厦门港务发展股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人柯东、主管会计工作负责人廖国省及会计机构负责人（会计主管人员）宋艳萍声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,294,216,177.44 3,464,349,993.06 -4.91%
所有者权益（或股东权益） 1,509,220,304.67 1,425,050,425.06 5.91%
每股净资产 2.84 2.68 5.97%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 144,392,158.25 6.67%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.27 8.00%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 40,987,171.64 110,719,879.61 -12.62%
基本每股收益 0.08 0.21 -11.11%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.17 -
稀释每股收益 0.08 0.21 -11.11%
净资产收益率 2.72% 7.34% -0.66%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.81% 5.81% -0.83%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
1、非流动资产处置收益 13,420,655.02
2、计入当期损益的政府补助与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 16,210,000.00
3、受托经营取得的托管费收入 540,000.00
4、营业外收入中的其他项目 1,110,064.02
5、股票投资收益 2,213,421.81
6、非流动资产处置损失 -106,519.11
7、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债产生的公允价值变动损失 -4,553,152.06
8、营业外支出中的其他项目 -2,001,505.07
减：所得税 -4,829,933.63
影响少数股东损益 1,004,380.91
合计 23,007,411.89
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 71,464
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华建交通经济开发中心 26,550,000 人民币普通股
刘正平 4,279,666 人民币普通股
北京京鲁兴业投资有限公司 840,689 人民币普通股
梁丽英 573,000 人民币普通股
曹玉华 396,024 人民币普通股
吴碎奶 369,370 人民币普通股
胡克锋 363,440 人民币普通股
赵民 348,100 人民币普通股
吴永林 320,600 人民币普通股
黄建林 280,500 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、预付账款报告期末较期初增长45%，存货较期初增长32%，以上资产负债表项目增长幅度较大主要系公司贸易业务增加所致。2、持有至到期投资报告期末较期初增长42%，主要系理财产品增加所致。3、长期股权投资报告期末较期初增长84%，主要系新增对厦门港务叶水福物流有限公司的投资所致。4、在建工程报告期末较期初增长239%，主要系东渡码头粮食中转接运扩建工程进度增加所致。5、短期借款报告期末较期初增长39%，主要系贷款增加所致。6、应付税费报告期末较期初减少211%，主要系贸易业务产生进项增值税额比销项增值税额大所致。7、其他流动负债报告期末较期初增加50%，主要系利润分配款未支付给大股东所致。8、长期借款报告期末较期初增加36%，主要系贷款增加所致。9、2008年1-9月营业收入、营业成本、销售费用累计数分别较去年同期增长71%、85%、95%，主要系公司贸易业务增加所致。10、2008年1-9月财务费用较去年同期增长较大，主要系公司贷款增加所致。11、2008年1-9月公允价值变动收益较去年同期减少349%，主要系本报告期内交易性金融资产的公允价值较年初减少所致。12、2008年1-9月投资收益较去年同期减少80%，主要系去年同期有对海天投资收益1495万元而本期没有。13、2008年1-9月营业外收入较去年同期增长137%，主要系无形资产投资评估增值等增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2008年元月底，本公司发现汕头市中裕置业有限公司未经本公司同意，与厦门欣轻艺仓储物流有限公司自行协商提走了本公司存放于厦门欣轻艺仓储物流有限公司仓库的货物（DOP640吨，PE495吨，EVA500 吨），价值2,497.17万元。本公司立即采取包括盘点仓库存货、核对债权、向公安部门报案等措施，并于2008 年1 月31日依法向厦门市中级人民法院提起诉讼，同时申请财产保全，要求汕头市中裕置业有限公司与厦门欣轻艺仓储物流有限公司赔偿经济损失。2008年2月，厦门市中级法院已轮候（第二顺位）查封了汕头市中裕置业有限公司位于汕头市的12,894.40平方米的土地使用权。现本案正在审理中。 本公司在2007年度将已被提走的存货账面价值2,497.17万元转入其他应收款核算，并根据可能发生的资产损失计提相应的减值准备。根据本公司2007年度已预收的保证金和查封的土地使用权价值，并考虑到法院裁决及可能的执行情况，基于谨慎原则本公司已在2007年度对该款项提取了624.30万元的坏账准备，并于2008年3月增加提取了180万元的坏账准备。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称__ 承诺事项_ _ 承诺履行情况_ 厦门国际港务股份有限公司 _所持有本公司股份自股权分置改革方案实施后首个交易日 严格按照承诺履行起60个月内不上市交易_
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
1、报告期公司持股30%以上股东未提出股份增持计划；2、报告期公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 基金 70013 嘉实研究精选 4,000,000.00 4,000,000.00 3,732,000.00 61.89% -268,000.00
2 股票 601857 中国石油 2,989,300.00 179,000.00 2,298,360.00 38.11% -3,243,480.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,171,749.75
合计 6,989,300.00 - 6,030,360.00 100% -2,339,730.25
