江西赣能股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、 公司简介
1、 公司法定中文名称：江西赣能股份有限公司
公司法定英文名称：JIANGXI GANNENG CO.,LTD
英文缩写：GNCL
2、 公司法定代表人：姚迪明
3、 公司董事会秘书：李天晓
公司董事会证券事务授权代表：李声意
联系地址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街125号
邮政编码：330029
联系电话：0791－8109899
传真：0791－8106120
电子信箱：stock@jxgn.com
4、 公司注册地址：江西省南昌市南京东路443号
公司办公地址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街125号
邮政编码：330029
国际互联网网址：http://www.jxgn.com
电子信箱：ganneng@public.nc.jx.cn
5、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：江西赣能股份有限公司证券管理部
6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：赣能股份
股票代码：0899
二、 会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况
单位：元
项 目 金 额
利 润 总 额 111,560,348.23
净 利 润 95,053,910.47
扣除非经常性损益后的净利润 94,864,106.65
主营业务利润 144,462,786.84
其他业务利润
营 业 利 润 106,944,521.69
投 资 收 益 5,237,198.78
补 贴 收 入 －
营业外收支净额 －621,372.24
经营活动产生的现金流量净额 75,611,812.89
现金及现金等价物净增加额 197,595,105.98
注：扣除非经常性损益项目及金额：固定资产报废净损失189,803.82元。
2、利润表附表：根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的规定编制。
报告期利润 2000年 1999年
净资产收益率（％） 每股收益（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润
9.87 11.32 0.264 0.283 12.66 13.33 0.323 0.323
营业利润
7.31 8.38 0.195 0.210 9.25 9.74 0.235 0.235
净利润
6.49 7.45 0.173 0.187 10.11 10.64 0.258 0.258
扣除非经常性损
益后的净利润
6.48 7.44 0.173 0.186 10.11 10.64 0.258 0.258
3、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
年度
项目 2000年 1999年 1998年
调整前 调整后
主营业务收入（元）
497,250,269.39 469,480,360.45 451,321,649.23 451,321,649.23
净利润（元） 95,053,910.47 127,764,999.81 187,840,512.10 187,235,543.71
总资产（元）1580,924,035.63 1,437,458,475.68 1,364,911,517.67 1,362,837,664.81
股东权益（元）
1,463,731,405.94 1,263,904,945.60 1,138,536,452.83 1,136,462,599.97
每股收益（元/股） 0.173 0.258 0.379 0.377
按月平均加权每股
收益（元/股） 0.187 0.258 0.379 0.377
扣除非经常损益后
的每股收益（元/股） 0.173 0.258 0.379 0.377
每股净资产(元/股) 2.67 2.55 2.295 2.291
调整后每股净资产(元/股)2.66 2.54 2.289 2.285
每股经营活动产生的现
金流量净额(元) 0.138 0.45 0.175 0.175
净资产收益率(％) 6.49 10.11 16.498 16.475
4、报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
496,000,000 422,435,882.07 76,854,253.99 36,107,347.64 268,614,809.84 1,263,904,945.60
本期增加
52,032,000 300,740,549.87 19,010,782.10 9,505,391.05 76,043,128.37 447,826,460.34
本期减少 248,000,000 248,000,000
期末数
548,032,000 723,176,431.94 95,865,036.09 45,612,738.69 96,657,937.91 1,463,731,405.94
变动原因 配股 配股 正常提取 正常提取 经营利润/分红
三、 股本变动及股东情况介绍
1、 股本变动情况
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
358,400,000 10,752,000 10,752,000 369,152,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
358,400,000 10,752,000 10,752,000 369,152,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
104,000 31,200 －20,800＊ 10,400 114,400
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
358,504,000 10,783,200 －20,800 10,762,400 369,266,400
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
137,496,000 41,248,800 ＋20,800 41,269,600 178,765,600
2、境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其它
已上市流通股份合计
137,496,000 41,248,800 ＋20,800 41,269,600 178,765,600
三．股份总数
496,000,000 52,032,000 548,032,000
＊系前任董事长王平、董事胡亦忠先生所持公司高管股解冻流通
2、 股东情况介绍
(1) 报告期末股东总数：105992户
(2) 报告期末前10名股东持股情况
单位:股
股东名称 年末持股数量 注
江西省投资公司 228874240 代表国家持股，未质押或冻结
江西省电力公司 140277760 代表国家持股，未质押或冻结
联合证券有限责任公司 2769000 －－
北京中天航业投资有限公司 1033436 －－
傅勇 459190 －－
普丰证券投资基金 330024 －－
高庭俊 293202 －－
陶乙 264400 －－
吴琼 259420 －－
邓月霞 247185 －－
注：第一、二名股东之间无关联关系；第3—10名股东所持股份均为流通股,公司未知其所持股份的关联、质押及冻结情况。
四、 股东大会简介
在报告期内，公司召开了1999年度股东大会及2000年第一、二次临时股东大会，现分别介绍如下：
1、2000年5月9日上午，在公司会议室召开了公司1999年度股东大会， 大会由董事长姚迪明先生主持，出席会议的股东（或授权代理股东）共13 人， 代表股份 35848.8万股，占公司总股份的72.28％。公司于2000年5月10 日对通过的决议在《中国证券报》及《证券时报》上进行了披露。大会以记名方式投票表决，审议通过以下决议：
1公司1999年度董事会工作报告
2公司1999年度监事会工作报告；
3公司1999年度总经理业务报告；
4公司1999年度报告；
5公司1999年度财务决算报告；
6公司1999年度利润分配预案；
7公司2000年增资配股预案；
8公司2000年增资配股募集资金投向及可行性
国信联合律师事务所律师肖敏对本次股东会进行了见证。
2、 公司2000年度第一次临时股东大会于2000年3月21 日上午在公司会议室举行，大会由姚迪明先生主持。出席会议的股东（或授权代理股东）共13人，代表股份358,491,700股，占公司总股份的72.28％。2000年3月22日， 公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了本次会议决议公告。大会以记名方式投票表决，审议通过以下决议：
