2006年度中期报告全文
董事长：段华生
昆明云内动力股份有限公司
KUNMING YUNNEI POWER CO., LTD.
第一节 重要提示、释义及目录
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人段华生先生、主管会计工作负责人雷升逵先生及会计机构负责人张燕鸿女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司董事肖豪恩先生、杨绍同先生因公未能参加审议本半年度报告的董事会。
公司2006年度中期财务会计报告未经审计。
释 义
在本半年度报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司、母公司 指昆明云内动力股份有限公司
成都公司 指公司收购成都内燃机总厂生产经营性净资产后组建
的控股子公司成都云内动力有限公司
达州公司 指公司联合深圳市高特佳投资集团有限公司收购四川
华川车辆有限公司与车辆生产相关的经营性净产后组
建的控股子公司云内动力达州汽车有限公司
高特佳 指深圳市高特佳投资集团有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
目 录
重要提示、释义及目录…………………………………1
公司基本情况……………………………………………4
股本变动和主要股东持股情况…………………………6
董事、监事、高级管理人员情况………………………9
管理层讨论与分析………………………………………10
重要事项…………………………………………………12
财务报告…………………………………………………14
备查文件…………………………………………………43
第二节 公司基本情况
公司简介
1、公司法定中文名称：昆明云内动力股份有限公司
公司法定英文名称：KUNMING YUNNEI POWER CO., LTD.
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G云内
股票代码：000903
3、公司注册地址及办公地址：云南省昆明市穿金路715号
公司邮政编码：650224
公司国际互联网网址：http://www.yunneidongli.com
公司电子信箱：yicew@public.km.yn.cn
4、公司法定代表人：段华生
5、公司董事会秘书：蔡建明
联系地址：公司资产管理办公室
联系电话：（0871）5625802
传真电话：（0871）5633176
电子信箱：assets@yunneidongli.com
6、公司选定的信息批露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定登载公司半年度报告互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司资产管理办公室
主要财务数据和指标
注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额（税后）：处置固定资产损失482,474.65元、短期投资收益（短期投资跌价准备转回）25,597,883.33元，营业外收支净额86,956.45元，债务重组损失36,125.00元。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
报告期内股份变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
（股 例 行 （股 积 他 （股 （股 例
） （% 新 ） 金 （ ） ） （%
） 股 转 股 ）
（ 股 ）
股 （
） 股
）
一、有限售条 121,8 60. - -27,3 - - -27,3 94,50 47.
件股份 00,00 96 00,00 00,00 0,000 30
0 0 0
1、国家持股 121,8 60. - -27,3 - - -27,3 94,50 47.
00,00 96 00,00 00,00 0,000 30
0 0 0
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条 78,00 39. - 27,30 - - 27,30 105,3 52.
件股份 0,000 04 0,000 0,000 00,00 70
0
1、人民币普通 78,00 39. - 27,30 - - 27,30 105,3 52.
股 0,000 04 0,000 0,000 00,00 70
0
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 199,8 100 - - - - - 199,8 100
00,00 00,00
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东数量和主要股东持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 21051户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 持股数 持有有限 质押或冻
比例 量（股 售条件股 结的股份
（%） ） 份数量（ 数量
股）
云南内燃机厂 国有股东 47.30 94,500, 94,500,0 无
000 00
中国平安人寿保险股份 其他 0.82 1,646,7 0 未知
有限公司－传统－普通 94
保险产品
刘勇 其他 0.57 1,139,9 0
99
交通银行－科讯证券投 其他 0.56 1,115,4 0
资基金 37
重庆汉泰贸易有限公司 其他 0.52 1,030,0 0
00
梁开素 其他 0.46 917,295 0
李莹 其他 0.40 805,100 0
张曙军 其他 0.33 650,500 0
浦蕴秋 其他 0.25 500,000 0
胡柏君 其他 0.25 500,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
（股）
中国平安人寿保险股份有限公 1,646,794 人民币普通股
司－传统－普通保险产品
刘勇 1,139,999 人民币普通股
交通银行－科讯证券投资基金 1,115,437 人民币普通股
重庆汉泰贸易有限公司 1,030,000 人民币普通股
梁开素 917,295 人民币普通股
李莹 805,100 人民币普通股
张曙军 650,500 人民币普通股
浦蕴秋 500,000 人民币普通股
胡柏君 500,000 人民币普通股
上海嘉华投资有限公司 499,728 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 报告期末持有公司5%以上股份的股东仅有云
人关系的说明 南内燃机厂，云南内燃机厂与社会公众股股
东之间不存在关联关系及一致行动人关系，
社会公众股股东之间未知是否存在关联关系
及一致行动人关系。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售 持有的 可上市交易 最大新增 限售条件
号 条件股 有限售 时间 可上市交
东名称 条件股 易股份数
份数量 量
1 云南内 94,500 2007年2月1 9,990,000 自股改方案实施之日（20
燃机厂 ,000 3日 06年2月13日）起，其所
2008年2月1 9,990,000 持有的股份在十二个月内
3日 不得在深圳证券交易所上
2009年2月1 74,520,00 市交易或者转让；在前项
3日 0 规定期满后，通过证券交
易所挂牌交易出售原非流
通股股份，出售数量占云
内动力股份总数的比例在
十二个月内不得超过5%，
在二十四个月内不得超过
10%。
注：如果在限售期内，因利润分配或其他原因导致公司股本规模变化，则新
增可上市交易的股份数量相应发生变化。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
公司董事、监事、高级管理人员无持有公司股票情况。
报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况
经公司三届监事会第五次会议审议，同意公司监事会股东监事钱明远先生因工作调整原因辞去公司监事会监事、监事会主席的职务。
经公司2006年第一次临时股东大会表决通过，增补刘瞳先生为公司监事会股东监事，经公司三届监事会第六次会议选举刘瞳先生为公司监事会主席。
第五节 管理层讨论与分析
管理层对公司经营情况的讨论与分析
1、主营业务范围及总体经营情况
公司主营业务为多缸小缸径柴油机及轻型载货车的开发、生产和销售。
2006年上半年，面对载货汽车市场变化和激烈的市场竞争，在巩固现有产品市场的同时，公司积极调整和优化产品结构，加大市场拓展力度，强化内部管理和成本控制，压缩和消化库存，不断提升公司的经济运行质量；努力消化各种不利因素影响，使公司柴油机产销量、主营业务收入、主营业务利润、净利润等指标与去年同期相比均有一定幅度增长，进一步巩固了公司在柴油机行业内的地位，保持了公司良好的发展态势。
2006年1—6月,公司实现主营业务收入945,359千元，同比增长9.57%；实现主营业务利润164,167千元，同比增长17.66%；实现净利润63,537千元，同比增长174.75%。
2、占报告期主营业务收入10%以上的行业的主营业务收入、主营业务成本及毛利率
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率%
内燃机行业 855,491,804.3 689,857,872.77 19.36
5
轻型载货车行业 89,867,356.21 86,086,782.75 4.21
合计 945,359,160.5 775,944,655.52 17.92
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、占报告期主营业务收入10%以上的产品的主营业务收入、主营业务成本及毛利率
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率%
“100、102、90、95”系列 790,767,468.8 633,476,543.0 19.89
柴油机 7 3
柴油机配件及其他 64,724,335.48 56,381,329.74 12.89
轻型载货车 89,867,356.21 86,086,782.75 4.21
合计 945,359,160.5 775,944,655.5 17.92
6 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的情况
