南方建材股份有限公司2006年度中期报告全文
2006年8月22日
目 录
第一节 公司基本情况………………………………… 2
第二节 股本变动和主要股东持股情况……………… 5
第三节 董事、监事、高级管理人员情况…………… 7
第四节 管理层讨论与分析…………………………… 8
第五节 重要事项………………………………………12
第六节 财务报告………………………………………17
第七节 备查文件………………………………………53
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
所有董事均出席董事会。
本报告期财务报告未经审计。
公司董事长刘平先生、总经理李孟辉先生、财务总监杨新良先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：南方建材股份有限公司
公司法定英文名称：Southern Building Materials CO.,LTD.
英文缩写：SBM
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：南方建材
股票代码：000906
3、公司注册地址：湖南省长沙市芙蓉中路29号
总部办公地址：湖南省长沙市五一大道341号
邮政编码：410011
公司国际互联网网址：http://www.nfjc.com.cn
电子信箱：sbmc@public.cs.hn.cn
4、公司法定代表人：刘平
5、公司董事会秘书：谭昌寿
联系地址：湖南省长沙市五一大道341号
电话：0731-2225271
传真：0731-4453546
电子信箱：changtcs@sina.com
公司董事会证券事务代表：潘洁
联系地址：湖南省长沙市五一大道341号
电话：0731-4452516
传真：0731-2231720
电子信箱： jiepan4528@yahoo.com.cn
6、公司选定信息披露报纸：《证券时报》
半年度报告指定登载网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：湖南省长沙市五一大道341号公司投资证券部
7、其它有关资料：
公司首次注册登记日期：1999年4月12日
公司注册地点：湖南省长沙市芙蓉中路29号
公司变更注册登记日期：2005年8月2日
企业法人营业执照注册号：4300001002319（3—3）
税务登记号码：430105712108626
公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路490号
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据：
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期（1-6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
%）
净利润 -29,833,621. 2,963,576.6 -1106.68
46 0
扣除非经常性损益的净利润 -29,782,454. 1,706,782.6 -1844.95
80 2
每股收益（摊薄） -0.126 0.012 -1150.00
每股收益（加权） -0.126 0.012 -1150.00
净资产收益率 -7.82% 0.71% 减少8.53个百
分点
经营活动产生的现金流量净 92,691.23 8,232,169.5 -98.87
额 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
扣除非经常性损益后的净利润扣除项目及金额：
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
处理短期投资收益 33,066.84
营业外收支净额 -84,233.50
合计 -51,166.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主要财务指标：
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（%）
流动资产 680,134,822.5 613,295,28 10.90
2 2.57
流动负债 980,854,839.0 844,683,47 16.12
5 4.52
总资产 1,416,723,883 1,299,766, 9.00
.43 742.78
股东权益(不包括少数股东权 381,738,528.6 411,572,15 -7.25
益) 8 0.14
每股净资产 1.61 1.73 -6.94
调整后的每股净资产 1.56 1.68 -7.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平 全面摊 加权平
均 薄 均
主营业务利润 14.95 14.95 0.240 0.240
营业利润 -7.46 -7.46 -0.120 -0.120
净利润 -7.82 -7.82 -0.126 -0.126
扣除非经常性损益后的净利润 -7.80 -7.80 -0.125 -0.125
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份变动情况表（截至2006年6月30日）
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－ 本次变动后
）
数量 比 发 送 公 其 小 数量 比
例 行 股 积 他 计 例
新 金
股 转
股
一、未上市流 171,000,0 72% 171,000,0 72%
通股份1、发 00171,000 72% 00171,000 72%
起人股份其中 ,000171,0 72% ,000171,0 72%
：国家持有股 00,00066, 28% 00,00066, 28%
份境内法人持 500,00066 28% 500,00066 28%
有股份境外法 ,500,000 ,500,000
人持有股份其
他2、募集法
人股份3、内
部职工股4、
优先股或其他
二、已上市流
通股份1、人
民币普通股2
、境内上市的
外资股3、境
外上市的外资
股4、其他
三、股份总数 237,500,0 100 237,500,0 100
00 % 00 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、股东数量和持股情况（截至2006年6月30日）
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 9,653
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有非 质押或冻
质 例 流通股 结的股份
数量 数量
湖南华菱钢铁集团有限 国有股 36.80% 87,400,0 87,400, 0
责任公司 东 00 000
湖南同力投资有限公司 国有股 25.05% 59,500,0 59,500, 24,937,5
东 00 000 00
湖南省同力金球置业发 国有股 10.15% 24,100,0 24,100, 0
展有限公司 东 00 000
中国工商银行-隆元证券 其他 0.82% 1,956,43 0 未知
投资基金 4
全国社保基金一零六组 其他 0.42% 1,000,00 0 未知
合 0
皮亦民 其他 0.31% 730,900 0 未知
原绍彬 其他 0.28% 657,481 0 未知
何志坚 其他 0.27% 641,625 0 未知
中国建设银行-华富竞争 其他 0.26% 615,000 0 未知
力优选混合型证券投资
基金
长江证券有限责任公司 其他 0.25% 597,100 0 未知
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
中国工商银行-隆元证券 1,956,434 人民币普通股
投资基金
全国社保基金一零六组 1,000,000 人民币普通股
合
皮亦民 730,900 人民币普通股
原绍彬 657,481 人民币普通股
何志坚 641,625 人民币普通股
中国建设银行-华富竞争 615,000 人民币普通股
力优选混合型证券投资
基金
长江证券有限责任公司 597,100 人民币普通股
蔡金英 543,280 人民币普通股
李质健 531,311 人民币普通股
王雷 524,156 人民币普通股
上述股东关联关系或一 本公司前十名股东中，湖南同力投资有限公司（
致行动的说明 以下简称“同力投资”）控股湖南省同力金球置
业发展有限公司（以下简称“金球置业”），持
股比例为94%；湖南华菱钢铁集团有限责任公司（
以下简称“华菱集团”）和同力投资之间及华菱
集团和金球置业之间不存在关联关系，也不属于
《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。本公司未知其他流通股股东之间
的关系。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
1、2005年3月29日，同力投资将其持有的本公司国有法人股5950万股中的2975万股（占本公司总股本的12.53%）质押给招商银行长沙分行，作为授信期内招商银行长沙分行向其提供人民币3000万元授信额度的质押担保。2006年6月19日，同力投资向招商银行长沙分行偿还借款本金人民币485万元，并于同日双方签订了《质押补充合同》，同力投资向招商银行长沙分行借款人民币2515万元整，同力投资以持有的本公司国有法人股2493.75万股（占本公司总股本的10.5%）对上述借款继续提供质押担保。同时，招商银行长沙分行解除同力投资持有的本公司国有法人股481.25万股的质押（详细情况见2006年6月22日《证券时报》刊登的《南方建材股份有限公司股东股权质押公告》）。
2、2006年2月27日，金球置业持有的本公司国有法人股2410万股中的51万股（占本公司总股本的0.22%）被长沙市芙蓉区人民法院司法冻结。2006年6月19日，上述51万股被解除司法冻结。
三、控股股东
报告期内公司控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动，均未持有公司股票。
二、董事、监事、高级管理人员聘任情况
报告期内，本公司原职工监事姚水清先生因工作调动，请求辞去其所任公司第三届监事会职工监事职务。经2006年4月14日公司工会主席联席会议民主选举，宋世福先生当选为公司第三届监事会职工监事，任期从2006年4月至2008年9月本届监事会任期届满时止；姚水清先生不再担任公司第三届监事会职工监事职务。
第四节 管理层讨论与分析
一、经营成果和财务状况简要说明
1、经营成果简要说明
报告期内，公司实现主营业务收入80,627.90万元，较上年同期减少14.80%；实现主营业务利润5,706.97万元，较上年同期减少16.92%；实现利润总额-2,907.10万元，较上年同期减少838.86%；净利润-2,983.36万元，较上年同期减少1,106.68%。
报告期内，公司受国家宏观调控政策，银行缩减信贷规模，流动资金紧张等因素影响，两大主营业务运作困难，另外，其他投资项目未达到预期收益目标，经营业绩出现较大滑坡。
报告期内，一是钢材贸易业务受国家宏观调控、资金紧张及市场竞争等多重因素影响，钢材销售量及营业收入同比减少，经营业绩滑坡；二是汽车贸易与服务业务市场竞争激烈，汽车整车销售价格持续下降，差价空间缩小，盈利能力降低；三是酒店前期投入过大，固定成本及财务费用较高；四是参股子公司湖南星沙东风汽车销售服务有限公司被暂时取消经营权，未能正常营业，出现经营亏损；五是投资收益较上年同期减少。因此，本报告期内受以上诸多方面因素影响，公司利润总额和净利润同比大幅减少。
2、财务状况简要说明
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减额 增减%
主营业务收入 806,278,962.93 946,378,897. -140,099,9 -14.80%
32 34.39
管理费用 41,964,702.01 22,991,811.1 18,972,890 82.52%
7 .84
投资收益 -505,445.82 2,025,834.44 -2,531,280 -124.95
.26 %
净利润 -29,833,621.46 2,963,576.60 -32,797,19 -1106.6
8.06 8%
项目 2006年6月30日 2005年12月31 增减额 增减%
日
总资产 1,416,723,883. 1,299,766,74 116,957,14 9.00%
43 2.78 0.65
总负债 1,013,164,186. 877,792,822. 135,371,36 15.42%
76 23 4.53
股东权益 381,738,528.68 411,572,150. -29,833,62 -7.25%
14 1.46
现金及现金等价 247,880,668.07 193,092,133. 54,788,534 28.37%
物 72 .35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）主营业务收入同比下降14.80%，主要是因本报告期原材料贸易销售收入减少所致。
（2）管理费用同比增长82.52%，主要是因本报告期计提了各项减值准备所致。
（3）投资收益同比下降124.95%，主要系①上年同期公司取得了对深圳市华瀚科技有限公司及湖南湘财保险代理公司的股权转让收益;②本报告期公司参股子公司湖南星沙东风汽车销售服务有限公司出现较大经营亏损，从而导致本报告期投资收益同比大幅减少。
（4）净利润同比下降1106.68%，主要系本报告期①计提了各项减值准备1,109.52万元;②合并了湖南湘南物流有限公司报表，导致公司净利润减少100.19万元;③投资收益同比减少，从而导致公司净利润同比大幅下降。
（5）总资产较年初增长9%，主要系公司本报告期合并了湖南湘南物流有限公司报表所致。
（6）总负债较年初增长了15.42%，主要系本报告期银行借款及应付票据增加所致。
（7）股东权益较年初减少7.25%，为报告期实现的净利润所致。
（8）现金及现金等价物较年初增加54,788,534.35元，主要系本报告期内因应付款项增加导致经营活动产生的现金流量净额为92,691.23元，因购建固定资产导致投资活动产生的现金流量净额为-698,302.39元，因银行借款增加导致筹资活动产生的现金流量净额为55,394,145.51元。
二、报告期内经营情况
1、主营业务范围及经营状况
（1）报告期内，公司经营范围为生产、销售建筑材料（不含硅酮胶）、化工产品、机械、电子设备、计算机软、硬件；销售汽车（含小轿车）、玻璃、政策允许的金属材料、化工原料、矿产品（含煤炭）；开发、生产、销售环保科技产品并提供相关技术转让服务；经营进出口业务；投资租赁服务业、出租汽车业；提供经济信息咨询、住宿、餐饮、娱乐、仓储服务及普通货物运输。
（2）报告期内，按行业和产品主营业务收入和主营业务利润构成情况如下：
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 主营业务 主营业务 主营 主营业 主营业 主营业务
收入 成本 业务 务收入 务成本 利润率比
利润 比上年 比上年 上年同期
率（% 同期增 同期增 增减百分
） 减（% 减（% 点
） ）
能源、材料、 75,364.3 72,017.54 4.30 -15.54 -15.33 -0.32
机械、电子设 4
备批发业
旅馆业 2,138.14 441.09 73.46 -1.38 -4.57 -0.01
其他行业 3,125.42 2,202.47 28.55 -3.37 10.47 -6.87
分产品
黑色金属材料 36,114.6 34,894.91 3.37 -20.81 -19.67 -1.36
9
汽车销售服务 33,984.7 32,068.46 5.41 1.33 0.40 0.75
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）公司生产经营的主要产品或提供服务的情况
分行业：
① 经营能源、材料和机械电子设备批发业。报告期内实现主营业务收入75,364.34万元，主营业务成本72,017.54万元，主营业务利润3,244.00万元，占公司主营业务利润的56.84%，主营业务利润率4.30%。
②经营旅馆业。报告期内实现主营业务收入2,138.14万元，主营业务成本441.09万元，主营业务利润1,570.57万元，占公司主营业务利润的27.52%，主营业务利润率73.45%。
③ 其他行业。报告期内实现主营业务收入3,125.42万元，主营业务成本2,202.47万元，主营业务利润892.39万元，占公司主营业务利润的15.64%，主营业务利润率28.55%。
分产品：
① 经营黑色金属材料。报告期内实现主营业务收入36,114.69万元，主营业务成本34,894.91元，主营业务利润1,216.04万元，占公司主营业务利润的21.31%，主营业务利润率3.37%。
