江西赣能股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:江西赣能股份有限公司
公司法定英文名称:JIANGXI GANNENG CO.,LTD
英文缩写:GNCL
2、公司法定代表人:王平
3、公司董事会秘书:李天晓
公司董事会秘书授权代表:周继来
联系地址:江西省南昌市中山路470号
南昌市财政局大楼八层
邮政编码:330009
联系电话:0791-6629899
传 真:0791-6639464
4、公司注册地址:江西省南昌市南京东路443号
公司办公地址:江西省南昌市中山路470号
南昌市财政局大楼八层
邮政编码:330009
5、公司年度报告备置地点:江西赣能股份有限公司证券管理部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:赣能股份
股票代码:0899
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况
单位:元
项目 金额
利润总额 187,840,512.10
净利润 187,840,512.10
主营业务利润 171,769,003.57
其他业务利润 184,986.32
投资收益 49,391,075.84
补贴收入 -
营业外收支净额 -2,373,590.50
经营活动产生的现金流量净额 86,949,660.21
现金及现金等价物净增加额 -327,066,024.64
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
年度 1998年 1997年 1996年
项目
主营业务收入(元) 451,321,649 376,452,003 463,798,998
净利润(元) 187,840,512 123,255,037 124,920,841
总资产(元) 1,364,911,518 1,241,648,463 609,172,077
股东权益(元) 1,138,536,453 1,012,695,941 186,885,946
每股收益(元/股) 0.379 0.398 -
加权平均每股收益(元/股) 0.379 - -
每股净资产(元/股) 2.295 3.267 -
调整后每股净资产(元/股) 2.289 3.255 -
净资产收益率(％) 16.498 12.17 -
加权平均净资产收益率(％) 17.464 - -
注:主要财务指标计算方法如下:
(1)全面摊薄的计算方法
①每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
③净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
④调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均的计算方法
①加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
②加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)×12]
3、本年度股东权益变化情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定
公益金
未分配利润 合计
期初数
310,000,000 608,435,882.07 14,139,008.80 4,713,002.93
80,121,049.86 1,012,695,940.73
本期增加
186,000,000 0 37,568,102.42 18,784,051.21
187,840,512.10 411,408,614.52
本期减少 0 186,000,000 0 0
37,568,102.42 223,568,102.42
期末数
496,000,000 422,435,882.07 51,707,111.22 23,497,054.14
168,393,459.54 1,138,536,452.83
变动原因
股本 公积金转增股本
资本公积 公积金转增股本
盈余公积 提取法定公积金、法定公益金
其中：法定公益金 提取法定公益金
未分配利润 新增利润
合计 －
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
224000000 134400000 134400000 358400000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
224000000 134400000 134400000 358400000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
7740000 45000 -7665000 -7620000 120000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
231740000 134445000 -7665000 126780000 358520000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
78260000 51555000 7665000 59220000 137480000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
78260000 51555000 7665000 59220000 137480000
三、股份总数
310000000 186000000 186000000 496000000
注:①”内部职工股”中”公积金转股增加”为高管股(期初为75000股)转股增加;
②”内部职工股”中”其他减少”为1998年5月27日7,665,000股公司职工股上市交易;
③”境内上市人民币普通股”中”公积金转股”为7,665,000股公司职工股上市后与期初数合并后的转股数。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数:20835户
其中:公司职工股股东人数:15人(董事、监事及高级管理人员持股)
(2)报告期末前10名股东持股情况
单位:股
股东名称 年末持股数量 备注
江西省投资公司 222,208,000 代表国家持股,未质押或冻结
江西省电力公司 136,192,000 代表国家持股,未质押或冻结
程华林 1,728,000 -
左子悠 1,661,401 -
北京中天航业投资有限公司 1,629,383 -
左晓南 1,399,510 -
张巧芳 1,190,056 -
关立东 1,173,199 -
刘利群 1,147,360 -
王希智 1,123,051 -
注:①前10名股东之间无关联关系;
②持有公司5％以上股份的江西省电力公司因本年度转增股本8,332.8万股和5,107.2万股。
(3)持股10％(含10％)以上法人股东情况
单位:股
股东名称 年末持股数量 法定代表人 经营范围
江西省投资公司 222,208,000 王平 经营江西省政府安排的经营
性项目的固定资产投资,向
地方、企业投资的项目参股
,利用外资和对外投资,参与
本公司经营性项目的招标和
评审以及参加国家专业投资
公司组织的项目招标投标。
江西省电力公司 136,192,000 胡德成 电力生产、蒸汽生产、电力
供应、蒸汽热供应、普通机
械、电器机械及器材、电力
设备安装调试、运行检修。
(4)本报告期内公司控股股东未发生变更。
(5)现任董事、监事及高级管理人员持股情况
单位:股
姓 名 职务 年初 年末 年 度 内 增减变动原因
持股数量 持股数量 股份增减
变 动 量
王 平 董事长 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
陈珍高 副董事长 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
孙卫东 董事、 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
总经理
刘澄晓 董事 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
胡亦忠 董事、 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
副总经理
罗积志 董事 0 0 0 -
罗世钟 董事 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
张惠良 董事、 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
