河南双汇投资发展股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、 公司简介
1、公司的法定中、英文名称：
公司法定中文名称：河南双汇投资发展股份有限公司
公司英文名称：Henan Shuanghui Investment ＆ Development Co.,Ltd.
2、公司法定代表人：万 隆
3、公司董事会秘书：易激阳
联系电话：（0395）2622616－6158
传真：（0395）2623398、2621579
董事会证券事务代表：祁勇耀
联系电话：（0395）2622616－6530
传真：（0395）2622660、2623398
联系地址：河南省漯河市双汇路1号双汇大厦7层
4、公司注册及办公地址：河南省漯河市双汇路1号双汇大厦
公司国际互联网网址：http://www.shuanghui.com.cn
E－mail:0895@371.net
邮政编码：462000
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：双汇发展
股票代码：0895
二、 会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及构成（单位：人民币元 合并报表）
利润总额 236,288,063.60
净利润 154,698,250.00
扣除非经常性损益后的净利润 142,293,802.19
主营业务利润 454,326,670.23
其他业务利润 8,269,677.18
营业利润 200,887,563.96
投资收益 22,789,528.11
营业外收支净额 12,610,971.53
经营活动产生的现金流量净额 248,899,238.61
现金及现金等价物净增加额 －118,558,238.63
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
1.营业外收支净额项目：12,610,971.53元
其中：新股申购冻结资金利息3,867,295.93元
2.合并价差摊入：－206,523.72元
以上项目涉及金额：12,404,447.81元。
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项 目 2000年 1999年 1998年
调整前 调整后
主营业务收入 3,107,212,246.58 2,400,830,372.72 2,015,620,423.67 2,015,620,423.67
净利润 154,698,250.00 116,318,585.41 67,137,176.55 56,349,702.86
扣除新股申购冻结资金利息的净利润 151,411,048.46 113,031,383.87 63,849,975.01 53,062,501.32
总资产 1,549,110,131.94 1,295,358,474.09 1,177,378,133.13 1,158,621,970.57
股东权益
(不含少数股东权益) 678,391,263.56 671,804,245.65 566,273,133.93 555,485,660.24
每股收益（元/股） 0.529 0.517 摊薄0.39加权0.50 摊薄0.326加权0.416
扣除新股申购冻结资金利息的
每股收益（元/股） 0.518 0.503 摊薄0.37加权0.47 摊薄0.31加权0.39
扣除非经常性损益后的
每股收益（元/股） 0.487 0.45 摊薄0.34加权0.44 摊薄0.28加权0.36
每股净资产（元/股） 2.32 2.99 3.27 3.21
调整后的每股净资产（元/股） 2.29 2.99 3.22 3.19
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.85 0.68 0.95 0.95
净资产收益率(％) 22.80 17.31 11.86 10.14
注1：1998年度调整后数据和财务指标指因公司执行国家财政部财会字[ 1999 ]35号文会计政策、会计估计变更以及会计差错更正追溯调整计算所得。
三、 股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截止2000年12月31日，公司股东总数为18293户。
2、报告期末公司前10名股东持股情况
名次 股东名称 持股数（股） 持股比例（％）
1 河南省漯河市双汇实业集团公司 207870000 71.10
2 北京证券有限责任公司 6018344 2.06
3 金泰基金 2417442 0.83
4 周廷芳 770000 0.26
5 张孝刚 719264 0.25
6 陈宏 709462 0.24
7 郑孟涛 673634 0.23
8 黄伟 669578 0.23
9 范安东 619308 0.21
10 谢衡慧 604175 0.21
说明：
1.前十名股东之间不存在关联关系。
2.河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司所持股份为国家股， 持股数额由期初的15990万股增至20787万股（由河南省漯河市国有资产管理局授权河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司经营管理），其股份在报告期内无质押和冻结。
3.本公司持股数量第二名至第十名均为社会公众股东。
四、 股东大会简介
报告期内公司共召开两次股东大会，即1999年度股东大会和2000年度临时股东大会。
（1）1999年度股东大会于2000年4月18日上午9时在漯河市双汇大厦九楼召开，通过的决议内容刊登在2000年4月19日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（2）2000年度临时股东大会于2000年7月16日在漯河市双汇大厦九楼召开，通过的决议内容刊登在2000年7月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。
五、 董事会报告
1、 公司经营情况
（1）公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
公司主营：食品加工及销售，生物产品开发生产销售、畜牧养殖，化工产品，包装品生产销售，新产品开发销售，食品行业投资，技术咨询服务。公司所处行业是以肉类制品为终端产品的纵贯农牧养殖、食品加工、商业连锁服务业，横跨生物工程、化工、包装、彩印业，并拟在此基础上营造大型物流配送中心和电子商务交易平台的网络经济产业链。2000年，公司共生产各类肉制品28.2万吨，比1999年的23.6万吨增长19.5％，生产各类骨素及猪肉香精2297吨，生产PVDC肠衣1700吨，继续保持着中国最大的肉类加工基地的地位。公司所拥有的“双汇”商标在北京名牌资产评估有限公司“2000年中国最有价值品牌”评价中，评估价值达37.21亿元，连续5年被评为中国肉类食品的第一品牌。
2000年10月28日，本公司控股股东河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司被农业部等八部委确定为“农业产业化国家重点龙头企业”。
（2）公司主营业务的范围及其经营状况
