.23
营业外支出 13,661,109.05
报表利润总额 4,742,791,248.67
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司
2018 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,833,059,504.51 6,162,804,240.18
结算备付金
拆出资金 170,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,012,662,684.93
衍生金融资产 317,261.44
应收票据及应收账款 148,145,512.321 161,019,197.60
其中：应收票据 37,889,002.12 25,975,745.00
应收账款 110,256,510.20 135,043,452.60
预付款项 32,685,515.75 75,313,646.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 59,348,900.76 10,432,491.67
买入返售金融资产
存货 3,818,578,615.06 2,928,255,410.86
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 2,849,780.53 2,334,033.96
发放贷款及垫款 609,391,200.00 399,417,500.00
其他流动资产 479,439,271.99 276,958,347.30
流动资产合计 11,166,478,247.29 10,016,534,867.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 44,686,591.59 44,686,591.59
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 172,802,716.59 175,762,503.25
投资性房地产
固定资产 10,891,871,729.01 11,499,807,659.66
在建工程 376,011,087.87 158,186,690.22
生产性生物资产 68,329,687.07 68,785,210.07
油气资产
无形资产 951,009,945.99 1,005,343,551.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 58,115,071.76 67,108,747.01
递延所得税资产 50,356,551.69 47,532,004.86
其他非流动资产 7,949,770.27 5,318,333.85
非流动资产合计 12,621,133,151.84 13,072,531,291.75
资产总计 23,787,611,399.13 23,089,066,159.71
流动负债：
短期借款 2,484,000,000.00 1,942,107,168.85
向中央银行借款
吸收存款及同业存放 428,083,776.14 533,822,757.49
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 4,144,572.44
应付票据及应付账款 1,900,132,730.94 1,848,353,162.03
预收款项 834,714,050.31 562,009,399.87
卖出回购金融资产款 765,420,961.25 785,481,761.26
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 539,980,565.53 611,283,942.17
应交税费 412,441,496.31 294,627,389.87
其他应付款 629,036,695.80 821,834,498.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
13
河南双汇投资发展股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 338,386.05 320,950.78
其他流动负债 3,053,448.99
流动负债合计 7,994,148,662.33 7,407,039,052.28
非流动负债：
长期借款 5,075,790.72 5,135,212.55
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 67,950,000.00 68,300,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 72,408,978.16 74,120,410.78
递延所得税负债 66,073,982.60 67,143,222.92
其他非流动负债
非流动负债合计 211,508,751.48 214,698,846.25
负债合计 8,205,657,413.81 7,621,737,898.53
所有者权益：
股本 3,299,558,284.00 3,299,558,284.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,917,973,418.78 1,885,053,364.53
减：库存股
其他综合收益 161,803.33 -2,113,731.94
专项储备
盈余公积 1,831,906,631.94 1,831,906,631.94
一般风险准备 708,827.78 708,827.78
未分配利润 7,624,732,609.70 7,601,970,773.48
归属于母公司所有者权益合计 14,675,041,575.53 14,617,084,149.79
少数股东权益 906,912,409.79 850,244,111.39
所有者权益合计 15,581,953,985.32 15,467,328,261.18
负债和所有者权益总计 23,787,611,399.13 23,089,066,159.71
注：1 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》及其相关解读，将报表项目
按新格式予以列报，为保证数据可比性，对期初数据做同口径调整。
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河南双汇投资发展股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,110,878,897.16 1,244,766,785.74
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,012,662,684.93
衍生金融资产
应收票据及应收账款 169,707,510.93 61,106,728.87
其中：应收票据 26,200,000.00 35,121,345.00
应收账款 143,507,510.93 25,985,383.87
预付款项 5,063,695.35 43,767,154.36
其他应收款 2,091,933,619.22 3,480,493,401.39
存货 599,778,815.17 448,784,400.63
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 242,911,111.29 70,731,218.48
流动资产合计 6,232,936,334.05 5,349,649,689.47
非流动资产：
可供出售金融资产 34,038,891.59 34,038,891.59
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,448,525,690.10 12,451,485,476.76
投资性房地产
固定资产 558,182,122.89 587,393,772.42
在建工程 11,963,545.90 14,882,892.14
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,153,792.49 46,749,206.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,889,894.09 2,475,831.71
递延所得税资产 14,701,920.90
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河南双汇投资发展股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
其他非流动资产 1,149,611.44 123,885.43
非流动资产合计 13,113,605,469.40 13,137,149,956.17
资产总计 19,346,541,803.45 18,486,799,645.64
流动负债：
短期借款 1,808,000,000.00 1,416,107,168.85
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 3,657,111,764.17 2,309,494,425.42
预收款项 262,412,692.20 171,769,518.33
应付职工薪酬 150,822,732.68 171,164,781.99
应交税费 11,470,497.72 4,753,232.61