由于报告期内证券市场回暖，公司短期投资市值回升，按照企业会计制度和公司会计政策的相关规定，公司转回以前年度计提的短期投资跌价准备25,597,883.33元，导致公司报告期内的利润构成发生较大变化。
管理层对影响或可能影响公司财务状况和经营成果的重要事项的讨论与分析
近年来，随着生产资源的逐步集中和产能的加大释放，围绕技术优势、产品质量与性能、市场价格与信誉、产品售后服务等方面的市场竞争越来越激烈，市场需求结构和行业增长模式发生了较大变化，能源及原材料价格的不断上涨，使公司在面对激烈的外部竞争环境的同时对公司的内部控制与管理提出了更高的要求。为此，公司将在进一步提升公司现有产品品牌形象的基础上，采取积极措施加快新产品开发，优化和调整产品结构，加快技术改造，提高公司的资源组织和管理能力，寻求新的利润增长点。
报告期内公司投资情况
1、募集资金投资项目情况
截止报告期末，公司首发及配股募集资金均已使用完毕，承诺投资项目均已全面投产。
2、重大非募集资金投资项目情况
根据公司“十一五”发展规划，公司将在“十一五”期间结合汽车行业技术发展和市场需求情况，适时投入资金进行轿车用柴油机的生产能力建设。为推进公司新产品产业化生产能力建设进程，实现公司“十一五”发展战略目标，为股东创造应有的回报，报告期内，公司以自有资金投资10,944.47万元用于新产品产业化生产能力建设项目征地、厂房建设等前期支出。
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
本报告期内证券市场回暖，公司以前年度计提的短期投资跌价准备部分转回，同时公司上半年柴油机产销量、主营业务收入和主营业务利润均较去年同期有一定幅度增长，致使公司半年度净利润与去年同期相比增长174.75%。预计下一报告期末在轻型载货汽车宏观环境和证券市场不出现太大变化的情况下，公司净利润与去年同期相比仍将有较大幅度上升，但上升幅度具有不确定性。
第六节 重要事项
公司治理实际状况
为不断完善公司治理结构，进一步规范公司运作，保护全体股东利益，报告期内公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引（2006年修订）》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上市公司股东大会规则》等法律法规的规定和要求，结合公司实际情况对《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司股东大会议事规则》、《公司监事会议事规则》进行了修订。目前公司的实际治理情况与中国证监会发布的关于上市公司治理的规范性文件要求基本一致。
公司2005年度利润分配方案的实施情况
公司2005年年度股东大会通过的利润分配方案为以2005年年末股本总数199,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.50元（含税）。2006年4月12日公司实施了2005年度利润分配方案。
分红派息实施公告刊登在2006年4月6日的《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定登载公司公告信息的互联网网站http://www.cninfo.com.cn上。
报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项。
报告期内公司收购、出售资产及资产重组事项。
报告期内，公司控股子公司成都公司2006年第一次临时股东大会审议同意成都内燃机总厂以部分土地按评估价值4,811.71万元对成都公司进行增资扩股。增资扩股后，成都公司注册资本由12,003万元变更为16,814.71万元，公司持有成都公司的股权比例由99.98%变为71.36%。
报告期内公司关联交易事项。
报告期内，公司无重大关联交易事项。
关联方债权债务往来情况
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与公司的 公司向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关系 发生额 余额 发生额 余额
云南内燃机 控股股东 1,003,888. 0 1,191,288.0 0
厂 50 5
合计 1,003,888. 0 1,191,288.0 0
50 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司与控股股东云南内燃机厂签订的《土地租赁合同》、《房屋租赁合同》、《生活服务协议》，公司因代垫医药费、水电费、应付土地使用费等与云南内燃机厂产生债权债务往来，根据协议相关规定已在报告期内结清。由于关联债权债务金额相对较小，且期末已结清，故对公司经营成果及财务状况无影响。
重大合同及其履行情况
公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大合同事项。
承诺事项
截止报告期末，公司和持有公司股份5%以上的云南内燃机厂没有发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
报告期内公司无对外担保事项。
报告期内，公司、公司董事会及其董事无被中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
第七节 财务报告
公司2006年度中期财务报告未经审计。
会计报表及附注
会计报表（附后）
会计报表附注
附注1：公司简介
公司是1998年7月2日经云南省人民政府云政复（1998）49号文批准，由云南内燃机厂独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)11、12、13号文批准，于1999年1月27日向社会公开发行6,000万股人民币普通股，并于1999年4月15日在深圳证券交易所上市交易，发行后总股本18,000万股。2002年9月公司成功实施了2001年度配股方案，配股完成后股本增至19,980万股，并于2002年12月10日办理了工商变更登记，变更后注册资本为人民币199,800千元。公司主要从事柴油机和轻型载货车的开发、生产和销售，是目前国内最大的小缸径多缸柴油发动机生产企业之一，开发和生产能力居国内同行业前列。
2001年公司收购成都内燃机总厂，并于2001年7月18日组建了成都云内动力有限公司，主要从事“90/95”等系列柴油机的开发、生产和销售。
2004年1月13日公司联合深圳市高特佳投资集团有限公司共同出资收购四川华川汽车厂生产经营性净资产，并组建了云内动力达州汽车有限公司，该公司注册资本50，000千元，其中：公司出资25，500千元，占注册资本的51%，高特佳出资24，500千元，占注册资本的49%；该公司主要生产销售汽车、轻型载货车、运输型拖拉机等。
附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
公司会计年度采用公历年度，自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
公司确定的现金等价物，是指持有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务核算方法
公司会计年度内涉及外币业务时，按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入账。月末将外币账户余额按月末外汇市场汇价重新折合人民币金额，该金额与原账面人民币金额之间的差额列入相关费用或资产。
7、短期投资核算方法
（1）公司购入的短期股票投资按实际支付的价款入账。若实际支付的价款中含有已宣告而尚未领取的现金股利或已到付息期尚未收到的利息，作为应收项目单独核算。
（2）短期投资持有期间收到的股利或利息等冲减短期投资的账面价值。处置时所取得的处置收入与短期投资账面价值的差额（扣除原已计入应收项目的现金股利或利息尚未收回的部分），确认为投资收益或损失。
（3）每年年度终了短期投资采用成本与市价孰低原则计价，并按投资类别将市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，且单独核算，计提的短期投资跌价准备计入当期损益。
8、坏账核算方法
公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）的坏账损失采用“备抵法”核算，每年年度终了按账龄分析法计提坏账准备。
（1）坏账准备计提比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
一年以内 5.5%
一至二年 20%
二至三年 30%
三年以上 35%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
扣除职工欠款后的应收款项按上述比例计提坏账准备，职工欠款不计提坏账准备。
（2）坏账确认标准：
1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项；
2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项；
3）对符合上述标准之一的应收款项，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
（1）公司的存货包括原材料、库存商品、半成品、在产品、低值易耗品等。
（2）原材料采用计划成本核算，领用或发出时通过分摊材料成本差异调整为实际成本；库存商品、低值易耗品按实际成本计价核算，库存商品领用或发出时采用“加权平均法”核算，低值易耗品领用或发出时采用一次摊销法。
（3）每年年度终了对存货进行全面清查，对因遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本，按单个存货项目可变现净值低于账面成本的部份计提存货跌价准备，并单独核算。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
①购入的长期股权投资，以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始投资成本记账。
②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定进行处理。
③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。
2）长期股权投资的核算方法
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。
3）股权投资差额的摊销