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年02月20日 公司大会议室 实地调研 兴业证券组织的机构联合调研 公司经营情况
2008年03月06日 公司大会议室 实地调研 银河证券组织的机构联合调研 公司经营情况
2008年9月3日 公司大会议室 实地调研 天相投资顾问有限公司投资分析部张辉、张勋 公司经营情况
2008年9月18日 公司大会议室 实地调研 国信证券经济研究所孙菲菲 公司经营情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：厦门港务发展股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 424,743,042.51 34,808,889.34 549,669,641.86 140,696,586.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 6,030,360.00 8,261,590.00
应收票据 39,694,469.72 16,789,209.72 54,755,521.89 33,624,361.01
应收账款 454,943,491.15 50,380,105.12 494,702,830.91 58,224,513.67
预付款项 232,150,746.69 177,390,185.81 425,925,608.97 377,592,454.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 46,961,119.51 66,715,841.17 53,405,349.53 68,950,174.16
买入返售金融资产
存货 497,507,156.87 416,574,576.73 377,369,847.74 304,297,933.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,702,030,386.45 762,658,807.89 1,964,090,390.90 983,386,023.41
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 40,234,345.00 28,346,303.81
长期应收款
长期股权投资 127,582,086.31 491,946,403.80 69,430,378.61 433,356,403.80
投资性房地产 77,498,000.99 74,571,658.90
固定资产 813,179,524.83 434,959,582.82 825,298,051.41 436,555,334.37
在建工程 120,264,721.43 88,360,664.44 35,434,986.86 34,561,831.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 403,291,886.98 368,620,005.68 456,638,407.63 421,285,056.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,790,045.63 7,239,866.46
递延所得税资产 3,345,179.82 895,113.01 3,299,948.48 895,113.01
其他非流动资产
非流动资产合计 1,592,185,790.99 1,384,781,769.75 1,500,259,602.16 1,326,653,738.77
资产总计 3,294,216,177.44 2,147,440,577.64 3,464,349,993.06 2,310,039,762.18
流动负债：
短期借款 216,000,000.00 216,000,000.00 356,120,000.00 338,120,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 493,514,762.11 406,437,506.93 534,115,690.62 452,666,859.72
应付账款 468,028,003.54 11,770,974.26 551,721,246.09 18,256,583.48
预收款项 182,974,154.51 118,533,538.48 167,293,413.08 108,448,146.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 52,621,611.42 9,858,654.95 68,823,846.04 18,935,587.57
应交税费 -38,332,689.39 -52,171,938.02 34,568,377.31 4,110,518.76
应付利息 758,019.68 758,019.68 1,170,175.68 758,019.68
其他应付款 84,097,364.74 36,557,563.99 44,165,259.49 97,690,023.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 2,880,000.00 11,956,376.16
其他流动负债 43,907,400.00 43,907,400.00 29,271,600.00 29,271,600.00
流动负债合计 1,506,448,626.61 791,651,720.27 1,799,205,984.47 1,068,257,338.36
非流动负债：
长期借款 152,240,000.00 110,000,000.00 112,240,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 1,271,579.17 1,271,579.17
递延所得税负债 13,962.00 540,426.00
其他非流动负债 2,756,293.84 2,763,793.84
非流动负债合计 156,281,835.01 110,000,000.00 116,815,799.01 70,000,000.00
负债合计 1,662,730,461.62 901,651,720.27 1,916,021,783.48 1,138,257,338.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 531,000,000.00 531,000,000.00 531,000,000.00 531,000,000.00
资本公积 260,653,467.38 256,643,972.79 260,653,467.38 256,643,972.79
减：库存股
盈余公积 108,166,506.88 108,166,506.88 108,166,506.88 108,166,506.88
一般风险准备