其他应付款 196,842,487.04 213,781,308.12
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 338,386.05 320,950.78
其他流动负债 445.75
流动负债合计 6,086,998,559.86 4,287,391,831.85
非流动负债：
长期借款 5,075,790.72 5,135,212.55
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 555,370.17 769,233.03
递延所得税负债 4,366,132.74
其他非流动负债
非流动负债合计 5,631,160.89 10,270,578.32
负债合计 6,092,629,720.75 4,297,662,410.17
所有者权益：
股本 3,299,558,284.00 3,299,558,284.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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河南双汇投资发展股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
资本公积 5,065,923,107.59 5,045,888,821.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,831,906,631.94 1,831,906,631.94
未分配利润 3,056,524,059.17 4,011,783,497.92
所有者权益合计 13,253,912,082.70 14,189,137,235.47
负债和所有者权益总计 19,346,541,803.45 18,486,799,645.64
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 12,922,179,706.23 13,290,715,846.50
其中：营业收入 12,894,847,389.48 13,269,570,937.30
利息收入 27,231,316.71 21,044,701.43
已赚保费
手续费及佣金收入 101,000.04 100,207.77
二、营业总成本 11,324,908,733.69 11,652,135,865.52
其中：营业成本 10,169,353,747.32 10,497,439,179.03
利息支出 2,550,796.17 3,173,349.78
手续费及佣金支出 207,333.13 213,769.14
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 90,810,568.29 102,989,450.09
销售费用 684,584,049.47 664,911,784.15
2
管理费用 293,183,848.13 268,967,517.51
研发费用 16,089,315.57 16,279,746.88
财务费用 23,217,766.21 20,207,302.08
其中：利息费用 26,090,595.14 27,074,966.39
利息收入 3,468,130.95 9,180,912.23
资产减值损失 44,911,309.40 77,953,766.86
17
河南双汇投资发展股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
加：其他收益 40,904,916.543 3,415,443.44
投资收益（损失以“－”号填列） 8,976,066.15 8,029,017.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,116,644.91 2,128,495.78
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12,662,684.93
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -93,836.47 -6,461,856.73
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,659,720,803.69 1,643,562,585.55
加：营业外收入 2,403,949.16 26,568,107.13
减：营业外支出 4,283,469.94 1,467,575.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,657,841,282.91 1,668,663,117.64
减：所得税费用 342,866,992.65 356,481,407.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,314,974,290.26 1,312,181,710.60
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,314,974,290.26 1,312,181,710.60
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 1,266,943,624.89 1,246,983,844.77
少数股东损益 48,030,665.37 65,197,865.83
4
六、其他综合收益的税后净额 317,261.44 -15,464,983.12
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 161,803.33 -7,887,141.39
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 161,803.33 -7,887,141.39
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 161,803.33 -7,887,141.39
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 155,458.11 -7,577,841.73
七、综合收益总额 1,315,291,551.70 1,296,716,727.48
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,267,105,428.22 1,239,096,703.38
归属于少数股东的综合收益总额 48,186,123.48 57,620,024.10
八、每股收益：
18
河南双汇投资发展股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
（一）基本每股收益 0.3840 0.3779
（二）稀释每股收益 0.3840 0.3779
注：2 根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》及其相关解读，将报表项目
按新格式予以列报，为保证数据可比性，对同期数据做同口径调整。
3 1、根据 2018 年财政部下发的《政府补助会计准则应用指南》相关规定，对报告期原计入营业外收
入的与企业日常经营相关的政府补助调整至其他收益科目列示；2、根据《关于 2018 年度一般企业财务报
表格式有关问题的解读》的相关规定，对报告期原计入其他业务收入的个税手续费返还调整至其他收益列
示，并对比较期间的数据进行调整。
4 该项收益为本公司之子公司未交割的锁汇业务产生的公允价值变动损益；通过对会计准则的进一步
学习理解，基于可比性原则，公司将同期数予以补充。
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 8,898,898,458.96 8,881,564,647.35
减：营业成本 8,436,937,569.94 8,428,110,838.78
税金及附加 9,707,830.22 22,252,791.85
销售费用 299,812,450.32 283,702,667.32
管理费用 60,554,810.23 59,553,381.40
研发费用 4,907,666.86 4,272,641.41
财务费用 15,967,717.34 9,946,315.85
其中：利息费用 20,871,973.53 19,276,474.13
利息收入 5,669,204.03 9,472,796.91
资产减值损失 6,723,682.54 5,732,362.42
加：其他收益 3,089,750.86 3,246,597.70
投资收益（损失以“－”号填列） 2,454,635,606.32 33,866,337.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,116,644.91 2,128,495.78
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12,662,684.93
资产处置收益（损失以“-”号填列） 146,820.55 -77,822.80
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,534,821,594.17 105,028,760.95
加：营业外收入 1,007,929.26 349,241.73