2000年，本公司在董事会的领导下，经济效益稳步增长，全年实现主营业务收入310721万元，实现主营业务毛利 45935.78万元：其中 1.各类肉制品销售收入 269310万元，占主营业务收入的86.67％，实现主营业务利润43200.38万元， 占主营业务利润的94.05％；2.其他实现销售收入41411万元，占主营业务收入的13.33％，实现主营业务利润2735.4万元，占主营业务利润的5.95％。
上述占主营业务收入和占主营业务利润超过10％以上的产品为各类肉制品，主要包括中高档火腿肠、中西式低温肉制品、鲜冻猪分割肉等。
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000年，公司在经营当中主要遇到了两大问题：一是全国肉类食品市场的容量增长较快，再加上部分肉类制品企业由于缺乏成本、价格、质量竞争优势，逐步退出市场，这就使得具有竞争优势的本公司产品出现了供不应求的局面，生产能力不能够完全满足客户的需求；二是公司的部分产品进入成熟期，盈利能力下降，对公司的发展构成了潜在的威胁。
面对上述两个问题和困难，万隆董事长提出来两个重要的战略性思路：一是抢抓机遇，加快公司的投资发展，扩大公司的生产能力，尽最大可能满足市场需求；二是居危思进，积极调整产品结构和销售结构，加大新产品开发力度，坚决淘汰那些无法通过改进实现盈利的产品，千方百计扩大高附加值、高盈利和新产品的产销比重。公司各级领导干部坚决贯彻执行万隆董事长的决策，具体做了以下工作：
一是利用股票发行募集资金和企业自筹资金，围绕“主业鲜明，相关拓展”的发展战略，瞄准市场需求，引进世界一流装备和技术，投资科技含量和附加值双高的新项目，双汇食品城肉制品系列工程及8个非募集资金投资项目的竣工投产， 形成了公司规模效益和产业链的综合互补优势，进一步增强了企业在市场上的核心竞争力；
二是加大科技投入，培育企业自主核心技术开发能力，加快高附加值、高盈利和新产品的开发，抢占全国肉类及相关行业技术创新和新产品开发的制高点；
三是积极参与我国肉类食品行业的资本集中、产业整合和市场重构，通过资本运营和营销创新两大杠杆，努力拓展、培育和创造新的市场空间，提高市场占有率；
四是实施品牌战略，打出“双汇”全国肉类产品第一品牌，通过导入“健康、卫生、营养、美味、方便、放心”的概念，推行“民生工程”、“民心工程”，改变肉类市场的传统经营方式，实施肉类连锁专卖；
五是实施“销售渠道下沉，紧密贴近市场”的营销创新，采取市场渗透、卖场营销、连锁经营等方式，构建公司的立体营销网络，迎接信息时代、服务时代、网络时代的到来。
以上五项措施的实施，有力地保障了公司2000年经济效益的全面提高。
2、公司财务状况
截止本报告期末，公司总资产为154911 万元，比上年增加25375万元，主要是公司固定资产投资增加所致；长期负债为2798万元，比上年减少808万元， 主要是公司长期借款减少所致；股东权益为67839万元，比上年增加659万元，主要是公司报告期内净利润增加所致；主营业务利润为45433万元，比上年增加8223万元， 主要是公司产品销售收入增加所致；净利润为15470万元，比上年增加3838万元， 主要是公司主营业务利润提高所致。
3、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
本公司于1998年9月16日发行5000万股社会公众股，扣除发行费用， 实际募集资金30046万元，其中1998年底按《招股说明书》承诺注资4600 万元兼并华北双汇食品有限公司，1999年投资4500万元完成了年产3万吨王中王火腿肠技术改造， 本报告期内公司主要对双汇食品城肉制品系列工程进行了投资。
1.承诺投资项目与实际投资项目情况
序号 承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资额 2000年实际投资额
1 年产1万吨热狗肠项目 双汇食品城 4667.1万元
2 年产1万吨西式火腿项目 肉制品系列 4885.5万元 23757.67万元
3 年产1万吨精制火腿项目 工 程 5275.6万元
2.实际投资项目的变更及进展情况
双汇食品城肉制品系列工程
该工程是对《招股说明书》中年产1万吨热狗肠、年产 1万吨西式火腿、年产1 万吨高温精制火腿三个项目的综合实施，形成双汇食品城肉制品系列工程，规模由原来的3万吨扩大到6.6万吨，扩大的部分主要是上述项目中的低温肉制品部分，该项目原计划合计投资14828.2万元，扩大规模后计划投资23088万元。增加投资扩大规模的理由：一是低温肉制品市场需求旺盛，发展前景极好；二是合理安排生产工艺流程和完善冷库等配套工程，优化配置各种资源，更有效地进行原辅材料综合利用和减少能源消耗，从而产生更好的规模经济效益。扩大投资的计划已经1999年度股东大会审议通过，信息披露于1999年5月29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
该工程于1999年9月动工兴建，2000年第四季度陆续竣工投产。其中1999 年投资2480万元，2000年投资23757.67万元，项目总投资26237.67万元。
3.缓建项目进展情况：年出栏50万头仔猪养殖基地项目
该项目计划总投资5400.9万元，目前处于缓建阶段。项目原计划从韩国引进优良的生猪品种，且已向国家动植物检疫检验局进行了申报，但由于2000年韩国爆发了口蹄疫，农业部于2000年年初发布了《关于禁止从日本和韩国进口偶蹄动物及其产品的规定》，致使该项目不能如期进行。目前，公司计划从丹麦、加拿大引进曾祖代原种猪进行良种繁育，在满足该项目的同时，扩建公司的商品猪养殖基地。
由于公司前次募集资金30046万元已全部投入新项目建设， 公司计划利用自筹资金建设该项目。
（2）非募集资金投资项目情况
1.投资450万元与香港华懋集团等六家外商合资成立漯河华懋双汇胶印有限公司，占该公司投资总额的20％。该项目已于2000年10月竣工投产，报告期内该公司实现净利润42万元。
2.投资534万元与荷兰圣福特股份有限公司等合资成立漯河汇特食品有限公司，占该公司投资总额的20％。该项目已于2000年7月竣工投产， 报告期内该公司实现净利润2172万元。
3.投资100万元与双汇集团公司等合资成立漯河双汇商业连锁有限公司，占该公司投资总额的20％，本报告期内已在河南省内建设自营和加盟形式的双汇商业连锁店80家，报告期内该公司实现净利润1453万元。
4.对火腿肠生产分厂清真肠车间进行技术改造，计划投资1500万元， 实际投资 1336万元。该项目已于2000年初竣工投产，报告期内实现净利润390万元。
5.投资556万元与加拿大懋源企业公司等合资成立漯河双汇保鲜包装有限公司，占该公司投资总额的20％，该项目于2000年4月份竣工投产， 报告期内该公司实现净利润2145万元。
6.投资300万元参股漯河双汇投资有限责任公司，占该公司投资总额的14.79％。漯河双汇投资有限责任公司注册资本2028万元，主要投资于阜新双汇食品有限责任公司，用于扩大低温肉制品在东北市场的占有率。
7.投资1511万元建设香辅料车间，项目于2000年11月竣工投产。
8.投资1262万元建设双汇食品城二期工程动力扩建项目，工程于2000年8月竣工投产，报告期内该公司实现净利润71万元。
4、公司新年度的业务发展计划
随着公司募集资金投向的全部竣工投产，2001年公司规模将进一步扩大，市场占有率将进一步得到拓展，公司将依靠规模优势和市场竞争优势，抓住机遇，拉大与竞争对手的差距，促进公司经济实力迈上新的台阶。
