浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
浙商中拓集团股份有限公司
2022 年年度报告
2023 年 4 月 22 日
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年
度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人袁仁军、主管会计工作负责人邓朱明及会计机
构负责人(会计主管人员)潘轶杰声明：保证本年度报告中财务
报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投
资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风
险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以
688,232,979 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5.0 元
（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义......................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ....................... 5
第三节 管理层讨论与分析 ........................... 10
第四节 公司治理 ................................... 46
第五节 环境和社会责任 ............................. 80
第六节 重要事项 ................................... 84
第七节 股份变动及股东情况 ........................ 110
第八节 优先股相关情况 ............................ 117
第九节 债券相关情况 .............................. 118
第十节 财务报告 .................................. 122
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构
负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的
审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所
有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的年度报告。
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、我公司 指 浙商中拓集团股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
浙江交通集团 指 浙江省交通投资集团有限公司
益光国际 指 BEAMPLUSINTERNATIONAL PTE. LTD
中拓物流 指 浙商中拓集团物流科技有限公司
中拓新材料 指 浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司
中拓电力 指 浙商中拓集团电力科技有限公司
海南中拓 指 浙商中拓集团（海南）有限公司
浙江路产城 指 浙江路产城发展集团有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 浙商中拓 股票代码 000906
变更前的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙商中拓集团股份有限公司
公司的中文简称 浙商中拓
公司的外文名称（如有） ZHESHANG DEVELOPMENT GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） ZSD
公司的法定代表人 袁仁军
浙江省杭州市萧山经济技术开发区启迪路 198 号 A-B102-
注册地址
1184 室
注册地址的邮政编码 311215
2018 年 8 月 23 日，公司注册地址由“湖南省长沙市五一
公司注册地址历史变更情况 大道 235 号”变更为“浙江省杭州市萧山经济技术开发区
启迪路 198 号”
办公地址 杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 7-10 楼
办公地址的邮政编码 310014
公司网址 www.zmd.com.cn
电子信箱 zmd000906@zmd.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 雷邦景 刘静、吕伟兰
杭州市文晖路 303 号浙江交 杭州市文晖路 303 号浙江交
联系地址
通集团大厦 7-10 楼 通集团大厦 7-10 楼
电话 0571-86850618 0571-86850618
传真 0571-86850639 0571-86850639
liuj@zmd.com.cn、
电子信箱 leibj@zmd.com.cn
lvwl@zmd.com.cn
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn/
《证券时报》《中国证券报》《上海证券
公司披露年度报告的媒体名称及网址
报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 7-10
公司年度报告备置地点
楼
四、注册变更情况
91430000712108626U（统一社会信用代
统一社会信用代码
码）
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 报告期内无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层
会计师事务所办公地址
1101
签字会计师姓名 杨胤、马圣
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本年比上年
2022 年 2021 年 2020 年
增减
营业收入（元） 193,604,755,386.80 178,270,158,782.64 8.60% 108,976,528,634.99
归属于上市公司股东的
1,002,529,315.71 819,141,771.75 22.39% 555,142,347.26
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 490,231,000.70 616,946,664.17 -20.54% 586,105,540.69
利润（元）
经营活动产生的现金流
-3,810,561,790.79 2,438,267,472.64 -256.28% 1,164,678,411.45
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 1.39 1.17 18.80% 0.77
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稀释每股收益（元/股） 1.36 1.13 20.35% 0.76
降低 0.21 个
加权平均净资产收益率 24.48% 24.69% 19.23%
百分点
本年末比上
2022 年末 2021 年末 2020 年末
年末增减
总资产（元） 26,071,391,777.55 23,094,115,265.11 12.89% 18,198,961,038.45
归属于上市公司股东的
5,282,290,688.90 4,519,255,548.73 16.88% 3,092,004,167.65
净资产（元）
说明：本报告期内公司扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润
4.90 亿元，同比下降 20.54%，主要原因系本年度非经常损益变动：本年度公
司出售浙江浙商融资租赁有限公司 20.0784%股权获投资收益 6,998.81 万元，
以及为配套大宗供应链现货经营，运用期货等衍生品工具对冲大宗商品价格及
汇率波动风险，以锁定成本或利润从而实现稳健经营，年内相应产生的一部分
公允价值变动损益及处置损益，根据现行套期会计准则的要求需计入非经常性
损益项目进行列示，该部分损益与公司主营业务密切相关，是公司常态化的价
格风险管理工作结果。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近
一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净
利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净
利润和净资产差异情况。
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八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 36,511,253,650.24 54,207,770,439.05 55,082,138,840.50 47,803,592,457.01
归属于上市公司股
166,795,651.09 300,058,458.99 212,636,250.68 323,038,954.95
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 115,999,935.65 192,741,956.75 3,014,987.65 178,474,120.65
损益的净利润
经营活动产生的现
-8,904,778,941.92 1,703,944,785.74 3,703,935,936.18 -313,663,570.79
金流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指
标存在重大差异
□是 否
九、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明
主要为转让联营企
非流动资产处置损益（包括已
业浙江浙商融资租
计提资产减值准备的冲销部 71,443,089.14 -5,634,929.55 23,647,766.94
赁有限公司股权的
分）
处置收益
计入当期损益的政府补助（与
公司正常经营业务密切相关，
公司总部及子公司
符合国家政策规定、按照一定 89,868,305.24 79,574,155.09 64,115,473.26
收到的政府补助
标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
商品期货等平仓及
债产生的公允价值变动损益， 736,883,296.70 240,016,009.14 -115,923,455.16
浮动盈亏变动
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
2,289,215.55 1,350,000.00 1,250,000.00
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外 23,519,220.67 18,400,095.38 2,907,561.36
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收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
1,805,354.08 3,200,997.10 3,871,757.48
损益项目
减：所得税影响额 272,649,529.09 75,654,870.50 -2,108,715.36
少数股东权益影响额（税后） 140,860,637.28 59,056,349.08 12,941,012.67
合计 512,298,315.01 202,195,107.58 -30,963,193.43 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
适用 □不适用
公司本报告期内其他符合非经常性损益定义的损益项目为理财产品投资收益。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性
损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、大宗商品供应链行业
（1）行业重要性愈加凸显，政策红利释放进一步助推行业发展
近年来，支持生产性服务业发展的相关支撑政策陆续出台。2021 年 3 月，
国家发展改革委等 13 部门印发《关于加快推动制造服务业高质量发展的意见》
（发改产业〔2021〕372 号），提出要聚焦重点环节和领域，从推动制造业供
应链创新应用等 6 方面加快推动制造服务业发展。2022 年中央经济工作会议
和两会报告中强调要促进产业链供应链循环畅通，打通生产、分配、流通、消
费各环节，增强产业链供应链稳定。2022 年 4 月《中共中央国务院关于加快
建设全国统一大市场的意见》出台，提出优化商贸流通基础设施布局，培养一
批有全球影响力的供应链企业。政策红利不断释放助推行业进一步发展。
（2）生产资料供应链市场广阔，规模企业渗透空间有望提升
目前，我国生产资料供应链行业整体呈现市场空间大、参与者多、集中度
低的特点。头部企业在行业内深耕多年，拥有深厚的生产资料供应链运营经验
和专业背景，管理机制成熟，要素资源配置能力强，风控体系完善，专业人才
队伍稳定，已具备较强的供应链集成服务能力，在竞争中更具优势，有望实现
市场占有率的进一步提升。
（3）全球经济形势面临严峻挑战，亟需发挥供应链企业价值
当前国际经济形势日趋复杂，叠加地缘政治因素影响，全球大宗商品市场
面临较大的不确定性。在此背景下，亟需发挥供应链企业价值，提升资源保障
能力，高效整合各类资源要素，优化供应链效率，赋能实体经济，进一步发挥
供应链企业价值。
（4）智慧供应链趋势明显，行业数字化转型加速
我国正处于数字经济转向深化应用、规范发展、普惠共享的新阶段，区块
链、5G、大数据、物联网等新兴技术在生产资料领域的应用逐步深入，推动
行业新模式、新业态持续涌现，数字化趋势明显。随着产业链数字化转型不断
推进，将实现全链路信息互联互通，进一步促进国内信用基础设施建设及金融
服务下沉，提升流通效率，增强防范供应链风险能力。
2、新能源行业
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
随着气候、生态等问题愈演愈烈，扩大清洁能源占比、推动能源绿色转型
已成为全球共识，截至报告期末，全球已有 130 余个国家和地区提出碳中和目
标，以风光储为代表的新能源产业处于发展黄金期。
各国政府纷纷出台政策助推行业发展，欧盟提出了“Fit for 55”（“减碳
55”）的一揽子气候计划，承诺在 2030 年底温室气体排放量较 1990 年减少
55%；美国宣布重返《巴黎协议》，承诺到 2050 年实现碳中和；我国出台
《“十四五”可再生能源发展规划》《关于促进新时代新能源高质量发展的实施
方案》等多项政策为可再生能源发展提速。
光伏行业在发电成本下降和政策支持驱动下，产业化水平持续提升，产业
规模不断扩大。国家能源局数据显示，2022 年我国光伏新增装机量 87.41GW，
同比增长 60.3%。据海关数据，全年光伏组件出口量为 154.8GW，同比增长
74%，行业需求持续旺盛，景气度向好。伴随供给宽松叠加技术进步所带来的
全产业链降本，光伏装机需求有望持续高速增长。储能作为解决风电、光伏等
新能源发电波动性、间歇性、随机性的问题，以及增强电力系统稳定性和灵活
性的必备手段，在储能成本补偿机制逐步明确、电力清洁化加速发展背景下，
需 求 持 续 向 好 。 据 BNEF 数 据 显 示 ， 2022 年 储 能 市 场 新 增 装 机 容 量
16GW/35GWh ， 较 2021 年 增 长 68% ， 2030 年 年 新 增 装 机 容 量 将 达
88GW/278GWh，复合年增长率为 23%。
新能源行业的持续扩张孕育出超量规模的供应链服务空间，产业扩张周期
带来的保供需求、价格管理需求、订单组织需求等亟需供应链企业介入提供支
持。但行业具备鲜明的工业品市场特点，非标属性强，对于供应链企业产业组
织能力、供应链管理能力要求较高，且行业持续高热度吸引众多企业入局新能
源供应链环节，综合服务能力强的龙头企业更具竞争优势。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司所属行业为现代服务业中的生产性服务业，核心主业为面向产业客户
的供应链集成服务。公司聚焦于各类基建和制造业客户的供应链需求痛点，融
合公司全国线下网络和产业互联网平台，数字化协同整合社会仓储、运输及加
工等资源，为供应链客户提供端到端的产销衔接、库存管理、物流配送、生产
加工、产业金融、价格管理、生产管理和咨询、数字化服务等全链条集成化管
理和一站式服务，致力于成为“世界一流的产业链组织者和供应链管理者”。
公司已连续 13 年入围《财富》中国 500 强榜单，2022 年排名第 69 位，连
续三年获深交所信息披露最高评级“A”级，主体长期信用评级为 AA+；荣获
2022 年“中国百强最佳管理运营奖”、入选“第一批全国供应链创新与应用
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
示范企业”“全国物流行业先进集体”“国家 5A 级物流企业”“中国物流企
业 50 强”“浙江省物流创新发展试点名单”“浙江省重点进口平台”、浙江
省“雄鹰行动”培育企业名单。
（一）公司从事的主要业务及模式
公司以“让产业链更集约更高效”为使命，根据产业链上下游的产业形态，
聚焦客户在采销、仓储、运输、加工、供应链金融、价格管理等方面的需求痛
点，为其提供全方位、多层次、个性化集成服务，帮助客户降本增效，优化产
业链整体资源配置。
目前，公司经营品类已涵盖大宗商品、新能源、再生资源等产业链上几十
个细分品种，经营网络遍布长三角、珠三角、环渤海、中西部等全国主要区域，
共设立 62 家全资/控股子公司，其中在中国香港、新加坡、印尼拥有 4 家国际
化平台子公司，业务覆盖东盟、南美、非洲等 67 个国家和地区，其中“一带
一路”国家 27 个。公司主要业务模式如下：
1、配供配送模式
公司依托自身资源渠道优势，发挥采销衔接、仓储、运输、加工等服务能
力，为客户提供“门到门”的一站式集成服务，该模式分为工程配供配送和工
业配供配送两种类型。
工程配供配送模式主要服务于基本建设客户，围绕工程项目施工企业存在
的物资采购难、项目资金量大、配送时效性高、保量保质要求高等特点，发挥
自身在钢材、水泥等建筑材料方面的资源优势，为行业客户提供成熟完备的工
程物资配送集成服务解决方案。
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图 1：中拓工程配供配送模式
工业配供配送主要服务于制造业客户，针对客户生产过程中的原料需求，
充分利用自身专业优势以及行业沉淀的上游资源网络提供供应链服务，降低供
应链管理成本，满足制造企业多样性个性化的供应链管理需求。
2、库供分销模式
充分利用上游资源和资金实力，自行购置批量库存后向下游分销，助力客
户降低供应链成本，包括两种模式：一是收集客户采购意向，集中采购后定向
销售给下游客户；二是基于自身仓储网点开展库存分销，严格管理头寸，通过
衍生品市场进行套期保值，防范价格风险，以获取稳定收益。
图 2：中拓库供分销模式
3、厂库供应链模式
为满足一定规模制造企业的个性化需求所开发的定制化服务模式。在此模
式下，公司深度介入客户生产环节，在其生产区域内设置自管仓库，提供包括
原材料采购、产成品销售、库存管理、物流金融、套期保值、生产管理、管理
咨询等在内的一站式集成服务，赋能客户降本增效，提升竞争实力。目前公司
在山西、广西、浙江、江苏等多个区域均已有成熟项目落地。
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图 3：中拓厂库供应链模式
4、物流金融模式
物流金融是公司基于供应链集成服务和风险管控能力，发挥公司数字天网
和物流地网优势，通过提供货物质押监管、价格盯市、市场渠道等服务，担当
银行等金融机构与制造类企业间的风控中介，为制造类企业盘活原材料、半成
品、产成品等存货价值，助力金融机构服务实体经济，普惠中小微企业，解决
融资难、融资贵、融资烦问题。
图 4：中拓物流金融模式
5、“基地+平台”模式
该模式主要应用于再生资源产业链，在交易业务平稳推进的同时，充分整
合上游资源，深度绑定终端客户，投资实体基地汇聚流量，构建集收购、金融、
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加工、配送、销售为一体的模式。公司已在再生钢铁原料、再生不锈钢、再生
铝、再生 PET 等品种开展布局。
图 5：中拓再生钢铁原料“基地+平台”模式
6、新能源产业链一体化服务模式
以满足产业核心客户需求的供应链服务为基础，持续向客户的上下游环节
企业延伸，在此过程中通过股权合作强化与产业链企业黏性，依托业务和投资
的双轮驱动获得稳定的供应链服务收益和产业链增值收益。目前，该模式主要
应用于公司的新能源业务，已在光伏、储能产业链为多家头部企业提供供应链
服务，并以此为中心往上下游产业链延伸。
以光伏产业链为例，公司已完成从硅片、支架、电池片、组件到光伏电站
自上而下的业务布局，通过为产业链上的新能源产业客户提供原材料采购、库
存管理、物流配送、加工服务、供应链金融、行情信息等供应链服务。
图 6：新能源产业链一体化服务模式
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7、虚拟工厂模式
虚拟工厂是公司“贸工一体”的升级模式，公司凭借品牌、资金、渠道等
优势，锁定制造企业所有或部分产能，掌握产成品货权，实现供应链服务与生
产制造的融合发展，增强供应链集成服务能力。该模式有效提升了资源利用效
率，以相对较低成本满足客户加工需求，提升产业链整体竞争力。在此模式下，
公司通过与制造企业合作，强化客户合作粘性，同时获取加工利润。目前虚拟
工厂已应用于黑色、化工、新能源领域。
图 7：中拓虚拟工厂模式
（二）主要盈利来源
基于行业特性以及自身资源和优势，在提供供应链集成服务过程中，公司
盈利来源主要为四种：产业金融、基差贸易、增值服务、产业投资。
产业金融：一是基于信用环境及行业资金密集特性，依托公司品牌及平台
优势，为上下游客户提供供应链金融服务获取收益；二是发挥公司“风控中介”
作用，以供应链服务及风控能力为基础，以数字化技术为支撑，为客户提供物
流金融服务，获取中介服务收益。
基差贸易：依托集研究、风控、情报、交易为一体的系统化能力，发挥金
融市场价格发现功能，通过期现结合平抑价格风险；风险可控前提下，深入挖
掘区域差、品种差、期现差和时间差，获取价格管理收益。
增值服务：基于业务流量的基础上嫁接仓储、运输、加工、生产管理、数
字化服务、管理咨询等服务，获取增值服务收益。
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产业投资：供应链服务过程中，挖掘有价值的投资机会，并通过股权强化
商权，实现“股权”和“商权”的良性互动，并获取适当的投资收益。
图 8：公司商业模式一览图
三、核心竞争力分析
公司作为国内大宗商品生产资料供应链的上市公司，近年来发展势头良好，
经营业绩亮眼，主要得益于在供应链服务能力、风险管控体系、价格管理能力、
数字化建设、人才团队及激励机制、品牌形象等方面的优势。
（1）一流的供应链集成服务能力
公司多年来专注于生产资料供应链行业，从全产业链各主体、各环节、各
要素入手搭建集成服务平台，为客户提供端到端的产销衔接、库存管理、物流
配送、生产加工、产业金融、价格管理、管理咨询等全链条集成化管理和一站
式服务。同时，根据行业发展变化并结合自身资源能力，持续优化创新商业模
式，深入推进产融一体、贸工一体、内外一体，为客户提供全方位、多层次、
个性化的解决方案，客户黏性不断增强，服务网点实现区域全覆盖，协同效应
明显，具有强大的供应链集成服务能力。
（2）健全的全流程风险管控体系
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风险管控能力是公司重点打造的核心竞争能力之一。“经营企业就是经营
风险”，公司始终坚持“风控第一，效益第二，规模第三”的经营理念和“全
员、全面、全程、全体系”的指导思想，持续优化和完善风控体系。
公司对业务全过程进行 360 度审视，事前严格执行客户资信准入及评级制
度，把关合作客户质量；事中强化货权管控、加强单据管理，注重检查核实客
户实际生产情况，并开展持续的动态跟踪；事后及时处置以及进行内部培训教
育，将防范风险嵌入业务发展和管理全过程。同时，公司积极探索智能风控，
通过嵌入物联网、区块链等新技术提升风控水平。
（3）持续强化的价格管理能力
基于大宗商品生产资料的金融属性和价格波动频繁等特点，公司配备专业
化团队对黑色金属、有色金属、能源化工等品种的行情变化进行追踪研究；建
立体系化、差异化、精准化的交易管理 制度；自主研发价格风险管理系统
（PRM），辅助决策能力提升，有效平抑现货品种价格波动风险，强化供应链
经营稳定性，保障公司业务快速稳健发展。
（4）数字化赋能的供应链服务
公司高度重视以数字科技促进管理提升和业务创新，积极推动全方位、上
下贯通的数字化转型。以信息化手段为支撑，通过区块链、物联网、大数据等
技术，助力公司完成从信息化支撑业务到数字化赋能业务的转变；以数字化赋
能供应链集成服务、风险管控，为产业链合作伙伴带来全新的价值提升。
公 司 目 前 已 自 主 研 发 了 以 客 户 关 系 管 理 （ CRM ） 、 价 格 风 险 管 理
（PRM）、智慧仓储系统（WMS）、物流运输管理（TMS）、电子商务系统
（EC）、物流金融系统（FMS）、工程配送系统、智能合同系统（IC）等信
息系统为核心的“天网”体系，实现对公司日常经营管理的全覆盖，已有效实
18
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
现业务流程线上化、数据分析可视化、交易下单自助化、期现结合数字化、客
户评估全景化。
（5）市场化的人才激励机制
公司以开放包容的企业文化结合市场化机制作为保障，持续整合并优化有
利于创业成功的各种要素资源，深入实施资源平台化战略，致力于成为创业者
的平台、创业家的乐园；始终坚持市场化的绩效体系，深化“人员能进能出、
职位能上能下、薪酬能多能少”的用人机制，“强人”“能人”一人一策的个
性化激励机制；实行严格的竞争淘汰机制，激发组织内部活力；公司在浙江省
属国有上市公司中率先实施管理团队参与定向增发、限制性股票激励计划和股
票期权激励计划，持续推动子公司实施管理团队持股，不断完善经营管理团队
中长期激励约束机制，形成了长期稳定的优秀核心团队。
（6）良好的企业品牌形象
公司作为国有控股上市公司，已连续 13 年上榜“财富中国 500 强企业”，
2022 年排名第 69 位，连续三年获深交所信息披露最高评级“A”级，主体长
期信用评级为 AA+；入选“第一批全国供应链创新与应用示范企业”“全国
物流行业先进集体”“中国物流企业 50 强”“浙江省物流创新发展试点名单”
“中国上市公司数字化转型典型案例”，参与编写《数字化仓库基本要求》
《数字化仓库评估规范》等 2 项推荐性物流行业标准，入选浙江省“雄鹰行动”
培育企业名单，在行业经验、管理机制及专业化人才等方面拥有明显的系统性
综合优势。公司长期积累的良好品牌形象为公司的长远发展奠定坚实基础。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，在经济下行压力加大、全球产业链供应链持续承压等复杂形势
下，公司上下坚定高质量发展目标，开拓进取，经受住各类考验和挑战，各项
工作全面推进，经营效益再创新高。报告期内，公司实现营业收入 1,936.05 亿
元，同比增长 8.60%；利润总额 17.20 亿元，同比增长 33.71%；归属于上市公
司股东净利润 10.03 亿元，同比增长 22.39%，归属于母公司净资产收益率
24.48%。
报告期内，公司主要经营亮点如下：
1、供应链集成服务主业转型升级，新旧动能加速转化
（1）大宗商品业务稳进提质。基于宏观及行业发展趋势研判，公司提早
谋划工程物资、板带、炉料等黑色系业务转型升级，优化业务布局和盈利结构，
19
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
提升存量业务经营质量。报告期内，公司黑色产业链业务实现营业收入 1,526
亿元，实物量 7,165 万吨，同比分别增长 9%、28%，在房地产行业下行、钢铁
需求下滑的形势下实现稳定发展；再生资源业务上，公司克服政策收紧和钢厂
减产等影响，在浙江、江苏、云南等地持续加大再生资源拓展，并通过与钢厂
合作方式提升渠道和业务的稳定性，报告期内公司再生钢铁原料共实现销售
317 万吨；能化业务品类进一步丰富，公司引入橡胶团队，依托泰国市场开展
天然橡胶的供应链集成服务。
（2）新能源业务高速发展。报告期内，公司资源要素向新能源赛道倾斜，
以光伏、储能两大领域为重点，持续向光伏以及锂电产业链上下游各环节延伸，
打造产业链一体化发展模式；加快新能源业务区域、品种以及客户拓展，持续
丰富服务业态，推动业务规模快速增长；加强新能源领域实体化布局，推进萧
山储能模组厂项目建设，做好产线建设和团队组建等工作，确保项目如期投入
使用。报告期内，新能源业务共实现营业收入 140 亿元，同比增长 172%。光
伏产品交易量累计超过 11GW，储能产品交易量累计超过 550MWh。
2、“三个一体”协同融合，夯实高质量发展根基
（1）“产融一体”创新发展。依托公司强大的集成服务能力和风险管控
能力，公司与各主流银行开展深度合作，以“拓易融”产业金融服务平台为载
体，为产业链上下游客户提供物流金融服务。截至目前，公司物流金融累计用
信超 100 亿元，时点用信 35 亿元，规模效应持续体现。
（2）“贸工一体”稳步发展。中拓新材料克服外部环境不利影响，统筹
做好订单保供和稳顺生产，2022 年工序产量达 69 万吨，处于行业领先水平。
工业服务综合体分层分类稳步推进，晋南和无锡工业服务综合体运转顺畅，经
营规模持续提高；冀东工业服务综合体完成建设，即将投入使用。
（3）“内外一体”深入推进。公司充分融入国内国际双循环发展格局，
大力拓展国际业务经营版图。报告期内，国际业务已覆盖全球 67 个国家和地
区，实现营业收入 322 亿元，同比增长 24%。
3、高度重视风险管控，企业经营更加稳健
（1）持续完善风险管控体系。报告期内，公司全面盘点当前面临的风险
点与采取的应对措施，形成“风险点”与“风险应对措施”的“两张清单”，
实现经营过程中的风险穷尽，落实事前、事中、事后各环节的风控关键动作管
控。常态化推进仓库货物盘点，全年开展飞行检查和项目稽查近 2,400 次。密
切关注国内外宏观形势和行业动态，对房地产及关联行业客户开展深入调研和
盘点，根据客户情况采取应对措施，做到未雨绸缪、提前防范。
20
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2）持续提升价格管理能力。公司高度重视价格管理工作，持续加大资
源要素投入，强化研究队伍组建，持续引进新的期现管理团队，壮大公司价格
管理力量。持续完善研究框架和研究体系，围绕品种、模式、供求关系等进行
持续研究输出，为交易策略制定提供指导。建立常态化沟通交流机制，定期召
开期现业务头脑风暴会议，加大与相关政府部门、优秀同行、金融机构沟通交
流力度，为价格管理提供决策支持。
4、强化基础设施建设，天网地网共同发力
一是加快数字天网迭代升级。公司坚持“管理信息化、商务电子化和产业
互联网化”发展思路，重点推进“数字中拓”主干道项目建设，报告期末公司
主干道项目已顺利上线。实施创新速赢工程，稳步推进物流金融、再生资源等
平台建设，赋能业务发展。稳步推进 CRM 系统建设，丰富客户识别、客户走
访、授信管理等应用场景，促进风险管控和商机管理能力提升。
二是做好物流地网卡位布局。公司持续加大生产地、中转地、消费地的物
流网点开拓力度，加强重点区域仓储拓展，在辽宁、江西、云南等区域实现网
点布局零的突破。报告期末，公司拥有自管仓库近 170 个，其中第三方自管库
近 100 个，第三方自管库吞吐量超 5,000 万吨。同时，公司发挥网络货运平台
优势，加大社会第三方运力合作力度，报告期末，网络货运平台整合车船数超
2.1 万辆。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
2022 年 2021 年
同比
占营业收入 占营业收
金额 金额 增减
比重 入比重
营业收入合计 193,604,755,386.80 100% 178,270,158,782.64 100% 8.60%
分行业
供应链集成服务 191,368,130,736.03 98.84% 175,948,767,077.19 98.70% 8.76%
其他行业 2,468,705,801.22 1.28% 2,457,000,424.11 1.38% 0.48%
分部间抵销 -232,081,150.45 -0.12% -135,608,718.66 -0.08% 不适用
分产品
大宗-黑色供应链 152,570,911,982.33 78.81% 139,538,063,011.82 78.27% 9.34%
大宗-有色供应链 2,982,266,951.77 1.54% 4,331,641,964.71 2.43% -31.15%
21
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
大宗-能源化工供应链 10,514,484,160.30 5.43% 5,841,651,897.77 3.28% 79.99%
再生资源供应链 10,496,654,798.55 5.42% 20,219,409,287.05 11.34% -48.09%
新能源供应链 14,005,746,955.49 7.23% 5,155,479,603.95 2.89% 171.67%
其他 3,266,771,688.81 1.69% 3,319,521,736.00 1.86% -1.59%
分部间抵销 -232,081,150.45 -0.12% -135,608,718.66 -0.08% 不适用
分地区
境内 175,644,206,161.08 90.72% 165,974,228,989.56 93.10% 5.83%
境外 29,157,245,541.40 15.06% 24,076,551,974.94 13.51% 21.10%
分部间抵销 -11,196,696,315.68 -5.78% -11,780,622,181.86 -6.61% 不适用
分销售模式
内贸 161,377,185,699.69 83.35% 152,243,163,041.76 85.40% 6.00%
进口 14,267,020,461.39 7.37% 13,731,065,947.80 7.70% 3.90%
出口 3,827,284,071.80 1.98% 3,545,527,147.94 1.99% 7.95%
国际 25,329,961,469.60 13.08% 20,531,024,827.00 11.52% 23.37%
分部间抵销 -11,196,696,315.68 -5.78% -11,780,622,181.86 -6.61% 不适用
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的
情况
适用 □不适用
单位：元
营业收 毛利率
营业成本
入比上 比上年
营业收入 营业成本 毛利率 比上年同
年同期 同期增
期增减
增减 减
分行业
供应链集成服务 191,368,130,736.03 188,823,720,039.55 1.33% 8.76% 8.96% -0.18%
其他行业 2,468,705,801.22 2,251,311,013.90 8.81% 0.48% -1.26% 1.61%
分部间抵销 -232,081,150.45 -210,294,377.94 不适用 不适用 不适用 不适用
分产品
大宗-黑色供应链 152,570,911,982.33 150,446,756,110.01 1.39% 9.34% 9.46% -0.11%
大宗-有色供应链 2,982,266,951.77 2,951,474,365.11 1.03% -31.15% -30.57% -0.83%
大宗-能源化工供应链 10,514,484,160.30 10,450,213,008.29 0.61% 79.99% 83.57% -1.94%
再生资源供应链 10,496,654,798.55 10,264,205,080.34 2.21% -48.09% -48.70% 1.17%
新能源供应链 14,005,746,955.49 13,914,657,423.52 0.65% 171.67% 175.47% -1.37%
其他 3,266,771,688.81 3,047,725,066.18 6.71% -1.59% -2.38% 0.76%
22
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
分部间抵销 -232,081,150.45 -210,294,377.94 不适用 不适用 不适用 不适用
分地区
境内 175,644,206,161.08 173,364,770,772.34 1.30% 5.83% 6.05% -0.21%
境外 29,157,245,541.40 28,696,662,218.85 1.58% 21.10% 20.73% 0.31%
分部间抵销 -11,196,696,315.68 -11,196,696,315.68 不适用 不适用 不适用 不适用
分销售模式
内贸 161,377,185,699.69 159,247,742,142.21 1.32% 6.00% 6.33% -0.31%
进口 14,267,020,461.39 14,117,028,630.13 1.05% 3.90% 3.00% 0.87%
出口 3,827,284,071.80 3,730,822,812.98 2.52% 7.95% 6.00% 1.79%
国际 25,329,961,469.60 24,965,839,405.87 1.44% 23.37% 23.29% 0.07%
分部间抵销 -11,196,696,315.68 -11,196,696,315.68 不适用 不适用 不适用 不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告
期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减
金属材料 销售量 万吨 2,571.72 2,615.35 -1.67%
矿石 销售量 万吨 3,605.87 1,954.34 84.51%
煤炭 销售量 万吨 929.63 1,116.30 -16.72%
再生钢铁原
销售量 万吨 317.37 602.97 -47.37%
料
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
本报告期内矿石业务增幅较大，主要系公司引入新团队，并不断加大重点区域、
重要客户拓展力度，业务规模进一步扩大。再生钢铁原料销售量下降，主要是
受宏观政策影响。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
2022 年 2021 年
同比增
行业分类 项目 占营业成 占营业成
金额 金额 减
本比重 本比重
23
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
供应链集 商品采
190,738,107,287.40 99.93% 175,362,034,127.24 99.94% -0.01%
成服务 购成本
说明：
公司属于生产资料供应链集成服务行业，商品采购成本是公司营业成本的主要
组成部分。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
1．公司本期在河北省唐山市设立河北中拓津城供应链有限公司，于 2022
年 2 月 24 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为
91130230MA7JKWPR3F 营业执照，该公司注册资本人民币 9,000 万元，本公
司持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
2.公司本期在浙江省杭州市设立浙商中拓协能（浙江）储能科技有限公司，
于 2022 年 3 月 16 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为
91330109MA7LJG9P80 营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，子公司
浙商中拓集团电力科技有限公司持有其 59%的股权，故自该公司成立之日起纳
入合并报表范围。
3.公司本期在浙江省嘉兴市设立浙商中拓华盛纳（浙江）五金科技有限公
司，于 2022 年 11 月 14 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码
为 91330424MAC45HNU8C 营业执照，该公司注册资本人民币 2,000 万元，子
公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司持有其 100%的股权，故自该
公司成立之日起纳入合并报表范围。
4. 公司本期在江苏省连云港市设立江苏新拓供应链有限公司，于 2022 年
11 月 24 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为
91320724MAC4Q2C65N 营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公
司持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
5.公司本期设立浙商中拓印尼金属矿产资源有限公司，本公司及子公司浙
商中拓集团（海南）有限公司对其合计持有 100%的股权，故自该公司成立之
日起纳入合并报表范围。截至 2022 年末，尚未出资及开展业务。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 14,450,826,108.71
24
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.46%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售
0.00%
总额比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 3,945,657,736.59 2.04%
2 客户二 3,284,011,505.63 1.70%
3 客户三 2,461,346,777.78 1.27%
4 客户四 2,432,091,871.26 1.26%
5 客户五 2,327,718,217.45 1.20%
合计 -- 14,450,826,108.71 7.46%
主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 24,744,063,085.10
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额
12.96%
比例
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度
0.00%
采购总额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 6,538,397,499.97 3.43%
2 供应商二 5,388,120,625.82 2.82%
3 供应商三 4,685,399,444.91 2.45%
4 供应商四 4,405,887,224.32 2.31%
5 供应商五 3,726,258,290.08 1.95%
合计 -- 24,744,063,085.10 12.96%
主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
3、费用
单位：元
2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明
25
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
销售费用 514,037,258.01 444,750,519.95 15.58% 业务规模增长
管理费用 581,096,474.84 460,141,650.67 26.29% 业务规模增长
财务费用 440,558,823.96 560,172,050.51 -21.35% 利息费用减少
研发投入增加，处于
研发费用 30,751,997.24 923,686.38 3,229.27% 研究阶段的研发费用
增加
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项 预计对公司未来发
项目目的 项目进展 拟达到的目标
目名称 展的影响
1、业务场景
浙商中拓“浙商中拓云智供工业互 化，操作高效，
“数字中拓”的核
联网平台”信息化建设项目，为公 体验良好（业务
心管控系统，成为
司成为“具有核心竞争力的产业链 已完成全 操作层）；2、
公司经营管理、风
组织者和供应链管理者”提供“信 部建设任 管理在线，风控
浙商中拓云 险管控等的核心系
息化/数字化”保障。项目通过构建 务的 在线，便于数据
智供工业互 统，并依托此平台
强中台，赋能业务前台，塑造供应 80%，部 决策（职能/事
联网平台 拓展供应链上下游
链集成服务、智能风控和数字创新 分系统已 业部管理层）；
生态更加紧密的合
三大能力，为构建基于数字资产的 上线应用 3、提高运营决
作，助力公司业务
供应链平台生态业务体系奠定坚实 策，数据洞察及
发展。
的数字化基础。 时准确（高
层）。
基于现有产品技术问题，研究开发
具有良好成
具有良好成型性能的套筒用精线及
型性能的套 处于初步 开发出适合套筒
其制备方法，以有效解决背景技术
筒用精线及 的研发阶 用的精线及其制 提升产品质量
中的问题，有针对性的生产出能满
其制备方法 段 备方法
足套筒客户要求的冷镦线材，为社
研发
会提供良好的经济和社会效益。
公司研发人员情况
2022 年 2021 年 变动比例
研发人员数量（人） 98 77 27.27%
研发人员数量占比 4.30% 3.61% 0.69%
研发人员学历结构
26
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
本科 80 69 15.94%
硕士 13 8 62.50%
本科以下 5 不适用
研发人员年龄构成
30 岁以下 41 37 10.81%
30~40 岁 48 31 54.84%
40 岁以上 9 9 0.00%
公司研发投入情况
2022 年 2021 年 变动比例
研发投入金额（元） 44,037,801.35 9,208,855.97 378.21%
研发投入占营业收入比例 0.02% 0.01% 0.01%
研发投入资本化的金额
13,285,804.11 6,241,797.23 112.85%
（元）
资本化研发投入占研发投
30.17% 67.78% -37.61%
入的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
适用 □不适用
本期公司加大研发投入，处于研究阶段的研发费用增加，资本化率相对下降。
5、现金流
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 208,792,041,526.11 193,761,962,382.95 7.76%
经营活动现金流出小计 212,602,603,316.90 191,323,694,910.31 11.12%
经营活动产生的现金流量净额 -3,810,561,790.79 2,438,267,472.64 -256.28%
投资活动现金流入小计 19,185,579,519.87 11,157,833,722.58 71.95%
投资活动现金流出小计 18,903,249,459.01 11,344,133,774.78 66.63%
投资活动产生的现金流量净额 282,330,060.86 -186,300,052.20 不适用
筹资活动现金流入小计 42,490,042,465.98 40,581,815,461.62 4.70%
27
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 39,567,339,741.13 40,983,609,795.98 -3.46%
筹资活动产生的现金流量净额 2,922,702,724.85 -401,794,334.36 不适用
现金及现金等价物净增加额 -722,746,421.98 1,926,034,893.33 -137.53%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要系公司随业务规模增长经营性资
金支出增加；投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系公司本期转让持
有的浙江浙商融资租赁有限公司股权并取得转让款；筹资活动产生的现金流量
净额同比增加，主要系公司借款规模较年初增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因
说明
□适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
是否具
占利润总额
金额 形成原因说明 有可持
比例
续性
投资收益 648,909,859.33 37.72% 商品期货等平仓盈亏 否
公允价值变动损益 45,636,557.14 2.65% 商品期货等浮动盈亏 否
计提存货跌价准备和坏
资产减值 -109,805,465.84 -6.38% 否
账准备
营业外收入 40,997,976.16 2.38% 收到违约金等 否
营业外支出 17,621,041.50 1.02% 支付违约金等 否
其他收益 89,868,305.24 5.22% 政府补助等 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2022 年末 2022 年初
比重
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 增减
产比例 产比例
货币资金 5,298,273,322.79 20.32% 6,225,931,398.90 26.96% -6.64%
应收账款 3,752,804,776.06 14.39% 4,055,932,075.07 17.56% -3.17%
28
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
存货 5,247,355,739.12 20.13% 5,097,008,448.79 22.07% -1.94%
投资性房地产 45,523,099.41 0.17% 43,555,772.44 0.19% -0.02%
本期处置持有的
浙江浙商融资租
长期股权投资 326,745,316.13 1.25% 816,407,058.46 3.54% -2.29%
赁有限公司股
权。
固定资产 543,522,230.60 2.08% 427,046,271.10 1.85% 0.23%
总部大楼与丰南
在建工程 381,409,235.21 1.46% 117,295,156.24 0.51% 0.95% 综合体新增建设
投资。
使用权资产 288,590,721.29 1.11% 163,133,060.22 0.71% 0.40%
业务增长，融资