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，于发生时直接记入资本公积。
4）处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。
（2）长期债权投资
公司的长期债权投资，在取得时以实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去未到期债券利息和已计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内，按直线法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。
（3）每年年度终了对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，公司将其估计低于部分计提长期投资减值准备，计入当期损益。
11、委托贷款的核算方法
委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不能收回时，冲回原已计提的利息，并停止计提利息。
每年年度终了，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按估计可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）公司固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的单位价值在2,000元以上，并且使用年限在二年以上的物品。
固定资产在取得时按实际成本计价。
（2）公司每年年度终了对固定资产逐项进行检查，若由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按估计可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
（3）公司固定资产折旧采用直线法按分类折旧率计提，各类固定资产的分类、估计经济使用年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资产原价的3%）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 25-40年 2.43-3.88
机器设备 10-18年 5.39-9.70
电子设备 8-10年 9.70-12.13
运输工具 7-12年 8.08-13.86
其他设备 7-12年 8.08-13.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、在建工程核算方法
（1）公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。
在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成后根据实际成本对原入账价值进行调整。
（2）公司每年年度终了对在建工程进行全面检查，并就存在下列一项或若干项情况的计提减值准备：
1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价
无形资产在取得时按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定：
1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定进行处理；
4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；
5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本：
①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为实际成本。
②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：
A、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为实际成本。
B、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量的现值作为实际成本。
6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。
（2）无形资产的摊销
自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；
②法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短者；
④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10年。
（3）无形资产减值
每年年度终了对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一种或数种情况时，对无形资产的可收回金额进行估计，将无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备，计入当期损益：
①无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
（4）无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括：
①无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益；
②该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。
15、借款费用的会计处理
公司发生的借款费用按以下方法处理：属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于生产经营期间的，计入财务费用；属于与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予资本化的计入在建工程，在固定资产达到预定可使用状态后以及按规定不能资本化的计入财务费用。
确定利息资本化的原则是：
（1）为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式的支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。如果不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。公司的开办费按实际发生额也在“长期待摊费用”中核算，待开始生产经营后的当月一次摊销计入损益。
17、收入确认原则
（1）商品销售：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：①在同一年度内发生并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭据时，确认劳务收入；②劳务的发生和完成不在同一年度的，按完工百分比法即在劳务合同的总收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确认应同时满足：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法进行会计处理。
19、会计政策、会计估计的变更
公司本报告期内未发生重大会计政策、会计估计的变更。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围：公司对投资额占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司纳入合并会计报表编制范围。
（2）编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》，将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。
附注3：税项
公司适用的主要税种和税率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要税种 税率 计税依据
1、企业所得税 15% 应纳税所得额
2、增值税 17%、13% 应税营业收入
3、营业税 5% 应税营业收入
4、城市维护建设税 7%、5% 应纳流转税额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财税[2001]202号《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策的通知》、云地税二字[2003]12号《云南省地方税务局关于昆明云内动力股份有限公司实行西部大开发税收优惠政策问题的通知》，公司从2002年1月1日起执行15%的所得税税率。
附注4：控股子公司
1、控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册地 法定代表 注册资本 公司所占 经营范围
人 比例(%)
成都云内动 成都 施郭健 168,147. 71.36 “90/95”等系列
力有限公司 1千元 柴油机的开发、生
产和销售等
云内动力达 达州 杨绍同 50,000千 51% 轻型载货车的生产
州汽车有限 元 和销售
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本报告期纳入合并范围的子公司有成都云内动力有限公司、云内动力达州汽车有限公司。纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与母公司一致。
附注5：会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释
以下注释期初数是指2005年12月31日余额，期末数是指2006年6月30日余额，本期数是指2006年1-6月发生数，上期数是指2005年1-6月发生数。
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 601,219.34 727,755.50
银行存款 159,608,316.88 285,992,001.97
其他货币资金 102,910,239.01 63,240,057.86