2001年，公司的业务发展计划是：
（1）生产经营计划：生产高低温、中西式肉制品32万吨， 各类骨素及猪肉香精2650吨，PVDC肠衣1600吨。
（2）具体措施：
1.本公司在2000年投资建设并陆续投产的各个生产项目，全部引进世界一流技术和设备。在2001年，本公司要认真解决这些设备在技术应用、设备运行中发生的各种问题，充分发挥这些生产项目的生产能力，积极培养公司新的利润增长点。
2.认真做好新产品开发工作，确保全年推向市场的新产品超过100个， 以满足个性化需求时代的到来。
3.认真推行物流管理创新，减少物资、原料、存货的资金占用量和库存量，加快资金的周转速度，降低物流成本，使物流真正成为公司的第三利润源泉。
4.改革现行营销管理体制，增加在全国各地市场的经营机构数量，扩大销售人员队伍，进一步强化销售人员个人收入与销售业绩和回款率挂钩的激励约束机制，调动全体营销人员的工作积极性，提高他们的工作质量和效率。
5.充分利用双汇的资金、管理、品牌、市场、人才优势，积极参与整合中国食品产业，通过新建、合资、收购、资产租赁等方式，进一步扩大企业的生产经营能力和规模，实现低成本、高成长的发展目标。
5、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容。
本报告期内公司共召开四次董事会，具体情况及决议内容如下：
①一届七次董事会于2000年2月16日召开，会议审议通过了公司与河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司（以下简称“双汇集团”）进行部分资产置换的决议，决议的内容如下：决定以双汇集团所拥有的为本公司火腿肠生产分厂供应水、电、汽的生产设备之相应资产与本公司所持有的华北双汇食品有限公司的部分股权进行置换。决议公告刊登在2000年2月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。
本公司于2000年6月1日与双汇集团公司签署《资产置换协议》，经评估，上述设备的净资产值为328.83万元，等额置换后，本公司所持有的华北双汇食品有限公司的股权由51.76％ 变更为47.98％。
②一届八次董事会于2000年3月1日召开，会议审议通过了《1999 年度董事会工作报告》、《1999年度财务决算报告》、《1999年年度报告和年度报告摘要》、《 1999年度利润分配及公积金转增股本预案》、《关于变更公司名称和扩大经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度的报告》和《关于计提四项资产减值准备对公司的影响的报告》。
决定于2000年4月18日召开公司1999年度股东大会。决议公告刊登在2000年3月 4日的《中国证券报》和《证券时报》上。
③一届九次董事会于2000年6月12日召开，会议审议通过《修改公司章程的议案》、《公司高级管理人员变动的议案》和《决定召开2000年度临时（第五次）股东大会，审议修改公司〈章程〉的议案》。决议公告刊登在2000年6月13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
④一届十次董事会于2000年8月16日召开，会议审议通过了《河南双汇投资发展股份有限公司2000年中期报告和中期报告摘要》和《公司2000年中期利润分配方案》。决议公告刊登在2000年8月18日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
本报告期内，已顺利实施1999年度利润分配及资本公积金转增股本方案。以公司1999年12月31日总股本22490万股为基数，每10股转增3股，转增股份可流通部分于2000年6月7日上市交易，相关信息公告刊登在2000年5月30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
6、董事、监事、高级管理人员
（1）公司现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 姓别 年龄 任职起 年初 年末 年度内股份 增减变
止日期 持股数 持股数 增减变动量 动原因
万隆 董事长 男 61 1998.10～2001.10 13000 16900 ＋3900 送、转股
赵银章 副董事长 男 51 1998.10～2001.10 13000 17550 ＋4550 送、转股、
购买
刘响林 董事、总经理
男 51 1998.10～2001.10 10400 13520 ＋3120 送、转股
易激阳 董事、副总经理
男 44 1998.10～2001.10 6500 8450 ＋1950 送、转股
董事会秘书
陈国发 董事 男 41 1998.10～2001.10 10400 13520 ＋3120 送、转股
游召胜 董事 男 39 1998.10～2001.10 10400 13520 ＋3120 送、转股
冯大力 董事 男 33 1998.10～2001.10 6500 8450 ＋1950 送、转股
张俊杰 副总经理 男 33 1998.10～2001.10 10400 13520 ＋3120 送、转股
王玉芬 副总经理 女 33 1998.10～2001.10 10400 13520 ＋3120 送、转股
刘春雄 副总经理 男 36 1998.10～2001.10 6500 8450 ＋1950 送、转股
胡兆振 财务总监 男 28 2000.9～2001.10 0 0 0
陈林峰 监事会主席男 30 1998.10～2001.10 3250 4225 ＋975 送、转股
何兴保 监事 男 52 1998.10～2001.10 10400 13520 ＋3120 送、转股
陈阳友 监事 男 31 1998.10～2001.10 3250 4225 ＋975 送、转股
石香甫 监事 男 58 1998.10～2001.10 3900 5070 ＋1170 送、转股
郑先锋 监事 男 31 1998.10～2001.10 4290 5577 ＋1287 送、转股
（2）以上董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为441000元， 其中年度报酬50000元的有2人，年度报酬在30000－46000 元之间的有7人， 年度报酬在 10000－30000元之间的有4人，未在本公司领取年度报酬的有3人，分别是万隆、赵银章、陈国发。
（3）本报告期内由于公司原财务总监贾风喜先生工作变动， 同意其辞去财务总监职务，聘任胡兆振先生担任财务总监。
（4）本报告期内公司无聘任或解聘经理、董事会秘书的情况。
7、本次利润分配预案
经中天信会计师事务所审计，本年度公司实现净利润154,698,250.00元，提取 10％的法定公积金15,469,825.00元，提取5％的法定公益金7,734,912.50元后，本年度可供分配的利润131,493,512.50元，加上前次未分配利润118,701,649.05元，本次可供股东分配的利润250,195,161.55元。
经公司第一届董事会第十一次会议审议，通过以下分配预案：
拟以2000年末公司总股本29,237万股为基数，向全体股东按每10股派5元(含税) 的比例实施利润分配预案，共分配利润146,185,000.00元， 尚余未分配利润 104 ,010,161.55元。
以上利润分配预案须经股东大会审议通过后实施。
六、 监事会报告