② 经营汽车及相关服务。报告期内实现主营业务收入33,984.71万元，主营业务成本32,068.46万元，主营业务利润1,839.31万元，占公司主营业务利润的32.23%，主营业务利润率5.41%。
（4）主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006年1-6月主营 2005年年1-6月主营 主营业务收入比
业务收入 业务收入 上年同期增减（%
）
长沙地区 76,588.29 94,412.69 -18.88
长沙以外地区 4,039.61 225.19 1,693.87
合计： 80,627.90 94,637.88 -14.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：由于本报告期内并入了位于湖南省衡阳市的湖南省湘南物流有限公司的财务报表，导致长沙以外地区的主营业务收入增加。
2、主营业务盈利能力与上年同期相比发生重大变化的原因说明
报告期内，公司黑色金属材料的主营业务盈利能力（主营业务利润率）与上年同期相比减少1.36个百分点，主要是上半年公司资金紧张影响钢材业务，完不成钢厂的订货计划，享受不到预期的钢厂返利与其他优惠政策，导致经营业绩较上年同期滑坡。
3、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
报告期内，公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况
报告期内，公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
5、经营中的问题和困难
公司在下半年的经营中将面临以下问题和困难：
受国家宏观调控政策影响，公司钢材和汽车贸易与服务两大主业下半年的经营仍然面临较大困难，还将产生经营亏损。
（1）下半年国家将继续实施宏观调控，严格控制固定资产投资规模，以防止经济过快过热增长，本公司钢材和汽车贸易与服务两大主业的经营都将直接或间接受到影响。从6月下旬开始，钢材市场需求减少，社会库存增加，价格持续下跌；汽车行业竞争激烈，汽车整车销售价格下降，整车销售差价进一步缩小。
（2）由于国家宏观调控抑制了房地产投资，开发商普遍开工不足，后续需求减少，在6月末钢材价格持续下降后，公司钢材库存增加较快，钢材销售量减少，库存钢材降价风险大，加之短期内公司资金仍较紧张，难以完成年初的合同订货计划，拿不到预期的厂家返利等原因，公司钢材业务的经营业绩短期内仍将出现下滑。
国内汽车行业产能快速增加与市场逐渐疲软的矛盾较为突出，国内成品油价格持续上涨后，汽车消费降温，生产厂商一方面要求经销商增加提货量，另一方面不断降低整车销售价格，下半年汽车经销商之间的竞争会更加激烈，经营难度将不断增加，盈利空间将进一步缩小，且由于公司资金紧张的局面短期内难以缓解，预计公司汽车贸易与服务业务的经营业绩短期内难以回升。
（3）由于南方明珠国际大酒店前期投资较大，固定资产折旧及财务费用较高，将影响公司的经营效益。
三、报告期投资情况
1、公司没有在报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的投资情况。
2、报告期内，公司没有非募集资金投资重大项目的情况。
四、预计年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预计公司2006年1-9月亏损5000万元左右。
受国家宏观调控影响，房地产投资受到抑制，使钢材产能过剩，市场需求减少，从六月下旬开始，钢材价格持续下跌，公司钢材库存增加较快，库存钢材降价风险较大，加之三季度公司流动资金供应仍然紧张，将影响到正常业务的开展，导致公司经营业绩将出现较大滑坡，预计公司第三季度将继续亏损。
第五节 重要事项
一、公司治理实际状况
为进一步完善公司治理结构，提高公司治理水平，规范公司运作，维护公司和全体股东的合法权益，提高公司决策的科学性和合法性，报告期内，公司根据2005年修订的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及中国证监会2006年发布的《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》(2006年修订)等法律法规的要求，结合公司的具体情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了全面修订。对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实际状况符合中国证监会有关文件的要求。
二、报告期内实施的利润分配方案及中期利润分配预案、公积金转增股本预案
1、公司没有以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
2、公司2006年中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、重大资产收购、出售及资产重组事项
公司于2005年12月22日分别与湖南物资产业集团有限公司（以下简称“物产集团”）、湖南华达化工轻工有限公司（以下简称“华达化工”）、湖南物贸实业有限责任公司（以下简称“物贸公司”）、湖南省物资工贸总公司（以下简称“工贸公司”）签订了《资产置换协议》，协议约定将公司帐面值为6810.78万元的预付帐款、应收帐款和其他应收款（该置出资产评估价值为6470.24万元）与上述四家公司的土地及其他资产（该置入资产评估价值为8215.15万元，与置出资产的差额1744.91万元由本公司以现金补足）进行置换。同时聘请湖南湘资有限责任会计师事务所（以下简称“湘资事务所”）对此次置换的资产进行评估，评估基准日为2005年11月30日，各方置换的资产均以湘资事务所评估的结果为本次资产置换的最终确认价格。该置换事项已得到湖南省人民政府国有资产监督管理委员会的批准，并经于2005年12月30日召开的公司2005年第二次临时股东大会的批准。
报告期内，公司与物产集团的资产置换已经完成，所涉及物产集团下属全资子公司湖南省湘南物资总公司整体资产的产权已经全部过户，所涉及的债权债务已经转移，本报告期公司合并了湖南湘南物流有限公司报表，导致公司净利润减少100.19万元。公司与华达化工、物贸公司、工贸公司资产置换所涉及的产权过户手续正在办理之中，预计2006年年内完成。
公司与上述四家公司的资产置换有利于提高公司的资产质量，有利于解决公司部分土地资产和地面资产的完整性问题，有利于公司对该部分土地资产和地面资产的进一步开发，确保公司资产的保值和增值，从而促进公司的持续、健康和稳步发展；但短期内，因公司置入资产的固化程度较高，难以很快产生效益。
五、重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳
务
交易金额 占同类交易 交易金额 占同类交
金额的比例 易金额的
比例
湖南华菱管线 59,231,833.13 29.28%
股份有限公司
湖南华菱涟钢 104,094,570.3 80.99%
薄板有限公司 9
湖南华菱湘潭 0
钢铁有限公司
湖南华菱涟源 0
钢铁有限公司
合计 0 163,326,403.5
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）以上关联交易金额均不含增值税。
（2）根据公司与湖南华菱管线股份有限公司签定的《商品供应合同》，明确规定了双方供应与采取的定价原则，有国家定价的，执行国家定价；如没有国家定价的，则按商品的当时市场价协商定价。以上关联交易均属正常商品购销（含提供劳务），实际交易价格没有超过应确认为收入的部分，关联方交易没有对公司利润产生特殊的影响。
（3）本报告期内，未向关联方销售产品或提供劳务。
2、资产收购、出售的关联交易事项
详见本节第四条 重大资产收购、出售及资产重组事项。
3、关联方担保事项
公司第一大股东湖南华菱钢铁集团有限责任公司为本公司12,000万元银行授信提供了担保。
六、重大合同及其履行情况
1、本公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的情况。
2、重大担保事项
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对象名称 发生日期 担保 担保 担保期 是否 是否为
(协议签 金额 类型 履行 关联方
署日) 完毕 担保(
是或否
)
三一集团有限公 2005.08. 3000 互保 2005.08.27-200 否 否
司 27 6.08.27
三一集团有限公 2005.07. 3000 互保 2005.07.09-200 否 否
司 09 6.07.09
三一集团有限公 2005.12. 4000 互保 2005.12.19-200 否 否
司 19 6.12.19
三一集团有限公 2006.01. 4000 互保 2006.01.04--20 否 否
司 04 06.12.19
三一集团有限公 2006.01. 2000 互保 2006.01.19--20 否 否
司 19 07.01.19
三一集团有限公 2006.06. 2000 互保 2006.06.30-200 否 否
司 30 7.06.30
湖南汽车城永通 2006.01. 2300 互保 2006.01.03--20 否 否
有限公司 03 06.12.28
湖南汽车城永通 2005.12. 700 互保 2005.12.27-200 否 否
有限公司 27 6.12.27
报告期内担保发生额合计 10,300.00
报告期末担保余额合计 21,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额 11,313.00
合计
报告期末对控股子公司担保余额合 11,803.00
计
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 32,803.00
担保总额占公司净资产的比例 85.93%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提 0
供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70% 10,504.00
的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金 13,716.00
额
上述三项担保金额合计 13,716.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财或其他委托理财的情况，也没有重大委托理财计划。
七、承诺事项
公司原预计2006年5月启动股权分置改革。2006年5月11日，公司国家股、国有法人股股东华菱集团、同力投资、金球置业与浙江物产国际贸易有限公司（以下简称“浙江物产”）签署了《股份转让协议》，浙江物产合计受让华菱集团、同力投资、金球置业持有的本公司股份119,937,500股，占本公司总股本的50.50%，本次股份转让已获湖南省人民政府批准，正等待国务院国有资产监督管理委员会和中国证监会的批准。股权受让方浙江物产为履行因收购本公司50.50％的股份而触发的要约收购义务，发布了《要约收购报告书摘要》，但本次要约收购尚需中国证监会核准。以上事项导致公司未能如期启动股权分置改革。
本公司承诺，本公司将在中国证监会出具关于本次要约收购无异议函后的第一时间内启动股权分置改革。
八、其他重要事项
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
九、期后事项
1、2006年7月，公司与湖南汽车城永通有限公司签订了额度为4000万元的《互担保协议》，公司实际为湖南汽车城永通有限公司2000万元的银行借款提供了互保。
2、截止2006年8月18日,公司担保总额32,961万元 (其中对外担保23,000万元，对控股子公司担保9,961万元)，占报告期末净资产的86.34% ，较报告期末增加158万元。
十、报告期公司信息披露公告索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 信息披露时 刊载报 信息披露的名称
号 间 刊的版
面
1 2006年2月21 第35版 《南方建材股份有限公司第三届董事会2006年
日 第一次临时会议决议公告》
2 2006年2月21 第35版 《南方建材股份有限公司对外担保公告》
日
3 2006年2月21 第35版 《南方建材股份有限公司关于召开2006年第一
日 次临时股东大会的通知》
4 2006年3月24 第5版 《南方建材股份有限公司2006年第一次临时股
日 东大会决议公告》
5 2006年4月13 第C29 《南方建材股份有限公司第三届董事会第三次
日 版 会议决议公告》
6 2006年4月13 第C29 《南方建材股份有限公司第三届监事会第二次
日 版 会议决议公告》
7 2006年4月13 第C29 《南方建材股份有限公司追溯调整公告》
日 版
8 2006年4月13 第C29 《南方建材股份有限公司预计2006年度日常关
日 版 联交易的公告》
9 2006年4月13 第C29 《南方建材股份有限公司关于召开2005年年度
日 版 股东大会的通知》
10 2006年4月13 第C29 《南方建材股份有限公司2005年度报告摘要》
日 版
11 2006年4月21 第A9版 《南方建材股份有限公司监事会公告》
日
12 2006年4月22 第C29 《南方建材股份有限公司2006年第一季度报告
日 版 》
13 2006年5月8 第C5版 《南方建材股份有限公司股票交易异常波动公
日 告》
14 2006年5月12 第C8版 《南方建材股份有限公司临时停牌公告》
日
15 2006年5月16 第C12 《南方建材股份有限公司关于股东持股变动的
日 版 提示性公告》
16 2006年5月16 第C12 《南方建材股份有限公司2005年年度股东大会
日 版 决议公告》
17 2006年6月22 第C8版 《南方建材股份有限公司股东股权质押公告》
日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
1、以上信息披露公告刊载的报刊为《证券时报》。
2、刊载公司信息披露公告的互联网网站名称：巨潮资讯网，网址：http://www.cninfo.com.cn,检索路径：http://www.cninfo.com.cn/gszx/lsgg000906.html。
第六节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
资产负债表（未经审计）
编制单位:南方建材股份有限公司 2006年06月30日 会企01表 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 期末数 期初数
注 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 5- 247,880,66 134,754,458 193,092,13 85,571,13
1 8.07 .66 3.72 3.45
短期投资 5- 1,850.00 79,200.00
2
应收票据 5- 3,587,826. 1,248,867.1 3,084,570. 310,000.0
3 82 0 20 0
应收股利
应收利息
应收账款 5- 27,766,306 8,913,317.8 31,709,286 11,219,71
4 .95 4 .82 2.16
其他应收款 5- 48,708,101 345,973,183 25,071,152 328,626,6
5 .16 .32 .22 47.79
预付账款 5- 181,835,44 146,472,395 230,736,96 183,084,9
6 9.02 .41 9.10 03.62
应收补贴款
期货保证金 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.0
0
存货 5- 168,702,12 73,115,108. 128,510,43 59,704,95
7 4.09 00 2.42 6.42
待摊费用 5- 952,496.41 100,000.00 311,538.09 60,000.00
8
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 680,134,82 711,277,330 613,295,28 669,277,3
2.52 .33 2.57 53.44
长期投资：
长期股权投资 5- 17,458,598 291,493,932 18,407,264 246,362,3
9 .21 .69 .76 69.06
长期债权投资
长期投资合计 17,458,598 291,493,932 18,407,264 246,362,3
.21 .69 .76 69.06
其中：合并价差 5- 2,618,769. 2,752,797.