副总经理
潘培立 董事 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
韩希祥 董事 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
余吉顺 董事 0 0 0 -
董椿元 监事会 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
召集人
唐先卿 监事 0 0 0 -
刘茂胜 监事 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
敖 翔 监事 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
邓玉波 监事 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
吴大明 监事 0 0 0 -
梅仉和 监事 0 0 0 -
吴方亮 总会计师 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
李天晓 董事会
秘书 5000 8000 3000 持有的公司职工股转增股本
四、股东大会简介
1、在报告期内,公司召开了1997年年度股东大会与1998年第一次临时股东大会,分别介绍如下:
(1)1997年度股东大会
①公司于1998年4月8日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《江西赣能股份有限公司第一届董事会第二次会议决议和召开1997年度股东大会公告》。1998年5月13日上午,在江西省投资公司会议室召开江西赣能股份有限公司1997年度股东大会,会议由董事长王平先生主持,公司全体董事、监事、高级管理人员及股东(或授权代理股东)参加了会议,与会股东(或授权代理股东)对会议的各项议程进行了表决。
②股东到会情况:出席会议的股东(或授权代理股东)共24人,代表股份23201.1万股,占公司总股份的74.84％,符合《公司法》及《公司章程
》的规定。
③股东大会通过以下决议:
1)公司1997年度董事会工作报告;
2)公司1997年度监事会工作报告;
3)公司1997年度总经理业务报告;
4)公司1997年度报告;
5)公司1997年度财务决算报告;
6)公司1997年度利润分配预案:
公司1997年度实现净利润123,255,037.22元,减去1至5月份净利润28,994,978.56元(1至5月份的净利润由发起人享有),本年度可供分配利润为94,260,058.66元,按净利润的10％提取法定公积金9,426,005.87元,按净利润的5％提取公益金4,713,002.93元,本年度可供股东分配的利润为80,121,049.86元。
公司1997年度利润在1998年中期报告披露之前不分配,也不进行资本公积金转增股本。
7)公司1998年度经营计划和财务预算报告;
8)股东大会授权公司董事会享有投资额不高于公司净资产10％的投资项目决定权的预案;
9)公司章程修改草案;
10)公司1998年度配股工作预案;
A、配股比例及配股总额:以1997年末的股本总数31000万股为基数,向全体股东以10:3的比例配股,配股总额为9300万股。
B、配股价格浮动幅度:每股配股价暂定为6～9元,授权董事会视当时市场情况最终确定配股价。
C、国有法人股东配股方案:江西省投资公司和江西省电力公司均承诺以实物资产全部认购应配的股份。
D、配股募集资金用途:投资江西柘林发电有限责任公司扩建工程。
E、本次配股的有效期:自本次股东大会通过之日起一年内有效。
F、授权董事会办理与本次配股有关的其他事宜。
11)续聘江西会计事务所作为公司的审计机构,聘期一年。
(2)1998年第一次临时股东大会
①公司于1998年8月11日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《江西赣能股份有限公司第一届董事会第三次会议决议和召开1998年度第一次临时股东大会的公告》。1998年9月11日上午,在江西省投资公司会议室召开江西赣能股份有限公司1998年第一次临时股东大会,会议由董事长王平先生主持,公司全体董事、监事、高级管理人员及股东(或授权代理股东)参加了会议,与会股东(或授权代理股东)对会议的各项议程进行了表决。
②股东到会情况:出席会议的股东(或授权代理股东)共22人,代表股份22413.3万股,占公司总股份的72.3％,符合《公司法》及《公司章程》的规定。
③股东大会通过以下决议:
1)公司1998年中期报告;
2)公司1998年中期利润分配方案、公积金转增股本预案;
公司1998年上半年净利润为93,228,987.64元,提取法定公积金9,322,898.76元,提取法定公益金4,661,449.38元,可供股东分配的利润79,244,639.5元,加1997年末未分配利润80,121,049.86元,本期可供股东分配的利润159,365,689.36元。1998年中期拟以1997年末总股本31000万股为基数,向全体股东每10股派发2元现金(含税,扣税后个人股东实际每10股派发1.6元现金),共计派发现金62,000,000元,尚余97,365,689.36元未分配利润结转下次分配;用股票溢价发行收入形成的资本公积金510,840,000元的部分实施转增股本,每10股转增6股。
3)确认公司向江西省灾区捐赠人民币现金200万元的临时董事会决议。
2、现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期年度 报酬情况
王 平 男 42 董事长 三年 不受薪
陈珍高 男 56 副董事长 三年 不受薪
孙卫东 男 43 董事 三年 29,500元
刘澄晓 男 58 董事 三年 不受薪
胡亦忠 男 46 董事 三年 22,300元
罗积志 男 43 董事 三年 不受薪
罗世钟 男 54 董事 三年 不受薪
张惠良 男 36 董事 三年 26,300元
潘培立 男 40 董事 三年 不受薪
韩希祥 男 58 董事 三年 不受薪
余吉顺 男 48 董事 三年 不受薪
董椿元 男 52 监事会召集人 三年 22,000元
唐先卿 男 36 监事 三年 不受薪
刘茂胜 男 48 监事 三年 21,400元
敖 翔 男 36 监事 三年 20,000元
邓玉波 男 35 监事 三年 23,500元
吴大明 男 37 监事 三年 不受薪
梅仉和 男 33 监事 三年 不受薪
本报告期内无董事、监事离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
①1998年3月6日,在公司会议室召开江西赣能股份有限公司1998年度第一次临时董事会,全体董事出席了会议,通过以下决议:
1)为使暂闲置的资金发挥增值效益,在不影响收购工作的前提下,委托长城证券有限公司南昌营业部购买2000万元国债。
2)投资1200万元与江西省投资公司合作开发南昌住宅小区第三、四期工程;
3)授权公司总经理享有投资时投资额不高于500万元的投资项目决定权。
②1998年4月5日,在公司会议室召开江西赣能股份有限公司第一届董事会第二次会议,公司全体董事参加了会议,全体监事列席了会议,并通过以下决议:
1)公司1997年度董事会工作报告;
2)公司1997年度总经理业务报告;
3)公司1997年度报告及摘要,并同意公布年报摘要;
4)公司1997年度财务决算报告;
5)公司1997年度利润分配预案;
6)公司1998年度经营计划和财务预算报告;
7)提请股东大会授予公司董事会享有投资额不高于公司净资产10％的投资项目决定权的预案;
8)公司章程修改草案;
9)公司1998年度配股工作预案;
10)召开1997年度股东大会的决定。
③1998年8月9日,在公司会议室召开江西赣能股份有限公司第一届董事会第三次会议,公司全体董事参加了会议,全体监事列席了会议,并通过以下决议:
1)公司1998年度中期报告;
2)公司1998年中期利润分配方案、公积金转增股本预案;
3)关于召开1998年度临时股东大会的通知。
④1998年8月21日,在公司会议室召开江西赣能股份有限公司1998年度第二次临时董事会,公司全体董事参加了会议,并通过以下决议:鉴于最近一个时期以来,我国长江流域和嫩江、松花江流域发生了历史上罕见的大洪水,给沿江人民的生产和生活带来了严重的灾难,也给江西省的企业以及人民的财产造成了巨大的损失。为此,公司决定通过江西省民政厅向江西省受灾地区捐赠人民币现金贰佰万元整,对在本次洪涝灾害中受到影响并坚持奋战在抗洪第一线的人民群众和解放军、武警官兵表示诚挚的慰问。
(2)在本报告期内,未聘任或解聘公司经理、董事会秘书。
