厦门港务发展股份有限公司

    2009 年半年度报告

    （全文）

    二ＯＯ九年八月十五日

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    目 录

    第一节 公司基本情况……………………………（3）

    第二节 股本变动和主要股东持股情况…………（6）

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况………（8）

    第四节 管理层讨论与分析………………………（8）

    第五节 重要事项……………………………… （11）

    第六节 财务报告……………………………… （20）

    第七节 备查文件……………………………… （93）

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    重要提示:

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和

    完整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告的真实性、准确性、完整性无

    法保证或存在异议。

    公司董事全部出席了本次董事会会议。

    本公司董事长柯东、总经理蔡立群、财务部经理宋艳萍声明：保证半年度报

    告中财务报告的真实、完整。

    公司2009年半年度财务报告未经审计。

    第一节 公司基本情况

    一、公司简介

    （一）公司的法定中文名称：厦门港务发展股份有限公司

    公司的法定英文名称：XIAMEN PORT DEVELOPMENT Co., Ltd. （缩写：XMPD）

    （二）公司法定代表人：柯东

    （三）公司董事会秘书：刘翔

    联系地址：厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13楼

    联系电话：0592—5829955 传真：0592—5829990

    电子信箱：liux@xmgw.com.cn

    证券事务代表：朱玲玲

    联系地址：厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13楼

    联系电话：0592—5829955 传真：0592—5829990

    电子信箱：zhull@xmgw.com.cn

    （四）公司注册地址：厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13楼

    公司办公地址：厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13楼

    邮政编码：361006 电子信箱：000905@xmgw.com.cn

    公司国际互联网网址：www.xmgw.com.cn

    （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

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    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：巨潮资讯网

    公司年度报告备置地点：厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13楼

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：厦门港务 股票代码：000905

    （七）其他有关资料

    1、公司首次注册日期：1999年4 月21日

    2、公司首次注册地点：厦门市工商行政管理局

    3、公司最近一次变更注册登记日期：2007年7月13日

    4、公司变更注册登记地点：厦门市工商行政管理局

    5、企业法人营业执照注册号：350200100000541

    6、公司税务登记号 ：350204705409738

    7、公司聘请的会计师事务所名称：天健光华(北京)会计师事务所有限公司

    地址：北京市东城区北三环东路36号环球贸易中心A座12层

    二、主要财务数据和指标

    1、报告期主要会计数据和财务指标

    单位：人民币元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产 2,840,931,850.57 2,931,764,722.73 -3.10%

    归属于上市公司股东的所有者权

    益（或股东权益） 1,488,184,633.14 1,515,964,948.57 -1.83%

    归属于上市公司股东的每股净资

    产 2.80 2.85 -1.75%

    报告期（1－6月） 上年同期（1－6月） 本报告期比上年同期增减（％）

    营业收入 660,503,028.33 1,631,512,477.91 -59.52%

    营业利润 53,953,286.80 89,255,418.04 -39.55%

    利润总额 54,731,631.73 101,898,072.43 -46.29%

    归属于上市公司股东的净利润 25,319,684.57 69,732,707.97 -63.69%

    扣除非经常性损益后的归属于母

    公司普通股股东净利润 24,403,958.51 59,862,003.82 -59.23%

    基本每股收益 0.05 0.13 -61.54%

    稀释每股收益 0.05 0.13 -61.54%

    净资产收益率 1.70% 4.75% 减少3.05 个百分点

    扣除非经常性损益后的净资产收

    益率 1.64% 4.08% 减少2.44 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 45,159,678.92 48,199,070.15 -6.31%

    每股经营活动产生的现金流量净

    额 0.09 0.09 0.00%

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    2、 扣除非经常性损益项目金额

    单位：人民币元

    项目 本报告期数 上年同期数

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 13,314,135.91

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合

    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除

    外） 661,539.00 210,000.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资

    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性

    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交

    易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收

    益 -2,199,594.68

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

    生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

    对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入 540,000.00 540,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 116,805.93 -881,481.52

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    非经常性损益合计（影响利润总额） 1,318,344.93 10,983,059.71

    减：所得税影响数 263,668.99 1,976,950.75

    非经常性损益净额（影响净利润） 1,054,675.94 9,006,108.96

    其中：影响少数股东损益 138,949.88 -864,595.19

    影响归属于母公司普通股股东净利润 915,726.06 9,870,704.15

    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 24,403,958.51 59,862,003.82

    3、按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和

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    每股收益》的计算及披露要求计算的净资产收益率和每股收益

    净资产收益率 每股收益（元）

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    净利润 1.70% 1.66% 0.05 0.05

    扣除非经常性损益后的净利润 1.64% 1.60% 0.05 0.05

    4、资产减值准备明细表

    单位：人民币元

    项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额

    转回 转销

    一、坏账准备 35,185,613.00 3,330,942.95 2,066,903.05 36,449,652.90

    二、存货跌价准备 4,165,333.54 156,030.76 4,321,364.30

    三、可供出售金融资产减值

    准备

    四、持有至到期投资减值准

    备

    五、长期股权投资减值准备

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 737,304.71 737,304.71

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准

    备

    其中：成熟生产性生物资

    产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 40,088,251.25 3,486,973.71 2,066,903.05 41,508,321.91

    第二节 股本变动和主要股东持股情况

    一、报告期内公司股份总数和股本结构没有发生变化。

    二、报告期末，公司前10名股东及前10名无限售条件股东持股情况

    股东总数 71030 户

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    厦门国际港务股份有限

    公司

    国有法人 55.13% 292,716,000 292,716,000 0

    华建交通经济开发中心 国家 11.04% 58,648,500 5,548,500 0

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    湖南敦泰冶金有限公司 境内自然法人 0.20% 1,039,081 0 未知

    宁深 境内自然人 0.18% 973,510 0 未知

    吴俊昕 境内自然人 0.17% 909,738 0 未知

    王鸳鸯 境内自然人 0.09% 502,600 0 未知

    林菁 境内自然人 0.08% 446,000 0 未知

    朱国春 境内自然人 0.08% 439,700 0 未知

    上海绘彩印刷包装材料

    有限公司

    境内自然法人 0.08% 400,000 0 未知

    王梅珠 境内自然人 0.07% 351,883 0 未知

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    华建交通经济开发中心 53,100,000 人民币普通股

    湖南敦泰冶金有限公司 1,039,081 人民币普通股

    宁深 973,510 人民币普通股

    吴俊昕 909,738 人民币普通股

    王鸳鸯 502,600 人民币普通股

    林菁 446,000 人民币普通股

    朱国春 439,700 人民币普通股

    上海绘彩印刷包装材料有限公司 400,000 人民币普通股

    王梅珠 351,883 人民币普通股

    张志平 320,502 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    上述股东是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露

    管理办法》规定的一致行动人的情况不详。

    三、有限售条件股份可上市交易时间

    时 间

    限售期满新增可

    上市交易股份数

    量

    （单位：万股）

    有限售条件股

    份数量余额

    （单位：万股）

    无限售条件

    股份数量余

    额（单位：万

    股）

    说 明

    2009年10月17日后 554.85 29271.60 23828.40

    2011年10月17日后 29271.60 0 53100.00

    在计算华建交通经济开发

    中心2008年10月17日至

    2009年10月17日和2009年

    10月17日后的可流通股份

    时中未考虑前期流通减持

    的情况。

    四、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    股东名称

    所持有限售条件的

    流通股数量（万股）

    可流通的股份

    数量

    （万股）

    可流通时间

    （注2）

    承诺的限

    售条件

    厦门国际港务

    股份有限公司

    29271.60 29271.60 2011 年10月17 日后 注1

    华建交通经济

    开发中心

    554.85 5864.85 2009 年10月17 日后 注2

    注1：厦门国际港务股份有限公司承诺自股权分置改革方案实施后首个交

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    易日起(2006年10 月17日)60个月内不上市交易；

    注2：华建交通经济开发中心承诺自股权分置改革方案实施后首个交易日起

    (2006年10 月17日)，在12个月内不上市交易或者转让；自改革方案实施之日

    起满12个月后，在12个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份不超

    过公司股份总数的5%；自改革方案实施之日起满12 个月后，在24 个月内通过

    证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份不超过公司股份总数的10%。

    上表在计算华建交通经济开发中心2009年10月17日后的可流通股份时中

    未考虑前期流通减持的情况。

    五、报告期内本公司控股股东及实际控制人未发生变化。

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。

    二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况：

    本公司于2009 年5 月7 日召开2008 年度股东大会，进行公司董事会、监

    事会的换届选举，在本次会议上，缪鲁萍女士、林开标先生、柯东先生、倪路

    伦先生、蔡立群先生、陆建伟先生、施欣先生、邵哲平先生、傅元略先生当选

    为公司第四届董事会董事；罗建中先生、李宏午先生、林学玲女士当选为公司

    第四届监事会股东监事，与职工代表大会选举产生的职工监事吴伟建先生和周

    毅榕女士组成第四届监事会；经同日召开的公司第四届董事会第一次会议、第

    四届监事会第一次会议审议通过，柯东先生任公司董事长，罗建中先生任公司

    监事会主席，蔡立群先生任公司总经理，刘翔先生任公司董事会秘书，宋艳萍

    女士任公司财务负责人,有关决议公告刊登于2009年5 月8日的《证券时报》。

    第四节 管理层讨论与分析

    一、公司经营情况

    （一）报告期整体经营情况的讨论和分析

    报告期内，公司实现主营业务收入66,050万元，实现营业利润5,395万元，

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    净利润2,532万元，比上年同期分别下降59%、39%、63%，主要原因是：由于受

    到宏观经济环境变化和市场竞争加剧的影响，公司从事的港口服务业和建材业

    务的经营收入和业务利润率均有所下降；同时，为控制经营风险，在贸易业务

    方面，公司有选择性地经营与公司港口物流供应链关联度高的业务品种，收缩

    贸易业务经营规模，以上原因导致 2009 年 1-6 月公司实现的主营业务收入、

    营业利润和净利润均比上年同期减少。

    （二）报告期公司经营情况

    1、营业范围及其经营情况

    报告期内，公司的主营业务是以港口为依托的综合物流业务以及件散杂货、

    内贸集装箱的装卸、堆存、仓储、助轮船靠离泊以及贸易、建材等业务，其主

    要财务数据如下表所示：

    货币单位：人民币元

    项目 2009 年1-6月 2008 年1-6月 增减比率（%）

    营业收入 660,503,028.33 1,631,512,477.91 -59.52%

    营业成本 539,800,969.39 1,461,026,665.62 -63.05%

    营业利润 53,953,286.80 89,255,418.04 -39.55%

    净利润 25,319,684.57 69,732,707.97 -63.69%

    现金及现金等价物净增加

    额 -75,319,658.71 -55,510,363.47 -35.69%

    受宏观经济的影响，报告期内，贸易、建材销售及码头装卸堆存等物流服务

    业务的市场需求缩减，营业收入及营业成本分别较上年同期下降59.52%和

    63.05%；以此同时，建材制品市场竞争加剧，导致售价下降，毛利率降低，公司

    营业利润及净利润比上年同期下降39.55%和63.69%。

    现金及现金等价物净增加额较上年同期减少1980.93 万元，减幅35.69%，

    主要是随着贸易业务减少，相应减少现金流入所致。

    2、主营业务按业务性质分布列示如下：

    货币单位:人民币元

    业务性质 营业收入 营业成本 毛利率

    （%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上

    年同期增减

    码头业务 98,889,789.53 92,249,688.68 6.71 -17.82 -3.12 -14.15

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    建材销售 129,618,809.55 114,658,668.75 11.54 -11.18 -10.39 -0.78

    代理劳务 81,089,263.42 44,313,545.61 45.35 -20.38 -24.91 3.30

    拖轮业务 70,122,672.94 32,352,667.93 53.86 9.18 17.78 -3.37

    运输劳务 38,242,439.98 34,598,305.01 9.53 -18.46 -26.44 9.81

    贸易 203,660,861.82 196,360,551.26 3.58 -81.72 -81.91 0.98

    物流延伸服务

    及其他 26,810,370.76 22,852,408.44 14.76 -10.46 24.91 -24.14

    合计 648,434,208.00 537,385,835.68 17.13 -60.06 -63.20 7.08

    3、 主营业务按行业分布列示如下：

    货币单位:人民币元

    行业 营业收入 营业成本 毛利率

    （%）

    营业收入

    比上年增

    减（%）

    营业成本

    比上年增

    减（%）

    毛利率比上年增减

    港口物流 315,154,536.63 226,366,615.67 28.17 -13.24 -8.37 -3.82

    建材销售 129,618,809.55 114,658,668.75 11.54 -11.18 -10.39 -0.78

    贸易 203,660,861.82 196,360,551.26 3.58 -81.72 -81.91 0.98

    合计 648,434,208.00 537,385,835.68 17.13 -60.06 -63.20 7.08

    4、 主营业务按地区分布列示如下：

    货币单位:人民币元

    地 区 主营业务收入 主营业务成本

    毛利率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减（%）

    营业成本

    比上年增

    减（%）毛利率比上年增减

    福建省 648,434,208.00 537,385,835.68 17.13 -60.06 -63.20 7.08

    合 计 648,434,208.00 537,385,835.68 17.13 -60.06 -63.20 7.08

    5、公司没有发生对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    6、报告期内，未发生对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的来源于单

    个参股公司的投资收益。

    （三）经营中出现的问题与困难及解决方案。

    1、在经济环境方面

    由于受到国际金融危机对港口经济的不利影响，使得公司经营的码头装卸、

    堆存、代理及物流延伸等业务出现了不同程度的下降。

    2、在市场竞争方面

    由于市场竞争的进一步加剧，导致货源出现了分流，公司装卸业务受到较大

    的影响，同时，由于本地区建材生产企业的大量增加，致使建材制品出现供大于

    求的现象。

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    针对以上困难，公司将密切关注宏观调控政策走向，适时调整经营策略；加

    强营销及业务规划，积极开拓市场；强化成本管理，开源节流，并通过全面实行

    的预算管理严格控制经营成本。

    二、报告期投资情况

    1、报告期募集资金使用情况

    公司在本报告期内没有募集资金，也不存在以前期间募集资金延续到本报告

    期内使用的情况。

    2、非募集资金投资情况

    项目名称 总投资概算 报告期投资额 累计完成投资额 工程进度

    东渡码头粮食中转

    接运扩建工程 7171 万元 229.71 万元 6355.58 万元 88.63%

    象屿保税物流园区

    南部3#仓库 1268 万元 905.22 万元 966.85 万元 76.25%

    三、业绩预告

    由于受到宏观经济环境变化和市场竞争加剧的影响，公司从事的港口服务

    业和建材业务的经营收入和业务利润率均有所下降；同时，为控制经营风险，

    在贸易业务方面，公司有选择性地经营与公司港口物流供应链关联度高的业务

    品种，收缩贸易业务经营规模。综合以上因素，预计2009 年1-9 月份，公司

    归属于母公司所有者的净利润约为3800 万元，较上年同期下降66%左右。

    四、公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划未做出修改。

    第五节 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内，公司按照证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决

    定》，2008年度股东大会对公司章程进行了修改，明确了现金分红政策。

    公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定认真做好各项治理

    工作，报告期公司治理实际状况总体与中国证监会有关文件的要求一致。

    二、根据公司2008年度股东大会决议，2009 年6月30日，公司在《证券

    时报》刊登了《2008年度权益分派实施公告》实施2008年度利润分配方案：向

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    全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)，本次分红派息股权登记日为2009

    年7月6日，除息日为2009年7月7日，红利发放日为2009年7月7日。

    三、公司2009年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    四、重大诉讼、仲裁事项。

    2008 年元月底，本公司发现汕头市中裕置业有限公司（以下简称“汕头中

    裕”）未经本公司同意，与厦门欣轻艺仓储物流有限公司自行协商提走了本公司

    存放于厦门欣轻艺仓储物流有限公司仓库价值2,497.17 万元的货物。本公司立

    即采取了向公安部门报案，并对其提起诉讼同时申请财产保全等措施。本案为共

    同诉讼，涉及多家受害企业，各债权人追诉金额共计约7,800万元左右。本公司

    和其他债权人于2008年11月通过对汕头中裕的股权实质控制，取得处置汕头中

    裕资产的权利。2008年12月，厦门法院以该案涉及经济犯罪为由，移送厦门市

    公安局侦查处理。2009 年2 月，本公司与其他债权人将汕头中裕的股权进行处

    置，处置所得用于偿还各债权人的货款，受让方汕头嘉华房地产有限公司（以下

    简称“汕头嘉华”）及陈淡光同意分三期向本案各债权人偿还债务6600万元人民

    币。2009年3月本公司和其他债权人已收到汕头嘉华支付的第一期偿还款项2300

    万元；第二期2000 万元将在合同生效后18 个月收取；第三期2300 万元将在合

    同生效后24 个月收取。此外，为了使汕头嘉华及陈淡光与厦门各债权人共同应

    对或有负债风险，协议约定，或有负债金额在1500 万元以内的，由汕头嘉华及

    陈淡光承担的金额以150 万元为限 ；或有负债金额超过1,500 万元的部分，全

    部由汕头嘉华及陈淡光承担。协议履行期间，上述汕头中裕土地使用权抵押给包

    括本公司在内的各债权人。目前，公安机关尚未确定本案各债权人的受偿还比例，

    本公司代全体债权人收到的第一期偿还款扣除已发生的案件处理费用后暂挂其

    他应付款。

    本公司在2007年度将已被提走的存货账面价值2,497.17万元转入其他应收

    款核算，并提取了624.30万元的坏账准备，2008年度对该款项补提取了180万

    元的坏账准备。

    五、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。

    六、重大关联交易事项

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    由于本公司所处的综合物流行业业务链较长，关联方之间的交易不可避免，

    对公司来说是必要的，对部分辅助性服务具有一定程度的依赖性，在可预见的将

    来，该等关联交易仍会继续发生，且该等关联交易不影响公司的独立性。公司与

    发生关联交易的公司签订协议，规范了该等关联交易行为，确保交易价格的公平

    和公允性，使得该等关联交易遵循了市场价的原则。

    1、与日常经营相关的关联交易

    (1)本公司为关联方提供劳务情况如下：

    货币单位：人民币万元

    2009年1至6月 2008年1至6月

    关联方名称 交易事项 定价原则 关联交易

    发生数

    占各类交

    易额比例

    关联交易

    发生数

    占各类交易额

    比例

    厦门港务集团海天集装

    箱有限公司 运输服务 协议定价 557.88 14.31% 938.84 19.07%

    厦门国际货柜码头有

    限公司 运输服务 协议定价 444.47 11.40% 445.83 9.06%

    厦门嵩屿集装箱码头

    有限公司 运输服务 协议定价 246.11 6.31% 356.73 7.25%

    厦门港务控股集团有

    限公司

    铁路专用线

    托管

    成本加成

    54.00 100.00% 54.00 100.00%

    厦门国际港务股份有

    限公司 运输服务 协议定价 364.04 9.34% 421.87 8.57%

    厦门嵩屿集装箱码头

    有限公司 理货劳务 协议定价 105.59 4.42% 122.2 4.43%

    厦门国际货柜码头有

    限公司 理货劳务 协议定价 15.86 0.60%

    厦门国际港务股份有

    限公司 理货劳务 协议定价 209.26 8.77% 195.75 7.42%

    厦门港务集团海天集

    装箱有限公司 理货劳务 协议定价 166.18 6.96% 155.78 5.91%

    (2)本公司接受关联方提供的劳务情况如下：

    货币单位：人民币万元

    交易额

    关联方名称 交易事项 定价原则 2009年1至6

    月

    2008年1至

    6月

    厦门港务集团劳动服务有限公司 搬运装卸 市场交易价 754.94 672.87

    厦门港务工程有限公司 工程劳务 市场交易价 175.53 127.38

    厦门港务集团海天集装箱有限公

    司 搬运装卸 协议定价 157.88 109.85

    厦门港务集团海龙昌国际货运有

    限公司 搬运装卸 协议定价 2.55 10.65

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    厦门港务集团物业管理有限公司 后勤综合服务 协议定价 172.95 166.89