1 更换公司部分董事的议案；
2 更换公司部分监事的议案；
3 公司董事会《关于前次募股资金使用及效益情况的说明》。
3、 公司2000年度第二次临时股东大会于2000年11月16日上午在公司会议室举行，大会由董事长姚迪明先生主持。出席会议的股东（或授权代理股东）共13人，代表股份36926.64万股，占公司总股份的67.38％。2000年11月17日， 公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登了本次会议决议公告。大会以记名方式投票表决，审议通过以下决议：
1 同意韩希祥先生因退休不再担任公司董事职务；选举姚迪明、李宁生、孙卫东、潘培立、罗积志、钟文帮、罗世钟、张惠良、胡亚如、姚晓明、丁平为公司第二届董事会董事；
2 同意敖翔先生因工作变动不再担任公司监事职务；选举董椿元、邓光辉、唐先卿、刘茂胜、周祥赋、邓玉波、黎洪琥为公司第二届监事会监事；
国信联合律师事务所律师肖敏对本次股东会进行了见证。
五、 董事会报告
（一） 公司经营情况
1、 公司所处行业划分为电力行业，2000年底公司发电机组装机容量为450MW，占江西省总装机容量的8.91％；售电量17.36亿千瓦时，占江西省2000 年售电总量的10.65％。
2、 公司主营业务的范围及经营状况
（1）公司处于电力行业，主营业务范围为：火力发电、节能项目开发、 锅炉安装及维修等。2000年公司实现主营业务收入49,725万元，主营业务利润14,446万元。
（2）公司无利润预测数。
（二） 公司财务状况
1、 财务状况分析
项目 2000年 1999年 变动的主要原因
总资产 1,580,924,035.63 1,437,458,475.68 配 股
长期负债 0.00 58,301,663.00 归还江西省投资公司代垫设
备款和以前年度未付利润
股东权益 1,463,731,405.94 1,263,904,945.60 配股及本年净利润
主营业务利润 144,462,786.84 160,004,291.38 生产成本增加
净利润 95,053,910.47 127,764,999.81 交缴企业所得税
2、 广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司出具了无保留意见的审计报告
（三） 公司投资情况
1、 截止2000年12月31日，公司投资情况如下：
被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司
权益的比例
清华泰豪信息技术有限公司 软件开发、发电机及机组研制及生产、 20％
（原江西清华科技园有限公司） 楼宇电气智能化设计及安装、公用事
业消费"一卡通"开发及制造
赣能电力物资有限责任公司 煤炭建材等物资经销 45％
江西广播电视网络有限公司 广播电视节目传送、数据传送、图文 49％
电视传送、VOD付费电视等增值业务
江西萍乡源达实业有限责任 粉煤灰综合利用等 20％
公司
江西心正药业有限责任公司 中、西药加工、销售 15％
2、 报告期内，公司成功实施每10股配3股（以1999 年末总股本为基准）的配股方案，共募集资金35277万元（已扣除发行费用）。因资金到位相对较晚， 且公司项目准备需要一定时间，截止报告期末，募股资金使用情况如下：
承诺投资项目 计划投入金额 已投入金额 投资进度％ 备注
江西九江三期发电公司 18586.2 未投 ＊
江西抱子石发电公司 11160 1320 12
江西广电网络二期 4900 未投 ＊＊
补充公司流动资金 781.112 781.112 100
注：＊国务院办公厅以国办发[2000]69号文《国务院办公厅关于电力工业体制改革有关问题的通知》，规定停止包括电力资产重组、上市、转让、划拨及主业外的投资等任何形式的国有电力资产的流动。由于政策发生重大变动，所以此次募集资金计划至今仍未实施，等待国家有关政策的出台。
＊＊由于江西广播电视网络有限公司承担的网络改造和升级的工程方案有变化，正在论证当中，且网上增值业务以及信息网络相关设备的生产经营均未开展，所以这部分募集资金尚未投入网络公司。
3、 报告期内公司非募集资金重大投资项目：报告期内，公司参与了部分新股发行的法人配售，具体情况如下：
股票名称 获配数量 认购价格 锁定期限 获配股票
（万股） （元） （月） 上市日期
赣粤高速 500 11.00 18 2001.11.18
兰光科技 10 8.68 3 2000.9.22
仕奇股份 28.5842 8.00 6 2000.12.28
注：兰光科技在报告期内已全部卖出；仕奇股份未售。
（四） 中国加入WTO对公司未来经营产生的影响
公司目前的主营业务为发电，属公用事业，在可预见的将来，中国加入WTO 对公司的主业经营不会产生大的影响。
（五） 新年度业务发展计划
2001是公司发展的关键的一年。在公司"以电力为主， 以高科技与金融产业为两翼"的发展战略的指导下，公司将集中精力主要完成以下几项任务：
1、 做好江西高技术发展中心有限公司的各项筹建工作，争取2001年内正式开始运作。
2、 完善公司经营机制，建立健全内部监控与管理制度；利用公司生产信息网，加强公司与江西省电力公司及公司下属电厂各项生产管理的信息交流；积极探索电力模拟市场的有益经验，完善对下属电厂的各项考核制度，进一步控制成本。
3、 积极探索新的管理模式，按照国家电力改革的政策要求，搞好下属发电企业设备整治，加快环保建设步伐，为顺利参与竞价上网，适应市场的需求积极准备。
4、 强化财务管理，加强资金监管，防范财务风险。
5、 积极寻找投资项目，培育新的利润增长点。
（六） 董事会日常工作情况
1、 报告期内公司召开了第一届董事会第六、七次会议、第二届董事会第一次会议及2000年度第一、二、三次临时董事会会议。会议情况分别介绍如下：
（1）江西赣能股份有限公司第一届董事会第六次会议于2000年3月21日在公司会议室召开。公司9名董事，2名董事授权代表出席了会议，全体监事及高级管理人员列席会议。公司于2000年3月22 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露本次会议通过的决议。经与会人员审议表决通过如下决议：
1)选举公司董事长的议案；
2)公司1999年度董事会工作报告；
3)公司1999年度总经理业务报告；
4)公司1999年度报告及摘要，并同意公布年报摘要；
5)公司1999年度财务决算报告；
6)公司1999年度利润分配预案；
7)公司2000年增资配股预案；
8)公司2000年增资配股募集资金投向及可行性
9)召开公司1999年度股东大会事宜。
（2）、江西赣能股份有限公司第一届董事会第七次会议于2000年8月9 日在公司会议室召开。公司10名董事，1名董事授权代表出席了会议， 全体监事及高级管理人员列席会议。公司于2000年8月10 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露本次会议通过的决议。经与会人员审议表决通过如下决议：
1） 公司2000年中期利润分配预案；
2） 公司2000年中期报告及摘要，并同意公布中报摘要；
（3）、江西赣能股份有限公司第二届董事会第一次会议于2000年11月16 日在公司会议室召开。公司10名董事，1名董事授权代表出席了会议， 全体监事及高级管理人员列席会议。公司于2000年11月17日在《中国证券报》和《证券时报》上披露本次会议通过的决议。经与会人员审议表决通过如下决议：
1）选举姚迪明先生为公司第二届董事会董事长， 李宁生先生为公司第二届董事会副董事长。
2)续聘孙卫东先生为公司总经理，钟文帮先生、张惠良先生、吴方亮先生为公司副总经理，聘任肖放之先生为公司总会计师，李天晓先生为公司董事会秘书，聘期三年。
（4）、江西赣能股份有限公司2000年度第一次临时董事会于2000年2月2 日上午在公司会议室召开，公司10名董事、1名董事授权代表出席会议， 公司全体监事和高级管理人员列席会议。公司于2000年2月3日在《中国证券报》和《证券时报》上披露本次会议通过的决议。经与会董事充分讨论，审议通过以下决议： 1 ）投资江西省高技术产业发展中心有限公司的议案；
2） 更换公司部分董事的议案；
3） 《江西赣能股份有限公司计提四项准备的会计处理规定》；
4） 召开2000年第一次临时股东大会事宜。
（5） 江西赣能股份有限公司2000年第二次临时董事会于2000年4月19 日在公司会议室召开，公司10名董事、1名董事授权代表出席了会议。会议决定1999 年度股东大会召开日期由2000年4月25日推迟到2000年5月9日， 原定股权登记日及会议审议表决事项不变。公司于2000年4月20 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露本次会议通过的决议。