2、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司1998年度实现净利润为187,840,512.10元,提取法定公积金18,784,051.21元,提取法定公益金18,784,051.21元,加1997年末未分配利润80,121,049.86元,扣除本年度已分配股利62,000,000元,本期可供股东分配的利润168,393,459.54元。
公司本年度不分配,也不进行资本公积金转增股本。
3、公司已于1998年9月21日实施了每10股派现金股利2元(含税),公积金每10股转增6股的分配及转增方案。每10股配3股的配股预案尚未实施。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议情况及决议内容
江西赣能股份有限公司第一届监事会第二次会议于1998年4月5日在公司会议室召开。公司全体监事出席会议。经全体监事审议,表决通过了《公司1997年度监事会工作报告》。
2、江西恒信会计师事务所(原江西会计师事务所)对公司1998年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主营业务范围包括:火力发电、节能项目开发、锅炉安装及维修。1998年公司售电量14.41亿千瓦时,主营业务收入45132万元。
(2)公司财务状况及经营情况
单位:元
项目 98年末 97年末 增减(％)增减 主要原因
总资产
1,364,911,517.67 1,241,648,463.01 9.93 收购新电＃2机组
长期负债
79,138,463.00 89,424,184.36 -11.50 偿还长期借款
股东权益
1,138,536,452.83 1,012,695,940.73 12.43 未分配利润增加
主营业务利润
171,769,003.57 165,775,750.08 3.62 售电量增加
净利润
187,840,512.10 123,255,037.22 52.40 售电量增加
2、公司投资情况
(1)募股资金使用情况:公司按照江西省国有资产管理局批复的456,645,395元的价格,于1998年6月18日完成了对新余发电有限责任公司＃2机组及相关生产性设施的收购。此次收购与《招股说明书》中承诺的募股资金投向一致。目前,该机组运行正常,1998年6月1日至12月31日累计售电量4.33亿度。
(2)其他投资活动:
①公司与江西清华科技集团有限公司、南昌高新区建设开发有限责任公司共同投资成立了江西清华科技园有限公司,公司以自有资金2000万元投入江西清华科技园有限公司,占该公司40％的股份。目前,江西清华科技园有限公司运作正常。
②公司于1998年4月1日与江西中仪设备有限公司、江西投资进出口有限公司、江西国际广告公司共同发起,分别按照45％、20％、20％、15％的出资比例,由公司出资36万元、江西中仪设备有限公司出资16万元、江西投资进出口有限公司出资16万元、江西国际广告公司出资12万元,设立江西赣能电力物资有限公司。
③公司与江西省投资公司签订高新住宅小区第三、四期工程合作开发协议。第三期工程项目总投资7,224,914.40元,公司以500万元一次性投入合作开发,占总投资的69.2％;第四期工程项目总投资9,580,800元,公司以700万元一次性投入合作开发,占总投资的73％。截止1998年12月31日,公司已收回第三期投资本金及收益共计575万元。
④公司于1998年4月22日与江西萍乡人民政府签订《江西萍乡中药厂产权出售协议书》,以承债方式收购江西萍乡中药厂;1998年7月8日,公司与萍乡湘源电力实业有限责任公司、萍乡市投资公司签订《江西心正药业有限责任公司发起人协议书》,分别按照50％、40％、10％的出资比例,由公司出资250万元,萍乡湘源电力实业有限责任公司出资200万元,萍乡市投资公司出资50万元,在原萍乡中药厂的基础上发起设立江西心正药业有限责任公司。1998年7月18日,江西心正药业有限责任公司正式挂牌成立。
⑤公司在收购新电公司＃2机组及相关的生产性设施工作完成之前,为使暂闲置的资金发挥增值效益,公司在不影响收购工作的前提下,根据临时董事会决议拿出3.6亿元购买国债,取得投资收益3753.4万元。下半年,又拿出6000万元购买国债,取得投资收益472.7万元。
⑥公司于1998年11月30日与江西省投资公司签订了《收购合同》,以公司自有资金300万元收购了江西省投资公司全资拥有的江西投资经营开发公司昌北油库所有设施。通过此次收购,公司进入了石油制品的运输、批发、零售、贮存经营领域,增加了新的利润增长点。
3、新年度的业务发展计划
1999年是公司向集团化发展的一年,是公司更加规范、更加健康、迅速发展的一年。公司将继续按照”以电力投资、建设和经营为主,以开发与电力相关高新技术产业为辅,多元化经营”的宗旨,千方百计培育公司新的利润增长点,提高经济效益,向大型企业集团迈进,同时保证股东获得良好的回报。1999年度,公司的工作计划如下:
(1)围绕提高效益,增加公司凝聚力,进一步健全各项规章制度,加强内部管理
①不断完善岗位责任
进一步完善现有的岗位责任制,根据业务发展及职能需要适当增加或调整岗位设置。
②健全各项管理制度
依据新颁布的会计准则,修订原有的财务管理及会计制度;进一步加大财务检查监督力度,健全公司内部审计制度,制定审计工作条例,以满足公司集团化发展及经营管理需要;完善《资金管理办法》,以资金管理为中心,提高资金使用效益;拟定对控股、参股企业的内部经营承包考核办法,加强效益考核,调动经营者积极性。
③依法规范地完成各项信息披露工作
(2)抓住主营业务,扩大市场份额,以利润为中心,进行全方位的资本运作
①抓住主营业务,加强对所属发电厂的考核
参照江西省电力公司的管理模式,积极探索收集电力模拟市场的有效经验,认真学习电力模拟市场的新规则、新变化,逐步完善《技术改造和技术进步的实施细则》、《内部承包经营考核办法(暂行)》等,为促使所属发电厂早日适应电力模拟市场的需要打下基础。同时贯彻、落实《技术改造和技术进步的实施细则》,完成对所属发电厂1999年大修、重措、一般技措、科技项目的资金批复工作,重点对重措、一般技措、科技项目等项目的进展情况跟踪了解,并制定相应的考核办法,对项目的进度、质量、完成率进行考核,逐步形成完善的奖惩机制。对于计划外临时申报项目要严格控制,加强对项目的管理,达到降低公司经营成本的目标。
②以配股为契机,努力扩大市场份额,加强竞争力
配股是公司1999年的一项十分重要的工作。公司拟通过此次配股,进一步加强主营发电业务,扩大市场份额,成为一个火力、水力发电并举的发电集团公司,大大增强盈利能力、抗风险能力及发展后劲。
③以利润为中心,进行全方位资本运作
按照构建发电集团公司,开展多元化经营的总体战略,做好非电力项目的调研、论证,规避风险,筛选有价值,符合公司产业政策的项目进行投资,为公司培育新的利润增长点。
(3)加强公司员工的职业道德教育及业务培训,提高员工素质
公司将鼓励员工加强与江西省电力公司各有关处室的联系与交流,积极了解电力行业安全、生产、技术方面的国家政策法规,学习江西省电力公司电力模拟市场的有益经验,提高公司员工的业务水平,为公司形成更强的竞争力打下基础,以适应网厂分开后电力市场的需要。公司还将为员工创造合适的培训机会,提高其个人素质,树立正确的职业道德,增强市场意识,为公司向集团化、现代化企业发展打下坚实的人才基础。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项;
2、报告期内公司收购情况
(1)公司于1998年4月22日与江西萍乡人民政府签订《江西萍乡中药厂产权出售协议书》,以承债方式收购江西萍乡中药厂。
(2)公司于1998年6月18日收购了江西新余发电有限责任公司＃2机组(机组容量为200MW)及相关的生产性设施,收购的价格为江西省国资局批复的评估价人民币456,645,395元,资金来源为公司公开发行股票的募股资金。从1998年6月1日起,江西新余发电有限责任公司＃2机组发电量收入划给公司。
(3)公司于1998年11月30日与江西省投资公司签订了《收购合同》,以公司自有资金300万元收购了江西省投资公司全资拥有的江西投资经营开发公司昌北油库所有设施。
3、重大关联交易事项
(1)关联交易方:本公司与江西省投资公司(以下简称”投资公司”)及江西省电力公司(以下简称”电力公司”)。
投资公司为本公司第一大股东,拥有公司44.8％的股份;电力公司为本公司第二大股东,拥有公司27.46％的股份。
(2)关联交易披露
①江西新余发电有限责任公司(以下简称”新电公司”)是由投资公司(拥有60％股权)和电力公司(拥有40％股权)共同投资组建的。本公司于1998年6月18日按照《招股说明书》的承诺,以江西省国资局批复的456,645,395元的价格收购了新电公司＃2机组及相关的生产性设施,收购完成后,本公司将＃2机组委托新电公司运营和管理。委托运营管理费按＃2机组售电收入扣除设备提取的折旧、应缴纳的税金和投资回报计算支付;