本年度监事会按照“法制、监管、自律、规范”的要求，依据《公司法》、《证券法》及其他有关法律、法规和公司章程认真地开展工作， 本报告期内公司共召开两次监事会会议。
2000年3月1日召开了一届三次会议，会议审议通过了《1999年度监事会工作报告》、《公司1999年度财务决算报告》、《公司1999年年度报告和年度报告摘要》、《1999年度利润分配及公积金转增股本预案》。
2000年8月16日召开了一届四次会议，会议审议通过了《2000 年中期报告和中期报告摘要》和《2000年中期利润分配方案》。
七、 重要事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、本报告期内公司控股股东无发生变更，公司董事会没有换届、 改选或半数以上成员变动，公司总经理没有变更，公司无解聘、新聘董事会秘书的情况。
4、2000年6月1日， 本公司与河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司签署资产置换协议，本公司将其所持有的华北双汇食品有限公司的部分股权与双汇集团公司所拥有的为本公司火腿肠生产分厂供应水、电、汽的生产设备及相应资产进行置换，上述资产经评估后为328.83万元。资产置换完成后，华北双汇食品有限公司的股权结构变更为：河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司持有52.02 ％的股权，成为该公司的控股股东，本公司持有47.98％的股权。
5、重大关联交易事项
（1）采购货物
单位：人民币元
项目及关联方名称 1999年度 2000年度
仁寿双汇食品有限公司 131,224,864.70 99,804,468.38
华北双汇食品有限公司 26,853,741.56 42,437,927.25
商丘双汇食品有限公司 86,127,202.43 11,354,856.55
绵阳双汇食品有限公司 75,851,770.80 109,978,181.40
漯河双汇包装制业有限公司 58,046,516.47 69,570,923.27
舞钢双汇食品有限公司 29,520,775.07 69,776,464.30
双汇集团劳动服务公司 84,694,933.21 86,831,922.54
双汇塑料工程有限公司 18,098,401.71 25,097,126.07
双汇动力有限公司 3,858,822.06 1,788,193.60
漯河双汇进出口贸易有限公司 35,599,693.58 34,194,107.08
（2）关联方应收应付款项余额
单位：人民币元
项目及关联方名称 1999.12.31 2000.12.31 备注
应收帐款
双汇商业连锁 765,020.50 4,394,775.95 销售货款
漯河汇特食品有限公司 16,924,697.18 售结扎机
及辅料款
漯河双汇保鲜包装有限公司 8,364,986.90 售肠衣款
小 计 765,020.50 29,684,460.03
预付帐款
漯河双汇进出口贸易有限公司 19,143,030.95 22,596,872.13 进口物资预付款
舞钢双汇食品有限责任公司 16,307,451.30 原料肉预付款
华北双汇食品有限公司 24,188,842.54 0.00 原料肉预付款
商丘双汇食品有限公司 32,013,443.95 7,966,371.56 原料肉预付款
绵阳双汇食品有限公司 3,043,697.19 6,286,729.90 原料肉预付款
仁寿双汇食品有限公司 3,965,668.60 原料肉预付款
小 计 78,389,014.63 57,123,093.49
其他应收款
舞钢双汇食品有限公司 13,878,442.41 — 往来款
双汇集团 897,226.58 代垫设备款
应付帐款
双汇集团劳动服务公司 10,993,919.47 13,659,133.64 应付鲜蛋款
双汇塑料工程有限公司 7,694,189.69 5,317,382.09 应付肠衣款
双汇包装制业有限公司 31,007,443.53 33,229,772.52 应付纸箱款
双汇味全食品有限公司 292,916.17 747,282.59 往来款
漯河华意食品有限公司 27,129,929.67 47,401,883.10 应付代销货款
漯河双汇彩印包装有限公司 18,763,503.14 应付肠衣款
漯河华丰塑料包装有限公司 7,171,838.43 应付肠衣款
小 计 77,118,398.53 126,290,795.51
其他应付款
漯河双汇罐头食品股份有限公司 246,952.92 往来款
（3）其他
根据本公司与漯河市双汇实业集团有限公司1998年5月20 日签订的《商标使用许可合同》，原由漯河市双汇实业集团有限公司拥有的“双汇”商标无偿投入本公司，本公司同意双汇集团及其下属企业在商标使用许可范围内无偿使用该商标。
根据本公司与漯河市双汇实业集团有限公司签订的2000年度《供货协议》，漯河市双汇实业集团有限公司及其控股的子公司将优先为本公司提供火腿肠等肉制品生产所需的原料肉，并承诺提供给本公司的货物价格不会高于提供给第三者同样货物的价格。
（4）本公司与关联企业的交易均以市场原则按合同或协议执行。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
(1)人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行了独立。 除公司董事长万隆、副董事长赵银章、董事陈国发因在公司第一大股东担任职务未在本公司领取报酬外，其他董事、监事及高级管理人员均在本公司领取报酬，公司经理、副经理等高级管理人员没有在股东单位担任重要职务。
(2)资产完整方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施， “ 双汇”商标属本公司拥有，公司的采购和销售系统由本公司或本公司的控股子公司拥有。
(3)财务分开方面：公司设有独立的财会部门， 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户。
7、 报告期内，本公司无托管、承包、租赁经营等情况。
8、报告期内，公司和本公司持股5％以上的股东没有在任何指定报纸或网站上披露承诺事项。
9、报告期内，本公司继续聘任中天信会计师事务所为公司的财务审计机构。
10、2000年12月13日，本公司与河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司、中国银行漯河分行签订《担保义务转移协议书》，由本公司为漯河双汇罐头食品股份有限公司向中国银行漯河分行借款210万美元所提供的连带责任担保转由双汇集团公司承担。
11、报告期内，公司更改名称或股票简称的情况
经公司1999 年度股东大会审议并报河南省工商行政管理局核准， 公司名称于 2000年4月20 日由“河南双汇实业股份有限公司”变更为“河南双汇投资发展股份有限公司”。股东大会决议公告刊登在2000年4月19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
经深圳证券交易所深证上[2000]52号审核批准，公司股票简称自2000年5月 15 日起由“双汇实业”变更为“双汇发展”，股票代码不变。该信息公告刊登在2000 年5月12日的《中国证券报》和《证券时报》上。
12、其他重大事项