合计 263,119,775.23 349,959,815.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数减少86,840,040.10元，主要原因是报告期现款回笼比重降低、应收票据增加及分派现金股利49,949,956.02元。
2、短期投资和短期投资跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资 86,284,660.8 17,728,830.7 113,300,600. 45,752,186
5 1 79 .08
其中：股票投 86,284,660.8 17,728,830.7 113,300,600. 45,752,186
资 5 1 79 .08
债券投资
合计 86,284,660.8 17,728,830.7 113,300,600. 45,752,186
5 1 79 .08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面价值 期末证券市值 资料来源
股票投资 86,284,660.85 68,555,830.14 2006年6月30日
证券市场收盘价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 160,512,894.28 58,553,543.76
商业承兑汇票 27,429,882.27 35,658,000.00
合计 187,942,776.55 94,211,543.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数增加93,731,232.79 元，主要原因是报告期内销售货款票据结算比重增加。
4、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例 坏账准备
金额 计 % 金额 计提
提 比例
比 %
例%
一年 147,582, 84.71 8,524,7 5.5 154,996, 80.6 8,524, 5.50
以内 726.39 91.35 0 206.44 1 791.35
一至 14,644,0 8.41 1,917,4 20. 9,587,44 12.8 1,917, 20.0
二年 07.78 88.11 00 0.53 2 488.11 0
二至 2,578,29 1.48 2,031,3 30. 6,771,01 0.69 2,031, 30.0
三年 4.39 03.80 00 2.66 303.80 0
三年 9,421,30 5.40 3,052,2 35. 8,720,57 5.88 3,052, 35.0
以上 2.60 01.15 00 4.72 201.15 0
合计 174,226, 100 15,525, 180,075, 100. 15,525
331.16 784.41 234.35 0 ,784.4
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
欠款金额前五名单位余额合计54,310,916.68元，占应收账款总额的31.17%。
5、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比 坏账准备 金额 比 坏账准备
例% 金额 计提 例% 金额 计提
比例 比例
% %
一年以 24,863,52 81. 1,236, 5.50 22,474,83 83. 1,236, 5.50
内 4.52 66 115.82 3.14 22 115.82
一至二 2,595,555 8.5 245,61 20.0 1,228,078 4.5 245,61 20.0
年 .04 3 5.77 0 .83 5 5.77 0
二至三 425,965.0 1.4 650,03 30.0 2,166,791 8.0 650,03 30.0
年 6 0 7.59 0 .97 2 7.59 0
三年以 2,560,854 8.4 397,47 35.0 1,135,654 4.2 397,47 35.0
上 .84 1 9.01 0 .32 1 9.01 0
合计 30,445,89 100 2,529, 27,005,35 100 2,529,
9.46 248.19 8.26 248.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名单位余额合计1,975,588.56元，占其他应收款总额的6.49%。
6、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 22,710,741.68 87.01 19,538,323.25 92.48
一至二年 1,905,714.61 7.31 387,237.32 1.83
二至三年 311,744.06 1.19 107,648.13 0.51
三年以上 1,172,112.55 4.49 1,095,104.66 5.18
合计 26,100,312.90 100 21,128,313.36 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
超过1年的预付账款主要是未结算的零星款项。
7、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 79,828,392.5 2,110,697.7 68,809,328.15 2,110,697.
8 0 70
低值易耗品 4,859,727.03 5,121,568.86
半成品 15,796,736.1 17,274,459.66
5
在产品 31,192,825.5 29,334,032.87
3
库存商品 227,008,917. 71,074.37 260,295,575.8 71,074.37
63 3
包装物
委托加工物资 948,452.72 948,452.72
合计 359,635,051. 2,181,772.0 381,783,418.0 2,181,772.
64 7 9 07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
养路费 38,171.98 25,856.00 45,828.43 18,199.55
保险费 54,808.62 43,268.73 53,886.93 44,190.42
房租费 269,517.68 338,216.00 298,224.65 309,509.03
其他 138,732.09 41,950.79 38,563.45 142,119.43
合计 501,230.37 449,291.52 436,503.46 514,018.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期投资
A、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
其他股 53,751,614.71 53,751,614.7
权投资 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投资期限 原始投额 本期权益 累计权益 出资 减
称 增加 增加 比例 值
% 准
备
昆明百世信息 2000.12. 736,000.00 1,015,614 36.8
技术有限责任 05-2010. .71 0
公司 12.05
深圳市高特佳 2001.03. 50,000,000 21.1
投资集团有限 02-2051. .00 9
公司 02.08.
北汽福田环保 1,000,000. 0.25
动力股份有限 00
公司
河北福田重机 1,000,000. 0.53
股份有限公司 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资期限摘自企业法人营业执照（副本）。
公司对高特佳的投资占该公司注册资本的21.186%，因公司目前对其不具有实际控制权，未采用权益法核算。
10、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定 房屋及建筑 278,512,381. 278,512,381.
资 物 23 23
产 机器设备 525,656,925. 19,015,818 3,408,706 541,264,037.
原 95 .05 .4 6
值 电子设备 27,838,476.0 43,025.00 27,881,501.0
2 2
运输设备 32,552,923.4 463,286.00 2,004,571 31,011,637.5
6 .87 9
其他设备 11,922,147.2 44,662.00 11,877,485.2
8 8
合计 876,482,853. 19,522,129 5,457,940 890,547,042.
94 .05 .27 72
累 房屋及建筑 99,921,507.5 5,130,871. 105,052,379.
计 物 8 98 56
折 机器设备 215,176,556. 17,414,154 1,599,545 230,991,165.
旧 53 .68 .22 99
电子设备 14,059,675.2 1,629,037. 15,688,712.4
3 18 1
运输设备 15,861,065.5 1,326,674. 1,509,173 15,678,566.2
7 19 .53 3
其他设备 6,055,803.39 558,165.17 43,322.14 6,570,646.42
合计 351,074,608. 26,058,903 3,152,040 373,981,470.
30 .20 .89 61
固定资产净值 525,408,245. -6,536,774 2,305,899 516,565,572.
64 .15 .38 11
固 房屋及建筑
定 物
资 机器设备 6,350,933.05 73,521.64 6,277,411.41
产 电子设备
减 运输设备 132,500.00 132,500.00
值 其他设备
准 合计 6,483,433.05 73,521.64 6,409,911.41
备
固定资产净额 518,924,812. -6,536,774 2,232,377 510,155,660.
59 .15 .74 70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经营性租出的固定资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 账面原值 账面累计折旧 账面净值 减值准备 净额
房屋 10,984,840. 4,116,974.44 6,867,866 6,867,866.