（6）江西赣能股份有限公司2000年度第三次临时董事会会议于2000年10月9日在公司会议室召开。公司全体董事出席了会议，全体监事及部分高级管理人员列席会议。公司于2000年10月10日在《中国证券报》和《证券时报》上披露本次会议通过的决议。经与会人员审议表决通过如下决议：
1)关于转让江西清华泰豪信息技术有限公司20％股权的报告；
2)关于转让江西心正药业有限责任公司60％股权的报告；
3)关于更换公司总会计师的议案；
4)关于公司萍乡发电厂＃703机组报废的报告；
5)选举公司第二届董事会成员的议案：
6)召开公司2000年度第二次临时股东大会事宜。
2、 董事会对股东大会决议的执行情况
本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时完成了股东大会交办的各项工作。在股东大会的授权范围内，出台了一系列公司内部经营管理措施；完成了公司1999年度利润分配方案及公司上市以来的第一次配股等一系列公司日常工作事项。
（三） 公司现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 年度报酬总额(元)
姚迪明 男 董事长 45 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 －
李宁生 男 副董事长 50 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 －
孙卫东 男 董事、总经理 45 2000.11.16－2003.11.16. 8000 10400 38814
钟文帮 男 董事、副总经理 50 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 36580
张惠良 男 董事、副总经理 38 2000.11.16－2003.11.16. 8000 10400 34250
罗积志 男 董事 45 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 －
罗世钟 男 董事 56 2000.11.16－2003.11.16. 8000 10400 －
胡亚如 男 董事 43 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 －
姚晓明 男 董事 41 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 －
丁 平 男 董事 39 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 －
潘培立 男 董事 42 2000.11.16－2003.11.16. 8000 10400 －
董椿元 男 监事会召集人 54 2000.11.16－2003.11.16. 8000 10400 37230
唐先卿 男 监事 37 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 －
刘茂胜 男 监事 50 2000.11.16－2003.11.16. 8000 10400 35970
邓光辉 男 监事 55 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 －
黎洪琥 男 监事 29 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 25593
邓玉波 男 监事 37 2000.11.16－2003.11.16. 8000 10400 29981
周祥赋 男 监事 34 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 －
吴方亮 男 副总经理 38 2000.11.16－2003.11.16. 8000 10400 34206
肖放之 男 总会计师 41 2000.11.16－2003.11.16. 0 0 34258
李天晓 男 董事会秘书 29 2000.11.16－2003.11.16. 8000 10400 27283
＊ 公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬区间统计
年度报酬区间（万元） 人数
2.5－3.0 3
3.0－3.5 3
3.5－4.0 4
＊ 不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员
职务 姓名
董事长 姚迪明
副董事长 李宁生
董事 胡亚如
董事 罗积志
董事 罗世钟
董事 潘培立
董事 姚晓明
董事 丁平
监事 唐先卿
监事 邓光辉
监事 周祥赋
＊ 报告期内王平先生因工作变动辞去董事长、董事职务，俞吉顺、 黄小泉因工作变动辞去公司董事职务；韩希祥因退休不再担任公司董事职务。
＊ 报告别期内，吴大明、梅仉和、敖翔因工作变动辞去公司监事职务。
＊ 报告期内，吴方亮辞去公司总会计师职务； 聘任肖放之先生为公司总会计师；其他高管人员续聘。
（四） 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司2000年度实现净利润为95,053,910.47元，提取法定公积金9,505,391. 05 元，提取法定公益金9,505,391.05元，加1999年末未分配利润20,614,809.54 元，本期可供股东分配的利润96,657,937.91元。
公司拟实施的2000年度分配预案为：以公司2000年末总股本548,032,000 股为基准，向全体股东每10股派现金红利1.0元（含税），总计派发现金54,803,200元；不以公积金转增股本。未分配利润结转下一年度分配。
（五） 下一年度利润分配政策
1、 分配次数：公司将在2001年度结束后分配利润一次；
2、 分配比例：公司2001年度可供股东分配的利润用于股利分配的比例不低于 30％；
3、 分配形式：现金股利。
六、 监事会报告
1、 报告期内，公司监事会召开了一届第四、五次、二届第一次及2000年度第一、二次临时监事会会议，分别介绍如下：
（1）江西赣能股份有限公司第一届监事会第四次会议于2000年3月21日在公司会议室召开。公司全体监事出席会议。经全体监事审议，表决通过了《公司1999年度监事会工作报告》。
（2） 江西赣能股份有限公司第一届监事会第五次会议于2000年8月9日在公司会议室召开，全体监事出席会议。经全体监事审议，同意公司2000年度中期报告及利润分配方案。
（3） 江西赣能股份有限公司第二届监事会第一次会议于2000年11月16日在公司会议室召开，公司全体监事出席会议。会议选举董椿元为公司第二届监事会召集人。
（4） 江西赣能股份有限公司2000年度第一次临时监事会议于2000年2月2日在公司会议室召开，全体监事出席会议。会议同意吴大明、梅仉和因工作变动辞去公司监事职务，同意邓光辉、周祥赋先生为公司侯任监事。
（5） 江西赣能股份有限公司2000年度第二次临时监事会于2000年10月9 日在公司会议室召开，公司全体监事出席会议。会议选举董椿元等七人为公司第二届监事会侯任监事。
2、 公司依法运作情况：2000年，公司能够依法运作，公司决策程序合法，建立了较为完善的内控制度；公司董事、总经理等高级管理人员执行公司职务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为。
3、 公司财务运作：公司财务状况正常，公司2000年财务报告真实反映了公司的财务状况与经营成果。
4、 公司关联交易：公司收购出售资产交易价格合理，无内幕交易，未损害股东的权益或造成公司资产流失。公司关联交易公平，未损害本公司利益。
5、 募集资金使用：除因政策性原因外，公司募集资金使用情况与公司《2000 年配股说明书》所承诺投入项目一致，做到了专款专用，严格监管，确保资金使用质量。
七、 重要事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内公司、公司董事及高级管理人员坚持依法运作，规范管理，未受到监管部门的任何处罚。
3、 报告期内公司控股股东未发生变化。
4、 报告期内，公司转让持有的江西清华泰豪信息技术有限公司20％股权（涉及金额1000万元）、转让持有的江西心正药业有限责任公司 60 ％股权（涉及金额 600万元）、转让在南昌中油兴能有限责任公司全部股权（涉及金额300万元）。以上股权转让对公司财务状况和经营成果基本不构成影响。
5、 报告期内，公司第一届董、监事会顺利完成历史使命，选举产生公司第二届董、监事会。
6、 重大关联交易事项
1999年11月，本公司委托华中电力集团财务有限公司贷款给江西新余发电有限责任公司5,000万元，其中：2,000万元贷款期限为1999年11月30日至2000年11月30 日，月利率为4.875‰；3,000万元贷款期限为1999年11月25日至2000年11月25日，月利率为4.875‰。1999年本公司已收到利息168,499元；2000年已如数收回本金及利息。