9 15 96
股权投资差额 5- 140,912.84 2,759,681.9 155,004.12 2,907,802
9 9 .08
固定资产：
固定资产原价 5- 708,419,74 184,485,715 674,636,96 180,349,1
10 7.64 .53 4.88 05.60
1
减：累计折旧 5- 135,393,06 33,872,900. 110,327,91 31,126,93
10 3.21 67 7.15 6.88
固定资产净值 5- 573,026,68 150,612,814 564,309,04 149,222,1
10 4.43 .86 7.73 68.72
1
减：固定资产减 5- 902,710.94 852,926.38 902,710.94 852,926.3
值准备 10 8
固定资产净额 5- 572,123,97 149,759,888 563,406,33 148,369,2
10 3.49 .48 6.79 42.34
工程物资
在建工程 5- 318,293.85 411,294.85
11
固定资产清理
固定资产合计 572,442,26 149,759,888 563,817,63 148,369,2
7.34 .48 1.64 42.34
无形资产及其他
资产
无形资产 5- 105,586,83 120,980.16 59,757,737 114,883.4
12 5.34 .34 6
长期待摊费用 5- 2,330,057. 95,732.25 2,996,279. 119,137.2
13 60 63 5
其他长期资产 5- 38,771,302 41,492,546
14 .42 .84
无形资产及其他 146,688,19 216,712.41 104,246,56 234,020.7
资产合计 5.36 3.81 1
递延税项：
递延税项借项
资产总计 1,416,723, 1,152,747,8 1,299,766, 1,064,242
883.43 63.91 742.78 ,985.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 刘平 财务总监： 杨新良 财务负责人： 张端清
资产负债表(续)
会企01表
单位:南方建材股份有限公司 2006年06月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 期末数 期初数
注 合并 母公司 合并 母公司
负债和股东权
益
流动负债：
短期借款 5- 359,790,000 335,000,00 310,170,000 280,000,0
15 .00 0.00 .00 00.00
应付票据 5- 446,090,000 263,300,00 346,126,000 204,700,0
16 .00 0.00 .00 00.00
应付账款 5- 75,132,914. 117,809,75 85,334,645. 118,264,2
17 26 1.29 30 02.60
预收账款 5- 28,734,345. 4,844,027. 34,120,979. 9,697,995
17 79 65 50 .14
应付工资 5- 2,006,746.4 563,232.06
19 7
应付福利费 2,747,318.4 872,774.74 2,042,708.8 283,100.2
1 5 5
应付股利
应交税金 5- -1,264,955. -1,550,226 3,236,377.3 62,468.72
18 22 .54 1
其他应交款 18,922.99 52,808.66 74,134.60 54,886.95
其他应付款 5- 66,218,227. 50,680,199 62,227,824. 39,608,18
17 54 .43 64 1.75
预提费用 5- 1,340,464.1 746,717.59
20 4
预计负债 40,854.67 40,854.67
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 980,854,839 771,009,33 844,683,474 652,670,8
.05 5.23 .52 35.41
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5- 32,309,347. 33,109,347.
21 71 71
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 32,309,347. 33,109,347. -
71 71
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 1,013,164,1 771,009,33 877,792,822 652,670,8
86.76 5.23 .23 35.41
少数股东权益 21,821,167. 10,401,770.
99 41
股东权益：
股本 5- 237,500,000 237,500,00 237,500,000 237,500,0
22 .00 0.00 .00 00.00
资本公积 5- 55,746,739. 55,746,739 55,746,739. 55,746,73
23 66 .66 66 9.66
盈余公积 5- 30,229,831. 18,861,723 30,229,831. 18,861,72
24 38 .71 38 3.71
其中：法定公 5- 10,076,610. 6,287,241. 10,076,610. 6,287,241
益金 24 53 24 53 .24
未分配利润 5- 58,261,957. 69,630,065 88,095,579. 99,463,68
25 64 .31 10 6.77
股东权益合计 381,738,528 381,738,52 411,572,150 411,572,1
.68 8.68 .14 50.14
负债与股东权 1,416,723,8 1,152,747, 1,299,766,7 1,064,242
益总计 83.43 863.91 42.78 ,985.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 刘平 财务总监： 杨新良 财务负责人： 张端清
利润及利润分配表（未经审计）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会企02表
编制单位：南方建材股份有限公司2006年1-6月单位：元
项目 附 本年发生数 上年同期数
注 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收 5-2 806,278,96 205,497,04 946,378,89 320,711,2
入 6 2.93 9.56 7.32 84.51
减：主营业务成 5-2 746,611,01 200,789,83 875,189,36 302,074,3
本 6 3.89 8.23 3.13 33.01
主营业务税金及 5-2 2,598,287. 156,916.81 2,500,367. 47,877.87
附加 7 39 72
二、主营业务利 57,069,661 4,550,294. 68,689,166 18,589,07
润 .65 52 .47 3.63
加：其他业务利 5-2 511,088.17 276,517.25 528,221.36 445,347.5
润 8 2
减：营业费用 28,316,308 5,376,879. 31,458,357 7,160,462
.71 91 .25 .30
管理费用 41,964,702 16,484,639 22,991,811 2,346,774
.01 .53 .17 .18
财务费用 5-2 15,781,010 10,928,670 12,817,384 7,169,606
9 .57 .31 .45 .35
三、营业利润 -28,481,27 -27,963,37 1,949,834. 2,357,578
1.47 7.98 96 .32
加：投资收益 5-3 -505,445.8 -1,858,695 2,025,834. 605,998.2
0 2 .99 44 8
补贴收入
营业外收入 5-3 42,105.48 6,000.00 30,899.35
1
减：营业外支出 5-3 126,338.98 17,547.49 71,992.41
2
四、利润总额 -29,070,95 -29,833,62 3,934,576. 2,963,576
0.79 1.46 34 .60
减：所得税 1,007,642. 1,069,152.
07 64
减：少数股东权 -244,971.4 -98,152.90
益 0
五、净利润 -29,833,62 -29,833,62 2,963,576. 2,963,576
1.46 1.46 60 .60
加：年初未分配 88,095,579 99,463,686 87,544,262 102,598,2
利润 .10 .77 .97 98.43
其他转入 4,416,643.
50
六、可供分配的 58,261,957 69,630,065 94,924,483 105,561,8
利润 .64 .31 .07 75.03
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 58,261,957 69,630,065 94,924,483 105,561,8
配利润 .64 .31 .07 75.03
减：已分配优先
股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 58,261,957 69,630,065 94,924,483 105,561,8
.64 .31 .07 75.03
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际
数
1、出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损
失
3、会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：刘平财务总监：杨新良财务负责人：张端清
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表（未经审计）
会企03表
编制单位：南方建材股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 金额
注 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 937,845,042 237,155,558.
.49 81
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,600,079.9 258,844.68
1
现金流入小计 939,445,122 237,414,403.
.40 49
购买商品、接受劳务费支付的现金 877,157,260 228,779,450.
.16 83
支付给职工以及为职工支付的现金 23,532,209. 8,676,367.94
38
支付的各项税费 13,384,483. 2,867,944.78
45
支付的其他与经营活动有关的现金 5-3 25,278,478. 6,841,565.44
3 18
现金流出小计 939,352,431 247,165,328.
.17 99
经营活动产生的现金流量净额 92,691.23 -9,750,925.5
0
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 5-3 79,200.00
4
取得投资收益所收到的现金 5-3 113,066.84 80,000.00
6
处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,748,522.8 6,000.00
产所收到的现金 2
收到的其他与投资活动有关的现金 5-3 287,434.87
5
现金流入小计 3,228,224.5 86,000.00
3
购建固定资产、无形资产和其他长期资 3,926,526.9 1,745,697.73
产所支付的现金 2
投资所支付的现金 3,790,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,926,526.9 5,535,697.73
2
投资活动产生的现金流量净额 -698,302.39 -5,449,697.7
3
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 360,390,000 343,000,000.
.00 00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 360,390,000 343,000,000.
.00 00
偿还债务所支付的现金 287,770,000 265,000,000.
.00 00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 17,225,854. 13,616,051.5
金 49 6
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 304,995,854 278,616,051.
.49 56
筹资活动产生的现金流量净额 55,394,145. 64,383,948.4
51 4
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 54,788,534. 49,183,325.2
35 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 刘平 财务总监： 杨新良 财务负责人： 张端清
现金流量表补充资料:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
合并 母公司
1、将净利润调节经营活动现金流量：
净利润 -29,833,62 -29,833,621
1.46 .46
加:少数股东收益 -244,971.4
0
加:计提的资产减值准备 11,095,247 10,996,384.
.35 09
固定资产折旧 10,168,421 2,816,963.7
.07 9
无形资产摊销 1,032,304. 22,903.30
00
长期待摊费用 666,222.03 23,405.00
待摊费用减少（减：增加） -609,771.6 -40,000.00
5
预提费用增加（减：减少） 511,036.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -11,236.58 -6,000.00
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 17,504,489 11,906,051.