②本公司与投资公司签订高新住宅小区第三、四期工程合作开发协议。第三期工程项目总投资7,224,914.40元,投资公司以先期投入的222.5万元投入合作开发,占总投资额的30.8％,本公司以500万元一次性投入合作开发,占总投资的69.2％;第四期工程项目总投资9,580,800元,投资公司以先期投入的258.51万元投入合作开发,占总投资额的27％,本公司以700万元一次性投入合作开发,占总投资的73％。本公司委托投资公司在第三、四期商品住宅竣工交付使用后全权代理销售,销售毛利税前按双方所占的投资比例分成。投资公司预期销售毛利不低于投资额的15％,并承诺优先保证本公司的投资收益。投资公司必须在1998年将第三期工程项目商品住宅基本完成,本公司在1998年底前收回投资及毛利,在1999年将第四期工程项目商品住宅基本完成,本公司在1999年底前收回投资及毛利,否则,按本公司所注入资金万分之二一天计罚投资公司的违约滞纳金,作为对本公司的补偿。截止1998年12月31日,公司已收回第三期投资本金及收益共计575万元。
③根据江西省投资公司赣投电字(1998)04号文《关于江西萍乡发电厂改制将贷款转为投资核销委托贷款利息的通知》,同意核销委托贷款利息24,241,056元,萍乡发电厂实际列支并核销的利息为3,413,988元。
(3)关联交易对公司的影响:收购新电公司＃2机组及相关的生产性设施使公司一举实现了资产规模、装机容量、盈利能力的大幅增长;公司与江西省投资公司合作开发高新住宅小区第三、四期工程,可拓展公司的经营领域,开辟新的利润增长点;投资公司核销公司所属萍乡发电厂委托贷款利息减轻了公司财务负担。
4、未收回的委托贷款
(1)根据公司1997年第02号第一次临时董事会决议,公司委托华中电力集团财务有限公司贷款给江西省电力公司8,000万元,期限为1997年12月30日至1998年3月30日,月利率为6.375‰,此项委托贷款经三方同意,展期三个月,到期日为6月30日,公司已收到六个月利息2,907,000元。该笔贷款已收回。
(2)公司委托华中电力集团财务有限公司贷款给江西新余发电有限责任公司1,500万元,期限为1997年12月17日至1998年9月16日,月利率为7.92‰;贷款1,600万元,期限为1998年4月8日至1998年7月7日,月利率为6.435‰,两项贷款均由江西省电力公司担保。以上委托贷款经三方同意,签订再展期协议,期限为1998年10月21日至1999年10月21日,月利率为6.3525‰。1998年公司已收到利息1,999,896元。
5、公司续聘江西恒信会计师事务所(原江西会计师事务所),聘期一年。
6、公司与江西新余发电有限责任公司签订了《委托运营协议》,委托其对公司拥有的一台200MW发电机组进行运营与管理。
7、报告期内未改变名称及股票简称。
8、计算机2000年问题对公司的影响
(1)公司所属萍乡发电厂各生产部门如检修分场故障录波系统、热化分场数据采集系统(DAS)均为实时监测系统,不对设备进行实时控制,在跨世纪时也不会影响设备的正常生产运行。
(2)行政、财务部门的社保、财务软件等均不受影响。
(3)公司所属萍乡发电厂下属通讯公司的程控交换机及其计费系统存在问题,商家已承诺能够解决,更换软硬件等费用约需12万元。
九、财务报告
1、审计意见:公司财务报告经江西恒信会计师事务所丁莉、周益平注册会计师审计,并出具了赣恒会审字[1999]第020号无保留意见的审计报告。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(单位:人民币元)
1.公司概况
江西赣能股份有限公司(以下简称”赣能公司”)创立于1997年11月4日。赣能公司是经江西省股份制改革联审小组赣股(1997)06号文批准,由江西省投资公司、江西省电力公司作为发起人,以社会募集方式设立的股份公司。
赣能公司创立前的总资本为22,400万元。经中国证券监督委员会证监发字(1997)466号文批准,于1997年10月20日在深圳证券交易所上网发行A股股票8,600万股,募集资金58,480万元。股票发行后,赣能公司总股本为31,000万股。经赣能公司1998年9月11日召开的1998年度第一次临时股东大会审议通过,江西省证券管理办公室赣证办(1998)54号文批准,用公司股票溢价发行收入形成的资本公积金510,840,000元的一部分,以1997年末总股本31,000万股为基数,向全体股东实施了每10股转增6股和每10股派现金2元的方案,本次转增股本后,赣能公司股本总额为49,600万元,其中:国有法人股35,840万元,占72.26％,社会公众股13,760万元,占27.74％。1998年6月完成了对新余发电有限责任公司2＃机组及其附属相关生产设施的收购,装机容量由发行时的262MW跃增到462MW,占江西省电网总装机容量的11.61％。
赣能公司主营火力发电,节能项目开发,锅炉安装及修理。在1998年我国长江流域遭受特大洪水的危难关头,公司向江西省受灾地区捐赠人民币200万元,奉献公司及全体员工的一片爱心。
2.重要会计政策
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
采用公历年度,即每年从1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币
记帐本位币为人民币。
(4)记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础,采用历史成本为计价原则。
(5)坏帐的核算方法
采用直接核销法。当具备下列条件时可予以核销:A.因债务人单位撤消,依照民事诉讼法进行清偿后,确实无法追还的部分;B.因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的部分;C.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的部分。
(6)存货的核算方法
燃料的购入与入库按实际成本核算,领用与发出按加权平均法计价。
原材料、配品配件按计划成本核算,月末实际成本与计划成本之差异按上月材料成本差异率计算摊入材料成本。
低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
生产成本核算采用品种法。
注:本公司未计提存货跌价准备。
(7)现金等价物的确定标准
公司持有的期限短(如从购买日起,三个月内到期的债券投资等)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)短期投资核算方法
本公司其他短期投资按实际支付价款计价,按协议(合同)规定的条款确认收益。
注:本公司未计提短期投资跌价准备。
(9)固定资产的计价和折旧方法
固定资产采用历史成本法计价,固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具等。
固定资产折旧采用直线法,按固定资产估计使用年限和估计残值率分类确定其折旧率如下:
资产类别 估计使用年限 估计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 8-30年 0-3％ 2.22％-12.13％
机器设备 12年 3％ 8.08％
生产管理用具 5年 - 20％
运输工具 6年 3％ 16.17％
其他设备 7-18年 0-3％ 5.39％-14.29％
(10)在建工程核算方法
在建工程按实际建设成本计价,包括建安投资、设备投资以及建设期发生的利息支出等。工程完工办理竣工决算时按发生的实际成本转入固定资产。
(11)开办费、长期待摊费用摊销方法
按不短于5年的期限分期平均摊销。
(12)收入确认原则
按上网电量和核定的电价确定售电收入。根据江西省物价局赣价工字(1997)88号文规定赣能公司萍乡发电厂上网电价(含税)为每千瓦时0.37元。新余分公司根据江西省物价局赣价工字(1997)89号文规定,7-9月的上网电价(含税)为每千瓦时0.325元;根据江西省物价局赣价工便字(1999)1号文规定:经请示国家计委同意,赣能公司收购的新余发电有限责任公司2＃机组上网电价(含税)暂时按每千瓦时0.382元结算,从1998年10月1日起执行。待国家计委正式批复。
(13)所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
3.税项
税种 税率
增值税 售电收入销项税按税率17％确定,进项税额:燃料按13
％,其他材料按17％,运输费按7％-10％确定。
所得税 根据江西省国税局赣国税发(1998)123号文批准,同意
赣能公司享受高新企业所得税优惠政策1998年1月1日
至1999年12月31日免征所得税。
营业税 按固定资产出租收入的5％计缴。
城市建设维护税 按实际应缴纳的流转税税额的5％-7％计缴。