短期借款 6,425,099,567.58 24.64% 3,226,109,053.16 13.97% 10.67% 需求较年初增
加。
合同负债 2,946,937,071.07 11.30% 2,851,081,281.99 12.35% -1.05%
长期借款 18,843,000.00 0.07% 85,857,148.11 0.37% -0.30%
租赁负债 243,733,539.05 0.93% 124,575,875.25 0.54% 0.39%
境外资产占比较高
□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入 本
权益 期
其
的累 计
本期公允价值 他
项目 期初数 计公 提 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 变
允价 的
动
值变 减
动 值
金融资产
1.交易性
金融资产 109,761,655.76 289,364,892.53 18,109,337,464.68 18,101,560,798.89 406,903,214.08
（不含衍
29
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
生金融资
产）
金融资产
109,761,655.76 289,364,892.53 18,109,337,464.68 18,101,560,798.89 406,903,214.08
小计
存货 565,028,702.65 -42,814,792.67 26,331,590,713.01 25,669,167,695.01 1,184,636,927.98
上述合计 674,790,358.41 246,550,099.86 44,440,928,177.69 43,770,728,493.90 1,591,540,142.06
金融负债 170,944,162.92 -200,913,542.72 356,363,321.61 297,155,810.49 431,065,216.76
注：上述存货系与商品套期保值相关的部分。
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 余额（元） 受限原因
货币资金 1,840,223,688.02 保证金等
以商业承兑汇票作质押取得短
应收票据 19,640,000.00
期借款 19,640,000 元
固定资产 69,461,716.68
无形资产 31,411,652.69
注1
投资性房地产 3,793,606.18
其他非流动资产 1,841,932.00
存货 127,523,775.78 注2
以信用证押汇取得短期借款
信用证项下货权 1,189,255,341.12
1,189,255,341.12 元
合计 3,283,151,712.47
注 1：子公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司以土地使用权、
房屋建筑物作抵押，取得长期借款 44,843,000.00 元，短期借款 8,817,260.00 元。
子公司湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司以土地使用权、房屋建筑物作抵押，
取得银行承兑汇票 2,800,000.00 元。子公司湖南省三维企业有限公司以出租车
资产（汽车合格证）作质押，取得短期借款 926,630.56 元。
注 2：子公司湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司、湖南中拓瑞众汽车销
售服务有限公司、湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司、湖南中拓瑞诚汽车销
30
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
售服务有限公司以所购买品牌汽车相应汽车合格证作质押，共取得短期借款
77,023,775.78 元、银行承兑汇票 50,500,000.00 元。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,738,313,440.56 2,106,706,863.44 -17.49%
31
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
投 投 产 预 是 披露
截至资产负债
资 持股 资金 资 品 计 否 日期 披露索引
被投资公司名称 主要业务 投资金额 合作方 表日的进展情 本期投资盈亏
方 比例 来源 期 类 收 涉 （如 （如有）
况
式 限 型 益 诉 有）
再生资源回 不
河北中拓津城供 新 自有 津西城矿（天 长 已完成工商登
收、加工、 45,900,000.00 51% 适 4,972,590.74 否 - -
应链有限公司 设 资金 津）有限公司 期 记备案手续
销售 用
再生资源回 不
芜湖港航中拓供 新 自有 安徽港航物流 长 已完成工商登
收、加工、 0.00 50% 适 0.00 否 - -
应链有限公司 设 资金 有限公司 期 记备案手续
销售 用
再生资源回 不
安庆港航中拓供 新 自有 安徽港航物流 长 已完成工商登
收、加工、 20,000,000.00 50% 适 10,617,059.63 否 - -
应链有限公司 设 资金 有限公司 期 记备案手续
销售 用
再生资源回 不
江苏新拓供应链 新 自有 灌南轩然贸易 长 已完成工商登
收、加工、 0.00 51% 适 -1,661,499.49 否 - -
有限公司 设 资金 有限公司 期 记备案手续
销售 用
杭州协能科技
股份有限公
浙商中拓协能 不
储能模组生 新 自有 司、杭州拓和 长 已完成工商登
（浙江）储能科 29,500,000.00 59% 适 -2,247,858.48 否 - -
产及销售 设 资金 能企业管理咨 期 记备案手续
技有限公司 用
询合伙企业
（有限合伙）
浙商中拓集团 供应链集成 增 自有 宁波烛龙企业 长 不 已完成工商登
42,500,000.00 85% 2,514,111.66 否 - -
（陕西）有限公 服务 资 资金 管理合伙企业 期 适 记备案手续
32
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
司 （有限合伙） 用
浙商中拓（江 不
供应链集成 增 自有 长 已完成工商登
苏）金属材料科 10,000,000.00 100% 无 适 -7,753,390.36 否 - -
服务 资 资金 期 记备案手续
技有限公司 用
2022-43
2022 《关于对
不
浙商中拓集团电 供应链集成 增 自有 长 暂未完成工商 年 06 全资子公
300,000,000.00 100% 无 适 39,069,704.95 否
力科技有限公司 服务 资 资金 期 登记备案手续 月 22 司中拓电
用
日 力增资的
公告》
浙商中拓印尼金
属矿产资源有限
不
公司 供应链集成 新 自有 长 已完成工商登
0.00 100% 无 适 0.00 否 - -
（PT.Top Power 服务 设 资金 期 记备案手续
用
Resources
Indonesia）
浙商中拓华盛纳 宁波澉创企业 不
供应链集成 新 自有 长 已完成工商登
（浙江）五金科 16,000,000.00 80% 管理合伙企业 适 -5,151.72 否 - -
服务 设 资金 期 记备案手续
技有限公司 （有限合伙） 用
合计 -- -- 463,900,000.00 -- -- -- -- -- -- 45,505,566.93 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
33
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
单位：元
未达到计
是否为 截止报告期 披露索
投资 投资项目 本报告期投入金 截至报告期末累 资金 项目 预计收 划进度和 披露日期
项目名称 固定资 末累计实现 引（如
方式 涉及行业 额 计实际投入金额 来源 进度 益 预计收益 （如有）
产投资 的收益 有）
的原因
公司竞买取得
自有资
土地使用权用 供应链集 2019 年 02
自建 是 101,581,580.72 408,364,283.45 金及银 85% 0.00 不适用 2019-15
于新建总部基 成服务 月 22 日
行贷款
地项
合计 -- -- -- 101,581,580.72 408,364,283.45 -- -- -- -- --
34
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用
单位：万元
计入权 期末投资
本期公允 益的累 金额占公
衍生品投资类 初始投资 报告期内购 报告期内售
价值变动 计公允 期末金额 司报告期
型 金额 入金额 出金额
损益 价值变 末净资产
动 比例
商品期权期货
43,048.42 4,899.91 1,823,398.13 1,771,247.67 100,098.79 18.95%
合约
外汇合约 12,628.02 3,945.22 23,171.95 22,560.79 17,184.40 3.25%
合计 55,676.44 8,845.13 1,846,570.08 1,793,808.46 117,283.19 22.20%
报告期内套期
保值业务的会
计政策、会计
核算具体原
无重大变化。
则，以及与上
一报告期相比
是否发生重大
变化的说明
报告期实际损
报告期内公司期现结合实现的基差收益为 7.37 亿元。
益情况的说明
公司开展的商品套期保值业务均是以现货业务为基础的价格管理对冲操作，与现货经营相
套期保值效果 匹配，头寸相对应。套期保值业务的损益也对应现货业务的销售毛利的实现和存货的公允
的说明 价值变动。套期保值有效平抑了商品价格风险，助力公司高质量发展；有效提升对客户的
服务能力，提高公司市场份额；有效壮大公司业务经营规模，不断做专做精做强做大。
衍生品投资资
自有资金。
金来源
报告期衍生品 期现结合风险：
持仓的风险分 因期交所交易制度设计完善，螺纹钢、热卷、铁矿、焦炭、焦煤、动力煤、甲醇、镍、锰
析及控制措施 硅、锌等期货合约成交活跃，保证金监管严密，公司商品期现结合业务所面临的系统性风
说明（包括但 险、流动性风险以及信用和资金风险较小。鉴于公司经营的商品具有较强的金融属性，交
35
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
不限于市场风 易合约价格走势可能存在阶段性的与基本面的反向偏离，导致不利基差（期现价差）的发
险、流动性风 生而面临一定的基差风险，但从市场规律来看，合约价格与现货价格变动趋势总体上趋于
险、信用风 一致，因此基差风险属可控范围。
险、操作风 控制措施：
险、法律风险 1、公司为规范商品期现结合业务，加强对套期保值、库存管理、基差管理的监督，在相
等） 关法律法规、政策的基础上，已制定了公司期现管理办法等相关管理制度，第六届董事会
第四次会议对制度进行完善与修订，公司期现管理办法对公司商品期现结合业务的原则、
条件、交易的实施、资金管理、头寸管理、止损机制等以及相应的审批流程和权限进行了
详细规定；
2、公司成立风控小组，按公司期现管理办法等相关管理制度规定程序审定和完善公司风
险管理实施细则和决策流程、审核公司期现业务策略、对大额卖出交割进行决策等，风控
小组会议的议案须经三分之二以上（含）的小组成员同意后通过；
3、具体操作上，交易指令严格审批，交易资金严密监管，指令下达与交易下单分离，持
仓情况透明化，动态风险预警报告、监督部门定期审计等，均符合内控管理的要求。公司
坚决禁止投机交易。
外汇套期保值风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公
司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控不够
完善而造成风险。
控制措施：
1、公司及子公司开展外汇套期保值业务将严格执行以锁定汇率风险为目的进行套期保值
的原则，不进行投机交易。
2、公司制定的《外汇交易管理办法》《外汇风险管理实施办法》，对公司开展外汇套期
保值业务审批程序、交易程序、风险控制、内部报告等制度进行了规范。
3、为避免汇率大幅波动风险，公司已配备专业团队进行专项外汇管理，加强对汇率的研
究分析，实时关注国际市场环境变化，对不同品种的交易策略进行分类授权，适时调整经
营策略，最大限度地避免汇兑损失。
4、公司纪检审计部定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况
进行审查。
已投资衍生品
报告期内市场
价格或产品公
公司参与的套期保值品种螺纹钢、铁矿石、焦炭、焦煤、沪镍、锰硅等品种报告期内价格
允价值变动的
波动频繁，总体与现货市场价格趋势一致，截止本报告期末，期货螺纹主力合约结算价格
情况，对衍生
为 4,087 元/吨、热卷主力合约结算价格为 4,136 元/吨、铁矿石主力合约结算价格为 855 元
品公允价值的
/吨、焦炭主力合约结算价格 2,705 元/吨、焦煤主力合约结算价格为 1,874.5 元/吨，沪镍主
分析应披露具
力合约结算价格为 220,840 元/吨，锰硅主力合约结算价格为 7,682 元/吨。
体使用的方法
及相关假设与
参数的设定
涉诉情况（如 不适用
36
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
适用）
衍生品投资审 外汇套期保值：2021 年 12 月 11 日
批董事会公告
披露日期（如 期现结合：2022 年 01 月 28 日
有)
衍生品投资审 外汇套期保值：2021 年 12 月 29 日
批股东会公告
披露日期（如 期现结合：2022 年 02 月 15 日
有)
独立董事对公司开展期现结合业务的意见：公司为减少大宗商品市场价格波动对公司经营
造成的影响，从事商品期现结合业务以有效控制经营风险，提高公司抵御大宗商品市场价
格波动的能力，实现稳健经营。公司已就开展商品期现结合业务建立健全了业务操作流
程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度并能够有效执行；公司在保证正常生产经
独立董事对公 营的前提下，使用自有资金开展商品期现结合业务履行了相关的审批程序，符合国家相关
司衍生品投资 法律法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。
及风险控制情 独立董事对公司开展外汇套期保值业务的意见：公司开展外汇套期保值业务，主要为规避
况的专项意见 在国际贸易过程中的外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成不
良影响。同时，公司已就开展外汇套期保值业务建立健全了业务操作流程、审批流程、风
险控制措施等相应的内控制度；公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展外
汇套期保值业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律法规及《公司章程》的有关规
定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
37
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
是否按计
股权出
本期初起 是 所涉 划如期实
售为上
至出售日 否 及的 施，如未
市公司 股权
交易价 该股权为 为 股权 按计划实
交易对 被出售股 出售 出售对公司的 贡献的 出售 与交易对方的关 披露
格（万 上市公司 关 是否 施，应当 披露索引
方 权 日 影响 净利润 定价 联关系 日期
元） 贡献的净 联 已全 说明原因
占净利 原则
利润（万 交 部过 及公司已
润总额
元） 易 户 采取的措
的比例
施
优化资本结 《关于引进投资者对
交银金 浙商中拓
2022 构，降低资产 收益 中拓电力、海南中拓
融资产 集团（海 2022-
-12- 20,000. 1,163.18 负债率，保障 不适用 法评 否 否 否 是 两家全资子公司进行
投资有 南）有限 12-10
27 00 公司长期稳健 估 增资的公告》（公告
限公司 公司
发展。 编号：2022-95）
海南穗
达股权
优化资本结 《关于引进投资者对
投资基 浙商中拓
2022 构，降低资产 收益 中拓电力、海南中拓
金合伙 集团（海 2022-
-12- 20,000. 1,163.18 负债率，保障 不适用 法评 否 否 否 是 两家全资子公司进行
企业 南）有限 12-10
26 00 公司长期稳健 估 增资的公告》（公告
（有限 公司
发展。 编号：2022-95）
合伙）
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
本次股权转让
公司及全 受同一控股股东
有利于公司集
资子公司 控制：浙江商裕
中资源做大做 《关于公司及全资子
中冠国际 投资管理有限公
浙江商 2022 强供应链集成 2022 公司中冠国际转让持
合计持有 收益 司属于“控股股
裕投资 年 10 46,580. 服务主业，符 年 06 有的浙江浙商融资租
的浙江浙 4,327.52 3.37% 法评 是 东直接或者间接 是 是
管理有 月 13 04 合公司战略发 月 22 赁有限公司股权暨关
商融资租 估 控制的除上市公
限公司 日 展需要。股权 日 联交易的公告》（公
赁有限公 司及其控股子公
转让款将用于 告编号：2022-44）
司 20.08% 司以外的法人或
公司日常经营
的股权 者其他组织”
发展。
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：万元
公
司 主要业
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类 务
型
浙商中拓集 子 供应链
团（湖南） 公 集成服 92713.4086 282,064.84 116,574.07 1,591,786.47 13,782.29 10,442.78
有限公司 司 务
浙江中拓供 子 供应链
应链管理有 公 集成服 92656.9332 341,166.20 108,837.19 1,256,151.59 2,882.31 2,908.88
限公司 司 务
浙商中拓鑫
子 供应链
益（海南）
公 集成服 50000 159,692.89 58,244.75 264,132.70 9,375.27 7,960.04
供应链管理
司 务
有限公司
浙商中拓集 子 供应链
团电力科技 公 集成服 50000 229,070.24 59,375.51 815,492.05 5,082.47 3,682.18
有限公司 司 务
浙商中拓集 子 供应链
团（海南） 公 集成服 45000 123,997.23 96,440.85 580,063.33 6,391.68 5,565.75
有限公司 司 务
浙商中拓集 子
仓储物
团物流科技 公 30000 38,237.66 32,199.22 117,319.58 4,590.95 3,343.90
流
有限公司 司
浙商中拓集 子 供应链
团（广东） 公 集成服 20000 46,358.83 27,188.76 532,084.86 2,301.16 1,611.17
有限公司 司 务
浙商中拓
子 供应链
（北京）国
公 集成服 20000 73,408.78 21,583.30 481,122.34 2,125.84 1,591.42
际供应链管
司 务
理有限公司
浙商中拓集 子 供应链
团（湖北） 公 集成服 15000 27,170.49 17,803.75 319,006.16 1,290.46 946.41
有限公司 司 务
浙商中拓集
子 供应链
团（浙江）
公 集成服 10000 41,447.54 11,309.21 203,184.85 561.40 398.44
新材料科技
司 务
有限公司
浙商中拓建
子 供应链
邦（浙江）
公 集成服 9000 32,089.83 9,671.28 732,321.14 5,375.30 4,029.79
矿业有限公
司 务
司
40
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
浙商中拓集
子 供应链
团（浙江）
公 集成服 7000 49,947.21 20,202.93 303,729.94 11,043.45 8,334.09
弘远能源化
司 务
工有限公司
浙商中拓集 子 供应链
团（广西） 公 集成服 6000 51,615.19 13,313.35 443,628.72 3,066.39 2,251.47
有限公司 司 务
浙商中拓天
子 供应链
道（河北）
公 集成服 5000 30,400.60 9,017.68 115,262.70 4,988.60 3,734.90
供应链有限
司 务
公司
湖南中拓建 子 供应链
工物流有限 公 集成服 5000 17,852.35 10,041.07 66,763.35 4,048.25 3,045.17
公司 司 务
天津中拓电 子 供应链
子商务有限 公 集成服 3000 31,337.29 2,239.76 748,944.39 4,572.72 3,427.44
公司 司 务
金属材
湖南中拓信 子 料等的
息科技有限 公 网上经 3000 6,703.58 6,285.73 5,902.17 2,030.12 1,785.73
公司 司 营及售
后
子 供应链
1000 万美
益光国际 公 集成服 294,760.87 59,528.95 3,050,059.21 17,868.52 13,689.64
元
司 务
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
报告期内取得和处
公司名称 对整体生产经营和业绩的影响
置子公司方式
河北中拓津城供应链有限公司 投资设立 尚无明显影响
浙商中拓华盛纳（浙江）五金科技有
投资设立 尚无明显影响
限公司
浙商中拓协能（浙江）储能科技有限
投资设立 尚无明显影响
公司
江苏新拓供应链有限公司 投资设立 尚无明显影响
浙商中拓印尼金属矿产资源有限公司 投资设立 尚无明显影响
主要控股参股公司情况说明
上述 18 家子公司合计营业收入为 1,162.70 亿元，占公司合并报表的 60.06%，
营业利润 10.14 亿元，占公司合并报表的 59.75%。
41
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
2023 年是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，公司围绕争做世界
一流企业目标和“十四五”发展战略，将坚持以推动高质量发展为主题，统筹
转型提升、改革创新、风险防控各项工作，以实现质的有效提升和量的合理增
长。2023 年重点工作如下：
1、做优大宗商品供应链业务。全面梳理分析景气度好的行业以及适合公
司切入的产业链和环节，持续优化业务布局和资源配置，推动工程物资、板带、
矿产资源等黑色系业务向新模式、新目标客户群发展，提升经营发展质量。重
点拓展有色、再生、能化等产业链上能发挥公司差异化优势的品种，系统思考
业务布局和发展路径，推动业务做专做精做强做大。发挥各区域公司优势，挖
掘和利用当地独特资源，寻求差异化发展道路。
2、大力拓展新能源业务。把握新能源行业战略性发展机遇，加大人、财、
物等各类资源倾斜力度，加快推进光伏、储能等领域全产业链布局。光伏产业
方面，围绕光伏产业链核心客户需求，以供应链方式完成从硅料、硅片、电池
片、组件到终端的主辅材全产业链业务贯通和经营品种覆盖；布局分布式资源
渠道，搭建工商业、户用光伏平台；深入推进贸工一体，挖掘产业链上有利于
发挥公司差异化优势的加工布局机会。储能产业方面，聚焦锂电原料端及终端
集成，以供应链业务为纽带，着力拓展经营品类，扩大经营规模。
3、深入推进“三个一体”发展。一是加快完善“拓易融”产业金融服务
平台，聚焦货权、货值、变现三个核心因素，加强平台、客户、银行三方力量
协同，通过加深金融机构合作、丰富应用场景、提升用信效率等举措加速物流
金融推广。二是在新旧赛道同步推进贸工一体，以供应链服务为抓手，以“虚
拟工厂”模式为重点，加快贸工一体项目落地，实现多点开花、协同发展。抓
好现有工业服务综合体运营管理，分层分类继续推进工业服务综合体拓展，满
足客户多种类、大流量、集约化的服务需求。三是融入国家“双循环”发展战
略，充分利用国内国际两个市场、两种资源，做好海外资源渠道建设和销售渠
道开拓，将国内成熟的供应链管理模式向国外复制，逐步探索出符合中拓特色
的全球化发展道路。
4、持续推进“四个优化”。建立资产、业务、人员和治理结构“四个优
化”常态化工作机制，着力解决人、财、物等各类资源要素错配问题，确保公
42
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
司始终以最佳的状态去面对市场，服务客户。健全完善“分级授权、分级负责”
管理体系，进一步厘清总部与事业部的责权利边界，不断提升管控效率。
5、持续做好战略动态优化。坚持战略引领，建立健全“五年规划每年做”
常态化工作机制，始终保持看今后五年及以上内外部环境和行业变化的战略思
维和视野，每年滚动开展未来五年战略规划制定，并对每一年的目标进行细化
分解，确保每年目标举措与当年预算相互匹配，不断增强市场的敏感性和前瞻
性，避免犯方向性和逻辑性错误。
6、持续完善风险管控体系。牢固树立“风控是核心竞争力”的理念，毫
不松懈防风险、除隐患、保平安，确保企业行稳致远。一是扎实开展“两张清
单”建设，在前期初始化基础上开展更新优化，形成常态化机制和闭环管理。
二是稳步提升价格管理能力，坚持“1+4+N”的价格管理理念，持续加大资源
要素投入力度，做好宏观及行业研究，强化交易型业务员引进和培养，加大与
业内知名机构和投资者的沟通交流，不断提升期现结合能力。三是更加重视客
户管理工作，加强客户准入管理，细化客户选择标准，前瞻性研判客户可能面
临的风险，多措并举防范风险。
43
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
接待 接待 接待对 调研的基本情况
接待时间 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
地点 方式 象类型 索引
2022 年 01 电话 公司 2021 年度经营情况和客户拓展方
杭州 个人 不适用 不适用
月 04 日 沟通 向等
2022 年 02 电话 公司物流金融业务进展情况和公司房
杭州 个人 不适用 不适用
月 24 日 沟通 地产业务情况等
2022 年 03 电话 公司工业服务综合体和期现团队建设
杭州 个人 不适用 不适用
月 24 日 沟通 情况
公司 2021 年度经营情况、公司主要业
详见巨潮资讯网
务模式如新能源业务、再生资源业
2022 年 04 《2022 年 4 月 28
杭州 其他 其他 不适用 务、物流金融业务、报告期内履行社
月 28 日 日投资者关系活
会责任情况、行业市场空间及公司未
动记录表》
来发展思路等。
2022 年 05 电话
杭州 个人 不适用 公司经营情况和公司风险管控等情况 不适用
月 13 日 沟通
2022 年 06 电话
杭州 个人 不适用 公司模式转型情况 不适用
月 16 日 沟通
2022 年 07 电话
杭州 个人 不适用 公司新能源业务发展规划等 不适用
月 26 日 沟通
华泰证券、巨杉资产、东方红、华宸未来 公司可转债实施进展以及对公司中期 详见巨潮资讯网
2022 年 08 电话
杭州 机构 基金、华创证券、申万宏源、国泰君安、 盈利的影响、公司风控能力、新能源 《2022 年 8 月 24
月 24 日 沟通
长江证券、中信建投、广发证券、中信证 领域公司的核心竞争力等。 日投资者关系活
44
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
接待 接待 接待对 调研的基本情况
接待时间 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
地点 方式 象类型 索引
券、中金证券、海通证券、东方财富证 动记录表》
券、张华、肖云茂、石正华、肖洪波等
2022 年 09 电话
杭州 个人 不适用 公司总部大楼建设情况 不适用
月 16 日 沟通
申万宏源、易方达、巨杉资本、华安基
金、国寿养老、红土创新基金、九泰基
金、成泉资本、海南时代共赢基金、暖逸 详见巨潮资讯网
2022 年 10 电话 欣基金、三鑫资管、尚近投资、榕树投 公司三季度经营情况、未来行业和业 《2022 年 10 月
杭州 机构
月 30 日 沟通 资、度势投资、北京昊泽致远、华泰证 务拓展方向和公司风险管控等。 30 日投资者关系
券、长江证券、中信建投、国泰君安、中 活动记录表》
金证券、天风证券、中信证券、西南证
券、东北证券、张华、肖云茂、洪如峰等
2022 年 11 电话
杭州 个人 不适用 公司新能源储能工厂进展 不适用
月 17 日 沟通
国泰君安、长江证券、申万宏源、华创证
详见巨潮资讯网
券、华泰证券、天风证券、西南证券、中 公司关于引进战略投资者的解读、公
2022 年 12 电话 《2022 年 12 月
杭州 机构 邮证券、财信证券、上海趣时资管、人寿 司如何管控新能源价格风险、公司计
月 15 日 沟通 15 日投资者关系
保险、亘曦资产、巨杉资本、张华、肖云 划通过哪些工具解决资金问题。
活动记录表》
茂、赵丹丹等
45
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》
《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及中国证监会发布的有关上市公
司治理规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，合规开展内部控制，
自觉履行信息披露义务，保证信息披露内容真实、准确和完整，治理管控水平
日益提高，切实保护公司及投资者合法权益。2022 年，公司获资本市场多项
荣誉：连续 3 年获深交所信息披露最高评级“A”级，荣获 2022 年“上市公司
董办最佳实践奖”“上市公司监事会卓有成效奖”“中国百强最佳管理运营
奖”、第六届中国卓越 IR 评选“最佳信披奖”；首次编制并披露《环境、社
会和治理（ESG）报告》入选中国上市公司协会《上市公司 ESG 优秀实践案
例》；公司《不忘初心践治理 笃行致远守合规》入选浙江辖区上市公司规范
运作优秀案例；《资本市场创新业务案例——创新实施浙江省国资系统第一单
限制性股票激励计划、第一单股票期权激励计划，激发企业活力，实现快速发
展》入选浙江国资国企上市公司高质量发展实践优秀案例等，充分显示了资本
市场对公司规范运作、信息披露、投资者关系管理、社会责任履行等工作的认
可。
报告期内，公司根据国资主管单位下发的《关于推进和规范董事会授权管
理工作的通知》等相关文件要求，结合自身治理实际情况，制定了《董事会授
权管理办法》，经公司党委会前置研究后提请董事会审议通过后施行；为配合
公司再融资事项，本年还修订了《募集资金管理制度》《可转换公司债券持有
人会议规则》，不断完善制度建设。
公司严格按照《公司章程》等有关规定召开股东大会、董事会、监事会、
党委会、办公会等会议，形成了管理、决策、监督各环节协调、高效运转的规
范机制，并充分发挥独立董事作用，有效维护了全体股东利益。公司认真及时
履行信息披露义务，保证信息披露内容真实、准确和完整，没有出现虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏的情形。
1、关于股东及股东大会
公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开股
东大会，报告期内共召开 7 次股东大会，股东大会的召集、召开均合法合规，
46
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
在审议关联交易事项时，关联股东回避表决，不存在损害中小股东利益的情形。
股东大会均开放网络投票，保障股东尤其是中小股东能够充分行使股东权利。
2、关于董事及董事会
报告期内，公司共召开 10 次董事会会议，审议 69 项议案。董事会的召集、
召开、投票、表决等程序均符合《公司法》《公司章程》等相关法律法规的要
求。公司董事会成员均能够勤勉尽责，亲自出席董事会、股东大会，认真审议
有关议案。公司独立董事能够独立履行职责，对关联交易进行事前认可，对重
大事项发表独立意见，切实维护公司和股东权益。
3、关于监事及监事会
报告期内，公司共召开 10 次监事会会议，监事会的召集、召开等事项均
符合相关法律法规的要求。监事会成员能够认真履行法律、法规规定的职责和
义务，积极参与公司重大事项审议，列席公司股东大会和董事会，检查公司财
务状况并对董事会编制的定期报告、资本运作、股权激励、重大投资等重要议
案进行审核，切实维护公司及股东合法权益。
4、关于党委会、办公会议
报告期内，公司组织召开党委会议 47 次，开展“第一议题”学习 47 次，
研究决策管党治党事项 225 个，前置研究讨论重大经营管理事项 52 个，重点
把好政治关、政策关、程序关。组织召开办公会议 44 次，审议 108 项议案，
主要审议须提交董事会、股东大会审议的议案及与日常经营管理有关的议案。
办公会议有效发挥了分级决策机制作用。
5、关于信息披露与投资者关系管理
报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》的要求进行信息
披露，公告刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海
证券报》和巨潮资讯网，保证公司股东能及时、准确地获得公司相关信息。报
告期内，公司信息披露评级连续第三年获深交所主板上市公司“A”级，并获
第六届中国卓越 IR 评选“最佳信披奖”。公司不断梳理内在核心价值，持续
优化定期报告内容，加强披露投资者关注重点，更清晰阐述公司业务模式、核
心竞争力、风控举措、新品种、新业态情况等；多以图表形式提高定期报告可
读性，帮助投资者更清晰了解公司投资价值。日常公司与分析师、投资者保持
良好互动，通过现场接待、电话会议、互动易等方式与投资者保持沟通，报告
期内共披露调研纪要 4 篇，通过深交所互动易平台回复投资者提问 86 条，回
复率达 100%，积极维护投资者关系。
6、关于公司合规培训工作
47
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司致力于不断提高公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员及上市公司工作人员的规范运作意识。报告期内，组织公司上市公司控股
股东代表、董事、监事及高级管理人员参加了一系列专题培训，包括：2022
年资本市场学院董秘后续培训、中上协合规管理专题系列培训（总第 9 期）、
投关管理专题系列培训、ESG 专题系列培训、资本运作专题培训；参加“董秘
开讲”系列视频培训暨第二十一期国企改革讲堂，学习公司治理方面优秀经验
和先进做法；参加 2022 年度全省国资系统产权管理业务培训和集团公司资本
运作及投资并购专业人才专题培训，学习并购重组法规及 ESG 实践；组织公
司财务部门参加“上市公司期货与风险管理专题-上市公司套保会计的重要性
与实务应用”、“利用分析性程序解读上市公司财报风险”等培训；及时整理
分享最新监管精神及法律法规、重要的行业信息、不定期的案例分析等材料，
加强管理层合规意识。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司
治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司
治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、
业务等方面的独立情况
报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能
够保持独立性。
1、业务方面：本公司业务独立，设有独立的业务部门，并建立了独立的
购销体系和经营管理制度。
2、人员方面：本公司的劳动、人事及工资管理独立，公司总经理、副总
经理及其他高级管理人员在本公司领取薪酬，未在股东单位担任董事以外的重
要职务；控股股东推荐董事、监事通过合法程序进行，没有干预公司董事会和
股东大会已经作出的人事任免决定的情况。
3、资产方面：本公司资产独立完整、权属清晰，拥有独立的生产、购销
系统和配套设施；控股股东没有违规占用公司的资金、资产及其他资源。
4、机构方面：本公司具有完整、独立的法人治理结构，公司的股东大会、
董事会、监事会、经营管理机构等均依法设立，规范运作；控股股东没有干预
公司的机构设置，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下
48
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
级关系；控股股东没有干预公司的生产经营活动；公司的生产经营和办公机构
与控股股东分开。
5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体
系和健全的财务管理制度，运行规范；财务人员均系本公司专职工作人员，与
控股股东没有任何人事关系；公司开设独立的银行账户，并独立核算、独立纳
税，不存在与控股股东共用银行账户的情况。
三、同业竞争情况
适用 □不适用
与上市
问题 公司的 公司名 公司 工作进度及后续
问题成因 解决措施
类型 关联关 称 性质 计划
系类型
根据浙江省人民政府国有
资产监督管理委员会（以
下简称“浙江省国资
委”）于 2018 年 4 月 4 日
出具的《浙江省国资委关
于将省商业集团公司整体 1、浙商控股自
划入省交通集团公司的通 2022 年 7 月 21 日
知》（浙国资产权 起停止新增并逐
〔2018〕11 号），浙江省 步退出煤炭等大
浙江省 国资委将其持有的浙江省 宗商品贸易业
交通投 商业集团有限公司（以下 务。 截至 2022 年 12
同业 控股股
资集团 其他 简称“省商业集团”） 2、浙商控股未来 月 31 日，已按
竞争 东
有限公 100%股权无偿划转至浙江 不从事与浙商中 期履行完毕。
司 省交通投资集团有限公 拓集团股份有限
司。上述无偿划转完成 公司主营业务有
后，省商业集团成为本承 同业竞争以及利
诺人控制的子企业。省商 益冲突的业务或
业集团下属浙商控股集团 活动。
有限公司（以下简称“浙
商控股”）及其控制的企
业经营的煤炭等贸易业务
与上市公司经营的业务存
在同业竞争关系。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
49
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
投资者
会议届次 会议类型 参与比 召开日期 披露日期 会议决议
例
详见公司 2022 年 2 月 15 日巨
潮资讯网
2022 年第一次 临时股东大 2022 年 02 月 2022 年 02
62.22% （www.cninfo.com.cn）2022-
临时股东大会 会 14 日 月 15 日
08《2022 年第一次临时股东
大会决议公告》
详见公司 2022 年 5 月 14 日巨
潮资讯网
2021 年年度股 年度股东大 2022 年 05 月 2022 年 05
63.00% （www.cninfo.com.cn）2022-
东大会 会 13 日 月 14 日
27《2021 年年度股东大会决
议公告》
详见公司 2022 年 7 月 8 日巨
潮资讯网
2022 年第二次 临时股东大 2022 年 07 月 2022 年 07
68.72% （www.cninfo.com.cn）2022-
临时股东大会 会 07 日 月 08 日
50《2022 年第二次临时股东
大会决议公告》
详见公司 2022 年 9 月 10 日巨
潮资讯网
2022 年第三次 临时股东大 2022 年 09 月 2022 年 09
61.17% （www.cninfo.com.cn）2022-
临时股东大会 会 09 日 月 10 日
69《2022 年第三次临时股东
大会决议公告》
详见公司 2022 年 9 月 21 日巨
潮资讯网
2022 年第四次 临时股东大 2022 年 09 月 2022 年 09
61.43% （www.cninfo.com.cn）2022-
临时股东大会 会 20 日 月 21 日
70《2022 年第四次临时股东
大会决议公告》
详见公司 2022 年 11 月 25 日
巨潮资讯网
2022 年第五次 临时股东大 2022 年 11 月 2022 年 11
58.22% （www.cninfo.com.cn）2022-
临时股东大会 会 24 日 月 25 日
89《2022 年第五次临时股东
大会决议公告》
详见公司 2022 年 12 月 27 日
巨潮资讯网
2022 年第六次 临时股东大 2022 年 12 月 2022 年 12
56.57% （www.cninfo.com.cn）2022-
临时股东大会 会 26 日 月 27 日
99《2022 年第六次临时股东
大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
50
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本
期
减
本期
持 其他 期末 股份
任 增持
期初持 股 增减 持股 增减
职 性 年 任期起 任期终 股份
姓名 职务 股数 份 变动 数 变动
状 别 龄 始日期 止日期 数量
（股） 数 （股 （股 的原
态 （股
量 ） ） 因
）
（
股
）
2011 年 2025 年 股票
党委书记、 现 2,574,6 600,0 3,174,
袁仁军 男 52 08 月 11 月 23 0 0 期权
董事长 任 92 00 692
16 日 日 行权
2023 年 2025 年
现 不适
董益彪 董事 男 43 02 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
02 日 日
党委副书 2016 年 2023 年 股票
现 1,034,1 600,0 1,634,
张端清 记、董事、 男 60 04 月 05 月 0 0 期权
任 59 00 159
总经理 29 日 03 日 行权
2019 年 2025 年
现 不适
许永斌 独立董事 男 61 08 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
20 日 日
2021 年 2025 年
现 不适
武吉伟 独立董事 男 52 08 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
02 日 日
2022 年 2025 年
现 不适
葛伟军 独立董事 男 48 05 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
13 日 日
2022 年 2025 年
现 不适
王飞 董事 男 41 05 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
13 日 日
2022 年 2025 年
现 不适
黄邦启 董事 男 52 11 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
24 日 日
2022 年 2025 年
现 不适
袁京鹏 董事 男 43 11 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
24 日 日
51
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 2025 年
现 不适
陈哲 监事会主席 男 50 11 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
24 日 日
2019 年 2025 年
现 不适
邱海 监事 男 44 08 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
20 日 日
2022 年 2025 年
现 不适
崔俊昌 监事 男 43 07 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
07 日 日
2022 年 2025 年
现 不适
汪丽 职工监事 女 45 11 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
24 日 日
2022 年 2025 年
现 不适
戴雯 职工监事 女 35 11 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
24 日 日
2009 年 2025 年 股票
现 810,56 512,0 1,322,
徐愧儒 副总经理 男 54 05 月 11 月 23 0 0 期权
任 4 00 564
27 日 日 行权
2016 年 2025 年 股票
现 981,73 512,0 1,493,
魏勇 副总经理 男 52 04 月 11 月 23 0 0 期权
任 4 00 734
29 日 日 行权
2016 年 2025 年 股票
现 810,56 512,0 1,322,
梁靓 副总经理 男 50 04 月 11 月 23 0 0 期权
任 4 00 564
29 日 日 行权
2018 年 2025 年 股票
现 512,0 512,0
邓朱明 财务总监 男 53 12 月 11 月 23 0 0 0 期权
任 00 00
17 日 日 行权
2020 年 2025 年 股票
副总经理、 现 240,0 240,0
雷邦景 男 43 11 月 11 月 23 0 0 0 期权
董事会秘书 任 00 00
30 日 日 行权
副董事长、
党委副书 2016 年 2022 年 股票
离 810,56 512,0 1,322,
丁建国 记、纪委书 男 48 04 月 11 月 23 0 0 期权
任 4 00 564
记、工会主 29 日 日 行权
席
2016 年 2022 年
离 不适
陈三联 独立董事 男 59 04 月 05 月 0 0 0 0 0
任 用
29 日 13 日
2018 年 2022 年
离 不适
滕振宇 董事 男 49 11 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
13 日 日
52
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2020 年 2022 年
离 不适
刘广新 董事 男 59 12 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
16 日 日
2021 年 2022 年
离 不适
胡佳彬 董事 男 43 08 月 04 月 0 0 0 0 0
任 用
02 日 20 日
2020 年 2022 年
离 不适
刘知豪 监事 男 42 03 月 11 月 23 0 0 0 0 0
任 用
26 日 日
2022 年 2023 年
离 不适
刘知豪 董事 男 42 11 月 01 月 0 0 0 0 0
任 用
24 日 17 日
2019 年 2022 年
离 不适
郑兵 监事 男 42 08 月 11 月 23 8,200 0 0 0 8,200
任 用
12 日 日
2019 年 2022 年
离 不适
杨凯 监事 男 38 08 月 11 月 23 6,984 0 0 0 6,984
任 用
12 日 日
2021 年 2022 年
离 不适
毛长青 监事 男 59 10 月 06 月 0 0 0 0 0
任 用
08 日 21 日
2021 年 2022 年 股票
离 439,53 240,0 679,5
汪伟锋 副总经理 男 46 12 月 11 月 23 0 0 期权
任 2 00 32
10 日 日 行权
7,476,9 4,240 11,71
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 --
93 ,000 6,993
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否
陈三联先生为公司第七届董事会独立董事，按照中国证监会《上市公司独
立董事规则》以及公司《独立董事制度》规定，独立董事连任时间不得超过六
年，于 2022 年 4 月 20 日向公司董事会递交辞职报告，陈三联先生辞去公司第
七届董事会独立董事、提名委员会主任委员、战略委员会委员职务，辞职后不
再担任公司及控股子公司任何职务。根据相关法律法规、规范性文件及《公司
章程》的规定，因陈三联先生辞去独立董事职务将导致公司独立董事人数少于
董事会成员的三分之一，陈三联先生的辞职报告在公司召开股东大会选举产生
新任独立董事后生效，在公司股东大会选举产生新任独立董事前，陈三联先生
仍按照相关法律、法规及《公司章程》的规定履行职责。公司于 2022 年 5 月
53
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
13 日召开 2021 年年度股东大会选举葛伟军先生为公司独立董事，原独立董事
陈三联先生于 2022 年 5 月 13 日正式离任。
胡佳彬先生为公司第二大股东杭州同曦经贸有限公司推荐的董事，于 2022
年 4 月 20 日因个人原因辞去其所担任的公司第七届董事会董事职务，辞职后
不再担任公司及控股子公司任何职务。
因任期届满，公司第七届董事会副董事长丁建国先生、董事刘广新先生、
滕振宇先生不再担任公司董事以及董事会各专门委员会委员，也不在公司及控
股子公司担任其他职务。
毛长青先生为公司第三大股东湖南同力投资有限公司提名的外部监事，于
2022 年 6 月 21 日因工作调整辞去其所担任的公司第七届监事会监事职务，辞
职后不再担任公司及控股子公司任何职务。
刘知豪先生为公司控股股东浙江省交通投资集团有限公司推荐的监事，并
经第七届监事会 2020 年第二次临时会议选举为监事会主席。因任期届满，刘
知豪先生自 2022 年 11 月 23 日起不再担任监事及监事会主席，经公司 2022 年
第五次临时股东大会选举，刘知豪先生自 2022 年 11 月 24 日起担任公司第八
届董事会董事职务。2023 年 1 月 17 日，刘知豪先生因工作调动原因辞去所担
任的公司第八届董事会董事职务，辞职后不再担任公司及控股子公司任何职务。
因任期届满，公司第七届监事会郑兵先生、杨凯先生不再担任职工监事，
仍将在公司担任其他职务。
因任期届满，公司高级管理人员汪伟锋先生不再担任公司副总经理职务，
也不在公司及控股子公司担任其他职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
葛伟军 独立董事 被选举 2022 年 05 月 13 日 经股东大会选举为公司独立董事
王飞 董事 被选举 2022 年 05 月 13 日 经股东大会选举为公司董事
袁京鹏 董事 被选举 2022 年 11 月 24 日 经股东大会选举为公司董事
黄邦启 董事 被选举 2022 年 11 月 24 日 经股东大会选举为公司董事
刘知豪 董事 被选举 2022 年 11 月 24 日 经股东大会选举为公司董事
董益彪 董事 被选举 2023 年 02 月 02 日 经股东大会选举为公司董事
经股东大会选举为公司监事，经监事
陈哲 监事会主席 被选举 2022 年 11 月 24 日
会选举为公司监事会主席
崔俊昌 监事 被选举 2022 年 07 月 07 日 经股东大会选举为公司监事
汪丽 职工监事 被选举 2022 年 11 月 24 日 经公司职工代表大会选举为公司职工
54
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
监事，任期自股东大会选举产生第八
届监事会之日起
经公司职工代表大会选举为公司职工
戴雯 职工监事 被选举 2022 年 11 月 24 日 监事，任期自股东大会选举产生第八
届监事会之日起
陈三联 独立董事 任期满离任 2022 年 05 月 13 日 因连任已满六年离任
副董事长、党
委副书记、纪
丁建国 离任 2022 年 11 月 23 日 因任期届满离任
委书记、工会
主席
因个人原因主动辞任，辞职后不再担