79 .35 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述列示的出租房屋价值为技测楼总价值，该技测楼总使用面积6,092平方米，公司实际对外出租面积545平方米。 11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 预 期初余额 本期增 本期转 其他减少 期末余额 资 工
项目 算 加 入固定 金 程
名称 数 资产 来 投
( 金 其 金 其 金 其 金额 其 金额 其 源 入
万 额 中 额 中 额 中 中 中 占
元 ： ： ： ： ： 预
) 资 资 资 资 资 算
本 本 本 本 本 比
化 化 化 化 化 例
利 利 利 利 利 （
息 息 息 息 息 %
）
100系 21 27, - 79, 28,0 募 99
列技 ,9 998 350 77,8 股 .9
改项 68 ,51 .00 63.5 8
目 3.5 5
5
CIMS 1, 362 - 362, 募 10
工程 85 ,60 600. 股 0
0 0.0 00
0
CIMS 1, 4,1 - 713 4,90 自 24
二期 98 91, ,37 4,80 筹 .7
工程 0 436 0.0 6.80 7
.80 0
技术 2, 10, 448 2,1 8,45 44 募 10
中心 95 563 ,29 10, 3,05 8, 股 0
0 ,96 1.7 910 3.72 29
3.7 1 .00 1.
2 71
零星 4, 1,3 63, 713 2,05 63 自
产品 95 44, 177 ,64 7,66 ,1 筹
开发 2 024 .03 0.0 4.7 77
.70 0 .0
3
生产 29 129 6,4 2,6 131, 6, 自 44
线改 ,8 ,30 04, 40, 945, 40 筹 .1
造 96 5,1 263 389 502. 4, 3
13. .51 .23 61 26
38 3.
51
厂房 34, 694 5,5 2,3 1,23 36,8 69 自
建设 900 ,55 28, 59, 2,82 36,5 4, 筹
及其 ,85 4.7 316 835 4.22 09.8 55
他 3.1 6 .65 .65 9 4.
1 76
柔性 21, 2,6 14, 9,91
线 628 28, 341 6,83
,96 929 ,05 3.26
0.0 .58 6.4
8 0
多缸 3, 19, 10, 30,0 自 94
小缸 17 053 972 25,9 筹 .7
径顶 0 ,14 ,75 04.3 2
目 7.7 6.6 2
1 1
高压 6,8 16, 1,12 23,3 自
共轨 00, 593 4.23 92,4 筹
项目 106 ,49 73.2
.80 0.6 5
8
成都 8,7 4,5 13,2 自
云内 02, 52, 55,7 筹
公司 961 772 34.3
改造 .82 .53 5
工程
工业 109 109,
园区 ,44 444,
建设 4,7 720.
20. 00
00
其他 354 354, 自
,40 400. 筹
0.0 00
0
合计 265 7,6 153 18, 1,23 399, 7,
,20 10, ,86 811 3,94 028, 61
6,0 287 7,7 ,80 8.45 066. 0,
81. .01 35. 2.0 45 28
67 28 5 7.
01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原值 期初数 本期 上期 本期 累计摊 期末 剩余
得 增加 转出 摊销 销 数 摊销
方 期限
式
成都 货 21,461 19,494 214, 2,181, 19,27 539
土地 币 ,592.5 ,279.9 615. 928.53 9,664 个月
使用 购 4 3 92 .01
权I 买
成都 股 49,808 49,80 88,0 88,000 49,72 565
土地 东 ,546.6 8,546 00.9 .97 0,545 个月
使用 投 0 .60 7 .63
权II 入
达州 货 11,424 10,892 7487 456,98 10,89 570
土地 币 ,500.0 ,640.1 9.85 0.00 2,640 个月
使用 购 0 5 .15
权 买
合计 82,694 30,386 49,80 74,8 302, 2,726, 79,89
,639.1 ,920.0 8,546 79.8 616. 909.50 2,849
4 8 .60 5 89 .79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、成都土地使用权货币购买原始价值21,461,592.54元，为收购成都内燃机总厂生产经营性净资产的评估价值。
2、成都土地使用权股东投入原始价值49,808,546.60元，系成都内燃机总厂于2006年6月9日增资投入。
3、达州土地使用权原始价值为收购四川华川车辆有限公司生产经营性净资产的评估价值。
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发 期初数 本期增 本期摊 累计摊销 期末数 剩余
生额 加 销 摊销
年限
柴油机 1,009,8 201,970 100,98 908,864. 100,985. 6个
研发咨 50.00 .16 4.98 82 18 月
询费
试验及 2,496,3 2,206,1 290,26 2,496,39 66个
公告费 98.87 29.43 9.44 8.87 月
等
装修费 354,727 143,066 41,951 253,613. 101,114. 12个
.91 .60 .88 19 72 月
新产品 407,246 343,054 64,192 407,246.
试验费 .55 .55 .00 55
合计 4,268,2 2,894,2 354,46 142,93 1,162,47 3,105,74
23.33 20.74 1.44 6.86 8.01 5.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 备注
信用借款 100,000,000.00
抵押借款 40,000,000.00 90,000,000.00
合计 140,000,000.00 90,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数增加50,000,000.00元，增长55.56%，主要原因是公司为满足生产经营需要新增流动资金借款。
抵押借款为成都公司以机器设备及土地、房产16,181.24万元为抵押物向中国银行成都市蜀都大道支行借款4,000万元。
15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 102,198,102.00 127,353,000.00
商业承兑汇票 142,317,628.32 108,490,573.73
合计 244,515,730.32 235,843,573.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
16、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
30,805,408.99 26,772,965.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
账龄超过1年的预收账款余额为1,747,924.06元。
17、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
446,108,185.96 409,912,320.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
账龄超过3年的应付账款余额为504,812.59元，均为零星未结算的欠款。
18、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
10,503,748.92 734,161.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数增长9,769,587.69元，主要原因是公司根据股东大会审议通过的2005年年度奖励议案提取但尚未兑现的奖励基金。
19、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 法定税率
增值税 7,098,652.23 4,272,301.45 17%、13%
企业所得税 5,224,677.17 4,763,994.37 15%
营业税 15,218.72 48,892.93 5%
城建税 517,685.65 785,343.68 7%
房产税 36,000.00 186,161.90 12%、1.2%
个人所得税 45,636.29 425,790.89
土地使用税 -103,636.00 288,839.38
印花税 14,388.93 151,194.21
车船使用税 240.00 0.00
合计 12,848,862.99 10,922,518.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数 计缴标准 备注
教育费附加 234,683. 553,300.66 应交流转税的3
33 %
地方教育费附 73,921.5 108,098.11
加 7
副食调节基金 290,423. 347,274.53 含税收入的1‰ 成都市地方税费
49
个人教育费 2,504.68 5,600.69 实发工资的1% 成都市地方税费
水利基金 2,886.75 10,501.57
价格调节基金 222.89
防洪保安费 3,227.47
其他 167.01
合计 608,037. 1,024,775.