    厦门港务集团物业管理有限公司 保安服务 协议定价 40.45 15.80

    厦门港务集团港电服务有限公司 工程劳务 协议定价 2.91 24.38

    厦门港务集团港电服务有限公司 供电服务 协议定价 153.29 228.96

    (3)本公司向关联方租赁情况如下：

    货币单位：人民币万元

    交易额

    关联方名称 交易事项 定价原则 2009年1至6

    月

    2008年1至6

    月

    厦门国际港务股份有限公司 土地租赁 协议定价 151.74 151.74

    厦门国际港务股份有限公司 设备租赁 协议定价 80.61 87.84

    厦门水产集团公司 土地租赁 协议定价 85.54 85.54

    厦门港务控股集团有限公司 房屋租赁 协议定价 29.18 24.96

    厦门港务控股集团有限公司

    堆场及土地

    租赁 协议定价 754.92 297.29

    厦门国际货柜码头有限公司 房屋租赁 市场交易价 1.53 2.06

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 房屋租赁 协议定价 2.10 2.10

    厦门港务集团和平旅游客运有限公司 房屋租赁 协议定价 3.78

    (4)本公司关联方向本公司租赁情况如下：

    货币单位：人民币万元

    交易额

    关联方名称 交易事项 定价原则 2009年1至6

    月

    2008年1至6

    月

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 房屋租赁 协议定价 19.8 9.9

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 设备租赁 协议定价 25.17 19.8

    2、资产、股权转让发生的关联交易

    (1)本公司本报告期及上一报告期均无向关联方销售固定资产、无形资产的

    情况。

    (2) 本公司本报告期及上一报告期均无向关联方购买固定资产、无形资产的

    情况。

    3、其他关联交易

    受托经营管理

    根据港务控股、厦门港刘五店码头公司与本公司签订委托经营管理合同，约

    定由本公司对厦门港刘五店码头公司进行经营管理。委托经营管理自2008 年1

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    月1 日开始至2010 年12 月31 日止。委托管理费分为两个部分：基本管理费及

    奖励管理费。基本管理费为受托管理方因对委托资产的经营管理而收费的成本费

    用，每年为6万元人民币。奖励管理费按受托管理方因经营委托资产而使委托管

    理方获取的税后净利润分段提取。

    4、提供担保

    本公司为子公司开具银行票据及贷款提供担保情况：

    被担保单位名称

    担保事

    项

    授信额度

    （万元）

    担保余额 授信期限 备注

    银行承

    兑汇票

    RMB5,000.00 RMB4,023,500.00 2009.1.13-2010.1.12 兴业银行

    银行承

    兑汇票

    RMB5,000.00 RMB5,679,000.00 2009.1.13-2010.1.12 民生银行

    综合授

    信

    RMB3,000.00 2008.4.14-2009.4.14 农业银行

    信用证 USD2,733,317.19 2009.4.15-2010.4.15 工商银行

    厦门港务贸易有限公司

    信用证 USD650,160.00 2009.1.13-2010.1.12 兴业银行

    RMB4,000.00 RMB38,338,050.10 银行承 2009.3.18-2009.9.8 民生银行

    厦门市路桥建材有限公兑汇票 RMB4,000.00 RMB16,296,468.72 2009.5.22-2010.5.22 兴业银行

    司

    综合授

    信

    RMB3,000.00

    2009.5.26-2010.5.26

    农业银行

    厦门港务船务有限公司

    委托贷

    款

    RMB4,800.00 RMB42,240,000.00

    详见本报告附注九（一）

    之27

    5、关联方往来款项余额如下：

    货币单位：人民币元

    关联方名称 期末账面余额 期初账面余额

    金额 比例 金额 比例

    （一）应收账款

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 1,085,398.00 0.27% 1,502,332.50 0.36%

    厦门国际货柜码头有限公司 1,638,853.21 0.41% 1,538,169.71 0.37%

    厦门国际港务股份有限公司 643,823.25 0.16% 860,000.00 0.21%

    厦门嵩屿集装箱码头有限公司 2,422,458.26 0.60% 1,622,060.65 0.39%

    （二）其他应收款

    厦门港务叶水福物流有限公司 300,619.54 0.78% 301,487.54 0.76%

    （三）应付账款

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 6,234,695.00 1.83% 8,299,700.18 1.81%

    厦门国际货柜码头有限公司 3,026,388.00 0.89% 2,034,822.80 0.44%

    厦门港务集团劳动服务有限公司 155,668.00 0.05% 273,929.70 0.06%

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com16

    厦门国际港务股份有限公司 12,992,241.00 3.81% 28,321,943.38 6.19%

    厦门港口开发建设有限公司 4,540,050.89 1.33% 4,540,050.89 1.01%

    厦门港务工程公司 1,631,946.00 0.48% 1,443,946.00 0.32%

    厦门港务集团物业管理有限公司 40,600.00 0.01%

    厦门港务控股集团有限公司 4,268,963.28 1.25%

    （四）其他应付款

    厦门港务集团物业管理有限公司 808,793.98 0.95% 211,790.00 0.88%

    厦门港务控股集团有限公司 102,428.40 0.12%

    厦门港务集团港电服务有限公司 225,296.74 0.27% 3,120.00 0.01%

    厦门港务工程公司 508,927.82 2.11%

    （五）预收账款

    厦门国际港务股份有限公司 4,500,000.00 3.57% 4,500,000.00 2.68%

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 3,000,000.00 2.38% 3,000,000.00 1.78%

    （六）应付股利

    厦门国际港务股份有限公司 73,179,000.00 75.44% 43,907,400.00 100.00%

    注：应付账款科目核算的本公司与厦门港务集团海天集装箱有限公司、厦门

    国际货柜码头有限公司及厦门国际港务股份有限公司之间的关联方往来款，主要

    系本公司子公司厦门外代代理业务中形成的代收代付往来款项，该部分代收代付

    性质款项不构成关联方交易。

    七、重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司

    资产的事项：

    本公司报告期内无为公司带来的利润达到当年利润总额的10%以上（含10%）

    的重大合同。

    2、重大担保事项

    详见本报告本节第六项第4。

    3、委托现金资产管理事项

    在报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。

    4、其他重大合同

    本报告期内，公司无发生其他重大合同。

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    八、承诺事项履行情况。

    1、报告期内公司无承诺事项；

    2、报告期内持股5%以上股东承诺事项：

    在公司股改方案中，厦门国际港务股份有限公司承诺自股权分置改革方案实

    施后首个交易日起(2006 年10 月17 日)60 个月内不上市交易；华建交通经济开

    发中心承诺自股权分置改革方案实施后首个交易日起(2006 年10 月17 日)，在

    12 个月内不上市交易或者转让；自改革方案实施之日起满12 个月后，在12 个

    月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份不超过公司股份总数的5%；

    自改革方案实施之日起满12个月后，在24个月内通过证券交易所挂牌交易出售

    原非流通股股份不超过公司股份总数的10%。

    报告期内，厦门国际港务股份有限公司和华建交通经济开发中心均严格遵

    守上述承诺。

    九、报告期内，公司未改聘会计师事务所。

    十、公司2009年半年度财务报告未经审计。

    十一、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政

    处罚、通报批评以及证券交易所公开谴责的情形。

    十二、公司接待调研及采访情况

    报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研及

    采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，没有实行差

    别对待政策，没有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信

    息的情形。本公司接待来访情况如下：

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容

    及提供的资料

    2009年2月23日 公司大会议室 实地调研 兴业证券组织的机构联合

    调研 公司经营情况

    2009年2月26日 公司大会议室 实地调研 工银瑞信基金管理有限公

    司基金经理曹冠业先生

    公司经营情况

    2009年4月29日 电话交流 东兴证券研究员周宁先生 公司经营情况

    十三、证券投资情况及持有股权情况

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    1、证券投资情况

    报告期内，公司无证券投资。

    2、报告期内，公司不存在持有其他上市公司、非上市公司金融企业、拟上

    市公司股权情况。

    十四、其他重要事项信息索引

    事 项

    刊载的报刊

    名称

    刊载日期 刊载的互联网站

    第三届董事会第十九次会议

    决议公告

    《证券时报》 2009 年1 月15 日 www.cninfo.com.cn

    关于调整为厦门路桥建材银

    行授信提供担保额度的公告

    《证券时报》 2009 年1 月15 日 www.cninfo.com.cn

    2008 年度报告摘要 《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    第三届董事会第二十一次会

    议决议公告

    《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    第三届监事会第十二次会议

    决议公告

    《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    关于2009年度日常关联交易

    的公告

    《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    内部控制自我评价报告 《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    关于召开2008年度股东大会

    的通知

    《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    独立董事相关事项独立意见

    的公告

    《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    关于修改《公司章程》的公

    告

    《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    第四届董事会和监事会成员

    候选人简历

    《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    独立董事提名人声明 《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    独立董事提名人声明 《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    独立董事提名人声明 《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    独立董事候选人声明 《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    独立董事候选人声明 《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    独立董事候选人声明 《证券时报》 2009 年4 月10 日 www.cninfo.com.cn

    2009 年第一季度报告 《证券时报》 2009 年4 月27 日 www.cninfo.com.cn

    2008 年度股东大会决议公告 《证券时报》 2009 年5 月8 日 www.cninfo.com.cn

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    第四届董事会第一次会议决

    议公告

    《证券时报》 2009 年5 月8 日 www.cninfo.com.cn

    关于继续为厦门路桥建材银

    行授信额度提供担保的公告

    《证券时报》 2009 年5 月8 日 www.cninfo.com.cn

    第四届监事会第一次会议决

    议公告

    《证券时报》 2009 年5 月8 日 www.cninfo.com.cn

    业绩预告公告 《证券时报》 2009 年6 月25 日 www.cninfo.com.cn

    2008 年度权益分派实施公告 《证券时报》 2009 年6 月30 日 www.cninfo.com.cn

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    第六节 财 务 报 告

    一、财务报表

    资 产 负 债 表

    2009年06月30日

    编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位:人民币元

    合并 母公司

    资产 注

    释 2009 年06月30

    日

    2008 年12月31

    日

    注释

    2009 年06月30

    日

    2008 年12月31

    日

    流动资产：

    货币资金 1 439,479,674.03 515,896,487.83 77,371,979.73 71,399,742.32

    交易性金融资产 - - - -

    应收票据 2 27,586,130.47 25,129,470.62 16,145,552.00 16,211,543.62

    应收账款 3 400,604,952.93 398,482,228.00 46 80,248,926.17 41,690,324.97

    预付账款 4 201,177,641.39 210,026,119.80 157,733,522.88 162,488,676.30

    应收股利 - - - -

    应收利息 - - - -

    其他应收款 5 33,359,857.99 39,641,438.50 47 174,451,064.89 78,683,927.60

    存货 6 171,685,843.76 162,265,200.05 83,529,627.89 90,826,321.02

    一年内到期的非流动资产 - - - -

    其他流动资产 - - - -

    流动资产合计 1,273,894,100.57 1,351,440,944.80 589,480,673.56 461,300,535.83

    非流动资产： -

    可供出售金融资产 - - - -

    持有至到期投资 7 20,000,000.00 20,000,000.00 - -

    长期应收款 - - - -

    长期股权投资 8 122,944,996.27 119,217,695.45 48 483,525,314.27 483,993,009.27

    投资性房地产 9 112,184,068.47 72,564,873.18 - -

    固定资产原价 10 1,396,069,026.48 1,425,780,779.38 719,947,871.60 713,878,711.95

    减：累计折旧 10 595,727,131.12 571,738,403.78 287,342,344.66 274,552,593.92

    减：固定资产减值准备 10 737,304.71 737,304.71 285,086.94 285,086.94

    固定资产净额 10 799,604,590.65 853,305,070.89 432,320,440.00 439,041,031.09

    在建工程 11 107,541,556.11 99,328,070.10 101,668,725.24 97,879,380.91

    工程物资 - - - -

    固定资产清理 - - - -

    生产性生物资产 - - - -

    油气资产 - - - -

    无形资产 12 390,878,066.78 401,173,894.20 362,769,213.68 366,751,491.68

    开发支出 - - - -

    商誉 - - - -

    长期待摊费用 13 5,692,220.54 6,550,941.49 - -

    递延所得税资产 14 8,192,251.18 8,183,232.62 4,093,762.32 4,093,762.32

    其他非流动资产 - - - -

    非流动资产合计 1,567,037,750.00 1,580,323,777.93 1,384,377,455.51 1,391,758,675.27

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    资产总计 2,840,931,850.57 2,931,764,722.73 1,973,858,129.07 1,853,059,211.10

    公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

    资 产 负 债 表（续）

    2009年06月30日

    编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位:人民币元

    合并 母公司

    负债及所有者权益 注

    释 2009 年06月30

    日

    2008 年12月31

    日

    注释

    2009 年06月30

    日

    2008 年12月31

    日

    流动负债

    短期借款 17 165,500,000.00 186,326,329.04 165,500,000.00 168,000,000.00

    交易性金融负债 - - - -

    应付票据 18 276,814,547.27 164,842,299.97 212,477,528.45 103,706,751.09

    应付账款 19 346,072,705.57 457,565,455.59 9,486,017.83 27,388,432.48

    预收账款 20 126,099,250.95 168,100,243.75 53,502,592.97 115,078,010.44

    应付职工薪酬 21 45,823,614.10 71,431,284.58 8,018,473.41 17,915,797.82

    应交税费 22 9,953,399.89 10,790,046.94 -379,258.77 -221,380.58

    应付利息 23 1,025,856.35 1,161,161.03 476,269.95 510,334.95

    应付股利 24 97,007,400.00 43,907,400.00 97,007,400.00 43,907,400.00

    其他应付款 25 79,719,579.66 24,128,197.24 101,718,371.96 31,077,797.84

    一年内到期的非流动负债26 42,880,000.00 112,880,000.00 40,000,000.00 110,000,000.00

    其他流动负债 - - - -

    流动负债合计 1,190,896,353.79 1,241,132,418.14 687,807,395.80 617,363,144.04

    非流动负债：

    长期借款 27 39,360,000.00 39,360,000.00 - -

    应付债券 - - - -

    长期应付款 - - - -

    专项应付款 - - - -

    预计负债 - - - -

    递延所得税负债 - - - -

    其他非流动负债 28 7,432,845.38 7,432,845.38 5,000,000.00 5,000,000.00

    非流动负债合计 46,792,845.38 46,792,845.38 5,000,000.00 5,000,000.00

    负债合计 1,237,689,199.17 1,287,925,263.52 692,807,395.80 622,363,144.04

    所有者权益（或股东权

    益）：

    股本 29 531,000,000.00 531,000,000.00 531,000,000.00 531,000,000.00

    资本公积 30 260,653,467.38 260,653,467.38 256,643,972.79 256,643,972.79

    盈余公积 31 116,712,871.20 116,712,871.20 116,712,871.20 116,712,871.20

    未分配利润 32 579,818,294.56 607,598,609.99 376,693,889.28 326,339,223.07

    减：库存股 - - - -

    归属于母公司所有者权

    益合计

    1,488,184,633.14 1,515,964,948.57 1,281,050,733.27 1,230,696,067.06

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    少数股东权益 33 115,058,018.26 127,874,510.64 - -

    所有者权益（或股东权

    益）合计

    1,603,242,651.40 1,643,839,459.21 1,281,050,733.27 1,230,696,067.06

    负债和所有者（或股东权

    益）总计

    2,840,931,850.57 2,931,764,722.73 - 1,973,858,129.07 1,853,059,211.10

    公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

    利 润 表

    2009年1-6月

    编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：人民币元

    合并 母公司

    项 目 注

    释 2009年1-6月 2008年1-6月

    注释

    2009年1-6月 2008年1-6月

    一、营业收入 34 660,503,028.33 1,631,512,477.91 49 221,408,804.50 1,084,442,333.85

    减：营业成本 34 539,800,969.39 1,461,026,665.62 49 211,785,889.45 1,040,220,334.33

    营业税费 35 14,238,518.13 15,626,600.48 3,239,495.07 3,663,726.19

    销售费用 3,907,132.23 4,303,345.96 390,213.56 1,466,890.74

    管理费用 43,886,273.14 49,650,690.29 10,396,276.12 16,861,173.81

    财务费用 36 3,394,789.54 8,004,921.30 6,518,764.03 13,302,613.13

    资产减值损失 37 1,420,070.66 1,712,985.78 - 1,800,000.00

    加：公允价值变动收益（损

    失以“-“号填列） 38 - -4,003,850.00 - -

    投资收益 39 98,011.56 2,071,999.56 50 114,130,795.59 18,256,469.18

    其中：对联营企业和合

    营企业的投资收益 98,011.56 267,744.24 -467,695.00 46,362.38

    二、营业利润（亏损以“-”

    号填列） 53,953,286.80 89,255,418.04 103,208,961.86 25,384,064.83

    加：营业外收入 40 1,151,355.59 14,223,011.53 365,938.00 13,748,180.34

    减：营业外支出 41 373,010.66 1,580,357.14 17,521.40 301,793.50

    其中：非流动资产处置

    损失 - - - -

    三、利润总额（亏损总额以

    “-”号填列） 54,731,631.73 101,898,072.43 103,557,378.46 38,830,451.67

    减：所得税 42 17,934,125.50 18,034,530.62 102,712.25 6,837,858.49

    四、净利润（净亏损以“-”

    号填列） 36,797,506.23 83,863,541.81 103,454,666.21 31,992,593.18

    归属于母公司所有者的

    净利润 25,319,684.57 69,732,707.97

    少数股东损益 43 11,477,821.66 14,130,833.84 -

    五、每股收益 - -

    （一）基本每股收益 0.05 0.13 0.19 0.06

    （二）稀释每股收益 0.05 0.13 0.19 0.06

    补充资料

    非常项目：

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    1、出售、处置部门或被投

    资单位

    2、自然灾害发生的损失

    3、会计政策变更增加或

    （减少）利润总额

    4、会计估计变更增加或

    （减少）利润总额

    5、债务重组损失

    6、其他

    公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

    现 金 流 量 表

    2009年1-6月

    编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：人民币元

    合并 母公司

    项 目 注

    释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 注

    释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流

    量：

    销售商品、提供劳务收

    到的现金

    810,133,390.40 2,064,647,866.25 256,170,231.50 1,297,668,578.44

    收到的税费返还 6,916,352.80 168,364.03 - 156,783.76

    收到的其他与经营活

    动有关的现金

    44 126,492,310.77 100,930,315.46 130,231,823.74 51,030,331.36

    现金流入小计 943,542,053.97 2,165,746,545.74 386,402,055.24 1,348,855,693.56

    购买商品、接受劳务支

    付的现金

    538,171,095.60 1,765,394,719.31 254,048,694.92 1,190,979,967.00

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    129,708,050.01 149,641,433.00 21,200,866.22 37,350,850.84