胡佳彬 董事 离任 2022 年 04 月 20 日
任公司任何职务
刘广新 董事 任期满离任 2022 年 11 月 23 日 因任期届满离任
滕振宇 董事 任期满离任 2022 年 11 月 23 日 因任期届满离任
因工作调整主动辞任，辞职后不再担
刘知豪 董事 离任 2023 年 01 月 17 日
任公司任何职务
刘知豪 监事会主席 离任 2022 年 11 月 23 日 因任期届满离任
郑兵 职工监事 任期满离任 2022 年 11 月 23 日 因任期届满离任
杨凯 职工监事 任期满离任 2022 年 11 月 23 日 因任期届满离任
因工作调整主动辞任，辞职后不再担
毛长青 监事 离任 2022 年 06 月 21 日
任公司任何职务
汪伟锋 副总经理 任期满离任 2022 年 11 月 23 日 因任期届满离任
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司
的主要职责
1、董事
袁仁军：男，汉族，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
中共党员，工商管理硕士，高级经济师。历任浙江物产金属集团有限公司项目
配送部责任人，浙江物产金属集团有限公司宁波浙金公司总经理兼湖南博长钢
铁贸易有限公司总经理，南方建材股份有限公司董事、总经理，浙江物产国际
贸易有限公司党委书记、董事长；现任浙江省交通投资集团有限公司总经理助
理，浙商中拓党委书记、董事长。
董益彪：男，汉族，1980 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
中共党员，硕士学历，中级经济师。历任浙江省商业集团有限公司投资发展部
职员、高级主管、总经理助理、副总经理，浙商控股集团有限公司副总经理、
55
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
党委委员，浙商食品集团有限公司董事、副总经理、党委委员，浙江省食品有
限公司董事长、总经理，浙江海富达冷藏物流有限公司董事长，浙江国大集团
有限责任公司董事、总经理、党委副书记，浙江省交通投资集团有限公司产业
投资管理二部总经理兼招投标办公室主任；现任浙江省交通投资集团有限公司
经营管理部总经理兼招投标办公室主任、浙江省商业集团有限公司董事、浙江
交通资源投资集团有限公司董事、浙商中拓董事。
张端清：男，汉族，1963 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
中共党员，本科学历，会计师。历任湖南省机电设备公司财务科副科长，湖南
物资产业集团有限公司财务处副处长，湖南省金属材料总公司主管财务副总经
理，南方建材股份有限公司财务部主任，浙江浙商融资租赁有限公司董事，浙
商中拓党委副书记、工会主席、副总经理、财务总监；现任浙商中拓党委副书
记、董事、总经理。
许永斌：男，汉族，1962 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
中共党员，管理学博士、会计学二级教授、博士生导师，取得独立董事资格证。
历任杭州商学院讲师、副教授，浙江工商大学财务与会计学院院长。许永斌先
生入选浙江省高校中青年学科带头人、浙江省新世纪 151 人才工程人才、浙江
省“五个一批”人才。现任浙江工商大学二级教授、博士生导师，浙商银行
（601916）、永太科技（002326）、杭州联合银行、浙商中拓（000906）、杭
汽轮 B（200771）独立董事，同时兼任中国会计学会理事、浙江省会计学会常
务理事、浙江省总会计师协会副会长。
武吉伟：男，汉族，1971 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
中共党员，管理学硕士,高级会计师，取得独立董事资格证。历任中国建材集
团有限公司总会计师,东旭集团有限公司常务副总裁,东旭光电科技股份有限公
司董事长、北京九维赋能咨询有限公司董事。现任国检集团（603060）独立董
事、浙商中拓（000906）独立董事、宝石花家园投资管理有限公司副总裁、首
席财务官、华油能源集团有限公司（01251.HK）董事、北京建工集团有限责
任公司外部董事、成都广新石油技术股份有限公司董事长、华油投资控股（深
圳）有限公司执行董事、廊坊华油能源技术服务集团有限公司执行董事兼总经
理，同时兼任中国企业财务管理协会副会长。
葛伟军：男，汉族，1975 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
中共党员，北京大学法律学系法学学士、剑桥大学法学院法学硕士、九州大学
大学院法学府法学博士，法学教授，取得独立董事资格证。曾就职于浙江星韵
律师事务所、星韵律师事务所上海分所，2006 年 2 月至 2021 年 12 月任职于上
56
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
海财经大学，任法学院教授、博士生导师（民商法专业）、校法律顾问，2022
年 1 月至今任复旦大学法学院教授。现兼任中国法学会商法学研究会常务理事、
上海司法智库学会商事研究分会副会长、上海市法学会商法学研究会副会长、
上海市法学会文化产业法治研究会副会长、中国贸促会联合国贸法会观察员专
家团中小微企业组成员、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海国际仲裁
中心仲裁员、上海仲裁委员会仲裁员、深圳国际仲裁院仲裁员，以及华测导航
（300627）、珀莱雅（603605）、常州易控汽车电子股份有限公司、萤石网络
（688475）、浙商中拓（000906）独立董事。
王飞：男，汉族，1982 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中
共党员，工学学士。历任唐山鑫诚实业有限公司副总经理、唐山鑫杭钢铁有限
公司总经理、唐山市德龙钢铁有限公司行政副总经理、德龙控股集团有限公司
副总经理；现任杭州同曦经贸有限公司执行董事兼总经理、同曦海创（海南）
科技有限公司执行董事兼总经理、海南德昂国际旅行社有限公司执行董事、北
京德昂投资管理有限公司监事、唐山市丰润区光华商贸有限公司监事、北京恩
玛国际教育咨询有限公司监事、北京恩韵教育咨询有限公司监事、河北自贸区
聚达供应链管理有限公司监事、聚达贸易(洋浦)有限公司监事、浙商中拓董事。
黄邦启：男，汉族，1971 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
中共党员，法学研究生学历，工商管理硕士，经济师。历任湖南省物资厅机关
团总支书记，湖南省物资汽车超级市场常务副总经理，湖南汽车城有限公司副
总经理、总经理，湖南新物产集团总经理助理，湖南新物产集团党委委员、副
总经理兼湖南汽车城有限公司党总支书记、董事长、董事；现任湖南新物产集
团有限公司党委委员、副总经理，湖南汽车城有限公司董事长、总经理，湖南
新城汽车有限公司董事，湖南同力投资有限公司董事，浙商中拓董事。
袁京鹏：男，汉族，1980 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
中共党员，管理科学与工程博士，高级工程师。历任杭州杭机股份有限公司技
术中心副主任，浙江省经济建设投资有限公司投资管理部经理助理、副经理，
杭州南车城市轨道交通车辆有限公司综合管理部负责人，杭州南车电气设备有
限公司副总经理，杭州中车时代电气设备有限公司董事，杭州南车城市轨道交
通车辆有限公司副总经理，杭州奥士玛数控设备有限公司董事长，杭州中车车
辆有限公司董事，浙江中铁工程装备有限公司副董事长,浙江浙商装备工程服
务有限公司董事长，浙江省经济建设投资有限公司副总经理、党委委员；现任
浙江省交通投资集团有限公司国际业务和对外合作部副总经理、浙商中拓董事。
2、监事
57
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
陈哲：男，汉族，1973 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中
共党员，本科学历，高级经济师。历任浙江交工集团股份有限公司副总经理、
党委委员，浙江浙商金控有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、副董事
长；现任浙江省交通投资集团有限公司审计部（综合监督部）部长、浙商中拓
监事会主席。
邱海：男，汉族，1979 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中
共党员，本科学历，会计师。历任浙江省交通投资集团有限公司财务管理部主
管、总经理助理，浙江高速物流有限公司监事，浙江杭绍甬高速公路有限公司
监事；现任浙江省交通投资集团有限公司财务管理部副总经理，浙江宁波甬台
温高速公路有限公司监事，浙江台州甬台温高速公路有限公司监事，浙商中拓
监事。
崔俊昌：男，汉族，1980 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，民
建会员，硕士学历。历任株洲冶炼集团股份有限公司财务部资金管理、财税管
理、资金税收室副主任，湖南省国有资产管理集团有限公司资产管理与改革工
作部副部长、风险控制部副部长，湖南同力投资有限公司董事，湖南汽车城有
限公司副总经理、财务总监，湖南福兴祥汽车销售服务有限公司董事长，湖南
福兴瑞汽车销售服务有限公司董事长；现任湖南阳光华天资产经营有限公司副
总经理，湘潭城市综合运营有限公司监事，湖南长元人造板股份有限公司董事，
浙商中拓监事。
汪丽：女，汉族，1978 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士
学历，经济师。历任杭州网迅信息技术有限公司行政秘书，中国工艺品进出口
公司单证员，浙江顺达进出口贸易有限公司经理助理，浙江万融融资租赁有限
公司会计，浙江中拓供应链管理有限公司财务资产管理部税务主管；现任浙商
中拓财务资产管理部税务主管、职工代表监事。
戴雯：女，汉族，1988 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共
预备党员，本科学历。历任浙商中拓财务资产管理部核算会计；现任浙商中拓
审计部（综合监督部）审计主管、职工代表监事。
3、高级管理人员
张端清，详见“董事”。
徐愧儒，男，汉族，1969 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
中共党员，硕士，炼钢工程师。历任涟钢集团二炼钢厂技术员、工程师、炼钢
车间主任（兼党支部书记）；涟钢集团（华菱涟钢）销售部业务员、片区组长、
分公司经理、副部长、部长（兼党委书记）；浙江京杭控股集团有限公司总经
58
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
理；物产中拓集团股份有限公司党委委员、副总经理。现任浙商中拓党委委员、
副总经理。
魏勇，男，汉族，1971 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中
共党员，硕士。历任东方汽轮机厂主机一分厂技术员，深圳华为技术有限公司
供应链工程师，东方汽轮机厂工艺处工程师，上海瀚资软件咨询有限公司咨询
实施部应用顾问、项目经理、咨询经理，浙江物产金属集团有限公司信息部信
息总监，浙江物产信息技术有限公司副总经理。现任浙商中拓副总经理。
梁靓，男，汉族，1973 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中
共党员，本科学历，营销师。历任浙江省金属材料公司业务员，浙江物产金属
集团下属浙江鄂浙物资贸易公司总经理助理，江苏中创金属有限公司总经理，
浙江物产金属薄板有限公司总经理，湖北中拓博升钢铁贸易有限公司副总经理、
总经理，浙商中拓总经理助理。现任浙商中拓党委委员、副总经理，青岛邦拓
新材料科技有限公司董事。
邓朱明，男，汉族，1970 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
中共党员，本科学历，高级会计师。历任浙江省火电建设公司财务处会计、浙
江省经济建设投资公司计划财务部会计、浙江省发展投资集团有限公司财务审
计部、财务结算中心主任兼会计主管、浙江省经济建设投资公司总经理助理兼
计划财务部经理、浙江省铁路投资集团有限公司财务管理部副经理、浙江省交
通投资集团有限公司财务管理中心副总经理、浙江宁波甬台温高速公路有限公
司监事、浙江台州甬台温高速公路有限公司监事、浙江杭绍甬高速公路公司监
事、浙江发展实业有限公司董事。现任浙商中拓党委委员、财务总监。
雷邦景，男，苗族，1980 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
中共党员，本科学历，经济师。历任宁波建龙钢铁有限公司销售部市场调研师、
宁波浙金钢材有限公司经营管理部经理、浙江物产国际贸易有限公司经营管理
部副经理，物产中拓股份有限公司经营管理部经理、客户管理部经理、商务模
式研究中心主任，浙商中拓职工监事、总经理助理，数字科技部经理、中拓研
究院经理、MRO 事业部总经理，现任浙商中拓党委委员、副总经理、董事会
秘书，兼中拓研究院经理、中拓嘉航部经理、浙商中拓集团（海南）有限公司
总经理。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
任职人员姓 股东单位名 在股东单位 任期起始日 任期终止日 在股东单位
名 称 担任的职务 期 期 是否领取报
59
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
酬津贴
浙江省交通
袁仁军 投资集团有 总经理助理 2021 年 02 月 否
限公司
经营管理部
浙江省交通
总经理兼招
董益彪 投资集团有 2022 年 12 月 是
投标办公室
限公司
主任
浙江省交通 国际业务和
袁京鹏 投资集团有 对外合作部 2022 年 01 月 是
限公司 副总经理
湖南同力投
黄邦启 董事 2021 年 03 月 否
资有限公司
浙江省交通 审计部（综
陈哲 投资集团有 合监督部） 2022 年 01 月 是
限公司 部长
浙江省交通
财务管理部 2021 年 8 月
邱海 投资集团有 是
副总经理 ya
限公司
杭州同曦经 执行董事兼
王飞 2022 年 03 月 否
贸有限公司 总经理
湖南同力投
崔俊昌 董事 2022 年 04 月 2023 年 02 月 否
资有限公司
在其他单位任职情况
适用 □不适用
在其他
单位是
任职人 在其他单位 任期终止日
其他单位名称 任期起始日期 否领取
员姓名 担任的职务 期
报酬津
贴
浙江省商业集团有
董益彪 董事 2020 年 01 月 否
限公司
浙江交通资源投资
董益彪 董事 2022 年 04 月 否
集团有限公司
60
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
浙江浙商融资租赁
张端清 董事 2016 年 08 月 2022 年 11 月 否
有限公司
浙江工商大学财务 二级教授、
许永斌 2003 年 09 月 是
与会计学院 博士生导师
浙商银行
许永斌 独立董事 2022 年 02 月 是
（601916）
永太科技
许永斌 独立董事 2019 年 07 月 是
（002326）
三美股份
许永斌 独立董事 2016 年 05 月 2022 年 05 月 是
（603379）
杭州联合农村商业
许永斌 独立董事 2018 年 11 月 是
银行股份有限公司
杭汽轮 B
许永斌 独立董事 2022 年 07 月 是
（200771）
北京建工集团有限
武吉伟 外部董事 2018 年 12 月 是
责任公司
华油能源集团有限
武吉伟 董事 2021 年 03 月 是
公司（01251.HK）
国检集团
武吉伟 独立董事 2021 年 02 月 是
（603060.SH）
宝石花家园投资管 副总裁、首
武吉伟 2021 年 10 月 是
理有限公司 席财务官
华油投资控股（深
武吉伟 执行董事 2020 年 05 月 否
圳）有限公司
廊坊华油能源技术 执行董事兼
武吉伟 2020 年 05 月 否
服务集团有限公司 总经理
成都广新石油技术
武吉伟 董事长 2019 年 10 月 否
股份有限公司
北京九维赋能咨询
武吉伟 董事 2020 年 12 月 2023 年 02 月 否
有限公司
中国建材集团上海
武吉伟 董事 2011 年 11 月 2022 年 01 月 否
管理有限公司
四川能投八角场油
武吉伟 气勘探开发有限公 董事 2021 年 02 月 2022 年 01 月 否
司
葛伟军 复旦大学 法学院教授 2022 年 01 月 是
华测导航
葛伟军 独立董事 2020 年 12 月 是
（300627）
葛伟军 珀莱雅（603605） 独立董事 2021 年 09 月 是
无锡臻和生物科技
葛伟军 独立董事 2020 年 12 月 2022 年 08 月 是
有限公司
61
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
常州易控汽车电子
葛伟军 独立董事 2021 年 09 月 是
股份有限公司
萤石网络
葛伟军 独立董事 2022 年 01 月 是
（688475）
法学院教
授、博士生
葛伟军 上海财经大学 2006 年 2 月 2021 年 12 月 是
导师、校法
律顾问
同曦海创（海南） 执行董事兼
王飞 2022 年 03 月 否
科技有限公司 总经理
海南德昂国际旅行
王飞 执行董事 2021 年 12 月 否
社有限公司
北京德昂投资管理
王飞 监事 2013 年 12 月 是
有限公司
唐山市丰润区光华
王飞 监事 2014 年 07 月 否
商贸有限公司
北京恩玛国际教育
王飞 监事 2018 年 08 月 是
咨询有限公司
北京恩韵教育咨询
王飞 监事 2018 年 09 月 否
有限公司
德龙资产管理(北
王飞 监事 2018 年 11 月 2022 年 07 月 否
京)有限公司
河北自贸区聚达供
王飞 监事 2020 年 10 月 否
应链管理有限公司
聚达贸易(洋浦)有
王飞 监事 2021 年 05 月 否
限公司
湖南新物产集团有 党委委员、
黄邦启 2020 年 09 月 是
限公司 副总经理
湖南汽车城有限公 董事长、总
黄邦启 2016 年 11 月 否
司 经理
湖南新城汽车有限
黄邦启 董事 2016 年 06 月 否
公司
杭州中车车辆有限
袁京鹏 董事 2014 年 07 月 2022 年 08 月 否
公司
浙江中铁工程装备
袁京鹏 副董事长 2018 年 01 月 2022 年 08 月 否
有限公司
党委副书
记、纪委书
浙江浙商金控有限
陈哲 记、工会主 2019 年 8 月 2022 年 1 月 是
公司
席、副董事
长
62
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
浙江宁波甬台温高
邱海 监事 2019 年 06 月 否
速公路有限公司
浙江台州甬台温高
邱海 监事 2019 年 06 月 否
速公路有限公司
湖南阳光华天资产
崔俊昌 副总经理 2023 年 02 月 是
经营有限公司
湖南长元人造板股
崔俊昌 董事 2017 年 05 月 否
份有限公司
湘潭城市综合运营
崔俊昌 监事 2020 年 12 月 否
有限公司
湖南汽车城有限公 副总经理、
崔俊昌 2022 年 02 月 2023 年 2 月 是
司 财务总监
湖南福兴祥汽车销
崔俊昌 董事长 2022 年 06 月 2023 年 2 月 否
售服务有限公司
湖南福兴瑞汽车销
崔俊昌 董事长 2022 年 06 月 2023 年 2 月 否
售服务有限公司
青岛邦拓新材料科
梁靓 董事 2021 年 12 月 否
技有限公司
浙江发展实业有限 董事 2017 年 10 月 2022 年 03 月 否
邓朱明
公司
在其他
单位任
无
职情况
的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构
处罚的情况
适用 □不适用
公司独立董事武吉伟先生因时任东旭光电科技股份有限公司董事长于
2020 年 12 月受到深圳证券交易所通报批评。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
根据公司制订的《公司董事、监事报酬方案》与《公司高层管理人员薪酬
与考核管理办法》，由董事会薪酬与考核委员会根据公司董事、监事、高级管
理人员的任职和工作情况，提出薪酬分配方案。高级管理人员绩效考核数据的
收集、实际年薪总额的计算由公司人力资源部负责实施，报经董事会薪酬与考
核委员会审核通过并完成正常支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
63
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
单位：万元
从公司获 是否在公
任职状
姓名 职务 性别 年龄 得的税前 司关联方
态
报酬总额 获取报酬
袁仁军 党委书记、董事长 男 52 现任 276.55 否
党委副书记、董事、总
张端清 男 60 现任 271.55 否
经理
武吉伟 独立董事 男 52 现任 10 否
葛伟军 独立董事 男 48 现任 6.34 否
许永斌 独立董事 男 61 现任 10 否
王飞 董事 男 41 现任 6.34 是
袁京鹏 董事 男 43 现任 0 是
黄邦启 董事 男 52 现任 1.67 是
陈哲 监事会主席 男 50 现任 0 是
邱海 监事 男 44 现任 0 是
崔俊昌 监事 男 43 现任 3.87 是
戴雯 职工监事 女 35 现任 29.26 否
汪丽 职工监事 女 45 现任 26.41 否
徐愧儒 副总经理 男 54 现任 261.14 否
魏勇 副总经理 男 52 现任 179.96 否
梁靓 副总经理 男 50 现任 351.15 否
邓朱明 财务总监 男 53 现任 122.22 否
雷邦景 副总经理、董事会秘书 男 43 现任 167.22 否
副董事长、党委副书
丁建国 记、纪委书记、工会主 男 48 离任 217.86 是
席
陈三联 独立董事 男 59 离任 3.66 否
刘知豪 董事 男 42 离任 0 是
滕振宇 董事 男 49 离任 0 是
刘广新 董事 男 59 离任 8.33 是
胡佳彬 董事 男 43 离任 3.33 是
郑兵 监事 男 42 离任 41.52 否
64
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
杨凯 监事 男 38 离任 43.31 否
毛长青 监事 男 59 离任 4 是
汪伟锋 副总经理 男 46 离任 574.55 是
合计 -- -- -- -- 2,620.24 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
详见公司披露在巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)的《第
第七届董事会 2022 年
2022 年 01 月 27 日 2022 年 01 月 28 日 七届董事会 2022 年第一次临时
第一次临时会议
会议决议公告》（公告编号：
2022-03）
详见公司披露在巨潮资讯网
第七届董事会第九次 (http://www.cninfo.com.cn)的《第
2022 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 22 日
会议 七届董事会第九次会议决议公
告》（公告编号：2022-13）
详见公司披露在巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)的《第
第七届董事会 2022 年
2022 年 06 月 01 日 2022 年 06 月 02 日 七届董事会 2022 年第二次临时
第二次临时会议
会议决议公告》（公告编号：
2022-29）
详见公司披露在巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)的《第
第七届董事会 2022 年
2022 年 06 月 21 日 2022 年 06 月 22 日 七届董事会 2022 年第三次临时
第三次临时会议
会议决议公告》（公告编号：
2022-41）
详见公司披露在巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)的《第
第七届董事会 2022 年
2022 年 07 月 21 日 2022 年 07 月 22 日 七届董事会 2022 年第四次临时
第四次临时会议
会议决议公告》（公告编号：
2022-54）
详见公司披露在巨潮资讯网
第七届董事会第十次 (http://www.cninfo.com.cn)的《第
2022 年 08 月 22 日 2022 年 08 月 24 日
会议 七届董事会第十次会议决议公
告》（公告编号：2022-62）
详见公司披露在巨潮资讯网
第七届董事会第十一 (http://www.cninfo.com.cn)的《第
2022 年 10 月 26 日 2022 年 10 月 27 日
次会议 七届董事会第十一次会议决议公
告》（公告编号：2022-71）
65
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
详见公司披露在巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)的《第
第七届董事会 2022 年
2022 年 11 月 08 日 2022 年 11 月 09 日 七届董事会 2022 年第五次临时
第五次临时会议
会议决议公告》（公告编号：
2022-78）
详见公司披露在巨潮资讯网
第八届董事会第一次 (http://www.cninfo.com.cn)的《第
2022 年 11 月 24 日 2022 年 11 月 25 日
会议 八届董事会第一次会议决议公
告》（公告编号：2022-90）
详见公司披露在巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)的《第
第八届董事会 2022 年
2022 年 12 月 09 日 2022 年 12 月 10 日 八届董事会 2022 年第一次临时
第一次临时会议
会议决议公告》（公告编号：
2022-93）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续
本报告期 现场出席 以通讯方 委托出席
缺席董事 两次未亲 出席股东
董事姓名 应参加董 董事会次 式参加董 董事会次
会次数 自参加董 大会次数
事会次数 数 事会次数 数
事会会议
袁仁军 10 2 8 0 0 否 7
刘知豪 2 1 1 0 0 否 1
张端清 10 2 8 0 0 否 6
许永斌 10 2 8 0 0 否 6
武吉伟 10 0 10 0 0 否 6
葛伟军 8 0 8 0 0 否 5
王飞 8 0 8 0 0 否 4
黄邦启 2 1 1 0 0 否 1
袁京鹏 2 1 1 0 0 否 1
丁建国 8 0 8 0 0 否 1
陈三联 2 1 1 0 0 否 2
胡佳彬 1 0 1 0 0 否 0
刘广新 8 0 8 0 0 否 2
滕振宇 8 0 8 0 0 否 5
连续两次未亲自出席董事会的说明
66
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体董事根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及有关法律法规的
规定和要求，积极履行职责，根据公司实际情况，对公司重要经营事项提出相
关建议。公司认真听取董事的建议，确保决策科学、及时、高效，有效维护上
市公司和广大股东的利益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
召 异议
提出
开 事项
委员 的重 其他履
成员情 会 具体
会名 召开日期 会议内容 要意 行职责
况 议 情况
称 见和 的情况
次 （如
建议
数 有）
2022 年 审议关于预计公司 2022 年度日常关联
01 月 27 交易的议案、关于公司 2022 年度拟继 — — 无
日 续开展商品期现结合业务的议案
审议 2021 年度财务决算报告和 2022 年
度财务预算报告、公司 2021 年年度报
告全文及摘要、公司 2022 年第一季度
许永
审计 2022 年 报告、董事会审计委员会关于公司
斌、武
委员 5 04 月 20 2021 年度审计工作的报告、关于续聘 — — 无
吉伟、
会 日 会计师事务所的议案、公司 2021 年度
滕振宇
内部控制评价报告、关于《浙江省交通
投资集团财务有限责任公司风险持续评
估报告》的议案
2022 年 审议关于公司及全资子公司中冠国际转
06 月 21 让持有的浙江浙商融资租赁有限公司股 — — 无
日 权暨关联交易的议案
67
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
审议公司 2022 年半年度报告全文及摘
要、关于与浙江省交通投资集团财务有
限责任公司续签《金融服务协议》暨关
2022 年
联交易的议案、关于《浙江省交通投资
08 月 22 — — 无
集团财务有限责任公司风险持续评估报
日
告》的议案、关于《公司在浙江省交通
投资集团财务有限责任公司开展存款等
金融业务的应急风险处置预案》的议案
2022 年
10 月 26 审议公司 2022 年第三季度报告 — — 无
日
审议关于公司符合公开发行可转换公司
债券条件的议案、关于公司公开发行可
转换公司债券方案的议案、关于《浙商
中拓集团股份有限公司公开发行可转换
公司债券预案》的议案、关于公司无需
袁仁 编制前次募集资金使用情况报告的议
军、张 案、关于《浙商中拓集团股份有限公司
端清、 2022 年 公开发行可转换公司债券募集资金使用
葛伟 1 07 月 21 可行性分析报告》的议案、关于公司公 — — 无
军、武 日 开发行可转换公司债券摊薄即期回报情
吉伟、 况及填补措施的议案、关于控股股东、
战略
刘广新 董事和高级管理人员关于确保公司填补
委员
回报措施得以切实履行的承诺的议案、
会
关于制定《浙商中拓集团股份有限公司
可转换公司债券持有人会议规则》的议
案、关于修订《浙商中拓集团股份有限
公司募集资金管理制度》的议案
袁仁
军、张
端清、 2022 年
审议关于引进投资者对中拓电力、海南
葛伟 1 12 月 09 — — 无
中拓两家全资子公司进行增资的议案
军、武 日
吉伟、
黄邦启
提名 陈三 2022 年 审议关于提名公司第七届董事会董事候
委员 联、袁 1 04 月 20 选人的议案、关于提名公司第七届董事 — — 无
会 仁军、 日 会独立董事候选人的议案
68
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
许永斌
2022 年 审议关于提名公司第八届董事会董事候
葛伟 11 月 08 选人的议案、关于提名公司第八届董事 — — 无
军、袁 日 会独立董事候选人的议案
2
仁军、 2022 年 审议关于聘任公司总经理的议案、关于
许永斌 11 月 24 聘任公司副总经理、财务总监的议案、 — — 无
日 关于聘任公司董事会秘书的议案
武吉 2022 年
审议关于公司董事、监事、高级管理人
伟、许 1 04 月 20 — — 无
员 2021 年薪酬结算情况的议案
永斌 日
审议关于 2017 年限制性股票激励计划
第三个解除限售期解锁条件成就的议
案、关于调整 2017 年限制性股票激励
薪酬 计划回购价格的议案、关于 2017 年限
2022 年
与考 制性股票激励计划部分激励股份回购注
武吉 06 月 01 — — 无
核委 销的议案、关于调整股票期权激励计划
伟、王 日
员会 2 行权价格的议案、关于股票期权激励计
飞、许
划部分股票期权注销的议案、关于股票
永斌
期权激励计划首次授予第一个行权期行
权条件成就的议案
2022 年
审议关于公司董事、监事报酬方案的议
11 月 24 — — 无
案
日
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 524
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 1,757
报告期末在职员工的数量合计（人） 2,281
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,576
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
233
工人数（人）
专业构成
69
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 135
销售人员 1,237
技术人员 95
财务人员 281
行政人员 533
合计 2,281
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 406
本科 1,342
大专 301
大专以下 232
合计 2,281
2、薪酬政策
公司薪酬体系遵循绩效理念、按劳分配、惠及全员和可持续发展的指导思
想，体现战略重点，支持上市公司战略目标的实现，持续推动建立以经济效益
和贡献度为核心，高度市场化且公开公平公正的薪酬激励体系，实行薪酬分配
与市场接轨、与行业相符、与地域相适、与业绩匹配。结合企业自身的经济效
益，在完成预算目标且利润总额增长达到一定比例时，通过调增薪点值落实工
效联动机制,保持员工薪酬与公司发展同向增长，提高薪酬体系市场竞争力和
对人才的吸引力，激发员工工作积极性，实现公司的可持续发展。
3、培训计划
公司持续推进中拓创享学院系统建设，聚焦体制机制建设、搭建能力体系，
构建师课资源，完善人才发展体系。通过搭建线上学习平台，整合内外部优质
资源，丰富培养模式，以中拓 E 企学平台为载体，促动内部师课体系建设，加
强公司知识管理，持续推动核心人才培养。2022 年，公司开展“一主”“三
辅”等关键人才培养项目，首次将“行动学习”融入到梯队培养中，聚焦公司
10 个管理痛点及业务难题，在提升学员能力的同时推动公司管理创新及业务
发展。2022 年累计开展股份公司级培训项目 29 个，受训学员达 21,630 人次，
受训学员总课时达到 52,253 小时。
70
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□适用 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
报告期内公司的利润分配政策符合《公司章程》的规定，分红标准和比例
明确清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事对此发表了独立意见，充分
保护了中小投资者的合法权益。
《公司章程》规定：公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理回报，
以可持续发展和维护股东权益为宗旨，应保持利润分配政策的连续性和稳定性，
并符合法律法规的相关规定；公司利润分配本着同股同利的原则，分配形式主
要包括股票、现金、股票与现金相结合三种方式；在公司盈利且现金能够满足
公司持续经营和长期发展的前提条件下，公司优先采用现金方式分配股利；在
符合利润分配的条件下，原则上公司每年度进行利润分配，可以进行中期现金
分红，连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利
润的百分之三十。
2020 年 6 月 22 日，公司披露了《未来五年分红回报规划（2020-2024
年）》，明确：公司在未分配利润为正的情况下，每年以现金方式分配的利润
应不低于当年实现的归属于母公司股东可分配利润的 33%。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的
是
要求：
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作
是
用：
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机
是
会，其合法权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程
是
序是否合规、透明：
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
71
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
适用 □不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 5
分配预案的股本基数（股） 688,232,979
现金分红金额（元）（含税） 5.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 344,116,489.50
可分配利润（元） 1,302,695,139.90
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经公司第八届董事会第二次会议审议通过，公司 2022 年度拟以总股本 688,232,979 股为
基数，向全体股东每 10 股派现金红利 5 元（含税），共计派送现金红利 344,116,489.50
元，剩余未分配利润结转下一年度；本年度公司不进行资本公积金转增股本。该预案尚
需提交股东大会审议。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
2022 年 6 月 1 日，公司召开第七届董事会 2022 年第二次临时会议和第七届
监事会 2022 年第二次临时会议,审议通过了《关于 2017 年限制性股票激励计
划第三个解除限售期解锁条件成就的议案》《关于调整 2017 年限制性股票激
励计划回购价格的议案》《关于 2017 年限制性股票激励计划部分激励股份回
购注销的议案》等议案。关联董事袁仁军、张端清、丁建国对相关议案已回避
表决。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，公司监事会发表了核
查意见。公司于 2022 年 6 月 2 日在巨潮资讯网披露了有关公告。本次解除限
售条件的激励对象共计 76 名，解除限售的限制性股票数量为 3,960,675 股，占
公司解锁前股本总额 674,200,820 股的 0.59%，本次解除限售的限制性股票上
市流通日为 2022 年 6 月 15 日。公司于 2022 年 6 月 20 日完成部分限制性股票
回购注销事宜，本次回购注销涉及 1 名激励对象的限制性股票数量 31,041 股，
占回购注销前公司总股本的 0.005%，回购价格为 2.849962 元/股。本次回购注
销完成后，公司股份总数变更为 674,169,779 股。
72
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 6 月 1 日,公司召开第七届董事会 2022 年第二次临时会议和第七届
监事会 2022 年第二次临时会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划行
权价格的议案》、《关于股票期权激励计划部分股票期权注销的议案》、《关
于股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》等议案。关
联董事袁仁军、张端清、丁建国对相关议案已回避表决。公司独立董事对相关
事项发表了独立意见，公司监事会发表了核查意见。公司于 2022 年 6 月 2 日
在巨潮资讯网披露了有关公告。本次行权涉及人员 130 人，行权价格为 4.62
元/股，行权数量为 1,406.32 万份，占行权前公司总股本的 2.09%，本次行权股
票于 2022 年 7 月 8 日上市流通。公司于 2022 年 6 月 16 日完成部分股票期权
注销事宜，本次共注销 24 名激励对象已获授但尚未行权的股票期权 180.48 万
份，其中包括根据考核结果不得行权的股票期权 40.48 万份和因离职导致不再
具备激励资格的股票期权 140 万份。本次行权完成后，公司股份总数变更为
688,232,979 股。
73
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
适用 □不适用
单位：股
报告 报告期 期末
报告期
期新 内已行 报告期 期初持 限制性股 持有
年初持有 报告期 报告期 期末持有 本期已 新授予
授予 权股数 末市价 有限制 票的授予 限制
姓名 职务 股票期权 内可行 内已行 股票期权 解锁股 限制性
股票 行权价 （元/ 性股票 价格（元/ 性股
数量 权股数 权股数 数量 份数量 股票数
期权 格（元/ 股） 数量 股） 票数
量
数量 股） 量
党委书记、
袁仁军 1,500,000 0 600,000 600,000 4.62 900,000 9.01 104,844 104,844 0 0 0
董事长
党委副书
张端清 记、董事、 1,500,000 0 600,000 600,000 4.62 900,000 9.01 104,844 104,844 0 0 0
总经理
徐愧儒 副总经理 1,280,000 0 512,000 512,000 4.62 768,000 9.01 89,116 89,116 0 0 0
魏勇 副总经理 1,280,000 0 512,000 512,000 4.62 768,000 9.01 89,116 89,116 0 0 0
梁靓 副总经理 1,280,000 0 512,000 512,000 4.62 768,000 9.01 89,116 89,116 0 0 0
邓朱明 财务总监 1,280,000 0 512,000 512,000 4.62 768,000 9.01 0 0 0 0 0
副总经理、
雷邦景 1,280,000 0 240,000 240,000 4.62 1,040,000 9.01 0 0 0 0 0
董事会秘书
合计 -- 9,400,000 0 3,488,000 3,488,000 -- 5,912,000 -- 477,036 477,036 0 -- 0
74
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司重视对高级管理人员的绩效考评工作，根据《高层管理人员薪酬与考
核管理办法》，每年度根据公司经营业绩、高级管理人员的任职和工作情况进
行综合考核，以考评结果作为高级管理人员年薪核定的主要计算依据。持续探
索对公司中高层、骨干员工的中长期激励机制建设，结合国家政策开展股票期
权、增量利润分享等中长期激励，制定了股票期权的分配方案及《股票期权激
励考核办法》，保障公司股票期权激励计划“公正、公开、公平”的实施，有
效调动公司高级管理人员的积极性和创造性。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司依照国家法律法规并结合行业内优秀经验，进一步梳理和
完善了内部控制体系，更新及制定了多项内部控制制度，涉及财务、物流、经
管、风控等多个方面，为公司内控体系的高效运行及公司经营目标的达成奠定
了坚实基础。
公司严格按照各项法律法规及公司制度规范经营、优化治理、管控风险，
通过内部控制体系的运行、分析、评价及改进，有效防范了经营管理中的风险，
促进了内部控制目标的实现，维护了全体股东的权益。根据公司内部控制重大
缺陷、重要缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部
控制重大缺陷和重要缺陷。公司将持续完善内部控制制度，规范内部控制制度
执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇 已采取的 后续解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展
到的问题 解决措施 计划
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
75
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 22 日
《浙商中拓集团股份有限公司 2022 年度内部控制评价
内部控制评价报告全文披露索引 报告》（详见 2023 年 4 月 22 日巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn 上刊载的报告全文）
纳入评价范围单位资产总额占公
100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象 非财务报告重大缺陷的
包括：公司董事、监事和高 迹象包括：严重违反法
级管理人员的舞弊行为、公 律、法规、规章等，导致
司更正已公布的财务报告、 政府或监管机构的调查，
注册会计师发现的却未被公 并被处以罚款或罚金，或
司内部控制识别的当期财务 被限令行业退出、吊销营
报告中的重大错报、审计委 业执照、强制关闭等；存
员会和纪检审计部对公司的 在重大或灾难性的环境损
对外财务报告和财务报告内 害，职工或公民健康问题
部控制监督无效。 突出，导致多位职工或公
定性标准 财务报告重要缺陷的迹象 民死亡；负面消息在全国
包括：未依据公认会计准则 范围内流传，引起政府部
选择和应用会计政策、未建 门或监管机构关注并展开
立反舞弊程序和控制措施、 调查，对企业声誉造成重
对于非常规或特殊交易的账 大损害，在较长时间内无
务处理没有建立相应的控制 法消除；中高级管理人员
机制或没有实施且没有相应 或关键岗位人员纷纷流
的补偿性控制、对于期末财 失；公司缺乏“三重一
务报告过程的控制存在一项 大”民主决策程序。
或多项缺陷且不能合理保证 非财务报告重要缺陷的
编制的财务报表达到真实完 迹象包括：违反法律、法
76
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
整的目标。 规、规章、政府政策、其
财务报告一般缺陷是指除 他规范性文件等，导致地
重大缺陷和重要缺陷之外的 方政府或监管机构的调
其他控制缺陷。 查，并被处以罚款或罚
金，或被责令停业整顿
等；环境存在比较严重的
破坏，影响多位职工或公
民健康；负面消息在某区
域流传，企业声誉受到严
重损害；中高级管理人员
或关键岗位人员流失较严
重；决策程序不科学，导
致决策失误、投资失败。
非财务报告一般缺陷的
迹象包括：违反法律、法
规、规章、政府政策、其
他规范性文件等，导致地
方政府或监管机构的调
查，并被处以罚款或罚
金；对环境或公民健康造
成一定影响；负面消息引
起企业所在地的地方媒体
关注，但并未公开报道，
企业声誉受到轻微损害；
中高级管理人员或关键岗
位人员存在流失现象；没
有形成“三重一大”决策
过程文档。
内部控制缺陷可能导致或 内部控制缺陷可能导致
导致的错报与利润表相关 公司经济损失的，以资产
的，以营业收入指标衡量。 总额指标衡量。因内控缺
定量标准
如果该缺陷单独或连同其他 陷导致经济损失金额小于
缺陷可能导致的财务报告错 资产总额 0.2%（不
报金额小于营业收入的 含），则认定为一般缺
77
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
0.1%（不含），则认定为一 陷；如果超过资产总额
般缺陷；如果超过营业收入 0.2%（含），小于 1%
0.1%（含），小于 0.5% （含），则认定为重要缺
（含）认定为重要缺陷；如 陷；如果超过资产总额
果超过营业收入 0.5%（不 1%（不含），则认定为
含）则认定为重大缺陷。 重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或
导致的错报与资产管理相关
的，以资产总额指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他
缺陷可能导致的财务报告错
报金额小于资产总额的
0.5%（不含），则认定为一
般缺陷；如果超过资产总额
0.5%（含），小于 1%
（含）认定为重要缺陷；如
果超过资产总额 1%（不
含）则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
大华会计师事务所(特殊普通合伙)认为，公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 22 日
《浙商中拓集团股份有限公司 2022 年度内
部控制评价报告》（详见 2023 年 4 月 22 日
内部控制审计报告全文披露索引
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上刊载
的报告全文）
78
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
79
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
环境保护相关政策和行业标准
中拓新材料严格按照环保设施 “三同时”（建设项目环保设施必须与主体工程
同时设计、同时施工、同时投入生产和使用）的要求，编制《建设项目环境影
响评价报告》（国环评证：乙字第 2054 号），并取得环境保护部门的认可和批
复；根据环境影响评价报告及其批复的要求，办理项目竣工环境保护验收。
环境保护行政许可情况
中拓新材料在 2022 年 8 月 23 日取得（阶段性）验收意见函，并按照要求申报，
获取排污许可证（证书编号 91330424MA2B82FU0T001P）。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
主要污 主要污 排
执行的
公司或 染物及 染物及 放 排放口 排放浓 核定的 超标
污染物
子公司 特征污 特征污 排放方式 口 分布情 度/强 排放总量 排放总 排放
排放标
名称 染物的 染物的 数 况 度 量 情况
准
种类 名称 量
达标后排
0.9mg/ 5mg/m
废水 总锌 入公司污 / / /
m3 3
水处理站
达标后排
0.54mg 10mg/
废水 总铁 入公司污 / / /
/m3 m3
浙商中 水处理站
拓集团 达标后排
33.9mg 70mg/
（浙 废水 总氮 入公司污 公司污 / / /
/m3 m3
江）新 水处理站 1 水处理
材料科 达标后排 站
0.14mg 8mg/m
技有限 废水 总磷 入公司污 / / /
/m3 3
公司 水处理站
达标后排
废水 pH 值 入公司污 8.3 6-9 / / /
水处理站
化学需 达标后排 69 500mg/
废水 4.1062t/a 73.3t/a /
氧量 入公司污 mg/L L
80
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
水处理站
氨氮 达标后排
2.28mg 35
废水 （NH3 入公司污 0.0758t/a 5.13t/a /
/L mg/L
-N）) 水处理站
大气污染 酸雾吸 2.6mg/ 100mg/
废气 氯化氢 1 / / /
物排污口 收塔 m3 m3
大气污染 酸雾吸 1.42mg 100mg/
废气 氯化氢 1 / / /
物排污口 收塔 /m3 m3
对污染物的处理
废水：实行雨污分流、清污分流。冷却水循环使用，不外排；酸洗、磷化后的
清洗废水和车间地面冲洗水处理后回用，污水回用率不得低于 70%，部分清洗
废水和生活污水经处理达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表 4 三级
标准纳入管网。
废气：按《报告表》要求落实废气污染治理措施。酸洗槽边各设侧向吸风机器
装置，生产废气经收集处理后达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-
1996）表 2 二级标准高空排放，排放筒高度不低于 15 米；天然气燃烧废气经收
集处理后排放。
噪声：合理布局，加强噪声控制，通过选用低噪音设备，并对主要噪声源采用
消声、隔声、减振等措施处理，确保场界噪声达到《工业企业厂界环境噪声排
放标准》(GB12348-2008)3 类标准的规定。
危险固废：固体废物应按照“资源化、减量化、无害化”处置原则，危险废物
和一般废物分类收集、堆放、分质处置，尽可能实现资源综合利用。边角料、
收集的粉尘、灰渣、废包装袋外卖综合利用；酸洗槽渣、磷化槽渣、废皂化液、