7、 公司与控股股东江西省投资公司在人员、资产、财务上是分开的，公司相对于控股股东实现了人员独立、资产完整、财务独立。
（1） 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的；公司总经理、副总经理等高级管理人员在公司领取薪酬，在江西省投资公司未担任重要职务。
（2） 在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。
（3） 在财务方面，公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
8、 公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
9、 公司或持股5％以上股东在指定报纸和网站上未曾披露任何承诺事项。
10、 公司聘任的会计师事务所为广东恒信德律会计师事务所有限公司（由原江西恒信会计师事务所有限公司与广东珠海德亻聿会计师事务所有限公司合并而成) 。
11、 公司报告期内未更改名称或股票简称。
八、 财务会计报告
（2001）恒德赣审字052号
审计报告
江西赣能股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日资产负债表、2000年度利润表、利润分配表以及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月 31 日的财务状况及 2000年度的经营业绩和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师:
有 限 公 司 丁莉 毛英莉
地址：南昌市叠山路119号 2001年3月15日
会计报表附注
一、 公司概况
江西赣能股份有限公司(以下简称“赣能公司”)创立于1997年11月4日。 赣能公司是经江西省股份制改革联审小组赣股(1997)06号文批准，由江西省投资公司、江西省电力公司作为发起人，以社会募集方式设立的股份有限公司。
赣能公司创立前的总股本为22, 400 万元。 经中国证券监督委员会证监发字 (1997)466号文批准,于1997年10月20日在深圳证券交易所上网发行A股股票8,600万股，募集资金58,480万元。股票发行后，赣能公司总股本为31,000万股。经赣能公司1998年9月11日召开的1998年度第一次临时股东大会审议通过， 江西省证券管理办公室赣证办(1998)54号文批准，用公司股票溢价发行收入形成的资本公积金 51 ,084万元的一部分，以1997年末总股本31,000万股为基数，向全体股东实施了每10 股转增6股和每10股派现金2元（含税）的方案，该次转增股本后，赣能公司股本总额为49,600万元，其中：国有法人股35,840万元，占72.26％，社会公众股13, 760 万元，占27.74％。2000年6月23日，以1999年12月31日总股本49，600万股为基数，每10股派现金5元（含税）。2000年经中国证监会批准实施了配股，每10股配3股，配股后公司股本总额为人民币54,803.2万元，其中：国有法人股36,915.2万元，占 67.36％，社会公众股17,888万元，占32.64％。
赣能公司主营火力发电,节能项目开发, 锅炉安装及修理。 主营设备装机容量 450MW。
二、 重要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、 会计年度
采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、 帐本位币
记帐本位币为人民币。
4、 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，采用历史成本计价原则。
5、 坏帐的核算方法
坏帐确认的标准：
A. 债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回；
B. 债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回；
C. 债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回。
坏帐的计提范围：应收款项（包括应收帐款和其他应收款）
本公司坏帐核算采用备抵法，按帐龄分析法计提坏帐准备，确定的提取比例为：
1年以内 按应收款项余额的5％计提；
1－－2年 按应收款项余额的10％计提；
2－－3年 按应收款项余额的15％计提；
3－－5年 按应收款项余额的20％计提；
5年以上 按应收款项余额的50％计提。
6、 存货的核算方法
存货包括燃料、原材料、低值易耗品（在库）。
燃料的购入与入库按实际成本核算，领用与发出按加权平均法计价。
原材料、备品配件按计划成本核算，月末实际成本与计划成本之差异按上月材料成本差异率计算摊入材料成本。
低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
根据董事会决议，本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低的原则，按单项存货成本高于市价的差额计提存货跌价准备。
7、 现金等价物的确定标准
公司持有的期限短(如从购买日起,三个月内到期的债券投资等)、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 短期投资的核算方法
本公司将购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资确认为短期投资，按实际支付的全部价款扣除利息或已宣告发放但未领取的现金股利后入帐。
期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按短期投资的单个成本高于市价的差额计提跌价准备。
9、 长期投资的核算方法
A. 长期债券投资的计价及收益确定方法：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
B. 长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入同时摊销。
C. 长期股权投资包括股票投资和其它股权投资， 长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。
公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％或20％以上，或虽投资不足20％，但有重大影响的，采用权益法核算。
公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％以下，或虽占20％或 20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
D. 长期股权投资采用权益法核算时， 其取得时成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。
E. 根据董事会决议，自1999年1月1日起， 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
公司本年度计提长期投资减值准备263,737.89元。
10、 固定资产的计价和折旧方法
固定资产采用历史成本法计价，固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具等。
固定资产折旧采用直线法，按固定资产估计使用年限和估计残值率分类确定其折旧率如下：
资产类别 估计使用年限 估计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 8－30年 0－3％ 3.23％－12.13％
机器设备 12年 3％ 8.08％
生产管理用具 5年 20％
运输工具 6年 3％ 16.17％
其他设备 7－18年 0－3％ 5.39％－13.86％
11、 在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与工程有关的借款利息支出，在固定资产未交付使用前予以资本化，交付使用后计入损益。
12、 开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按5年的期限分期平均摊销；
长期待摊费用按其受益期确定摊销年限，采用直线法摊销。
13、 收入确认原则
按上网电量和核定的电价确定售电收入。根据江西省物价局赣价工字（1997） 88号文规定赣能公司萍乡发电厂上网电价（含税）为每千瓦时0.37 元。 赣能新余分公司根据江西省物价局赣价工便字（1999）35号文规定：经国家计委批准( 计价格[1999]318号),调整新余发电有限责任公司 (含江西赣能股份有限公司收购的＃2 机组)上网电价，由现行每千瓦时0.325元调整为每千瓦时0.382元(含税)，自 1998 年10月1日起执行。
14、 所得税