.15 56
投资损失（减：收益） 505,445.82 1,858,695.9
9
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -40,184,69 -13,410,151
5.05 .58
经营性应收项目的减少（减：增加） -40,481,09 -57,424,056
0.44 .01
经营性应付项目的增加（减：减少） 69,974,911 63,338,499.
.84 82
其他
经营活动产生的现金流量净额 92,691.23 -9,750,925.
50
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 247,880,66 134,754,458
8.07 .66
减：现金的期初余额 193,092,13 85,571,133.
3.72 45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 54,788,534 49,183,325.
.35 21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并资产减值准备表（未经审计）
会企01表附表1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：南方建材股份有限公司2006年06月30日单位：元
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余
加数 因价 其他原 合计 额
值回 因转出
升转 数
回数
一、坏账准备合 4,216,64 11,327, 0.00 2,635,8 2,635, 12,907,
计 6.15 087.09 01.49 801.49 931.75
其中:应收账款 2,369,21 331,205 331,20 2,038,0
1.15 .69 5.69 05.46
其他应收款 1,847,43 11,327, 2,304,5 2,304, 10,869,
5.00 087.09 95.80 595.80 926.29
二、短期投资跌
价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准 697,686. 234.42 697,921
备合计 96 .38
其中:库存商品 569,001. 234.42 569,235
02 .44
产成品 128,685. 128,685
94 .94
四、长期投资减 42,570.8 42,570.
值准备 1 81
其中:长期股权投 42,570.8 42,570.
资 1 81
长期债券投资 -
五、固定资产减 902,710. 902,710
值准备 94 .94
其中:房屋、建筑 747,355. 747,355
物 20 .20
机器设备 153,966. 153,966
30 .30
电子设备 1,389.44 1,389.4
4
运输工具
六、无形资产减
值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
合计 5,859,61 11,327, 2,635,8 2,635, 14,551,
4.86 321.51 01.49 801.49 134.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并股东权益增减变动表（未经审计）
会企01表附表编制单位：南方建材股份有限公司2006年06月30日单位：元
项目 本期数 上年期末数
一、股本
年初余额 237,500,000.00 237,500,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 237,500,000.00 237,500,000.00
二、资本公积
年初余额 55,746,739.66 55,272,820.28
本期增加数 473,970.35
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 473,919.38
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 50.97
本年减少数 50.97
其中：转增股本
年末余额 55,746,739.66 55,746,739.66
三、法定和任意盈余公积
年初余额 20,153,220.85 19,257,424.23
本期增加数 895,796.62
其中：从净利润中提取 895,796.62
其中：法定盈余公积 895,796.62
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公积金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分配现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 20,153,220.85 20,153,220.85
其中：法定盈余公积 20,153,220.85 20,153,220.85
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 10,076,610.53 9,628,712.15
本期增加数 447,898.38
其中：从净利润中提取 447,898.38
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 10,076,610.53 10,076,610.53
五、未分配利润
年初未分配利润 88,095,579.10 87,727,745.53
本年净利润（净亏损以“－”号填列 -29,833,621.46 4,086,528.57
）
本年利润分配 3,718,695.00
年末未分配利润（未弥补亏损以“－ 58,261,957.64 88,095,579.10
”号填列）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、会计报表附注
附注1、公司概况
南方建材股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经湖南省人民政府以“湘政函（1999）99号”文批准，由南方建材集团有限公司（以下简称“南方集团”）作为独家发起人，采取募集设立方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）28号文批准，公司于1999年3月18日采用“上网定价”发行方式向社会公开发行人民币普通股（A股）3500万股，1999年7月7日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
公司于1999年4月12日在湖南省工商行政管理局注册登记，登记时注册资本为人民币12500万元，企业法人营业执照注册号为：4300001002319。2002年6月10日，根据2001年度股东大会决议，以公司总股本12500万股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增9股，由此，公司注册资本增至23750万元，并经湖南省工商行政管理局核准变更登记。
2002年6月南方集团与湖南华菱钢铁集团有限责任公司(以下简称“华菱集团”)签署了《股权转让协议》，华菱集团收购南方集团持有的本公司8740万股份，并于2002年10月办理完股份转让过户手续。
2003年1月，根据长沙市中级人民法院民事裁定，南方集团将持有的本公司国有法人股2410万股转让给湖南金球房地产开发有限公司（以下简称“金球公司”）抵偿南方集团所欠金球公司的债务，并于2003年1月办理完股份过户手续。
2003年2月，根据长沙市中级人民法院民事裁定，南方集团将持有的本公司国有法人股5950万股转让给同力公司抵偿南方集团所欠同力公司的债务，并于2003年2月办理完股份过户手续。
至此，华菱集团持有本公司国有法人股8740万股，占本公司总股本的36.8%，为本公司第一大股东；同力公司持有本公司国有法人股5950万股，占本公司总股本的25.05%，为本公司第二大股东。金球公司持有本公司国有法人股2410万股，占本公司总股本的10.15%，为本公司第三大股东。南方集团不再持有本公司股份。
公司经营范围主要包括生产、销售建筑材料、化工产品、机械、电子设备；销售汽车（含小轿车）、玻璃、政策允许的金属材料、化工原料、矿产品（含煤炭）；开发生产环保科技产品并提供相关技术转让服务；经营进出口业务；汽车租赁服务、出租车；提供经济信息咨询、住宿、餐饮、娱乐及仓储服务。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则及会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年制,即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司会计核算以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按业务发生当日市场汇价折合人民币记账。期末将货币性外币账户余额按期末市场汇价折合人民币金额。按期末市场汇价折合的人民币金额与原账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资计价及收益确认方法、跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资指公司购入的能随时变现且准备持有时间不超过一年（含一年）的股票、债券等有价证券投资。
（1）短期投资成本的确定：以现金购入的短期投资按取得短期投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用入账。但不包括取得短期投资时，实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息。
（2）短期投资收益确认方法：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
a、短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备，如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。
b、短期投资跌价准备按投资类别计提。
8、坏账核算方法
(1)本公司坏账确认标准为：
a、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
b、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算。
（3）坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额，采用备抵法核算，按账龄分析法计提。具体计提比例为：
1年以内（含1年）按应收款项余额的5%计提；
1—2年（含2年）按应收款项余额的8%计提；
2—3年（含3年）按应收款项余额的10%计提；
3年以上按应收款项余额的12%计提。
公司对估计收回可能性不大的应收款项则加大坏帐准备的计提比例,直至按全额提取坏帐准备。
9、存货的分类和核算方法
（1）存货的分类：存货主要包括原材料、在产品、分期收款发出商品、库存商品、在途物资、产成品、低值易耗品、包装物等。
（2）原材料、库存商品按取得时的实际成本计价，发出领用时根据母公司和各子公司的行业性质分别采用先进先出法、加权平均法和个别计价法核算。
（3）低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用五五摊销法核算。
（4）包装物于领用时一次性摊销。
（5）存货采用永续盘存制，中期期末及年度终了，对存货进行全面清查。
（6）期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，当存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。
10、长期投资计价及核算方法、股权投资差额的摊销、长期投资减值准备的确认和计价方法
（1）长期投资的核算方法
a、长期股权投资，长期债权投资在取得时，按照初始投资成本计量
1)以现金方式购入的，按实际支出的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），扣除已宣告但尚未领取的现金股利及已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。
2）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
3)接受债务人以非现金资产抵债方式取得的，或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
b、公司持有被投资单位20%（含20%）以上有表决权资本，或虽投资不足20%，但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位20%以下有表决权的资本，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
c、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，作为当期投资收益；采用权益法核算的单位，期末按应享有被投资单位实现的净利润或应分担被投资单位发生的净亏损的份额，确认投资损益。
d、长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，金额较小时一次计入当期损益，如金额较大则按10年期限平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在2003年3月之前发生的，分期摊入损益，在2003年3月之后发生的计入资本公积。
e、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
f、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
（2）长期投资减值准备的确认标准及计提方法
a、长期投资减值准备的确认标准：期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，提取长期投资减值准备。
b、长期投资减值准备按单个投资项目计提。
11、固定资产的确认标准、计价方法、折旧方法和固定资产减值准备的确认及计提方法
（1）固定资产的确认标准
固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的非经营用主要设备的物品。
（2）固定资产的计价方法
a、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付价款作为入账价值；
b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值；
c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值；
d、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
（3）固定资产后续支出的处理方法：
a、固定资产修理费用，直接计入当期费用。
b、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，但其增加后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
c、如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则企业应按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。
d、固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。如果在下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目仍有余额，将该余额一次全部计入当期营业外支出。
e、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
f、经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
（4）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。
各类固定资产折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-50年 0－4% 1.92-3.20%
机器设备 10-30年 0－4% 3.20-9.60%
运输设备 10-15年 0－4% 6.40-9.60%
电子设备 5-10年 0－4% 9.60-19.20%
其他 5-10年 4% 9.60-19.20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）固定资产减值准备的核算
期末如果由于市价持续下跌、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产。
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品。
d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法及其减值准备的确认和计提方法
（1）在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出，包括需安装设备的价值，当所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等按估计的价值转入固定资产，并按《企业会计制度》的要求计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
（2）在建工程减值准备的核算方法
期末如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则：可以予以资本化的借款费用系为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额、辅助费用。
（2）资本化期间：当购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化；当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。
（3）借款费用资本化金额确定：
a、各期借款利息、折价或溢价的摊销资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数、专门借款的加权平均利率计算确定，汇兑差额按实际发生确定；
b、借款发生的辅助费用，金额较大的在所购建的固定资产达到可使用状态前直接记入工程成本，金额较小的计入当期财务费用。
14、无形资产的计价、摊销方法及无形资产减值准备的确认和计提方法
（1）无形资产的计价
购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按评估确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产摊销方法采用直线法，在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中较短年限内，自取得当月起平均摊销；如合同没有规定受益年限，法律也没规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。
（3）无形资产减值准备的核算
期末按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