废酸、废油、污泥等危险固废委托有资质单位处置；危险废物厂内暂存严格按
《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2001）做好防雨、防渗、防漏等措施，
建设规范化危废暂存场所，禁止排放；生活垃圾由环卫部门统一清运。
环境自行监测方案
中拓新材料按照要求编制、执行环境监测方案，同时委托有资质的监测单位
定期对环境指标进行监测，监测结果均达标。
突发环境事件应急预案
中拓新 材料制 定了 《突发 环境 事件应 急预 案》并 完成备 案（ 备案编号
330424-2022-083-M）、《环境风险评估报告》《环境应急资源调查报告》。公
司成立了突发环境事件应急救援指挥部，专门负责重大环境安全事故的应对与
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
处置，同时厂区内备足、备齐应急设施(备)与物资，确保应急保障行动，且每
年组织突发事件应急演练，具备完善的应急经验和处理能力。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
2022 年报告期内，公司加强了对废水、废气、噪声、危险固废环的管控，在设
施设备、检验检测等环保投入 251 万元。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
1.大力推广新能源汽车销售和油改气营运车
依照国家《新能源汽车产业发展规划（2021-2035 年）》《2030 年前碳达
峰行动方案》，2022 年公司所属的汽车 4S 店销售纯电动汽车 160 辆，湖南三
维出租车油改气营运车 453 辆。
2.持续优化工艺降低能源消耗，落实节能减排
中拓新材料通过技改建立了倒立、连拉两个独立的冷却系统，在电机功率
不变的情况下根据生产节奏的调整能耗减低约 40%；改造 RX 气氛炉，取消了
发生器原先厂家自带的空压机，采用厂区空气系统，原有空压机作为备机使用，
此项改造减少了 3 台空压机的使用，每年可节约电力 12 万度，同时减少了 3 台
空压机的维护保养工作；完成了温室气体排放报告、节能监察工作，并组织员
工参加政府组织的能管员的取证工作，通过培训指导，确保节能降耗工作落到
实处。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司
公司或子公 公司的整改
处罚原因 违规情形 处罚结果 生产经营的
司名称 措施
影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
详见公司于 2023 年 4 月 22 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上
披露的《浙商中拓集团股份有限公司 2022 年度环境、社会责任和公司治理
（ESG）报告》。
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
详见公司于 2023 年 4 月 22 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上
披露的《浙商中拓集团股份有限公司 2022 年度环境、社会责任和公司治理
（ESG）报告》。
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内
履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事 承诺 承诺时 履行
承诺类型 承诺内容 承诺期限
由 方 间 情况
浙江交通集团承诺：一、上市公司人
员独立。二、上市公司财务独立。
三、上市公司机构独立。四、上市公
截止
司资产独立、完整。五、上市公司业
报告
务独立。六、“收购人保证不通过单
浙江 披露
收购报 独或一致行动的途径，以依法行使股
省交 日，
告书或 东权利以外的任何方式，干预上市公
通投 关于上市公司 2021 年 作为控股 该承
权益变 司的重大决策事项，影响上市公司在
资集 独立性方面的 04 月 14 股东持股 诺事
动报告 人员、财务、机构、资产、业务方面
团有 承诺 日 期间 项仍
书中所 的独立性；保证上市公司在其他方面
限公 在正
作承诺 与收购人及收购人控制的其他企业保
司 常履
持独立。”七、“除非收购人不再作
行
为上市公司的控股股东，本承诺持续
中。
有效且不可变更或撤销。若收购人违
反上述承诺给上市公司及其他股东造
成损失，一切损失将由收购人承担。
一、浙江交通集团与浙商中拓不存在
实质性同业竞争。二、浙江交通集团 截止
作为浙商中拓控股股东期间，将依法 报告
浙江 采取必要及可能的措施来避免发生与 披露
收购报
省交 浙商中拓主营业务有同业竞争及利益 日，
告书或
通投 关于同业竞 冲突的业务或活动，并促使浙江交通 2016 年 作为控股 该承
权益变
资集 争、关联交易 集团控制的其他企业避免发生与浙商 01 月 07 股东持股 诺事
动报告
团有 方面的承诺 中拓主营业务有同业竞争及利益冲突 日 期间 项仍
书中所
限公 的业务或活动。三、按照浙江交通集 在正
作承诺
司 团及其控制的其他企业整浙江交通集 常履
团承诺：体发展战略以及自身情况， 行
如今后浙江交通集团及其控制的其他 中。
企业与浙商中拓形成实质性竞争的业
84
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
务，浙江交通集团将在条件许可的前
提下，以有利于浙商中拓的利益为原
则，采取可行的方式消除同业竞争。
四、在浙江交通集团作为浙商中拓控
股股东期间，将规范管理与浙商中拓
之间的关联交易。对于无法避免或有
合理原因及正常经营所需而发生的关
联交易，浙江交通集团及其控制的其
他企业将遵循市场公开、公平、公正
的原则，以公允、合理的市场价格进
行，并根据有关法律、法规和规范性
文件和浙商中拓公司章程的规定履行
关联交易的决策程序，依法履行信息
披露义务和办理有关审批程序，并不
会利用控股股东地位做出损害浙商中
拓及浙商中拓其他股东的合法利益的
关联交易行为。
浙江交通集团承诺：一、根据浙江省
人民政府国有资产监督管理委员会
（以下简称“浙江省国资委”）于
2018 年 4 月 4 日出具的《浙江省国资
委关于将省商业集团公司整体划入省
交通集团公司的通知》（浙国资产权
截至
〔2018〕11 号），浙江省国资委将其
浙江 2022
持有的浙江省商业集团有限公司（以
省交 年 12
下简称“省商业集团”）100%股权无
资产重 通投 2019 年 2022 年 月 31
关于同业竞争 偿划转至本承诺人。上述无偿划转完
组时所 资集 10 月 25 12 月 31 日，
的承诺 成后，省商业集团成为本承诺人控制
作承诺 团有 日 日之前 已按
的子企业。由于省商业集团下属浙商
限公 期履
控股集团有限公司（以下简称“浙商
司 行完
控股”）及其控制的企业经营的煤炭
毕。
等贸易业务与上市公司经营的业务存
在同业竞争关系，本承诺人承诺在
2022 年 12 月 31 日之前解决浙商控股
及其控制的企业与上市公司的同业竞
争问题。除此之外，截至本承诺函出
具日，本承诺人及本承诺人控制的企
85
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
业不存在以任何形式参与或从事与上
市公司、标的公司及其各自子公司构
成或可能构成直接或间接竞争关系的
生产经营业务或活动。二、在收购人
作为上市公司控股股东期间，将依法
采取必要及可能的措施来避免发生与
上市公司主营业务有同业竞争及利益
冲突的业务或活动，并促使收购人控
制的其他企业避免发生与上市公司主
营业务有同业竞争及利益冲突的业务
或活动。三、按照本承诺人及本承诺
人控制的其他企业整体发展战略以及
自身情况，如今后本承诺人及本承诺
人控制的其他企业与上市公司形成实
质性竞争的业务，本承诺人将在条件
许可的前提下，以有利于上市公司的
利益为原则，采取可行的方法消除同
业竞争。四、若本承诺人因违反上述
承诺而给上市公司及其控制企业造成
实际损失的，由本承诺人承担赔偿责
任。
承诺是
否按时 是
履行
如承诺
超期未
履行完
毕的，
应当详
细说明
未完成 不适用
履行的
具体原
因及下
一步的
工作计
划
86
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产
或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期
“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计
差错更正的情况说明
适用 □不适用
2021 年 12 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会
〔2021〕35 号），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发
过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”
自 2022 年 1 月 1 日起施行；“关于资金集中管理相关列报”自公布之日起施行。
公司按照上述规定的生效日期开始执行，本次会计政策变更不会对本报告期和
会计政策变更之前公司的财务状况、经营成果和现金流量产生影响。
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会
〔2022〕31 号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不
适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行；“关于发行方分类
为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以
现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”自公布之日起
施行。公司按照上述规定的生效日期开始执行，本次会计政策变更不会对本报
告期和会计政策变更之前公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
1．公司本期在河北省唐山市设立河北中拓津城供应链有限公司，于 2022 年
2 月 24 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为
91130230MA7JKWPR3F 营业执照，该公司注册资本人民币 9,000 万元，本公司
持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
2. 公司本期在浙江省杭州市设立浙商中拓协能（浙江）储能科技有限公司，
于 2022 年 3 月 16 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为
91330109MA7LJG9P80 营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，子公司
浙商中拓集团电力科技有限公司持有其 59%的股权，故自该公司成立之日起纳
入合并报表范围。
3. 公司本期在浙江省嘉兴市设立浙商中拓华盛纳（浙江）五金科技有限公司，
于 2022 年 11 月 14 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为
91330424MAC45HNU8C 营业执照，该公司注册资本人民币 2,000 万元，子公司
浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司持有其 100%的股权，故自该公司成
立之日起纳入合并报表范围。
4. 公司本期在江苏省连云港市设立江苏新拓供应链有限公司，于 2022 年 11
月 24 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为
91320724MAC4Q2C65N 营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司
持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
5. 公司本期设立浙商中拓印尼金属矿产资源有限公司，本公司及子公司浙商
中拓集团（海南）有限公司对其合计持有 100%的股权，故自该公司成立之日起
纳入合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 208
境内会计师事务所审计服务的连续年限 12
境内会计师事务所注册会计师姓名 杨胤、马圣
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
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浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
无
（如有）
当期是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
报告期内，公司聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2022 年度内部控
制审计机构，年度审计费用为 80 万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
截至 2022 年 12 月 31 日，扣除报告期内已结案案件后的非重大诉讼涉案总金额
为 12,981.41 万元；上述非重大诉讼累计已收回金额为 2,998.15 万元，其中报告
期内新增案件回款 1,054.14 万元。非重大诉讼案件已计提坏账准备 4,836.5 万元。
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司 2022 年度发生与日常经营相关的关联交易情况详见 2023 年 1 月 18 日《证
券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上 2023-06《关于预计公司 2023 年度日常关联交易的公告》。
89
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
适用 □不适用
转让 转让
资产 资产
关联 转让 关联 交易
关联 关联 的账 的评
关联 关联 交易 价格 交易 损益 披露 披露
交易 交易 面价 估价
方 关系 定价 （万 结算 （万 日期 索引
类型 内容 值 值
原则 元） 方式 元）
（万 （万
元） 元）
受同
一控
股股
公司
东控
及全
制：
资子
浙江
公司
商裕
中冠
投资
国际
管理
合计
有限
持有
公司
的浙
属于
江浙
“控 购买
浙江 商融
股股 或销
商裕 资租 2022
东直 售商 收益
投资 赁有 49,501 51,149 46,580 汇兑 6,998. 年 06 2022-
接或 品以 法评
管理 限公 .50 .38 .04 结算 81 月 22 44
者间 外的 估
有限 司 日
接控 其他
公司 20.08
制的 资产
%的
除上
股权
市公
转让
司及
给浙
其控
江商
股子
裕投
公司
资管
以外
理有
的法
限公
人或
司
者其
他组
织”
转让价格与账面价值或评估价值
不适用
差异较大的原因（如有）
90
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
本次股权转让有利于公司集中资源做大做强供应链集成服务主业，
对公司经营成果与财务状况的影
符合公司战略发展需要。股权转让款将用于公司日常经营发展。本
响情况
次关联交易不会影响公司独立性。
如相关交易涉及业绩约定的，报
不适用
告期内的业绩实现情况
注 1：转让价格已扣除所获分红款 4569.34 万元。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
适用 □不适用
存款业务
本期发生额
每日最高 期初余 期末余
关联 存款利率 本期合计存 本期合计取
关联方 存款限额 额（万 额（万
关系 范围 入金额（万 出金额（万
（万元） 元） 元）
元） 元）
浙江省交 活期存款
同一最
通投资财 0.5%
终控制 80,000 29,976.1 1,841,870.11 1,821,691.33 50,154.88
务有限责 协定存款
方
任公司 1.495%
贷款业务
本期发生额
贷款额度 贷款利率 期初余额 本期合计 本期合计 期末余额
关联方 关联关系
（万元） 范围 （万元） 贷款金额 还款金额 （万元）
（万元） （万元）
浙江省交
通投资财 同一最终
175,000 3.5-3.75% 0 235,000 235,000 0
务有限责 控制方
任公司
授信或其他金融业务
关联方 关联关系 业务类型 总额（万元） 实际发生额（万
91
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
元）
浙江省交通投资
财务有限责任公 同一最终控制方 授信 350,000 3,500
司
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
（1）关联租赁情况
本公司作为承租方
单位：元
未纳入
租赁负
简化处理的短
债计量
期租赁和低价
的可变 承担的租赁负 增加的使用
租 值资产租赁的 支付的租金
租赁付 债利息支出 权资产
赁 租金费用（如
出租 款额
资 适用）不含税
方名 （如适
产
称 用）
种
本 上
类
本期 期 期 本期 本期 上期
上期 本期 上期 上期
发生 发 发 发生 发生 发生
发生额 发生额 发生额 发生额
额 生 生 额 额 额
额 额
浙江
高速 房
广告 屋 286,011 5,500 22,108.7
572,023.81
有限 租 .91 .23 6
责任 赁
公司
房
浙江
屋
路产
租
城发 1,990,
赁 167,2 121,330. 7,264,5 136,7 488,792.
展集 10,043,121.65 832.9
/ 77.96 02 80.69 44.98 89
团有 1
车
限公
位
司
租
92
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
未纳入
租赁负
简化处理的短
债计量
期租赁和低价
的可变 承担的租赁负 增加的使用
租 值资产租赁的 支付的租金
租赁付 债利息支出 权资产
赁 租金费用（如
出租 款额
资 适用）不含税
方名 （如适
产
称 用）
种
本 上
类
本期 期 期 本期 本期 上期
上期 本期 上期 上期
发生 发 发 发生 发生 发生
发生额 发生额 发生额 发生额
额 生 生 额 额 额
额 额
赁
1,990,
167,2 121,330. 7,550,5 142,2 510,901.
合计 10,615,145.46 832.9
77.96 02 92.60 45.21 65
1
（2）其他关联交易
本期发生额 上期发生额
交易类型 关联方名称
（元） （元）
浙江省交通投资集团财务有限
支付票据贴现利息 6,690,624.37 3,428,888.90
责任公司
浙江省交通投资集团财务有限
银行存款利息收入 527,014.59 325,801.61
责任公司
浙江省交通投资集团财务有限
支付委托贷款手续费 50,000.00 50,000.00
责任公司
支付开具承兑汇票手 浙江省交通投资集团财务有限
55,000.00 70,000.00
续费 责任公司
浙江省交通投资集团财务有限
支付保理费用等 222,586.94
责任公司
支付保理费用等 浙江浙商融资租赁有限公司 10,664,704.44 10,092,767.67
合计 —— 18,209,930.34 13,967,458.18
（3）本年公司与浙江浙商融资租赁有限公司开展无追索权保理业务，向其转让
应收账款合计 567,438,764.81 元。
（4）本公司及其境内子公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向本公
司的境外子公司发放委托贷款，年末余额 400,000,000.00 元。
93
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
（5）本期公司向浙江省交通投资集团财务有限责任公司进行票据贴现，贴现金
额 577,003,810.53 元。
（6）本期公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司开具承兑汇票
550,000,000.00 元，到期归还 550,000,000.00 元。
（7）本期公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司办理无追索权保理业务，
转让应收账款 23,283,588.71 元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告披露网站名
临时公告名称 临时公告披露日期
称
关于公司及全资子公司中冠国际转让持有的浙
江浙商融资租赁有限公司股权暨关联交易的公 2022 年 06 月 22 日 巨潮资讯网
告
关于与浙江省交通投资集团财务有限责任公司
2022 年 08 月 24 日 巨潮资讯网
续签《金融服务协议》暨关联交易的公告
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
2020 年 12 月 10 日，公司与交投资产签署《物业租赁合同》，公司租赁交
投资产位于杭州文晖路 303 号 5 楼整层（面积 1407.77 平方米）、7 楼部分（面
积 167.94 平方米）、8 楼整层（面积 1407.77 平方米）、9 楼整层（面积
1407.77 平方米）、10 楼整层（面积 1407.77 平方米）、11 楼部分（面积 895.21
平方米）、16 楼部分（面积 550.26 平方米）物业场地用于办公，租赁面积合计
7244.49 平方米，租赁期限为 2020 年 12 月 15 日至 2022 年 12 月 14 日，租金起
算日为 2020 年 12 月 15 日，年租金 8,443,951.01 元。
94
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2021 年 4 月 14 日，公司与交投资产签署《物业租赁合同》，公司租赁交投
资产位于杭州文晖路 303 号 1 楼部分（面积 299.06 平方米）物业场地用于办公，
租赁期限为 2021 年 3 月 1 日至 2022 年 12 月 14 日，租金起算日为 2021 年 5 月
16 日，年租金 327,470.70 元。
2021 年 5 月 7 日，公司与交投资产签署《物业租赁合同》，公司租赁交投
资产位于杭州文晖路 303 号 7 楼部分（面积 437.84 平方米）物业场地用于办公，
租赁期限为 2021 年 7 月 1 日至 2022 年 12 月 14 日，租金起算日为 2021 年 8 月
1 日，年租金 542,215.96 元。
交投资产为公司控股股东浙江交通集团下属全资子公司，上述租赁交易事
项构成关联交易。前述日常关联交易预计已经公司第七届董事会 2022 年第一次
临时会议、2022 年第一次临时股东大会审议通过。
2023 年 1 月 12 日，公司与浙江路产城签署《物业租赁合同》，公司租赁路
产城位于杭州文晖路 303 号 1 层（原厨房配套房屋 299.06 平方米）、5 楼整层
（面积 1407.77 平方米）、7 楼部分（面积 167.94 平方米）、7 楼部分（面积
234.54 平方米）、7 楼部分（面积 60 平方米）、7 楼部分（面积 60 平方米）、
8 楼整层（面积 1407.77 平方米）、9 楼整层（面积 1407.77 平方米）、10 楼整
层（面积 1407.77 平方米）、11 楼部分（面积 895.21 平方米）、16 楼部分（面
积 481 平方米）物业场地及 35 个配套车位用于办公，租赁面积合计 7768.83 平
方米，租赁期限为 2022 年 12 月 15 日至 2023 年 6 月 14 日，租金起算日为 2022
年 12 月 15 日，租金 4,505,961.46 元。
浙江路产城为公司控股股东浙江交通集团下属全资子公司，上述租赁交易
事项构成关联交易。前述日常关联交易预计已经公司第八届董事会 2023 年第一
次临时会议、2023 年第一次临时股东大会审议通过。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁
项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司对子公司的担保情况
担保额 是 是否
担保物
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保 反担保情况 担保 否 为关
（如
名称 公告披 度 生日期 保金额 类型 （如有） 期 履 联方
有）
露日期 行 担保
95
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
完
毕
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10 16,663.
600,000 01 月 29 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 62
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10 15,733.
600,000 02 月 17 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 37
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10 53,752.
600,000 02 月 18 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 64
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10 15,875.
600,000 05 月 17 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 11
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10 10,410.
600,000 06 月 17 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 2
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10 13,224.
600,000 06 月 28 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 92
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10
600,000 07 月 21 1,865 责任 一年 否 否
南）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10 2,974.2
600,000 07 月 26 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 9
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10 17,903.
600,000 09 月 01 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 24
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10
600,000 09 月 08 7,844 责任 一年 否 否
南）有限 月 27
日 保证
公司 日
96
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10 2,496.3
600,000 10 月 21 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 2
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10 1,219.8
600,000 11 月 25 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 4
日 保证
公司 日
浙江中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10 40,322.
372,835 05 月 26 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 22
日 保证
司 日
浙江中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10 38,080.
372,835 08 月 03 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 67
日 保证
司 日
浙江中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10
372,835 08 月 11 8,000 责任 一年 否 否
理有限公 月 27
日 保证
司 日
浙江中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10 37,133.
372,835 08 月 11 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 58
日 保证
司 日
浙江中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10
372,835 08 月 25 5,000 责任 一年 否 否
理有限公 月 27
日 保证
司 日
浙江中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10 6,986.1
372,835 09 月 28 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 1
日 保证
司 日
浙江中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10 19,940.
372,835 10 月 11 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 69
日 保证
司 日
浙江中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10 14,025.
372,835 10 月 13 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 71
日 保证
司 日
浙江中拓 2022 2022 年 连带
372,835 10,000 一年 否 否
供应链管 年 10 10 月 20 责任
97
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
理有限公 月 27 日 保证
司 日
浙江中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10 10,013.
372,835 10 月 24 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 65
日 保证
司 日
浙江中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10
372,835 12 月 08 814.02 责任 一年 否 否
理有限公 月 27
日 保证
司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（海 年 10
249,999 05 月 24 464.17 责任 一年 否 否
南）有限 月 26
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（海 年 10
250,000 09 月 20 4,999 责任 一年 否 否
南）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（海 年 10 7,481.2
250,000 12 月 02 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 5
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（海 年 10
250,000 12 月 28 6,000 责任 一年 否 否
南）有限 月 27
日 保证
公司 日
2022
锋睿国际 2022 年 连带
年 10 17,450.
（香港） 200,000 09 月 07 责任 一年 否 否
月 27 19
有限公司 日 保证
日
2022
锋睿国际 2022 年 连带
年 10
（香港） 200,000 09 月 16 2,796.9 责任 一年 否 否
月 27
有限公司 日 保证
日
2022
锋睿国际 2022 年 连带
年 10 9,357.6
（香港） 200,000 09 月 26 责任 一年 否 否
月 27 7
有限公司 日 保证
日
2022
锋睿国际 2022 年 连带
年 10 7,842.1
（香港） 200,000 10 月 08 责任 一年 否 否
月 27 2
有限公司 日 保证
日
98
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022
锋睿国际 2022 年 连带
年 10 2788.2
（香港） 200,000 10 月 10 责任 一年 否 否
月 27 2
有限公司 日 保证
日
2022
锋睿国际 2022 年 连带
年 10 13,184.
（香港） 200,000 10 月 11 责任 一年 否 否
月 27 89
有限公司 日 保证
日
2022
锋睿国际 2022 年 连带
年 10 20,839.
（香港） 200,000 10 月 19 责任 一年 否 否
月 27 42
有限公司 日 保证
日
2022
锋睿国际 2022 年 连带
年 10
（香港） 200,000 11 月 02 16.65 责任 一年 否 否
月 27
有限公司 日 保证
日
2022 SINGAPORE
2022 年 连带
年 10 3,450.5 WILLINGINT
益光国际 50,000 08 月 05 责任 一年 否 否
月 27 4 ERNATIONA
日 保证
日 LSTEELPTE.
LTD.将其所
持 49%股权
2022 质押给公司；
2022 年 连带
年 10 5,533.8 其实际控制人
益光国际 50,000 11 月 09 责任 一年 否 否
月 27 8 已办理完成不
日 保证
日 动产抵押，并
已取得他项权
证
宁波中拓 2022 母公司益光国
2022 年 连带
供应链管 年 10 际将其持有的
230,000 01 月 07 9,861.6 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 宁波中拓
日 保证
司 日 100%股权质
宁波中拓 2022 押给公司；
2022 年 连带
供应链管 年 10 母公司股东
230,000 01 月 11 7,486.4 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 SINGAPORE
日 保证
司 日 WILLINGINT
宁波中拓 2022 ERNATIONA
2022 年 连带
供应链管 年 10 27,400. LSTEELPTE.
230,000 01 月 21 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 14 LTD.实际控
日 保证
司 日 制人已办理完
宁波中拓 2022 2022 年 13,417. 连带 成不动产抵
230,000 一年 否 否
供应链管 年 10 05 月 11 61 责任 押，并已取得
99
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
理有限公 月 27 日 保证 他项权证
司 日
宁波中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10
230,000 05 月 27 4,560 责任 一年 否 否
理有限公 月 27
日 保证
司 日
宁波中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10
230,000 07 月 20 12,000 责任 一年 否 否
理有限公 月 27
日 保证
司 日
宁波中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10 40,928.
230,000 07 月 21 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 08
日 保证
司 日
宁波中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10
230,000 07 月 22 5,000 责任 一年 否 否
理有限公 月 27
日 保证
司 日
宁波中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10 23,336.
230,000 08 月 11 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 6
日 保证
司 日
宁波中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10
230,000 08 月 19 14,956 责任 一年 否 否
理有限公 月 27
日 保证
司 日
宁波中拓 2022
2022 年 连带
供应链管 年 10 12,004.
230,000 09 月 16 责任 一年 否 否
理有限公 月 27 09
日 保证
司 日
浙商中拓 母公司益光国
2022
益光（海 2022 年 连带 际将其持有的
年 10
南）供应 70,000 06 月 30 7,425 责任 益光海南 一年 否 否
月 27
链科技有 日 保证 100%股权质
日
限公司 押给公司；母
浙商中拓 公司股东
2022
益光（海 2022 年 连带 SINGAPORE
年 10
南）供应 70,000 07 月 11 10,000 责任 WILLINGINT 一年 否 否
月 27
链科技有 日 保证 ERNATIONA
日
限公司 LSTEELPTE.
浙商中拓 2022 2022 年 连带 LTD.实际控
70,000 4,950 一年 否 否
益光（海 年 10 07 月 28 责任 制人已将不动
100
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
南）供应 月 27 日 保证 产抵押给公
链科技有 日 司，已办理并
限公司 取得他项权证
浙商中拓
2022
益光（海 2022 年 连带
年 10
南）供应 70,000 08 月 29 8,640 责任 一年 否 否
月 27
链科技有 日 保证
日
限公司
浙商中拓
2022
益光（海 2022 年 连带
年 10
南）供应 70,000 12 月 23 1,900 责任 一年 否 否
月 27
链科技有 日 保证
日
限公司
浙商中拓 宁波澉创企业
2022
集团（浙 2022 年 连带 管理合伙企业
年 10 4,385.6
江）新材 44,000 08 月 08 责任 （有限合伙） 一年 否 否
月 27 3
料科技有 日 保证 已将其所持的
日
限公司 中拓新材料
浙商中拓 20%股权质押
2022
集团（浙 2022 年 连带 给公司；管理
年 10
江）新材 44,000 12 月 27 1 责任 团队成员已将 一年 否 否
月 27
料科技有 日 保证 不动产抵押给
日
限公司 公司
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10 19,997.
110,000 07 月 08 责任 一年 否 否
科技有限 月 27 6
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10 13,142.
110,000 07 月 12 责任 一年 否 否
科技有限 月 27 62
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10 11,740.
110,000 07 月 19 责任 一年 否 否
科技有限 月 27 99
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10
110,000 07 月 28 7,758 责任 一年 否 否
科技有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022 2022 年 连带
7,559.3
集团电力 年 10 110,000 09 月 08 责任 一年 否 否
1
科技有限 月 27 日 保证
101
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10
110,000 10 月 24 10,000 责任 一年 否 否
科技有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10
110,000 10 月 27 4,999.5 责任 一年 否 否
科技有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10
110,000 11 月 04 11,895 责任 一年 否 否
科技有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10
110,000 11 月 23 3,135 责任 一年 否 否
科技有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10
110,000 11 月 25 1,500 责任 一年 否 否
科技有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10
110,000 11 月 28 10,000 责任 一年 否 否
科技有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10
110,000 11 月 28 14,300 责任 一年 否 否
科技有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团电力 年 10
110,000 11 月 29 14,700 责任 一年 否 否
科技有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团物流 年 10 1,205.4
5,000 12 月 16 责任 一年 否 否
科技有限 月 27 3
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（江 年 10
10,000 09 月 21 1,200 责任 一年 否 否
苏）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022 50,000 2022 年 957.37 连带 一年 否 否
102
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
集团（湖 年 10 05 月 27 责任
北）有限 月 27 日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10
50,000 09 月 30 3,420 责任 一年 否 否
北）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（贵 年 10
9,000 07 月 01 225 责任 一年 否 否
州）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（四 年 10
5,000 07 月 01 8,965 责任 一年 否 否
川）有限 月 27 韩林已将其持
日 保证
公司 日 有的四川中拓
浙商中拓 2022 15%股权质押
2022 年 连带
集团（四 年 10 给公司
5,000 07 月 08 420 责任 一年 否 否
川）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（重 年 10
15,000 03 月 16 1,660 责任 一年 否 否
庆）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（重 年 10
15,000 11 月 03 700 责任 一年 否 否
庆）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（广 年 10
50,000 07 月 14 1,600 责任 一年 否 否
东）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（广 年 10
50,000 07 月 22 700 责任 一年 否 否
东）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（广 年 10 8,724.3
50,000 07 月 26 责任 一年 否 否
东）有限 月 27 1
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022 2022 年 连带
集团（广 年 10 50,000 12 月 12 6,000 责任 一年 否 否
东）有限 月 27 日 保证
103
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（广 年 10
40,000 06 月 29 1,200 责任 一年 否 否
西）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（广 年 10 1,147.7
40,000 07 月 05 责任 一年 否 否
西）有限 月 27 2
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（广 年 10 17,274.
40,000 07 月 25 责任 一年 否 否
西）有限 月 27 55
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（广 年 10
40,000 08 月 18 1,056.8 责任 一年 否 否
西）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（广 年 10
40,000 12 月 12 5,000 责任 一年 否 否
西）有限 月 27
日 保证
公司 日
浙商中拓 2022 股东方宁波烛
2022 年 连带
集团（陕 年 10 龙企业管理合
20,000 01 月 10 2,000 责任 一年 否 否
西）有限 月 27 伙企业（有限
日 保证
公司 日 合伙）将其持
有的陕西中拓
15%股权质押
给公司，已办
浙商中拓 2022
2022 年 连带 理股权出质登
集团（陕 年 10
20,000 05 月 12 225 责任 记手续；宁波 一年 否 否
西）有限 月 27
日 保证 烛龙执行事务
公司 日
合伙人已将其
名下的不动产
抵押给公司
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（云 年 10
10,000 11 月 14 157.76 责任 一年 否 否
南）有限 月 27
日 保证
公司 日
2022 湖南建工集团
湖南中拓 2022 年 连带
年 10 有限公司按持
建工物流 13,000 08 月 05 1,365 责任 一年 否 否
月 27 股比例提供同
有限公司 日 保证
日 比例担保；夏
104
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
辉萍已将其所
持中拓建工
9%股权质押
给公司；夏辉
萍及贺明已达
成协议并指定
贺明将其名下
房产抵押给公
司，贺明已将
其名下房产抵
押给公司
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞众汽车 年 10
5,000 07 月 06 375 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞特汽车 年 10
9,000 08 月 09 58.8 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞特汽车 年 10 1,034.2
9,000 08 月 12 责任 一年 否 否
销售服务 月 27 5
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞特汽车 年 10
9,000 11 月 03 1,120 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞特汽车 年 10
9,000 11 月 24 163.1 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞达汽车 年 10
2,000 10 月 19 357 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞达汽车 年 10
2,000 10 月 27 315 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022 2022 年 连带
瑞达汽车 年 10 2,000 11 月 23 322 责任 一年 否 否
销售服务 月 27 日 保证
105
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞博汽车 年 10
1,500 08 月 23 392 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞博汽车 年 10
1,500 08 月 26 171.5 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞博汽车 年 10
1,500 09 月 28 499.8 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞晟汽车 年 10
2,500 10 月 11 350 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞晟汽车 年 10
2,500 11 月 22 560 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞诚汽车 年 10
3,000 10 月 18 350 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞诚汽车 年 10
3,000 11 月 29 980 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
湖南中拓 2022
2022 年 连带
瑞恒汽车 年 10
12,000 10 月 21 750 责任 一年 否 否
销售服务 月 27
日 保证
有限公司 日
浙江浙商 2021 2020 年 连带
12,044.