19 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
100,548,498.07 79,986,335.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、期末余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
B、期末余额中账龄超过3年的款项合计844,944.14元。
C、期末余额较大的款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 内容
技术保密保证 14,780,000.0 向协作单位提供技术图纸，收取的保密押
金 0 金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 原因
利息 94,209.53 156,823.33 短期借款利息
其他
合计 94,209.53 156,823.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款 金额 借款期限 年利率%
条件 外币 折算 人民币
汇率
保证 16,864,
借款 129.30
其中 1,617 10.1 16,442, 1993/6/20- 5.03%
：欧 ,939. 6255 389.54 2012/6/30
元 35
瑞士 65,03 6.48 421,739 1993/4/03- 5.72%
法郎 7.63 455 .76 2007/4/3
抵押 8,000,0 2004.12.21 10.98%
借款 00.00 -2006.12.2
0
合计 24,864,
129.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款中的外币项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 币种 本金原币金 折算汇率 计账本位币金额
额
长期借款 欧元 1,592,327.1 10.16255 16,182,104.38
6
瑞士法郎 61,558.6 6.48455 399,179.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：外币折算汇率来源于2006年6月30日中国银行网站公布的汇率中间价。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 本金 利息 借款期限 年利 借款条 备注
率% 件
中行蜀都大道支 399,179.82 22,559 1993.03. 5.72% 担保借
行 .94 20-2007. 款*1
04.03
中行蜀都大道支 16,182,104 260,28 1993.06. 5.03% 担保2*
行 .38 5.16 20-2012.
06.30
达县农村信用合 8,000,000. 2004.12. 10.98 抵押 固定
作社联合社 00 21-2006. % 资产
12.20 抵押
合计 24,581,284 282,84
.20 5.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1、该借款由四川省成都进出口公司承担连带保证责任；
*2、该借款由成都市机械五金矿产进出口公司承担连带保证责任；
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本金 借款期限 年利率 借款条件
工行昆明市北京 8,000,000.00 2004/8/31-200 5.49% 信用
路支行 6/8/30
工行昆明市北京 1,500,000.00 2004/10/27-20 5.76% 信用
路支行 06/10/26
工行昆明市北京 38,500,000.00 2005/3/17-200 5.76% 信用
路支行 7/3/16
合计 48,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上表所列4,800万元借款已重分类入一年内到期的长期负债项目。
外币贷款原币明细表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 原币 本金 利息 合计
中行蜀都大道支 欧元 1,592,327.1 25,612.19 1,617,939.3
行 6 5
中行蜀都大道支 瑞士法郎 61,558.60 3,479.03 65,037.63
行
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上外币借款按2006年6月30日汇率折合人民币，其中瑞士法郎100：648.455；欧元100：1016.255。
24、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
拨款单位 期末数 期初数 用途
云南省科学技术 9,950,000.00 9,950,000.00 科技开发
厅
昆明市财政局 5,776,880.00 5,776,880.00 科技开发
云南省财政厅 16,286,666.38 18,577,406.38 产品项目开发
昆明市科学技术 510,000.00 510,000.00 产品项目开发
局
昆明市知识产权 20,000.00 20,000.00 产品项目开发
局
国有资产经营有 900,000.00 900,000.00 产品项目开发
限公司
科技部 850,000.00 850,000.00 科技开发
昆明市经济委员 5,250,000.00 5,250,000.00 科技开发
会
合计 39,543,546.38 41,834,286.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、股本
公司股份情况变动表 （数量单位：股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其 小计 数量 比
（股 （% 行 积 他 （股 例
） ） 新 金 ） （%
股 转 ）
股
一、有限售条 121,8 60.9 - -27,30 - - -27,30 94,50 47.
件股份 00,00 6 0,000 0,000 0,000 30
0
1、国家持股 121,8 60.9 - -27,30 - - -27,30 94,50 47.
00,00 6 0,000 0,000 0,000 30
0
2、国有法人
持股
3、其他内资
持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条 78,00 39.0 - 27,300 - - 27,300 105,3 52.
件股份 0,000 4 ,000 ,000 00,00 70
0
1、人民币普 78,00 39.0 - 27,300 - - 27,300 105,3 52.
通股 0,000 4 ,000 ,000 00,00 70
0
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 199,8 100 - - - - - 199,8 100
00,00 00,00
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 513,086,404.58 513,086,404.58
其他资本公 3,458,589.24 3,458,589.24
积
合计 516,544,993.82 516,544,993.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公 56,189,756.6 56,189,756.6
积 4 4
法定公益金 51,444,983.0 51,444,983.0
3 3
合计 107,634,739. 107,634,739.
67 67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
年初未分配利润 100,992,600.18 108,946,537.27
加：本年净利润 63,536,900.41 52,495,076.62
减：按10%提取法定盈余公积 5,249,507.66
减：按10%提取法定公益金 5,249,507.66
减：支付普通股股利 49,949,956.02 49,949,998.39
期末未分配利润 114,579,544.57 100,992,600.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经2005年年度股东大会审议通过的公司2005年度利润分配方案为每10股分配现金红利2.50元(含税)，该分红派息方案已于报告期实施。
29、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务性质 本期数 上期数
柴油机 790,767,468.87 723,274,225.63
配件及其他 64,724,335.48 31,613,534.55
轻型载货车 89,867,356.21 107,928,903.19
合计 945,359,160.56 862,816,663.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期前5名客户的主营业务收入金额合计288,592,844.45元，占主营业务收入的30.53%。
30、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务性质 本期数 上期数
柴油机 633,476,543.03 589,408,082.09
配件及其他 56,381,329.74 25,107,451.65
轻型载货车 86,086,782.75 106,057,717.53
合计 775,944,655.52 720,573,251.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
金额 计缴标准 金额 计缴标准
营业税 7,810.4 应税收入的5% 7,776.11 应税收入的5%
城建税 3,396,463. 应交流转税的7 2,128,809. 应交流转税的7
09 % 42 %
教育费附加 1,462,734. 应交流转税的3 304,119.15 应交流转税的3
04 % %
交通费附加 112.7 应交流转税的4 9,931.04 应交流转税的4
% %
地方教育费附 71,498.77 含税收入1‰ 含税收入1‰
加
副食调节基金 291,225.56 234,676.41
价格调节基金 2,570.84
地方教育发展 842.65
费
防洪保安费 12,565.46 29,619.86
残疾人基金 2,120.78
合计 5,247,944. 2,714,931.