减：营业外支出 1,456,042.96 1,189,295.04
19
河南双汇投资发展股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,534,373,480.47 104,188,707.64
减：所得税费用 16,498,932.61 16,169,699.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,517,874,547.86 88,019,007.99
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 2,517,874,547.86 88,019,007.99
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,517,874,547.86 88,019,007.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.7631 0.0267
（二）稀释每股收益 0.7631 0.0267
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 36,654,291,304.43 37,335,947,729.00
其中：营业收入 36,516,236,728.35 37,266,733,711.94
利息收入 137,898,953.44 69,056,648.97
已赚保费
手续费及佣金收入 155,622.64 157,368.09
二、营业总成本 32,157,219,574.33 33,277,943,198.89
其中：营业成本 28,745,146,313.67 30,031,611,150.88
利息支出 13,690,939.80 6,979,192.98
手续费及佣金支出 648,005.25 630,688.70
20
河南双汇投资发展股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 264,585,917.55 262,488,053.00
销售费用 1,951,414,354.82 1,832,155,380.08
管理费用 793,698,275.34 796,639,180.11
研发费用 49,185,646.33 42,354,809.17
财务费用 50,292,911.12 62,982,052.84
其中：利息费用 69,130,447.10 70,779,879.87
利息收入 20,624,392.71 19,508,130.68
资产减值损失 288,557,210.45 242,102,691.13
加：其他收益 192,721,756.34 3,415,443.44
投资收益（损失以“－”号填列） 31,325,955.79 44,977,169.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,392,225.91 14,025,168.32
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12,662,684.93
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -686,418.67 -4,303,078.82
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,733,095,708.49 4,102,094,064.31
加：营业外收入 23,356,649.23 160,832,186.51
减：营业外支出 13,661,109.05 17,104,641.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,742,791,248.67 4,245,821,609.50
减：所得税费用 969,080,281.84 950,348,960.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,773,710,966.83 3,295,472,648.69
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 3,773,710,966.83 3,295,472,648.69
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 3,652,275,948.62 3,151,038,717.00
少数股东损益 121,435,018.21 144,433,931.69
六、其他综合收益的税后净额 4,461,833.885 -15,464,983.12
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 2,275,535.27 -7,887,141.39
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
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（二）将重分类进损益的其他综合收益 2,275,535.27 -7,887,141.39
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分 2,275,535.27 -7,887,141.39
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 2,186,298.61 -7,577,841.73
七、综合收益总额 3,778,172,800.71 3,280,007,665.57
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,654,551,483.89 3,143,151,575.61
归属于少数股东的综合收益总额 123,621,316.82 136,856,089.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.1069 0.955
（二）稀释每股收益 1.1069 0.955
注：5 该项收益为本公司之子公司未交割的锁汇业务产生的公允价值变动损益；通过对会计准则的进一步
学习理解，基于可比性原则，公司将同期数予以补充。
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 25,725,642,954.06 23,937,378,539.47
减：营业成本 24,389,192,788.23 22,710,512,181.00
税金及附加 46,287,166.58 47,585,448.76
销售费用 830,716,277.94 783,668,618.09
管理费用 177,768,452.33 186,291,549.37
研发费用 15,778,054.73 12,409,241.92
财务费用 29,630,545.31 23,384,742.52
其中：利息费用 51,330,826.23 44,111,812.95
利息收入 23,121,240.80 21,206,026.14
资产减值损失 30,598,344.02 16,684,307.64
加：其他收益 22,926,971.85 3,246,597.70
投资收益（损失以“－”号填列） 2,476,985,495.96 71,680,206.50
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其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,392,225.91 14,025,168.32
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12,662,684.93
资产处置收益（损失以“-”号填列） 192,481.91 314,408.99
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,718,438,959.57 232,083,663.36
加：营业外收入 1,790,008.83 10,134,451.07
减：营业外支出 2,120,009.87 4,699,275.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,718,108,958.53 237,518,839.27
减：所得税费用 43,854,284.88 45,652,731.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,674,254,673.65 191,866,107.73
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 2,674,254,673.65 191,866,107.73
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,674,254,673.65 191,866,107.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.8105 0.0581
（二）稀释每股收益 0.8105 0.0581
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 38,936,306,337.88 40,575,143,724.81