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
15、 合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据进行编制。合并时，本公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。
合并范围：本公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业，但同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围：
A. 子公司的期末总资产低于母公司期末总资产的10％；
B. 子公司的本期销售收入低于母公司本期销售收入的10％；
C. 子公司的本期净利润低于母公司本期净利润的10％。
三、 税 项
税 种 税 率
增值税 售电收入销项税按税率17％确定，进项税额：
燃料按13％，其他材料按17％，运输费按7％确定。
所得税 根据江西省国税局赣国税发（1998）123号文
批准，同意赣能公司享受高新企业所得税优惠
政策。根据财政部、国家税务总局财税字[1994]
001号文，自2000年1月1日起按15％征收企业所得税。
营业税 按固定资产出租收入的5％计缴。
城市建设维护税 按应缴纳的流转税税额的5％－7％计缴。
教育费附加 按应缴纳的流转税税额的3％计缴。
车船使用税 按车辆不同类型交纳定额税。
房产税 按房产原值的70％乘以1.2％的税率计缴。
印花税 按各类合同金额的0.05‰－0.5‰计缴。
四、 主要会计报表项目注释(金额单位：人民币元)
1、 货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
币 种 金 额 币 种 金 额
现 金 人民币 9,410.03 人民币 13,678.44
银行存款 人民币 288,500,607.34 人民币 486,148,970.05
其他货币资金 人民币 2,104,422.22 人民币 2,046,897.08
合 计 290,614,439.59 488,209,545.57
注：本项目期末余额比期初余额增加67.99％，系收到配股款所致。
2、 短期投资和短期投资跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 2,286,736.00
其中：仕奇实业 2,286,736.00
注：因股票购买成本低于市价，所以未计提跌价准备。
3、 应收帐款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
1年以内 97,335,788.93 100.00％ 125,399,051.79 100％
合 计 97,335,788.93 100.00％ 125,399,051.79 100％
注：本项目为持有本公司5 ％以上股份的主要股东单位江西省电力公司欠付电费款。该电费款由于购电协议规定滞后一个月结算，故不提取坏帐准备。
4、 其他应收款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
1年以内
24,111,889.92 96.83％ 866,417.39 26,300,648.32 92.20％ 492,426.33
1－2年 10,642.92 0.04％ 1,064.29 732,409.92 2.57％ 73,740.99
2－3年 144,028.90 0.58％ 21,604.34 700,000.00 2.45％ 105,000.00
3－5年 459,605.51 1.85％ 91,921.10 516,076.54 1.81％ 103,215.31
5年以上 175,190.00 0.70％ 87,595.00 276,995.51 0.97％ 138,497.76
合 计 24,901,357.25 100.00％ 1,068,602.12 28,526,130.29 100.00％ 912,880.39
注：1.其他应收款中应收江西心正药业有限责任公司600,000.00元，湘源电力实业有限责任公司往来结算款3,458,986.58元。
2.无持有本公司5％(含5％)以上股份的主要股东单位的欠款。
其他应收款余额前五名单位明细如下：
欠款单位 欠 款 金 额 欠款原因
江西抱子石水电站筹建办 13,200,000.00 往来款
湘源电力实业有限责任公司 3,458,986.58 往来款
华佳企业公司 1,652,638.82 往来款
兴电洗煤厂 1,308,618.22 往来款
江西心正药业公司 600,000.00 往来款
5、 预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 2,185,035.30 99.40％ 2,272,672.99 100.00％
1－－2年
2－－3年
3－－5年 13,200.00 0.60％
5年以上
合 计 2,198,235.30 100.00％ 2,272,672.99 100.00％
注：无持有本公司5％(含5％)以上股份的主要股东单位的欠款。
预付帐款余额前五名单位明细如下：
欠款单位 欠款金额 欠款原因
萍乡团结煤矿 407,379.65 煤款
萍乡旺盛煤矿 251,932.59 煤款
宜兴市炉顶密封工程公司 250,000.00 修理费
萍乡桐子坡煤矿 208,000.00 煤款
镇湄源村 148,964.24 煤款
6、 存货及存货跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 11,161,176.13 233,146.21 10,885,019.00 1,218,331.99
燃 料 3,991,525.29 8,226,609.81
低值易耗品
材料成本差异 154,507.24 197,316.60
合 计 15,307,208.66 233,146.21 19,308,945.41 1,218,331.99
注：因为燃料使用多、周转快，成本比市价低，所以未计提存货跌价准备。
7、 待摊费用
类 别 期 初 数 本期增加数 本期摊销数 期 末 数
机组损坏保险费 416,666.67 614,643.33 458,333.37 572,976.63
车辆保险费 37,387.90 64,552.78 62,323.97 39,616.71
书报杂志费 92,517.38 99,470.14 93,315.31 98,672.21
合 计 546,571.95 778.666.25 613,972.65 711,265.55
8、 长期投资
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
88,669,502.23 58,302,440.51 29,370,779.75 117,601,162.99 263,737.89
长期债权投资
50,000,000.00 50,000,000.00
合 计
138,669,502.23 58,302,440.51 79,370,779.75 117,601,162.99 263,737.89
A.股票投资
被投资公司名称
股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注
(股) 注册资本比例 （元）
江西赣粤高速公
股份有限公司 5,000,000 1.416％ 55,000,000.00 持有时间18个月
路股份有限公司
B.其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 减值准备 备 注
注册资本比例
清华泰豪信息技术有限公司 10,000,000.00 20.00％ 按成本法
江西心正药业有限责任公司 1,500,000.00 15.00％ 263,737.89 按成本法
江西萍乡源达实业有限责任
公司 2,000,000.00 20.00％ 按成本法
赣能电力物资有限责任公司 101,162.99 45.00％ 按权益法
江西广播电视网络有限公司 49,000,000.00 49.00％ 按权益法
合 计 62,601,162.99 263,737.89
注：1.清华科技园有限公司更名为清华泰豪信息技术有限公司。今年我公司已转让7,500,000.00元给江西清华科技集团有限公司；2,500,000.00元给江西昌九置业有限公司，占被投资单位注册资本比例由40％降为20％。
2.江西心正药业有限责任公司已转让给湘源电力实业有限责任公司6,000,000 .00元，占被投资单位注册资本比例由75％降为15％。
9、 固定资产及累计折旧
固定资产原值:
固定资产类别 期 初 价 值 本年增加 本年减少 期 末 价 值
房屋及建筑物 391,544,295.40 4,897,604.66 10,889,471.00 385,552,429.06