29 99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
其他业务收入：
材料收入 11,019,289.06 13,501,339.11
三包劳务费 8,794,371.92 14,442,234.06
运输、房租等 4,758,453.64 2,603,259.9
合计 24,572,114.62 30,546,833.07
其他业务支出：
材料收入 8,702,685.68 11,151,800.61
三包劳务费 6,438,394.68 12,640,598.1
运输、房租等 2,862,266.75 616,944.58
合计 18,003,347.11 24,409,343.29
其他业务利润 6,568,767.51 6,137,489.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
55,403,393.87 42,398,854.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数比上期数增加13,004,538.92元，主要原因是由于本期公司产品销量增加及配件价格上升、运费上升等原因导致运输费、三包费增加。
34、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
61,394,977.80 55,603,885.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
借款利息支出 2,834,984.43 3,359,931.74
减:存款利息收入 1,200,172.00 1,045,233.49
贴现利息支出 4,344,672.43 1,488,353.72
汇兑损失 22,225.09
减：汇兑收益 107,216.19
其他 85,760.15 29,036.94
合计 6,087,470.10 3,724,872.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
短期投资 长期投资 短期投资 长期投资
股票投资 -2,941,156.7 454.52
9
债权投资
其他股权投 1,164.23 128,344.93
资
跌价准备 28,023,355.3 -13,710,211.8
7 2
合计 25,082,198.5 1,164.23 -13,709,757.3 128,344.93
8 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期投资收益比上期增加38,664,775.18元，主要原因是证券市场回暖，公司以前年度计提的短期投资跌价准备部分转回。
37、现金流量表有关项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金为1,131,848.81元，其中的主要项目及金额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 本期数
银行存款利息收入 1,097,683.26
贴现利息收入 34,165.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）支付的其他与经营活动有关的现金为32,361,094.13元，其中的主要项目及金额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 本期数
运输、修理费 12,256,487.55
三包费 9,573,717.55
差旅、办公费 5,947,734.59
咨询审计费 778,300.00
租赁费、展览费、水电费 1,016,371.07
广告费 680,109.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金119,028.92元为派发现金股利所支付的手续费。
38、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
处置长期投资固定资产在建工程无形资产其他 -567,617.24 131,113.35
长期资产损益
越权审批或无正式批文的税收返还减免 0
各种形式的政府补贴 0
对非金融企业收取的资金占用费 0
短期投资收益（除经批准设立的有经营资格的 -2,939,992. -13,709,75
金融机构） 56 7.30
委托投资损益 0
扣除公司日常根据企业会计制度计提的资产减 102,301.70 248,092.59
值准备后的其他各项营业外收入支出
因不可抗力计提的各项资产减值准备
以前年度已计提各项资产减值准备的转回 28,096,877.
01
债务重组损益 -42,500.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部份的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利
润的追溯调整
中国证监会认定的符合定义的其他非经常性损
益项
小计 24,649,068. -13,330,55
91 1.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 523,944.76 707,134.66
银行存款 147,102,731.42 276,139,993.51
其他货币资金 35,012,137.01 10,881,928.28
合计 182,638,813.19 287,729,056.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数减少105,090,243.26元，主要原因是报告期现款回笼比重降低、应收票据增加及分派现金股利49,949,956.02元。
2、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比 坏账准备 金额 比 坏账准备
例 金额 计 例% 金额 计
% 提 提
比 比
例 例
% %
一年 102,5 85 6,114 5. 111,18 83 6,114, 5.50
以内 50,46 .9 ,974. 50 1,346. .5 974.06
3.05 9 06 59 7
一至 10,34 8. 3,378 20 16,892 12 3,378, 20.00
二年 5,166 67 ,447. .0 ,238.3 .7 447.66
.69 66 0 0 0
二至 1,433 1. 235,7 30 785,84 0. 235,75 30.00
三年 ,248. 20 54.80 .0 9.32 59 4.80
60 0
三年 4,935 4. 1,460 35 4,172, 3. 1,460, 35.00
以上 ,093. 14 ,455. .0 729.72 14 455.40
48 40 0
合计 119,2 10 11,18 133,03 10 11,189
63,97 0 9,631 2,163. 0 ,631.9
1.82 .92 93 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
欠款金额前五名单位余额合计48,268,155.37元，占应收账款的40.47%。
3、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期末数 期初数
龄 金额 比 坏账准备 金额 比 坏账准备
例 金额 计 例 金额 计
% 提 % 提
比 比
例% 例%
一 6,877, 69 467, 5.5 8,499 71. 467,4 5.50
年 574.43 .5 449. 0 ,078. 08 49.31
以 3 31 43
内
一 1,900, 19 444, 20. 2,222 18. 444,5 20.00
至 419.99 .2 519. 00 ,598. 59 19.79
二 1 79 95
年
二 415,72 4. 241, 30. 804,3 6.7 241,3 30.00
至 0.17 20 307. 00 57.16 3 07.15
三 15
年
三 698,19 7. 150, 35. 430,1 3.6 150,5 35.00
年 7.14 06 564. 00 85.00 0 64.75
以 75
上
合 9,891, 10 1,30 11,95 100 1,303
计 911.73 0 3,84 6,219 ,841.
1.00 .54 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名单位余额合计1,975,588.56元，占其他应收款的19.97%。
4、长期投资
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 112,829,138 904,100.18 111,925,038.20
.38
其他股权投资 52,751,614. 52,751,614.71
71
合计 165,580,753 904,100.18 164,676,652.91
.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对子公司投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投资期限 原始投资 本期权益增 累计权益增 投 减值
位名称 额 加 加 资 准备
比
例%
成都云内 2001-7-6— 120,000,0 -1,188,275 -36,784,13 71.
动力有限 2016-7-5 00.00 .57 7.21 36
公司
云内动力 2004-1-13 25,500,00 284,178.39 -253,241.0 51.