教育费附加 按实际应缴纳的流转税税额的3％计缴。
车船使用税 按车辆不同类型交纳定额税。
房产税 按房产原值的70％乘以1.2％的税率计缴。
印花税 按各类合同金额的0.05‰-0.5‰计缴。
4.会计报表主要项目注释
(1)货币资金
期初数 期末数
项目 币种 人民币 币种 人民币
现金 人民币 17,175.77 人民币 16,226.55
银行存款 人民币 487,699,851.91 人民币 160,634,776.49
合计 487,717,027.68 160,651,003.04
(2)短期投资
期初数 期末数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资 98,450,336 - - -
注:其他投资系委托贷款,其年末余额根据《股份有限公司会计制度》的规定,已调整到长期债权投资科目。
(3)应收股利
期初数 期末数
项目 投资金额 应收股利 投资金额 应收股利
清华科技园投资 - - 20,000,000 1,793,725.48
(4)应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 62,464,193.23 100％ 147,565,936.14 100％
注:(1).持有本公司5％以上股份的主要股东单位江西省电力公司欠电费款。
(2).本公司应收帐款较上一年增加2.36倍,主要是江西省1998年遭受特大洪灾,电费回收较困难所致。
(5)预付帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 1,163,330.75 99.13％ 104,307.88 34.66％
1-2年 3,700.00 0.32％ 188,543.02 62.65％
2-3年 1,206.40 0.10％ 2,500.00 0.83％
3年以上 5,254.80 0.45％ 5,572.60 1.86％
合计 1,173,491.95 100％ 300,923.501 00％
注:(1).预付帐款较上年同期下降74％系已结算货款。
(2).无持有本公司5％(含5％)以上股份的主要股东单位的欠款。
(6)其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 21,025,827.35 96.11％ 32,373,375.49 97.13％
1-2年 646,684.10 2.96％ 298,660.72 0.90％
2-3年 106,277.11 0.49％ 474,011.10 1.42％
3年以上 98,879.74 0.44％ 182,225.73 0.55％
合计 21,877,668.30 100％ 33,328,273.04 100％
注:(1).其他应收款中应收江西赣能电力物资公司借款7,349,314.24元;湘源电力实业有限责任公司往来结算款6,418,159.59元。
(2).无持有本公司5％(含5％)以上股份的主要股东单位的欠款。
(7)存货及存货跌价准备
期初数 期末数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 13,364,326.47 11,317,847.30
燃料 7,111,992.19 6,380,951.93
低值易耗品 283.00 29,938.19
材料成本差异 (210,374.28) (9,290.51)
合计 20,266,227.38 17,719,446.91
注:本公司未计提存货跌价准备。
(8)待摊费用
类别原始 金额 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
94年期初库存进项税
1,258227.05 752786.32 251645.41 501140.91
灰水处理工程费
590000.00 590000.00 590000.00
机组损坏保险费
416666.00 416666.00 500000.00 416666.00 500000.00
车辆保险费 12790.80 2131.80 10659.00
年书报杂志费
9370.74 9370.74
其他 76514.22 76514.22
合计
2264893.05 1759452.32 598675.76 1260443.21 1097684.87
(9)长期投资
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
长期股权投资 37,724,291.70 8,185,433.24 29,538,858.46
长期债权投资 31,000,000.00 31,000,000.00
合计 68,724,291.70 8,185,433.24 60,538,858.46
(1).其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本的比例
清华科技园有限责任公司
20,000,000 40％ 按权益法
南昌高新住宅小区 12,000,000 40％ 按权益法
江西心正药业公司 2,500,000 50％ 按权益法
赣能电力物资有限公司 360,000 45％ 按权益法
合计 34,860,000
(2).长期债权投资-委托银行贷款
借款单位名称
本金 年限 年利率％ 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
新余发电有限责任公司
16000000 1年 7.623 99.10.21 859401.71 859401.71
新余发电有限责任公司
15000000 1年 7.623 99.10.21 1140494.21 1140494.21
合计 31000000 1999895.92 1999895.92
(10)固定资产及累计折旧
固定资产原价:
固定资产类别
期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
278871364.89 120341936.97 10810700.96 388402600.90
机器设备
414515231.48 386035003.84 800550235.32
生产管理用具
2773838.91 2023593.09 1418140.00 3379292.00
运输工具
3633940.00 6143156.11 4348102.12 5428993.99
其他设备
18880352.98 438189.10 19318542.08
合计
718674728.26 514981879.11 16576943.08 1217079664.29
固定资产累计折旧:
固定资产类别
期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
61151647.38 23250058.14 1395006.72 83006698.80
机器设备
104535444.95 79263594.51 183799039.46
生产管理用具
826849.57 598897.67 75405.78 1350341.46
运输工具
812827.86 3619359.19 2946960.39 1485226.66
其他设备
5279703.19 2587966.80 7867669.99
合计 172606472.95 109319876.31 4417372.89 277508976.37
固定资产净值:
期初价值 期末价值
546068255.31 939570687.92
注:(1).本年度在建工程竣工转入增加固定资产2,920,349.54元,零星购置设备增加固定资产3,990,862元。
(2).本期收购新余发电有限责任公司2＃机组456,645,395元。
(11)在建工程
工程名称
上海中
宿舍 设备安装 材料库棚 仿古园林 零星购置 进厂公路 转站 综合楼
期初数
112350 10000
本期增加
261127 1418196 10000 437972 3732545 1064181 10000
转固定资产数
1418196 437972 3732545 1064181
期末数
373477 10000 10000 10000
预算数
4080000 450000 2560000 1064181
工程进度
9％ 100％ 100％ 100％ 0.39％ 100％
资金来源:
自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹
注:在建工程较上年增加2.29倍,是萍乡电厂18、19栋职工宿舍尚未完工所致。
(12)开办费
项目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
开办费