未分配利润 609,400,330.41 349,978,377.70 525,230,450.80 275,971,944.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,509,220,304.67 1,245,788,857.37 1,425,050,425.06 1,171,782,423.82
少数股东权益 122,265,411.15 123,277,784.52
所有者权益合计 1,631,485,715.82 1,245,788,857.37 1,548,328,209.58 1,171,782,423.82
负债和所有者权益总计 3,294,216,177.44 2,147,440,577.64 3,464,349,993.06 2,310,039,762.18
4.2 本报告期利润表
编制单位：厦门港务发展股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 525,756,123.84 239,360,650.11 530,533,304.62 240,849,492.33
其中：营业收入 525,756,123.84 239,360,650.11 530,533,304.62 240,849,492.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 496,356,846.74 246,895,104.58 486,987,917.39 237,435,913.09
其中：营业成本 461,730,266.10 238,073,034.96 454,125,679.29 225,120,536.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,246,329.92 1,661,146.47 7,644,287.13 1,629,386.55
销售费用 1,795,290.52 91,929.41 402,418.60
管理费用 18,664,870.43 920,668.34 22,461,165.76 7,837,885.62
财务费用 2,805,758.34 6,148,325.40 237,131.20 2,848,104.63
资产减值损失 3,114,331.43 2,117,235.41
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -549,302.06 1,827,000.00
投资收益（损失以"-"号填列） 2,405,569.80 53,428,963.82 5,804,588.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,996,403.31
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 31,255,544.84 45,894,509.35 51,176,975.55 3,413,579.24
加：营业外收入 16,517,707.51 16,079,500.00 12,275,458.34 12,026,340.00
减：营业外支出 527,667.04 239,052.11 167,175.40
其中：非流动资产处置损失 22,678.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 47,245,585.31 61,734,957.24 63,285,258.49 15,439,919.24
减：所得税费用 -2,503,102.31 -6,828,883.13 6,610,248.58 1,078,711.49
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 49,748,687.62 68,563,840.37 56,675,009.91 14,361,207.75
归属于母公司所有者的净利润 40,987,171.64 68,563,840.37 46,905,327.77 14,361,207.75
少数股东损益 8,761,515.98 9,769,682.14
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.13 0.09 0.03
（二）稀释每股收益 0.08 0.13 0.09 0.03
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：厦门港务发展股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,157,268,601.75 1,323,802,983.96 1,263,525,602.31 517,397,671.37
其中：营业收入 2,157,268,601.75 1,323,802,983.96 1,263,525,602.31 517,397,671.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,036,682,056.17 1,324,209,842.78 1,135,019,549.24 501,975,887.83
其中：营业成本 1,922,756,931.72 1,278,293,369.29 1,040,489,717.98 471,336,054.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 23,872,930.40 5,324,872.66 22,044,726.14 5,201,731.26
销售费用 6,098,636.48 1,558,820.15 3,124,839.42
管理费用 68,315,560.72 17,781,842.15 68,342,596.52 19,651,224.10
财务费用 10,810,679.64 19,450,938.53 -462,861.43 5,786,877.88
资产减值损失 4,827,317.21 1,800,000.00 1,480,530.61
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -4,553,152.06 1,827,000.00
投资收益（损失以"-"号填列） 4,477,569.36 71,685,433.00 22,024,076.54 18,891.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,264,147.55 46,362.38 18,891.70 18,891.70
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 120,510,962.88 71,278,574.18 152,357,129.61 15,440,675.24
加：营业外收入 30,740,719.04 29,827,680.34 12,941,875.76 12,026,340.00
减：营业外支出 2,108,024.18 540,845.61 531,047.16 3,345.22