融资租赁 年8月 0 04 月 23 责任 浙商金控提供 一年 否 是
23
有限公司 25 日 日 保证 同比例担保，
浙江浙商 2021 2022 年 连带 浙商融资租赁
融资租赁 年8月 0 02 月 17 1,754.6 责任 公司以其全部 一年 否 是
有限公司 25 日 日 保证 资产向公司及
浙江浙商 2021 2022 年 连带 浙商金控提供
9,725.1
融资租赁 年8月 0 02 月 28 责任 反担保 一年 否 是
7
有限公司 25 日 日 保证
106
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
报告期内对子
报告期内审批对子
公司担保实际
公司担保额度合计 2,387,435 887,990.68
发生额合计
（B1）
（B2）
报告期末对子
报告期末已审批的
公司实际担保
对子公司担保额度 2,387,435 887,990.68
余额合计
合计（B3）
（B4）
子公司对子公司的担保情况
是
担保额 否 是否
担保物
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保 反担保情况 担保 履 为关
（如
名称 公告披 度 生日期 保金额 类型 （如有） 期 行 联方
有）
露日期 完 担保
毕
浙商中拓 2022
2022 年 连带
集团（湖 年 10 34,209.
75,000 10 月 12 责任 一年 否 否
南）有限 月 27 86
日 保证
公司 日
报告期内对子
报告期内审批对子
公司担保实际
公司担保额度合计 80,000 34,209.86
发生额合计
（C1）
（C2）
报告期末对子
报告期末已审批的
公司实际担保
对子公司担保额度 80,000 34,209.86
余额合计
合计（C3）
（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保
报告期内审批担保 实际发生额合
额度合计 2,467,435 计 922,200.54
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2
）
报告期末实际
报告期末已审批的
担保余额合计
担保额度合计 2,467,435 922,200.54
（A4+B4+C4
（A3+B3+C3）
）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净
174.58%
资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
23,524
的余额（D）
107
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
485,583.67
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额
658,086.01
（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 681,610.01
注：
1、担保总额超过净资产 50%部分的金额，包含直接或间接为资产负债率超过
70%的被担保对象提供的债务担保余额。
2、因公司已将公司及全资子公司中冠国际有限公司合计持有的浙江浙商融资租
赁有限公司（以下简称“浙商租赁”）20.08%的股权转让给浙江商裕投资管理
有限公司（以下简称“浙江商裕”）。公司于 2022 年 6 月 17 日与浙商租赁、浙
江浙商金控有限公司签署了《关于浙商中拓为浙商租赁提供存续担保的解除协
议》，约定浙商租赁需在公司与浙江商裕签署《股权交易合同》生效后 3 个月
内力争完成担保解除手续。截至本报告披露日，上述股权转让已完成，公司对
浙商租赁的担保已全部解除。
3、公司第七届董事会第九次会议和 2021 年年度股东大会审议通过了《浙商中
拓集团股份有限公司关于 2022 年度对子公司提供担保的议案》，公司对符合条
件的控股子公司，担保额度可在担保对象间调剂。截止 2022 年末，公司从资产
负债率 70%以上的子公司宁波中拓供应链管理有限公司分别向资产负债率 70%
以上的子公司浙商中拓集团（四川）有限公司和中拓电力调剂担保额度 4,385
万元人民币和 20,728.01 万元人民币。
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的 委托理财发 未到期余 逾期未收 逾期未收回理财
具体类型
资金来源 生额 额 回的金额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 20,000 0 0 0
合计 20,000 0 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
108
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用
详见 2022 年 6 月 22 日《证券时报》《中国证券
关于对全资子公司中拓电力增资的公
报》《上海证券报》及巨潮资讯网
告
www.cninfo.com.cn 上刊载的有关公告。
详见 2022 年 7 月 22 日《证券时报》《中国证券
2022 年度公开发行可转换公司债券
报》《上海证券报》及巨潮资讯网
预案等公告
www.cninfo.com.cn 上刊载的有关公告。
关于董事会、监事会完成换届选举及 详见 2022 年 11 月 25 日《证券时报》《中国证券
聘任公司高级管理人员和证券事务代 报》《上海证券报》及巨潮资讯网
表的公告 www.cninfo.com.cn 上刊载的有关公告
详见 2022 年 12 月 10 日《证券时报》《中国证券
关于引进投资者对中拓电力、海南中
报》《上海证券报》及巨潮资讯网
拓两家全资子公司进行增资的公告
www.cninfo.com.cn 上刊载的有关公告
十七、公司子公司重大事项
□适用 不适用
109
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
股 股 转股
一、有限售条件
8,941,444 1.33% 0 0 0 363,596 363,596 9,305,040 1.35%
股份
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、其他内资持
8,941,444 1.33% 0 0 0 363,596 363,596 9,305,040 1.35%
股
其中：境内
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
法人持股
境内自然人
8,941,444 1.33% 0 0 0 363,596 363,596 9,305,040 1.35%
持股
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
法人持股
境外自然人
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
持股
二、无限售条件 665,259,37 98.67 14,063,2 - 678,927,93
0 0 13,668,563 98.65%
股份 6 % 00 394,637 9
1、人民币普通 665,259,37 98.67 14,063,2 - 678,927,93
0 0 13,668,563 98.65%
股 6 % 00 394,637 9
2、境内上市的
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外资股
3、境外上市的
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外资股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
674,200,82 100.00 14,063,2 688,232,97 100.00
三、股份总数 0 0 -31,041 14,032,159
0 % 00 9 %
股份变动的原因
适用 □不适用
2022 年 6 月 15 日，公司 2017 年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除
限售股份上市流通，解除限售的限制性股票数量为 3,960,675 股。
110
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 6 月 20 日，公司回购注销了 1 名激励对象 31,041 股限制性股票，公
司总股本由 674,200,820 股变更为 674,169,779 股。
2022 年 7 月 8 日，公司股票期权激励计划第一个行权期等待期届满、如期行
权并上市流通，本次行权的股票期权数量共计 14,063,200 股，公司总股本由
674,169,779 股变更为 688,232,979 股。
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动导致高管锁定股变动。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
公司限制性股票激励解除限售事项、限制性股票激励回购事项和股票期权激
励行权事项已经公司 2022 年 6 月 1 日召开第七届董事会 2022 年第二次临时会
议和第七届监事会 2022 年第二次临时会议审议通过。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普
通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
期初限售股 本期增加限 本期解除限 期末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 售股数 数 期
袁仁军 1,931,018 554,844 104,844 2,381,018 高管锁定股 不适用
丁建国 607,923 803,757 89,116 1,322,564 高管锁定股 不适用
张端清 775,619 554,844 104,844 1,225,619 高管锁定股 不适用
魏勇 736,301 473,116 89,116 1,120,301 高管锁定股 不适用
梁靓 607,923 473,116 89,116 991,923 高管锁定股 不适用
徐愧儒 607,923 473,116 89,116 991,923 高管锁定股 不适用
汪伟锋 329,649 454,649 104,766 679,532 高管锁定股 不适用
邓朱明 0 384,000 0 384,000 高管锁定股 不适用
雷邦景 0 180,000 0 180,000 高管锁定股 不适用
李斌 12,902 74 0 12,976 高管锁定股 不适用
111
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
郑兵 6,150 2,050 0 8,200 高管锁定股 不适用
杨凯 5,238 1,746 0 6,984 高管锁定股 不适用
合计 5,620,646 4,355,312 670,918 9,305,040 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
适用 □不适用
2022 年 6 月 20 日，公司回购注销了 1 名激励对象 31,041 股限制性股票，公
司总股本由 674,200,820 股变更为 674,169,779 股。
2022 年 7 月 8 日，公司股票期权激励计划第一个行权期等待期届满、如期行
权并上市流通，本次行权的股票期权数量共计 14,063,200 股，公司总股本由
674,169,779 股变更为 688,232,979 股。
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告
报告期末表决权 年度报告披露日前上
报告期末普 披露日前
恢复的优先股股 一月末表决权恢复的
通股股东总 16,644 上一月末 18,953 0 0
东总数（如有） 优先股股东总数（如
数 普通股股
（参见注 8） 有）（参见注 8）
东总数
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有 持有 质押、标记或冻结情况
报告 有限 无限
期末 报告期内增减变 售条 售条
股东名称 股东性质 持股比例
持股 动情况 件的 件的 股份状态 数量
数量 股份 股份
数量 数量
浙江省交通
311,62 311,62
投资集团有 国有法人 45.28% 0 0
3,414 3,414
限公司
杭州同曦经 境内非国 33,621 33,621 30,000,0
4.89% -100,000 0 质押
贸有限公司 有法人 ,816 ,816 00
湖南同力投 21,013 21,013
国有法人 3.05% -2,220,291 0
资有限公司 ,231 ,231
112
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
境内自然 15,000 15,000
肖云茂 2.18% 3,750,000 0
人 ,000 ,000
全国社保基
9,092, 9,092,
金五零二组 其他 1.32% -8,520,096 0
795 795
合
境内自然 7,292, 7,292,
胡海平 1.06% 0 0
人 805 805
巨杉（上
海）资产管
理有限公司
4,600, 4,600,
-巨杉净值 其他 0.67% 1,274,500 0
737 737
线 3 号非公
开募集证券
投资基金
基本养老保
4,500, 4,500,
险基金八零 其他 0.65% 4,500,134 0
134 134
八组合
境内自然 4,402, 4,402,
张华 0.64% 1,032,900 0
人 900 900
交通银行股
份有限公司
4,071, 4,071,
－易方达科 其他 0.59% 4,071,272 0
272 272
讯混合型证
券投资基金
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 不适用
名股东的情况（如有）
浙江交通集团为公司控股股东，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关
上述股东关联关系或一
系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
致行动的说明
行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 不适用
况的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
浙江省交通投资集团有 人民币普通 311,623,
311,623,414
限公司 股 414
人民币普通 33,621,8
杭州同曦经贸有限公司 33,621,816
股 16
人民币普通 21,013,2
湖南同力投资有限公司 21,013,231
股 31
113
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
人民币普通 15,000,0
肖云茂 15,000,000
股 00
全国社保基金五零二组 人民币普通 9,092,79
9,092,795
合 股 5
人民币普通 7,292,80
胡海平 7,292,805
股 5
巨杉（上海）资产管理
有限公司-巨杉净值线 3 人民币普通 4,600,73
4,600,737
号非公开募集证券投资 股 7
基金
基本养老保险基金八零 人民币普通 4,500,13
4,500,134
八组合 股 4
人民币普通 4,402,90
张华 4,402,900
股 0
交通银行股份有限公司
人民币普通 4,071,27
－易方达科讯混合型证 4,071,272
股 2
券投资基金
前 10 名无限售流通股
股东之间，以及前 10 浙江交通集团为公司控股股东，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关
名无限售流通股股东和 系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
前 10 名股东之间关联 行动人。
关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参
与融资融券业务情况说 不适用
明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行
约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约
定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
汽车修理,住宿,卷烟、雪
茄烟、音像制品、书刊的
浙江省交通投资集 2001 年 12 月 29 913300007345308
俞志宏 零售,定型包装食品的销
团有限公司 日 95W
售,中式餐供应。交通基础
设施投资、经营、维护及
114
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
收费,交通工程物资经营,
交通运输及物流服务,实业
投资,培训服务,交通工程
的施工,高速公路的养护、
管理,仓储服务(不含危险
品),旅游项目的投资开发,
车辆清洗,车辆救援服务,
建筑材料、花木、文化用
品的销售,经济信息咨询服
务。
控股股东报告期内 持有浙江沪杭甬（00576）2,909,260,000 股，持股比例 66.99%；持有浙江交科
控股和参股的其他 （002061）786,220,976 股，持股比例 42.35%；持有镇洋发展（603213）
境内外上市公司的 241,819,955 股，持股比例 55.62%；持有物产中大（600704）892,384,585 股，持
股权情况 股比例 17.18% 。
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
位负责人
浙江省政府授权
代表省政府履行
浙江省人民政府
2004 年 07 月 14 11330000002482 国有资产出资人
国有资产监督管 冯波声
日 939H 职责，监管范围
理委员会
为省属经营性国
有资产。
实际控制人报告
期内控制的其他
不适用
境内外上市公司
的股权情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
115
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司
股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
116
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
117
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
适用 □不适用
一、企业债券
□适用 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
适用 □不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
单位：元
债券 债券代 债券余 还本付息方 交易场
债券名称 发行日 起息日 到期日 利率
简称 码 额 式 所
浙商中拓
无明确本金
集团股份 20 中
2020 年 2020 年 偿付日，发 全国银
有限公司 拓 1020023 250,000,
12 月 15 12 月 17 5.8% 行人在赎回 行间债
2020 年度 MTN 14 000.00
日 日 日偿付本金 券市场
第一期中 001
及应付利息
期票据
浙商中拓
无明确本金
集团股份 21 中
2021 年 2021 年 偿付日，发 全国银
有限公司 拓 1021012 750,000,
06 月 25 06 月 28 5.8% 行人在赎回 行间债
2021 年度 MTN 14 000.00
日 日 日偿付本金 券市场
第一期中 001
及应付利息
期票据
1、认购上述债券的投资者为境内合格机构投资者（国家法律、法规及
部门规章等另有规定的除外）。
2、认购上述债券的投资者应在上海清算所开立 A 类或 B 类持有人账
投资者适当性安排（如有）
户，或通过全国银行间债券市场中的债券结算代理人开立 C 类持有人
账户；其他机构投资者可通过债券承销商或全国银行间债券市场中的债
券结算代理人在上海清算所开立 C 类持有人账户。
适用的交易机制 上述债券在债权登记日的次一工作日，即可以在全国银行间债券市场流
118
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。
逾期未偿还债券
□适用 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 不适用
3、中介机构的情况
中介机构 签字会计师 中介机构
债券项目名称 办公地址 联系电话
名称 姓名 联系人
浙商中拓集团股份 宁波银行
浙江省宁波市鄞州区
有限公司 2020 年度 股份有限 / 张舒华 021-23262637
宁东路 345 号
第一期中期票据 公司
大华会计
浙商中拓集团股份 北京市海淀区西四环
师事务所
有限公司 2020 年度 中路 16 号院 7 号楼 / 徐霖霖 0571-85215035
（特殊普
第一期中期票据 11 层 1101
通合伙）
浙商中拓集团股份 湖南启元 湖南省长沙市芙蓉中
有限公司 2020 年度 律师事务 路二段 359 号佳天国 / 唐建平 0731-82953797
第一期中期票据 所 际 A 座 17 层
北京市朝阳区建国门
浙商中拓集团股份 联合资信
外大街 2 号中国人保
有限公司 2020 年度 评估股份 / 邢霂雪 010-85679696
财险大厦 17 层
第一期中期票据 有限公司
（100022）
浙商中拓集团股份 宁波银行
浙江省宁波市鄞州区
有限公司 2021 年度 股份有限 / 张舒华 021-23262637
宁东路 345 号
第一期中期票据 公司
大华会计
浙商中拓集团股份 北京市海淀区西四环
师事务所
有限公司 2021 年度 中路 16 号院 7 号楼 / 徐霖霖 0571-85215035
（特殊普
第一期中期票据 11 层 1101
通合伙）
浙商中拓集团股份 湖南启元 湖南省长沙市芙蓉中
有限公司 2021 年度 律师事务 路二段 359 号佳天国 / 唐建平 0731-82953797
第一期中期票据 所 际 A 座 17 层
北京市朝阳区建国门
浙商中拓集团股份 联合资信
外大街 2 号中国人保
有限公司 2021 年度 评估股份 / 邢霂雪 010-85679696
财险大厦 17 层
第一期中期票据 有限公司
（100022）
报告期内上述机构是否发生变化
119
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
□是 否
4、募集资金使用情况
单位：元
募集资金 是否与募集
募集资金
未使 违规使用 说明书承诺
募集资金总金 专项账户
债券项目名称 已使用金额 用金 的整改情 的用途、使
额 运作情况
额 况（如 用计划及其
（如有）
有） 他约定一致
浙商中拓集团
股份有限公司
250,000,000.00 250,000,000.00 0.00 无 无 是
2020 年度第一
期中期票据
浙商中拓集团
股份有限公司
750,000,000.00 750,000,000.00 0.00 无 无 是
2021 年度第一
期中期票据
募集资金用于建设项目
□适用 不适用
公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□适用 不适用
5、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 不适用
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况
及对债券投资者权益的影响
□适用 不适用
四、可转换公司债券
□适用 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是 否
120
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
本报告期末比上年末
项目 本报告期末 上年末
增减
流动比率 1.32 1.27 3.94%
资产负债率 70.21% 72.38% -2.17%
速动比率 0.55 0.67 -17.91%
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
扣除非经常性损益后
49,023.10 61,694.67 -20.54%
净利润
EBITDA 全部债务比 19.96% 22.67% -2.71%
利息保障倍数 5.88 3.18 84.91%
现金利息保障倍数 -8.23 4.44 -285.36%
EBITDA 利息保障倍
6.23 3.34 86.53%
数
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
121
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2023 年 04 月 20 日
审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 大华审字[2023]000073 号
注册会计师姓名 杨胤 马圣
审计报告正文
浙商中拓集团股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了浙商中拓集团股份有限公司(以下简称浙商中拓)财务报表，包括 2022 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了浙商中拓 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计
师职业道德守则，我们独立于浙商中拓，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些
事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发
表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1. 收入确认
2. 应收账款坏账准备
(一)收入确认事项
1. 事项描述
122
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
相关信息披露详见财务报表附注三（三十五）、附注五注释 43。
浙商中拓 2022 年度营业收入 19,360,475.54 万元，本期营业收入较上期增长 8.60%，
由于营业收入是浙商中拓的关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以
达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执
行，并测试相关内部控制的运行有效性；
（2）选取样本检查与客户签订的销售合同，识别与产品的控制权转移相关的合同条款
与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）对本年记录的收入交易选取样本，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售
合同、发票、出库单、物流单据、客户签收记录等；评价相关收入确认是否符合会计政策；
（4）执行了分析性程序，包括：报告期内各月毛利率波动分析、主要产品毛利率分析，
判断变动趋势的合理性；
（5）结合应收账款，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
（6）针对资产负债表日前后确认的销售收入，选取样本，核对出库单及其他支持性
文件，以评估收入是否在恰当的期间确认。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认的相关判断及估计是合理的。
(二) 应收账款坏账准备事项
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十三）、附注五注释 4。
截至 2022 年 12 月 31 日，浙商中拓应收账款账面余额为 400,063.97 万元，坏账准
备 24,783.49 万元，坏账准备期末余额较期初增加 6,164.00 万元。
由于浙商中拓管理层在确定应收账款预计可收回金额时，需要运用重大会计估计和判
断，且应收账款对财务报表具有重要性，因此我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事
项。
2.审计应对
我们对于应收账款坏账准备所实施的重要审计程序包括：
（1）了解与应收账款坏账准备相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是
否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
（2）对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，选取样本复核管理层基于客户
的财务状况、历史还款记录以及对未来经济状况的预测等对预期信用损失进行评估的依据；
（3）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划
123
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与
预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准备
的计算是否准确；
（4）选取期末余额重大的应收账款实施函证程序，并将函证结果与账面记录的金额进
行核对；
（5）检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款坏账准备所做出的重要会计估
计和判断是可以接受的。
四、 其他信息
浙商中拓管理层对其他信息负责。其他信息包括 2022 年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式
的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信
息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
浙商中拓管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，浙商中拓管理层负责评估浙商中拓的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算浙商中拓、终止
运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督浙商中拓的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通
常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
124
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的
重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对浙商中拓持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙商中拓不
能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
6．就浙商中拓中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可
能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而
构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事
项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公
众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 杨胤
中国北京 中国注册会计师：
马圣
二〇二三年四月二十日
125
合并资产负债表
2022 年 12 月 31 日
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注五 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 注释 1 5,298,273,322.79 6,225,931,398.90
交易性金融资产 注释 2 406,903,214.08 109,761,655.76
衍生金融资产
应收票据 注释 3 42,944,968.70 322,060,001.53
应收账款 注释 4 3,752,804,776.06 4,055,932,075.07
应收款项融资 注释 5 127,227,571.82 113,855,876.65
预付款项 注释 6 8,338,216,453.65 4,582,947,557.28
其他应收款 注释 7 280,536,264.51 267,308,322.61
存货 注释 8 5,247,355,739.12 5,097,008,448.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 注释 9 202,487,516.22 73,322,906.01
流动资产合计 23,696,749,826.95 20,848,128,242.60
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 注释 10 326,745,316.13 816,407,058.46
其他权益工具投资 注释 11
其他非流动金融资产
投资性房地产 注释 12 45,523,099.41 43,555,772.44
固定资产 注释 13 543,522,230.60 427,046,271.10
在建工程 注释 14 381,409,235.21 117,295,156.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 注释 15 288,590,721.29 163,133,060.22
无形资产 注释 16 371,019,663.05 365,466,148.47
开发支出 注释 17 1,844,124.02 3,505,863.76
商誉 注释 18 7,532,791.15 7,532,791.15
长期待摊费用 注释 19 10,679,649.37 10,401,642.60
递延所得税资产 注释 20 367,390,836.88 279,968,867.48
其他非流动资产 注释 21 30,384,283.49 11,674,390.59
非流动资产合计 2,374,641,950.60 2,245,987,022.51
资产总计 26,071,391,777.55 23,094,115,265.11
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶杰
1
合并资产负债表（续）
2022 年 12 月 31 日
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和股东权益 附注五 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 注释 22 6,425,099,567.58 3,226,109,053.16
交易性金融负债 注释 23 431,065,216.76 170,944,162.92
衍生金融负债
应付票据 注释 24 4,540,909,035.40 5,212,628,675.96
应付账款 注释 25 1,948,931,924.24 3,264,101,855.01
预收款项
合同负债 注释 26 2,946,937,071.07 2,851,081,281.99
应付职工薪酬 注释 27 238,623,987.90 168,626,907.28
应交税费 注释 28 631,065,765.45 626,086,610.22
其他应付款 注释 29 355,705,246.94 369,944,911.61
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 注释 30 63,520,568.54 48,824,589.49
其他流动负债 注释 31 385,925,347.36 517,335,300.18
流动负债合计 17,967,783,731.24 16,455,683,347.82
非流动负债：
长期借款 注释 32 18,843,000.00 85,857,148.11
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 注释 33 243,733,539.05 124,575,875.25
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 注释 34 79,534.00
递延收益 注释 35 9,292,326.10 9,499,589.86
递延所得税负债 注释 20 65,521,511.77 38,995,707.57
其他非流动负债
非流动负债合计 337,390,376.92 259,007,854.79
负债合计 18,305,174,108.16 16,714,691,202.61
股东权益：
股本 注释 36 688,232,979.00 674,200,820.00
其他权益工具 注释 37 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
其中：优先股
永续债 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
资本公积 注释 38 774,443,320.64 725,208,637.50
减：库存股 注释 39 13,012,846.28
其他综合收益 注释 40 15,497,695.54 -3,368,305.86
专项储备
盈余公积 注释 41 287,529,781.12 183,742,735.04
未分配利润 注释 42 2,516,586,912.60 1,952,484,508.33
归属于母公司股东权益合计 5,282,290,688.90 4,519,255,548.73
少数股东权益 2,483,926,980.49 1,860,168,513.77
股东权益合计 7,766,217,669.39 6,379,424,062.50
负债和股东权益总计 26,071,391,777.55 23,094,115,265.11
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人： 邓朱明 会计机构负责人：潘轶杰
2
母公司资产负债表
2022 年 12 月 31 日
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注十五 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,159,436,534.78 1,305,911,600.25
交易性金融资产 218,483,516.91 41,441,831.50
衍生金融资产
应收票据 18,356,990.15 90,265,710.59
应收账款 注释 1 1,068,783,221.65 1,403,797,019.48
应收款项融资 58,387,673.90 26,901,519.74
预付款项 2,751,926,297.54 2,052,348,596.66
其他应收款 注释 2 2,933,361,207.03 1,591,451,585.77
存货 1,366,941,323.07 1,594,174,419.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 200,000,000.00 240,000,000.00
流动资产合计 9,775,676,765.03 8,346,292,283.06
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 注释 3 5,194,419,050.19 5,129,313,938.88
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 36,751,002.57 38,295,479.38
固定资产 114,857,832.12 117,550,390.97
在建工程 223,601,516.39 111,388,368.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,215,981.16 12,371,592.00
无形资产 209,391,622.95 191,893,085.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 427,619.51
递延所得税资产 163,258,940.92 176,317,430.06
其他非流动资产
非流动资产合计 5,945,495,946.30 5,777,557,905.16
资产总计 15,721,172,711.33 14,123,850,188.22
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶杰
3
母公司资产负债表（续）
2022 年 12 月 31 日
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和股东权益 附注十五 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 2,871,576,838.80 1,589,441,936.08
交易性金融负债 76,480,256.14 46,571,559.49
衍生金融负债
应付票据 1,087,157,511.40 1,881,946,378.05
应付账款 1,177,769,964.95 2,099,623,602.32
预收款项
合同负债 1,047,860,625.41 730,301,537.99
应付职工薪酬 48,785,687.91 42,580,986.35
应交税费 288,083,528.84 164,127,824.09
其他应付款 4,848,806,640.79 4,015,914,365.75
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 67,407.68 8,024,248.09
其他流动负债 155,221,881.31 119,257,544.93
流动负债合计 11,601,810,343.23 10,697,789,983.14
非流动负债：
长期借款 40,943,582.67
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 128,748.16
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 36,043,664.17 20,581,795.64
其他非流动负债
非流动负债合计 36,172,412.33 61,525,378.31
负债合计 11,637,982,755.56 10,759,315,361.45
股东权益：
股本 688,232,979.00 674,200,820.00
其他权益工具 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
其中：优先股
永续债 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
资本公积 804,732,055.75 780,138,092.04
减：库存股 13,012,846.28
其他综合收益 -150,000.00
专项储备
盈余公积 287,529,781.12 187,379,178.58
未分配利润 1,302,695,139.90 735,979,582.43
股东权益合计 4,083,189,955.77 3,364,534,826.77
负债和股东权益总计 15,721,172,711.33 14,123,850,188.22
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶杰
4
合并利润表
2022 年度
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 注释 43 193,604,755,386.80 178,270,158,782.64
减： 营业成本 注释 43 190,864,736,675.51 175,458,915,294.95
税金及附加 注释 44 153,035,144.93 122,405,571.48
销售费用 注释 45 514,037,258.01 444,750,519.95
管理费用 注释 46 581,096,474.84 460,141,650.67
研发费用 注释 47 30,751,997.24 923,686.38
财务费用 注释 48 440,558,823.96 560,172,050.51
其中：利息费用 注释 48 351,064,827.64 589,639,482.91
利息收入 注释 48 129,679,858.78 80,600,064.45
加： 其他收益 注释 49 89,868,305.24 79,574,155.09
投资收益（损失以“-”号填列） 注释 50 648,909,859.33 199,297,956.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22,437,978.11 26,632,106.48
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -18,811,042.16 -23,641,460.57
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 注释 51 45,636,557.14 -40,029,534.83
信用减值损失（损失以“-”号填列） 注释 52 -67,047,917.77 -146,560,170.97
资产减值损失（损失以“-”号填列） 注释 53 -42,757,548.07 -48,461,552.16
资产处置收益（损失以“-”号填列） 注释 54 1,597,226.18 1,449,771.62
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,696,745,494.36 1,268,120,633.78
加： 营业外收入 注释 55 40,997,976.16 28,873,886.96
减： 营业外支出 注释 56 17,621,041.50 10,553,425.88
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,720,122,429.02 1,286,441,094.86
减： 所得税费用 注释 57 435,692,597.39 281,655,628.24
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,284,429,831.63 1,004,785,466.62
其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类
持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,284,429,831.63 1,004,785,466.62
终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 1,002,529,315.71 819,141,771.75
少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 281,900,515.92 185,643,694.87
五、其他综合收益的税后净额 11,505,317.82 1,001,028.68
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 18,716,001.40 -99,701.31
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1. 重新计量设定受益计划净变动额
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益
3. 其他权益工具投资公允价值变动
4. 企业自身信用风险公允价值变动
5. 其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 18,716,001.40 -99,701.31
1. 权益法下可转损益的其他综合收益
2. 其他债权投资公允价值变动
3. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4. 其他债权投资信用减值准备
5. 现金流量套期储备
6. 外币财务报表折算差额 18,716,001.40 -99,701.31
7. 一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益
8. 其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产
9. 其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -7,210,683.58 1,100,729.99
六、综合收益总额 1,295,935,149.45 1,005,786,495.30
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,021,245,317.11 819,042,070.44
归属于少数股东的综合收益总额 274,689,832.34 186,744,424.86
七、每股收益：
（一）基本每股收益 1.39 1.17
（二）稀释每股收益 1.36 1.13
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人： 邓朱明 会计机构负责人：潘轶杰
5
母公司利润表
2022 年度
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十五 本期金额 上期金额
一、营业收入 注释 4 64,146,115,745.00 59,803,218,448.16
减： 营业成本 注释 4 63,328,074,666.12 59,173,580,620.43
税金及附加 41,689,060.71 32,160,065.98
销售费用 102,488,801.36 88,036,318.99
管理费用 215,456,386.96 195,632,993.36
研发费用 27,890,929.69
财务费用 268,278,696.38 193,768,433.93
其中：利息费用 214,843,664.81 256,369,855.36
利息收入 35,768,047.88 37,624,760.67
加： 其他收益 12,203,292.20 39,296,580.31
投资收益（损失以“-”号填列） 注释 5 899,142,501.75 321,838,684.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 21,506,526.29 19,866,656.28
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -10,613,582.21 -21,154,451.32
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 157,680,885.04 -39,839,594.83
信用减值损失（损失以“-”号填列） -14,694,116.14 -47,089,422.12
资产减值损失（损失以“-”号填列） -7,208,356.62 -10,221,536.97
资产处置收益（损失以“-”号填列） 101,690.50 762,131.66
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,209,463,100.51 384,786,858.23
加： 营业外收入 25,327,925.20 19,761,333.93
减： 营业外支出 2,085,128.34 6,915,161.48
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,232,705,897.37 397,633,030.68
减： 所得税费用 231,199,872.00 10,188,228.80
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,001,506,025.37 387,444,801.88
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,001,506,025.37 387,444,801.88
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1. 重新计量设定受益计划净变动额
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益
3. 其他权益工具投资公允价值变动
4. 企业自身信用风险公允价值变动
5. 其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1. 权益法下可转损益的其他综合收益
2. 其他债权投资公允价值变动
3. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4. 其他债权投资信用减值准备
5. 现金流量套期储备
6. 外币财务报表折算差额
7. 一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益
8. 其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产
9. 其他
六、综合收益总额 1,001,506,025.37 387,444,801.88
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶杰
6
合并现金流量表
2022 年度
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 206,989,994,928.12 192,384,144,843.36
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 注释 58 1,802,046,597.99 1,377,817,539.59
经营活动现金流入小计 208,792,041,526.11 193,761,962,382.95
购买商品、接受劳务支付的现金 209,500,426,041.97 188,017,752,538.77
支付给职工以及为职工支付的现金 851,742,927.36 662,027,519.99
支付的各项税费 1,102,588,507.91 862,852,253.13
支付其他与经营活动有关的现金 注释 58 1,147,845,839.66 1,781,062,598.42
经营活动现金流出小计 212,602,603,316.90 191,323,694,910.31
经营活动产生的现金流量净额 -3,810,561,790.79 2,438,267,472.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 18,968,010,281.61 11,123,186,139.04
取得投资收益收到的现金 135,627,366.43 3,528,478.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,780,815.03 5,539,245.83
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 注释 58 76,161,056.80 25,579,858.99
投资活动现金流入小计 19,185,579,519.87 11,157,833,722.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 514,939,424.08 206,120,762.38
投资支付的现金 18,293,772,314.07 11,121,853,274.41
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 注释 58 94,537,720.86 16,159,737.99
投资活动现金流出小计 18,903,249,459.01 11,344,133,774.78
投资活动产生的现金流量净额 282,330,060.86 -186,300,052.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 527,971,984.00 1,142,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 463,000,000.00 392,800,000.00
取得借款收到的现金 41,856,223,643.20 39,428,424,433.15
收到其他与筹资活动有关的现金 注释 58 105,846,838.78 10,591,028.47
筹资活动现金流入小计 42,490,042,465.98 40,581,815,461.62
偿还债务支付的现金 38,713,526,064.19 39,995,322,733.01
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 772,151,911.17 850,749,466.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 103,177,414.14 42,625,456.70
支付其他与筹资活动有关的现金 注释 58 81,661,765.77 137,537,596.52
筹资活动现金流出小计 39,567,339,741.13 40,983,609,795.98
筹资活动产生的现金流量净额 2,922,702,724.85 -401,794,334.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -117,217,416.90 75,861,807.25
五、现金及现金等价物净增加额 -722,746,421.98 1,926,034,893.33
加：期初现金及现金等价物余额 4,180,796,056.75 2,254,761,163.42
六、期末现金及现金等价物余额 3,458,049,634.77 4,180,796,056.75
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶杰
7
母公司现金流量表
2022 年度
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 67,891,217,809.72 62,736,217,184.42
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 697,718,536.86 624,710,373.57
经营活动现金流入小计 68,588,936,346.58 63,360,927,557.99
购买商品、接受劳务支付的现金 68,549,643,192.04 62,236,930,909.32
支付给职工以及为职工支付的现金 203,789,391.94 143,530,213.03
支付的各项税费 221,228,414.73 191,539,223.12
支付其他与经营活动有关的现金 354,316,356.23 746,903,918.98
经营活动现金流出小计 69,328,977,354.94 63,318,904,264.45
经营活动产生的现金流量净额 -740,041,008.36 42,023,293.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,641,851,803.04 4,538,823,292.06
取得投资收益收到的现金 398,708,114.22 325,741,284.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
129,754.19 7,053,208.58
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 56,820,615.12
收到其他与投资活动有关的现金 16,200,000.00
投资活动现金流入小计 7,056,889,671.45 4,928,438,399.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
151,807,251.67 77,236,166.08
现金
投资支付的现金 6,270,126,499.37 4,763,364,737.83
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 45,900,000.00 1,546,652,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 450,989,224.58
投资活动现金流出小计 6,918,822,975.62 6,387,252,903.91
投资活动产生的现金流量净额 138,066,695.83 -1,458,814,504.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 64,971,984.00 750,000,000.00
取得借款收到的现金 19,089,807,714.56 17,971,398,991.44
收到其他与筹资活动有关的现金 3,325,301.00 683,454,239.64
筹资活动现金流入小计 19,158,104,999.56 19,404,853,231.08
偿还债务支付的现金 17,850,075,548.01 18,013,081,904.62
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 549,331,322.21 481,144,415.23
支付其他与筹资活动有关的现金 8,629,981.28 14,936,838.57
筹资活动现金流出小计 18,408,036,851.50 18,509,163,158.42
筹资活动产生的现金流量净额 750,068,148.06 895,690,072.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -65,452,328.54 64,339,990.05
五、现金及现金等价物净增加额 82,641,506.99 -456,761,147.84
加：期初现金及现金等价物余额 474,070,955.39 930,832,103.23
六、期末现金及现金等价物余额 556,712,462.38 474,070,955.39
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人： 邓朱明 会计机构负责人：潘轶杰
8
合并股东权益变动表
2022 年度
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额
归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 674,200,820.00 1,000,000,000.00 725,208,637.50 13,012,846.28 -3,368,305.86 183,742,735.04 1,952,484,508.33 1,860,168,513.77 6,379,424,062.50
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 674,200,820.00 1,000,000,000.00 725,208,637.50 13,012,846.28 -3,368,305.86 183,742,735.04 1,952,484,508.33 1,860,168,513.77 6,379,424,062.50
三、本年增减变动金额 14,032,159.00 49,234,683.14 -13,012,846.28 18,866,001.40 103,787,046.08 564,102,404.27 623,758,466.72 1,386,793,606.89
（一）综合收益总额 18,716,001.40 1,002,529,315.71 274,689,832.34 1,295,935,149.45
（二）股东投入和减少资本 14,032,159.00 49,234,683.14 -13,012,846.28 466,122,734.46 542,402,422.88
1．股东投入的普通股 14,032,159.00 50,851,359.33 -13,012,846.28 463,000,000.00 540,896,364.61
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入股东权益的金额 13,470,540.76 13,470,540.76
4．其他 -15,087,216.95 3,122,734.46 -11,964,482.49
（三）利润分配 100,150,602.54 -434,640,467.90 -117,054,100.08 -451,543,965.44
1．提取盈余公积 100,150,602.54 -100,150,602.54
2．对股东的分配 -276,489,865.36 -117,054,100.08 -393,543,965.44
3．其他 -58,000,000.00 -58,000,000.00
（四）股东权益内部结转 150,000.00 3,636,443.54 -3,786,443.54
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益 150,000.00 -150,000.00
6．其他 3,636,443.54 -3,636,443.54
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 688,232,979.00 1,000,000,000.00 774,443,320.64 15,497,695.54 287,529,781.12 2,516,586,912.60 2,483,926,980.49 7,766,217,669.39
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶杰
9
合并股东权益变动表
2022 年度
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 上期金额
归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 674,436,311.00 250,000,000.00 666,368,708.06 29,381,082.62 -3,268,604.55 144,998,254.85 1,388,850,580.91 1,320,376,115.41 4,412,380,283.06
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 674,436,311.00 250,000,000.00 666,368,708.06 29,381,082.62 -3,268,604.55 144,998,254.85 1,388,850,580.91 1,320,376,115.41 4,412,380,283.06
三、本年增减变动金额 -235,491.00 750,000,000.00 58,839,929.44 -16,368,236.34 -99,701.31 38,744,480.19 563,633,927.42 539,792,398.36 1,967,043,779.44
（一）综合收益总额 -99,701.31 819,141,771.75 186,744,424.86 1,005,786,495.30
（二）股东投入和减少资本 -235,491.00 750,000,000.00 58,839,929.44 -16,368,236.34 395,673,430.20 1,220,646,104.98
1．股东投入的普通股 -235,491.00 8,089,995.19 -16,368,236.34 392,800,000.00 417,022,740.53
2．其他权益工具持有者投入资本 750,000,000.00 750,000,000.00
3．股份支付计入股东权益的金额 13,040,354.82 13,040,354.82
4．其他 37,709,579.43 2,873,430.20 40,583,009.63
（三）利润分配 38,744,480.19 -255,507,844.33 -42,625,456.70 -259,388,820.84
1．提取盈余公积 38,744,480.19 -38,744,480.19
2．对股东的分配 -202,263,364.14 -42,625,456.70 -244,888,820.84
3．其他 -14,500,000.00 -14,500,000.00
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 674,200,820.00 1,000,000,000.00 725,208,637.50 13,012,846.28 -3,368,305.86 183,742,735.04 1,952,484,508.33 1,860,168,513.77 6,379,424,062.50
企业法定代表人： 袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人： 潘轶杰
10
母公司股东权益变动表
2022 年度
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额
其他权益工具 专项
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他 储备
一、上年年末余额 674,200,820.00 1,000,000,000.00 780,138,092.04 13,012,846.28 -150,000.00 187,379,178.58 735,979,582.43 3,364,534,826.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 674,200,820.00 1,000,000,000.00 780,138,092.04 13,012,846.28 -150,000.00 187,379,178.58 735,979,582.43 3,364,534,826.77
三、本年增减变动金额 14,032,159.00 24,593,963.71 -13,012,846.28 150,000.00 100,150,602.54 566,715,557.47 718,655,129.00
（一）综合收益总额 1,001,506,025.37 1,001,506,025.37
（二）股东投入和减少资本 14,032,159.00 24,593,963.71 -13,012,846.28 51,638,968.99
1．股东投入的普通股 14,032,159.00 50,851,359.33 -13,012,846.28 77,896,364.61
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入股东权益的金额 13,470,540.76 13,470,540.76
4．其他 -39,727,936.38 -39,727,936.38
（三）利润分配 100,150,602.54 -434,640,467.90 -334,489,865.36
1．提取盈余公积 100,150,602.54 -100,150,602.54
2．对股东的分配 -276,489,865.36 -276,489,865.36
3．其他 -58,000,000.00 -58,000,000.00
（四）股东权益内部结转 150,000.00 -150,000.00
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益 150,000.00 -150,000.00
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 688,232,979.00 1,000,000,000.00 804,732,055.75 287,529,781.12 1,302,695,139.90 4,083,189,955.77
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人： 邓朱明 会计机构负责人：潘轶杰
11
母公司股东权益变动表
2022 年度
编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 上期金额
其他权益工具 专项
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他 储备
一、上年年末余额 674,436,311.00 250,000,000.00 721,298,162.60 29,381,082.62 -150,000.00 148,634,698.39 604,042,624.88 2,368,880,714.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 674,436,311.00 250,000,000.00 721,298,162.60 29,381,082.62 -150,000.00 148,634,698.39 604,042,624.88 2,368,880,714.25
三、本年增减变动金额 -235,491.00 750,000,000.00 58,839,929.44 -16,368,236.34 38,744,480.19 131,936,957.55 995,654,112.52
（一）综合收益总额 387,444,801.88 387,444,801.88
（二）股东投入和减少资本 -235,491.00 750,000,000.00 58,839,929.44 -16,368,236.34 824,972,674.78
1．股东投入的普通股 -235,491.00 8,089,995.19 -16,368,236.34 24,222,740.53
2．其他权益工具持有者投入资本 750,000,000.00 750,000,000.00
3．股份支付计入股东权益的金额 13,040,354.82 13,040,354.82
4．其他 37,709,579.43 37,709,579.43
（三）利润分配 38,744,480.19 -255,507,844.33 -216,763,364.14
1．提取盈余公积 38,744,480.19 -38,744,480.19
2．对股东的分配 -202,263,364.14 -202,263,364.14
3．其他 -14,500,000.00 -14,500,000.00
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 674,200,820.00 1,000,000,000.00 780,138,092.04 13,012,846.28 -150,000.00 187,379,178.58 735,979,582.43 3,364,534,826.77
（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 袁仁军 主管会计工作负责人： 邓朱明 会计机构负责人：潘轶杰
12
浙商中拓集团股份有限公司
2022 年度财务报表附注
一、 公司基本情况
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
浙商中拓集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名物产中拓股份有限公司，
公司前身为南方建材股份有限公司,系 1999 年 4 月经湖南省人民政府（湘政函〔1998〕99
号）文批准，由南方建材集团有限公司独家发起采取募集方式设立的股份有限公司。公司
于 1999 年 7 月 7 日在深圳证券交易所上市，证券代码 000906。现持有统一社会信用代码
为 91430000712108626U 的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2022 年 12 月 31 日，本
公司累计发行股本总数 68823.2979 万股，注册资本为 68823.2979 万元，注册地址：浙江
省杭州市萧山经济技术开发区启迪路 198 号 A-B102-1184 室，总部地址：杭州市拱墅区文
晖路 303 号浙江交通集团大厦 8-10 楼，母公司为浙江省交通投资集团有限公司，集团最终
实际控制人为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
(二) 公司业务性质和主要经营活动
本公司属生产性服务业，主要产品和服务为生产资料供应链管理与服务、汽车销售与
服务、出租车运营、仓储物流等。
经营范围：矿产品、金属材料、贵金属制品、建材、非危险及监控的化工产品、通用
设备及零配件、建筑专用设备及零配件、电气机械、五金产品、仪器仪表、橡胶及制品、
燃料油（不含成品油）、石油制品（不含成品油及危险化学品）的销售；电子商务平台的
研发；供应链管理；以自有资金进行矿产资源、出租汽车业、餐饮娱乐业、汽车销售租赁
服务业、交通运输业的投资；仓储物流服务（不含危险品和监控品）；货运代理；合同能
源管理；汽车销售及售后服务；出租车营运；废弃资源综合利用；金属材料剪切加工称配
送；有色金属压延加工、销售，交通安全设施产品的生产、加工《限分支机鸭经营)，提供
机械设备、自有房屋租赁服务；物业管理服务；信息技术服务；经济信息咨询服务（不含
金融，证券、期货)。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
(三) 合并财务报表范围
本公司本期纳入合并范围的子公司共 62 户，详见本附注七（一）在其他主体中的权益。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 5 户，合并范围变更主体的具体
信息详见附注六、合并范围的变更。
(四) 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2023 年 4 月 20 日批准报出。
二、 财务报表的编制基础
(一) 财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下
合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修
订）的规定，编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力
产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
(三) 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财
务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准
备。
三、 重要会计政策、会计估计
(一) 具体会计政策和会计估计提示
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项预期信用损失计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(五) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账
本位币，编制财务报表时折算为人民币。
(六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或
多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2． 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在
合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对
价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存
收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初
始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合
并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处
置该项投资时转入当期损益。
3． 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经
营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制
权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相
应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复
核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股
权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则
核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投
资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4． 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于
发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交
易的从权益中扣减。
(七) 合并财务报表的编制方法
1． 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制
的单独主体）均纳入合并财务报表。
2． 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的
确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果
和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公
司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集
团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集
团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资
产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列
示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子
公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对
其财务报表进行调整
（1） 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表
的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报
表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的
股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日
之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初
留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负
债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下
的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，
与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2） 处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费
用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权
投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者
权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制
权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；
在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3） 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
(八) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1． 合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和
情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，
通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的
合营安排划分为共同经营：
（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权
利和承担义务。
（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权
利和承担义务。
（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权
利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿
持续依赖于合营方的支持。
2． 共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：
（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同
经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失
的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发
生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的
份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共
同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理。
(九) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的
现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(十) 外币业务和外币报表折算
1． 外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币
记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计
入当期损益或确认为其他综合收益。
2． 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项
目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计
入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的
外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或
其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处
置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置
该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十一) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊
计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该
金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融
资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上
估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿
还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊
销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1． 金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产
划分为以下三类：
（1） 以摊余成本计量的金融资产。
（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账
款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行
初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期
损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，
才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1） 分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本
公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金
融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其
发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司
根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融
资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2） 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资
产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若
该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率
乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出
售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑
差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，
其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权
投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流
动资产。
（3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终
止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的
经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损
益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认
金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工
具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损
失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列
报。
（5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可
撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司
可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌
入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前
偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损
失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列
报。
2． 金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结
合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债
或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在
近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企
业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工
具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），
按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债
不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1） 能够消除或显著减少会计错配。
2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负
债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键
管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引
起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公
司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错
配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2） 其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益：
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于
市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务
时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额
以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3． 金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内
予以转销：
1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分
金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负
债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做
出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的
对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公
允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认
部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当
计入当期损益。
4． 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，
并分别下列情形处理：
（1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，
并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条
（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形
处理：
1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的
权利和义务单独确认为资产或负债。
2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认
有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担
的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损
益：
1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产）之和。
（2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融
资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资
产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一
项金融负债。
5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项
金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市
场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要
求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、
行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础
上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值
的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与
市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可
能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
6． 金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认
损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信
用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的
已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款按照相当
于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整
个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续
期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确
定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金
额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公
司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按
照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则
按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余
额和实际利率计算利息收入。
（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，
处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司
按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成
本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资
产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公
司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面
价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计
量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显
著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金
额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损
益。
（1） 信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日
发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成
为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变
化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金
融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在
短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存
在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视
为具有较低的信用风险。
（2） 已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产
成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情
况下都不会做出的让步；
4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事
件所致。
（3） 预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑
有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信
用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估
标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之
间差额的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流
量之间差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔
付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间
差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，
信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差
额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结
果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额
外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据
的信息。
（4） 减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金
融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7． 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列
条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(十二) 应收票据
本公司对 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十
一）6.金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独
确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史
信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应 收 票
据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
银行承兑汇票 承兑人信用损失风险较低的银行 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信用损失
商业承兑汇票 承兑人为信用损失风险较高的企业 计提预期信用损失参照应收账款执行
(十三) 应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十一）6.
