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公司公告

浙商中拓:关于2021年度拟继续开展外汇套期保值业务的公告2021-02-27  

                        证券代码:000906       证券简称:浙商中拓    公告编号:2021-04



            浙商中拓集团股份有限公司
关于 2021 年度拟继续开展外汇套期保值业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    一、投资情况概述
    1、投资目的
    随着公司国际贸易业务的不断增加,外币结算业务日益频繁。
为规避外汇市场风险,防范汇率、利率大幅波动对公司生产经营、
成本控制造成不良影响,减少汇兑损失,降低财务费用,公司及
相关控股子公司拟于 2021 年根据公司《外汇交易管理办法》、 外
汇风险管理实施办法》继续开展外汇套期保值业务。公司开展外
汇套期保值业务的基础资产为公司开展国际业务而持有的外币
资产或负债。
    2、投资金额:
    根据国际业务发展需要,公司及各控股子公司开展外汇套期
保值业务,额度为任一时点最高金额不超过等值 15 亿美元。
    3、投资方式:
    公司外汇套期保值业务的交易主要对手方为境内外金融机
构,采用的均为市场通用的标准合约。
    公司及控股子公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司
生产经营所使用的主要结算货币币种及人民币汇率变动相关的
币种,主要外币币种有美元、欧元、英镑、日元、澳元、加元、
新币、韩币、港币等。公司进行的外汇套期保值业务包括远期结
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售汇,外汇、利率掉期,外汇、利率期货,外汇、利率期权及相
关组合产品等业务。
    (1)外汇远期:与金融机构按约定的外汇币种、数额、汇
率和交割时间,在约定的时间按照合同规定条件完成交割的外汇
交易。
    (2)外汇掉期:与金融机构约定以一种货币交换一定数量
的另一种货币,并以约定价格在未来的约定日期进行反向的同等
数量的货币买卖。
    (3)外汇期权:向金融机构支付一定期权费后,获得在未
来约定日期按照约定价格买卖一定数量外汇的选择权的外汇交
易。
    (4)结构性远期:对外汇远期、外汇期权等一般性远期产
品在结构上进行组合,形成带有一定执行条件的外汇产品,以满
足特定的保值需求。
    (5)利率掉期:与金融机构约定将目前外币借款浮动利率
锁定为固定利率,并在约定时间内以约定利率完成利息交割。
    (6)货币互换:与金融机构约定将公司目前外币借款本金
及浮动利率锁定为其他外币借款本金及固定利率,并在约定时间
根据锁定的汇率及利率进行交割。
    4、投资期限:自股东大会批准之日起一年内有效。
    5、资金来源:开展外汇衍生品交易业务,公司及控股子公
司将根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金,该保证
金将使用公司及控股子公司的自有资金或占用金融机构对公司
及控股子公司的授信额度。缴纳的保证金比例根据与不同外汇交
易经纪机构签订的具体协议确定,预估范围在 3%-15%。
       二、审议程序


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    本次公司拟继续开展外汇套期保值业务事项已经公司第七
届董事会 2021 年第一次临时会议审议通过,尚需提交公司股东
大会审议。该业务不属于关联交易事项,无需履行关联交易表决
程序。
    三、投资风险分析及控制措施
    外汇套期保值交易可以有效降低汇率波动对公司经营的影
响,但也可能存在如下风险:
    1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远
期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率,造成汇兑损
失。
    2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程
度较高,可能会由于内控制度、流程不完善而造成风险。
       控制措施:
    1、 公司及子公司开展外汇套期保值业务将严格执行以锁定
汇率风险为目的进行套期保值的原则,不进行投机交易。
    2、公司制定的《外汇交易管理办法》、《外汇风险管理实施
办法》,对公司开展外汇套期保值业务审批程序、交易程序、风
险控制、内部报告等制度进行了规范。
    3、为避免汇率大幅波动风险,公司已配备专业团队进行专
项外汇管理,加强对汇率的研究分析,实时关注国际市场环境变
化,对不同品种的交易策略进行分类授权,适时调整经营策略,
最大限度地避免汇兑损失。
    4、公司纪检审计部将定期对外汇套期保值业务的实际操作
情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
       四、对上市公司的影响
    公司及相关控股子公司开展外汇套期保值业务是为规避外

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汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司生产经营造成不良影响,
不存在损害公司和全体股东利益的情况。
    公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》
及《企业会计准则第 24 号-套期保值》、《企业会计准则第 37 号
—金融工具列报》相关规定对拟开展的外汇套期保值业务进行核
算处理。
    公司开展外汇风险对冲交易仅允许通过银行或有资质期货
经纪公司参与交易,市场公开、透明,成交活跃。进行公允价值
分析时,主要采用境内外金融机构出具的当期估值报告,能够充
分反映衍生品的公允价值。
    五、独立董事专项意见
    公司独立董事发表的独立意见详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
    六、备查文件
    1、第七届董事会 2021 年第一次临时会议决议;
    2、独立董事意见;
    3、《公司外汇交易管理办法》。


    特此公告。




                           浙商中拓集团股份有限公司董事会
                                         2021 年 2 月 27 日




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