①根据公司在《招股说明书》中的承诺和漯河市人民政府“漯政文(1998)129号《关于注销漯河肉类联合加工厂的批复》，经漯河市工商行政管理局核准，本公司全资子企业漯河市肉类联合加工厂已于2000年6月7日依法注销；
②根据公司在《招股说明书》中的承诺和公司与双汇集团公司签署的《商标转让协议》，双汇集团公司所拥有的“双汇”商标被无偿投入本公司。国家工商行政管理局商标局于2000年6月14日受理了本公司递交的商标转让申请，并于2000年6月 28日完成了商标的转让手续。
③根据财政部财税[2000]99号文件精神和河南省财政厅豫财税政[2000]25 号文的规定，本公司企业所得税继续实行先按33％法定税率征收再返还18％的优惠政策，该政策执行至2001年12月31日止。
八、财务会计报告
1、审计报告
公司本年度财务报告已经中天信会计师事务所注册会计师程建、郑卫军审计，并出具了无保留意见的审计报告（中天信会审字[2001]第006号）。
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
（一）公司简介
河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经河南省人民政府“豫股批字[1998]20号”文批准，由河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司（以下简称“双汇集团”）独家发起以社会募集方式设立的股份有限公司。
1998年9月16日，经中国证券监督管理委员会“[1998]235号”文和“ [ 1998 ]236号”文批准，公司公开发行了人民币普通股票5,000万股。1998年10月15 日，公司在河南省工商行政管理局注册登记，注册号为4100001004463。2000 年末公司注册资本为人民币29,237万元，股份总额29,237万股，均为人民币普通股，每股面值1元。其中国家股20,787万股，占总股本的71.10％；社会公众股8,450万股， 占总股本的28.90％。
本公司属食品加工行业，经营范围主要包括：食品加工及销售、生物工程、化工产品、包装制品生产销售、畜牧养殖等。主要产品包括：火腿肠、鲜冻肉、PVDC 包装膜、天然调味品等，其中“双汇”牌系列肉制品是中国公认名牌产品。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
（2）会计年度
公司会计年度采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日。
（3）记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为基础记帐，以实际成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法
公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价折合为记帐本位币金额。期末市场汇价折合的记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益列入当期财务费用。
（6）现金等价物的确定标准
公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
（7）坏帐核算方法
公司坏帐确认标准为：(1)债务人破产或者死亡， 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
公司坏帐损失的核算采用备抵法。根据期末应收帐款、其他应收款中债务单位的财务状况、现金流量情况，主要按帐龄分析法计提坏帐准备并计入当年损益。坏帐准备的计提比例列示如下：
帐 龄 计提比例
1年以内 5％
1年至2年 10％
2年至3年 30％
3年至4年 50％
4年至5年 80％
5年以上 100％
此外对有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大，公司可以单项计提该项应收款项的坏帐准备，提取比例可以达到100％。
公司与合并会计报表子公司之间及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报表时可以抵销，不计提坏帐准备。
（8）存货核算方法
公司存货分为原材料、物料用品、包装物、自制半成品、产成品和低值易耗品等。原材料、物料用品、包装物等取得时按实际价格核算，领用或发出时采用全月一次加权平均法核算；产成品按实际成本计价，领用或发出时采用全月一次加权平均法核算；低值易耗品采用五五摊销法。
公司存货按期末成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。
（9）长期投资核算方法
1) 长期债券投资的计价及收益确认方法
公司长期债券投资按实际支付的款项扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价或折价计算。
2) 长期股权投资的计价及收益确认方法
公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。计价按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐。对本公司拥有被投资公司不足20％的权益性资本时以成本法核算，但拥有实际控制权的采用权益法核算；对拥有被投资公司20％（含20％）至50％的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投资公司50％（不含50％）以上权益性资本时，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
股权投资差额是长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额，按10年摊销。
3) 长期投资减值准备的计提方法
公司对长期投资采用个别法计提长期投资减值准备，年末按成本与市价孰低法计提，无市价的长期投资按成本与可变现净值孰低计提。
（10）固定资产计价和折旧方法
公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法，按分类折旧率计提折旧。根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限、预计残值（残值率为5％）确定其折旧率如下：
资产名称 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.17％
机器设备 15年 6.33％
运输工具 10年 9.50％
其他 5－10年 19.00％－9.50％
（11）收入确认原则
销售产品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
1)公司的产品销售在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；
2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
3)与交易相关的经济利益能够流入公司；
4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