1,726,876.44 700,000.00 485,375.28 1,941,501.16
注:开办费本期增加数700,000元系1997年上市筹建费中部分中介机构费用在1998年支付所致。
(13)长期待摊费用
期初数 本期增加数 本期转出数 本期摊销数 期末数
22,584.40 22,584.40
(14)短期借款
贷款类别 币种 期初数 期限 年利率％ 期末数 备注
担保借款 人民币 18312000 一年 6.93 18312000 建行萍乡分行
担保借款 人民币 5500000 一年 7.67 9000000 工行萍乡分行
担保借款 人民币 一年 6.93 20000000 招行南昌支行
合计 23812000 47312000
(15)应付帐款
期初数 期末数
55,322,728.05 65,316,629.38
注:无持有本公司5％(含5％)以上股份的主要股东单位的欠款。
(16)应付工资
期初数 期末数
- 1,838,747.15
注:本期应付工资增加1,838,747.15元系因会计科目调整所致。
(17)应付福利费
期初数 期末数
409,784.15 (752,667.00)
注:应付福利费较上年超支752,667元主要是赣能萍乡发电厂根据赣电公司劳(1996)45号文计提医疗保险基金和根据赣电公司劳(1998)43号文计提职工补充养老保险。
(18)应交税金
期初数 期末数
未交增值税 29,519,540.03 13,298,246.27
企业所得税 16,634,333.59 0.05
营业税 340.95 6,145.85
城市建设维护税 2,111,681.98 2,623,444.29
房产税 174,031.05 0.01
土地使用税 162,115.05 0.94
固定资产投资方向调节税 60,805.38 (42,873.17)
个人所得税 - 5,449.20
合计 48,662,848.03 15,890,413.44
注:应交税金期末余额已于1999年1月31日缴纳4,135,753.55元。
(19)其他应交款
期初数 期末数
885,596.45 1,061,323.70
(20)其他应付款
期初数 期末数
10,285,381.24 15,865,596.88
注:(1).其他应付款中应付江西新余发电有限责任公司委托运营费6,336,380.17元。
(2).无持有本公司5％(含5％)以上股份的主要股东单位的欠款。
(21)预提费用
项目内容 期初数 期末数
98年第四季度月租费 - 322,622.10
预提招商银行南昌支行短贷利息 - 86,765.91
预提水利建设基金 - 295,170.28
预提超标排污费 150,000.00 -
合计 150,000.00 704,558.29
(22)长期借款
主要贷款单位
借款币种 借款金额 期限年 利率 借款条件
国家开发银行
人民币 6,400,000 1995.5-2000.12 10.53％ 担保
国家电力公司经营基金
人民币 2,436,800 1990.6-2000.6 3.6％ 担保
江西省电力公司
人民币 10,000,000 1993.1-2000.1 无息 担保
江西省电力公司
人民币 2,000,000 1990.6-2000.6 无息 担保
合计 20,836,800
(23)长期应付款
期初数 期末数
其中:省投资公司代垫设备款 23,300,000 23,300,000
省投资公司以前年度未付利润 35,001,663 35,001,663
合计 58,301,663 58,301,663
注:长期应付款中省投资公司代垫设备款23,300,000元和以前年度未付利润35,001,663元,省投资公司承诺三年期限内,不计利息。
(24)其他长期负债
期初数 期末数
应付职工住房周转金 3,471,733.11 -
注:由于本公司萍乡发电厂股改时,职工住宅资产已剥离至湘源电力实业有限公司,故住房周转金3,471,733.11元列转至湘源电力实业有限公司,以保其完整性。
(25)股本
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
224000000 134400000 134400000 358400000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
224000000 134400000 134400000 358400000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
7740000 45000 -7665000 -7620000 120000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
231740000 134445000 -7665000 126780000 35852000
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股
78260000 51555000 7665000 59220000 137480000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
78260000 51555000 7665000 59220000 137480000
三、股份总数
310000000 186000000 186000000 496000000
注:(1).公司用资本公积金转增股本业经江西会计师事务所赣会师股验字(1998)第003号验资报告验证。
(2).“内部职工股”中“公积金转股增加”为高管股(期初为75,000股)转股增加。
(3).“内部职工股”中“其他减少”为1998年5月27日7,665,000股公司职工股上市交易。
(4).“境内上市人民币普通股”中“公积金转股增加”为7,665,000股公司职工股上市后与期初数合并后的转股数。
(26)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
498,800,000 - 186,000,000 312,800,000
改制净资产折股余额
109,550,340 - - 109,550,340
其他(申购资金利息)
85,542.07 - - 85,542.07
合计 608,435,882.07 - 186,000,000 422,435,882.07
注:根据本公司1998年第一次临时股东大会决议,用股票溢价发行收入形成的资本公积按1997年末总股本31,000万股为基数,以每10股转增6股,转增股本18,600万股。
(27)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
9,426,005.87 18,784,051.21 - 28,210,057.08
法定公益金 4,713,002.93 18,784,051.21 - 23,497,054.14
合计 14,139,008.80 37,568,102.42 - 51,707,111.22
(28)未分配利润
期初数 本期增加数 本期分配数 期末数
80,121,049.86 150,272,409.68 62,000,000.00 168,393,459.54
注:根据本公司1998年第一次临时股东大会决议,以1997年总股本31,000万股为基数,向全体股东每股分配0.2元(含税)现金股利。
(29)财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 (140,666.88) 24,179,063.42
减:利息收入 5,930,342.33 17,405,805.20
汇兑损失 - -
减:汇兑收益 - -
其他 4,025.64 1,626.34
合计 (6,066,983.57) 6,774,884.56
注:(1).本期利息收入5,930,342.33元,其中华中电力集团电财司(1996)35号文件规定,付给利息收入2,301,292.14元,赣能电力物资有限责任公司付给资金占用费收入101,387.73元。
(2).本公司根据江西省投资公司(1998)04号文,萍乡发电厂实际核销的利息3,413,988元。
(30)其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
其他业务收入 1,014,679.56 1,905,672.35
其他业务支出 829,693.24 1,866,363.71
其他业务利润 184,986.32 39,308.64
(31)营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
违约金收入 - -
处理固定资产收入 - -
退税收入 - -