金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独
确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史
信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款
划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
合并范围内关联方组 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
合并范围内公司之间的应收账款
合 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信用损失
本公司利用账龄来评估该类组合的预期信
用损失。该类组合具有相同的风险特征，
账龄组合 除上述组合之外的应收账款 账龄信息能反映这类组合与应收款项到期
时的偿付能力。于资产负债表日，本公司
基于减值矩阵确认该组合的预期信用损失
(十四) 应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确
认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限
在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注三（十一）。
(十五) 其他应收款
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十一）
6.金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单
独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史
信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收
款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
合并范围内关 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
合并范围内公司之间的其他应收款
联方组合 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失
本公司利用账龄来评估该类组合的预期信用
损失。该类组合具有相同的风险特征，账龄
账龄组合 除上述组合之外的其他应收款 信息能反映这类组合与应收款项到期时的偿
付能力。于资产负债表日，本公司基于减值
矩阵确认该组合的预期信用损失
(十六) 存货
1． 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委
托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
2． 存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发
出时按移动加权平均法、个别认定法计价。
3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持
有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照
存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似
最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存
货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4． 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
(十七) 合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对
价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十一）6.
金融工具减值。
(十八) 持有待售
1． 划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批
准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包
含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可
能性极小。
2． 持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允
价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不
划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰
低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递
延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范
的保险合同所产生的权利。
(十九) 其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十
一）6.金融工具减值。
(二十) 长期股权投资
1． 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注三（六）同一控制下和
非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益
中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始
投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币
性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资
成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，
本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过
风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企
业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他
综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资
的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他
变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨
认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、
合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以
抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等
的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按
预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反
的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
（1） 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和
计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响
或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始
投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有
被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账
面价值，并计入当期营业外收入。
（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和
计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资
成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投
资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的
有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时
转入当期损益。
（3） 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处
置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共
同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务
报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益
法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务
报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采
用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计
入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值
间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处
置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司
控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取
得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开
始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作
为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并
财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重
大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其
他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有
权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非
对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利
益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并
综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事
会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与
被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提
供关键技术资料。
(二十一) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租
的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公
司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租
且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价
款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对
建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。房屋及建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政
策，土地使用权与本公司无形资产相同的摊销政策。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为
固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，
本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(二十二) 固定资产
1． 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2． 固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产
达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的
必要支出构成。
（3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合
同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的
差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3． 固定资产后续计量及处置
（1） 固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值
准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折
旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并
在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数
存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 30-50 0-5 1.9-3.33
机器设备 年限平均法 10-30 0-5 3.17-10.00
电子设备 年限平均法 5-10 0-5 9.5-20.00
运输设备 年限平均法 10-15 0-5 6.33-10.00
其他设备 年限平均法 5-10 0-5 9.5-20
（2） 固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合
固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3） 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
计入当期损益。
(二十三) 在建工程
1． 在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应
予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入
固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(二十四) 借款费用
1． 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入
当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3． 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发
生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
4． 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂
时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价
金额，调整每期利息金额。
(二十五) 使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1. 租赁负债的初始计量金额；
2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁
激励相关金额；
3. 本公司发生的初始直接费用；
4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁
条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与
租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则
在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
(二十六) 无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地
使用权、专利权及非专利技术、著作权、商标权等。
1． 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融
资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入
账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当
期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账
价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，
以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确
定的无形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用
寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 30-50 年 土地使用权证剩余年限
软件 5-10 年 预计未来能够带来经济利益的期限
商标权 10 年 预计未来能够带来经济利益的期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计
数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2） 使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进
行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究
活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的
开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示
为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(二十七) 长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存
在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产
的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该
资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受
益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，
如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损
失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(二十八) 长期待摊费用
1． 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以
上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
(二十九) 合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
(三十) 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报
酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1． 短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部
予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，
将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2． 离职后福利
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本
养老保险、失业保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外，在公司连续工作满三年
并履行劳动合同中所规定的全部义务的在岗员工可以自愿参加本公司设立的企业年金计划。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
3． 辞退福利
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职
工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建
议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工
的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定
的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会
保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支
付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相
关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳
的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标
准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
4． 其他长期职工福利
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，
将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(三十一) 预计负债
1． 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2． 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最
佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生
金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确
定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定
能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(三十二) 租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在
计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率
的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3. 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权
价格；
4. 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终
止租赁选择权需支付的款项；
5. 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损
益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成
本。
(三十三) 股份支付
1． 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2． 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选
用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的
股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无
风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场
条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所
有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量
与实际可行权数量一致。
4． 会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务
计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有
者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的
负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行
权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估
计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相
应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计
量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行
权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的
取消处理。
(三十四) 优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款
及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认
时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1． 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合
同将交付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自
身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2． 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其
他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工
具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能
通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
3． 会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润
分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处
理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发
行工具的初始计量金额。
(三十五) 收入
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）销售商品收入
（2）劳务收入
1． 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分
摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确
定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于
在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户
在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司
履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司
在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得
相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入
法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度
（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，
公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约
进度能够合理确定为止。
2． 收入确认的具体方法
公司主要销售金属材料、矿石、煤炭和再生钢铁原料等商品，提供物流仓储、汽车销
售后服务、出租车等服务。本公司将其认为在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关
商品或服务控制权时点确认收入。收入确认的具体方法如下：
（1）商品销售收入
本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款
的凭据时视为已将相关商品控制权转移给购货方，并确认商品销售收入。
（2）劳务收入
本公司在劳务已提供，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收入。
(三十六) 合同成本
1. 合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且
同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造
费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资
产中列报。
2. 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资
产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不
超过一年的，在发生时计入当期损益。
3. 合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，
在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4. 合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能
够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减
值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产
账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值
不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(三十七) 政府补助
1． 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文
件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关
的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见附注五、注释【35.递延收益】
/【注释 55.营业外收入】。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2． 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶
持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按
照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3． 会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进
行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该
业务一贯地运用该方法。
项目 核算内容
采用总额法核算的政府补助类别 所有政府补助
采用净额法核算的政府补助类别 无
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相
关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的
相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动
无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的
政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该
政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面
价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(三十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和
税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，
同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或
可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递
延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包
括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不
影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递
延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所
得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(三十九) 租赁
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在
一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含
租赁。
1. 租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进
行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁
部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计
处理。
2. 租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的
合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考
虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3. 本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确
认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指
单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注三（二十五）和（三十二）。
4. 本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与
租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转
移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产
的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按
照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价
格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使
终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租
人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收
款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与
租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入
租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
(四十) 终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能
够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中
列示。
(四十一) 套期会计
本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资
套期。
1． 对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理
（1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。
（2）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关
系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。
（3）套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：
1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目
的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。
2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
3）套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期
工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套
期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
2． 公允价值套期会计处理
（1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套
期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
（2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公
允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计
入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其
因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，
不需要调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套
期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关
期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，
以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
（3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账
面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊
销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套
期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则
按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金
融资产（或其组成部分）的账面价值。
3． 现金流量套期会计处理
（1）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计
入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
1）套期工具自套期开始的累计利得或损失；
2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合
收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
（2）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后
的其他利得或损失），计入当期损益。
（3）现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：
1）被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负
债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定
承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债
的初始确认金额。
2）对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同
期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
3）如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或
部分预计在未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其
他综合收益中转出，计入当期损益。
4． 境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的
套期，本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:
（1） 套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。
全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应
转出，计入当期损益。
（2） 套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。
5． 终止运用套期会计
对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计：
（1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。
（2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
（3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济
关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。
（4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关
系再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准
则所规定的运用套期会计方法的条件。
终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩
余未受影响的部分仍适用套期会计。
6． 信用风险敞口的公允价值选择
当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组
成部分）的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量
中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时
作出书面记录，但应同时满足下列条件：
（1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉
及的主体相一致；
（2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。
(四十二) 回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股
处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算
的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，
冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工
行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他
资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(四十三) 资产证券化业务
本公司将部分应收账款证券化，一般将这些资产出售给发行方，然后再由其向投资者
发行证券。本公司根据在被转让资产中保留的风险和收益程度，部分或整体终止确认该类
金融资产。金融资产终止确认的前提条件参见本附注三／（十一）3． 金融资产和金融
负债的终止确认。所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，终止确认部分的账面价值与其对价之间的差额计
入当期损益。
(四十四) 重要会计政策、会计估计的变更
1． 会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部 2021 年发布的
《企业会计准则解释第 15 号》“关于企业将固定资产
达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副 第八届董事会第二次会议审议通过 （1）
产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判
断”。
本公司自 2022 年 12 月 13 日起执行财政部 2022 年发布
的《企业会计准则解释第 16 号》 “关于发行方分类为
第八届董事会第二次会议审议通过 （2）
权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处
理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
益结算的股份支付的会计处理”。
会计政策变更说明：
（1） 执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响
2021 年 12 月 31 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35
号，以下简称“解释 15 号”），解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前
或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称‘试运行销售’）”
和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。
执行企业会计准则解释第 15 号未对本报告期产生重大影响。
（2） 执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响
2022 年 12 月 13 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31
号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生
的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施
行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；
“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企
业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起
施行。
执行企业会计准则解释第 16 号未对本报告期产生重大影响。
2． 会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更
四、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据/收入类型 税率 备注
境内销售；提供加工、修理修配劳务；
13%
以及进口货物；提供有形动产租赁服务
提供交通运输、不动产租赁服务 9%
增值税 其他应税销售服务行为 6%
简易计税方法 5%或 3%
销售除油气外的出口货物；跨境应税销
13%或 0%
售服务行为
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%或 5%
境外按注册地法
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%或 25%
律规定
按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳
房产税 1.2%、12%
税基准
不同纳税主体所得税税率说明：
纳税主体名称 所得税税率
湖南中拓信息科技有限公司 15%
浙商中拓益光（海南）供应链科技有限公司 15%
浙商中拓集团（海南）有限公司 15%
浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有限公司 15%
浙商中拓益城（海南）供应链管理有限公司 15%
邵阳市三维出租车有限公司 20%
益阳市三维出租车有限公司 20%
吉首市三维出租车有限公司 20%
郴州市三维出租车有限公司 20%
永州市三维出租车有限公司 20%
衡阳市三维出租车有限公司 20%
湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司 20%
湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司 20%
湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司 20%
境外纳税主体 按注册地法律规定计缴
除上述以外的其他境内纳税主体 25%
(二) 税收优惠政策及依据
1．子公司湖南中拓信息科技有限公司于 2021 年 12 月 15 日被湖南省科学技术厅、湖
南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合认定为高新技术企业，取得编号为
GR202143004389 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所
得税法》规定，企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按 15%的税率计缴。
2．根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
（财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号）：自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对
小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微
企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13 号）第二条规定的优惠政策基础上，再
减半征收企业所得税。根据《财政部 关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》
（财政部 税务总局公告 2022 年第 13 号）：自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对
小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳
税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，本公司符合上述规定条件的子公司享受此项税
收优惠政策。
3．根据财政部、税务总局《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税
〔2020〕31 号），为支持海南自由贸易港建设，自 2020 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，
对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按 15%的税率征收企业所得
税，本公司在海南注册的子公司符合上述规定条件，享受此项税收优惠政策。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期末指 2022 年 12 月 31 日，期初指
2022 年 1 月 1 日，上期期末指 2021 年 12 月 31 日）
注释1． 货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 28,255.20 18,178.30
银行存款 3,038,293,844.53 3,895,713,850.62
其他货币资金 2,259,951,223.06 2,329,030,436.65
未到期应收利息 1,168,933.33
合计 5,298,273,322.79 6,225,931,398.90
其中：存放在境外的款项总额 667,500,418.60 170,204,754.56
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
票据保证金 749,175,225.41 1,125,713,552.10
信用证保证金 116,514,000.26 261,673,552.32
外汇交易保证金 850,605.85
期货保证金 967,865,608.18 447,175,455.65
保理冻结资金 1,247,581.15
用于质押的定期存款 200,000,000.00
保函保证金 3,077,520.45 6,874,079.83
其他 3,591,333.72 431,581.92
合计 1,840,223,688.02 2,043,966,408.82
注释2． 交易性金融资产
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的
406,903,214.08 109,761,655.76
金融资产小计
衍生金融资产 406,903,214.08 109,761,655.76
合计 406,903,214.08 109,761,655.76
交易性金融资产说明：
项目 期末余额 期初余额
商品期货、期权合约 180,674,276.28 30,031,032.14
外汇合约 226,228,937.80 79,730,623.62
合计 406,903,214.08 109,761,655.76
注释3． 应收票据
1． 应收票据分类列示
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票
商业承兑汇票 44,712,609.00 334,332,790.13
小计 44,712,609.00 334,332,790.13
减：坏账准备 1,767,640.30 12,272,788.60
合计 42,944,968.70 322,060,001.53
2． 应收票据坏账准备分类列示
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据 44,712,609.00 100.00 1,767,640.30 3.95 42,944,968.70
其中：商业承兑汇票 44,712,609.00 100.00 1,767,640.30 3.95 42,944,968.70
合计 44,712,609.00 100.00 1,767,640.30 3.95 42,944,968.70
续：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据 334,332,790.13 100.00 12,272,788.60 3.67 322,060,001.53
其中：商业承兑汇票 334,332,790.13 100.00 12,272,788.60 3.67 322,060,001.53
合计 334,332,790.13 100.00 12,272,788.60 3.67 322,060,001.53
3． 按组合计提坏账准备的应收票据
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内（100 万以上） 13,574,753.76 135,747.54 1.00
6 个月以内（100 万以内） 15,832,609.00 791,630.45 5.00
6 个月－1 年以内 15,205,246.24 760,262.31 5.00
2－3 年 100,000.00 80,000.00 80.00
合计 44,712,609.00 1,767,640.30
4． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动情况
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
单项计提坏账准备的
应收票据
按组合计提坏账准备
12,272,788.60 10,505,148.30 1,767,640.30
的应收票据
其中：商业承兑汇票 12,272,788.60 10,505,148.30 1,767,640.30
合计 12,272,788.60 10,505,148.30 1,767,640.30
5． 期末公司已质押的应收票据
项目 期末已质押金额
商业承兑汇票 19,640,000.00
合计 19,640,000.00
6． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑汇票 44,540,000.00
合计 44,540,000.00
注释4． 应收账款
1． 按账龄披露应收账款
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 3,709,804,484.97 4,032,622,675.82
1－2 年 156,059,853.06 163,190,616.98
2－3 年 106,314,850.87 22,843,194.56
3 年以上 28,460,490.47 23,470,489.72
小计 4,000,639,679.37 4,242,126,977.08
减：坏账准备 247,834,903.31 186,194,902.01
合计 3,752,804,776.06 4,055,932,075.07
2． 按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备的应收
108,320,845.49 2.71 88,686,231.88 81.87 19,634,613.61
账款
按组合计提坏账准备的应
3,892,318,833.88 97.29 159,148,671.43 4.09 3,733,170,162.45
收账款
其中：账龄组合 3,892,318,833.88 97.29 159,148,671.43 4.09 3,733,170,162.45
合计 4,000,639,679.37 100.00 247,834,903.31 6.19 3,752,804,776.06
续：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备的应收
98,173,068.04 2.31 49,086,534.03 50.00 49,086,534.01
账款
按组合计提坏账准备的应
4,143,953,909.04 97.69 137,108,367.98 3.31 4,006,845,541.06
收账款
其中：账龄组合 4,143,953,909.04 97.69 137,108,367.98 3.31 4,006,845,541.06
合计 4,242,126,977.08 100.00 186,194,902.01 4.39 4,055,932,075.07
3． 单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
成都金鑫贸易有限责任公司 67,944,220.77 54,355,376.61 80.00
注
成都浦兴商贸有限责任公司 30,228,847.27 24,183,077.82 80.00
长沙人健商贸有限公司 10,147,777.45 10,147,777.45 100.00 预计信用损失风险大
合计 108,320,845.49 88,686,231.88
单项计提预期信用损失说明：
注：本公司与成都金鑫贸易有限责任公司、成都浦兴商贸有限责任公司自 2017 年以
来长期开展业务合作，向其销售钢材等产品，前期合作情况一直良好。后因其下游客户受
国家政策调控等原因影响回款不畅，导致其对公司的所欠货款逾期未能按时履约。2022 年
度经催收后暂未收到款项，预计回款周期将会较长，公司基于谨慎性考虑，本期新增计提
坏账准备 29,451,920.40 元，累计计提坏账准备合计 78,538,454.43 元。
4． 按组合计提坏账准备的应收账款
（1）账龄组合
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内（100 万以上） 3,373,314,530.31 33,708,654.08 1.00
6 个月以内（100 万以内） 112,524,358.44 5,626,222.44 5.00
6 个月－1 年以内 223,965,596.22 11,198,279.89 5.00
1－2 年 86,176,779.16 25,853,361.12 30.00
2－3 年 67,877,079.28 54,301,663.43 80.00
3 年以上 28,460,490.47 28,460,490.47 100.00
合计 3,892,318,833.88 159,148,671.43
5． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动情况
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 核销
变动
单项计提坏账准备的应收账款 49,086,534.03 39,599,697.85 88,686,231.88
按组合计提坏账准备的应收账款 137,108,367.98 23,804,826.30 1,764,522.85 159,148,671.43
其中：账龄组合 137,108,367.98 23,804,826.30 1,764,522.85 159,148,671.43
合计 186,194,902.01 63,404,524.15 1,764,522.85 247,834,903.31
6． 本报告期实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,764,522.85
其中重要的应收账款核销情况如下：
是否由
履行的核销
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 关联交
程序
易产生
衡阳祥瑞金属材料有限公司 货款 112,000.00 无法收回 已审批 否
昆明达安经贸有限责任公司 货款 287,331.21 无法收回 已审批 否
中宅建设集团有限公司 货款 1,365,191.64 无法收回 已审批 否
合计 1,764,522.85
7． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
占应收账款期末
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
余额的比例(%)
河北鑫达钢铁集团有限公司 193,049,980.28 4.83 1,930,650.94
浙江交科供应链管理有限公司 167,913,595.11 4.20 2,024,796.89
中国建筑第四工程局有限公司 128,666,056.03 3.22 6,024,777.99
东方日升（常州）进出口有限公司 124,408,546.14 3.11 1,244,085.46
迁安市成勇福商贸有限公司 92,141,095.18 2.30 921,410.95
合计 706,179,272.74 17.66 12,145,722.23
8． 因金融资产转移而终止确认的应收账款
与终止确认相关的利得或
金融资产转移的 本期终止确认金
项目 损失（损失以“-”号填
方式 额
列）
浙江交科供应链管理有限公司 保理 130,916,782.94 -1,547,292.74
江西省交通工程集团有限公司 保理 26,850,000.00 -660,000.00
连云港赣榆奥杰贸易有限公司 保理 80,000,000.00 -2,000,000.00
思宇集团有限责任公司 保理 50,387,841.32 -1,259,696.03
中电建路桥集团有限公司 保理 22,602,625.76
-803,245.83
中铁十五局集团有限公司 保理 22,097,374.24
与终止确认相关的利得或
金融资产转移的 本期终止确认金
项目 损失（损失以“-”号填
方式 额
列）
浙江交工集团股份有限公司 保理 20,584,140.55 -237,289.40
响水恒生不锈钢铸造有限公司 保理 110,000,000.00 -1,512,500.00
中国电建集团贵州工程有限公司 保理 20,000,000.00
北京中铁天瑞机械设备有限公司 保理 10,000,000.00 -175,472.22
洛阳恒源隧物资有限公司 保理 15,650,233.81 -363,965.37
天津开物供应链管理有限公司 保理 1,716,120.64 -30,449.22
郑州兴邦钢铁有限公司 保理 853,004.12 -13,764.17
中国建筑第六工程局有限公司 保理 4,913,237.61 -107,733.52
中国水利水电第三工程局有限公司物资贸易
保理 1,000,000.00 -1,861.11
公司
中交天津工贸有限公司 保理 4,171,429.64 -42,627.33
中企云商科技股份有限公司 保理 1,000,000.00 -30,316.67
中铁十二局集团有限公司 保理 1,370,120.80 -43,113.14
中铁十九局集团轨道交通工程有限公司 保理 1,220,000.00 -42,914.83
中铁四局集团物资工贸有限公司西安分公司 保理 648,361.07 -8,450.24
中铁物资集团华东有限公司 保理 7,191,127.96 -64,730.17