（12）所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
（13）合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表系根据财政部“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知” （财会字[1995]11号）和“关于合并报表合并范围请示的复函”（财会二字[1996 ]2号）等文件的规定，以公司母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据， 合并各项目数额编制而成。合并时， 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
公司纳入合并会计报表范围的三家子公司系中外合资企业，企业执行《外商投资企业会计制度》。在编制合并会计报表时，按照母公司执行的会计制度进行调整后编制。
（三）税项
（1）企业所得税
公司2000年继续执行河南省人民政府《关于河南双汇实业股份有限公司所得税政策的批复》（豫政文（1998）93号）的规定，企业所得税适用税率为33％，公司自注册之日起，所得税实行照章纳税、财政返还、实际税负15％的政策，财政返还部分作为当期税后净利润由公司股东共享。
本公司控股的华懋双汇、化工包装、生物工程三家子公司系中外合资企业，依照国家有关法律、法规的规定，企业所得税税率为30％，并享受“两免三减”的优惠政策。根据河南省人大常委会“关于贯彻执行《河南省鼓励外商投资条例》的通知”（豫人常[1994]29号），免征地方所得税。化工包装、生物工程两家公司2000 年度按15％的税率计缴企业所得税；华懋双汇原享受“两免三减”所得税优惠政策已到期，根据河南省外经贸厅“豫外经贸资字[1997]137 号”文确认为先进技术企业，经漯河市国税局涉外分局核准，2000年度按15％的税率计缴所得税。
（2）增值税
公司为增值税一般纳税人，根据产品类别的不同分别按17％、13％的税率计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。出口产品适用税率为零，并根据国家规定的退税率享受出口退税政策。
（3）城市维护建设税
公司按增值税应纳税额的7％计缴城市维护建设税。
会计报表合并范围内的外商投资企业，根据国家税务总局《国家税务总局关于外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》（国税发 [1994]038号）的规定，免征城市维护建设税。
（4）教育费附加
公司按增值税应纳税额的3％计缴教育费附加。
会计报表合并范围内的外商投资企业，根据国家税务总局《国家税务总局关于外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》（国税发 [1994]038号）的规定，免征教育费附加。
（5）屠宰税
根据河南省人民政府“关于印发《河南省屠宰税征收办法》”（豫政[1994]84 号），公司按收购应税牲畜所支付的金额计算缴纳屠宰税，税率为4％。
（6）其他税项
公司其他税项按国家有关的规定计算缴纳。
（四）控股子公司及合营企业
截止至2000年12月31日，公司所控制的子公司及合营企业情况如下：
控制的子公司名称 注册资本 所占比例 经营范围 性质 实际投资额
华懋双汇实业(集团)有限公司 USD4280万元 51.50％ 肉制品加工 中外合资 USD2204.6万元
华懋双汇化工包装有限公司 USD463.33万元 63.35％ PVDC肠衣膜 中外合资 USD293.5万元
漯河双汇生物工程技术有限公司 USD400万元 75％ 骨素、香精 中外合资 RMB2490万元
公司2000年纳入合并会计报表范围的单位包括：华懋双汇实业（集团）有限公司、漯河双汇生物工程技术有限公司和华懋双汇化工包装有限公司。
（五）合并会计报表主要项目注释
详见公司2000年度报告正文。
（六）母公司会计报表主要项目注释
详见公司2000年度报告正文。
（七）分行业资料
详见公司2000年度报告正文。
（八）关联方关系及其交易
详见公司2000年度报告正文。
（九）或有事项
公司于2000年12月13日与中国银行漯河支行、河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司签订了“担保义务转移协议书”，根据该协议，公司原对漯河市双汇罐头食品股份有限公司在中国银行漯河支行贷款210万美元提供的担保责任已转移至河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司。
本公司没有需说明的其他或有事项。
（十）承诺事项
本公司没有需说明的承诺事项。
（十一）资产负债表日后事项
本公司没有需说明的承诺事项。
（十二）其他重要事项
本公司没有需说明的其他重要事项。
河南双汇投资发展股份有限公司董事会
二○○一年二月四日
资产负债表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司 金额单位：人民币元
1999年度(合并) 1999年度(母公司) 2000年度(合并)
2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 226526345.8 113412580.9 107968107.17 9919276.96
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 18380000 24626000
应收股利 11504156.09 61747486.58 21354782.1 63638325.05
应收利息
应收帐款 84021647.04 71603502.77 127903167.45 21844467.92
其它应收款 61181079.98 3002849.36 40077902.06 3963260.9
减：坏帐准备 25124309.94 150883.97 23740965.02 1132194.14
应收帐款净额 120078417.08 74455468.16 144240104.49 24675534.68
预付帐款 115919006.8 61707483.68 108414219.18 6776973.64
应收补贴款 8598279.83 8598279.83
存货 222236869.4 20177744.64 279082399.97 79500734.88
减：存货跌价准备 4152010 62845 4551940.07 371699.84
存货净额 218084859.4 20114899.64 274530459.9 79129035.04
待摊费用 2533939.33 1082808.16 6417819.86 561453.93
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 721625004.33 341119006.95 687551492.7 184700599.3
长期投资：
长期股权投资 98920648.49 359478588.73 106300180.24 379027388.24
长期债权投资 5158.4 5158.4
其它长期投资
长期投资合计 98925806.89 359478588.73 106305338.64 379027388.24