    支付的各项税费 49,231,316.28 55,774,989.50 9,288,188.06 9,258,817.27

    支付的其他与经营活

    动有关的现金

    44 181,271,913.16 146,736,333.78 39,679,754.80 118,204,483.22

    现金流出小计 898,382,375.05 2,117,547,475.59 324,217,504.00 1,355,794,118.33

    经营活动产生的现金

    流量净额

    45,159,678.92 48,199,070.15 62,184,551.24 -6,938,424.77

    二、投资活动产生的现金流

    量：

    -

    收回投资所收到的现

    金

    - 342,750.00 - -

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    取得投资收益所收到

    的现金 1,131,853.75 1,930,017.64 33,567,810.17 3,991,243.07

    处置固定资产、无形资

    产和其他长期资产所收回

    的现金净额

    - 1,579,918.56 - 1,481,713.76

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额 - - - -

    收到的其他与投资活

    动有关的现金 - 220,073.37 - -

    现金流入小计 1,131,853.75 4,072,759.57 33,567,810.17 5,472,956.83

    购建固定资产、无形资

    产和其他长期资产所支付

    的现金

    21,670,181.32 74,522,051.69 13,749,201.04 25,957,458.64

    投资所支付的现金 4,650,000.00 49,144,330.56 - -

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额 - - - -

    支付的其他与投资活

    动有关的现金 - 141,330.00 - -

    现金流出小计 26,320,181.32 123,807,712.25 13,749,201.04 25,957,458.64

    投资活动产生的现金

    流量净额 -25,188,327.57 -119,734,952.68 19,818,609.13 -20,484,501.81

    三、筹资活动产生的现金流

    量： - -

    吸收投资所收到的现

    金 - - - -

    借款所收到的现金 80,500,000.00 166,000,000.00 80,500,000.00 166,000,000.00

    收到的其他与筹资活

    动有关的现金 - - - -

    现金流入小计 80,500,000.00 166,000,000.00 80,500,000.00 166,000,000.00

    偿还债务所支付的现

    金 171,326,329.04 143,120,000.00 153,000,000.00 125,120,000.00

    分配股利、利润或偿付

    利息所支付的现金 4,541,701.64 6,356,973.45 3,183,662.96 6,300,039.51

    支付的其他与筹资活

    动有关的现金 - - - -

    现金流出小计 175,868,030.68 149,476,973.45 156,183,662.96 131,420,039.51

    筹资活动产生的现金

    流量净额 -95,368,030.68 16,523,026.55 -75,683,662.96 34,579,960.49

    四、汇率变动对现金的影响77,020.62 -497,507.49 -

    五、现金及现金等价物净增

    加额 -75,319,658.71 -55,510,363.47 6,319,497.41 7,157,033.91

    加：期初现金及现金等价物

    余额 493,631,102.64 522,912,425.23 69,018,882.32 135,315,726.73

    六、期末现金及现金等价物

    余额 418,311,443.93 467,402,061.76 75,338,379.73 142,472,760.64

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    公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

    现 金 流 量 表（续）

    2009年1-6月

    编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：人民币元

    合 并 母公司

    项 目 注

    释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 注

    释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    补充资料：

    1.将净利润调节为经营活

    动的现金流量：

    净利润 36,797,506.23 83,863,541.81 103,454,666.21 31,992,593.18

    加:计提的资产减值准备 1,420,070.66 1,800,000.00 - 1,800,000.00

    固定资产折旧、油气资

    产折耗、生产性生物资产折

    旧

    40,389,913.52 36,813,695.28 16,258,154.04 15,617,645.75

    无形资产摊销 4,458,336.81 3,757,241.99 3,982,278.00 3,054,895.17

    长期待摊费用摊销 1,099,702.95 901,413.30 - -

    处置固定资产、无形资

    产和其他长期资产的损失

    （减收益）

    35,736.82 -1,460,646.84 - -1,481,713.76

    固定资产报废损失 18,974.11 131,075.07 - -

    公允价值变动损失 - 4,003,850.00 - -

    财务费用 3,394,789.54 8,170,166.73 6,543,466.67 13,342,802.67

    投资损失（减收益） -98,011.56 -1,987,423.07 -114,130,795.59 -18,256,469.18

    递延所得税资产减少

    （减：增加） -9,018.56 -20,356.12 - -

    递延所得税负债增加

    （减：减少） - -526,464.00 - -

    存货的减少（减增加） -9,420,643.71 144,983,995.65 7,296,693.13 151,368,175.13

    经营性应收项目的减少

    （减：增加） -62,554,240.06 -262,703,770.07 -23,537,996.63 -186,443,632.98

    经营性应付项目的增加

    （减：减少） 29,626,562.17 30,472,750.42 62,318,085.41 -17,932,720.75

    其他 - -

    经营活动产生的现金流

    量净额 45,159,678.92 48,199,070.15 62,184,551.24 -6,938,424.77

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    2.不涉及现金收支的投资

    和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一期内到期的可转换公

    司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3.现金及现金等价物净增

    加情况：

    现金的期末余额 418,311,443.93 467,402,061.76 75,338,379.73 142,472,760.64

    减:现金的期初余额 493,631,102.64 522,912,425.23 69,018,882.32 135,315,726.73

    加:现金等价物的期末余

    额

    减:现金等价物的期初余

    额

    现金及现金等价物净增

    加额 -75,319,658.71 -55,510,363.47 6,319,497.41 7,157,033.91

    公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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    合并股东权益变动表

    2009年1-6月

    编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：人民币元

    合并

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本（或股

    本）

    资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他

    少数股东权益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 531,000,000.00 260,653,467.38 116,712,871.20 607,598,609.99 127,874,510.64 1,643,839,459.21

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    二、本年年初余额 531,000,000.00 260,653,467.38 - 116,712,871.20 607,598,609.99 - 127,874,510.64 1,643,839,459.21

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -27,780,315.43 - -12,816,492.38 -40,596,807.81

    （一）净利润 25,319,684.57 11,477,821.66 36,797,506.23

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 - - - - 25,319,684.57 - 11,477,821.66 36,797,506.23

    （三）所有者投入和减少资本 - -

    1．所有者投入资本 - -

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    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -53,100,000.00 - -24,294,314.04 -77,394,314.04

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -53,100,000.00 -24,294,314.04 -77,394,314.04

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - -

    2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4．其他 - - - - - -

    四、本期期末余额 531,000,000.00 260,653,467.38 - 116,712,871.20 579,818,294.56 - 115,058,018.26 1,603,242,651.40

    公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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    合并股东权益变动表

    2008年1-6月

    编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：人民币元

    合并

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本（或

    股本）

    资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 531,000,000.00 260,653,467.38 108,166,506.88 525,230,450.80 123,277,784.52 1,548,328,209.58

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    二、本年年初余额 531,000,000.00 260,653,467.38 - 108,166,506.88 525,230,450.80 - 123,277,784.52 1,548,328,209.58

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 43,182,707.97 - 12,239,030.25 55,421,738.22

    （一）净利润 69,732,707.97 14,130,833.84 83,863,541.81

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 - - - - 69,732,707.97 - 14,130,833.84 83,863,541.81

    （三）所有者投入和减少资本 - -

    1．所有者投入资本 - -

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    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -26,550,000.00 - -1,891,803.59 -28,441,803.59

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -26,550,000.00 -1,891,803.59 -28,441,803.59

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - -

    2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4．其他 - - - - - -

    四、本期期末余额 531,000,000.00 260,653,467.38 - 108,166,506.88 568,413,158.77 - 135,516,814.77 1,603,749,947.80

    公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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    母公司股东权益变动表

    2009年1-6月

    编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：人民币元

    母公司

    项目

    实收资本（或

    股本）

    资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 531,000,000.00 256,643,972.79 116,712,871.20 326,339,223.07 1,230,696,067.06

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    二、本年年初余额 531,000,000.00 256,643,972.79 - 116,712,871.20 326,339,223.07 1,230,696,067.06

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 50,354,666.21 50,354,666.21

    （一）净利润 103,454,666.21 103,454,666.21

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com32

    3．其他

    （四）利润分配 -53,100,000.00 -53,100,000.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -53,100,000.00 -53,100,000.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - -

    2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4．其他 - - - - - -

    四、本期期末余额 531,000,000.00 256,643,972.79 - 116,712,871.20 376,693,889.28 1,281,050,733.27

    公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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    母公司股东权益变动表

    2008年1-6月

    编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：人民币元

    母公司

    项目

    实收资本（或

    股本）

    资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 531,000,000.00 256,643,972.79 108,166,506.88 275,971,944.15 1,171,782,423.82

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    二、本年年初余额 531,000,000.00 256,643,972.79 - 108,166,506.88 275,971,944.15 1,171,782,423.82

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 5,442,593.18 5,442,593.18

    （一）净利润 31,992,593.18 31,992,593.18

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com34

    3．其他

    （四）利润分配 -26,550,000.00 -26,550,000.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -26,550,000.00 -26,550,000.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - -

    2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4．其他 - - - - - -

    四、本期期末余额 531,000,000.00 256,643,972.79 - 108,166,506.88 281,414,537.33 1,177,225,017.00

    公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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    二、财务报表附注

    厦门港务发展股份有限公司

    财务报表附注

    二00 九年一至六月

    编制单位：厦门港务发展股份有限公司 金额单位：人民币元

    一、公司的基本情况

    厦门港务发展股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为厦门路桥股份有限公司，系

    由厦门市路桥建设投资总公司作为独家发起人，将其拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资

    产和在建的海沧大桥工程的相关资产、负债，经评估后折股投入，并于1999 年2 月3 日向

    社会公开发行人民币普通股（A 股），以募集方式设立的股份有限公司。本公司股票于1999

    年4 月29 日在深圳证券交易所挂牌交易。

    经本公司2004 年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会“证监公司字【2004】

    25 号”《关于厦门路桥股份有限公司重大资产重组方案的意见》批准，本公司与厦门港务集

    团有限公司〔已改制为厦门国际港务股份有限公司,以下简称“国际港务”〕于2004 年7 月

    31 日进行了重大资产置换，即国际港务以其拥有的在中国外轮理货总公司厦门分公司（现

    名厦门外理理货有限公司，以下简称“外理理货”）、中国厦门外轮代理有限公司（以下简称

    “厦门外代”）、厦门港务物流有限公司（以下简称“港务物流”）、厦门港务集团国内船舶代

    理有限公司（以下简称“国内船代”）、厦门港务鹭榕水铁联运有限公司（以下简称“鹭榕联

    运”）和厦门港船务公司（现名厦门港务船务有限公司，以下简称“港务船务”）的权益性资

    产，以及厦门港务发展股份有限公司东渡分公司（以下简称“东渡港务”）的全部净资产和

    部分土地使用权，与本公司拥有的两座大桥（厦门大桥和海沧大桥）为主的资产和相对应的

    负债进行置换。

    资产置换后，本公司变更名为现名，同时本公司的经营范围变更为：码头和其他港口设

    施经营，在港区内从事货物装卸、仓储经营；综合物流服务（持相关许可证经营）、中转、

    多式联运服务（不含运输）、物流信息管理。

    2005 年8 月12 日，本公司变更了经营范围，变更后的经营范围为：1、码头和其他港

    口设施经营，在港区内从事货物装卸、仓储经营；2、物流供应链管理、整体物流方案策划

    与咨询、中转、多式联运服务（不含运输）、物流信息管理；3、经营各类商品和技术的进出

    口，但国家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除外；4、批发、零售建筑材料、化工原

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com36

    料及产品（不含危险化学品及监控化学品）、矿产品（国家专控除外）、机械设备、五金交电

    及电子产品、纺织品、服装及日用品、农畜产品、文具、体育用品及器材、工艺美术品；5、

    房屋租赁。

    根据本公司2006 年度第二次临时股东大会通过的股权分置改革方案，以总股本29,500

    万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10 股转增8 股，即以资本公积金转增注册资本

    23,600 万元，转增后本公司股本和注册资本变更为53,100.00万元。

    本公司目前《企业营业执照》注册号：350200100000541；注册资本：53,100.00万元；

    注册地址：湖里区长岸路海天港区联检大楼13楼；法定代表人：柯东。

    本公司的母公司为厦门国际港务股份有限公司（以下简称“国际港务”）；本公司最终控

    制人为厦门港务控股集团有限公司（以下简称“港务控股”）。

    二、财务报表的编制基础

    本公司自2007 年1月1 日起执行财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》（财

    会[2006]3 号）及其后续规定。

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准

    则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编

    制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设

    会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财

    务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    （一） 会计年度

    本公司会计年度为公历年度，即每年1月1 日起至12 月31 日止。

    （二） 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    （三） 记账基础

    本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。

    （四） 计量属性

    本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照《企业会计准则》的规

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    定采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以

    特别说明。

    （五） 现金及现金等价物

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、

    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

    （六） 外币交易

    本公司对发生的外币业务，采用业务发生当日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布

    的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇

    交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产

    的购建或者生产的，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本

    计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中

    间价折算，不改变其记账本位币金额。

    （七） 金融资产

    1、金融资产的分类、确认和计量

    本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

    可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产

    的持有意图和持有能力。

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

    按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的

    价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为

    应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收

    益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资

    产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价

    值变动损益。

    （2）应收款项

    本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。

    凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清

    偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核

    批准，该等应收账款列为坏账损失。

    在资产负债表日，除对列入本公司合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com38

    不存在减值的应收款项不计提坏账准备之外，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减

    值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损

    失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额非重大的应收款项，在资

    产负债表日以应收款项期末余额扣除对合并报表范围内各单位之间往来款项后的期末余额

    的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司根据经营业务的不同特点（主要区分

    为港口物流服务业、建材制造业），按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一

    定比例计算确定减值损失，计提坏账准备的具体提取比例为：

    账龄

    1-6个月

    （含，下

    同）

    7个月

    至1年 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上

    港口物流服务业（含贸

    易）提取比例

    0.5% 0.5% 10% 50% 100% 100%

    建材制造业提取比例 0 2% 10% 20% 50% 100%

    本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （3）持有至到期投资

    指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍

    生金融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始

    确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利

    率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，

    按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资

    账面价值之间的差额确认为投资收益。

    资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价

    值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢

    复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提

    减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将

    其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值

    与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转

    出，计入当期损益。

    2、金融工具公允价值的确定

    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金

    融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近

    进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量

    折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司

    特定相关的参数。

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    （八） 存货

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、库存商品、处在生产过程中的在

    产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途材料、原材料、周

    转材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、委托加工物资、产成品及库存商品等。

    存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出

    时，领用或发出存货的成本视具体情况按具体辨认法或加权平均法计算确定；辅助材料按计

    划成本计价，资产负债表日将计划成本调整为实际成本；低值易耗品、包装物领用时，采用

    一次转销法摊销。

    本公司对混凝土生产用原料的盘存采用定期盘存制，对其他存货的盘存采用永续盘存

    制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的

    基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于

    可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高

    于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的

    商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后

    的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所

    生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的

    金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他

    部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。

    （九） 长期股权投资

    1、长期股权投资的分类、确认和计量

    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期

    股权投资。

    （1）对子公司的投资

    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计

    量参见附注四之（二十四）企业合并，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

    后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告

    分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位

    接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为

    初始投资成本的收回。

    （2）对合营企业、联营企业的投资

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同

    控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com40

    务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。本公司与其他方对被投资单位实施

    共同控制的，被投资单位为本公司的合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政

    策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司

    能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营企业。

    初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期

    股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨

    认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投

    资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利

    计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    （3）其他长期股权投资

    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价

    值不能可靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。

    2、长期股权投资的减值

    资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存

    在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未

    来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回

    金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损

    失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以

    后会计期间不再转回。

    （十） 投资性房地产

    本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的建筑物。

    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价

    款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该

    项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建

    筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊

    销）率列示如下：

    类 别 预计使用寿命（年）

    预计净残值

    率

    年折旧（摊销）率

    土地使用权 50 - 2%

    房屋建筑物 40 5% 2.38%

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    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固

    定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公

    司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换

    后的入账价值。

    资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记

    至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值

    准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终

    止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价

    值和相关税费后的金额计入当期损益。

    （十一） 固定资产

    固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成

    本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过

    一个会计年度的有形资产。

    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、

    进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资

    产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的

    必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合

    同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁

    资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款

    超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为

    基础确定；实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期

    间内计入当期损益。

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法

    采用年限平均法。

    本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值，并在

    年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在

    差异的，进行相应的调整。

    本公司固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年

    限和估计残值率，确定其折旧率如下：

    资产类别 预计可使用年限 预计残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 5-40 年 0-5% 2.375%-20.00%

    港务设施 50 年 0-5% 1.90%-2.00%

    库场设施 25 年 0-5% 3.80%-4.00%

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    资产类别 预计可使用年限 预计残值率 年折旧率

    装卸搬运设备 8-25 年 0-5% 3.80%-12.50%

    船舶 5-18 年 3% 5.39%-19.40%

    机器设备 6-12 年 0-5% 7.91%-16.67%

    运输工具 5-10 年 0-5% 9.50%-20.00%

    电子及其他设备 5-10 年 0-5% 9.50%-20.00%

    注：“房屋及建筑物”中折旧年限较短的项目系临时搭盖的简易房屋建筑物及装修款项；

    “船舶”中折旧年限较短的项目系购买的旧船舶。

    资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金

    额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，

    计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期

    间不再转回。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资

    产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入

    当期损益。

    （十二） 在建工程

    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用

    状态前所发生的必要支出构成。

    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并

    计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折

    旧额。

    资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可

    收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。在建工程减值损

    失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （十三） 无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司无形

    资产主要为土地使用权。

    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为

    实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或

    协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定

    的无形资产。

    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产

    的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命

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    有限的无形资产摊销方法如下：

    类 别 净残值 使用寿命 摊销方法

    土地使用权 - 受益期 平均年限法

    其他 - 受益期 平均年限法

    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形

    资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按

    直线法进行摊销。

    资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金

    额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资

    产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （十四） 长期待摊费用

    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，

    包括：经营租入固定资产改良支出、长期场地租赁支出、场地平整及补偿费、矿产开采使用

    费等，其摊销方法如下：

    项 目 摊销方法 摊销年限

    固定资产改良支出 平均年限法 受益期

    长期场地租赁支出 平均年限法 受益期

    场地平整及补偿费 平均年限法 受益期

    矿产开采使用费 平均年限法 受益期

    其他 平均年限法 受益期

    （十五） 借款费用

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以

    资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期

    损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定

    可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为

    购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式

    发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要

    的购建或者生产活动已经开始。

    在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产

    而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入

    银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合

    资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加

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    权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本

    化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生

    的利息金额。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3

    个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，

    直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资

    产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用

    资本化。

    （十六） 金融负债

    本公司的金融负债为其他金融负债。

    本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外

    的金融负债。主要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和相关交

    易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    （十七） 职工薪酬

    本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。

    主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职

    工教育经费、非货币性福利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出。在职工提

    供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债。除辞退福利外，根据职工提供服

    务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。

    本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减

    而提出给予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）

    并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工

    的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。

    （十八） 预计负债

    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计

    负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公

    司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或

    有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相

    关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值

    进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面

    价值的增加金额，确认为利息费用。

    （十九） 递延收益

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    本公司递延收益为应在以后期间计入当期损益的政府补助，其核算方法见本附注四之

    （二十一）政府补助。

    （二十） 收入

    1、销售商品

    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的

    金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没

    有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入

    的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入公司；（5）相关的已发生或将发生

    的成本能够可靠地计量。

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议

    价款的公允价值确定销售商品收入金额。

    2、提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务

    收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发

    生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按

    相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损

    益，不确认提供劳务收入。

    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供

    劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的

    部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单

    独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

    3、让渡资产使用权

    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时

    确认让渡资产使用权收入。

    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关

    合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （二十一） 政府补助

    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为

    企业所有者投入的资本。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，

    按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。

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    与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收

