河南双汇投资发展股份有限公司
         关于河南双汇集团财务有限公司 2022 年半年度
                         风险持续评估报告


    一、基本情况

    河南双汇集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）是经原中国银行业监

督管理委员会批准设立，具有独立法人资格的非银行金融机构。2016 年 2 月 6

日经原中国银监会批复筹建，2016 年 6 月 13 日经原河南银监局批准开业。

    财务公司注册资本为 12 亿元人民币，河南双汇投资发展股份有限公司（以

下简称“双汇发展”）持有 100%股权。

    财务公司注册地址为：河南省漯河市召陵区双汇路 1 号双汇大厦 6 楼，法定

代表人刘松涛，金融许可证机构编码 L0242H341110001，统一社会信用代码

91411100MA3XATGR9E。

    财务公司经营范围：企业集团财务公司服务（依法须经批准的项目，经相关

部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为

准）。

    二、风险管理情况

    （一）风险控制环境

    财务公司按照《公司法》的规定设立了由股东、董事会、监事会和经营层为

主体的公司治理架构，并对股东、董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责

任进行了明确规定。董事会下设风险管理委员会、审计稽核委员会两个专业委员

会，董事由双汇发展高层专业管理人员及外聘专家担任，保证了董事会人员组成

的规范性、专业性和独立性，能够按照《公司法》的要求，各司其职，各尽其能，

通力合作，共促发展。

    财务公司治理结构健全，管理运作规范，能够保证公司稳健运行。
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    （二）风险识别与评估

    董事会下设风险管理委员会，专门负责研究并制定财务公司风险管理政策，

定期对风险状况、风险管理效率进行分析和评估，提出建议，并向董事会报告。

    财务公司建立了较为完善的授权管理制度，各部门间、各岗位间职责分工明

确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗

位间相互监督、相互制约、相互协同的风险控制机制。

    （三）主要业务管控情况

    1．结算业务

    财务公司根据监管法规及业务需要，制定有《河南双汇集团财务有限公司结

算业务管理办法》《河南双汇集团财务有限公司资金收付管理规定》等制度，定

岗定责，每个环节均有双人进行复核，特别是在资金上收下拨过程中，制定了严

格的审批流程，确保资金安全、不出风险。

    财务公司依靠“汇融通”资金结算系统，对成员单位相关业务操作进行控制，

系统中定岗定责、责任到人、分工明确；建立了严格的授权审批流程，成员单位

提交的每一笔结算指令，均需严格审核把关，保证资金安全。同时，财务公司积

极为成员单位提供账户核对等金融服务。

    财务公司严格按照监管部门的规定开展业务，保障成员单位资金安全，维护

各当事人的合法权益。

    2．信贷管理

    财务公司严格执行信贷政策，落实授信管理各项要求，根据成员单位资金需

求，结合财务公司资金状况，确定客户授信额度，并严格在授信额度内办理信贷

业务，严控风险。财务公司对信贷业务制定了管理办法及操作流程，保证信贷业

务开展有法可依、有章可循。

    财务公司信贷业务严格执行“三查制度”：贷前调查、贷中审查、贷后检查。

信贷业务经风险管理部审查、逐级审批后，方可办理放款。同时，财务公司积极
                                   2
加强贷后管理，关注借款单位的经营情况和财务情况，确保资金安全。

    3．信息系统

    财务公司信息系统服务器及客户端均安装了正版防病毒、防火墙软件，用户

登录及关键业务操作均进行身份认证、数字签名、电子签章、传输加密、日志记

录，建立了应急预案，确保系统正常、安全运行。

    财务公司已与工、农、中、建、邮、招商、兴业、中原银行和郑州银行核心

业务系统对接，采用专线直联方式，保证了数据传输的安全与高效。

    4．内控制度

    2022 年上半年，财务公司根据监管政策和业务发展需要，修订完善了《河

南双汇集团财务有限公司成员单位产品的买方信贷业务管理办法》《河南双汇集

团财务有限公司会计核算办法》《河南双汇集团财务有限公司资产风险五级分类

管理办法》《河南双汇集团财务有限公司业务风险分类管理办法》等管理制度。

    5．审计监督

    财务公司审计部负责公司内部审计稽核业务，审核评价公司各项政策、程序

和操作流程的合规性，通过合规检查、审查的方式评估合规风险，向管理层提出

意见和建议。财务公司建立了《河南双汇集团财务有限公司内部审计章程》《河

南双汇集团财务有限公司内部审计管理办法》《河南双汇集团财务有限公司审计

稽核整改工作管理办法》等制度，明确了审计部及审计人员的职责和权限、内部

审计的工作内容和程序。

    2022 年上半年，财务公司审计部对公司 2021 年度经营情况进行了审计。经

审计，财务公司根据监管要求和公司管理需要，建立了较为健全的公司治理架构，

构建了完善的内部控制体系，制定了适应业务开展的内控制度，能够满足未来业

务发展需要。

    （四）风险管理总体评价

    财务公司各项业务能够严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各
                                   3
项监管指标符合监管要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。

    三、经营管理情况

    （一）经营情况

    截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司资产总额 573,570.13 万元，其中贷款余额

352,102.63 万元；负债总额 429,901.52 万元，其中存款余额 371,391.89 万元；所

有者权益 143,668.61 万元，其中实收资本 120,000.00 万元；利润总额 9,166.57 万

元，净利润 6,874.93 万元。

    （二）管理情况

    财务公司以“立足集团、服务集团”为经营宗旨，严格执行金融监管政策法

规，规范经营行为，加强内部管理，有效防范金融风险，实现了合规经营和稳健

发展。截至 2022 年 6 月 30 日，财务公司各项业务运营正常，未出现风险事件。

    （三）监管指标

    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2022 年 6 月 30 日，财务公

司各主要监管指标均符合监管要求：

         指标名称                   监管要求              财务公司数据

        资本充足率                   ≥10%                   29.62%

        流动性比例                   ≥25%                   79.28%

       拆入资金比例                 ≤100%                   0.00%

         担保比例                   ≤100%                   0.00%

     短期证券投资比例                ≤40%                   23.69%

       长期投资比例                  ≤30%                   6.88%

     自有固定资产比例                ≤20%                   0.12%

    四、关联方在财务公司的存贷情况

    截至 2022 年 6 月 30 日，关联方在财务公司存款余额为 11,340.25 元，贷款


                                     4
20,000,000.00 元，报告期内支付关联方存款利息 1,297.24 元，收取关联方贷款利

息及手续费 469,624.46 元。

    五、双汇发展在财务公司的存贷情况

    截至 2022 年 6 月 30 日，双汇发展在财务公司的存款余额为 112,676,688.73

元，占其在财务公司和银行存款期末余额总额的比例为 4.45%；双汇发展在财务

公司的贷款余额为 503,351,860.81 元，占其在财务公司和银行贷款期末余额总额

的比例为 70.04%。（上述数据为双汇发展母公司口径）

    双汇发展持有财务公司 100%股权，在财务公司存款的安全性和流动性良好，

存、贷款比例合理，资金收支整体安排不会影响双汇发展的正常生产经营。

    六、风险评估意见

    基于以上分析与判断，双汇发展认为：

    （一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》；

    （二）财务公司没有违反《企业集团财务公司管理办法》的情形，财务公司

各项监管指标符合监管要求；

    （三）财务公司能够严格按照监管要求合规经营，在风险管理方面不存在重

大缺陷；关联方与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前不存在风险

问题。




                                            河南双汇投资发展股份有限公司

                                                                    董事会

                                                         2022 年 8 月 13 日




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