减：长期投资减值准备 3236674.39 3236674.39 3236674.39 3236674.39
长期投资净额 95689132.5 356241914.34 103068664.25 375790713.85
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 551429257.15 58518482.26 897242150.26 404225192
减：累计折旧 134065804.84 10107503.63 162579647.36 24125644.39
固定资产净值 417363452.31 48410978.63 734662502.9 380099547.61
工程物资
在建工程 36070944.22 34059288.12
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 453434396.53 82470266.75 734662502.9 380099547.61
无形及其它资产：
无形资产 24165608.21 23620606.85
开办费 444332.52 206865.24
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 24609940.73 23827472.09
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1295358474.09 779831188.04 1549110131.94 940590860.76
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 210719833.33 21868048.67 292380051.62 38783410.43
预收帐款 8597143.55 9829827.14
代销商品款
应付工资 5579278.29 5579278.29 1797165.89 1755465.89
应付福利费 14895811.44 2613257.8 30604099.69 5678431.84
应付股利 35839861.19 170584535.44 146185000
应付税金 12437735.88 11440762.95 30468569.21 2342689.29
其它应交款 72208.75 72208.75 23489.99 23489.99
其它应付款 55282046.97 43124108.66 78773780.22 49384907.31
应付短期债券
预提费用 25620434.22 74056.55 74056.55
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 369044353.62 84697665.12 614535575.75 244227451.3
长期负债：
长期借款 19287690.24 19287690.24 17972145.9 17972145.9
应付债券
长期应付款 10503033.1 9852433.45
住房周转金 2402496.71 174291.09
其它长期负债 3867295.94 3867295.94 153755
长期负债合计 36060515.99 23329277.27 27978334.35 17972145.9
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 405104869.61 108026942.39 642513910.1 262199597.2
少数股东权益：
少数股东权益 218449358.83 228204958.28
股东权益：
股本 224900000 224900000 292370000 292370000
资本公积金 298883209.01 298883209.01 231413209.01 231413209.01
盈余公积 27393155.5 27393155.5 50597893 50597893
其中：公益金 9131051.83 9131051.83 16865964.33 16865964.33
未确认的外资损失
未分配利润 120627881.14 120627881.14 104010161.55 104010161.55
外币报表折算差额
股东权益合计 671804245.65 671804245.65 678391263.56 678391263.56
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1295358474.09 779831188.04 1549110131.94 940590860.76
资产流量表
2000年度
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司 金额单位：人民币元
2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 3849302673.77 1010881425.83
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 22712000 22712000
收到的其它与经营活动有关的
现金 72770.5 50000
经营活动产生的现金流入小计 3872087444.27 1033643425.83
购买商品、接受劳务支付的现
金 3031490115.59 775131579.42
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 126213242.29 24661546.27
支付的增值税款 133823425.48 37862187.59
支付的所得税款 55263551.32 3808374.53
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 38245651.3 34742079.07
支付的其它与经营活动有关的
现金 238152219.68 2839915.34
经营活动产生的现金流出小计 3623188205.66 879045682.22
经营活动产生的现金流量净额 248899238.61 154597743.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 61747486.58 61747486.58
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 54461078.26
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 116208564.84 61747486.58
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 368681389.35 311647421.62
权益性投资所支付的现金 9233111.8 9233111.8
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 377914501.15 320880533.42