    益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，

    直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超

    出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    （二十二） 租赁

    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租

    赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

    1、本公司作为出租人

    融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资

    租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值

    之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用

    实际利率法计算确认当期的融资收入。

    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始

    直接费用，计入当期损益。

    2、本公司作为承租人

    融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资

    租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值

    之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用

    实际利率法计算确认当期的融资收入。

    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损

    益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

    （二十三） 所得税费用

    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在

    差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。

    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规

    定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，

    根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和

    税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差

    异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且

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    该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企

    业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可

    预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投

    资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，

    予以确认。

    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权

    益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费

    用或收益计入当期损益。

    （二十四） 企业合并

    1、同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被

    合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，

    调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    2、非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分

    步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项

    直接相关费用计入企业合并成本。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

    为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复

    核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损

    益。

    （二十五） 合并财务报表的编制方法

    本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求

    编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于

    母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本

    公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净

    资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，

    视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成

    果和现金流量纳入合并财务报表。

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    五、会计政策变更、会计估计变更的说明

    本公司本年度无发生需要披露的会计政策变更、会计估计变更及重大前期差错更正事

    项。

    六、税项

    本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：

    1、 流转税及附加税费

    税 目 纳税（费）基础 税（费）率（％）

    营业税 劳务收入 5 或3

    增值税 商品销售增值额或销售收入 17 或13、4、6

    城市维护建设税 应交流转税额 7 或5

    教育费附加 应交流转税额 3

    地方教育费附加 应交流转税额 1

    资源税 每立方米原石（销售数量的30%折算成原石） 1.5 元/立方米

    2、 企业所得税

    本公司及子公司本年度的企业所得税税率均为20%。

    根据全国人民代表大会于 2007 年3 月16 日通过的《中华人民共和国企业所得税法》，

    新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行，企业所得税税率从 33%调整为 25%。根据国务

    院国发[2007]39 号文“关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”，本公司及子公司享受的

    企业所得税优惠政策（企业按照原税收法律、行政法规和具有行政法规效力文件规定享受的

    企业所得税优惠政策），按以下办法实施过渡：自2008 年1 月1 日起，原享受的低税率优惠

    政策在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。

    根据财政部、国家税务总局“财税字（1999）290 号”《技术改造国产设备投资抵免企

    业所得税暂行办法》，以及国家税务总局“国税发［2000］013 号”《技术改造国产设备投资

    抵免企业所得税审核管理办法》的规定，本公司技术改造项目中所需国产设备投资的40%从

    技术改造国产设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。每一年度投资抵免的企业所

    得税税额，不得超过公司当年比设备购置前一年新增的企业所得税税额；如果当年新增的企

    业所得税税额不足抵免时，未予抵免的投资额，可用本公司以后年度比设备购置前一年新增

    的企业所得税税额延续抵免，但抵免的期限最长不得超过5 年。本公司子公司港务船务、港

    务物流、厦门港务运输有限公司、厦门市路桥建材有限公司和东渡港务享受此税收优惠政策。

    3、 房产税

    房产税按房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%；或以租金收入为纳税基准，税率为

    12%。

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    4、 个人所得税

    员工个人所得税由本公司及子公司代扣代缴。

    七、企业合并及合并财务报表

    （一）截至2009年06月30日止，本公司的子公司的基本情况

    1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称（全称）

    组织机构代

    码

    注册

    地

    业务性质

    注册资本

    （万元）

    主要经营范围

    厦门市路桥建材有限公司 26014515-0 厦门 建筑建材 2,000 建材生产、销售

    （续上表）

    持股比例

    子公司名称（全称）

    直接 间接

    享有的

    表决权

    比例

    期末实际投资额

    其他实质上构成

    对子公司的净投

    资的余额

    是否

    合并

    厦门市路桥建材有限公司 95% 95% 45,636,100.00 是

    2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称（全称）

    组织机构

    代码

    注册

    地

    业务性质

    注册资本

    （万元）

    主要经营范围

    厦门港务物流有限公司① 26013842-8 厦门 物流 6,500

    公路货物运输、集装

    箱疏运

    厦门港务船务有限公司 15498225-4 厦门

    运输 6,000 船舶停靠助拖

    中国厦门外轮代理有限公司 15499084-4 厦门

    代理 3,000 中外籍国际船舶代理

    厦门外理理货有限公司 15499085-2 厦门

    理货 1,700 港口理货业务

    厦门港务国内船舶代理有限公司 26012640-0 厦门

    代理 200 内贸运输船舶代理

    厦门港务物流保税有限公司① 76925561-9 厦门

    物流 3,500

    国际集装箱中转、保

    税仓储

    厦门港华集装箱修理有限公司② 61200942-8 厦门

    物流服务 663 集装箱修理、保养

    厦门外代国际货运有限公司③ 26015165-7 厦门

    运输 600 国际货物运输

    厦门外代航运发展有限公司③ 15499268-X 厦门

    运输 200 港区劳务及运输

    厦门外代报关行有限公司③ 26006252-3 厦门

    代理 180 代理报关业务

    厦门外代航空货运代理有限公司③ 75160351-5 厦门

    代理 500 航空货运代理

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    子公司名称（全称）

    组织机构

    代码

    注册

    地

    业务性质

    注册资本

    （万元）

    主要经营范围

    厦门外代仓储有限公司③ 73788346-9 厦门

    仓储 380 保税仓储

    （续上表）

    持股比例

    子公司名称（全称）

    直接 间接

    享有的

    表决权

    比例

    期末实际投资额

    其他实质上构

    成对子公司的

    净投资的余额

    是否

    合并

    厦门港务物流有限公司① 97% 3% 100% 192,726,405.26 是

    厦门港务船务有限公司 90% 90% 60,032,411.61 是

    中国厦门外轮代理有限公司 60% 60% 86,787,227.76 是

    厦门外理理货有限公司 86% 86% 12,477,175.84 是

    厦门港务国内船舶代理有限公司 80% 80% 1,793,075.51 是

    厦门港务物流保税有限公司① 10% 90% 100% 35,000,000.00 是

    厦门港华集装箱修理有限公司② 50% 50% 3,315,000.00 是

    厦门外代国际货运有限公司③ 60% 60% 6,000,000.00 是

    厦门外代航运发展有限公司③ 60% 60% 2,000,000.00 是

    厦门外代报关行有限公司③ 60% 60% 1,800,000.00 是

    厦门外代航空货运代理有限公司③ 60% 60% 5,000,000.00 是

    厦门外代仓储有限公司③ 60% 60% 3,800,000.00 是

    注：①港务物流由本公司拥有其97%权益，本公司子公司港务船务拥有其3%权益。厦

    门港务物流保税有限公司（以下简称“物流保税”）由本公司子公司港务物流拥有其90%权

    益，本公司拥有其10%权益。

    ②本公司持有厦门港华集装箱修理有限公司（以下简称“港华集装箱”）50%的股权，

    依据协议约定由本公司负责该公司日常生产及经营，本公司拥有实质控制权，故纳入本公司

    合并报表编制范围。

    ③厦门外代国际货运有限公司、厦门外代航运发展有限公司、厦门外代报关行有限公司、

    厦门外代航空货运代理有限公司、厦门外代仓储有限公司系本公司子公司厦门外代的全资子

    公司（直接或间接拥有其100%权益），本公司对该等公司实际拥有的权益比例为60%，对

    该等公司之投资额系厦门外代之投资额。

    3、其他子公司

    子公司名称（全称）

    组织机构

    代码

    注册

    地

    业务性质

    注册资本

    （万元）

    主要经营范围

    厦门港务运输有限公司① 78418650-0 厦门

    运输 4,000 运输

    厦门港务贸易有限公司② 79128522-4 厦门

    贸易 1,000 自营及代理进出口等

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    子公司名称（全称）

    组织机构

    代码

    注册

    地

    业务性质

    注册资本

    （万元）

    主要经营范围

    厦门外理物流管理服务有限公司③ 66472474-9 厦门

    物流 30

    仓储、货物装卸、物

    流服务等

    厦门港务海路达建材有限公司④ 66474372-0 厦门

    建筑建材 700

    建筑材料的生产、销

    售及仓储

    （续上表）

    持股比例

    子公司名称（全称）

    直接 间接

    享有的

    表决权

    比例

    期末实际投资

    额

    其他实质上构

    成对子公司的

    净投资的余额

    是否

    合并

    厦门港务运输有限公司① 50% 50% 100% 40,000,000.00 是

    厦门港务贸易有限公司② 100% 100% 10,000,000.00 是

    厦门外理物流管理服务有限公司③ 86% 86% 300,000.00 是

    厦门港务海路达建材有限公司④ 76% 76% 5,600,000.00 是

    ①厦门港务运输有限公司（以下简称“港务运输”）于2006 年6月成立，由港务物流拥

    有其50%权益，本公司拥有其50%权益。

    ②厦门港务贸易有限公司（以下简称“港务贸易”）于2006 年12 月成立，本公司拥有

    其100%权益。

    ③厦门外理物流管理服务有限公司（以下简称“外理物流”）成立于2007年9 月，由本

    公司子公司外理理货公司拥有其100％的权益。

    ④厦门港务海路达建材有限公司成立于2007 年12 月，由本公司子公司厦门市路桥建材

    有限公司（以下简称“路桥建材”）拥有其80％的权益。

    （二）报告期内合并范围的变化

    与上年相比，本年报告期内合并范围无发生变化。

    八、合营企业及联营企业

    1、 合营企业

    本公司合营企业基本情况如下：

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业

    持股比例

    本企业在被投资

    单位表决权比例

    厦门港通物流有限公司 厦门 空箱堆存、中转服务 50% 50%

    厦门港务叶水福物流有

    限公司 厦门 货物包装、仓储、中转、国内道路及航

    空货运代理、集装箱拼装拆箱 60% 60%

    厦门港务货柜有限公司 厦门 仓储、货物的监装监卸、集装箱拼装拆

    箱、国际运输代理业务、集装箱修理 51% 51%

    厦门市港务保合物流有

    限公司 厦门

    保税及普通货物仓储、货运代理、进出

    口集装箱中转、堆存、维修及相关的配

    套服务

    35% 35%

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    （续上表）

    被投资单位名称

    2009年06月30日

    净资产总额

    2009年1-6月

    营业收入总额

    2009年1-6月

    净利润

    备注

    厦门港通物流有限公司 3,546,534.99 2,834,527.68 -821,758.58

    厦门港务叶水福物流有限公司 71,212,936.16 -779,491.67

    厦门港务货柜有限公司 5,029,844.62 2,950,564.67 1,284.62

    厦门市港务保合物流有限公司 5,016,595.73 1,151,914.10 -983,404.27

    根据协议为共

    同控制

    2、联营企业

    本公司联营企业基本情况如下：

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业

    持股比例

    本企业在被投资

    单位表决权比例

    厦门港务鹭榕水铁联运有限公司 厦门 铁路货物联运及代理 48% 48%

    厦门三得利货柜储运有限公司 厦门 国际集装箱仓储、中转 45% 45%

    泉州清濛物流有限公司 泉州 海运、空运等运输

    代理业务 40% 40%

    厦门集大建材科技有限公司 厦门 建筑建材 40% 40%

    （续上表）

    被投资单位名称 2009年06月30

    日净资产总额

    2009年1-6月

    营业收入总额

    2009年1-6月

    净利润

    厦门港务鹭榕水铁联运有限公司 1,002,919.32 236,884.00 134,455.85

    厦门三得利货柜储运有限公司 29,816,047.73 5,128,847.42 492,859.80

    泉州清濛物流有限公司 9,694,106.57 1,011,004.05 7,575.39

    厦门集大建材科技有限公司 2,406,478.02 3,226,029.61 3,705.43

    注：以上合营和联营企业中，除鹭榕联运、厦门港务叶水福物流有限公司外，其他公司

    均为本公司子公司所持有的投资，所列示的投资比例及表决权比例均为子公司拥有的投资比

    例及表决权比例。

    九、 财务报表主要项目注释

    （一）合并财务报表主要项目注释

    1．货币资金

    （1）货币资金明细项目列示如下：

    项 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币

    现金－

    人民币

    46,103.93 53,173.67

    银行存

    款

    437,399,834.74 512,677,616.72

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com53

    项 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币

    其中：

    美元

    11,308,646.80 6.8319 77,259,544.08 22,200,759.21 6.8346 151,733,373.84

    港币 382,338.39 0.8815 337,031.29 352,897.36 0.8819 311,216.54

    欧元 55,036.38 9.6408 530,594.76 50,567.98 9.6590 488,436.12

    其他货

    币资金

    2,033,735.36 3,165,697.44

    合 计 439,479,674.03 515,896,487.83

    注：①银行存款期末余额中包含职工房改及维修基金专户存款，其期末数为

    19,134,494.74 元，期初数为19,099,717.43 元。

    ②其他货币资金主要系保证金存款。

    ③上述职工房改及维修基金存款资金和其他货币资金，因不能随时用于支付或用途受到

    限制，本公司在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物，具体详见本“附注九（一）之

    16”。

    （2）截至2009年6 月30 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

    2．应收票据

    （1）应收票据按类别列示如下：

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    银行承兑汇票 27,586,130.47 25,129,470.62

    （2）截至2009 年6月30 日止，应收票据余额中无已用于质押的银行承兑汇票。

    （3）截至2009年6 月30 日止，应收票据余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权

    股份的股东单位款项。

    3．应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：

    2009 年6 月30 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的应收账款 195,463,830.12 46.27% 9,147,969.72 186,315,860.40

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的应收账

    款

    3,333,961.41 0.79% 2,129,013.73 1,204,947.68

    其他不重大应收账款 223,670,998.21 52.94% 10,586,853.36 213,084,144.85

    合 计 422,468,789.74 100.00% 21,863,836.81 400,604,952.93

    2008 年12月31 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的应收账款 146,713,964.43 35.00% 8,652,597.36 138,061,367.07

    单项金额不重大但按信用风险特征4,834,844.34 1.15% 4,154,648.62 680,195.72

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com54

    组合后该组合的风险较大的应收账

    款

    其他不重大应收账款 267,680,551.16 63.85% 7,939,885.95 259,740,665.21

    合 计 419,229,359.93 100.00% 20,747,131.93 398,482,228.00

    注：①本公司将余额大于200 万元的应收款项分类为单项金额重大的应收账款，经对该

    类应收款进行测试，未发现存在减值迹象，因此本公司对上述款项均按账龄计提坏账准备。

    ②本公司将实际账龄超过3 年的应收款项（不含业务押金、员工借款）作为风险较大的

    判断依据，该类款项的坏账准备均按预计可收回金额低于账面值的部分或按账龄计提坏账准

    备。

    ③其他不重大类别中包括单项金额小于200 万元、账龄不超过3年的应收款项，该类款

    项按账龄计提坏账准备。

    （2）应收账款按账龄分析列示如下：

    2009 年6 月30 日

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1年以内 378,632,705.42 89.62% 8,494,942.56 370,137,762.86

    1－2年（含） 26,947,279.21 6.38% 3,895,273.09 23,052,006.12

    2－3年（含） 5,056,064.14 1.20% 1,239,753.23 3,816,310.91

    3－4年（含） 7,278,652.22 1.72% 4,376,759.78 2,901,892.44

    4－5年（含） 2,663,995.71 0.63% 1,967,015.11 696,980.60

    5年以上 1,890,093.04 0.45% 1,890,093.04 -

    合 计 422,468,789.74 100.00% 21,863,836.81 400,604,952.93

    2008 年12月31 日

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1年以内 373,777,014.98 89.16% 8,782,641.12 364,994,373.86

    1－2年（含） 28,336,626.86 6.76% 3,703,067.36 24,633,559.50

    2－3年（含） 6,853,487.20 1.63% 1,627,236.53 5,226,250.67

    3－4年（含） 4,834,720.83 1.15% 2,763,730.96 2,070,989.87

    4－5年（含） 4,048,086.39 0.97% 2,491,032.29 1,557,054.10

    5年以上 1,379,423.67 0.33% 1,379,423.67

    合 计 419,229,359.93 100.00% 20,747,131.93 398,482,228.00

    其中外币列示如下：

    2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    项目

    原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币

    美元 7,614,474.07 6.8319 52,021,325.40 10,124,329.07 6.8346 69,195,739.46

    （3）应收账款期末余额中代理业务产生的代收运费及港口使费为7995 万元。

    （4）应收账款按主要客户类别列示如下：

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    2009年6月30日

    客户类别

    账面余额 欠款年限

    占总额比

    例

    2008年12月31

    日

    厦门联动科技有限公司① 31,336,963.64 1年以内 7.42% 31,336,963.64

    海南南青海运有限公司 10,964,944.00 1年以内 2.60% 1,788,869.50

    东方海外货柜航运（中国）有限公

    司厦门分公司

    6,913,178.36 1年以内 1.64% 9,300,623.79

    中铁大桥局集团第五工程有限公司 6,242,734.36 1年以内 1.48% 10,874,108.29

    上海中谷新良海运有限公司 6,109,468.00 1年以内 1.45% 3,581,913.25

    合 计 61,567,288.36 14.57% 56,882,478.47

    注：①有关厦门联动科技有限公司款项详见附注十四之3。

    ②截至2009 年6 月30 日止，应收账款余额前五名客户应收金额合计61,567,288.36

    元，占应收账款总额的比例为14.57%。

    （5）应收账款坏账准备变动情况如下：

    本期减少

    类 别

    2008年12月31

    日

    本期增加

    转回 转销

    2009年6月30

    日

    单项金额重大的应收账款 8,652,597.36 495,372.36 9,147,969.72

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的应收账款

    4,154,648.62 2,025,634.89 2,129,013.73

    其他不重大应收账款 7,939,885.95 2,646,967.41 10,586,853.36

    合 计 20,747,131.93 3,142,339.77 2,025,634.89 - 21,863,836.81

    （6）截至2009 年6 月30 日止，全额计提坏账准备或计提比例较大（达到40%以上）

    的主要应收账款明细及提取理由如下：

    名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由

    中铁工程局第二工程有限公司① 2,072,300.80 50% 1,036,150.40 4-5年,按账龄提取

    中铁大桥局集团第五工程有限公司 3,975,423.17 50% 1,987,711.59 3-4年,按账龄提取

    厦门吉莹物流有限公司 684,979.39 50% 342,489.70 2-3年,按账龄提取

    江苏淮阴建设工程公司 350,087.80 50% 175,043.90 3-4年,按账龄提取

    香港厦铃船务代理有限公司 737,718.13 100% 737,718.13 3年以上,按账龄提取

    厦门鑫金海贸易有限公司 231,048.75 100% 231,048.75 3年以上,按账龄提取

    合 计 8,051,558.04 4,510,162.47

    注：路桥建材应收中铁工程局第二工程有限公司款项2,072,300.80 元，系工程质量保

    证金，账龄均为4 至5 年。根据2008年厦门仲裁委员会“厦仲裁字[2008]第0055号”裁决

    书，中铁工程局第二工程有限公司本期已支付路桥建材欠款2,505,269.30 元，路桥建材转

    回已计提的坏账准备1,252,634.65 元，其余欠款2,072,300.80 元作为质保金于中铁工程局

    第二工程有限公司与建设单位整体工程款决算后支付给路桥建材。

    （7）截至2009 年6 月30 日止，应收账款余额中应收股东国际港务款项643,823.25

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    元，关联方应收账款及占应收账款总额的比例详见本附注十之（三）所述。