申购资金存款利息 - 8,047,982.90
合计 8,047,982.90
(32)营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
捐赠、赞助支出 2,300,000.00 21,000.00
处理固定资产损失 - 283,264.09
其他 73,590.50 255,048.88
合计 2,373,590.50 559,312.97
注:营业外支出捐赠支出人民币2,000,000元系经1998年第一次临时股东大会同意,捐赠给江西洪灾地区。萍乡发电厂捐赠支出300,000元
。
(33)投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
债权投资收益 47,168,491.90 -
其中:债券投资收益 42,261,595.62 -
其他债权投资收益 4,906,896.28 -
非控股公司分配来的利润 2,864,291.70 -
被投资单位所有者权益净增减额 (641,707.76) -
合计 49,391,075.84 -
注:债券投资收益42,261,595.62元,占本年利润总额的22.50％,主要是:
(1).本期上半年收购新余发电有限责任公司2＃机组未实现前,为避免资金闲置,根据本公司与申银万国证券股份有限公司签订的资产委托管理协议,委托申银万国证券股份有限公司购买340,000,000元96(6)国债,实现收益36,991,687.60元。
(2).本期根据本公司与长城证券有限公司南昌营业部签订的委托协议,委托长城证券有限公司南昌营业部购买20,000,000元97(4)国债,实现收益542,656.48元。
(3).本期下半年本公司在申银万国证券股份有限公司南昌营业部购买53,450,336元96(6)和97(4)国债,实现收益4,311,065.54元;在长城证券有限公司南昌营业部购买10,000,000元96(6)国债,实现收益416,186元。
5.或有负债
截止1998年12月31日公司尚无任何重大担保、重大财务承诺及其他或有债项。
6.期后事项
(1).本公司已于1999年1月11日至2月25日收到应收江西省电力公司售电收入96,000,000元。
(2).本公司已于1999年2月26日收到应收江西清华科技园有限公司投资收益1,793,725.48元。
(3).本公司已于1999年2月25日收到应收江西赣能电力物资有限责任公司投资资金占用费101,387.73元。1999年3月5日收到江西赣能电力物资有限责任公司归还占用资金7,000,000元。
(4).本公司已于1999年1月25日付出30,000,000元到申银万国证券股份有限公司南昌证券营业部购买国债。
(5).本公司已于1999年1月31日支付上年税款4,135,753.55元。
7.关联方关系及其交易
(1).关联方关系及关联方
A.不存在控制关系的主要关联方:
公司名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
江西省投资公司
南昌市省府大院 经营江西省政府安排的经 第一大股东 全民所有制
西二路 营性项目的固定资产投资
王平
江西省电力公司
南昌市永外正街 电力生产、供应及运行 第二大股东 全民所有制
266号检修
胡德成
B.不存在控制关系的主要关联方的注册资本及其变化:
公司名称
年初数(万元) 本年增加数(万元) 本年减少数 年末数(万元)
江西省投资公司
120,000 0 0 120,000
江西省电力公司
367,715 0 0 367,715
C.不存在控制关系的主要关联方所持股份或股权及其变化
公司名称
年初数(万元) 本年增加数(万元) 本年减少数 年末数(万元)
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
江西省投资公司
13,888 44.80 8,332.8 44.80 - - 22,220.8 44.80
江西省电力公司
8,512 27.46 5,107.22 7.46 - - 13,619.22 7.46
(2).关联交易
A.根据本公司与湘源电力实业有限责任公司(以下简称湘源公司)签订了土地使用租赁合同,租赁面积为1,342,630平方米,租赁费为每年人民币398万元,租赁期为50年,自股份公司成立之日起计算。1998年实际支付398万元。
根据本公司与湘源公司签订了生产用房屋和机器设备租赁合同,租赁期为一年,房屋的租赁费为按租赁房屋净资产的3.6％计算,每年人民币2,465,509元;建筑物的租赁费为按租赁建筑物净资产的4％计算,每年人民币253,388元;机器设备的租赁费为按租赁机器设备净资产的12％计算,每年人民币1,221,405元,全年租赁费为3,940,302元,1998年实际支付3,940,302元。
B.根据本公司1997年第02号第一次临时董事会决议,本公司委托华中电力集团财务有限公司贷款给江西省电力公司8,000万元,期限为1997年12月30日至1998年3月30日,月利率为6.375‰,此项委托贷款经三方同意,展期三个月,到期日为6月30日,本公司已收到六个月利息2,907,000元。
本公司委托华中电力集团财务有限公司贷款给江西新余发电有限责任公司1,500万元,期限为1997年12月17日至1998年9月16日,月利率为7.92‰,贷款1,600万元,期限为1998年4月8日至1998年7月7日,月利率为6.435‰,两项贷款均由江西省电力公司担保。以上委托贷款经三方同意,签订再展期协议,期限为1998年10月21日至1999年10月21日,月利率为6.3525‰。1998年本公司已收到利息1,999,896元。
C.江西省投资公司(以下简称甲方)与本公司(以下简称乙方)签订高新住宅小区第三、四期工程合作开发协议。第三期项目总投资7,224,914元,甲方以先期投入的223万元投入合作开发,占总投资额的30.8％,乙方以现金500万元一次性投入合作开发,占总投资额的69.2％;第四期工程项目总投资9,580,800元,甲方以先期投入的259万元投入合作开发,占总投资额的27％,乙方以现金700万元一次性投入合作开发,占总投资额的73％,乙方委托甲方在第三、四期商品房住宅竣工交付使用后,由甲方全权代理销售,销售毛利税前按双方所占的投资比例分成,甲方预期销售毛利不低于投资额的15％,甲方承诺优先保证乙方的投资收益。甲方必须在1998年将第三期工程项目商品房住宅基本完成,乙方在1998年底前收回投资及毛利,在1999年将第四期工程项目商品房住宅基本完成,乙方在1999年底前收回投资及毛利,否则,按乙方注入资金万分之二/天计罚甲方的违约滞纳金,作为对乙方的补偿。1998年乙方已收到第三期合作开发投资本金500万元,实现收益75万元。
D.根据江西省投资公司赣投电字(1998)04号文《关于江西萍乡发电厂改制将贷款转为投资核销委托贷款利息的通知》,同意核销委托贷款利息24,241,056元,萍乡发电厂实际列支并核销的利息为3,413,988元。
E.江西新余发电有限责任公司(以下简称新电公司)是由江西省投资公司(拥有60％股权)和江西省电力公司(拥有40％股权)共同投资组建。本公司于1998年6月18日按《招股说明书》的承诺,以江西省国资局批复的456,645,395元的价格收购了新电公司2＃机组及相关的生产性设施。本公司与新电公司签订了委托运营协议,将所收购的2＃机组资产全部委托新电公司运营和管理。委托运营管理费按本公司销售江西赣能新余分公司电力产品所形成的收入扣除设备提取的折旧、应缴纳的税金和投资回报计算支付。
F.根据江西省物价局赣价工字(1998)16号文《关于江西省电力燃料有限公司收取燃料管理服务费的批复》,同意江西省燃料有限公司对江西电网所属电厂购入电煤实际的厂煤量每吨收取1.2元的服务费,作为公司组织调运电煤的费用开支,服务费由各发电企业自行消化。萍乡发电厂1998年向江西省燃料有限公司缴纳燃料管理服务费682,519元。
G.根据本公司(以下简称甲方)与江西省投资公司全资拥有的江西中仪设备有限公司(以下简称乙方)、江西投资进出口有限公司(以下简称丙方)和江西国际广告公司(以下简称丁方)等四方共同发起,成立江西赣能电力物资有限责任公司(以下简称物资公司)。物资公司注册资本为80万元,甲方出资36万元,占公司45％股份;乙方出资16万元,占公司20％股份;丙方出资16万元,占公司20％股份;丁方出资12万元,占公司15％股份。甲方与物资公司签订了资金占用费协议,1998年甲方已收到物资公司资金占用费101,388元。
H.本公司购买江西省投资公司全资拥有的经营开发分公司商品房总额499,987.67元。
(3).关联应收应付款项余额
企业名称/项目 1998年(元) 1997年(元)
应收帐款
江西省电力公司 147,565,936.14 62,464,193.23
其他应收款.