投资活动产生的现金流量净额 -261705936.31 -259133046.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 10000000 10000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 10000000 10000000
偿还债务所支付的现金 11315544.34 11315544.34
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 106793600.94
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 -2357543.63 -2357543.63
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 115751601.65 8958000.71
筹资活动产生的现金流量净额 -105751601.65 1041999.29
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 60.72
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -118558238.63 -103493303.94
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 154698250 154698250
加：少数股东损益 44880673.96
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1042305.21 981310.17
固定资产折旧 39826644.43 14018140.76
无形资产及其他资产摊销 805918.64
待摊费用的减少（减增加） -3732813.7 521354.23
预提费用的增加（减减少） 74056.55 74056.55
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -3671.53
固定资产报废损失 316136.42 134458.25
财务费用 -2114813.88 -2357543.63
投资损失（减收益） -22789528.11 -87626118.27
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -56227820.89 -58705280.56
经营性应收项目的减少（减增
加） 112023470.51 78798623.31
经营性应付项目的增加（减减
少） -17315213.63 54060492.8
增值税增加净额
其它 -499744.95
经营活动产生的现金流量净额 248899238.61 154597743.61
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 107968107.17 9919276.96
减：货币资金的期初余额 226526345.8 113412580.9
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -118558238.63 -103493303.94
利润及利润分配表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司 金额单位：人民币元
1999年度(合并) 1999年度(母公司) 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入
2400830372.72 469804182.96 3107212246.58 947724721.5
减：折扣与折让
主营业务收入净额
2400830372.72 469804182.96 3107212246.58 947724721.5
减：主营业务成本
2024865335.91 383741702.9 2647854476.76 849171619.77
主营业务税金及附加
3868373.16 2330365.54 5031099.59 3623822.84
二、主营业务利润
372096663.65 83732114.52 454326670.23 94929278.89
加：其他业务利润
1569016.76 8269677.18 1826087.15
减：存货跌价损失
4152010 62845 399930.07 308854.84
营业费用
150564949.81 26538982.75 222687624.3 15054862.83
管理费用
52205111.28 6686863.45 40743683.85 7326189.26
财务费用
-9569269.65 -8799103.75 -2122454.77 -2357543.63
三、营业利润
176312878.97 59242527.07 200887563.96 76423002.74
加：投资收益
11009498.49 63749691.2 22789528.11 87626118.27
期货损益
补贴收入
营业外收入
4776355.58 3867295.93 15754966.48 3917295.94
以前年度损益调整
减：营业外支出
1598494.66 131451.41 3143994.95 137458.25
分给外单位利润
四、利润总额
190500238.38 126728062.79 236288063.6 167828958.7
减：所得税
28283812.29 10409477.38 33049441.03 13130708.7
少数股东损益
39678221.89 44880673.96
职工奖励及福利基金
3126870.7 3659698.61
购并利润
3092748.09
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润
116318585.41 116318585.41 154698250 154698250
加：年初未分配利润
56357083.54 56357083.54 118701649.05 118701649.05
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润
172675668.95 172675668.95 273399899.05 273399899.05
减：提取法定盈余公积金
11631858.54 11631858.54 15469825 15469825
提取法定公益金
5815929.27 5815929.27 7734912.5 7734912.5
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润
155227881.14 155227881.14 250195161.55 250195161.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 146185000 146185000
转作股本的普通股股利
34600000 34600000
八、未分配利润
120627881.14 120627881.14 104010161.55 104010161.55