15、长期待摊费用核算方法
（1）开办费：筹建期间的开办费先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月,一次摊销计入损益。
（2）其他长期待费用，按实际发生的成本入账，在受益期内平均摊销。
16、租赁资产的计价与摊销方法
（1）租赁资产
租赁资产核算本公司经营出租车的原值，由出租车营运牌照经营权费、新车购置费用、营运用必须设备及车内装饰费用组成。
（2）待转租赁资产
a、待转租赁资产为租赁资产的备抵科目，核算向承租方发包时收取的不退还保证金。
b、租赁资产减去向承租方收回的保证金后的余额在租赁期内平均摊销。
（3）租赁资产扣除待转租赁资产后的净额在其他长期资产项目中反映。
17、收入确认原则
（1）销售商品
公司已将商品、产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,且不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
a、凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；
b、凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认相关的劳务收入；
c、凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则对相关的劳务不确认收入，已经发生的成本确认为当期费用。
（3）他人使用本公司资产的收入
a、利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定；
b、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间的差异应计的所得税均在当期确认所得税费用。
19、合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
（1）合并范围：凡以直接和间接方式拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和虽不足半数以上的权益性资本但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
（2）编制方法
公司本部及各分公司为母公司，将母公司长期投资与所持子公司的权益金额,母公司对子公司权益性资本投资收益，母子公司之间的内部往来，内部购销金额等抵销后逐项合并。
附注3、税项
1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 计税依据
增值税 17% 商品、产品销售额
13% 矿石、天然胶销售额
营业税 5% 汽车租赁、仓储营业额
3% 吊装营业额
20% 宾馆娱乐营业额
城建税 7% 增值税、营业税应缴额
教育费附加 5%、3% 增值税、营业税应缴额
房产税 1.2% 房屋原值的80%
12% 房屋租赁收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、所得税
本公司按33%的税率计缴企业所得税。
附注4、控股子公司
(单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册 经营范围 本公 所占
资本 司对 权益
其投 （%
资额 ）
湖南省三维企业有限公 9,088 销售汽车及配件、汽车出租 9,08 100
司 等 8
岳阳市三维出租车有限 50 汽车出租 50 100
公司
哈尔滨市三维出租车有 500 汽车出租、租赁等 500 100
限公司
邵阳市三维出租车有限 50 汽车出租 50 100
公司
益阳市三维出租车有限 100 汽车出租、租赁 100 100
公司
湖南省三维汽车服务有 300 汽车修理及配件销售 300 100
限公司
湖南三维瑞风汽车销售 300 汽车及其配件销售、汽车维 300 100
有限公司 修
广州市南方天旺汽车租 260 汽车租赁 260 100
赁有限公司
湖南南方建材化工有限 1,000 销售化工原料及产品等 1,00 100
公司 0
湖南民用爆破器材专营 100 经销民用爆破器材及政策允 90 90
有限公司 许的化工原料；工程爆破
湖南五菱汽车销售有限 600 经销柳州微型汽车厂生产的 598. 98.5
公司 五菱系列汽车、汽车配件， 40 2
提供汽车维修服务
湖南安大汽车销售服务 800 经销汽车（小轿车限广州本 715 55
有限公司 田品牌汽车）及配件；提供
汽车维修服务
长沙安大汽车中介咨询 20 汽车信息咨询、汽车装饰美 9.35 46.7
服务有限公司 容 5
湖南一汽贸易有限责任 800 经销汽车（含小轿车）及配 300. 55
公司 件、辅件，提供与上述相应 87
的售后综合配套服务。
南方明珠国际大酒店 2,000 经营住宿、餐饮、娱乐 2,00 100
0.00
怀化南华物资储运有限 6,803 物资储运、仓储 6,64 98.9
公司 .90 3.57 0
湖南湖大惟盛高新技术 600 生产与销售精细化工产品及 400. 66.6
有限公司 高分子系列产品、竹木地板 00 7
；涂装材料的经营与销售。
湖南南方建材板材有限 600 国家法律、法规和政策允许 600 100
公司 的金属材料、炉料、生铁及
其相关的加工、销售。
湖南瑞特汽车销售服务 1,000 汽车(不含小轿车)及配件销 1,00 100
有限责任公司 售、提供汽车租赁、汽车美 0
容装饰及相关信息咨询服务
湖南省湘南物流有限公 2,000 销售金属材料、化工原料及 4,37 78.9
司 产品、五金交电等 8.7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）上表中列示的投资额为直接投资和间接投资的合计数。
（2）本公司本期合并范围的变更
2005年12月22日本公司与物产集团签订了资产置换协议，物产集团以下属全资子公司湖南省湘南物资总公司(以下简称“湘南公司”)资产与我公司4,378.73万元债权资产进行置换, 本报告期内已办妥资产移交和土地房屋产权过户手续,本公司合并其2006年1-6月利润表、资产负债表和现金流量表。
附注5：合并会计报表主要项目注释
1、货币资金 （金额单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 181,416.53 1,459,486.48
银行存款 44,935,509.68 42,165,384.02
其他货币资金 202,763,741.86 149,467,263.22
合计 247,880,668.07 193,092,133.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他货币资金期末数较期初数增加5,329.65万元，增长35.65 %，主要系报告期内银行承兑汇票增加,相应银行承兑汇票保证金增加所致；
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
嘉实成长收益 79,200.00
基金
电力建设债券 1,500.00
茶市大桥债券 350.00
合计 1,850.00 79,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,587,826.82 3,084,570.20
合计 3,587,826.82 3,084,570.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 坏账 期末数 期初数
准备 金额 比 坏账准备 金额 比例 坏账准
计提 例 （％ 备
比例 （ ）
（％ ％
） ）
1年以内 5 17,518,5 58. 875,929.8 20,198,1 59.27 1,009,9
97.23 78 6 75.80 08.79
1—2年 8 7,354,83 24. 588,387.1 7,221,96 21.19 577,757
9.50 68 7 9.75 .58
2—3年 10 900,832. 3.0 90,083.23 872,875. 2.56 87,287.
30 2 55 56
3年以上 12 4,030,04 13. 483,605.2 5,785,47 16.98 694,257
3.38 52 0 6.87 .22
合计 29,804,3 100 2,038,005 34,078,4 100 2,369,2
12.41 .46 97.97 11.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)前五名累计欠款总额为1,213.34万元，占应收账款总额的40.71 ％；
(2)应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 坏账 期末数 期初数
准备 金额 比 坏账准备 金额 比例 坏账准
计提 例 （％ 备
比例 （ ）
（％ ％
） ）
1年以内 5 43,500,2 73. 2,175,011 16,863,7 62.66 843,188
21.08 01 .05 79.64 .97
1—2年 8 958,439. 1.6 76,675.20 4,028,03 14.96 322,242
87 1 4.25 .76
2—3年 10 3,137,29 5.2 313,729.8 2,060,47 7.65 206,047
8.01 7 1 7.11 .71
3年以上 12--1 11,982,0 20. 8,304,510 3,966,29 14.73 475,955
00 68.49 11 .23 6.22 .56
合计 59,578,0 100 10,869,92 26,918,5 100 1,847,4
27.45 6.29 87.22 35.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)前五名累计欠款总额为1477.74 万元，占其他应收款总额的24.80％；
(2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
(3) 本报告期内对由预付帐款转入其他应收款的、已确认无法收回的欠款7,803,025.00元全额计提坏帐准备
（4）其他应收款期末数较期初数增加3265.94万元，增长121.32%，主要系报告期内将《资产置换协议》中尚未进行置换的帐面值为2201.58万元的预付帐款转入其他应收款，并相应计提坏帐准备所致。
6、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 165,703,892. 91.13 222,599,979.6 96.47
04 6
1—2年 12,301,034.1 6.76 7,143,961.05 3.09
3
2—3年 3,018,714.44 1.66 35,438.19 0.02
3年以上 811,808.41 0.45 957,590.20 0.42
合计 181,835,449. 100 230,736,969.1 100
02 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2)账龄在一年以上的预付账款1,613.15万元，主要系公司预付的长期定金。
7、存货及存货跌价准备
（１）存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 165,236,469. 569,235.44 125,159,361 569,001.02
06 .45
原材料 157,503.28 705,137.34
辅助材料 - 1,500,915.1
2
产成品 313,834.81 128,685.94 313,834.81 128,685.94
低值易耗品 1,635,114.77 121,486.45
在途商品 2,025,383.12 1,375,643.7
8
包装物 12,776.33 12,776.33
自制半成品 18,964.10 18,964.10
合计 169,400,045. 697,921.38 129,208,119 697,686.96
47 .38
注：①存货期末数较期初数增加4,019.19万元，增长31.11%，主要系报告期
内汽车贸易及钢材贸易增加的库存所致；②本报告期公司以原值1800万元的
存货用于抵押,取得银行承兑汇票1000万元。（2）存货跌价准备
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数 变现净值依据
少
库存商品 569,001. 234.42 569,235 市价扣除相应的销
02 .44 售费用及附加税费
产成品 128,685. 128,685
94 .94
合计 697,686. 697,921
96 .38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 期末结存的原因
装修费 638,043.0 房屋装修
5
咨询费 7,500.00
广告费 4,266.68
保险费 61,281.71
过桥及养路费 16,503.00 63,690.00 2006年度过桥年票费及养路
费
租金 197,999.8 198,149.34 2006年度租金
4
其他 26,902.13 49,698.75
合计 952,496.4 311,538.09
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：待摊费用期末数较期初数增加64.09万元，增长205.74%，主要系由本报告期南方明珠房屋装修负担的费用所致。
9、长期投资
长期投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投 18,407,264.7 50,000.00 998,666.55 17,458,598.21
资 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
Ａ、长期股权投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资类 期末数 期初数
别 金额 金额
对联营企业投资 3,631,189.06 4,495,826.80
其中：股权投资 140,912.84 155,004.12
差额
其他股权投资 11,251,210.81 11,201,210.81
合并价差 2,618,769.15 2,752,797.96
合计 17,501,169.02 18,449,835.57
减：长期投资减 42,570.81 42,570.81
值准备
长期股权投资净 17,458,598.21 18,407,264.76
值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、对联营企业的投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投资 初始投 追加投 被投资 分得的 权益累 期末余
位名称 时间 资额 资额 单位权 现金红 计增加 额
益本期 利额 额
增加额
湖南星沙 2001 2,550, 2,350, -862,46 1,182,5 -286,5 3,430,9
东风汽车 年7月 000.00 000.00 6.27 00.47 62.11 37.42
销售服务
有限公司
湖南省金 1999 980,00 -490,0 -2,171. -289,7 200,251
盛化工防 年7月 0.00 00.00 47 48.36 .64
腐有限公
司
合计 3,530, 1,860, -864,63 1,182,5 -576,3 3,631,1
000.00 000.00 7.74 00.47 10.47 89.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金 摊 期初金 本期摊 摊余金 形成
额 销 额 销额 额 原因
期
限
湖南星沙东风汽车销售服 275,02 10 155,00 14,091 140,91 溢价
务有限公司 7.82 年 4.12 .28 2.84 收购
合计 275,02 155,00 14,091 140,91
7.82 4.12 .28 2.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资时 投资成本 占被投资公 期末数
间 司注册资本
比例
湖南银洲股份有限公 2000.1 7,013,640 4.85% 7,013,640.00
司 .00
上海石化股份有限公 2000.1 1,200,000 0.4% 1,200,000.00
司 .00
马钢股份有限公司 2001.6 690,000.0 0.03% 690,000.00
0
湖南南天股份有限公 2000.1 505,000.0 0.3% 505,000.00
司 0
四川自贡鸿鹤股份有 2001.6 150,000.0 0.02% 150,000.00
限公司 0
海南物业股份有限公 2001.1 900,000.0 0.04% 900,000.00
司 2 0
湖南远盛印刷材料有 2002.7 142,570.8 15.2％ 142,570.81
限公司 1
湖南华菱保险经纪有 2004.8 600,000.0 6% 600,000.00
限公司 0
南岳投资股份有限公 2003.1 50,000.00 0.47% 50,000.00
司 2
合计 11,251,21 11,251,210.81
0.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金额 摊 期初金 本期增 本期摊销 摊余金额 形
位 销 额 减 额 成
期 原
限 因
湖南省三 927,699. 10 290,085 44,628.52 245,456.8 溢
维企业有 27 .38 6 价
限公司 收
湖南南方 -891,854 10 -374,64 -47,827.3 -326,820. 购
建材化工 .27 7.79 8 41 股
有限公司 权
湖南安大 3,455,48 10 1,900,5 172,774.1 1,727,741 及
汽车销售 3.29 15.84 7 .67 增
服务有限 加
公司 投
湖南一汽 1,149,79 10 632,387 57,489.81 574,898.1 入
贸易有限 6.25 .96 5
责任公司
湖南五菱 429,670. 10 304,456 19,341.22 285,115.3
汽车销售 57 .57 5
有限公司
湖南省湘 118,292. 10 118,292 5,914.61 112,377.5
南物流有 14 .14 3
限公司
合计 5,189,08 2,752,7 118,292 252,320.9 2,618,769
7.25 97.96 .14 5 .15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 增减变动数 期末数 计提原因
湖南远盛印刷材 42,570. 42,570.81 可收回金额低于
料公司 81 账面金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产及固定资产减值准备
（1）固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
原值
房屋建筑物 580,833,28 23,022,837 - 603,856,126.43
8.87 .56
机器设备 45,940,489 10,226,886 71,000.00 56,096,375.73
.73 .00
运输设备 35,352,032 782,850.96 395,276.36 35,739,607.25
.65
电子设备 6,272,739. 241,854.60 28,770.00 6,485,823.60
00
其他 6,238,414. 3,400.00 - 6,241,814.63
63