    4．预付款项

    （1）预付款项均为人民币款项，按账龄分析列示如下：

    2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    账 龄

    金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

    1 年以内 203,777,043.59 99.80% 3,000,000.00 212,593,000.25 99.80% 3,000,000.00

    1－2 年

    （含）

    247,890.92 0.12% 232,560.88 0.11%

    2－3 年

    （含）

    54,339.20 0.03% 74,339.20 0.03%

    3 年以上 98,367.68 0.05% 126,219.47 0.06%

    合 计 204,177,641.39 100.00% 3,000,000.00 213,026,119.80 100.00% 3,000,000.00

    （2）预付账款按主要客户类别列示如下：

    2009年6月30日

    单位名称

    账面余额 性质或内容

    2008年12月31日

    本溪北营钢铁(集团)股份有限公司 34,293,319.74 预付购货款 89,600,470.81

    日照钢铁轧钢有限公司 56,433,961.53 预付购货款 5,397,964.51

    厦门市中铭达贸易有限公司 45,000,000.00 预付购货款 25,755,000.00

    北京首钢华夏国际贸易有限公司 39,007,269.88 预付购货款

    永州广丰农化有限公司[注] 23,536,599.00

    预付代理销售货款，已计

    提300万元坏账准备

    30,933,000.00

    合 计 198,271,150.15 151,686,435.32

    注：有关永州广丰农化有限公司款项详见附注十四之4。

    （3）账龄超过一年的预付款项主要明细如下：

    名 称 2009年6月30日 账 龄 未及时结算原因

    中铁十七局第六工程公司 123,442.63 1-2年 未结算尾款

    翔笙自动化设备公司 54,660.00 3年以上 未结算尾款

    国际航空港集团混凝土有限公司 21,554.40 3年以上 未结算尾款

    合 计 199,657.03

    （4）截至2009年6 月30 日止，预付款项余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权

    股份的股东单位及关联方欠款。

    5．其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    2009年6月30日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 27,100,231.64 60.30% 8,045,348.11 19,054,883.53

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com57

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该

    组合的风险较大的其他应收款

    1,865,584.65 4.15% 1,865,584.65 -

    其他不重大其他应收款 15,979,857.79 35.55% 1,674,883.33 14,304,974.46

    合 计 44,945,674.08 100.00% 11,585,816.09 33,359,857.99

    2008年12月31日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 33,858,799.22 66.29% 8,086,616.27 25,772,182.95

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该

    组合的风险较大的其他应收款

    1,829,977.89 3.58% 1,829,977.89 0.00

    其他不重大其他应收款 15,391,142.46 30.13% 1,521,886.91 13,869,255.55

    合 计 51,079,919.57 100.00% 11,438,481.07 39,641,438.50

    注：①分类标准见附注九之（一）3；

    ②账龄3 年以上的款项中押金、备用金、保证金等款项，在“其他不重大其他应收款”

    列示，未作为单项金额不重大但风险较大的款项列示。

    （2）其他应收款按账龄分析列示如下：

    2009年6月30日

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1年以内 39,538,700.54 87.97% 8,233,118.48 31,305,582.06

    1－2年（含） 1,181,372.91 2.63% 138,061.10 1,043,311.81

    2－3年（含） 919,984.88 2.05% 339,256.40 580,728.48

    3－4年（含） 1,750,705.39 3.90% 1,320,469.75 430,235.64

    4－5年（含） - - - -

    5年以上 1,554,910.36 3.46% 1,554,910.36 -

    合 计 44,945,674.08 100.00% 11,585,816.09 33,359,857.99

    2008年12月31日

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1年以内 21,852,004.62 42.78% 141,909.52 21,710,095.10

    1－2年（含） 24,955,041.89 48.85% 8,166,285.21 16,788,756.68

    2－3年（含） 733,218.89 1.44% 265,798.40 467,420.49

    3－4年（含） 1,725,668.86 3.38% 1,076,692.58 648,976.28

    4－5年（含） 63,279.92 0.12% 37,089.97 26,189.95

    5年以上 1,750,705.39 3.43% 1,750,705.39 -

    合 计 51,079,919.57 100.00% 11,438,481.07 39,641,438.50

    （3）其他应收款余额前五名明细列示如下：

    2009年6月30日

    名 称

    账面余额 性质或内容

    欠款年

    限

    占总额比

    例

    2008年12月31

    日

    汕头市中裕置业有限公司① 24,971,696.31 货款 1-2年 55.56% 24,971,696.31

    应收出口退税款 2,128,535.35 代垫费用 1年以内 4.74% 6,554,020.89

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    厦门市大同集装箱服务公司 1,660,000.00 往来 1年以内 3.69% 2,169,234.52

    空运及国运业务押金 1,432,827.00 业务押金 1年以内 3.19% 1,630,000.00

    厦门和捷物业管理有限公司 1,052,662.46 代垫费用 1年以内 2.34% 1,603,800.00

    合 计 31,245,721.12 69.52% 36,928,751.72

    注：①应收汕头市中裕置业有限公司款项24,971,696.29元，详见附注十四之2。

    （3）截至2009 年6 月30 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计

    31,245,721.12 元，占其他应收款总额的比例为69.52%。

    （4）其他应收款坏账准备变动情况：

    本期减少

    类 别

    2008年12月31

    日

    本期增加

    转回

    转

    销

    2009年6月30日

    单项金额重大的应收账款 8,086,616.27 41,268.16 8,045,348.11

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收账款

    1,829,977.89 35,606.76 1,865,584.65

    其他不重大应收账款 1,521,886.91 152,996.42 1,674,883.33

    合 计 11,438,481.07 188,603.18 41,268.16 - 11,585,816.09

    （5）截至2009 年6 月30 日止，账龄3 年以上及已全额计提坏账准备或计提比例较大

    （达到40%以上）的主要其他应收款明细及提取理由如下：

    名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由

    金华市精选矿业有限公司 340,417.01 100.00% 340,417.01 按账龄提取

    清流县华腾矿业有限公司 233,423.86 100.00% 233,423.86 按账龄提取

    宁化石磊矿业公司 200,402.05 100.00% 200,402.05 按账龄提取

    中国国际航空股份有限公司福州营业部 200,000.00 100.00% 200,000.00 按账龄提取

    马中国际物流(厦门)有限公司 150,000.00 100.00% 150,000.00 按账龄提取

    厦门航空股份有限公司 150,000.00 100.00% 150,000.00 按账龄提取

    江西金人矿产品实业有限公司 105,163.90 100.00% 105,163.90 按账龄提取

    福建建阳金石氟业有限公司 106,334.64 100.00% 106,334.64 按账龄提取

    合 计 1,485,741.46 1,485,741.46 按账龄提取

    （6）截至2009年6 月30 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决

    权股份的股东单位欠款，关联方其他应收款及占其他应收款总额的比例详见本附注十之（三）

    所述。

    6．存货

    （1）存货分项列示如下：

    存货种类 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    原材料 19,815,656.15 18,572,156.67

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    库存商品 125,770,742.85 100,898,821.33

    发出商品 30,112,047.43 46,580,811.59

    低值易耗品 292,741.23 9,400.00

    工程施工 16,020.40 369,344.00

    减：存货跌价准备 4,321,364.30 4,165,333.54

    合 计 171,685,843.76 162,265,200.05

    注：发出商品系路桥建材之混凝土，待按合同约定取得客户对混凝土数量、质检部门对

    质量的最终确认后结转收入时相应结转成本。

    （2）各项存货跌价准备的增减变动情况：

    本期减少

    项 目

    2008年12月

    31日

    本年

    增加 转回 转销

    2009年6月30

    日

    计提原因

    备品备件 965,333.54 156,030.76 1,121,364.30

    已无法使用或无修复价值，按其

    可变现净值计提减值准备。

    库存商品* 3,200,000.00 3,200,000.00 根据预计可变现净值提取

    合 计 4,165,333.54 156,030.76 - - 4,321,364.30

    注：有关库存商品减值情况详见附注十四之2。

    7．持有至到期投资

    （1）持有至到期投资分项列示如下：

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    外汇理财投资

    人民币理财投资 20,000,000.00 20,000,000.00

    减：持有至到期投资减值准备

    净 额 20,000,000.00 20,000,000.00

    注：本公司委托中国农业银行厦门市分行进行人民币理财业务，投资农业银行“本利丰”

    人民币信托理财产品款项期末余额20,000,000.00元，委托期限为2008年9月11日至2009

    年7 月29 日；预期年收益率 6%。

    （2）报告期内未出售尚未到期的持有至到期投资。

    （3）报告期内公司无持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。

    8．长期股权投资

    （1）长期股权投资本年增减变动如下：

    项 目

    2008 年12月31

    日

    本期增加 本期减少

    2009 年6 月30

    日

    对合营企业投资 52,675,370.24 3,427,889.36 56,103,259.60

    对联营企业投资 18,457,313.23 299,411.46 18,756,724.69

    对其他企业投资 48,085,011.98 - - 48,085,011.98

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com60

    合 计 119,217,695.45 3,727,300.82 - 122,944,996.27

    减：减值准备

    净 额 119,217,695.45 3,727,300.82 - 122,944,996.27

    （2）按权益法核算的长期股权投资列示如下：

    被投资单位名称

    持股

    比例

    持有的表

    决权比例

    初始

    投资额

    2008年12月31日

    厦门港务鹭榕水铁联运有限公司 48% 48% 435,895.98 416,862.47

    厦门三得利货柜有限公司 45% 45% 12,816,757.13 13,231,983.20

    泉州清濛物流有限公司 40% 40% 4,000,000.00 3,847,262.52

    厦门集大建材科技有限公司 40% 40% 600,000.00 961,205.04

    厦门港通物流有限公司 50% 50% 2,500,000.00 2,051,619.42

    厦门港务叶水福物流有限公司① 60% 60% 51,574,854.12 50,623,750.82

    厦门市港务保合物流有限公司 35% 35% 2,100,000.00

    厦门港务货柜有限公司 51% 51% 2,550,000.00

    合 计 71,927,507.23 71,132,683.47

    （续上表）

    被投资单位名称

    本年追加投资额

    （减：股权出让

    额）

    本期权益增减额 本年现金红利

    2009年6月30

    日

    厦门港务鹭榕水铁联运有限公司 416,862.47

    厦门三得利货柜有限公司 296,381.30 13,528,364.50

    泉州清濛物流有限公司 3,030.16 3,850,292.68

    厦门集大建材科技有限公司 961,205.04

    厦门港通物流有限公司 -410,879.29 1,640,740.13

    厦门港务叶水福物流有限公司 -467,695.00 50,156,055.82

    厦门市港务保合物流有限公司 1,755,808.50 1,755,808.50

    厦门港务货柜有限公司 2,550,655.15 2,550,655.15

    合 计 3,727,300.82 74,859,984.29

    （3）按成本法核算的长期股权投资列示如下：

    被投资单位名称 初始金额

    2008年12月31

    日

    本期

    增加

    本期

    减少

    2009年6月30

    日

    持股

    比例

    持有

    的

    表决

    权

    比例

    厦门港务集团海天集

    装箱有限公司

    30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 15% 15%

    福建电子口岸股份有

    限公司

    2,640,000.00 2,640,000.00 2,640,000.00 15% 15%

    厦门和捷物业管理有

    限责任公司

    70,000.00 70,000.00 70,000.00 70% 70%

    厦门中远空运代理有

    限公司

    325,000.00 325,000.00 325,000.00 10% 10%

    厦门海天货柜有限公

    司

    285,000.00 285,000.00 285,000.00 4.15% 4.15%

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com61

    合 计 33,320,000.00 33,320,000.00 33,320,000.00

    （4）其他投资明细项目列示如下：

    项 目

    2008年12月31

    日

    本期

    增加

    本期

    减少

    2009年6月30日

    厦门外代东亚物流有限公

    司

    13,558,397.98 13,558,397.98

    高尔夫球场会员卡 1,206,614.00 1,206,614.00

    合 计 14,765,011.98 14,765,011.98

    注：厦门外代东亚物流有限公司系厦门外代参股投资的中外合作经营企业，注册资本为

    人民币1,800 万元（厦门外代占35.72%），投资总额人民币2,700万元（厦门外代占57.15%）。

    合作各方约定厦门外代的分红比例为50%，同时约定利润分配方式为每年一次，合作期满时

    厦门外代投入的土地使用权由厦门外代收回，其余的净资产则按分红比例分配。厦门外代对

    该项契约式投资采用成本法核算，投资收益于该公司分配股利时确认。本期已经收到该公司

    分配的2008年度现金股利1,131,853.75 元。

    （5）期末各项长期股权投资未发现存在减值的情况，故无需计提长期股权投资减值准备。

    9．投资性房地产

    （1）投资性房地产本期增减变动如下

    项 目

    2008年12月31

    日

    本期增加 本期减少

    2009年6月30

    日

    一、投资性房地产原价合计 82,182,250.47 50,182,134.47 - 132,364,384.94

    1、房屋、建筑物 34,901,858.01 30,781,549.79 65,683,407.80

    2、土地使用权 47,280,392.46 6,319,207.10 53,599,599.56

    3、堆场 13,081,377.58 13,081,377.58

    二、投资性房地产累计折旧（摊销）合计 9,617,377.29 10,562,939.18 - 20,180,316.47

    1、房屋、建筑物 6,401,362.70 6,468,800.56 12,870,163.26

    2、土地使用权 3,216,014.59 967,627.62 4,183,642.21

    3、堆场 3,126,511.00 3,126,511.00

    三、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - -

    1、房屋、建筑物 -

    2、土地使用权 -

    3、堆场 -

    四、投资性房地产账面价值合计 72,564,873.18 - - 112,184,068.47

    1、房屋、建筑物 28,500,495.31 52,813,244.54

    2、土地使用权 44,064,377.87 49,415,957.35

    3、堆场 9,954,866.58

    注：投资性房地产增加较大主要系海沧堆场、房屋建筑物及土地出租给厦门港务货柜有

    限公司，从固定资产及无形资产转入原值5,018.21万元，净值4,025.51万元。

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    （2）未办妥产权证书的情况

    截至2009 年6 月30 日，本公司尚未办妥产权证书的房屋建筑物及土地使用权原值

    3,549.04 万元，累计折旧90.98 万元。

    （3）期末各项投资性房地产未发现存在减值情况，故无需计提投资性房地产减值准备。

    10．固定资产

    （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：

    项 目 2008年12月31日 本期增加 本期减少 2009年6月30日

    一、固定资产原值合计 1,425,780,779.38 33,939,509.98 63,651,262.88 1,396,069,026.48

    1、房屋建筑物 199,904,583.36 727,272.00 40,535,598.03 160,096,257.33

    2、机器设备 104,289,407.67 8,663,141.08 1,058,916.47 111,893,632.28

    3、运输工具 147,446,066.98 3,351,634.72 1,144,179.96 149,653,521.74

    4、港务设施 241,403,386.67 742,215.01 3,000,000.21 239,145,601.47

    5、船舶 275,688,926.41 - - 275,688,926.41

    6、装卸搬运设备 245,263,446.23 13,077,026.67 4,260,008.19 254,080,464.71

    7、库场设施 160,950,425.92 5,320,275.28 13,081,377.58 153,189,323.62

    8、电子及办公设备 50,834,536.14 2,057,945.22 571,182.44 52,321,298.92

    二、累计折旧合计 571,738,403.78 39,753,974.34 15,765,247.00 595,727,131.12

    1、房屋建筑物 36,365,107.69 3,410,324.66 5,986,012.49 33,789,419.86

    2、机器设备 54,930,179.41 6,005,949.17 1,005,970.65 59,930,157.93

    3、运输工具 83,784,087.02 4,356,054.01 1,058,664.04 87,081,476.99

    4、港务设施 87,287,328.60 3,106,088.02 55,697.78 90,337,718.84

    5、船舶 106,743,095.85 6,359,558.71 - 113,102,654.56

    6、装卸搬运设备 132,095,465.19 9,167,392.27 4,113,861.66 137,148,995.80

    7、库场设施 38,907,925.92 4,906,688.95 3,000,929.77 40,813,685.10

    8、电子及办公设备 31,625,214.10 2,441,918.55 544,110.61 33,523,022.04

    三、固定资产减值准备合

    计

    737,304.71 - - 737,304.71

    1、房屋建筑物 -

    2、机器设备 452,217.77 452,217.77

    3、运输工具 -

    4、港务设施 254,699.90 254,699.90

    5、船舶 -

    6、装卸搬运设备 30,387.04 30,387.04

    7、库场设施 -

    8、电子及办公设备 -

    四、固定资产账面价值合

    计

    853,305,070.89 - - 799,604,590.65

    1、房屋建筑物 163,539,475.67 126,306,837.47

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    项 目 2008年12月31日 本期增加 本期减少 2009年6月30日

    2、机器设备 48,907,010.49 51,511,256.58

    3、运输工具 63,661,979.96 62,572,044.75

    4、港务设施 153,861,358.17 148,553,182.73

    5、船舶 168,945,830.56 162,586,271.85

    6、装卸搬运设备 113,137,594.00 116,901,081.87

    7、库场设施 122,042,500.00 112,375,638.52

    8、电子及办公设备 19,209,322.04 18,798,276.88

    注：①固定资产本期增加额中由在建工程完工转入的金额为713.65 万元。②本期固定

    资产减少较大，主要系房屋建筑物及堆场对外出租，转出原值4,386.29 万元、净值3,478.52

    万元至投资性房地产。

    （2）未办妥产权证书的情况

    截至2009 年6 月30 日，本公司上述固定资产中未办妥产权证书的房屋建筑物原值

    4,999.89 万元，累计折旧576.74 万元。

    （3）截止2009 年6月30 日，本公司租赁固定资产情况如下：

    租赁类别 资产类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值

    融资租赁租入 船舶 17,956,454.18 15,441,887.19 - 2,514,566.99

    经营租赁租出 机器设备 2,764,158.29 2,625,950.38 - 138,207.91

    合 计 20,720,612.47 18,067,837.57 - 2,652,774.90

    11．在建工程

    （1）在建工程明细项目基本情况及增减变动如下：

    2008年12月31日 本期增加

    工程名称

    预算金额

    （万元）

    资金

    来源 金额

    其中：借款费

    用资本化

    金额

    其中：借款费

    用资本化

    圆筒仓接粮工程 7,171.00

    自有/

    贷款

    61,258,683.05 3,321,581.30 2,297,100.00 2,164,397.50

    嵩屿码头电缆项目 94.05 自有 658,335.00 - - -

    三号物流仓库 1268.00 自有 616,284.00 - 9,052,150.07 -

    内贸箱龙门吊油改电 560.00 自有 3,252,000.00 - - -

    岸边集装箱装卸桥 3,192.00 自有 31,920,000.00 - - -

    刘五店码头钢板库及

    基础设施

    700.00 自有 790,354.19 - - -

    其他零星工程 自有 832,413.86 - 4,000,739.50 -

    合 计 99,328,070.10 3,321,581.30 15,349,989.57 2,164,397.50

    （续上表）

    工程名称 本期减少 2009年6月30日 工程投

    入占预

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    金额

    其中：本期转固

    定资产

    金额

    其中：借款费

    用资本化

    圆筒仓接粮工程 63,555,783.05 5,485,978.80 88.63%

    嵩屿码头电缆项目 658,335.00 658,335.00 - - 70.00%

    三号物流仓库 - - 9,668,434.07 - 76.25%

    内贸箱龙门吊油改电 3,252,000.00 3,252,000.00 - - 58.07%

    岸边集装箱装卸桥 - - 31,920,000.00 - 100.00%

    刘五店码头钢板库及基础设施 - - 790,354.19 - 11.29%

    其他零星工程 3,226,168.56 3,226,168.56 1,606,984.80 -

    合 计 7,136,503.56 7,136,503.56 107,541,556.11 5,485,978.80

    （2）期末上述各项在建工程未发生减值情况，故无需提取在建工程减值准备。

    12．无形资产

    （1）无形资产按类别列示如下：

    项 目

    2008年12月31

    日

    本期增加 本期减少

    2009年6月30

    日

    一、无形资产原价合计 432,530,315.64 1,500.00 5,838,990.61 426,692,825.03

    1、土地使用权 429,984,202.48 5,838,990.61 424,145,211.87

    2、电脑软件 2,546,113.16 1,500.00 2,547,613.16

    二、无形资产累计摊销额合计 31,356,421.44 4,458,336.81 - 35,814,758.25

    1、土地使用权 29,744,531.60 4,285,421.34 34,029,952.94

    2、电脑软件 1,611,889.84 172,915.47 1,784,805.31

    三、无形资产减值准备累计金额合计 - - - -

    1、土地使用权 -

    2、电脑软件 -

    四、无形资产账面价值合计 401,173,894.20 - - 390,878,066.78

    1、土地使用权 400,239,670.88 390,115,258.93

    2、电脑软件 934,223.32 762,807.85

    注：①土地使用权本期减少583.90 万元，系出租的土地使用权转入投资性房地产核算。

    ②截止2009年6 月30 日，厦门保税物流园区20.83万平方米土地使用权已办理了相关

    用地手续，正在申请办理土地使用权证。

    （2）期末上述无形资产未发生减值情况，故无需提取无形资产减值准备。

    13．长期待摊费用

    长期待摊费用明细项目列示如下：

    项 目 初始金额 2009年6月30日 2008年12月31日

    固定资产改良支出 1,874,582.86 540,865.19 156,398.45

    长期场地租赁费 3,050,950.00 802,772.18 712,083.37

    场地平整及补偿费用 4,173,229.76 145,275.00 861,670.41

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    矿产开采使用费 5,167,300.00 3,978,364.06 4,252,733.61