江西赣能电力物资有限责任公司
7,349,314.24
湘源电力实业有限责任公司
6,418,159.59 10,394,230.82
其他应付款
江西新余发电有限责任公司
6,336,380.17
江西赣能股份有限公司董事会
一九九九年三月十一日
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资产负债表
编制单位：江西赣能股份有限公司 货币单位：人民币元
资产 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 160651003.04 487717027.68
短期投资 98450336.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 98450336.00
应收票据
应收股利 1793725.48
应收利息
应收帐款 147565936.14 62464193.23
减：坏帐准备
应收帐款净额 147565936.14 62464193.23
预付帐款 300923.50 1173491.95
应收补贴款
其他应收款 3328273.04 21877668.30
存货 17719446.91 20266227.38
减：存货跌价准备
存货净额 17719446.91 20266227.38
待摊费用 1097684.87 1759452.32
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 362456992.98 693708396.86
长期投资：
长期股权投资 29538858.46
长期债权投资 31000000.00
长期投资合计 60538858.46
减：长期投资减值准备
长期投资净额 60538858.46
固定资产：
固定资产原价 1217079664.29 718674728.26
减：累计折旧 277508976.37 172606472.95
固定资产净值 939570687.92 546068255.31
工程物资
在建工程 403477.15 122350.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 939974165.07 546190605.31
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 1941501.16 1726876.44
长期待摊费用 22584.40
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1941501.16 1749460.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1364911517.67 1241648463.01
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 47312000.00 23812000.00
应付票据
应付帐款
预收帐款 65316629.38 55322728.05
代销商品款
应付工资 1838747.15
应付福利费 -752667.00 409784.15
应付股利
应交税金 15890413.44 48662848.03
其他应交款 1061323.70 885596.45
其他应付款 15865596.88 10285381.24
预提费用 704558.29 150000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 147236601.84 139528337.92
长期负债：
长期借款 20836800.00 27650788.25
应付债券
长期应付款 58301663.00 58301663.00
住房周转金
其他长期负债 3471733.11
长期负债合计 79138463.00 89424184.36
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 226375064.84 228952522.28
股东权益
股本 496000000.00 310000000.00
资本公积 422435882.07 608435882.07
盈余公积 51707111.22 14139008.80
其中：公益金 23497054.14 4713002.93
未分配利润 16393459.54 80121049.86
股东权益合计 1138536452.83 1012695940.73
负债及股东权益总计 1364911517.67 1241648463.01
利润及利润分配表
编制单位：江西赣能股份公司 单位:人民币元
项目 1998年12月 1997年12月
一、主营业务收入 451321649.23 376452002.55
减：折扣与折让
主营业务收入净额 451321649.23 376452002.55
减：主营业务成本 274275757.47 206374134.78
主营业务税金及附加 5276888.19 4302117.69
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 171769003.57 165775750.08
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 184986.32 39308.64
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用 37197946.70 21522712.33
财务费用 -6066983.57 6774884.56
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 140823026.76 137517461.83
加：投资收益(损失以"-"号填列) 49391075.84
补贴收入
营业外收入 8047982.90
减：营业外支出 2373590.50 559312.97
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 187840512.10 145006131.76
减：所得税 21751094.54
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 187840512.10 123255037.22
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
编制单位:江西赣能股份有限公司 货币单位:人民币元
项目 1998年12月 1997年12月
一、净利润 187840512.10 123255037.22
加：年初未分配利润 80121049.86
盈余公积转入
二、可供分配的利润 267961561.96 123255037.22
减：提取法定盈余公积 18784051.21 9426005.87
提取法定公益金 18784051.21 4713002.93
三、可供股东分配的利润 230393459.54 109116028.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 62000000.00 28994978.56
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 168393459.54 80121049.86
现金流量表
编制单位：江西赣能股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 434002945.28
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 16725317.85
现金流入小计 450728263.13
购买商品、接受劳务支付的现金 176851285.39
经营租赁所支付的现金 2288.00
支付给职工以及为职工支付的现金 24862925.81
支付的增值税款 69029705.11
支付的所得税款 16653520.54
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5507851.88
支付的其他与经营活动有关的现金 70871026.19
现金流出小计 363778602.92
经营活动产生的现金流量净额 86949660.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 458450336.00
分得股利或利润所收到的现金 2543725.48
取得债券利息收入所收到的现金 42211966.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 6617613.12
现金流入小计 509823641.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 424883583.72
权益性投资所支付的现金 34860000.00
债权性投资所支付的现金 436000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 292174.83
现金流出小计 896035758.55
投资活动产生的现金流量净额 -386212117.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 32000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 32000000.00
偿还债务所支付的现金 11900000.00
发生筹资费用所支付的现金 700000.00
分配股利或利润所支付的现金 44976000.00
偿付利息所支支付的现金 227567.77
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 59803567.77
筹资活动产生的现金流量净额 -27803567.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -327066024.64
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 187840512.10
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 69158563.42
无形资产摊销 500540.28
待摊费用的减少(减:增加) 681797.19
预提费用的增加(减:减少) 554558.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失财务费用
财务费用 -4594088.81
投资损失(减收益) 049391075.84
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2546780.47
经营性应收项目的减少(减增加) -134759582.71
经营性应付项目的增加(减减少) 14411665.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 86949660.21
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 160651003.04
减:货币资金的期初余额 487717027.68
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -327066024.64