机器设备 796,497,428.88 17,231,698.66 15,253,423.00 798,475,704.54
生产管理用具 3,826,609.09 1,167,385.00 4,993,994.09
运输工具 6,010,368.99 1,131,090.00 7,141,458.99
其他设备 24,850,146.46 1,103,448.88 9,276.00 25,944,319.34
合 计 1,222,728,848.82 25,531,227.20 26,152,170.00 1,222,107,906.02
累计折旧：
固定资产类别 期 初 价 值 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 价 值
房屋及建筑物 103,789,158.34 22,753,216.44 8,275,585.00 118,266,789.78
机器设备 246,785,151.52 58,960,776.85 13,421,037.40 292,324,890.97
生产管理用具 1,829,503.53 951,178.57 2,780,682.10
运输工具 2,421,254.11 1,103,100.91 3,524,355.02
其他设备 10,359,361.93 4,637,209.26 9,082.75 14,987,488.44
合 计 365,184,429.43 88,405,482.03 21,705,705.15 431,884,206.31
固定资产净值： 期 初 价 值 期 末 价 值
857,544,419.39 790,223,699.71
注：由于对固定资产分类进行了调整，影响期初价值，其中：房屋及建筑物减少1.02元，机器设备减少4,291,483.50元，生产管理用具减少56,339.91元， 其他设备增加4,347,824.43元。
10、 在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他转出 期末数 资金
固定资产 来源
职工宿舍
1,965,771.01 100,000.00 2,065,771.01 自筹
材料库棚
10,000.00 10,000.00 自筹
进厂公路
10,000.00 10,000.00 自筹
职工食堂
9,000.00 9,000.00 自筹
一级子坝加固工程
277,000.00 2,373,989.70 2,650,989.70 自筹
污水处理工程
75,000.00 75,000.00 自筹
厂区公路及排水
沟工程 60,000.00 60,000.00 自筹
人行桥工程 176,910.38 176,910.38 自筹
办公大楼 234,850.00 234,850.00 自筹
合 计
2,271,771.01 3,020,750.08 2,065,771.01 9,000.00 3,217,750.08
11、 固定资产清理
项目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
＃703机组 3,054,179.55 3,054,179.55
＃5除尘器 1,392,285.30 1,392,285.30
其他 39,803.82 10,167.08 39,803.82 10,167.08
合计 39,803.82 4,456,631.93 39,803.82 4,456,631.93
注：待报废＃703机组原值23,837,830.00元，已提折旧20,783,650.45元； 待报废＃5除尘器原值2,314,340.00元，已提折旧922,054.70元。 有关报批手续正在办理。
12、 开办费
类 别 期 初 数 本期增加数 本期摊销数 期 末 数
开 办 费 1,456,125.88 485,375.28 970,750.60
13、 短期借款
贷款类别 币 种 期 初 数 期 末 数 备注
担保借款 人民币 18,312,000.00 18,312,000.00 建行萍乡分行
担保借款 人民币 9,000,000.00 9,000,000.00 工行萍乡分行
合 计 27,312,000.00 27,312,000.00
14、 应付帐款
期 初 数 期 末 数
49,391,183.96 39,792,961.73
注：无持有本公司5％(含5％)以上股份的主要股东单位的欠款。
15、 应付工资
期 初 数 期 末 数
1,000,460.06 174,656.68
16、 应付福利费
期 初 数 期 末 数
(284,557.72) 40,358.64
17、 应付股利
期 初 数 期 末 数
江西省投资公司 340,320.00
社会公众股 4,760,000.00
合 计 5,100,320.00
注：社会公众股4,760,000.00元为代扣个人所得税。
18、 应交税金
期 初 数 期 末 数
未交增值税 9,752,285.22 8,664,761.57
企业所得税 0.05 4,715,001.87
营业税 6,940.12
城市建设维护税 1,197,766.00 375,058.41
房产税 567,962.55 308,848.52
固定资产投资方向调节税 （73,432.52） （73,432.52）
印花税 26,086.00
个人所得税 79,754.91 25,008.02
合 计 11,531,276.33 14,041,331.87
注：期初数调增322,654.18元，系新余市国税局重新认定98年房产税所致。
19、 其他应交款
期 初 数 期 末 数
408,514.94 160,739.50
20、 其他应付款
期 初 数 期 末 数
8,005,460.23 30,128,808.29
21、 预提费用
项 目 内 容 期 初 数 期 末 数
2000年第四季度月租费 78,000.00 96,000.00
燃料管理费 77,559.00 50,282.70
预提水利建设基金 295,170.28 295,170.28
合 计 450,729.28 441,452.98
22、 长期应付款
单位名称 期 初 数 期 末 数
省投资公司代垫设备款 23,300,000.00
省投资公司以前年度未付利润 35,001,663.00
合 计 58,301,663.00
注：长期应付款中省投资公司代垫设备款23,300,000.00 元和以前年度未付利润35,001,663.00元，省投资公司承诺三年期限内，不计利息。 本公司已全部归还省投资公司。
23、 股本
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减(＋,－) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
358,400,000 10,752,000 10,752,000 369,152,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
358,400,000 10,752,000 10,752,000 369,152,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
104,000 31,200 －20,800＊ 10,400 114,400
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
358504,000 10783,200 －20,800 10,762,400 369,266,400
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
137,496000 41248,800 ＋20,800 41,269,600 178,765,600
2、境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其它
已上市流通股份合计
137496,000 41,248,800 ＋20,800 41,269,600 178,765,600
三．股份总数
496000,000 52,032,000 548,032,000
＊系前任董事长王平、董事胡亦忠先生所持公司高管股解冻流通
24、 资本公积
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
股 本 溢 价 312,800,000.00 300,740,549.87 613,540,549.87
改制净资产折股余额 109,550,340.00 109,550,340.00
其他(申购资金利息) 85,542.07 85,542.07
合 计 422,435,882.07 300,740,549.87 723,176,431.94
25、 盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
法定盈余公积 40,746,906.35 9,505,391.05 50,252,297.40