    其他 998,669.68 224,944.11 568,055.65

    合 计 15,264,732.30 5,692,220.54 6,550,941.49

    14．递延所得税资产

    （1）递延所得税资产明细项目列示如下：

    2009年6月30日 2008年12月31日

    项 目

    暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产

    坏账准备 17,606,965.02 3,521,355.26 17,607,736.30 3,521,547.26

    固定资产折旧 3,507,334.58 703,309.04 3,470,492.34 694,098.48

    固定资产减值准备 737,304.71 147,460.94 737,304.71 147,460.94

    存货跌价准备 965,333.54 193,066.70 965,333.54 193,066.70

    辞退福利 2,624,381.00 524,876.20 2,624,381.00 524,876.20

    对叶水福物流投资的递延

    收益

    7,015,145.88 1,740,633.07 7,015,145.88 1,740,633.07

    圆筒仓接粮工程递延收益 5,000,000.00 1,232,000.00 5,000,000.00 1,232,000.00

    可抵扣亏损 518,199.89 129,549.97 518,199.89 129,549.97

    合 计 37,974,664.62 8,192,251.18 37,938,593.66 8,183,232.62

    （2）截至2009 年6 月30 日止，除部分预计难以取得税务审批核销的应收款项（主要

    是账龄较长、涉及诉讼事项的款项所提取的坏账准备）和部分存货计提的减值外，本公司不

    存在未确认的递延所得税资产情况。

    15．资产减值准备

    资产减值准备明细项目列示如下：

    本期减少额

    项 目

    2008年12月

    31 日

    本期

    计提额 转回 转销

    2009 年6月

    30 日

    坏账准备 35,185,613.00 3,330,942.95 2,066,903.05 36,449,652.90

    存货跌价准备 4,165,333.54 156,030.76 4,321,364.30

    固定资产减值准备 737,304.71 737,304.71

    合 计 40,088,251.25 3,486,973.71 2,066,903.05 - 41,508,321.91

    16．所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产明细如下：

    所有权受到限制

    的资产类别

    2008年12月31

    日

    本期

    增加额

    本期

    减少额

    2009年6月30

    日

    资产受限制的原因

    银行存款 19,099,717.43 34,777.31 19,134,494.74

    职工房改及维修基

    金专户存款

    其他货币资金 3,165,667.76 1,131,932.40 2,033,735.36 保证金

    合 计 22,265,385.19 34,777.31 1,131,932.40 21,168,230.10

    注：上述银行存款和其他货币资金由于用途受到限制，不作为现金流量表中的现金及现

    金等价物。

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    17．短期借款

    （1）短期借款明细项目列示如下：

    借款类别 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    信用借款 165,500,000.00 186,326,329.04

    （2）截至2009 年6月30 日止，本公司不存在逾期借款情况。

    18．应付票据

    （1）应付票据明细项目列示如下：

    票据类别 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    银行承兑汇票 276,814,547.27 164,842,299.97

    注：① 应付票据2009年6 月30日较期初增加67.93%，主要系本期货款主要以汇票结

    算所致；

    ②截至2009年6 月30 日，本公司为子公司路桥建材、港务贸易应付银行承兑汇票提供

    担保的情况详见本附注十一之(一)。

    （2）截至2009年6 月30 日止，应付票据余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表

    决权股份的股东单位票据。

    19．应付账款

    （1）应付账款期末余额为346,072,705.57 元，账龄超过1 年的大额应付账款明细如下：

    供应商名称 金 额 发生时间 性质或内容 未偿还原因

    厦门港口开发建设有限公司 4,119,850.89 2005 年 应付工程款 未到结算期

    厦门港务工程公司 1,443,946.00 2007 年 应付工程款 未到结算期

    合 计 5,563,796.89

    （2）应付账款期末余额中，代理业务形成代收代付的运费及港口使费21，318.00 万元；

    （3）截至2009 年6 月30 日止，应付账款余额中应付股东单位国际港务款项

    12,992,241.00 元；其他关联方应付账款及占总应付款项的比例详见详见附注十之（三）所

    述。

    （4）外币列示如下：

    项 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币

    美

    元

    15,982,405.60 6.8319 109,190,196.82 22,036,139.51 6.8346 150,608,198.86

    20．预收款项

    （1）预收款项期末余额为126,099,250.95 元，不存在账龄超过一年的大额预收款项。

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    （2）预收款项期末余额中预收股东单位国际港务4,500,000.00 元，其他关联方预收款

    项及占总预收款项的比例详见本附注十之（三）所述。

    （3）余额中外币列示如下：

    2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    项 目

    原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币

    美 元 1,083,652.58 6.8319 7,403,406.07 1,464,712.55 6.8346 10,010,721.47

    21．应付职工薪酬

    应付职工薪酬明细项目如下：

    项 目 2008年12月31日 本期增加额 本期支付额

    2009 年6 月30

    日

    一、工资、奖金、津

    贴和补贴

    58,879,082.08 92,300,662.54 118,307,890.23 32,871,854.39

    二、职工福利费 11,982,691.30 11,817,051.09 165,640.21

    三、社会保险费 12,827,732.54 12,791,372.50 36,360.04

    其中：1、医疗保险费 3,449,395.69 3,449,395.69 -

    2、基本养老保

    险费

    7,511,163.23 7,511,163.23 -

    3、年金缴费 -

    4、失业保险费 802,689.24 802,689.24 -

    5、工伤保险费 421,476.43 421,476.40 0.03

    6、生育保险费 326,235.01 326,235.00 0.01

    四、住房公积金 500.00 7,780,721.69 7,781,221.69 -

    五、工会经费和职工

    教育经费

    9,926,112.45 2,771,096.32 2,490,731.83 10,206,476.94

    六、非货币性福利 -

    七、因解除劳动关系

    给予的补偿

    2,624,381.00 18,329.90 335,867.90 2,306,843.00

    八、其他 1,209.05 1,772,052.28 1,536,821.81 236,439.52

    其中：以现金结算的

    股份支付

    -

    合 计 71,431,284.58 129,453,286.57 155,060,957.05 45,823,614.10

    注：期末职工薪酬比期初减少较大，主要系上年末计提的年终奖金在本期支付。

    22．应交税费

    应交税费明细项目如下：

    类 别 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    增值税 -259,429.82 -3,217,368.70

    营业税 2,201,971.61 2,489,956.17

    企业所得税 6,735,489.02 9,248,171.15

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    类 别 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    城市维护建设税 238,478.21 270,218.57

    房产税 84,700.40 169,221.24

    个人所得税 601,123.22 1,303,412.51

    教育费附加 123,602.95 132,266.26

    地方教育费附加 32,386.33 33,543.98

    资源税 -301,721.58 322,487.36

    资源税补偿费 450,000.00

    其他 46,799.55 38,138.40

    合 计 9,953,399.89 10,790,046.94

    23．应付利息

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    应付银行贷款利息 476,269.95 762,521.03

    应付委托贷款利息 549,586.40 398,640.00

    合 计 1,025,856.35 1,161,161.03

    24．应付股利

    投资者名称或类别 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    厦门国际港务股份有限公司 73,179,000.00 43,907,400.00

    华建交通 554,850.00

    社会公众股 23,273,550.00

    合 计 97,007,400.00 43,907,400.00

    注：有关本期利润分配详见本附注九（一）之32。

    25．其他应付款

    截至2009 年6 月30日止，本公司其他应付款余额为79,719,579.66 元。

    （1）无账龄超过一年的大额其他应付款。

    （2）其他应付款2009 年6 月30 日较期初增加较大，主要系①本期本公司代汕头中裕

    案件所有债权人收到偿还款项中的1,650.00 万元因尚未确定分配比例暂挂其他应付款；②

    本期增加本公司的子公司中国厦门外轮代理有限公司应付其第二股东中国外轮代理有限公

    司的分红款1,881.70 万元；③本期增加本公司子公司厦门市路桥建材有限公司应付其第二

    股东厦门市路桥工程物资公司的分红款410.69 万元，本公司子公司厦门市路桥建材有限公

    司预收厦门港口开发建设有限公司混凝土商品款400万元。

    （3）截至2009年6 月30 日止，其他应付款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上

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    表决权股份的股东单位款项，其他关联方款项详见详见附注十之（三）所述。

    26．一年内到期的非流动负债

    一年内到期的非流动负债明细列示如下：

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日

    委托贷款 2,880,000.00 2,880,000.00

    长期借款 40,000,000.00 110,000,000.00

    合 计 42,880,000.00 112,880,000.00

    注：有关上述委托贷款详见本附注九（一）之27。

    27．长期借款

    （1）长期借款明细项目列示如下：

    借款类别 2009 年6 月30 日 2008年12月31日 备 注

    信用借款 40,000,000.00 110,000,000.00

    委托贷款借款 42,240,000.00 42,240,000.00

    合 计 82,240,000.00 152,240,000.00

    减：一年内到期的长期借款 40,000,000.00 110,000,000.00

    减：一年内到期的委托贷款借款 2,880,000.00 2,880,000.00

    净 额 39,360,000.00 39,360,000.00

    注：港务船务2005 年3 月10 日以银行委托贷款的方式向华阳电业有限公司借款4,800

    万元人民币，用于建造两艘4000 马力全回转拖轮，并由本公司为该借款提供担保。根据资

    金委托贷款合同规定，在两艘2942KW 全回转拖轮正式投产满一年后次月的第一天为第一

    个结息日，此后以该日为基准，按年对月对日结息。截至2009 年6 月30 日委托贷款余额

    4,224.00 万元，其中需要在2009 年支付的贷款本金288.00 万元，在“一年内到期的非流动

    负债”中列示。

    （2）截至2009 年6月30 日止，本公司不存在逾期借款情况。

    28．其他非流动负债

    其他非流动负债7,432,845.38元系递延收益，明细列示如下：

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日 备 注

    国家发改委补贴收益① 1,832,845.38 1,832,845.38 项目补助

    厦门科技局补贴收益② 600,000.00 600,000.00 专项资金

    圆筒仓接粮工程财政补贴③ 5,000,000.00 5,000,000.00 预算内投资拨款

    合 计 7,432,845.38 7,432,845.38

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    注：①国家发改委补贴是据发改办[2005]1947 号安排的国家预算内专项资金，用于补助

    海峡两岸客运管理平台及国际集装箱运输信息平台建设项目。本公司确认为递延收益，并在

    相关资产使用寿命内（5 年）平均分摊计入当期损益。

    ②厦门科技局补贴是根据厦科联[2006]25号安排的科技资助资金，用于无偿资助厦门港

    国际集装箱运输协作平台开发，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内（5 年）

    平均分摊计入当期损益。

    ③圆筒仓接粮工程财政补贴是根据发改投资[2008]65号文件，本公司东渡港务收到中央

    对“建设钢板立筒仓和计量塔、装车站等散粮接受、发放设施”的预算内投资拨款，本公司

    确认为递延收益，并将在相关资产使用寿命内平均分摊计入当期损益。

    29．股本

    本期股本变动情况如下：

    单位：万股

    2008年12月31日 本期增减变动（＋,－） 2009年6月30日

    股份类别 股数 比例

    发行

    新 股

    送股

    公积

    金转

    股

    其他

    小

    计

    股数 比例

    一 、有限

    售条件股份

    1. 国家持股 554.85 1.045% 554.85 1.045%

    2. 国有法人

    持股

    29,271.60 55.125% 29,271.60 55.125%

    有限售条件股

    份合计

    29,826.45 56.170% 29,826.45 56.170%

    二、无限售条

    件股份

    1. 人民币普

    通股

    23,273.55 43.830% 23,273.55 43.830%

    无限售条件股

    份合计

    23,273.55 43.830% 23,273.55 43.830%

    股份总数 53,100.00 100.00% 53,100.00 100.00%

    注：①本公司股本实收情况业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健华天所

    验（2006）GF 字第0013 号”《验资报告》验证。

    ②本期股份增减变动系股东华建交通经济开发中心所持有本公司2,655 万股股份于

    2008 年10月24 日解除限售。

    30．资本公积

    本期资本公积变动情况如下：

    项 目

    2008 年12月31

    日

    本期增加 本期减少

    2009 年6 月30

    日

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    资本溢价 253,038,361.64 253,038,361.64

    其他资本公积 7,615,105.74 7,615,105.74

    其中：原制度资本公积转入 7,615,105.74 7,615,105.74

    合 计 260,653,467.38 260,653,467.38

    31．盈余公积

    本期盈余公积变动情况如下：

    项 目 2008 年12月31 日 本期增加 本期减少 2009年6月30日

    法定盈余公积 116,712,871.20 116,712,871.20

    32．未分配利润

    未分配利润增减变动情况如下：

    项 目 2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    上年年末未分配利润 607,598,609.99 525,230,450.80

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    本期期初未分配利润 607,598,609.99 525,230,450.80

    加：本期净利润 25,319,684.57 69,732,707.97

    可供分配利润 632,918,294.56 594,963,158.77

    减：提取法定盈余公积

    可供股东分配利润 632,918,294.56 594,963,158.77

    减：应付普通股股利 53,100,000.00 26,550,000.00

    期末未分配利润 579,818,294.56 568,413,158.77

    注：根据2009 年5 月7 日经本公司2008 年度股东大会批准的《关于公司2008年度利

    润分配的预案》，本公司以总股本53,100 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1

    元（含税），合计派发现金股利5,310 万元。

    33．少数股东权益

    归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：

    合并报表单位 少数股东单位

    少数股东

    持股比例

    2009年6月30日 2008年12月31日

    厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 5% 1,889,983.62 5,969,082.48

    中国厦门外轮代理有限公司 中国外轮代理有限公司 40% 81,744,533.26 91,572,733.99

    厦门港务船务有限公司 厦门国际港务股份有限公司 10% 23,336,543.85 21,228,420.04

    厦门港华集装箱修理有限公

    司

    厦门国际港务股份有限公司 50% 2,558,416.97 2,515,456.15

    厦门港务国内船舶代理有限

    公司

    厦门港务集团石湖山码头有

    限公司

    20% 606,867.13 561,604.99

    厦门外理理货有限公司 中国外理理货总公司 14% 3,636,651.62 4,706,539.15

    厦门港务海路达建材有限公厦门集大教育产业有限公司 20% 1,285,021.810 1,320,673.84

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com72

    合并报表单位 少数股东单位

    少数股东

    持股比例

    2009年6月30日 2008年12月31日

    司

    合 计 115,058,018.26 127,874,510.64

    34．营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细如下：

    项 目 2009 年1-6月发生额 2008年1-6月发生额

    营业收入 660,503,028.33 1,631,512,477.91

    其中：主营业务收入 648,434,208.00 1,623,374,356.52

    其他业务收入 12,068,820.33 8,138,121.39

    营业成本 539,800,969.39 1,461,026,665.62

    其中：主营业务成本 537,385,835.68 1,460,219,000.37

    其他业务成本 2,415,133.71 807,665.25

    注：本期营业收入比上年同期下降较大，主要系贸易业务经营规模大幅缩减所致。

    （2）主营业务按业务性质分项列示如下：

    2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    业务性质

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    码头业务 98,889,789.53 92,249,688.68 120,326,490.52 95,221,955.08

    建材销售（混凝

    土）

    129,618,809.55 114,658,668.75 145,938,318.75 127,952,945.27

    代理劳务 81,089,263.42 44,313,545.61 101,843,925.25 59,016,629.40

    拖轮业务 70,122,672.94 32,352,667.93 64,224,386.50 27,469,550.47

    运输劳务 38,242,439.98 34,598,305.01 46,901,212.72 47,033,134.01

    贸易 203,660,861.82 196,360,551.26 1,114,196,340.89 1,085,229,950.48

    物流延伸服务

    及其他

    26,810,370.76 22,852,408.44 29,943,681.89 18,294,835.66

    合 计 648,434,208.00 537,385,835.68 1,623,374,356.52 1,460,219,000.37

    （3）其他业务按业务性质分项列示如下：

    2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    业务性质

    其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本

    租赁 9,363,500.68 1,133,545.88 5,849,503.71 542,936.64

    经营托管 -

    劳务管理 36,061.04 - 20,695.35 -

    铁路专用线托管 540,000.00 - 540,000.00 -

    其他 2,129,258.61 1,281,587.83 1,727,922.33 264,728.61

    合 计 12,068,820.33 2,415,133.71 8,138,121.39 807,665.25

    （4）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例如下：

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com73

    项 目 2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    前五名客户收入总额 119,994,330.51 850,994,328.12

    占全部销售收入的比例 18.17% 52.16%

    35．营业税金及附加

    营业税金及附加明细项目列示如下：

    税 种 2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    营业税 11,249,479.74 13,061,716.07

    资源税 136,044.26 12,985.37

    城市维护建设税 1,179,966.57 1,338,696.43

    教育费附加 585,161.26 692,039.94

    地方教育费附加 152,840.34 174,219.69

    其他 935,025.96 346,942.98

    合 计 14,238,518.13 15,626,600.48

    36．财务费用

    财务费用明细项目列示如下：

    项 目 2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    利息支出 6,911,506.95 14,968,223.50

    减：利息收入 4,610,182.22 6,984,418.47

    汇兑损益 61,282.18 -741,705.94

    手续费支出 1,032,182.63 762,822.21

    合 计 3,394,789.54 8,004,921.30

    注：本期财务费用较上年同期下降较大，主要系本期贸易业务经营规模缩减，经营性融

    资借款等减少所致。

    37．资产减值损失

    资产减值损失明细项目列示如下：

    项 目 2009年1-6月发生额 2008年1-6月发生额

    坏账损失 1,264,039.90 1,712,985.78

    存货跌价损失 156,030.76

    合 计 1,420,070.66 1,712,985.78

    38．公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 2009年1-6月发生额 2008年1-6月发生额