达州汽车 —2019-12- 0.00 4 00
有限公司 31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资期限摘自企业法人营业执照（副本）。
其他股权投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资期限 原始投额 本期权 累计权益 投资 减值
名称 益增加 增加 比例 准备
%
昆明百世信 2000.12.5-201 736,000. 1,015,61 36.8
息技术有限 0.12.5 00 4.71 0
责任公司
深圳市高特 2001.3.2-2051 50,000,0 21.1
佳投资集团 .2.8 00.00 9
有限公司
河北福田重 1,000,00 0.53
机股份有限 0.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资期限摘自企业法人营业执照（副本）。
公司对高特佳的投资占该公司注册资本的21.186%，因公司目前对其不具有实际控制权，故未采用权益法核算。
5、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务性质 本期数 上期数
100/102系列柴油机 635,648,296.18 577,917,373.64
配件及其他 56,394,986.35 47,064,085.79
合计 692,043,282.53 624,981,459.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期前5名客户的主营业务收入金额合计288,592,844.45元，占主营业务收入的41.70%。
6、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务性质 本期数 上期数
100/102系列柴油机 502,134,648.42 457,453,032.66
配件及其他 51,147,341.35 42,995,605.18
合计 553,281,989.77 500,448,637.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资 长期投资 短期投资 长期投资
股票投资 -2,941,156.7 454.52
9
债权投资
其他股权投 -904,100.18 -5,335,074.9
资 7
减值准备 28,023,355.3 -13,710,211.
7 82
合计 25,082,198.5 -904,100.18 -13,709,757. -5,335,074.9
8 30 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益比上年同期增加43,222,930.67元，主要原因为本期公司持有股票市价上涨及计提短期投资跌价准备转回所致。
附注6：关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与公 经济性质 法定代
司关 或类型 表人
系
云南内燃机 云南昆明 柴油机及机组 母公 国有 段华生
厂 司
成都云内动 四川成都 “95、90”等系列 子公 有限责任 施郭健
力有限公司 柴油机的开发、生 司 公司
产和销售
昆明百世信 云南昆明 计算机技术及服务 子公 有限责任 杨永忠
息技术有限 司 公司
责任公司
云内动力达 四川达县 轻型载货车的生产 子公 有限责任 杨绍同
州汽车有限 销售 司 公司
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本年增加数 本年减少 期末数
数
云南内燃机厂 56,270,000.0 56,270,000.0
0 0
成都云内动力有 120,030,000. 48,117,100 168,147,100.
限公司 00 00
云内动力达州汽 50,000,000.0 50,000,000.0
车有限公司 0 0
昆明百世信息技 2,000,000.00 2,000,000.00
术有限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 % 金额 % 金额（ % 金额（ %
（千 （千 千元） 千元）
元） 元）
云南内燃机厂 121,8 60.9 27,300 13.6 94,500 47.30
00 6 6
成都云内动力 120,0 99.9 120,00 71.36
有限公司 00 8 0
昆明百世信息 730.6 36.8 730.60 36.80
技术有限责任 0 0
公司
云内动力达州 25,50 51 25,500 51
汽车有限公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
瑞丽市云内动力有限责任公司 与公司同一母公司
深圳市高特佳投资集团有限公司 子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易
1、关联交易定价政策
① 公司向关联方采购及销售货物的定价政策
公司向关联方采购及销售货物均按独立的第三方市场价格确定。
② 土地及房屋租赁
公司与关联方之间的土地和房屋租赁按双方签订的《土地租赁合同》和《房屋租赁合同》计算支付土地租金和房屋租赁费。
③ 生活服务
公司与关联方之间相互提供的生活服务，按双方签订的《生活服务协议》结算价款。
2、关联方采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
供货单位 本期数 上期数
昆明百世信息技术有限责任公司 717,670.00 1,110,064.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司向关联方昆明百世信息技术有限公司采购的货物为公司计算机网络建设、营销体系项目所需设备及配套软件。
3、关联方往来款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报表项目 企业名称 期末数 期初数
应收账款 瑞丽市云内动力有限责任公司 422,320.00 422,320.00
预付账款 昆明百世信息技术有限公司 17,164.00 16,080.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他关联交易
1）根据公司与云南内燃机厂签定的《土地租赁合同》，云南内燃机厂将拥有土地使用权的122,456.40平方米土地租赁给公司使用。双方约定租金每年为10.00元/平方米，年租金为1,230,000.00元。公司本期支付给云南内燃机厂的土地使用费为 600,000.00元。
2）根据公司与云南内燃机厂签定的《房屋租赁合同》，云南内燃机厂租用公司办公用房，按每年每平方米81元计价，年应收租金15,800.00元，因公司与云南内燃机厂相互之间的房租费于每年年终进行结算，故截止报告日止本年尚未计算收取或支付上述费用。
3）根据公司与云南内燃机厂签定的《生活服务协议》的约定，公司本期及上期分别支付给云南内燃机厂为公司职工垫付的住院费423,855.79元和399,087.79元。
附注7: 或有事项
公司截至本报告日止，无需要披露的重大或有事项。
附注8: 承诺事项
自公司股权分置改革方案实施之日（2006年2月13日）起，云南内燃机厂所持有的股份在十二个月内不得在深圳证券交易所上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占云内动力股份总数的比例在十二个月内不得超过5%，在二十四个月内不得超过10%。
附注9: 资产负债表日后事项中的非调整事项
公司截至本报告日止，无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。
附注10: 其他重要事项
公司截至本报告日止，无需要披露的其他重要事项。
第八节 备查文件
载有公司董事长签名的半年度报告文本。
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
公司章程文本。
昆明云内动力股份有限公司
二○○六年七月二十八日
利润表附表
编制单位：昆明云内动力股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元）
2006年1-6 2005年1-6月 2006年1-6 2005年1-6
月 月 月
全面 加权 全面 加权 全 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 面 平均 摊薄 平均
摊
薄
主营业务利润 17.4 17.4 15.5 14.94 0.8 0.82 0.70 0.70
9 6 8 2
营业利润 5.10 5.09 4.91 4.71 0.2 0.24 0.22 0.22
4
净利润 6.77 6.76 2.58 2.48 0.3 0.32 0.12 0.12
2
扣除非经常性损益后 4.09 4.08 3.85 3.69 0.1 0.19 0.17 0.17
的净利润 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