法定公益金 36,107,347.64 9,505,391.05 45,612,738.69
合 计 76,854,253.99 19,010,782.10 95,865,036.09
注：因重新认定98年房产税，盈余公积期初数调减64,530.84元， 其中：法定盈余公积32,265.42元，法定公益金32,265.42元。
26、 未分配利润
期 初 数 本 期 增 加 数 本期减少数 期 末 数
268,614,809.54 76,043,128.37 248,000,000.00 96,657,937.91
注：因重新认定98年房产税，未分配利润期初数调减258,123.34元。
27、 财务费用
类 别 本年发生数 上年同期发生数
利息支出 2,218,485.42 3,786,077.71
减:利息收入 3,655,828.41 3,948,447.90
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 3,221.44 5,368.80
合 计 (1,434,121.55) (157,001.39)
注：本期湘源电力实业有限责任公司占用资金按年利率5.58％计付资金占用费 193,503.46元。
28、 营业外支出
项 目 本年发生数 上年同期发生数
捐赠、赞助支出 10,000.00
罚款支出 19,028.49
赔偿支出 153,439.93
其 他 249,100.00 248,289.91
固定资产清理损失 189,803.82
合 计 621,372.24 248,289.91
29、 投资收益
项 目 本年发生数 上年同期发生数
债权投资收益 2,481,361.46 9,108,402.02
其中：债券投资收益 1,475,000.00 6,956,743.07
其他债权投资收益 1,006,361.46 2,151,658.95
股权投资收益 3,019,575.21 2,030,643.77
减：长期投资减值准备 263,737.89
合 计 5,237,198.78 11,139,045.79
五、 或有负债
截止2000年12月31日公司尚无任何重大担保、重大财务承诺及其他或有债项。
六、 期后事项
(1) 本公司已于2001年1月1日至3月15日收到应收江西省电力公司售电收入125, 399,051.79元。
(2) 本公司已于2001年2月6日出资9,000,000.00元投资江西高技术产业发展有限责任公司。该公司总股本25,000,000.00元，我公司出资9,000,000.00元， 占该公司比例36％。
七、 关联方关系及其交易
(1)关联方关系及关联方
A. 不存在控制关系的主要关联方:
公司名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
江西省投资公司
南昌市省府大院 经营江西省政府安排的经 第一大股东 全民所有制 姚迪明
西二路 营性项目的固定资产投资
江西省电力公司
南昌市永外正街 电力生产、供应及运行检修 第二大股东 全民所有制 胡德成
266号
B. 不存在控制关系的主要关联方的注册资本及其变化:
公司名称 年初数（万元） 本年增加数(万元) 本年减少数 年末数(万元)
江西省投资公司 120,000.00 120,000.00
江西省电力公司 367,715.00 367,715.00
C. 不存在控制关系的主要关联方所持股份或股权及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额（万元） ％ 金额(万元) ％ 金额 ％ 金额(万元) ％
江西省投资公司
22,220.80 44.80 666.624 12.81 22,887.424 41.76
江西省电力公司
13,619.20 27.46 408.576 7.85 14,027.776 25.60
(2)关联交易
A． 根据本公司与湘源电力实业有限责任公司（以下简称湘源公司）签订的土地使用租赁合同，租赁面积为1,342,630平方米，租赁费为每年人民币398万元，租赁期为50年，自股份公司成立之日起计算。
根据本公司与湘源公司签订的生产用房屋和机器设备租赁合同，租赁期为一年，房屋的租赁费为按租赁房屋原值的4.6％计算，每年租赁费人民币2,465,508.99元；建筑物的租赁费为按租赁建筑物原值的1.5％计算，每年租赁费人民币253,387. 93 元；机器设备的租赁费为按租赁机器设备原值的6. 5％计算，每年租赁费人民币1 ,221,404.60元，全年租赁费为3,940,301.52元。
根据本公司与湘源公司签订的运输合同，2000年度本公司支付湘源公司运输费用785,293.29元。
B． 1999年11月，本公司委托华中电力集团财务有限公司贷款给江西新余发电有限责任公司5,000万元，其中：2,000万元贷款期限为1999年11月30日至2000年11 月30日，月利率为4.875‰；3,000万元贷款期限为1999年11月25日至2000年11月25 日，月利率为4.875‰。公司本期已收到利息1,006,361. 46 元， 该委托贷款已于 2000年4月7日收回。
C． 已收湘源电力实业有限责任公司资金占用费193,503.46元。
（3）关联应收应付款项余额
企业名称/项 目 2000年12月31日 1999年12月31日
应收帐款
江西省电力公司 125,399,051.79 97,335,788.93
其他应收款
江西抱子石水电站筹建办 13,200,000.00
湘源电力实业有限责任公司 3,458,986.58 7,003,697.41
江西心正药业有限责任公司 600,000.00 600,000.00
九、 公司的其他有关资料
1、 公司首次注册日期：1997年11月4日
公司首次注册登记地点：江西省工商管理局
2、 企业法人营业执照注册号：3600001131223
3、 税务登记号码：360100158312231
4、 公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券结算公司
5、 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：南昌市叠山路119号
江西赣能股份有限公司
董事会
二○○一年三月二十三日
资产负债表
编制单位：江西赣能股份有限公司 2000年12月31日 货币单位：人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 290614439.59 488209545.57
短期投资 2286736
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 2286736
应收票据 7000000
应收股利 875000 134642.99
应收利息
应收帐款 97335788.93 125399051.79
其它应收款 24901357.25 28526130.29
减：坏帐准备 1068602.12 912880.39
应收帐款净额 121168544.06 153012301.69
预付帐款 2198235.3 2272672.99
应收补贴款
存货 15307208.66 19308945.41
减：存货跌价准备 233146.21 1218331.99
存货净额 15074062.45 18090613.42
待摊费用 546571.95 711265.55
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 437476853.35 664717778.21
长期投资：
长期股权投资 88669502.23 117601162.99
长期债权投资 50000000
其它长期投资
长期投资合计 138669502.23 117601162.99
减：长期投资减值准备 263737.89
长期投资净额 138669502.23 117337425.1
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 1222728848.82 1222107906.02
减：累计折旧 365184429.43 431884206.31
固定资产净值 857544419.39 790223699.71
工程物资
在建工程 2271771.01 3217750.08
固定资产清理 39803.82 4456631.93
待处理固定资产净损失
固定资产合计 859855994.22 797898081.72
无形及其它资产：
无形资产
开办费 1456125.88 970750.6
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 1456125.88 970750.6
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1437458475.68 1580924035.63