    交易性金融资产 -4,003,850.00

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com74

    39．投资收益

    （1）投资收益按来源列示如下：

    产生投资收益的来源

    2009年1-6月发生

    额

    2008年1-6月发生

    额

    以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润

    以权益法核算期末按被投资单位实现净损益调整的金额 98,011.56 267,744.24

    交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

    金融资产持有和处置收益

    1,804,255.32

    合 计 98,011.56 2,071,999.56

    （2）投资收益按被投资单位列示如下：

    被投资单位名称 2009年1-6月发生额 2008年1-6月发生额

    厦门外代东亚物流有限公司① 1,131,853.75

    厦门港务鹭榕水铁联运有限公司 46,362.38

    厦门三得利货柜有限公司 185,238.28 94,359.47

    泉州清濛物流有限公司 3,030.16 15,363.81

    厦门港通物流有限公司 -410,879.29 111,658.58

    厦门港务叶水福物流有限公司 -467,695.00

    厦门市港务保合物流有限公司 -344,191.50

    厦门港务货柜有限公司 655.16

    股票投资收益 1,804,255.32

    合 计 98,011.56 2,071,999.56

    注：①本期按成本法核算的投资收益中，收到厦门外代东亚物流有限公司分配的2008

    年度现金股利1,131,853.75元。

    （2）本期投资收益比上年同期大幅减少主要系由本期未发生新股申购，上年同期发

    生新股申购收益1,804,255.32元。

    （3）上述投资收益的汇回不存在重大限制。

    40．营业外收入

    营业外收入明细项目列示如下：

    项 目 2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    非流动资产处置利得合计 5,214.00 13,848,599.98

    其中：固定资产处置利得 5,214.00 1,541,918.56

    违约赔偿收入 5,217.75 21,930.00

    政府补助利得② 661,539.00 210,000.00

    无法支付的应付款项 359,958.00

    罚款收入 13,270.00

    其他 119,426.84 129,211.55

    合 计 1,151,355.59 14,223,011.53

    注：本期政府补助利得主要明细如下：

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com75

    金额（万元）

    项 目 2009年

    1-6月

    2008年

    1-6月

    种类

    相关

    批准文件

    批准

    机关

    文件

    时效

    备

    注

    奖励资金 2 纳税大户奖励

    厦门保税委综

    （2009）16号

    厦门象屿保税

    管理委员会

    奖励资金 4 纳税大户奖励 海沧财政局

    奖励资金 22 纳税大户奖励 湖里财政局

    奖励资金 30 企业发展奖励金

    厦湖经发

    （2009）1号

    湖里经贸局

    扶持资金 8.15 商品出口扶持 厦门市财政局

    扶持资金 17 扶持资金

    发改[2005]

    1947号

    国家发改委

    扶持资金 4 扶持资金

    厦科联

    [2006]25号

    厦门市科技局

    合 计 66.15 21

    41．营业外支出

    营业外支出明细项目列示如下：

    项 目 2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    非流动资产处置损失合计 61,676.04 106,519.11

    其中：固定资产处置损失 61,676.04 106,519.11

    罚款支出 48,055.25 24,295.19

    捐赠支出 15,200.00 1,252,200.00

    赔偿支出 160,748.87 181,641.70

    其他 87,330.50 15,701.14

    合 计 373,010.66 1,580,357.14

    42．所得税费用

    所得税费用明细项目列示如下：

    项 目 2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    当期所得税费用 17,943,144.06 17,556,866.64

    递延所得税费用 -9,018.56 477,663.98

    合 计 17,934,125.50 18,034,530.62

    ②本公司已对本期应纳税所得额进行纳税调整，尚待税务部门汇算。

    43．少数股东损益

    少数股东损益明细项目列示如下：

    合并报表单位 少数股东单位

    少数股

    东持股

    比例

    2009年1-6月发生

    额

    2008年1-6月发生

    额

    厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 5% 27,779.06 357,387.31

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com76

    合并报表单位 少数股东单位

    少数股

    东持股

    比例

    2009年1-6月发生

    额

    2008年1-6月发生

    额

    中国厦门外轮代理有限公司 中国外轮代理有限公司 40% 8,988,847.51 10,914,219.93

    厦门港务船务有限公司 厦门国际港务股份有限公司 10% 2,120,473.01 2,416,789.25

    厦门港华集装箱修理有限公司 厦门国际港务股份有限公司 50% 42,960.81 -401,359.64

    厦门港务国内船舶代理有限公

    司

    厦门港务集团石湖山码头有

    限公司

    20% 45,262.15 59,381.30

    厦门外理理货有限公司 中国外轮理货总公司 14% 288,151.150 784,415.69

    厦门港务海路达建材有限公司 厦门集大教育发展有限公司 20% -35,652.03

    合 计 11,477,821.66 14,130,833.84

    44．现金流量表补充资料

    （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

    补充资料

    2009年1-6月发

    生额

    2008年1-6月发生

    额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 36,797,506.23 83,863,541.81

    加：资产减值准备 1,420,070.66 1,800,000.00

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 40,389,913.52 36,813,695.28

    无形资产摊销 4,458,336.81 3,757,241.99

    长期待摊费用摊销 1,099,702.95 901,413.30

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

    号填列）

    35,736.82 -1,460,646.84

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 18,974.11 131,075.07

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 4,003,850.00

    财务费用（收益以“－”号填列） 3,394,789.54 8,170,166.73

    投资损失（收益以“－”号填列） -98,011.56 -1,987,423.07

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,018.56 -20,356.12

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -526,464.00

    存货的减少（增加以“－”号填列） -9,420,643.71 144,983,995.65

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -62,554,240.06 -262,703,770.07

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 29,626,562.17 30,472,750.42

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 45,159,678.92 48,199,070.15

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 -

    一年内到期的可转换公司债券 -

    融资租入固定资产 -

    3.现金及现金等价物净变动情况：

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    补充资料

    2009年1-6月发

    生额

    2008年1-6月发生

    额

    现金的期末余额 418,311,443.93 467,402,061.76

    减：现金的期初余额 493,631,102.64 522,912,425.23

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -75,319,658.71 -55,510,363.47

    （2）现金和现金等价物

    项 目 2009年6月30日 2008年12月31日

    一、现金 418,311,443.93 493,631,102.64

    其中：库存现金 46,103.93 53,173.67

    可随时用于支付的银行存款 418,265,340.00 493,577,899.29

    可随时用于支付的其他货币资金 29.68

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 418,311,443.93 493,631,102.64

    四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和

    现金等价物

    21,168,230.10 22,265,385.19

    （3）现金流量表其他项目

    ①收到的其他与经营活动有关的现金

    本公司本期收到的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下：

    项 目 2009年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    收到政府补贴 661,539.00 210,000.00

    收到银行存款利息收入 4,610,182.22 6,984,418.47

    代收的港口建设费、港口设施保安费 2,024,198.69

    代收的中裕案件偿还款 23,000,000.00

    ②支付的其他与经营活动有关的现金

    本公司本期支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下：

    项 目 2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    支付营业费用、管理费用 13,636,281.96 11,897,143.57

    支付的港口建设费、港口设施保安费 1,321,094.67

    45．借款费用

    项 目 2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    费用化借款费用 6,911,506.95 14,968,223.50

    资本化借款费用 2,164,397.50

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    其中：在建工程中资本化借款费用 2,164,397.50

    合 计 9,075,904.45 14,968,223.50

    （二）母公司财务报表主要项目注释

    46．应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：

    2009 年6 月30 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的应收账款 64,236,398.94 79.01% 124,191.91 64,112,207.03

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合的风险较大的应

    收账款

    469,456.38 0.58% 469,456.38 -

    其他不重大应收账款 16,590,880.25 20.41% 454,161.11 16,136,719.14

    合 计 81,296,735.57 100.00% 1,047,809.40 80,248,926.17

    2008 年12月31 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的应收账款 21,357,382.03 49.97% 106,786.91 21,250,595.12

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合的风险较大的应

    收账款

    469,456.38 1.10% 469,456.38 -

    其他不重大应收账款 20,911,295.96 48.93% 471,566.11 20,439,729.85

    合 计 42,738,134.37 100.00% 1,047,809.40 41,690,324.97

    注：分类标准详见附注九之（一）之3所述。

    （2）应收账款按账龄分析列示如下：

    2009年6月30日

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1年以内 80,065,304.98 98.49% 217,571.93 79,847,733.05

    1－2年（含） 50,515.04 0.06% 5,051.50 45,463.54

    2－3年（含） 711,459.17 0.88% 355,729.59 355,729.58

    3年以上 469,456.38 0.58% 469,456.38 -

    合 计 81,296,735.57 100.00% 1,047,809.40 80,248,926.17

    2008年12月31日

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1年以内 41,506,703.78 97.12% 217,571.93 41,289,131.85

    1－2年（含） 50,515.04 0.12% 5,051.50 45,463.54

    2－3年（含） 711,459.17 1.66% 355,729.59 355,729.58

    3年以上 469,456.38 1.10% 469,456.38

    合 计 42,738,134.37 100.00% 1,047,809.40 41,690,324.97

    （3）应收账款按主要客户类别列示如下：

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com79

    2009年6月30日

    客户类别

    账面余额 欠款年限 占总额比例

    2008年12月31

    日

    南安三晶硅阳光电力有限公司 39,398,017.00 1 年以内 48.46%

    海南南青海运有限公司 10,964,944.00 1 年以内 13.49% 7,241,006.00

    上海中谷新良海运有限公司 6,109,468.00 1 年以内 7.52% 3,825,083.00

    永安启胜矿产 2,877,070.15 1 年以内 3.54% 1,640,075.13

    省农资厦门公司 2,777,976.09 1 年以内 3.42% 1,129,775.87

    合 计 62,127,475.24 - 76.42% 13,835,940.00

    注：截至2009 年6月30 日止，应收账款余额前五名客户应收金额合计6,212.75万元，

    占应收账款总额的比例为76.42%。

    （4）应收账款期末余额较期初余额增加92.49%，主要系本期贸易业务增加应收南安三

    晶硅阳光电力有限公司款项3,939.80 万元所致。

    （5）应收账款坏账准备变动情况：

    本期减少

    类 别

    2008年12月31

    日

    本期增加

    转回 转销

    2009年6月30

    日

    单项金额重大的应收账款 106,786.91 17,405.00 124,191.91

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的应收账

    款

    469,456.38 469,456.38

    其他不重大应收账款 471,566.11 17,405.00 454,161.11

    合 计 1,047,809.40 17,405.00 17,405.00 - 1,047,809.40

    （6）截至2009年6 月30 日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权

    股份的股东单位欠款。

    47．其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    2009年6月30日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 180,049,976.71 97.75% 8,043,000.00 172,006,976.71

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的其他应收款

    1,530,326.05 0.83% 1,530,326.05 -

    其他不重大其他应收款 2,613,075.67 1.42% 168,987.49 2,444,088.18

    合 计 184,193,378.43 100.00% 9,742,313.54 174,451,064.89

    2008年12月31日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 82,135,543.81 92.89% 8,043,000.00 74,092,543.81

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的其他应收款

    1,530,326.05 1.73% 1,530,326.05

    其他不重大其他应收款 4,760,371.28 5.38% 168,987.49 4,591,383.79

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com80

    合 计 88,426,241.14 100.00% 9,742,313.54 78,683,927.60

    注：分类标准详见附注九之（一）之3所述。

    （2）其他应收款按账龄分析列示如下：

    2009 年6 月30 日

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 182,373,052.62 99.01% 8,073,509.44 174,299,543.18

    1－2 年（含） 20,000.00 0.01% 2,000.00 18,000.00

    2－3 年（含） 269,999.76 0.15% 136,478.05 133,521.71

    3－4 年（含） 41,234.60 0.02% 41,234.60 -

    4－5 年（含） 9,200.01 0.00% 9,200.01 -

    5 年以上 1,479,891.44 0.80% 1,479,891.44 -

    合 计 184,193,378.43 100.00% 9,742,313.54 174,451,064.89

    2008 年12月31 日

    账龄结构

    金额 比例 坏账准备 净额

    1 年以内 54,634,219.02 61.79% 30,509.44 54,603,709.58

    1－2 年（含） 31,991,696.31 36.18% 8,045,000.00 23,946,696.31

    2－3 年（含） 269,999.76 0.31% 136,478.05 133,521.71

    3－4 年（含） 41,234.60 0.05% 41,234.60

    4－5 年（含） 9,200.01 0.01% 9,200.01

    5 年以上 1,479,891.44 1.67% 1,479,891.44

    合 计 88,426,241.14 100.00% 9,742,313.54 78,683,927.60

    （3）其他应收款前五名列示如下：

    2009年6月30日

    名 称

    账面余额 欠款年限 占总额比例

    2008年12月31

    日

    厦门市路桥建材有限公司 78,030,680.42 1年以内 42.36%

    厦门港务贸易有限公司 65,047,600.00 1年以内 35.31% 45,000,000.00

    汕头市中裕置业有限公司(注) 24,971,696.29 1年以内 13.56% 24,971,696.29

    厦门港务运输有限公司 12,000,000.00 1年以内 6.51% 12,000,000.00

    海口南青班轮有限公司 1,660,000.00 1年以内 0.90% 2,160,000.00

    合 计 181,709,976.71 98.65% 84,131,696.29

    注：①、应收厦门市路桥建材有限公司款项78,030,680.42元系该公司利润分配款。

    ②、应收汕头市中裕置业有限公司款项24,971,696.29 元，详见附注十四之2。

    （4）其他应收款坏账准备变动情况：

    项 目 2008年12月31日 本期增加 本期减少 2009年6月30日

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com81

    转回 转销

    单项金额重大的应收账款 8,043,000.00 8,043,000.00

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收账款

    1,530,326.05 1,530,326.05

    其他不重大应收账款 168,987.49 168,987.49

    合 计 9,742,313.54 9,742,313.54

    （5）期末账龄三年以上及已全额计提坏账准备的主要应收款项明细如下：

    名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由

    金华精选矿业公司 340,417.01 100.00% 340,417.01 按账龄提取

    清流县华腾矿业公司 233,423.86 100.00% 233,423.86 按账龄提取

    宁化石磊矿业公司 200,402.05 100.00% 200,402.05 按账龄提取

    江西金人矿产品公司 105,163.90 100.00% 105,163.90 按账龄提取

    建阳金石费业公司 106,334.64 100.00% 106,334.64 按账龄提取

    建阳市兴业茶厂 50,778.30 100.00% 50,778.30 按账龄提取

    江西宁都县昌华莹石有限公

    司

    49,518.30 100.00% 49,518.30 按账龄提取

    合 计 1,086,038.06 1,086,038.06 按账龄提取

    （6）截至2009年6 月30 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决

    权股份的股东欠款。

    48．长期股权投资

    （1）长期股权投资本期增减变动如下：

    项 目

    2008 年12月31

    日

    本期增加 本期减少 2009年6月30日

    对子公司投资 432,952,395.98 432,952,395.98

    对联营企业投资 51,040,613.29 467,695.00 50,572,918.29

    合 计 483,993,009.27 467,695.00 483,525,314.27

    减：减值准备

    净 额 483,993,009.27 467,695.00 483,525,314.27

    （2）按权益法核算的长期股权投资列示如下：

    被投资单位名称 持股比例 持有的表决权比例 初始投资额

    2008年12月31

    日

    厦门港务鹭榕水铁联运有限公司 48% 48% 435,895.98 416,862.47

    厦门港务叶水福物流有限公司 60% 60% 51,574,854.12 50,623,750.82

    合 计 52,010,750.10 51,040,613.29

    （续上表）

    被投资单位名称

    本期追加投资

    额（减：股权

    出让额）

    本期权益增减

    额

    本期现金红利 2009年6月30日

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com82

    厦门港务鹭榕水铁联运有限公司 416,862.47

    厦门港务叶水福物流有限公司 -467,695.00 50,156,055.82

    合 计 -467,695.00 - 50,572,918.29

    （3）按成本法核算的长期股权投资列示如下：

    被投资单位

    名称

    初始金额 追加投资

    2008年12月31

    日

    本

    期

    增

    加

    本

    期

    减

    少

    2009年6月30

    日

    持股

    比例

    厦门市路桥

    建材有限公

    司

    45,636,100.00 45,636,100.00 45,636,100.00 95%

    中国厦门外

    轮代理有限

    公司①

    97,811,762.29 -11,024,534.53 86,787,227.76 86,787,227.76 60%

    厦门港务物

    流有限公司

    ②

    169,188,147.56 23,538,257.70 192,726,405.26 192,726,405.26 97%

    厦门港务船

    务有限公司

    60,032,411.61 60,032,411.61 60,032,411.61 90%

    厦门外理理

    货有限公司

    ③

    24,600,615.81 -12,123,439.97 12,477,175.84 12,477,175.84 86%

    厦门港务国

    内船舶代理

    有限公司④

    2,187,251.77 -394,176.26 1,793,075.51 1,793,075.51 80%

    厦门港务物

    流保税有限

    公司

    500,000.00 3,000,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 10%

    厦门港务运

    输有限公司

    ⑤

    200,000.00 19,800,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 50%

    厦门港务贸

    易有限公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100%

    合 计 410,156,289.04 22,796,106.94 432,952,395.98 432,952,395.98

    （4）期末上述各项长期股权投资未发现存在减值的情况，无需计提长期股权投资减值

    准备。

    （5）上述长期投资均不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。

    49．营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细如下：

    项 目 2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    营业收入 221,408,804.50 1,084,442,333.85

    其中：主营业务收入 215,938,654.31 1,080,886,329.51

    其他业务收入 5,470,150.19 3,556,004.34

    营业成本 211,785,889.45 1,040,220,334.33

    其中：主营业务成本 211,785,889.45 1,040,220,334.33

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    其他业务成本

    （2）主营业务按业务性质分项列示如下：

    2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    业务性质

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    码头业务 74,273,899.03 71,056,977.48 91,442,241.54 75,209,828.06

    贸易 141,664,755.28 137,492,582.34 989,444,087.97 965,010,506.27

    合 计 215,938,654.31 211,785,889.45 1,080,886,329.51 1,040,220,334.33

    （3）其他业务按业务性质分项列示如下：

    2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    业务性质

    其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本

    租赁业务 4,693,294.69 2,642,894.11

    铁路专用线托管 540,000.00 540,000.00

    废旧物资让售 44,577.50 184,307.00

    其他 192,278.00 188,803.23

    合 计 5,470,150.19 3,556,004.34

    （4）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例如下：

    项 目 2009 年1-6月发生额 2008 年1-6月发生额

    前五名客户收入总额 111,951,182.68 767,115,077.58

    占全部销售收入的比例 50.56% 70.74%

    （5）本期营业收入及营业成本较上年同期大幅下降，主要系本期贸易业务规模大幅缩

    减所致。

    50．投资收益

    （1）投资收益按来源列示如下：

    产生投资收益的来源 2009年1-6月发生额 2008年1-6月发生额

    以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 114,598,490.59 18,210,106.80