合计 674,636,96 34,277,829 495,046.36 708,419,747.64
4.88 .12
累计折旧
房屋建筑物 64,370,667 16,627,388 - 80,998,056.13
.79 .34
机器设备 20,449,136 6,399,035. 71,000.00 26,777,171.57
.00 57
运输设备 18,370,585 1,763,325. 432,651.75 19,701,259.07
.52 30
电子设备 2,645,259. 353,664.10 26,048.06 2,972,875.40
36
其他 4,492,268. 451,432.56 - 4,943,701.04
48
合计 110,327,91 25,594,845 529,699.81 135,393,063.21
7.15 .86
固定资产净值 564,309,04 573,026,684.43
7.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①固定资产期末数较期初数增加3378.28万元,主要系本报告期内合并范围发生变化,增加湘南公司固定资产所致；
②本公司以面积为32,270.53平方米、原值为28,610.93万元、评估值为31033万元的房屋建筑物作为抵押取得银行授信21,091万元,本期实际取得银行借款为18,000万元。
（2）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 期初数 增减变动数 期末数 计提原因
房屋建筑物 747,355.20 747,355.20 评估减值
机器设备 153,966.30 153,966.30 长期闲置
电子设备 1,389.44 1,389.44 长期闲置
合计 902,710.94 902,710.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期转 其他减少 期末数
入固定 数
资产
三维维修中 33,184.00 33,184. 0
心 00
天桥及烤漆 298,110.8 20,183.0 - - 318,293.85
车间扩建 5 0
西山雪佛兰 80,000.00 80,000.00 0
展厅
合计 411,294.8 20,183.0 33,184. 80,000.00 318,293.85
5 0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 原始金额 期初数 本期增 本期 累计摊 期末数 剩余
得 加 摊销 销 摊销
方 年限
式
网站 购 100,800. 60,480 10,08 50,400 50,400. 2.5年
买 00 .00 0.00 .00 00
南华 购 63,937,3 58,342 799,2 6,393, 57,543, 36年
公司 买 74.00 ,853.8 17.16 737.28 636.72
土地 8
使用
权
湘南 购 46,832,4 46,832, 110,1 110,18 46,722, 39.9
公司 买 02.00 402.00 83.54 3.54 218.46 年
土地
使用
权
紫外 购 2,000,00 1,300, - 100,0 800,00 1,200,0 6年
光固 买 0.00 000.00 00.00 0.00 00.00
化技
术
软件 购 137,900. 54,403 29,000. 12,82 67,319 70,580. 5年
买 00 .46 00 3.30 .84 16
合计 113,008, 59,757 46,861, 1,032 7,421, 105,586
476.00 ,737.3 402.00 ,304. 640.66 ,835.34
4 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无形资产--湘南公司土地使用权主要系本报告期内合并范围发生变化,增加湘南公司土地使用权所致
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金 期初数 本期增加 本期摊 累计摊 期末数 剩余
额 数 销额 销额 摊销
年限
三维 1,061,5 136,124 81,314. 1,006,7 54,810. 4个
装修 88.18 .38 18 77.98 20 月
费
烤漆 1,861,9 739,114 93,113. 1,215,9 646,001 41个
房 06.00 .81 28 04.47 .53 月
房租 1,100,0 384,999 55,000. 770,000 329,999 36个
费 00.00 .97 02 .05 .95 月
车库 603,059 402,039 30,153. 231,173 371,886 74个
改造 .54 .54 00 .00 .54 月
南方 4,392,2 633,235 177,090 3,936,1 456,145 20个
明珠 66.60 .41 .12 21.31 .29 月
装修
费
五菱 581,628 581,628 206,146 206,146 375,481 18个
展厅 .27 .27 .43 .43 .84 月
费
其它 495,274 119,137 23,405. 399,542 95,732. 18个
.88 .25 00 .63 25 月
合计 10,095, 2,996,2 666,222 7,765,6 2,330,0
723.47 79.63 .03 65.87 57.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、其他长期资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
租赁资产 38,771,302.42 41,492,546.84
合计 38,771,302.42 41,492,546.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：该科目核算本公司经营的出租车资产净额。
15、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 180,000,000.00 108,000,000.00
保证借款 179,790,000.00 202,170,000.00
信用借款 - -
合计 359,790,000.00 310,170,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 446,090,000.00 346,126,000.00
合计 446,090,000.00 346,126,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
应付账款 75,132,914.26 85,334,645.30
其他应付款 66,218,227.54 62,227,824.64
预收账款 28,734,345.79 34,120,979.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应付款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见附注7-2。
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 本期法定税率
增值税 -4,650,117.10 -736,253.62 17%、13%
营业税 1,460,009.86 1,149,071.17 5%、3%、20%
城建税 162,462.02 154,673.61 7%
企业所得税 638,012.17 2,324,603.21 33%
个人所得税 -104,650.03 -152,866.67 累进税率
房产税 351,283.41 -5,063.46 1.2%、12%
土地使用税 876,576.45 502,213.07
车辆使用税 1,468.00
合计 -1,264,955.22 3,236,377.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应交税金期末较期初减少450.13万元，下降139.08%，主要系本报告期内库存大幅增长，导致待抵扣的增值税进项税增加。
19、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
应付工资 2,006,746.47 563,232.06
合计 2,006,746.47 563,232.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付工资期末数较期初数增加144.35万元, 增长256.29%,主要系本报告期内合并范围发生变化,增加湘南公司应付工资所致。
20、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 84,386.36 73,110.50 应付未付利息
燃料费 532,541.90 331,658.59 预提燃料费
董事会经费 10,000.00
土地租赁费 282,832.61 69,332.63 应付未付土地租赁费
保险费 112,220.00 应付未付保险费
修理费 228,998.45 应付未付修理费
其他 99,484.82 262,615.87
合计 1,340,464.14 746,717.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：预提费用期末数较期初数增加59.37万元, 增长79.51%,主要系本报告期内预提应 付 未 付的费用所致。
21、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
一汽贸易总公司往 21,715,200.00 22,515,200.00
来款
湖南汽贸总公司往 10,594,147.71 10,594,147.71
来款
合计 32,309,347.71 33,109,347.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数
配 送 公积 发行 小
股 股 金转 新股 计
股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 171,000,0 171,000,0
00.00 00.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 171,000,0 171,000,0
00.00 00.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 171,000,0 171,000,0
00.00 00.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 66,500,00 66,500,00
普通股 0.00 0.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 66,500,00 66,500,00
0.00 0.00
三、股份总额 237,500,0 237,500,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减 期末数 变动原因
加 少
股本溢价 52,698,45 52,698,45
9.94 9.94
接受捐赠非现金 101,970.0 101,970.0
资产准备 0 0
股权投资准备 499,512.9 499,512.9
2 2
其他资本公积 2,446,796 2,446,796
.8 .8
合计 55,746,73 55,746,73
9.66 9.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期 期末数 备注
减少
法定盈余公积 20,153,2 20,153,220
20.85 .85
公益金 10,076,6 10,076,610
10.53 .53
合计 30,229,8 - 30,229,831
31.38 .38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 88,095,579.10 -29,833,621.4 58,261,957.6
6 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
汽车贸易业务 334,144,649.66 331,057,699.97
汽车租赁、维修业务 34,817,336.37 33,141,377.24
商业业务 415,935,563.53 560,499,808.36
酒店业务 21,381,413.37 21,680,011.75
合计 806,278,962.93 946,378,897.32
主营业务成本
汽车贸易业务 321,316,501.77 320,476,235.28
汽车租赁、维修业务 21,392,789.27 17,993,011.25
商业业务 399,490,867.42 532,097,894.63
酒店业 4,410,855.43 4,622,221.97
合计 746,611,013.89 875,189,363.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司前五名客户销售收入总额 8,078.06万元，占公司全部销售收入的10.01％。
27、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税金 计缴标准(%) 金额
营业税 3、5、20 1,888,621.84
城建税 7 455,463.57
教育费附加 5 254,201.98
合计 2,598,287.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
房租收入 620,102.88 106,350.85 513,752.03
其他收入 595,834.52 598,498.38 -2,663.86
合计 1,215,937.40 704,849.23 511,088.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 16,119,145.94 13,185,143.03
减：利息收入 783,823.77 781,524.34
其他 445,688.40 413,765.76
合计 15,781,010.57 12,817,384.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 -275,026.71 -277,165.060
其他投资收益 33,066.84 21,448.50
分得的现金红利（成本法核 80,000.00 673,450.56
算）
股权转让收益 1,276,438.54
股权投资收益 -343,485.95 331,661.90
合计 -505,445.82 2,025,834.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：投资收益本报告期较上年同期减少253.13万元，下降124.95%，主要系本报告期内股权投资收益减少以及未发生股权转让收益所致。
31、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款、滞纳金收入 12,643.00 27,079.00
处理固定资产净收益 11,361.98
杂项收入 - 3,820.35
其他 18,100.50
合计 42,105.48 30,899.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款支出 75,060.70 1,992.41
处理固定资产净损失 125.40
捐赠支出 45,100.00
非常损失 3,068.00
其他 2,984.88 70,000.00
合计 126,338.98 71,992.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、支付的其他与经营活动有关的现金主要有：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 金额
运输费 5,503,584.79
仓储费 1,980,945.22
业务招待费 2,455,400.18
水电费 2,818,751.37
修理费 1,210,039.61
机动车使用费 1,663,779.47
租赁费 498,833.88
差旅费 1,608,507.41
办公费 1,867,253.20
广告费、宣传 1,291,005.49
燃料费 975,193.61
信息披露费 229,800.00
保险费 198,397.34
诉讼费 96,930.00
清洁费 241,989.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收回投资所收到的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 金额
出售嘉实成长收益基金 79,200.00
合计 79,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与投资活动有关的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 金额
湘南公司股权转让日货币现金 287,434.87
合计 287,434.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、取得投资收益所收到的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 金额
嘉实成长收益基金 33,066.84
上海石化分红款 80,000.00
合计 113,066.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注6：母公司会计报表附注
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 坏账 期末数 期初数
准备 金额 比例(% 坏账准 金额 比例(% 坏账准
计提 ) 备 ) 备
比例
1年以 5％ 3,884,57 39.79 194,228 6,186,06 50.91 309,303
内 8.02 .90 2.95 .15
1—2年 8％ 255,005. 2.61 20,400. 2,292,35 18.86 183,388
59 45 3.52 .28
2—3年 10％ 1,951,12 19.98 195,112 81,942.9 0.67 8,194.2
8.13 .81 2 9
3年以 12% 3,673,12 37.62 440,774 3,591,18 29.56 430,941
上 3.02 .76 0.10 .61
合计 9,763,83 100 850,516 12,151,5 100 931,827
4.76 .92 39.49 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)应收账款前五名累计欠款总额为818.24万元，占应收账款总额的83.80％。
(2)应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 坏账 期末数 期初数
准备 金额 比例 坏账准 金额 比例( 坏账准备
计提 (%) 备 %)
比例
1年以 5％ 344,634,4 96.9 1,467,8 324,935,1 98.69 204,705.
内 36.80 2 83.03 73.81 84
1—2 8％ 55,189.08 0.02 4,415.1 2,362,028 0.72 188,962.