流动负债：
短期借款 27312000 27312000
应付票据
应付帐款 49391183.96 39792961.73
预收帐款
代销商品款
应付工资 1000460.06 174656.68
应付福利费 -284557.72 40358.64
应付股利 5100320
应付税金 11531276.33 14041331.87
其它应交款 408514.94 160739.5
其它应付款 8005460.23 30128808.29
应付短期债券
预提费用 450729.28 441452.98
一年内到期的长期负债 17436800
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 115251867.08 117192629.69
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 58301663
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 58301663
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 173553530.08 117192629.69
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 496000000 548032000
资本公积金 422435882.07 723176431.94
盈余公积 76854253.99 95865036.09
其中：公益金 36107347.64 45612738.69
未确认的外资损失
未分配利润 268614809.54 96657937.91
外币报表折算差额
股东权益合计 1263904945.6 1463731405.94
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1437458475.68 1580924035.63
现金流量表
编制单位：江西赣能股份有限公司 2000年度 货币单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 465000000
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 4402134.76
经营活动产生的现金流入小计 469402134.76
购买商品、接受劳务支付的现
金 210866103.7
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 27281295.08
支付的增值税款 49502613.75
支付的所得税款 11791435.94
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 7638668.75
支付的其它与经营活动有关的
现金 86710204.65
经营活动产生的现金流出小计 393790321.87
经营活动产生的现金流量净额 75611812.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 101368000
分得股利或利润所收到的现金 3734632.92
取得债券利息收入所收到的现
金 1475000
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金 3461705.29
投资活动产生的现金流入小计 110039338.21
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 12587673.72
权益性投资所支付的现金 60154736
债权性投资所支付的现金 80000000
支付的其它与投资活动有关的
现金 2124822.08
投资活动产生的现金流出小计 154867231.8
投资活动产生的现金流量净额 -44827893.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 307968869.87
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 77312000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 385280869.87
偿还债务所支付的现金 80312000
发生筹资费用所支付的现金 11291450.13
分配股利或利润所支付的现金 125078400
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 1787833.06
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 218469683.19
筹资活动产生的现金流量净额 166811186.68
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 197595105.98
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 95053910.47
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -155721.73
固定资产折旧 88405482.03
无形资产及其他资产摊销
待摊费用的减少（减增加） -164693.6
预提费用的增加（减减少） -9276.3
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 189803.82
财务费用 -1434121.55
投资损失（减收益） -5237198.78
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -4001736.75
经营性应收项目的减少（减增
加） -99806528.91
经营性应付项目的增加（减减
少） 2286518.91
增值税增加净额
其它 485375.28
经营活动产生的现金流量净额 75611812.89
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 488209545.57
减：货币资金的期初余额 290614439.59
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 197595105.98
利润表
编制单位：江西赣能股份有限公司 2000年度 货币单位：人民币元
项目 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 469480360.45 497250269.39
减：折扣与折让
主营业务收入净额 469480360.45 497250269.39
减：主营业务成本 304483293.25 347945973.54
主营业务税金及附加 4992775.82 4841509.01
二、主营业务利润 160004291.38 144462786.84
加：其他业务利润 6447.1
减：存货跌价损失 -40253.28 985185.78
营业费用
管理费用 43333749.22 37967200.92
财务费用 -157001.39 -1434121.55
三、营业利润 116874243.93 106944521.69
加：投资收益 11139045.79 5237198.78
期货损益
补贴收入
营业外收入
以前年度损益调整
减：营业外支出 248289.91 621372.24
分给外单位利润
四、利润总额 127764999.81 111560348.23
减：所得税 16506437.76
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 127764999.81 95053910.47
加：年初未分配利润 166402809.69 268614809.54
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 294167809.5 363668720.01
减：提取法定盈余公积金 12776499.98 9505391.05
提取法定公益金 12776499.98 9505391.05
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 268614809.54 344657937.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 248000000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 268614809.54 96657937.91