    以权益法核算期末按被投资单位实现净损益调整的金额 -467,695.00 46,362.38

    合 计 114,130,795.59 18,256,469.18

    （2）投资收益按被投资单位列示如下：

    被投资单位名称 2009年1-6月发生额 2008年1-6月发生额

    厦门市路桥建材有限公司 78,030,680.42 10,070,000.00

    中国厦门外轮代理有限公司 28,225,572.59

    厦门外理理货有限公司 8,342,237.58 7,829,401.04

    厦门港务国内船舶代理有限公司 310,705.76

    厦门港务鹭榕水铁联运有限公司 46,362.38

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com84

    厦门港务叶水福物流有限公司 -467,695.00

    合 计 114,130,795.59 18,256,469.18

    注：本期投资收益比上年同期大幅增加系厦门外代、路桥建材分配以前年度股利金额较

    大所致。

    （3）上述投资收益的汇回不存在重大限制。

    十、关联方关系及其交易

    （一）关联方关系

    1．母公司

    母公司名称 注册地 业务性质

    注册资本

    （万元）

    组织机构代码

    持股

    比例

    表决权

    比例

    厦门国际港务股份有限公司 厦门 港口、码头 272,620.00 26012328-5 55.13% 55.13%

    注：本公司的母公司的控股股东为厦门港务控股集团有限公司。

    2．子公司

    子公司情况详见附注七所述。

    3．合营企业及联营企业

    合营企业及联营企业情况详见附注八所述。

    4．其他关联方

    企业名称 与本公司关系

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 同一母公司，且本公司持有其15%股权

    厦门国际货柜码头有限公司

    受本公司母公司国际港务之子公司厦门海沧港务有限公

    司与其另一股东共同控制

    厦门港务集团港电服务有限公司 同一母公司

    厦门港务工程公司 本公司母公司的控股股东港务控股之子公司

    厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 本公司母公司的控股股东港务控股之子公司

    厦门港务集团劳动服务有限公司 本公司母公司的控股股东港务控股之子公司

    厦门港务集团物业管理有限公司 本公司母公司的控股股东港务控股之子公司

    厦门港口开发建设有限公司 本公司母公司的控股股东港务控股之子公司

    厦门嵩屿集装箱码头有限公司

    本公司母公司的控股股东港务控股与外单位股东共同控

    制

    厦门水产集团公司 本公司母公司的控股股东港务控股之子公司

    厦门港务集团石湖山码头有限公司 本公司母公司的控股股东港务控股之子公司

    厦门港通物流有限公司

    本公司子公司厦门港务物流有限公司与外单位股东共同

    控制

    （二）关联方交易

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    1．销售商品或提供劳务

    (1)本公司为关联方提供劳务情况如下：

    货币单位：人民币万元

    2009年1至6月 2008年1至6月

    关联方名称 交易事项 定价原则 关联交易

    发生数

    占各类交

    易额比例

    关联交易

    发生数

    占各类交易额

    比例

    厦门港务集团海天集装

    箱有限公司 运输服务 协议定价 557.88 14.31% 938.84 19.07%

    厦门国际货柜码头有

    限公司 运输服务 协议定价 444.47 11.40% 445.83 9.06%

    厦门嵩屿集装箱码头

    有限公司 运输服务 协议定价 246.11 6.31% 356.73 7.25%

    厦门港务控股集团有

    限公司

    铁路专用线

    托管

    成本加成

    54.00 100.00% 54.00 100.00%

    厦门国际港务股份有

    限公司 运输服务 协议定价 364.04 9.34% 421.87 8.57%

    厦门嵩屿集装箱码头

    有限公司 理货劳务 协议定价 105.59 4.42% 122.2 4.43%

    厦门国际货柜码头有

    限公司 理货劳务 协议定价 15.86 0.60%

    厦门国际港务股份有

    限公司 理货劳务 协议定价 209.26 8.77% 195.75 7.42%

    厦门港务集团海天集

    装箱有限公司 理货劳务 协议定价 166.18 6.96% 155.78 5.91%

    (2)本公司接受关联方提供的劳务情况如下：

    货币单位：人民币万元

    交易额

    关联方名称 交易事项 定价原则 2009年1至6

    月

    2008年1至

    6月

    厦门港务集团劳动服务有限公司 搬运装卸 市场交易价 754.94 672.87

    厦门港务工程有限公司 工程劳务 市场交易价 175.53 127.38

    厦门港务集团海天集装箱有限公

    司 搬运装卸 协议定价 157.88 109.85

    厦门港务集团海龙昌国际货运有

    限公司 搬运装卸 协议定价 2.55 10.65

    厦门港务集团物业管理有限公司 后勤综合服务 协议定价 172.95 166.89

    厦门港务集团物业管理有限公司 保安服务 协议定价 40.45 15.80

    厦门港务集团港电服务有限公司 工程劳务 协议定价 2.91 24.38

    厦门港务集团港电服务有限公司 供电服务 协议定价 153.29 228.96

    2．租赁

    (1)本公司向关联方租赁情况如下：

    货币单位：人民币万元

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com86

    交易额

    关联方名称 交易事项 定价原则 2009年1至6

    月

    2008年1至6

    月

    厦门国际港务股份有限公司 土地租赁 协议定价 151.74 151.74

    厦门国际港务股份有限公司 设备租赁 协议定价 80.61 87.84

    厦门水产集团公司 土地租赁 协议定价 85.54 85.54

    厦门港务控股集团有限公司 房屋租赁 协议定价 29.18 24.96

    厦门港务控股集团有限公司

    堆场及土地

    租赁 协议定价 754.92 297.29

    厦门国际货柜码头有限公司 房屋租赁 市场交易价 1.53 2.06

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 房屋租赁 协议定价 2.10 2.10

    厦门港务集团和平旅游客运有限公司 房屋租赁 协议定价 3.78

    (2)本公司关联方向本公司租赁情况如下：

    货币单位：人民币万元

    交易额

    关联方名称 交易事项 定价原则 2009年1至6

    月

    2008年1至6

    月

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 房屋租赁 协议定价 19.8 9.9

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 设备租赁 协议定价 25.17 19.8

    3．提供担保

    本公司为子公司开具银行票据及贷款提供担保事项列示如下：

    被担保单位名称

    担保事

    项

    授信额度

    （万元）

    担保余额 授信期限 备注

    银行承

    兑汇票

    RMB5,000.00 RMB4,023,500.00 2009.1.13-2010.1.12 兴业银行

    银行承

    兑汇票

    RMB5,000.00 RMB5,679,000.00 2009.1.13-2010.1.12 民生银行

    综合授

    信

    RMB3,000.00 2008.4.14-2009.4.14 农业银行

    信用证 USD2,733,317.19 2009.4.15-2010.4.15 工商银行

    厦门港务贸易有限公司

    信用证 USD650,160.00 2009.1.13-2010.1.12 兴业银行

    RMB4,000.00 RMB38,338,050.10 银行承 2009.3.18-2009.9.8 民生银行

    厦门市路桥建材有限公兑汇票 RMB4,000.00 RMB16,296,468.72 2009.5.22-2010.5.22 兴业银行

    司

    综合授

    信

    RMB3,000.00

    2009.5.26-2010.5.26

    农业银行

    厦门港务船务有限公司

    委托贷

    款

    RMB4,800.00 RMB42,240,000.00

    详见本报告附注九（一）

    之27

    （三）关联方往来款项主要项目余额

    单位：人民币元

    关联方名称 期末账面余额 期初账面余额

    金额 比例 金额 比例

    （一）应收账款

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 1,085,398.00 0.27% 1,502,332.50 0.36%

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com87

    厦门国际货柜码头有限公司 1,638,853.21 0.41% 1,538,169.71 0.37%

    厦门国际港务股份有限公司 643,823.25 0.16% 860,000.00 0.21%

    厦门嵩屿集装箱码头有限公司 2,422,458.26 0.60% 1,622,060.65 0.39%

    （二）其他应收款

    厦门港务叶水福物流有限公司 300,619.54 0.78% 301,487.54 0.76%

    （三）应付账款

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 6,234,695.00 1.83% 8,299,700.18 1.81%

    厦门国际货柜码头有限公司 3,026,388.00 0.89% 2,034,822.80 0.44%

    厦门港务集团劳动服务有限公司 155,668.00 0.05% 273,929.70 0.06%

    厦门国际港务股份有限公司 12,992,241.00 3.81% 28,321,943.38 6.19%

    厦门港口开发建设有限公司 4,540,050.89 1.33% 4,540,050.89 1.01%

    厦门港务工程公司 1,631,946.00 0.48% 1,443,946.00 0.32%

    厦门港务集团物业管理有限公司 40,600.00 0.01%

    厦门港务控股集团有限公司 4,268,963.28 1.25%

    （四）其他应付款

    厦门港务集团物业管理有限公司 808,793.98 0.95% 211,790.00 0.88%

    厦门港务控股集团有限公司 102,428.40 0.12%

    厦门港务集团港电服务有限公司 225,296.74 0.27% 3,120.00 0.01%

    厦门港务工程公司 508,927.82 2.11%

    （五）预收账款

    厦门国际港务股份有限公司 4,500,000.00 3.57% 4,500,000.00 2.68%

    厦门港务集团海天集装箱有限公司 3,000,000.00 2.38% 3,000,000.00 1.78%

    （六）应付股利

    厦门国际港务股份有限公司 73,179,000.00 75.44% 43,907,400.00 100.00%

    注：应付账款科目核算的本公司与厦门港务集团海天集装箱有限公司、厦门国际货柜码

    头有限公司及厦门国际港务股份有限公司之间的关联方往来款，主要系子公司厦门外代代理

    业务中形成的代收代付往来款项，该部分代收代付性质款项不构成关联方交易。

    十一、或有事项

    （一）担保

    截至2009 年6 月30日止，本公司为子公司提供担保事项列示如下：

    被担保单位名称

    担保事

    项

    授信额度

    （万元）

    担保余额 授信期限 备注

    银行承

    兑汇票

    RMB5,000.00 RMB4,023,500.00 2009.1.13-2010.1.12 兴业银行

    银行承

    兑汇票

    RMB5,000.00 RMB5,679,000.00 2009.1.13-2010.1.12 民生银行

    综合授

    信

    RMB3,000.00 2008.4.14-2009.4.14 农业银行

    厦门港务贸易有限公司

    信用证 USD2,733,317.19 2009.4.15-2010.4.15 工商银行

    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com88

    被担保单位名称

    担保事

    项

    授信额度

    （万元）

    担保余额 授信期限 备注

    信用证 USD650,160.00 2009.1.13-2010.1.12 兴业银行

    RMB4,000.00 RMB38,338,050.10 银行承 2009.3.18-2009.9.8 民生银行

    厦门市路桥建材有限公司 兑汇票 RMB4,000.00 RMB16,296,468.72 2009.5.22-2010.5.22 兴业银行

    综合授

    信

    RMB3,000.00

    2009.5.26-2010.5.26

    农业银行

    厦门港务船务有限公司

    委托贷

    款

    RMB4,800.00 RMB42,240,000.00

    详见本报告附注九

    （一）之27

    注：本公司、中国工商银行股份有限公司厦门湖里支行和港务贸易签订“开立不可撤销

    跟单信用证总协议”，由港务贸易向中国工商银行股份有限公司厦门湖里支行申请开立信用

    证，期限一年，本公司承担代理项下国际信用证及其相关融资业务的连带付款责任。

    （二）质押和抵押

    本公司没有需要披露的以自有资产为其他公司贷款质押或抵押事项。

    （三）未决诉讼

    本公司没有需要披露的重大或有事项。

    十二、承诺事项

    除存在上述承诺事项外，截止2009 年06 月30 日，本公司无其他应披露未披露的重大

    承诺事项。

    十三、资产负债表日后事项的非调整事项

    本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整事项。

    十四、其他重要事项

    1、关于其他应收款中应收汕头中裕置业有限公司款项

    2008 年元月底，本公司发现汕头市中裕置业有限公司（以下简称“汕头中裕”）未经本

    公司同意，与厦门欣轻艺仓储物流有限公司自行协商提走了本公司存放于厦门欣轻艺仓储物

    流有限公司仓库价值2,497.17 万元的货物。本公司立即采取了向公安部门报案，并对其提

    起诉讼同时申请财产保全等措施。本案为共同诉讼，涉及多家受害企业，各债权人追诉金额

    共计约7,800 万元左右。本公司和其他债权人于2008年11 月通过对汕头中裕的股权实质控

    制，取得处置汕头中裕资产的权利。2008年12 月，厦门法院以该案涉及经济犯罪为由，移

    送厦门市公安局侦查处理。2009年2 月，本公司与其他债权人将汕头中裕的股权进行处置，

    处置所得用于偿还各债权人的货款，受让方汕头嘉华房地产有限公司（以下简称“汕头嘉华”）

    及陈淡光同意分三期向本案各债权人偿还债务6600万元人民币。2009 年3 月本公司和其他

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    债权人已收到汕头嘉华支付的第一期偿还款项2300万元；第二期2000 万元将在合同生效后

    18 个月收取；第三期2300 万元将在合同生效后24 个月收取。此外，为了使汕头嘉华及陈

    淡光与厦门各债权人共同应对或有负债风险，协议约定，或有负债金额在1500 万元以内的，

    由汕头嘉华及陈淡光承担的金额以150 万元为限 ；或有负债金额超过1,500 万元的部分，

    全部由汕头嘉华及陈淡光承担。协议履行期间，上述汕头中裕土地使用权抵押给包括本公司

    在内的各债权人。目前，公安机关尚未确定本案各债权人的受偿还比例，本公司代全体债权

    人收到的第一期偿还款扣除已发生的案件处理费用后暂挂其他应付款。

    本公司在2007年度将已被提走的存货账面价值2,497.17万元转入其他应收款核算，并

    提取了624.30 万元的坏账准备，2008年度对该款项补提取了180 万元的坏账准备。

    2、关于存货中计提草甘膦减值

    本公司与厦门宇恒工贸有限公司（以下简称“宇恒工贸”）签订草甘膦购销合同，截止

    2008 年12 月31 日，本公司已根据购销合同采购214.61 吨草甘膦（账面不含税成本为

    1,405.35 万元），已经预收宇恒工贸保证金310.70万元，由于草甘膦行情持续下跌等原因，

    宇恒工贸未按合同履约。为此，2009 年2月，本公司与宇恒工贸、宇恒工贸之关联企业---

    帘语（厦门）塑胶有限公司（以下简称“帘语塑胶”），以及宇恒工贸实质控制人苏先生签订

    协议，宇恒工贸承诺在2009年12 月偿还本公司上述货款，帘语塑胶自愿以其所有的机器设

    备及其他固定资产（账面值约800 万元）为宇恒工贸履行本协议项下的偿还义务提供抵押担

    保，还同意为宇恒工贸履行本协议项下的偿还义务承担连带保证责任，苏先生同意为本公司

    履行本协议项下的偿还义务承担连带保证责任。2009 年3 月，本公司与帘语塑胶签订了抵

    押合同，并办理了帘语塑胶动产（机器设备）抵押登记。本公司基于谨慎原则于2008 年度

    对该批草甘膦存货提取了320万元的跌价准备。

    3、关于应收厦门联动科技有限公司款项

    本公司代理厦门联动科技有限公司（以下简称“联动科技”）采购LED 芯片，代理采购

    合同金额美元538.54万元折人民币3,689.70万元，已预收保证金556.00万元。截止2008

    年12 月31 日本公司应收联动科技款项为3,133.70万元，因其自身原因，联动科技无法按

    来款提货原则，向本公司履行代理进口合同，联动科技愿以第三人的财产为担保，先行向本

    公司提取合同项下LED芯片产品，并承诺在期限内偿还货款。截止2008年12 月，本公司已

    同联动科技及其相关之第三方办妥了相当于3,133.70 万元货款价值的三处资产的抵押或处

    置手续，联动科技已提取上述货物。 本公司基于谨慎原则于2008年度对该项应收款项提取

    了600 万元的坏账准备。

    4、关于预付永州广丰农化有限公司款项

    2008 年7 月，本公司与永州广丰农化有限公司（以下简称“永州广丰”）签订代理销售

    合同，由本公司向永州广丰预付3000 万元，永州广丰生产的草甘膦产品通过本公司进行代

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    理销售。协议履行期限期为2008 年7月起至2009年元月。由于协议履行期间草甘膦的市场

    价格发生大幅波动，协议于2009 年元月到期后，永州广丰未能按期还款。2009 年2 月，本

    公司与永州广丰签订补充协议书，履行期限延长至2009 年8 月，并约定永州广丰以所有的

    机器设备或其他固定资产为履行本合同向本公司提供抵押担保。2009 年3 月，本公司与永

    州广丰及其关联方办妥房屋、土地使用权的抵押登记手续和机器设备抵押登记手续。截至

    2009 年6 月30 日止，该款项余额为2354万元。本公司基于谨慎原则于2008年度对该项预

    付账款提取了300 万元的坏账准备。

    除存在上述事项外，截至2009年6 月30 日止，本公司无其他应披露的重大事项。

    十五、补充资料

    （一）非经常性损益

    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》

    （“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司合并的非经常性损益如下：

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 13,314,135.91

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家

    政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 661,539.00 210,000.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -2,199,594.68

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

    的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当

    期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入 540,000.00 540,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 116,805.93 -881,481.52

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    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    非经常性损益合计（影响利润总额） 1,318,344.93 10,983,059.71

    减：所得税影响数 263,668.99 1,976,950.75

    非经常性损益净额（影响净利润） 1,054,675.94 9,006,108.96

    其中：影响少数股东损益 138,949.88 -864,595.19

    影响归属于母公司普通股股东净利润 915,726.06 9,870,704.15

    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 24,403,958.51 59,862,003.82

    （二）净资产收益率和每股收益

    本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号—净

    资产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露规范

    问答第1 号―非经常性损益（2007 年修订）》要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

    1、计算结果

    本期发生数

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润

    全面

    摊薄

    加权

    平均

    基本

    每股

    收益

    稀释

    每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 1.70% 1.66% 0.05 0.05

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 1.64% 1.60% 0.05 0.05

    上年同期发生数

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润

    全面

    摊薄

    加权

    平均

    基本

    每股

    收益

    稀释

    每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 4.75% 4.78% 0.13 0.13

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 4.08% 4.10% 0.11 0.11

    2、每股收益的计算过程

    项 目 序 号 本期发生数 上年同期发生数

    归属于本公司普通股股东的净利润 1 25,319,684.57 69,732,707.97

    扣除所得税影响后归属于母公司普通

    股股东净利润的非经常性损益

    2 915,726.06 9,870,704.15

    归属于本公司普通股股东、扣除非经常

    性损益后的净利润

    3=1-2 24,403,958.51 59,862,003.82

    年初股份总数 4 531,000,000.00 531,000,000.00

    公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数

    5

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    项 目 序 号 本期发生数 上年同期发生数

    6

    发行新股或债转股等增加股份数 6

    6

    7

    7 发行新股或债转股等增加股份下一月

    份起至报告期年末的月份数

    7

    报告期因回购或缩股等减少股份数 8

    减少股份下一月份起至报告期年末的

    月份数

    9

    报告期月份数 10 6 6

    发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 531,000,000.00 531,000,000.00

    基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.05 0.13

    基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.05 0.11

    已确认为费用的稀释性潜在普通股利

    息

    14

    所得税率 15 20% 18%

    转换费用 16

    认股权证、期权行权增加股份数 17

    稀释每股收益（Ⅰ）

    18=[1+(14-16)×(①-15)]

    ÷(11+17) 0.05 0.13

    稀释每股收益（Ⅱ）

    19=[3+(14-16)×(①-15)]

    ÷(11+17) 0.05 0.11

    法定代表人：柯东 主管会计工作的负责人：蔡立群 会计机构负责人：宋艳萍

    厦门港务发展股份有限公司

    2009年8 月15 日

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    第七节 备查文件

    一、载有董事长亲笔签名的2009年半年度报告文本；

    二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

    财务报告文本；

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    四、公司章程文本。

    厦门港务发展股份有限公司董事会

    董事长：柯东

    2009年8 月15日

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