合计 533,172,400.46 -8,945,421.99
注释5． 应收款项融资
1． 应收款项融资情况
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 127,227,571.82 113,855,876.65
合计 127,227,571.82 113,855,876.65
2． 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期
限不长，公允价值与账面价值相若。
3． 坏账准备情况
于 2022 年 12 月 31 日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险，不
会因违约而产生重大损失。
4． 期末公司无质押的应收款项融资
5． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 10,712,465,084.99
合计 10,712,465,084.99
注释6． 预付款项
1． 预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 8,321,052,151.74 98.54 4,570,560,022.14 97.38
1至 2年 8,541,681.91 0.10 7,099,555.59 0.15
2至 3年 3,608,120.52 0.04 5,062,142.28 0.11
3 年以上 111,866,188.80 1.32 106,851,689.32 110,753,966.00 2.36 110,528,128.73
合计 8,445,068,142.97 100.00 106,851,689.32 4,693,475,686.01 100.00 110,528,128.73
2． 账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明
单位名称 期末余额 坏账准备 账龄 未及时结算原因
成渝钒钛科技有限公司 104,697,631.74 104,697,631.74 3 年以上 详见说明
丹阳龙江钢铁有限公司 2,154,057.58 2,154,057.58 3 年以上 合同纠纷，无法履约
合计 106,851,689.32 106,851,689.32
3． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款
单位名称 期末余额 项总额的 预付款时间 未结算原因
比例(%)
迁安市成勇福商贸有限公司 957,338,445.70 11.34 2022 年 合同未结算
响水巨合金属制品有限公司 569,941,461.15 6.75 2022 年 合同未结算
山西通才工贸有限公司 554,380,023.27 6.56 2022 年 合同未结算
河北龙达实业有限公司 518,090,385.12 6.13 2022 年 合同未结算
响水龙拓实业有限公司 491,606,851.07 5.82 2022 年 合同未结算
合计 3,091,357,166.31 36.60
4． 预付款项的其他说明
2014 年本公司与成渝钒钛科技有限公司（以下简称“成渝钒钛”）签署协议，向其采
购相关产品，后因成渝钒钛原因，未能完全履行供货协议。尽管自 2017 年度起成渝钒钛
生产经营情况有所好转并开始还款，但考虑其还款进度与所欠款项相比较慢，能否全额收
回款项存在较大不确定性。公司出于谨慎性考虑，全额计提坏账准备。截至 2022 年 12 月
31 日，预付账款余额 104,697,631.74 元，累计计提坏账准备 104,697,631.74 元。
注释7． 其他应收款
1． 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 262,168,363.92 186,636,840.24
1－2 年 73,497,686.71 144,972,731.94
2－3 年 20,454,600.01 597,657.31
3 年以上 232,499,343.21 233,963,314.16
小计 588,619,993.85 566,170,543.65
减：坏账准备 308,083,729.34 298,862,221.04
合计 280,536,264.51 267,308,322.61
2． 按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
押金保证金 216,091,933.65 126,042,640.35
应收及暂付款 365,498,539.89 415,372,645.87
出租车税规费 3,887,510.44 2,914,494.80
应收出口退税 3,142,009.87 21,840,762.63
小计 588,619,993.85 566,170,543.65
减：坏账准备 308,083,729.34 298,862,221.04
合计 280,536,264.51 267,308,322.61
3． 按金融资产减值三阶段披露
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 346,682,155.84 66,145,891.33 280,536,264.51 346,516,616.77 79,208,294.16 267,308,322.61
第二阶段
第三阶段 241,937,838.01 241,937,838.01 - 219,653,926.88 219,653,926.88
合计 588,619,993.85 308,083,729.34 280,536,264.51 566,170,543.65 298,862,221.04 267,308,322.61
4． 按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备的其他应
241,937,838.01 41.10 241,937,838.01 100.00
收款
按组合计提坏账准备的其他
346,682,155.84 58.90 66,145,891.33 19.08 280,536,264.51
应收款
其中：账龄组合 346,682,155.84 58.90 66,145,891.33 19.08 280,536,264.51
合计 588,619,993.85 100.00 308,083,729.34 52.34 280,536,264.51
续：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备的其他应
219,653,926.88 38.80 219,653,926.88 100.00
收款
按组合计提坏账准备的其他
346,516,616.77 61.20 79,208,294.16 22.86 267,308,322.61
应收款
其中：账龄组合 346,516,616.77 61.20 79,208,294.16 22.86 267,308,322.61
合计 566,170,543.65 100.00 298,862,221.04 52.79 267,308,322.61
5． 单项计提坏账准备的其他应收款情况
期末余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
天津中储物流有限公司 98,563,903.12 98,563,903.12 100.00
山东莱芜信发钢铁有限公司 52,870,200.66 52,870,200.66 100.00
详见本附注十二
无锡振兴仓储有限公司 41,132,254.68 41,132,254.68 100.00
（二）
上海丰阳金属材料有限公司 4,490,202.93 4,490,202.93 100.00
遵义天嘉工贸有限责任公司 2,962,784.76 2,962,784.76 100.00
湖南聚楷鑫经贸有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00 100.00 预计信用损失风险大
岳阳中拓五菱汽车销售服务有限
9,416,778.89 9,416,778.89 100.00 预计收回困难
公司
湖南张家界铝业有限公司 4,360,690.87 4,360,690.87 100.00 预计收回困难
沧州龙道钢管有限公司 2,141,022.10 2,141,022.10 100.00 预计收回困难
合计 241,937,838.01 241,937,838.01
6． 按组合计提坏账准备的其他应收款
（1）账龄组合
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 265,063,567.19 13,248,225.86 5.00
1－2 年 35,185,704.55 10,555,701.37 30.00
2－3 年 20,454,600.01 16,363,680.01 80.00
3 以上 25,978,284.09 25,978,284.09 100.00
合计 346,682,155.84 66,145,891.33
7． 其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预期
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预期
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
期初余额 79,208,294.16 219,653,926.88 298,862,221.04
期初余额在本期 —— —— —— ——
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提 - 26,301,006.30 26,301,006.30
本期转回 9,863,248.83 9,863,248.83
本期转销
本期核销 3,199,154.00 4,017,095.17 7,216,249.17
其他变动
期末余额 66,145,891.33 241,937,838.01 308,083,729.34
8． 本报告期实际核销的其他应收款
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 7,216,249.17
其中重要的其他应收款核销情况如下：
是否由
履行的核销
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 关联交
程序
易产生
浙江物产燃料集团进出口有限公司 应收及暂付款 2,718,204.00 无法收回 已审批 否
湖南铭将建材贸易有限公司 应收及暂付款 480,950.00 无法收回 已审批 否
江苏一言商品钢筋有限公司 应收及暂付款 812,480.32 无法收回 已审批 否
上海韩钢实业有限公司 应收及暂付款 259,268.00 无法收回 已审批 否
METINVEST INTERNATIONAL S.A. 应收及暂付款 2,945,346.85 无法收回 已审批 否
合计 7,216,249.17
9． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
占其他应收
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款期末余额
期末余额
的比例(%)
天津中储物流有限公司 应收及暂付款 98,563,903.12 3 年以上 16.74 98,563,903.12
山东莱芜信发钢铁有限公司 应收及暂付款 52,870,200.66 3 年以上 8.98 52,870,200.66
无锡振兴仓储有限公司 应收及暂付款 41,132,254.68 3 年以上 6.99 41,132,254.68
东风日产汽车金融有限公司 应收及暂付款 28,944,204.68 1 年以内 4.92 1,447,210.24
无锡德林防务装备股份有限 押金保证金 28,845,967.00 1至 3年 4.90 17,004,392.60
占其他应收
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款期末余额
期末余额
的比例(%)
公司
合计 250,356,530.14 42.53 211,017,961.30
注释8． 存货
1． 存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 70,435,149.31 70,435,149.31 130,330,849.92 130,330,849.92
库存商品 3,616,335,239.42 40,545,433.30 3,575,789,806.12 2,722,594,510.88 62,840,154.82 2,659,754,356.06
发出商品 1,562,367,120.99 7,698,150.94 1,554,668,970.05 1,518,221,707.12 7,739,551.89 1,510,482,155.23
低值易耗品 29,482.15 29,482.15 43,263.41 43,263.41
在途物资 46,432,331.49 46,432,331.49 796,397,824.17 796,397,824.17
合计 5,295,599,323.36 48,243,584.24 5,247,355,739.12 5,167,588,155.50 70,579,706.71 5,097,008,448.79
2． 存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回 转销 其他
库存商品 62,840,154.82 36,942,291.28 59,237,012.80 40,545,433.30
发出商品 7,739,551.89 5,815,256.79 5,856,657.74 7,698,150.94
合计 70,579,706.71 42,757,548.07 65,093,670.54 48,243,584.24
注释9． 其他流动资产
1. 其他流动资产分项列示
项目 期末余额 期初余额
预缴税金 19,399,717.66 510,617.40
待抵扣进项税或待认证进项税 183,087,798.56 72,812,288.61
合计 202,487,516.22 73,322,906.01
注释10． 长期股权投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 权益法确认的 其他综合收益
追加投资 减少投资
投资损益 调整
一．联营企业
浙江浙商融资租赁有限公司 535,067,475.89 -407,705,069.13 8,733,388.39
德清交运中拓再生资源有限公司 26,169,184.49 154,241.57
杭州富浙国证合创企业管理咨询合
92,530,358.43 8,570,089.12
伙企业
本期增减变动
被投资单位 期初余额 权益法确认的 其他综合收益
追加投资 减少投资
投资损益 调整
江西嘉拓再生资源有限公司 7,106,496.48 4,650,834.78
浙江易企融供应链管理有限公司 2,529,855.54 162,414.61
德清联拓环保科技有限公司 10,190,225.19 26,803.82
铜陵大江浙商中拓供应链管理有限
399,788.89 -3,874.67
公司
安徽港航中拓供应链有限公司 10,799,636.60 10,000,000.00 2,149,189.85
山东新金拓再生资源有限公司 11,677,323.71 213,153.16
宁波弥链数字科技有限公司 7,996,548.26 2,000,000.00 -286,440.97
浙江交投金属新材料科技有限公司 13,098,993.65 -5,988,456.09
青岛邦拓新材料科技有限公司 98,841,171.33 -1,251,895.28
岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公
3,250,000.00
司
安庆港航中拓供应链有限公司 20,000,000.00 5,308,529.82
芜湖港航中拓供应链有限公司
合计 819,657,058.46 32,000,000.00 -407,705,069.13 22,437,978.11
-
续：
本期增减变动
减值准备期
被投资单位 其他权益变 宣告发放现金股 计提减值准 期末余额
其他 末余额
动 利或利润 备
一．联营企业
浙江浙商融资租赁有限公司 -136,095,795.15
德清交运中拓再生资源有限公司 26,323,426.06
杭州富浙国证合创企业管理咨询合
-298,856.16 100,801,591.39
伙企业
江西嘉拓再生资源有限公司 11,757,331.26
浙江易企融供应链管理有限公司 2,692,270.15
德清联拓环保科技有限公司 10,217,029.01
铜陵大江浙商中拓供应链管理有限
395,914.22
公司
安徽港航中拓供应链有限公司 22,948,826.45
山东新金拓再生资源有限公司 11,890,476.87
宁波弥链数字科技有限公司 9,710,107.29
浙江交投金属新材料科技有限公司 7,110,537.56
青岛邦拓新材料科技有限公司 97,589,276.05
岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公
3,250,000.00 3,250,000.00
司
安庆港航中拓供应链有限公司 25,308,529.82
本期增减变动
减值准备期
被投资单位 其他权益变 宣告发放现金股 计提减值准 期末余额
其他 末余额
动 利或利润 备
芜湖港航中拓供应链有限公司
合计 -136,394,651.31 329,995,316.13 3,250,000.00
长期股权投资说明：
公司及全资子公司中冠国际与浙江商裕投资管理有限公司（以下简称“浙江商裕”）
于 2022 年 8 月 25 日签署《浙江浙商融资租赁有限公司 20.0784%股权交易合同》，公司及
全资子公司中冠国际将合计持有的浙江浙商融资租赁有限公司（以下简称“浙商租赁”）
20.0784%的股权转让给浙江商裕，转让价格为 465,763,331.71 元。本次交易完成后，公司
及全资子公司中冠国际不再持有浙商租赁的股权，本次股权处置收益 58,058,262.57 元。
注释11． 其他权益工具投资
1. 其他权益工具分项列示
项目 期末余额 期初余额
四川自贡鸿鹤化工股份有限公司
合计
2. 非交易性权益工具投资的情况
指定为以公允
价值计量且其 其他综合收益 其他综合收益
本期确认的
项目 变动计入其他 累计利得 累计损失 转入留存收益 转入留存收益
股利收入
综合收益的原 的金额 的原因
因
四川自贡鸿鹤化工股份
-150,000.00 核销
有限公司
合计 -150,000.00
注释12． 投资性房地产
1． 投资性房地产情况
项目 房屋建筑物 土地使用权 合计
一. 账面原值
1． 期初余额 56,926,579.31 56,926,579.31
2． 本期增加金额 4,309,419.90 1,511,338.39 5,820,758.29
固定资产转入 4,309,419.90 4,309,419.90
无形资产转入 1,511,338.39 1,511,338.39
3． 本期减少金额
处置
项目 房屋建筑物 土地使用权 合计
处置子公司
4． 期末余额 61,235,999.21 1,511,338.39 62,747,337.60
二. 累计折旧（摊销）
1． 期初余额 13,370,806.87 13,370,806.87
2． 本期增加金额 3,281,524.01 571,907.31 3,853,431.32
固定资产转入 1,346,981.64 - 1,346,981.64
无形资产转入 - 540,592.94 540,592.94
计提 1,934,542.37 31,314.37 1,965,856.74
3． 本期减少金额
处置
处置子公司
4． 期末余额 16,652,330.88 571,907.31 17,224,238.19
三. 减值准备
1． 期初余额
2． 本期增加金额
3． 本期减少金额
4． 期末余额
四. 账面价值
1． 期末账面价值 44,583,668.33 939,431.08 45,523,099.41
2． 期初账面价值 43,555,772.44 43,555,772.44
注释13． 固定资产
项目 期末余额 期初余额
固定资产 543,522,230.60 427,046,271.10
合计 543,522,230.60 427,046,271.10
1． 固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其它设备 合计
一. 账面原值
1． 期初余额 409,314,960.18 118,626,519.34 25,502,768.87 28,233,896.89 59,355,473.45 641,033,618.73
2． 本期增加金额 312,008.17 27,807,486.19 8,611,112.09 3,663,767.78 130,286,561.93 170,680,936.16
购置 312,008.17 2,234,693.67 8,611,112.09 3,061,289.90 129,276,463.31 143,495,567.14
在建工程转入 - 25,572,792.52 - 602,477.88 1,010,098.62 27,185,369.02
3． 本期减少金额 4,592,941.90 495,824.54 6,738,440.91 711,920.44 428,437.92 12,967,565.71
处置或报废 283,522.00 495,824.54 6,738,440.91 711,920.44 428,437.92 8,658,145.81
转入投资性房地
4,309,419.90 - - - - 4,309,419.90
产
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其它设备 合计
处置子公司
4． 期末余额 405,034,026.45 145,938,180.99 27,375,440.05 31,185,744.23 189,213,597.46 798,746,989.18
二. 累计折旧
1． 期初余额 126,307,453.69 31,855,822.76 11,625,552.46 19,269,767.06 24,075,825.28 213,134,421.25
2． 本期增加金额 17,208,850.27 12,142,247.32 3,178,449.28 6,028,775.21 8,357,592.42 46,915,914.50
本期计提 17,208,850.27 12,142,247.32 3,178,449.28 6,028,775.21 8,357,592.42 46,915,914.50
其他增加
3． 本期减少金额 1,621,119.25 469,887.86 2,681,507.79 649,012.44 256,976.21 5,678,503.55
处置或报废 274,137.61 469,887.86 2,681,507.79 649,012.44 256,976.21 4,331,521.91
转入投资性房地
1,346,981.64 - - - - 1,346,981.64
产
4． 期末余额 141,895,184.71 43,528,182.22 12,122,493.95 24,649,529.83 32,176,441.49 254,371,832.20
三. 减值准备
1． 期初余额 852,926.38 852,926.38
2． 本期增加金额
3． 本期减少金额
4． 期末余额 852,926.38 852,926.38
四. 账面价值
1． 期末账面价值 262,285,915.36 102,409,998.77 15,252,946.10 6,536,214.40 157,037,155.97 543,522,230.60
2． 期初账面价值 282,154,580.11 86,770,696.58 13,877,216.41 8,964,129.83 35,279,648.17 427,046,271.10
注释14． 在建工程
项目 期末余额 期初余额
在建工程 381,409,235.21 117,295,156.24
合计 381,409,235.21 117,295,156.24
1． 在建工程情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
储能科技生产设备安装工
10,665,694.06 10,665,694.06
程
中拓新材料生产设备安装
4,262,113.81 4,262,113.81
工程
杭州总部大楼 223,601,516.39 223,601,516.39 111,388,368.67 111,388,368.67
河北工业综合服务体项目 147,142,024.76 147,142,024.76 1,412,514.03 1,412,514.03
晋南工业综合体 232,159.73 232,159.73
合计 381,409,235.21 381,409,235.21 117,295,156.24 117,295,156.24
2． 重要在建工程项目本期变动情况
本期转入
工程项目名称 期初余额 本期增加 本期其他减少 期末余额
固定资产
储能科技生产设备安装工程 10,855,566.30 189,872.24 10,665,694.06
中拓新材料生产设备安装工
4,262,113.81 7,176,639.16 11,438,752.97
程
杭州总部大楼 111,388,368.67 112,213,147.72 223,601,516.39
河北工业综合服务体项目 1,412,514.03 161,054,094.81 15,324,584.08 147,142,024.76
晋南工业综合体 232,159.73 232,159.73
合计 117,295,156.24 291,299,447.99 27,185,369.02 381,409,235.21
续：
工程投入 本期利
预算数 工程进 利息资本化累 其中：本期利
工程项目名称 占预算比 息资本 资金来源
(万元) 度(%) 计金额 息资本化金额
例(%) 化率(%)
储能科技生产设备安装工程 1,528.00 71.04 69.80 自筹资金
中拓新材料生产设备安装工
自筹资金
程
自筹资金、
杭州总部大楼 48,076.00 46.51 85.00 3,115,153.58 1,602,892.92 4.41
银行贷款
河北工业综合服务体项目 26,236.09 61.92 78.57 自筹资金
晋南工业综合体 自筹资金
合计 3,115,153.58 1,602,892.92
注释15． 使用权资产
项目 房屋及建筑物 土地使用权 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一. 账面原值
1． 期初余额 164,988,158.02 26,234,416.39 662,810.90 185,677.34 3,147,889.95 195,218,952.60
2． 本期增加金额 180,270,787.22 232,787.67 - 175,326.71 - 180,678,901.60
租赁 180,270,787.22 232,787.67 - 175,326.71 - 180,678,901.60
其他增加
3． 本期减少金额 4,075,318.97 298,227.50 4,373,546.47
租赁到期
其他减少 4,075,318.97 298,227.50 4,373,546.47
4． 期末余额 341,183,626.27 26,168,976.56 662,810.90 361,004.05 3,147,889.95 371,524,307.73
二. 累计折旧
1． 期初余额 28,053,834.61 3,634,511.59 82,851.36 101,278.55 213,416.27 32,085,892.38
2． 本期增加金额 48,232,258.49 3,751,947.15 142,030.91 113,619.91 213,416.27 52,453,272.73
本期计提 48,232,258.49 3,751,947.15 142,030.91 113,619.91 213,416.27 52,453,272.73
3． 本期减少金额 1,578,841.02 26,737.65 - - - 1,605,578.67
租赁到期
其他减少 1,578,841.02 26,737.65 - - - 1,605,578.67
项目 房屋及建筑物 土地使用权 机器设备 运输工具 其他设备 合计
4． 期末余额 74,707,252.08 7,359,721.09 224,882.27 214,898.46 426,832.54 82,933,586.44
三. 减值准备
1． 期初余额
2． 本期增加金额
3． 本期减少金额
4． 期末余额
四. 账面价值
1． 期末账面价值 266,476,374.19 18,809,255.47 437,928.63 146,105.59 2,721,057.41 288,590,721.29
2． 期初账面价值 136,934,323.41 22,599,904.80 579,959.54 84,398.79 2,934,473.68 163,133,060.22
注释16． 无形资产
1． 无形资产情况
项目 土地使用权 软件 商标权 合计
一. 账面原值
1． 期初余额 370,048,631.95 78,469,800.09 2,270,166.20 450,788,598.24
2． 本期增加金额 132,876.24 22,624,383.34 - 22,757,259.58
购置 132,876.24 9,338,579.23 - 9,471,455.47
内部研发 - 13,285,804.11 - 13,285,804.11
3． 本期减少金额 1,511,338.39 - - 1,511,338.39
处置 - - - -
转出至投资性房地产 1,511,338.39 - - 1,511,338.39
4． 期末余额 368,670,169.80 101,094,183.43 2,270,166.20 472,034,519.43
二. 累计摊销
1． 期初余额 40,121,282.80 44,533,199.88 667,967.09 85,322,449.77
2． 本期增加金额 8,882,817.44 7,355,686.38 - 16,238,503.82
本期计提 8,882,817.44 7,350,182.11 - 16,232,999.55
重分类转入 - 5,504.27 - 5,504.27
3． 本期减少金额 540,592.94 - 5,504.27 546,097.21
处置 - - - -
转出至投资性房地产 540,592.94 - - 540,592.94
重分类转出 - - 5,504.27 5,504.27
4． 期末余额 48,463,507.30 51,888,886.26 662,462.82 101,014,856.38
三. 减值准备
1． 期初余额
2． 本期增加金额
3． 本期减少金额
项目 土地使用权 软件 商标权 合计
4． 期末余额
四. 账面价值
1． 期末账面价值 320,206,662.50 49,205,297.17 1,607,703.38 371,019,663.05
2． 期初账面价值 329,927,349.15 33,936,600.21 1,602,199.11 365,466,148.47
2． 无形资产说明
本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的 13.95％。
注释17． 开发支出
本期增加 本期转出数
项目 期初余额 确认为无形资 期末余额
内部开发支出 其他 计入当期损益 其他
产
浙商中拓云智供工业
3,505,863.76 12,638,452.86 1,014,388.49 13,285,804.11 1,844,124.02
互联网平台
合计 3,505,863.76 12,638,452.86 1,014,388.49 13,285,804.11 1,844,124.02
注释18． 商誉
1． 商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
湖南省湘南物流有限公司 422,993.62 422,993.62
湖南省三维企业有限公司 350,606.27 350,606.27
湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 2,099,685.14 2,099,685.14
湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 5,433,106.01 5,433,106.01
合计 8,306,391.04 8,306,391.04
2． 商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
湖南省湘南物流有限公司 422,993.62 422,993.62
湖南省三维企业有限公司 350,606.27 350,606.27
合计 773,599.89 773,599.89
3． 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
截至 2022 年 12 月 31 日，资产组构成如下
包含商誉的资产组账 资产组是否与购买日一
被投资单位名称或形成商誉的事项 资产组构成
面价值 致
所有经营性可辨认
湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 51,651,275.50 一致
净资产与商誉
湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 所有经营性可辨认 103,630,204.51 一致
包含商誉的资产组账 资产组是否与购买日一
被投资单位名称或形成商誉的事项 资产组构成
面价值 致
净资产与商誉
4． 商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，公司在期末进行减值测试时，在
预计未来现金流量时考虑了公司的经营计划,估值现值时采用长期国债利率加一定风险修正
系数计算确定，选用的折现期限为永续。本期未新增计提商誉减值准备。
注释19． 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
宿舍改造工程 33,639.24 33,639.24
新材料厂房改造 5,081,211.92 1,670,719.60 2,777,767.16 3,974,164.36
门面装修 4,746,500.97 5,740,098.77 4,185,340.77 6,301,258.97
员工之家改建装修 427,619.51 427,619.51
排污权 405,064.17 10,659.58 394,404.59
其他 112,670.96 515,023.54 617,873.05 9,821.45
合计 10,401,642.60 8,330,906.08 8,052,899.31 10,679,649.37
注释20． 递延所得税资产和递延所得税负债
1． 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 47,686,691.71 11,014,296.06 159,042,802.51 39,495,516.51
信用减值准备 551,622,374.09 137,122,912.68 404,678,844.27 100,700,410.21
内部交易未实现利润 18,389,100.48 4,597,275.12 9,748,818.72 2,437,204.68
可抵扣亏损 183,974,052.13 32,306,996.68 112,354,226.37 28,088,556.60
预提成本费用 421,786,221.12 102,039,748.91 166,087,076.23 40,524,315.55
股权激励 84,752,348.31 21,188,087.08 159,665,028.40 39,916,257.10
公允价值变动 253,343,797.79 56,755,019.90 104,262,898.70 26,065,724.68
递延收益 9,292,326.10 2,323,081.53 9,499,589.86 2,374,897.47
使用权资产折旧 173,675.68 43,418.92 1,463,938.72 365,984.68
合计 1,571,020,587.41 367,390,836.88 1,126,803,223.78 279,968,867.48
2． 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估
20,234,750.76 5,058,687.69 20,909,988.84 5,227,497.21
增值
公允价值变动 253,763,432.85 60,462,824.08 11,593,632.73 2,848,308.19
剩余股权按公允价值重新计量
123,679,608.68 30,919,902.17
产生的利得
合计 273,998,183.61 65,521,511.77 156,183,230.25 38,995,707.57
3． 未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 130,409,038.16 178,955,001.74
可抵扣亏损 52,034,257.41 52,723,912.25
合计 182,443,295.57 231,678,913.99
4． 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 期初余额
2022 年 - 12,180,548.50
2023 年 7,680,430.14 7,680,430.14
2024 年 5,192,008.39 5,192,008.39
2025 年 3,796,979.32 4,490,682.90
2026 年 11,578,370.57 23,180,242.32
2027 年 23,786,468.99
合计 52,034,257.41 52,723,912.25
注释21． 其他非流动资产
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
出租车资产 30,357,399.35 30,357,399.35 11,130,129.44 11,130,129.44
合同履约成本 26,884.14 26,884.14 544,261.15 544,261.15
合计 30,384,283.49 30,384,283.49 11,674,390.59 11,674,390.59
注释22． 短期借款
1． 短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 8,817,260.00
质押借款 906,979,439.85 351,838,346.11
保证借款 2,226,946,303.93 838,170,758.14
信用借款 2,771,456,762.40 1,398,000,000.00
项目 期末余额 期初余额
质押保证组合借款 508,951,954.18 634,944,844.10
未到期应付利息 1,947,847.22 3,155,104.81
合计 6,425,099,567.58 3,226,109,053.16
注释23． 交易性金融负债
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动
431,065,216.76 170,944,162.92
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 431,065,216.76 170,944,162.92
合计 431,065,216.76 170,944,162.92
交易性金融负债的说明：
项目 期末余额 期初余额
商品期货、期权合约 220,341,515.59 83,889,602.09
外汇合约 210,723,701.17 87,054,560.83
合计 431,065,216.76 170,944,162.92
注释24． 应付票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 4,540,909,035.40 5,212,628,675.96
合计 4,540,909,035.40 5,212,628,675.96
注释25． 应付账款
项目 期末余额 期初余额
应付贸易采购款 1,939,449,295.52 3,253,729,532.32
应付汽车采购款 3,937,956.66 5,346,088.21
其他 5,544,672.06 5,026,234.48
合计 1,948,931,924.24 3,264,101,855.01
1． 账龄超过一年的重要应付账款
单位名称 期末余额 未偿还或结转原因
山东啸林机电工程有限公司 12,000,000.00 未达付款条件
合计 12,000,000.00
注释26． 合同负债
项目 期末余额 期初余额
预收大宗贸易货款 2,939,820,924.75 2,842,485,545.15
预收汽车销售货款 5,520,464.15 7,763,229.63
其他 1,595,682.17 832,507.21
合计 2,946,937,071.07 2,851,081,281.99
注释27． 应付职工薪酬
1． 应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 153,557,578.53 858,515,074.00 800,100,273.99 211,972,378.54
离职后福利-设定提存计划 14,986,697.67 75,042,141.94 63,377,230.25 26,651,609.36
辞退福利 82,631.08 3,258,074.27 3,340,705.35
合计 168,626,907.28 936,815,290.21 866,818,209.59 238,623,987.90
2． 短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 142,122,777.78 651,304,133.30 595,921,115.96 197,505,795.12
职工福利费 30,193,311.72 30,193,311.72 -
社会保险费 1,019,932.91 29,440,541.77 29,013,143.55 1,447,331.13
其中：基本医疗保险费 971,236.60 26,508,773.39 26,113,909.53 1,366,100.46
工伤保险费 25,008.97 1,363,848.12 1,331,313.76 57,543.33
生育保险费 23,687.34 171,662.31 171,662.31 23,687.34
其他社保费 1,396,257.95 1,396,257.95 -
住房公积金 939,890.84 36,153,909.19 34,669,324.51 2,424,475.52
工会经费和职工教育经费 9,474,977.00 16,591,791.04 15,476,458.00 10,590,310.04
劳务派遣费 94,831,386.98 94,826,920.25 4,466.73
合计 153,557,578.53 858,515,074.00 800,100,273.99 211,972,378.54
3． 设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 1,642,564.78 44,047,083.32 43,401,277.27 2,288,370.83
失业保险费 107,093.21 1,586,248.81 1,614,018.49 79,323.53
企业年金缴费 13,237,039.68 29,408,809.81 18,361,934.49 24,283,915.00
合计 14,986,697.67 75,042,141.94 63,377,230.25 26,651,609.36
4． 应付职工薪酬其他说明
本期期末应付职工薪酬无属于拖欠性质的金额。
注释28． 应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 167,763,690.97 281,587,405.63
企业所得税 354,085,960.20 256,002,379.03
个人所得税 47,558,756.77 44,180,291.34
城市维护建设税 11,428,222.16 18,687,744.89
房产税 957,727.08 979,034.44
土地使用税 450,149.75 304,241.00
教育费附加 8,551,400.20 13,831,096.84
印花税 40,036,106.47 10,307,246.05
其他 233,751.85 207,171.00
合计 631,065,765.45 626,086,610.22
注释29． 其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付股利 13,876,685.94
其他应付款 341,828,561.00 369,944,911.61
合计 355,705,246.94 369,944,911.61
（一） 应付股利
项目 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因
普通股股利 13,876,685.94
合计 13,876,685.94
（二） 其他应付款
1. 按款项性质列示的其他应付款
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 92,186,192.63 49,385,031.24
应付及暂收款 249,451,464.64 237,827,857.00
限制性股票回购义务 13,012,846.28
预提费用 190,903.73 69,719,177.09
合计 341,828,561.00 369,944,911.61
2.账龄超过一年的重要其他应付款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
VANHUI RESOURCES （HK） CO., LIMITED 4,829,128.28 保证金未退
职工身份安置补偿金 4,377,714.68
合计 9,206,842.96
注释30． 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 26,064,150.40 18,028,325.00
一年内到期的租赁负债 37,456,418.14 30,796,264.49
合计 63,520,568.54 48,824,589.49
注释31． 其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
已背书未到期商业承兑汇票 24,900,000.00 170,001,970.42
待转销项税 361,025,347.36 347,333,329.76
合计 385,925,347.36 517,335,300.18
1． 短期应付债券的增减变动
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额
22 中拓 SCP001 100.00 2022-1-12 180 天 440,000,000.00
22 中拓 SCP002 100.00 2022-2-21 210 天 300,000,000.00
22 中拓 SCP003 100.00 2022-3-22 210 天 250,000,000.00
22 中拓 SCP004 100.00 2022-3-25 210 天 260,000,000.00
22 中拓 SCP005 100.00 2022-10-27 63 天 270,000,000.00
22 中拓 SCP006 100.00 2022-11-11 39 天 400,000,000.00
合计 1,920,000,000.00
续：
按面值 溢折价摊 本期偿还利
债券名称 本期发行 本期偿还本金 期末余额
计提利息 销 息
22 中拓 SCP001 440,000,000.00 7,920,000.00 440,000,000.00 7,920,000.00
22 中拓 SCP002 300,000,000.00 5,868,493.15 300,000,000.00 5,868,493.15
22 中拓 SCP003 250,000,000.00 4,602,739.73 250,000,000.00 4,602,739.73
22 中拓 SCP004 260,000,000.00 4,756,931.51 260,000,000.00 4,756,931.51
22 中拓 SCP005 270,000,000.00 1,015,939.73 270,000,000.00 1,015,939.73
22 中拓 SCP006 400,000,000.00 897,534.25 400,000,000.00 897,534.25
合计 1,920,000,000.00 25,061,638.37 1,920,000,000.00 25,061,638.37
注释32． 长期借款
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 44,843,000.00 103,731,485.44
未到期应付利息 64,150.40 153,987.67
减：一年内到期的长期借款 26,064,150.40 18,028,325.00
合计 18,843,000.00 85,857,148.11
注释33． 租赁负债
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 341,407,308.80 185,937,526.23
减：未确认融资费用 60,217,351.61 30,565,386.49
租赁付款额现值小计 281,189,957.19 155,372,139.74
减：一年内到期的租赁负债 37,456,418.14 30,796,264.49
合计 243,733,539.05 124,575,875.25
本期确认租赁负债利息费用 19,480,183.75 元。
注释34． 预计负债
项目 期末余额 期初余额 形成原因
汽车消费信贷业务风险准备金 79,534.00 按逾期情况计提
合计 79,534.00
注释35． 递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关政府补助 9,499,589.86 207,263.76 9,292,326.10 注
与收益相关政府补助
合计 9,499,589.86 — 207,263.76 9,292,326.10
注：系根据 2017 年 8 月 8 日公司与海盐县澉浦镇及海盐县人民政府三方共同签署的
《浙商中拓高端机械零部件产业园项目投资协议书》，子公司浙商中拓集团（浙江）新材
料科技有限公司收到的投资奖励款。
1． 与政府补助相关的递延收益
本期冲减
本期新 本期计入 本期计入 加：其 与资产相
成本费用
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 其他收益 他变动 期末余额 关/与收益
金额
金额 入金额 金额 相关
年产 60 万吨优
与资产相
特钢精线建设项 9,499,589.86 207,263.76 9,292,326.10
关
目
合计 9,499,589.86 207,263.76 9,292,326.10
注释36． 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 674,200,820.00 14,063,200.00 -31,041.00 14,032,159.00 688,232,979.00
股本变动情况说明：
1．根据公司第七届董事会 2022 年第二次临时会议审议通过的《关于股票期权激励计
划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》及《关于调整股票期权激励计划行权价格
的议案》等，《股票期权激励计划（草案）》设定的首次授予第一个行权期的行权条件已
经成就，130 名激励对象满足首次授予第一个行权期行权条件，采用向激励对象定向发行
公司 A 股普通股方式行权，行权数量 14,063,200 份，行权价格 4.62 元/股，共收到行权款
64,971,984.00 元 ， 其 中 ： 增 加 股 本 14,063,200.00 元 ， 增 加 资 本 公 积 （ 股 本 溢 价 ）
50,908,784.00 元。此次增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大华验
字[2022]000388 号验资报告。
2．根据公司第七届董事会 2022 年第二次临时会议审议通过的《关于 2017 年限制性股
票激励计划部分激励股份回购注销的议案》及《关于调整 2017 年限制性股票激励计划回购
价格的议案》等，对 1 名离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销，
数量 31,041 股，回购价格 2.849962 元/股，回购资金总额 88,465.67 元，其中：减少股本
31,041.00 元，减少资本公积（股本溢价）57,424.67 元。此次减资业经大华会计师事务所
（特殊普通合伙）审验，并出具大华验字[2022]000336 号验资报告。
注释37． 其他权益工具
1． 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
发行在外的金融工具 发行价格 发行日期 会计分类 期限 数量
2020 年度第一期中期票据 100.00 2020-12-15 其他权益工具 3+N 年 2500000 份
2021 年度第一期中期票据 100.00 2021-6-25 其他权益工具 3+N 年 7500000 份
2． 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
发行在外的金融
工具 账面价 账面价
数量 账面价值 数量 数量 数量 账面价值
值 值
2020年度第一期中
2500000份 250,000,000.00 2500000份 250,000,000.00
期票据
2021年度第一期中
7500000份 750,000,000.00 7500000份 750,000,000.00
期票据
合计 10000000份 1,000,000,000.00 10000000份 1,000,000,000.00
3． 划分为权益工具的依据
本公司发行的永续债能够无条件避免交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不
利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，亦无须通过公司自身权益工具结
算，满足《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》以及《金融负债与权益工具的区分及相
关会计处理规定》关于权益工具的确认条件，故分类为权益工具。
注释38． 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 643,041,533.68 91,144,812.01 3,180,159.13 731,006,186.56
其他资本公积 82,167,103.82 13,470,540.76 52,200,510.50 43,437,134.08
合计 725,208,637.50 104,615,352.77 55,380,669.63 774,443,320.64
资本公积的说明：
1．股本溢价变动
（1）如附注五注释 36 所述，本期股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权，增
加资本公积（股本溢价）50,908,784.00 元。
（2）本期 2017 年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售及股票期权激励计
划首次授予第一个行权期行权，等待期内确认的股份支付费用结转至资本公积（股本溢
价），导致增加资本公积（股本溢价）24,233,091.85 元；行权日可抵扣金额超过等待期内
确认的费用，超出部分形成的递延所得税资产增加资本公积（股本溢价）16,002,936.16 元。
（3）如附注五注释 36 所述，本期回购注销限制性股票，减少资本公积（股本溢价）
57,424.67 元。
（4）如附注七（二）所述，公司引进投资者对原全资子公司海南中拓增资而稀释持股
比例，按照增资前后持股比例分别计算享有子公司账面净资产份额的差额，冲减资本公积
（股本溢价）3,122,734.46 元。
2．其他资本公积变动
（1）以权益结算的股份支付确认的费用，增加资本公积（其他资本公积）
13,470,540.76 元。
（2）本期 2017 年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售及股票期权激励计
划首次授予第一个行权期行权，等待期内确认的股份支付费用结转至资本公积（股本溢
价），减少资本公积（其他资本公积）24,233,091.85 元。
（3）与股权激励计划相关的预计未来期间可抵扣金额超过等待期内确认的成本费用，
超出部分形成的递延所得税资产较期初金额减少，相应冲减资本公积（其他资本公积）
16,037,532.25 元。
（4）本期转让浙商融资股权，之前确认的资本公积（其他资本公积）结转至当期损益，
导致减少资本公积（其他资本公积）11,929,886.40 元。
注释39． 库存股
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
实施限制性股票激励计划锁定 13,012,846.28 13,012,846.28
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
期股款
合计 13,012,846.28 13,012,846.28
库存股情况说明：
1．如附注五注释 36 所述，本期回购注销限制性股票 31,041 股，回购总金额 88,465.67
元，占回购注销前已发行股份的 0.0046%，减少库存股 88,465.67 元。回购注销后库存股
3,960,675 股，占已发行股份的 0.5875%。
2．本期分配限制性股票持有者现金股利，减少库存股 1,636,603.56 元。
3．本期 2017 年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售，数量 3,960,675 股，
减少库存股 11,287,777.05 元。
注释40． 其他综合收益
本期发生额
减：前期计
减：前期计 入其他综合 减：结转 减：前期计
项目 期初余额 减：套期储 期末余额
本期所得税 入其他综合 收益当期转 减：所得 税后归属于 税后归属于少 重新计量设 入其他综合
备转入相关
前发生额 收益当期转 入以摊余成 税费用 母公司 数股东 定受益计划 收益当期转
资产或负债
入损益 本计量的金 变动额 入留存收益
融资产
一、不能重分类进
损益的其他综合收 -150,000.00 -150,000.00
益
1. 重新计量设定
受益计划变动额
2. 权益法下不能
转损益的其他综合
收益
3. 其他权益工具
-150,000.00 -150,000.00
投资公允价值变动
二、将重分类进损
-3,218,305.86 11,505,317.82 18,716,001.40 -7,210,683.58 15,497,695.54
益的其他综合收益
1. 外币报表折算
-3,218,305.86 11,505,317.82 18,716,001.40 -7,210,683.58 15,497,695.54
差额
其他综合收益合计 -3,368,305.86 11,505,317.82 18,716,001.40 -7,210,683.58 -150,000.00 15,497,695.54
注释41． 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 183,742,735.04 103,787,046.08 287,529,781.12
合计 183,742,735.04 103,787,046.08 287,529,781.12
盈余公积说明：
1．按母公司本期实现净利润的 10%提取法定盈余公积 100,150,602.54 元。
2．本期增加 3,636,443.54 元系本期转让浙商融资股权，之前冲减的盈余公积转回。
注释42． 未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,952,484,508.33 1,388,850,580.91
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 1,952,484,508.33 1,388,850,580.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,002,529,315.71 819,141,771.75
减：提取法定盈余公积 100,150,602.54 38,744,480.19
应付普通股股利 276,489,865.36 202,263,364.14
其他利润分配[注] 58,000,000.00 14,500,000.00
加：盈余公积转回 -3,636,443.54
其他综合收益结转留存收益 -150,000.00
期末未分配利润 2,516,586,912.60 1,952,484,508.33
注：本期支付 “2020 年度第一期中期票据、2021 年度第一期中期票据”利息
58,000,000.00 元。
注释43． 营业收入和营业成本
1． 营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 193,575,051,976.52 190,858,206,041.64 178,232,972,025.23 175,451,560,434.20
其他业务 29,703,410.28 6,530,633.87 37,186,757.41 7,354,860.75
合计 193,604,755,386.80 190,864,736,675.51 178,270,158,782.64 175,458,915,294.95
2． 主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
建筑用材 29,451,676,222.58 28,987,205,390.14 31,675,390,700.65 31,045,553,093.35
工业用材 62,239,286,774.12 61,827,768,541.39 60,887,193,964.86 60,372,915,394.79
1
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
钢坯 14,125,479,890.33 13,845,097,169.63 14,588,098,918.61 14,526,240,208.89
铁合金 9,701,670,243.48 9,353,853,825.40 6,348,570,120.78 6,190,884,450.24
矿石 19,979,318,638.04 19,849,086,967.69 11,800,284,564.72 11,645,519,769.29
废钢 10,496,654,798.55 10,264,205,080.34 20,219,409,287.05 20,008,828,949.35
有色金属 2,707,168,132.63 2,690,021,451.24 2,650,366,874.72 2,653,553,345.54
煤炭 16,265,493,231.55 15,756,070,542.21 12,726,262,399.56 12,142,829,853.41
化工 4,353,738,464.85 4,339,507,068.63 3,468,562,040.55 3,465,678,522.58
水泥 1,003,261,711.58 939,679,570.30 1,460,716,661.42 1,394,880,258.48
油品 5,649,643,344.70 5,651,808,084.07 912,373,195.80 832,115,503.55
整车 1,031,555,866.23 1,039,140,472.85 1,245,160,218.42 1,234,711,820.74
汽车后服务 156,157,658.18 100,357,731.73 185,323,513.83 117,239,281.80
汽车租赁 20,828,680.21 - 24,231,448.82
仓储及物流 1,189,754,391.16 1,093,707,496.25 958,889,990.05 912,719,047.37
生铁 1,523,930,892.17 1,531,103,743.58 3,193,537,432.63 3,120,763,888.61
机电产品 13,088,867,317.04 12,998,688,719.57 4,968,812,188.82 4,868,035,753.92
其他 813,927,801.28 801,198,564.56 1,055,397,222.60 1,033,289,612.30
不同产品间抵消 -223,362,082.16 -210,294,377.94 -135,608,718.66 -114,198,320.01
合计 193,575,051,976.52 190,858,206,041.64 178,232,972,025.23 175,451,560,434.20
3． 主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
收入 成本 收入 成本
境内 175,614,502,750.80 173,358,240,138.47 165,937,042,232.15 163,462,379,462.11
境外 29,157,245,541.40 28,696,662,218.85 24,076,551,974.94 23,769,803,153.95
不同地区间抵消 -11,196,696,315.68 -11,196,696,315.68 -11,780,622,181.86 -11,780,622,181.86
合计 193,575,051,976.52 190,858,206,041.64 178,232,972,025.23 175,451,560,434.20
注释44． 税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 26,281,576.70 40,063,488.35
教育费附加 19,672,719.69 30,285,733.57
房产税 2,638,449.65 3,059,474.99
土地使用税 3,177,932.62 2,623,013.10
车船使用税 10,665.40 9,365.00
印花税 99,770,530.79 44,068,239.28
其他 1,483,270.08 2,296,257.19
合计 153,035,144.93 122,405,571.48
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
注释45． 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 468,991,549.88 414,945,386.23
仓储费 24,357,771.95 11,259,903.94
劳动保护费 1,048,336.23 389,128.45
广告费及业务宣传费 8,856,400.89 9,289,629.20
劳务手续费 4,486,167.92 3,700,531.05
销售服务费 683,405.65 1,657,825.28
其他 5,613,625.49 3,508,115.80
合计 514,037,258.01 444,750,519.95
注释46． 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 357,166,963.29 234,510,017.34
租赁费 10,573,928.56 8,855,292.07
固定资产折旧 22,923,099.79 24,838,058.83
使用权资产折旧 49,787,421.32 31,993,149.72
差旅费 19,990,497.96 20,990,012.23
办公费 25,760,656.54 41,952,730.80
业务招待费 18,227,459.44 27,232,513.44
中介机构费用 22,111,253.39 12,826,783.00
长期待摊费用摊销 5,089,324.47 2,708,468.56
无形资产摊销 15,974,242.59 15,143,995.18
股份支付行权费用 13,470,540.76 21,662,550.72
劳动保护费 1,696,182.64 1,987,707.94
其他 18,324,904.09 15,440,370.84
合计 581,096,474.84 460,141,650.67
注释47． 研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,417,277.57 827,121.16
固定资产折旧 2,198,523.27 16,158.23
差旅费 113,405.51 57,010.68
劳动保护费 1,756.24 11,659.39
无形资产摊销 60,996.48
产品设计费 5,200,175.08
委托第三方研发支出 9,260,269.51