年 3 .24 26
2—3 10％ 1,150,527 0.32 115,052 136,661.8 0.04 13,666.1
年 .77 .78 7 9
3年以 12％- 9,758,002 2.74 8,037,6 1,818,316 0.55 218,197.
上 -100 .96 22.35 .09 93
％
合计 355,598,1 100 9,624,9 329,252,1 100 625,532.
56.61 73.29 80.01 22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）合并报表范围内的内部往来315,276,776.21 元（账龄为1年以内），未计提坏账准备；
（2）无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(3) 本报告期内对由预付帐款转入其他应收款的、已确认无法收回的欠款7,803,025.00元全额计提坏帐准备。
3、长期投资
（1）长期投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期 本期减少 期末数
金额 减 增加 金额 减值准
值 备
准
备
长期股 246,36 45,1 291,49
权投资 2,369. 31,5 3,932.
06 63.6 69
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 276,804,1 230,807,9
03.63 02.26
其中：股权投资差 2,618,769 2,752,797
额 .15 .96
对联营企业投资 3,631,189 4,495,826
.06 .80
其中：股权投资差 140,912.8 155,004.1
额 4 2
其他股权投资 11,058,64 11,058,64
0.00 0.00
合计 291,493,9 246,362,3
32.69 69.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 初始投 追加投 被投资 分得的 权益累 期末余额
位名称 资 资额 资额 单位权 现金红 计增加
时 益本期 利额 额
间 增加额
湖南省三 199 8,393, 81,152, -28,456 29,562, 37,694 97,677,1
维企业有 9.4 000.00 323.11 .70 220.84 ,002.1 04.46
限公司 9
湖南南方 199 8,000, 1,700,0 -62,153 4,505, 14,205,7
建材化工 9.1 000.00 00.00 .52 738.23 38.23
有限公司 2
湖南一汽 200 3,008, -60,629 -171,9 2,836,69
贸易有限 1.7 600.00 .66 05.41 4.59
责任公司
湖南五菱 200 1,679, 3,780,0 33,240. 379,100 562,41 5,642,31
汽车销售 1.7 000.00 00.00 60 .00 0.87 0.87
有限公司
湖南安大 200 5,500, 1,650,0 -6,352. 2,611, 9,761,64
汽车销售 1.7 000.00 00.00 85 649.56 9.56
服务有限
公司
南方明珠 200 18,000 -444,23 -3,148 14,851,9
国际大酒 2.5 ,000.0 9.56 ,069.2 30.73
店 0 7
湖南湖大 200 4,000, -203,54 -2,587 1,412,08
惟盛高新 2.7 000.00 1.42 ,912.7 7.22
技术有限 8
公司
怀化南华 200 66,435 -878,57 -1,759 64,676,2
物资储运 2.1 ,745.8 2.03 ,462.3 83.50
有限公司 1 5 5
湖南南方 200 3,060, 2,070,0 1,042,8 8,408, 13,538,2
建材板材 4.0 000.00 00.00 38.43 207.67 07.67
有限公司 2
湖南瑞特 200 9,380, 44,596. 42,625 9,422,62
汽车销售 4.1 000.00 69 .41 5.41
服务有限 0
责任公司
湖南省湘 200 43,787 -1,007, -1,007 42,779,4
南物流有 5.1 ,320.1 848.73 ,848.7 71.39
限公司 2 2 3
合计 171,24 90,352, -1,571, 29,941, 45,149 276,804,
3,665. 323.11 118.75 320.84 ,435.3 103.63
97 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2005年12月22日本公司与物产集团签订了资产置换协议，物产集团以下属全资子公司湖南省湘南物资总公司(以下简称“湘南公司”)资产与我公司4,378.73万元债权资产进行置换, 本报告期内已办妥资产移交和土地房屋产权过户手续。
②对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投 初始投 追加 被投资 分得的 权益累 期末余
称 资 资额 投资 单位权 现金红 计增加 额
时 额 益本期 利额 额
间 增加额
湖南省金盛化 19 980,00 -490, -2,171. -289,74 200,25
工防腐有限公 99 0.00 000.0 47 8.36 1.64
司 .7 0
湖南星沙东风 20 2,550, 2,350 -862,46 1,182, -286,56 3,430,
汽车销售服务 01 000.00 ,000. 6.27 500.47 2.11 937.42
有限公司 .7 00
合计 3,530, 1,860 -864,63 1,182, -576,31 3,631,
000.00 ,000. 7.74 500.47 0.47 189.06
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资时 投资成 占被投资 期末数
间 本 公司注册
资本比例
湖南银洲股份有限公司 2000.1 7,013,6 4.85% 7,013,640.00
40.00
上海石化股份有限公司 2000.1 1,200,0 0.4% 1,200,000.00
00.00
湖南南天股份有限公司 2000.1 505,000 0.3% 505,000.00
.00
四川自贡鸿鹤股份有限公 2001.6 150,000 0.02% 150,000.00
司 .00
马钢股份有限公司 2001.6 690,000 0.03% 690,000.00
.00
海南物业股份有限公司 2001.1 900,000 0.04% 900,000.00
2 .00
湖南华菱保险经纪有限公 2004.8 600,000 6% 600,000.00
司 .00
合计 11,058, 11,058,640.00
640.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始金 摊 期初金 本期增 本期减 本期 摊余金 形成
单位 额 销 额 加 少 摊销 额 原因
期 额
限
湖南省 927,69 10 290,085 44,62 245,45 溢价
三维企 9.27 .38 8.52 6.86 收购
业有限 股权
公司 及增
加投
入
湖南南 -1,070 10 -374,64 -47,8 -326,8 增加
方建材 ,304.7 7.79 27.38 20.41 投入
化工有 5
限公司
湖南安 3,455, 10 1,900,5 172,7 1,727, 溢价
大汽车 483.29 15.84 74.17 741.67 收购
销售服
务有限
公司
湖南一 1,149, 10 632,387 57,48 574,89 溢价
汽贸易 796.25 .96 9.81 8.15 收购
有限责
任公司
湖南五 411,74 10 304,456 8,614. 27,95 285,11 溢价
菱汽车 8.51 .57 48 5.70 5.35 收购
销售有
限公司
湖南省 118,29 10 118,29 5,914 112,37 溢价
湘南物 2.14 2.14 .61 7.53 收购
流有限
公司
湖南星 236,50 10 155,004 14,09 140,91 溢价
沙东风 6.82 .12 1.28 2.84 收购
汽车销
售服务
有限公
司
合计 5,229, 2,907,8 126,90 275,0 2,759,
221.53 02.08 6.62 26.71 681.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
商业业务 205,497,049.56 320,711,284.51
合计 205,497,049.56 320,711,284.51
主营业务成本
商业业务 200,789,838.23 302,074,333.01
合计 200,789,838.23 302,074,333.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司前五名客户销售收入总额5820.24万元，占公司全部销售收入的28.32％。
5、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
房租 335,244.00 58,726.75 276,517.25
合计 335,244.00 58,726.75 276,517.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 -275,026.71 -277,165.060
其他投资收益 21,448.50
分得的现金红利（成本法核 80,000.00 673,450.56
算）
股权转让收益 1,276,438.54
股权投资收益 -1,663,669.28 -1,088,174.26
合计 -1,858,695.99 605,998.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：投资收益本报告期内较上年同期减少246.46万元，下降406.71%，主要系本报告期股权转让收益与股权投资收益减少所致。
附注7：关联方关系及其交易
1、关联方关系
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济性质 法定
企业 代表
关系 人
湖南华菱钢铁集 芙蓉中路269 生产销售黑色 母公 有限责任 李效
团有限责任公司 号华菱大厦20 有色金属产品 司 公司（国 伟
楼 、碳素产品及 有独资）
其延伸产品、
副产品、水泥
、焦碳、焦化
副产品、耐火
材料，供应生
产所需的冶炼
、机械、电器
设备和配件以
及燃料、原辅
处理
湖南省三维企业 长沙市东风路 销售汽车及配 子公 有限责任 毛治
有限公司 251号 件汽车租赁等 司 公司 平
岳阳市三维出租 岳阳市花板桥 汽车出租 子公 有限责任 毛治
车有限公司 药材市场 司 公司 平
哈尔滨市三维出 哈尔滨市香坊 汽车出租、租 子公 有限责任 毛治
租车有限公司 区珠江路106 赁等 司 公司 平
号
邵阳市三维出租 邵阳市宝庆东 汽车出租 子公 有限责任 毛治
车有限公司 路1248号 司 公司 平
益阳市三维出租 益阳市长益路 汽车租赁 子公 有限责任 毛治
车有限公司 65号 司 公司 平
湖南省三维汽车 长沙市东风路 汽车修理及配 子公 有限责任 毛治
服务有限公司 253号 件的销售 司 公司 平
湖南三维瑞风汽 长沙市开福区 汽车及其配件 子公 有限责任 毛治
车销售有限公司 东方路253号 销售及汽车维 司 公司 平
修
广州市南方天旺 广州市先烈南 汽车租赁 子公 有限责任 毛治
汽车租赁有限公 路21号 司 公司 平
司
湖南南方建材化 长沙市芙蓉北 销售化工原料 子公 有限责任 蒋龙
工有限公司 路105号 及产品等 司 公司 平
湖南民用爆破器 长沙市心安里 经销民用爆破 子公 有限责任 蒋龙
材专营有限公司 55号 器材 司 公司 平
湖南五菱汽车销 长沙市远大一 经销柳州微型 子公 有限责任 李国
售有限公司 路498号 汽车厂生产的 司 公司 辉
五菱系列汽车
、汽车配件，
提供汽车维修
服务
湖南安大汽车销 长沙市远大一 经销汽车（小 子公 有限责任 刘平
售服务有限公司 路687号 轿车限广州本 司 公司
田品牌汽车）
及配件；提供
汽车维修服务
长沙安大汽车中 长沙市远大一 经营汽车信息 子公 有限责任 郑重
介咨询服务有限 路687号 咨询、汽车装 司 公司
公司 饰美容
湖南一汽贸易有 长沙市远大一 经销汽车（含 子公 有限责任 杨新
限责任公司 路422号 小轿车）及配 司 公司 良
件、辅件，提
供与上述与相
应的售后综合
配套服务
南方明珠国际大 长沙市展览馆 经营住宿、餐 子公 有限责任 李国
酒店 路27号 饮、娱乐 司 公司 辉
怀化南华物资储 怀化市沿河南 经营仓储、物 子公 有限责任 龙书
运有限公司 路3号 资储运业务 司 公司 江
湖南湖大惟盛高 雨花区奎塘大 生产与销售精 子公 有限责任 黄筱
新技术有限公司 塘2号 细化工产品及 司 公司 林
高分子系列产
品、竹木地板
；涂装材料的
经营与销售
湖南南方建材板 长沙市天心区 国家法律、法 子公 有限责任 赵铮
材有限公司 湖南钢材大市 规和政策允许 司 公司
场柳钢路1号 的金属材料、
炉料、生铁及
其相关的加工
、销售
湖南瑞特汽车销 长沙市开福区 汽车(不含小轿 子公 有限责任 刘平
售服务有限责任 东风路109号 车)及配件销售 司 公司
公司 省物资工贸总 、提供汽车租
公司 赁、汽车美容
装饰及相关信