客户存款和同业存放款项净增加额 -105,738,981.35 178,481,893.25
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额 -170,000,000.00
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 138,409,267.58 69,625,245.40
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 465,551,824.22 356,048,380.48
经营活动现金流入小计 39,264,528,448.33 41,179,299,243.94
购买商品、接受劳务支付的现金 28,897,113,692.03 30,622,040,318.78
客户贷款及垫款净增加额 224,626,095.00 -231,660,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额 -98,299,831.77 110,240,031.60
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 15,879,650.08 9,497,916.32
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,771,328,143.66 2,492,961,701.97
支付的各项税费 3,225,866,885.47 3,128,738,716.33
支付其他与经营活动有关的现金 597,490,293.36 588,316,369.32
经营活动现金流出小计 35,634,004,927.83 36,720,135,054.32
经营活动产生的现金流量净额 3,630,523,520.50 4,459,164,189.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,150,000,000.00 2,250,000,000.00
取得投资收益收到的现金 32,513,786.65 43,810,390.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
1,500,195.82 637,232.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,184,013,982.47 2,294,447,622.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 398,157,364.83 401,805,743.90
投资支付的现金 3,354,900,000.00 2,451,783,854.87
质押贷款净增加额
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取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,753,057,364.83 2,853,589,598.77
投资活动产生的现金流量净额 -2,569,043,382.36 -559,141,976.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 40,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 40,000,000.00
取得借款收到的现金 5,087,960,795.87 6,460,660,506.72
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,834,888.97
筹资活动现金流入小计 5,087,960,795.87 6,502,495,395.69
偿还债务支付的现金 4,579,066,999.13 4,571,628,560.46
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,800,875,066.19 4,073,887,646.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 90,930,088.01 65,341,607.83
支付其他与筹资活动有关的现金 96,518,664.79
筹资活动现金流出小计 8,379,942,065.32 8,742,034,872.00
筹资活动产生的现金流量净额 -3,291,981,269.45 -2,239,539,476.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 556,227.41 -15,597.37
五、现金及现金等价物净增加额 -2,229,944,903.90 1,660,467,139.73
加：期初现金及现金等价物余额 5,743,776,320.98 2,976,208,156.96
六、期末现金及现金等价物余额 3,513,831,417.08 4,636,675,296.69
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,414,375,733.56 22,417,071,949.58
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 109,258,236.25 83,252,081.05
经营活动现金流入小计 23,523,633,969.81 22,500,324,030.63
购买商品、接受劳务支付的现金 21,054,361,067.836 20,428,197,555.72
支付给职工以及为职工支付的现金 614,752,978.39 579,571,334.90
支付的各项税费 298,233,307.85 388,578,698.45
支付其他与经营活动有关的现金 93,623,390.92 87,239,134.44
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经营活动现金流出小计 22,060,970,744.99 21,483,586,723.51
经营活动产生的现金流量净额 1,462,663,224.82 1,016,737,307.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,150,000,000.00 1,985,008,099.92
取得投资收益收到的现金 3,886,931,219.97 3,156,632,435.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
1,237,547.30 133,779.72
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,038,168,767.27 5,141,774,314.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
10,348,160.84 43,214,092.61
金
投资支付的现金 3,354,900,000.00 2,392,802,900.71
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,365,248,160.84 2,436,016,993.32
投资活动产生的现金流量净额 1,672,920,606.43 2,705,757,321.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,765,893,865.25 4,651,304,535.48
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,765,893,865.25 4,651,304,535.48
偿还债务支付的现金 2,344,326,999.137 2,963,910,845.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,691,038,585.95 4,098,258,317.29
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,035,365,585.08 7,062,169,162.33
筹资活动产生的现金流量净额 -3,269,471,719.83 -2,410,864,626.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -133,887,888.58 1,311,630,001.86
加：期初现金及现金等价物余额 1,244,766,785.74 882,624,726.04
六、期末现金及现金等价物余额 1,110,878,897.16 2,194,254,727.90
注：6 根据业务实质，将本公司开出且收票方已在双汇财务公司贴现的银行承兑汇票，到期偿付时的现金
流出列报至“购买商品、接受劳务支付的现金”列示，为保证数据可比性，对同期数据进行同口径调整。
7 同6
26
河南双汇投资发展股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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