其中：非流动资产处置损失 22,678.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 149,143,657.74 100,565,408.91 164,767,958.21 27,463,670.02
减：所得税费用 15,531,428.31 8,975.36 27,169,763.12 7,326,437.27
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 133,612,229.43 100,556,433.55 137,598,195.09 20,137,232.75
归属于母公司所有者的净利润 110,719,879.61 100,556,433.55 114,372,650.59 20,137,232.75
少数股东损益 22,892,349.82 23,225,544.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.19 0.22 0.04
（二）稀释每股收益 0.21 0.19 0.22 0.04
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：厦门港务发展股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,619,146,797.45 1,496,238,295.47 1,523,550,077.71 722,349,762.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 248,435.30 145,514.78 299,678.54
收到其他与经营活动有关的现金 140,030,275.09 113,671,103.89 284,683,882.20 200,825,073.06
经营活动现金流入小计 2,759,425,507.84 1,610,054,914.14 1,808,533,638.45 923,174,835.25
购买商品、接受劳务支付的现金 2,115,873,826.85 1,379,833,185.17 1,108,097,176.85 597,713,223.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 213,453,251.73 53,260,285.47 188,788,696.20 47,165,534.15
支付的各项税费 88,086,450.72 20,067,247.13 93,824,526.03 28,366,348.23
支付其他与经营活动有关的现金 197,619,820.29 156,241,066.60 282,453,874.56 242,456,450.18
经营活动现金流出小计 2,615,033,349.59 1,609,401,784.37 1,673,164,273.64 915,701,556.17
经营活动产生的现金流量净额 144,392,158.25 653,129.77 135,369,364.81 7,473,279.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 141,431,415.85 26,708,537.17
取得投资收益收到的现金 13,198,287.39 42,360,207.14 7,914,299.55 302,897.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,789,988.56 1,481,713.76 91,002,200.00 91,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 264,145.92
投资活动现金流入小计 156,683,837.72 43,841,920.90 125,625,036.72 91,302,897.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 117,090,180.02 52,578,324.39 294,290,453.73 240,765,836.83
投资支付的现金 162,424,624.04 35,509,608.88 15,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 700.00
投资活动现金流出小计 279,514,804.06 52,578,324.39 329,800,762.61 255,765,836.83
投资活动产生的现金流量净额 -122,830,966.34 -8,736,403.49 -204,175,725.89 -164,462,939.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 224,000,000.00 224,000,000.00 231,620,000.00 231,620,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 975,576.55 975,576.55 223,234.09 223,234.09
筹资活动现金流入小计 224,975,576.55 224,975,576.55 231,843,234.09 231,843,234.09
偿还债务支付的现金 319,064,336.16 291,818,360.00 76,100,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,217,110.07 31,451,495.41 22,819,117.11 21,036,186.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,513,454.36
支付其他与筹资活动有关的现金 10,144.81 10,144.81 494,185.30 494,185.30
筹资活动现金流出小计 357,291,591.04 323,280,000.22 99,413,302.41 81,530,372.17
筹资活动产生的现金流量净额 -132,316,014.49 -98,304,423.67 132,429,931.68 150,312,861.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 126,632.10 -1,611,726.64
五、现金及现金等价物净增加额 -110,628,190.48 -106,387,697.39 62,011,843.96 -6,676,798.01
加：期初现金及现金等价物余额 522,912,425.23 135,315,726.73 418,082,824.25 94,874,973.93
六、期末现金及现金等价物余额 412,284,234.75 28,928,029.34 480,094,668.21 88,198,175.92
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