息咨询服务
湖南省湘南物流 衡南县三塘镇 销售金属材料 子公 有限责任 李自
有限公司 中泉路5号 、化工原料及 司 公司 然
产品、五金交
电等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （ 金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
湖南华菱钢铁集团有限责任 200,000 200,000
公司
湖南省三维企业有限公司 9,088 9,088
岳阳市三维出租车有限公司 50 50
哈尔滨市三维出租车有限公 500 500
司
邵阳市三维出租车有限公司 50 50
益阳市三维出租车有限公司 100 100
湖南省三维汽车服务有限公 300 300
司
湖南三维瑞风汽车销售有限 300 300
公司
广州市南方天旺汽车租赁有 260 260
限公司
湖南南方建材化工有限公司 1,000 1,000
湖南民用爆破器材专营有限 100 100
公司
湖南五菱汽车销售有限公司 222 378 600
湖南安大汽车销售服务有限 800 800
公司
长沙安大汽车中介咨询服务 20 20
有限公司
湖南一汽贸易有限责任公司 800 800
南方明珠国际大酒店 2,000 2,000
怀化南华物资储运有限公司 6,803.90 6,803.90
湖南湖大惟盛高新技术有限 600 600
公司
湖南南方建材板材有限公司 600 600
湖南瑞特汽车销售服务有限 1,000 1,000
责任公司
湖南省湘南物流有限公司 2,000 2,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
金额 % 金 % 金 % 金额 %
额 额
湖南华菱钢铁有限责任公司 8,74 36. 8,74 36.8
0 8 0
湖南省三维企业有限公司 9,08 100 9,08 100
8 8
岳阳市三维出租车有限公司 50 100 50 100
哈尔滨市三维出租车有限公 500 100 500 100
司
邵阳市三维出租车有限公司 50 100 50 100
益阳市三维出租车有限公司 100 100 100 100
湖南省三维汽车服务有限公 300 100 300 100
司
湖南三维瑞风汽车销售有限 300 100 300 100
公司
广州市南方天旺汽车租赁有 260 100 260 100
限公司
湖南南方建材化工有限公司 1000 100 1000 100
湖南民用爆破器材专营有限 90 90 90 90
公司
湖南五菱汽车销售有限公司 212. 95. 378 2.9 590. 98.52
21 59 3 21
湖南安大汽车销售服务有限 440 55 440 55
公司
长沙安大汽车中介咨询服务 9.35 46. 9.35 46.75
有限公司 75
湖南一汽贸易有限责任公司 440 55 440 55
南方明珠国际大酒店 2,00 100 2,00 100
0 0
怀化南华物资储运有限公司 6,72 98. 6,72 98.90
9.06 90 9.06
湖南湖大惟盛高新技术有限 400 66. 400 66.67
公司 67
湖南南方建材板材有限公司 600 100 600 100
湖南瑞特汽车销售服务有限 1000 100 1000 100
责任公司
湖南省湘南物流有限公司 1,5 78. 1,57 78.9
78 9 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
湖南华菱涟源钢铁有限公司 湖南华菱管线股份有限公司的子公司
湖南华菱湘潭钢铁有限公司 湖南华菱管线股份有限公司的子公司
湖南华菱管线股份有限公司 与本公司同一母公司
湖南华菱光远铜管有限公司 湖南华菱管线股份有限公司的子公司
衡阳华菱钢管有限公司 湖南华菱管线股份有限公司的子公司
湖南华菱涟钢薄板有限公司 湖南华菱管线股份有限公司的子公司
湖南同力投资有限公司 本公司第二大股东
湖南星沙东风汽车销售服务有限公 本公司持该公司49%的股权
司
湖南省金盛化工防腐有限公司 本公司持该公司49%的股权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方交易
（1）关联方应收应付款项 （金额单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
应收账款：
湖南华菱涟源钢铁有限公司 42,737.18
湖南华菱湘潭钢铁有限公司 6,330.00
预付账款：
湖南华菱管线股份有限公司 20,625,153.06
湖南华菱涟钢薄板有限公司 22,264,287.48
湖南星沙东风汽车销售服务有限公 7,960,232.40
司
其他应收款
湖南省金盛化工防腐有限公司 3,387,384.71
其他应付款
湖南同力投资有限公司 286,301.39
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 18,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）关联方购货
本公司从湖南华菱钢铁集团有限公司的控股子公司采购货物，有关资料如下：
A、定价政策 根据本公司与湖南华菱管线股份有限公司签署的《商品供应合同》明确规定了双方供应与采购的定价原则，有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价的，则按商品的当时市场价协商定价。
B、交易结算方式为银行汇票、银行承兑汇票。
C、关联方交易金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
供应单位 产品、服 本期累计 占同类 上年同期 占同类交易
务名称 交易金 金额的比例
额的比
例
湖南华菱 钢材 59,231,833. 29.28% 97,449,37 23.56%
管线股份 13 2.77
有限公司
湖南华菱 板材 104,094,570 80.99% 117,042,4 63.77%
涟钢薄板 .39 13.31
有限公司
合计 163,326,403 214,491,7
.52 86.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述交易金额均不含增值税。
（3）关联方销售及服务
A、定价政策：
根据本公司与湖南华菱管线股份有限公司签署的《商品供应合同》明确规定了双方供应与采购的定价原则，有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价的，则按商品的当时市场价协商定价。
B、交易结算方式为银行汇票、银行承兑汇票。
C、关联方交易金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
购货单位 商品及 本期累计 占同 上年同期 占同类
服务名 类交 交易金
称 易金 额的比
额的 例
比例
湖南华菱湘潭钢铁有 钢材 0 1,343,257. 0.52%
限公司 43
湖南华菱涟源钢铁有 钢材 0 586,560.45 0.73%
限公司
合计 0 1,929,817.
88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述交易金额均不含增值税。
本报告期内，未向关联方销售产品或提供劳务。
(4)其他关联事项
公司第一大股东湖南华菱钢铁集团有限责任公司为本公司12,000万元银行授信提供了担保。
附注8：或有事项
1、本公司为控股子公司湖南省三维企业有限公司取得799万元短期借款、500万元银行承兑汇票(扣除保证金人民币190万元后，实际担保额度为人民币310万元)提供了担保；
2、本公司为控股子公司湖南安大汽车销售服务有限公司取得900万元短期借款、4,000万元银行承兑汇票(扣除保证金人民币2,000万元后，实际担保额度为人民币2,000万元)提供担保，期限为一年。
3、本公司为控股子公司湖南南方建材板材有限公司取得1,000万元银行承兑汇票(扣除保证金人民币320万元后，实际担保额度为人民币680万元)提供了担保；
4、本公司为控股子公司湖南五菱汽车销售有限公司取得729万元银行承兑汇票(扣除保证金人民币345万元后，实际担保额度为人民币384万元)提供了担保；
5、本公司为控股子公司湖南南方建材化工有限公司取得500万元短期借款、2,940万元银行承兑汇票(扣除保证金人民币1,232万元后，实际担保额度为人民币1,708万元)提供了担保;
6、本公司为控股子公司湖南瑞特汽车销售服务有限公司取得280万元短期借款、2,500万元银行承兑汇票(扣除保证金人民币1,000万元后，实际担保额度为人民币1,500万元)提供了担保；
7、本公司与三一集团有限公司签订了额度为18,000万元的《互担保协议》，报告期末，公司为三一集团有限公司18,000万元的短期借款提供了互保；
8、本公司与湖南汽车城永通有限公司签订了额度为3,000万元的《互担保协议》，报告期末，公司为湖南汽车城永通有限公司3,000万元的短期借款提供了互保；
以上担保事项均属连带责任担保形式,均认真履行了对外担保的审批程序和信息披露业务。
附注9：承诺事项
公司原预计2006年5月启动股权分置改革。2006年5月11日，公司国家股、国有法人股股东华菱集团、同力投资、金球置业与浙江物产签署了《股份转让协议》，浙江物产合计受让华菱集团、同力投资、金球置业持有的本公司股份119,937,500股，占本公司总股本的50.50%，本次股份转让已获湖南省人民政府批准，正等待国务院国有资产监督管理委员会和中国证监会的批准。股权受让方浙江物产为履行因收购本公司50.50％的股份而触发的要约收购义务，发布了《要约收购报告书摘要》，但本次要约收购尚需中国证监会核准。以上事项导致公司未能如期启动股权分置改革。
本公司承诺，本公司将在中国证监会出具关于本次要约收购无异议函后的第一时间内启动股权分置改革。
附注10：资产负债表日后事项
1、2006年7月，公司与湖南汽车城永通有限公司签订了额度为4000万元的《互担保协议》，公司实际为湖南汽车城永通有限公司2000万元的银行借款提供了互保。
2、截止2006年8月18日,公司担保总额 32,961万元 (其中对外担保23,000万元，对控股子公司担保9,961万元)，占报告期末净资产的86.34%，较报告期末增加158万元。
附注11：其他重要事项
一、股权转让事项
2006年5月11日，公司国家股、国有法人股股东华菱集团、同力投资、金球置业与浙江物产签署了《股份转让协议》。根据该协议，华菱集团拟将其持有的本公司国家股87,400,000股中的61,275,000股转让给浙江物产，转让价格为1.73元/股，转让价款为106,005,750元；同力投资拟将其持有的本公司国有法人股59,500,000股中的34,562,500股转让给浙江物产，转让价格为1.73元/股，转让价款为59,793,125元；金球置业拟将其持有的本公司国有法人股24,100,000股全部转让给浙江物产，转让价格为1.73元/股，转让价款为41,693,000元。浙江物产合计拟受让本公司国家股、国有法人股119,937,500股，占本公司总股本的50.50%，本次股份转让需报湖南省人民政府和国家有关部门批准（详细情况见2006年5月16日《证券时报》刊登的《南方建材股份有限公司关于股东持股变动的提示性公告》）。股权受让方浙江物产为履行因收购本公司50.50％的股份而触发要约收购义务，发布了《要约收购报告书摘要》，但本次要约收购尚需中国证监会核准。
本次股份转让已于2006年6月13日获湖南省人民政府批准，目前正等待国家有关部门批准。
二、资产置换事项
公司于2005年12月22日分别与物产集团、华达化工、物贸公司、工贸公司签订了《资产置换协议》，协议约定将公司帐面值为6810.78万元的预付帐款、应收帐款和其他应收款（该置出资产评估价值为6470.24万元）与上述四家公司的土地及其他资产（该置入资产评估价值为8215.15万元，与置出资产的差额1744.91万元由本公司以现金补足）进行置换。同时聘请湘资事务所对此次置换的资产进行评估，评估基准日为2005年11月30日，各方置换的资产均以湘资事务所评估的结果为本次资产置换的最终确认价格。该置换事项已得到湖南省人民政府国有资产监督管理委员会的批准，并经于2005年12月30日召开的公司2005年第二次临时股东大会的批准。
报告期内，公司与物产集团的资产置换已经完成，所涉及物产集团下属全资子公司湖南省湘南物资总公司整体资产的产权已经全部过户，所涉及的债权债务已经转移，本报告期公司合并了湖南湘南物流有限公司报表，导致公司净利润减少100.19万元。公司与华达化工、物贸公司、工贸公司资产置换所涉及的产权过户手续正在办理之中，预计2006年年内完成。
公司与上述四家公司的资产置换有利于提高公司的资产质量，有利于解决公司部分土地资产和地面资产的完整性问题，有利于公司对该部分土地资产和地面资产的进一步开发，确保公司资产的保值和增值，从而促进公司的持续、健康和稳步发展；但短期内，因公司置入资产的固化程度较高，难以很快产生效益。
三、其他事项
1、本公司参股子公司湖南远大汽车销售服务有限公司已于2006年7月更名为湖南星沙东风汽车销售服务有限公司。
2、2005年12月22日本公司与物产集团签订了资产置换协议，物产集团以下属全资子公司湖南省湘南物资总公司(以下简称“湘南公司”)资产与我公司4,378.73万元债权资产进行置换, 本报告期内已办妥资产移交和土地房屋产权过户手续，并于2006年6月注册成立了湖南湘南物流有限公司。
第七节 备查文件
（一）载有董事长签名的中期报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件正本及公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
董事长：刘平
南方建材股份有限公司董事会
二○○六年八月二十二日