研发设备运维费 8,647,143.90
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 1,090,934.53
其他 761,515.15 11,736.92
合计 30,751,997.24 923,686.38
注释48． 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 351,064,827.64 589,639,482.91
减：利息收入 129,679,858.78 80,600,064.45
汇兑损益 134,695,125.86 -45,875,158.51
银行手续费 84,478,729.24 97,007,790.56
合计 440,558,823.96 560,172,050.51
注释49． 其他收益
1． 其他收益明细情况
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 89,114,039.67 78,960,787.95
其他 754,265.57 613,367.14
合计 89,868,305.24 79,574,155.09
2． 计入其他收益的政府补助
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
递延收益转入（新材料生产线项目奖励） 207,263.76 207,263.76 与资产相关
宁波中拓贸易区扶持资金 19,560,000.00 25,335,714.08 与收益相关
浙商中拓财政补贴款 10,000,000.00 37,115,600.00 与收益相关
浙江中拓企业迁入补助 1,699,100.00 2,420,900.00 与收益相关
电力科技财政补助款 874,300.00 1,013,200.00 与收益相关
湖南中拓外贸增量奖金 3,254,578.00 300,000.00 与收益相关
湖南中拓财政补贴款 11,692,400.00 2,700,400.00 与收益相关
湖北中拓财政补贴款 3,484,400.00 2,657,500.00 与收益相关
中拓弘远财政补贴款 16,750,000.00 350,000.00 与收益相关
海南复兴城产业园发展激励财力补贴资金 5,136,981.84 与收益相关
广西中拓商贸企业扶持 5,158,184.75 392,981.56 与收益相关
四川中拓财政补贴款 683,000.00 与收益相关
中拓新材料惠企政策兑现奖励 3,082,100.00 与收益相关
上海中拓财政扶持资金 1,150,000.00 50,000.00 与收益相关
其他专项资金补助 2,895,846.10 2,771,175.97 与收益相关
其他补助及奖励 3,485,885.22 3,646,052.58 与收益相关
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
合计 89,114,039.67 78,960,787.95
注释50． 投资收益
1． 投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 22,437,978.11 26,632,106.48
处置长期股权投资产生的投资收益 58,058,262.57 -7,028,398.15
处置股权投资终止权益法核算，原其他资本公积转入当期损益 11,929,886.40
处置交易性金融资产/负债取得的投资收益 691,246,739.56 277,768,768.86
处置债权投资取得的投资收益 476,465.21
处置非流动金融资产的投资收益 1,800,309.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -18,811,042.16 -23,641,460.57
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产终止确
-117,757,319.23 -77,785,521.20
认收益
其他 1,805,354.08 1,075,685.80
合计 648,909,859.33 199,297,956.33
注释51． 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产/负债 45,636,557.14 -40,029,534.83
合计 45,636,557.14 -40,029,534.83
注释52． 信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失（损失以“-”号填列） -67,047,917.77 -146,560,170.97
合计 -67,047,917.77 -146,560,170.97
注释53． 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失（损失以“-”号填列） -42,757,548.07 -48,461,552.16
合计 -42,757,548.07 -48,461,552.16
注释54． 资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失（损失
413,050.04 1,206,863.94
以“-”号填列）
其他非流动资产处置利得或损失
1,184,176.14 242,907.68
（损失以“-”号填列）
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
合计 1,597,226.18 1,449,771.62
注释55． 营业外收入
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
盘盈利得 39,980.08 8,529,339.90 39,980.08
违约赔偿收入 39,324,562.38 17,415,419.85 39,324,562.38
其他 1,633,433.70 2,929,127.21 1,633,433.70
合计 40,997,976.16 28,873,886.96 40,997,976.16
注释56． 营业外支出
计入本期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
对外捐赠 650,000.00 1,150,000.00 650,000.00
违约赔偿支出 14,036,426.35 8,615,021.44 14,036,426.35
盘亏损失 20.00
非流动资产毁损报废损失 143,035.05 79,634.30 143,035.05
罚款及滞纳金 1,636,265.33 155,122.92 1,636,265.33
事故赔偿 632,292.00 632,292.00
其他 523,022.77 553,627.22 523,022.77
合计 17,621,041.50 10,553,425.88 17,621,041.50
注释57． 所得税费用
1． 所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 512,457,485.32 350,657,933.38
递延所得税费用 -76,764,887.93 -69,002,305.14
合计 435,692,597.39 281,655,628.24
2． 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 1,720,122,429.02
按法定/适用税率计算的所得税费用 430,030,607.26
子公司适用不同税率的影响 -8,233,605.41
调整以前期间所得税的影响 -2,181,028.92
非应税收入的影响 -5,609,494.53
不可抵扣的成本、费用和损失影响 33,995,023.59
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,887,315.55
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 本期发生额
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -9,421,589.05
所得税费用 435,692,597.39
注释58． 现金流量表附注
1． 收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
租金及物管收入 5,504,438.42 6,912,261.52
经营性其他收入 155,047,763.97 107,580,315.71
营业外收入 30,717,365.36 29,487,254.10
政府补助 88,906,775.91 78,753,524.19
收回经营性受限货币资金 1,490,093,508.54 1,155,084,184.07
其他往来款净额 31,776,745.79
合计 1,802,046,597.99 1,377,817,539.59
2． 支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
手续费 84,478,729.24 97,007,790.56
付现管理费用 114,424,504.57 129,285,410.32
付现销售费用 45,045,708.13 29,805,133.82
付现研发费用 24,060,811.43 80,406.99
营业外支出 17,478,006.45 10,473,791.58
支付经营性受限货币资金 862,358,079.84 1,490,093,508.54
其他往来款净额 24,316,556.61
合计 1,147,845,839.66 1,781,062,598.42
3． 收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收回出租车车辆首付款、折旧费等 75,310,450.95 21,879,551.19
收回远期结售汇保证金 850,605.85 3,700,307.80
合计 76,161,056.80 25,579,858.99
4． 支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
出租车车辆购置款等 94,537,720.86 15,309,132.14
支付远期结售汇保证金 850,605.85
合计 94,537,720.86 16,159,737.99
5． 收到其他与筹资活动有关的现金
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
融资保证金收回 105,846,838.78 10,591,028.47
合计 105,846,838.78 10,591,028.47
6． 支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资保证金 10,000,000.00 105,846,838.78
限制性股票回购款 88,465.67 325,658.35
支付的租金 71,573,300.10 31,365,099.39
合计 81,661,765.77 137,537,596.52
注释59． 现金流量表补充资料
1． 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,284,429,831.63 1,004,785,466.62
加：信用减值损失 67,047,917.77 146,560,170.97
资产减值准备 42,757,548.07 48,461,552.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 48,779,939.48 44,098,743.40
使用权资产折旧 52,453,272.73 32,085,892.38
无形资产摊销 16,232,999.55 15,322,502.27
长期待摊费用摊销 8,052,899.31 5,797,439.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,597,226.18 -1,449,771.62
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 143,035.05 79,634.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -45,636,557.14 40,029,534.83
财务费用（收益以“－”号填列） 485,759,953.50 543,764,324.40
投资损失（收益以“－”号填列） -785,478,220.72 -300,724,938.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -103,459,501.65 -63,259,455.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 26,525,804.20 -5,911,659.14
存货的减少（增加以“－”号填列） -170,825,960.53 -551,966,710.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,737,938,160.20 -1,971,017,608.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,962,189,172.04 3,435,426,962.18
其他 -35,620,193.62 16,185,393.29
经营活动产生的现金流量净额 -3,810,561,790.79 2,438,267,472.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
当期新增使用权资产
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 3,458,049,634.77 4,180,796,056.75
减：现金的期初余额 4,180,796,056.75 2,254,761,163.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -722,746,421.98 1,926,034,893.33
2． 与租赁相关的总现金流出
本期与租赁相关的总现金流出为人民币 71,573,300.10 元（上期：人民币 31,365,099.39
元）。
3． 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,458,049,634.77 4,180,796,056.75
其中：库存现金 28,255.20 18,178.30
可随时用于支付的银行存款 3,034,703,070.03 3,894,993,609.01
可随时用于支付的其他货币资金 423,318,309.54 285,784,269.44
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,458,049,634.77 4,180,796,056.75
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金
等价物
注释60． 所有权或使用权受到限制的资产
项目 余额 受限原因
货币资金 1,840,223,688.02 详见本附注五注释 1
应收票据 19,640,000.00 以商业承兑汇票作质押取得短期借款 19,640,000 元
固定资产 69,461,716.68
无形资产 31,411,652.69
注1
投资性房地产 3,793,606.18
其他非流动资产 1,841,932.00
存货 127,523,775.78 注2
信用证项下货权 1,189,255,341.12 以信用证押汇取得短期借款 1,189,255,341.12 元
合计 3,283,151,712.47
注 1：子公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司以土地使用权、房屋建筑物
作抵押，取得长期借款 44,843,000.00 元，短期借款 8,817,260.00 元。子公司湖南中拓瑞诚
汽车销售服务有限公司以土地使用权、房屋建筑物作抵押，取得银行承兑汇票 2,800,000.00
元。子公司湖南省三维企业有限公司以出租车资产（汽车合格证）作质押，取得短期借款
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
926,630.56 元。
注 2：子公司湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司、湖南中拓瑞众汽车销售服务有限
公司、湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司、湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司以所购
买品牌汽车相应汽车合格证作质押，共取得短期借款 77,023,775.78 元、银行承兑汇票
50,500,000.00 元。
注释61． 外币货币性项目
1． 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 121,364,205.70 844,818,983.62
其中：美元 121,141,776.54 6.9646 843,704,016.89
欧元 64,568.11 7.4229 479,282.62
港币 28,919.84 0.8933 25,834.09
澳大利亚元 12,342.25 4.7138 58,178.90
新加坡元 106,332.73 5.1831 551,133.17
日元 10,266.23 0.0524 537.95
应收账款 56,692,915.25 394,982,443.26
其中：美元 56,389,695.29 6.9646 392,731,671.82
欧元 303,219.96 7.4229 2,250,771.44
其他应收款 940,459.29 6,549,922.77
其中：美元 940,459.29 6.9646 6,549,922.77
短期借款 34,045,956.27 237,116,467.04
其中：美元 34,045,956.27 6.9646 237,116,467.04
应付账款 95,699,228.86 666,506,849.32
其中：美元 95,699,228.86 6.9646 666,506,849.32
其他应付款 4,802,944.32 33,450,586.01
其中：美元 4,802,944.32 6.9646 33,450,586.01
2． 境外经营实体说明
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择依据
锋睿国际（香港）有限公司 香港 美元
中冠国际 新加坡 美元
美元 企业主要经营环境中所使用的货币是美元
益光国际 新加坡
浙商中拓印尼金属矿产资源
印度尼西亚 美元
有限公司
注释62． 政府补助
1． 政府补助基本情况
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
政府补助种类 本期发生额 计入当期损益的金额 备注
计入递延收益的政府补助 207,263.76 详见附注五注释 35
计入其他收益的政府补助 88,906,775.91 88,906,775.91 详见附注五注释 49
合计 88,906,775.91 89,114,039.67
六、 合并范围的变更
(一) 设立子公司
1．公司本期在河北省唐山市设立河北中拓津城供应链有限公司，于 2022 年 2 月 24 日
办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91130230MA7JKWPR3F 营业执照，
该公司注册资本人民币 9,000 万元，本公司持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳
入合并报表范围。
2. 公司本期在浙江省杭州市设立浙商中拓协能（浙江）储能科技有限公司，于 2022
年 3 月 16 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91330109MA7LJG9P80
营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，子公司浙商中拓集团电力科技有限公司持
有其 59%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
3. 公司本期在浙江省嘉兴市设立浙商中拓华盛纳（浙江）五金科技有限公司，于 2022
年 11 月 14 日 办 妥 工 商 设 立 登 记 手 续 ， 并 取 得 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91330424MAC45HNU8C 营业执照，该公司注册资本人民币 2,000 万元，子公司浙商中拓集
团（浙江）新材料科技有限公司持有其 100%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报
表范围。
4. 公司本期在江苏省连云港市设立江苏新拓供应链有限公司，于 2022 年 11 月 24 日办
妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91320724MAC4Q2C65N 营业执照，该
公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入
合并报表范围。
5. 公司于 2022 年 9 月 21 日在印度尼西亚设立浙商中拓印尼金属矿产资源有限公司，
本公司及子公司浙商中拓集团（海南）有限公司对其合计持有 100%的股权，故自该公司
成立之日起纳入合并报表范围。截至 2022 年末，尚未出资及开展业务。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1． 企业集团的构成
业务 持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式
性质 直接 间接
同一控制下的
湖南省三维企业有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 交通运输业 100
企业合并
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
业务 持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式
性质 直接 间接
岳阳市三维出租车有限公司 湖南岳阳市 湖南岳阳市 交通运输业 100 投资设立
邵阳市三维出租车有限公司 湖南邵阳市 湖南邵阳市 交通运输业 100 投资设立
同一控制下的
益阳市三维出租车有限公司 湖南益阳市 湖南益阳市 交通运输业 100
企业合并
吉首市三维出租车有限公司 湖南吉首市 湖南吉首市 交通运输业 100 投资设立
郴州市三维出租车有限公司 湖南郴州市 湖南郴州市 交通运输业 100 投资设立
永州市三维出租车有限公司 湖南永州市 湖南永州市 交通运输业 100 投资设立
衡阳市三维出租车有限公司 湖南衡阳市 湖南衡阳市 交通运输业 100 投资设立
湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 100 投资设立
湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 100 投资设立
湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司 湖南浏阳市 湖南浏阳市 商业 100 投资设立
湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司 湖南宁乡县 湖南宁乡县 商业 85 投资设立
湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司 湖南长沙县 湖南长沙县 商业 100 投资设立
非同一控制下
湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 100
的企业合并
非同一控制下
湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 湖南浏阳市 湖南浏阳市 商业 100
的企业合并
天津中拓电子商务有限公司 天津市 天津市 商业 85 投资设立
湖南中拓信息科技有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 100 投资设立
浙商中拓集团（广西）有限公司 广西南宁市 广西南宁市 商业 100 投资设立
浙商中拓集团（广东）有限公司 广东广州市 广东广州市 商业 100 投资设立
浙江中拓供应链管理有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 商业 53.96 投资设立
浙商中拓集团（湖北）有限公司 湖北武汉市 湖北武汉市 商业 100 投资设立
浙商中拓集团（上海）有限公司 上海市 上海市 商业 100 投资设立
益光国际 新加坡 新加坡 商业 51 投资设立
宁波中拓供应链管理有限公司 浙江宁波市 浙江宁波市 商业 100 投资设立
浙商中拓集团（河北）工业综合
河北唐山市 河北唐山市 商业 100 投资设立
服务有限公司
浙商中拓益光（海南）供应链科
海南海口市 海南海口市 商业 100 投资设立
技有限公司
中冠国际 新加坡 新加坡 商业 100 投资设立
锋睿国际（香港）有限公司 香港 香港 商业 100 投资设立
浙商中拓集团（贵州）有限公司 贵州贵阳市 贵州贵阳市 商业 100 投资设立
四川中拓钢铁有限公司 四川成都市 四川成都市 商业 60 投资设立
浙商中拓集团（重庆）有限公司 重庆市 重庆市 商业 100 投资设立
浙商中拓集团（云南）有限公司 云南昆明市 云南昆明市 商业 100 投资设立
浙商中拓集团（甘肃）有限公司 甘肃兰州市 甘肃兰州市 商业 100 投资设立
非同一控制下
湖南中拓建工物流有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 56
的企业合并
浙商中拓集团物流科技有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 仓储 100 投资设立
非同一控制下
湖南省湘南物流有限公司 湖南衡南县 湖南衡南县 仓储 100
的企业合并
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
业务 持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式
性质 直接 间接
浙商中拓集团电力科技有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 商业 100 投资设立
浙商中拓协能（浙江）储能科技
浙江杭州市 浙江杭州市 商业 59 投资设立
有限公司
浙商中拓集团（浙江）新材料科技有
浙江嘉兴市 浙江嘉兴市 工业 80 投资设立
限公司
浙商中拓华盛纳（浙江）五金科
浙江嘉兴市 浙江嘉兴市 工业 100 投资设立
技有限公司
非同一控制下
湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 100
的企业合并
浙商中拓集团（湖南）有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 53.93 投资设立
浙商中拓集团（浙江）弘远能源化工
浙江宁波市 浙江宁波市 商业 70 投资设立
有限公司
浙商中拓集团江西再生资源有限公司 江西萍乡市 江西萍乡市 商业 95 投资设立
浙商中拓集团（陕西）有限公司 陕西西安市 陕西西安市 商业 85 投资设立
浙商中拓新天钢（天津）再生资源有
天津市 天津市 商业 51 投资设立
限公司
浙商中拓天道（河北）供应链有限公
河北唐山市 河北唐山市 商业 51 投资设立
司
浙商中拓晋南（山西）工业综合服务
山西临汾市 山西临汾市 商业 51 投资设立
有限公司
浙商中拓集团（四川）有限公司 成都成华区 成都成华区 商业 85 投资设立
浙商中拓建邦（浙江）矿业有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 商业 51 投资设立
浙商中拓集团（海南）有限公司 海南海口市 海南海口市 商业 58.20 投资设立
浙商中拓印尼金属矿产资源有限
印度尼西亚 印度尼西亚 商业 10 90 投资设立
公司
浙商中拓（江苏）金属材料科技有限
江苏无锡市 江苏无锡市 商业 100 投资设立
公司
浙商中拓集团（安徽）有限公司 安徽合肥市 安徽合肥市 商业 78 投资设立
山东拾拓供应链有限公司 山东青岛市 山东青岛市 商业 51 投资设立
浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有
海南海口市 海南海口市 商业 35 20 投资设立
限公司
浙商中拓浙期供应链管理（浙江）有
浙江舟山市 浙江舟山市 商业 80 投资设立
限公司
浙商中拓集团（江苏）有限公司 江苏南京市 江苏南京市 商业 100 投资设立
浙商中拓益城（海南）供应链管理有
海南海口市 海南海口市 商业 35 20 投资设立
限公司
浙商中拓（北京）国际供应链管理有
北京市通州区 北京市通州区 商业 90 投资设立
限公司
江苏新拓供应链有限公司 江苏连云港市 江苏连云港市 商业 51 投资设立
河北中拓津城供应链有限公司 河北唐山市 河北唐山市 商业 51 投资设立
2． 重要的非全资子公司
少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称 备注
股比例(%) 股东损益 宣告分派的股利 益余额
益光国际 49 67,079,220.42 291,691,871.37
湖南中拓建工物流有限公司 44 13,398,763.45 26,078,711.42 44,180,724.37
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
3． 重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
项目
益光国际 湖南中拓建工物流有限公司
流动资产 2,578,496,532.46 177,442,537.40
非流动资产 369,112,189.12 1,080,931.16
资产合计 2,947,608,721.58 178,523,468.56
流动负债 2,342,473,222.30 78,111,831.32
非流动负债 9,845,965.88 900.00
负债合计 2,352,319,188.18 78,112,731.32
营业收入 30,500,592,125.49 667,633,480.88
净利润 136,896,368.21 30,451,735.12
综合收益总额 122,180,687.42 30,451,735.12
经营活动现金流量 -31,778,312.66 44,641,874.08
续：
期初余额
项目
益光国际 湖南中拓建工物流有限公司
流动资产 3,155,479,695.36 244,802,343.08
非流动资产 180,136,092.75 1,086,663.41
资产合计 3,335,615,788.11 245,889,006.49
流动负债 2,861,248,449.94 116,660,205.69
非流动负债 1,258,492.19
负债合计 2,862,506,942.13 116,660,205.69
营业收入 35,233,709,494.46 1,368,547,626.23
净利润 157,632,843.32 35,042,136.21
综合收益总额 159,879,231.07 35,042,136.21
经营活动现金流量 507,862,925.57 -16,854,379.01
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1． 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司本期引进交银金融资产投资有限公司（以下简称“交银投资”）、海南穗达股权
投资基金合伙企业（有限合伙）（执行事务合伙人为农银资本管理有限公司，以下简称
“农银基金”）共同出资 4 亿元，对下属全资子公司浙商中拓集团（海南）有限公司（以
下简称“海南中拓”）以现金方式进行增资，公司放弃本次增资的优先认缴出资权利。交
银投资拟对海南中拓增资 20,000 万元，其中 16,158.2793 万元用于增加海南中拓注册资本，
3,841.7207 万元计入海南中拓资本公积。农银基金拟对海南中拓增资 20,000 万元，其中
16,158.2793 万元用于增加海南中拓注册资本，3,841.7207 万元计入海南中拓资本公积。各
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
方一致同意，自投资方全部增资款支付即实现并完成本次增资的交割。增资完成后，海南
中拓注册资本由 45,000 万元增加至 77,316.5586 万元，公司实缴出资 45,000 万元，持股
58.20% ； 交 银 投 资 实 缴 出 资 16,158.2793 万 元 ， 持 股 20.90% ； 农 银 基 金 实 缴 出 资
16,158.2793 万元，持股 20.90%。
2022 年 12 月 27 日完成了本次增资的交割手续，工商变更手续正在办理中。
2． 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 浙商中拓集团（海南）有限公司
增资后的股权比例计算的子公司净资产份额 561,285,721.19
减：增资前的股权比例计算的子公司净资产份额 564,408,455.65
差额 -3,122,734.46
其中：调整资本公积 -3,122,734.46
(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1． 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业投资账面价值合计 326,745,316.13 281,339,582.57
下列各项按持股比例计算的合计数 — —
净利润 13,704,589.72 -5,065,009.01
其他综合收益
综合收益总额 13,704,589.72 -5,065,009.01
八、 与金融工具相关的风险披露
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在
日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这
些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指
引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面
临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和
流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是
否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准
的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避
相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上
报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层
已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财
务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户
的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监
控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的
回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于
交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十
（五）所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风
险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，
管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因
对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、
经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险
金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收
款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客
户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄
期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投
资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司
综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并
考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止 2022 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目 账面余额 减值准备
应收票据 44,712,609.00 1,767,640.30
应收账款 4,000,639,679.37 247,834,903.31
其他应收款 588,619,993.85 308,083,729.34
合计 4,633,972,282.22 557,686,272.95
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
于 2022 年 12 月 31 日，本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借
款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关
信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来 12 个月内预期信用
损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根
据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。
本公司的主要客户为大型国企或民企等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本
公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中
风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属资金部门基于各
成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保
维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供
足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行
订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量
按合同剩余期限列示如下：
期末余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
短期借款 6,425,099,567.58 6,425,099,567.58
应付票据 4,540,909,035.40 4,540,909,035.40
应付账款 1,948,931,924.24 1,948,931,924.24
其他应付款 355,705,246.94 355,705,246.94
其他流动负债 385,925,347.36 385,925,347.36
长期借款 26,064,150.40 18,843,000.00 44,907,150.40
租赁负债 37,456,418.14 108,953,271.39 134,780,267.66 281,189,957.19
非衍生金融负债小计 13,720,091,690.06 127,796,271.39 134,780,267.66 13,982,668,229.11
合计 13,720,091,690.06 127,796,271.39 134,780,267.66 13,982,668,229.11
（三） 市场风险
1． 汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资
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产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存
在汇率风险。本公司资金部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程
度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约等方式来达到规避汇率
风险的目的。
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债详见本附注五
注释 61。
2． 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流
量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市
场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本
公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大
的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，来降低利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止 2022 年 12 月 31 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定利率合
同，详见附注五注释 32。
（3）敏感性分析：
截止 2022 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而
其他因素保持不变，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
3． 价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商
品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
九、 公允价值
（一） 以公允价值计量的金融工具
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2022 年 12 月 31
日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要
输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同
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或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间
可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
（二） 期末公允价值计量
1． 持续的公允价值计量
期末公允价值
项目
第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 180,674,276.28 226,228,937.80 406,903,214.08
资产小计
衍生金融资产 180,674,276.28 226,228,937.80 406,903,214.08
应收款项融资 127,227,571.82 127,227,571.82
资产合计 180,674,276.28 226,228,937.80 127,227,571.82 534,130,785.90
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 220,341,515.59 210,723,701.17 431,065,216.76
负债小计
衍生金融负债 220,341,515.59 210,723,701.17 431,065,216.76
负债合计 220,341,515.59 210,723,701.17 431,065,216.76
（三） 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
衍生金融资产、衍生金融负债为公司持有的期货、期权合约，根据同类资产在活跃市
场上（未经调整）的报价确定。
（四） 持续和非持续第二层次公允价值计量的项目，采用估值技术和重要参数的定
性及定量信息
衍生金融资产及衍生金融负债为公司持有的远期外汇合约，根据交易银行提供的参考
估值确定。
（五） 持续和非持续第三层次公允价值计量的项目，采用的估值技术和重要参数的
定性及定量信息
应收款项融资为公司持有的银行承兑汇票，其剩余期限较短，公允价值与账面余额相
近，公司以票面金额确认公允价值。
（六） 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层次之间的转换的，转换的原因及
确定转换时点的政策
公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
（七） 本期内发生的估值技术变更及变更原因
本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。
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（八） 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、债权投资、短期借款、应
付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
对本公司的 对本公司的
注册资本
母公司名称 注册地 业务性质 持股比例 表决权比例
(万元)
(%) (%)
高速公路及衍生
浙江省交通投资集团有限公司 浙江杭州市 3,160,000.00 45.28 45.28
产业等
本公司最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
(二) 本公司的子公司情况详见附注七（一）在子公司中的权益
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
安徽港航中拓供应链有限公司 联营企业
德清交运中拓再生资源有限公司 联营企业
德清联拓环保科技有限公司 联营企业
江西嘉拓再生资源有限公司 联营企业
山东新金拓再生资源有限公司 联营企业
铜陵大江浙商中拓供应链管理有限公司 联营企业
岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司 联营企业
浙江交投金属新材料科技有限公司 联营企业/同一最终控制方
浙江易企融供应链管理有限公司 联营企业
安庆港航中拓供应链有限公司 联营企业
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
浙江浙商融资租赁有限公司 同一最终控制方
浙江商裕投资管理有限公司 同一最终控制方
杭州军正贸易有限公司 关键管理人员控制的企业
杭州领智贸易有限公司 关键管理人员控制的企业
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其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
浙江大酒店有限公司 同一最终控制方
浙江高速广告有限责任公司 同一最终控制方
浙江高速商贸经营管理有限公司 同一最终控制方
浙江高速物流有限公司 同一最终控制方
浙江交工高等级公路养护有限公司 同一最终控制方
浙江交工国际工程有限公司 同一最终控制方
浙江交工宏途交通建设有限公司 同一最终控制方
浙江交工集团股份有限公司 同一最终控制方
浙江交工金筑交通建设有限公司 同一最终控制方
浙江交科供应链管理有限公司 同一最终控制方
浙江交投中碳环境科技有限公司 同一最终控制方
浙江交投招标代理咨询有限公司 同一最终控制方
浙江路产城发展集团有限公司 同一最终控制方
浙江省轨道交通运营管理集团有限公司 同一最终控制方
浙江省海运集团有限公司 同一最终控制方
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 同一最终控制方
浙江顺畅高等级公路养护有限公司 同一最终控制方
浙江浙期实业有限公司 同一最终控制方
浙江浙商琨润有限公司 同一最终控制方
浙江浙商物业服务有限公司 同一最终控制方
浙商财产保险股份有限公司 同一最终控制方
浙商期货有限公司 同一最终控制方
浙江普阳实业有限公司 关键管理人员控制的企业
浙江省铁投建设工程有限公司 同一最终控制方
浙江交工装备工程有限公司 同一最终控制方
杭州同曦经贸有限公司 关键管理人员控制的企业
(五) 关联方交易
1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2． 购买商品、接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江高速物流有限公司 接受劳务 788,924.39 508,291.11
浙江高速物流有限公司 电脑等 1,277,481.82
浙江高速商贸经营管理有限公司 接受劳务 1,211,038.41
浙江浙商物业服务有限公司 物业费、水电费 1,601,369.69 1,408,648.38
安徽港航中拓供应链有限公司 钢材等 1,152,595,112.85 349,148,423.22
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德清交运中拓再生资源有限公司 钢材等 551,421,859.40 2,226,919,527.32
德清联拓环保科技有限公司 钢材等 293,726,723.54
杭州军正贸易有限公司 钢材等 40,159,642.83
江西嘉拓再生资源有限公司 钢材等 36,652,791.63 1,405,280,434.80
山东新金拓再生资源有限公司 钢材等 40,057,277.26 26,894,845.97
铜陵大江浙商中拓供应链管理有限公司 钢材等 522,005.93
浙江交投中碳环境科技有限公司 机电产品等 5,740,612.85
浙江易企融供应链管理有限公司 钢材等 4,142,571.60 254,590,952.00
浙江浙期实业有限公司 钢材等 329,366,545.49 266,238,356.08
浙江大酒店有限公司 接受劳务 288,481.71 939,934.97
浙江交投招标代理咨询有限公司 接受劳务 36,040.38 1,058,418.41
浙江路产城发展集团有限公司 物业管理 11,009.18
浙江路产城发展集团有限公司 接受劳务 15,137.61
浙江省轨道交通运营管理集团有限公司 食堂设备 18,408.51
浙江省轨道交通运营管理集团有限公司 接受劳务 17,408.13
浙江省海运集团有限公司 接受劳务 74,311.92 12,385.32
浙江浙商融资租赁有限公司 接受劳务 50,497.72 52,152.36
浙江浙商融资租赁有限公司 盘扣式脚手架 7,392,920.37
浙商财产保险股份有限公司 保险费 3,026.42 42,671.73
安庆港航中拓供应链有限公司 钢材等 2,725,956,905.84
杭州同曦经贸有限公司 钢材等 97,760,000.72
浙江普阳实业有限公司 钢材等 3,738,053.10
浙江浙商琨润有限公司 钢材等 1,096,965.79
浙江高速广告有限责任公司 接受劳务 3,876.10
合计 4,954,337,559.94 4,874,484,482.92
3． 销售商品、提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江交工高等级公路养护有限公司 钢材等 64,997,631.41 45,901,016.80
浙江交工宏途交通建设有限公司 钢材等 960,492.88 30,649,359.90
浙江交工集团股份有限公司 钢材等 104,962,161.30 190,517,387.42
浙江交工金筑交通建设有限公司 钢材等 2,145,599.41 76,762,379.50
浙江交科供应链管理有限公司 钢材等 1,838,052,012.58 2,261,643,279.64
浙江交投中碳环境科技有限公司 机电产品等 347,686,607.96 44,826,109.99
浙江顺畅高等级公路养护有限公司 钢材等 188,871,780.08 74,637,189.89
浙江浙商融资租赁有限公司 钢材等 8,545,229.96
浙江浙商融资租赁有限公司 提供劳务 1,123,509.61
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杭州军正贸易有限公司 钢材等 22,142,943.29
杭州领智贸易有限公司 钢材等 47,554,568.34
浙江交工国际工程有限公司 钢材等 20,813,290.51 8,273,751.25
浙江交投金属新材料科技有限公司 钢材等 391,196,241.28 587,018,790.99
浙江易企融供应链管理有限公司 钢材等 61,004,758.84 155,599,107.55
浙江浙期实业有限公司 钢材、橡胶等 447,327,097.40 70,196,152.57
浙江浙商琨润有限公司 钢材等 50,030,894.95
浙江交工装备工程有限公司 钢材等 4,961,128.48
浙江省铁投建设工程有限公司 水泥等 306,352.22
合计 3,474,408,663.96 3,674,298,162.04
4． 关联租赁情况
（1） 本公司作为承租方
未纳入租
赁负债计
简化处理的短期租赁和低价
量的可变
值资产租赁的租金费用（如 支付的租金 承担的租赁负债利息支出 增加的使用权资产
租赁付款
租赁资产 适用）不含税
出租方名称 额（如适
种类
用）
本期 上期 本期
本期 上期 本期 上期 本期 上期 上期
发生 发生 发生
发生额 发生额 发生额 发生额 发生额 发生额 发生额
额 额 额
浙江高速广告有限
责任公司
房屋租赁 286,011.91 572,023.81 5,500.23 22,108.76
浙江路产城发展集 房屋租赁/车
团有限公司 位租赁
167,277.96 121,330.02 7,264,580.69 10,043,121.65 136,744.98 488,792.89 1,990,832.91
合计 167,277.96 121,330.02 - - 7,550,592.60 10,615,145.46 142,245.21 510,901.65 - 1,990,832.91
5． 合并范围内关联担保情况
（1） 本公司和子公司作为担保方
1）短期借款
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
公司 浙江中拓供应链管理有限公司 1,084,679,829.51 2022-05-26 2023-11-29 否
公司 宁波中拓供应链管理有限公司 327,381,784.12 2022-07-22 2023-06-26 否
浙商中拓益光（海南）供应链科
公司 19,000,000.00 2022-12-23 2023-06-20 否
技有限公司
浙商中拓集团（浙江）新材料科
公司 10,000.00 2022-12-27 2023-12-08 否
技有限公司
公司 浙商中拓集团（广西）有限公司 72,800,000.00 2022-06-29 2023-12-20 否
公司 浙商中拓集团（重庆）有限公司 15,000,000.00 2022-03-21 2023-04-28 否
公司 浙商中拓集团（四川）有限公司 10,000,000.00 2022-11-22 2023-11-21 否
公司 浙商中拓集团（海南）有限公司 61,819,154.77 2022-12-28 2023-12-27 否
公司 浙商中拓集团（湖北）有限公司 42,200,000.00 2022-09-29 2023-03-31 否
公司 浙商中拓集团（广东）有限公司 60,000,000.00 2022-12-13 2023-06-26 否
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
公司 浙商中拓集团（陕西）有限公司 20,000,000.00 2022-01-10 2023-01-16 否
公司 浙商中拓集团电力科技有限公司 505,000,000.00 2022-10-24 2023-05-27 否
公司 浙商中拓集团（湖南）有限公司 454,710,262.70 2022-02-14 2023-09-18 否
浙商中拓集团（湖
浙商中拓集团（湖南）有限公司 53,297,227.01 2022-10-12 2023-03-27 否
北）有限公司
合计 2,725,898,258.11
2）银行承兑汇票
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
公司 浙江中拓供应链管理有限公司 624,345,300.00 2022-08-11 2023-06-14 否
公司 宁波中拓供应链管理有限公司 549,940,000.00 2022-01-12 2023-11-24 否
浙商中拓益光（海南）供应链科技有
公司 160,650,000.00 2022-06-30 2023-07-11 否
限公司
浙商中拓集团（浙江）新材料科技有
公司 43,856,348.14 2022-08-08 2023-03-16 否
限公司
公司 浙商中拓集团（广西）有限公司 46,427,638.81 2022-07-05 2023-06-08 否
公司 浙商中拓集团（重庆）有限公司 7,000,000.00 2022-11-03 2023-05-03 否
公司 浙商中拓集团（四川）有限公司 45,850,000.00 2022-07-08 2023-05-14 否
公司 浙商中拓集团（海南）有限公司 74,812,500.00 2022-12-02 2023-06-02 否
公司 浙商中拓集团（贵州）有限公司 2,250,000.00 2022-07-01 2023-01-01 否
公司 浙商中拓集团（云南）有限公司 177,640.69 2022-11-15 2023-02-15 否
公司 浙商中拓集团（江苏）有限公司 12,000,000.00 2022-09-21 2023-03-21 否
公司 浙商中拓集团（广东）有限公司 16,000,000.00 2022-07-14 2023-01-14 否
公司 浙商中拓集团（陕西）有限公司 2,250,000.00 2022-05-12 2023-05-12 否
公司 浙商中拓集团电力科技有限公司 802,280,120.00 2022-07-08 2023-07-19 否
公司 湖南中拓建工物流有限公司[注] 13,650,000.00 2022-08-05 2023-02-16 否
公司 浙商中拓集团（湖南）有限公司 340,257,086.00 2022-01-29 2023-06-15 否
公司 湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司 23,761,500.00 2022-08-09 2023-04-02 否
公司 湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司 10,633,000.00 2022-08-23 2023-05-15 否
公司 湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司 9,100,000.00 2022-10-11 2023-04-15 否
公司 湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 13,300,000.00 2022-10-18 2023-03-20 否
公司 湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 7,500,000.00 2022-10-21 2023-01-21 否
公司 湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司 9,940,000.00 2022-10-19 2023-04-16 否
公司 湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司 3,750,000.00 2022-07-06 2023-01-20 否
浙江中拓供应链
公司 126,240,000.00 2022-11-25 2023-06-02 否
管理有限公司
合计 2,945,971,133.64
注：子公司湖南中拓建工物流有限公司应付票据 30,000,000.00 元，其中浙商中拓集团股份
有限公司担保 13,650,000.00 元，湖南省建工集团有限公司担保 7,350,000.00 元。
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
3）信用证
担保方 被担保方 担保金额 担保是否已经履行完毕
公司 浙江中拓供应链管理有限公司 184,030,910.04 否
公司 锋睿国际（香港）有限公司 711,912,779.16 否
公司 益光国际 89,844,248.89 否
公司 宁波中拓供应链管理有限公司 629,183,416.80 否
公司 浙商中拓益光（海南）供应链科技有限公司 149,500,000.00 否
公司 浙商中拓集团（四川）有限公司 38,000,000.00 否
公司 浙商中拓集团（海南）有限公司 2,822,516.95 否
公司 浙商中拓集团（广东）有限公司 87,243,151.72 否
公司 浙商中拓集团（湖南）有限公司 436,243,475.38 否
浙商中拓集团（湖
浙商中拓集团（湖南）有限公司 288,801,331.08 否
北）有限公司
浙江中拓供应链管
公司 225,000,000.00 否
理有限公司
合计 2,842,581,830.02
4）其他担保（保函、E 信通等）
担保方 被担保方 担保金额 担保是否已经履行完毕
公司 浙江中拓供应链管理有限公司 10,110,420.00 否
公司 宁波中拓供应链管理有限公司 203,000,000.00 否
公司 浙商中拓集团（广西）有限公司 137,563,110.00 否
公司 浙商中拓集团（重庆）有限公司 1,600,000.00 否
公司 浙商中拓集团（海南）有限公司 49,990,000.00 否
公司 浙商中拓集团（湖北）有限公司 1,573,701.60 否
公司 浙商中拓集团（云南）有限公司 1,400,000.00 否
公司 浙商中拓集团（湖南）有限公司 368,414,726.00 否
公司 浙商中拓集团物流科技有限公司 12,054,310.43 否
公司 浙商中拓集团（广东）有限公司 7,000,000.00 否
公司 锋睿国际（香港）有限公司 30,847,968.90 否
浙江中拓供应链管理有
公司 656,654.52 否
限公司
合计 824,210,891.45
6． 合并范围外关联担保情况
本公司为浙江浙商融资租赁有限公司提供担保，担保金额 235,239,963.79 元。
7． 关联方资金拆借
（1） 向关联方拆入资金
关联方 期初余额 拆入金额 归还资金 期末余额 对应科目
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
关联方 期初余额 拆入金额 归还资金 期末余额 对应科目
浙江省交通投资集团
2,350,000,000.00 2,350,000,000.00 短期借款
财务有限责任公司
关联方拆入资金说明：本期拆入资金支付利息 23,971,569.46 元（上期拆入资金支付利
息 41,821,822.21）。
8． 关联方资产转让、债务重组情况
本期公司向浙江商裕投资管理有限公司转让浙江浙商融资租赁有限公司 20.0784%股权，
详见本附注五注释 10 长期股权投资之说明。
9． 关键管理人员薪酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,620.24 万元 2,135.74 万元
10． 其他关联交易
交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额
支付委托贷款手续费[注 1] 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 50,000.00 50,000.00
支付票据贴现利息[注 2] 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 6,690,624.37 3,428,888.90
支付开具承兑汇票手续费[注 3] 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 55,000.00 70,000.00
银行存款利息收入 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 527,014.59 325,801.61
支付保理费用[注 4] 浙江浙商融资租赁有限公司 10,664,704.44 10,092,767.67
支付保理费用[注 5] 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 222,586.94
合计 18,209,930.34 13,967,458.18
注 1：本公司及其境内子公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向本公司的
境外子公司发放委托贷款，年末余额 400,000,000.00 元。
注 2：本期公司向浙江省交通投资集团财务有限责任公司进行票据贴现，贴现金额
577,003,810.53 元。
注 3：本期公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司开具承兑汇票 550,000,000.00
元，到期归还 550,000,000.00 元。
注 4：本期公司与浙江浙商融资租赁有限公司开展无追索权保理业务，向其转让应收
账款合计 567,438,764.81 元。
注 5：本期公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司办理无追索权保理业务，转
让应收账款 23,283,588.71 元。
11． 关联方应收应付款项
（1）本公司应收关联方款项
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
银行存款
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 501,548,813.04 299,761,016.99
其他货币资金
（期货保证金）
浙商期货有限公司 233,574,324.93 117,886,025.52
浙江浙期实业有限公司 86,384,886.00
应收账款
浙江交工集团股份有限公司 63,772,631.62 10,814,342.51 127,129,539.26 16,259,936.48
浙江交工高等级公路养护有限公司 6,652,047.49 66,520.47 5,319,753.67 53,197.54
浙江交工金筑交通建设有限公司 9,540,055.94 2,182,169.16 17,647,463.28 176,474.63
浙江交工宏途交通建设有限公司 11,440,310.64 114,403.11
浙江交工装备工程有限公司 5,606,075.20 56,060.75
浙江顺畅高等级公路养护有限公司 21,259,377.03 212,987.37 4,927,725.93 49,277.26
浙江交投金属新材料科技有限公司 51,846,738.64 1,024,178.23
浙江交科供应链管理有限公司 167,913,595.11 2,024,796.88 192,587,912.44 1,992,701.09
浙江省铁投建设工程有限公司 17,309.00 865.45
浙江交工国际工程有限公司 6,976,926.44 73,769.26 7,692,129.47 76,921.29
预付款项
浙江浙商融资租赁有限公司 165,871.78
浙江路产城发展集团有限公司 41,819.49
浙江高速物流有限公司 35,245.00 9.00
浙江浙期实业有限公司 10,421,000.00
浙江浙商物业服务有限公司 106,010.00
安徽港航中拓供应链有限公司 6,738,002.09
山东新金拓再生资源有限公司 317,603.83
浙江易企融供应链管理有限公司 4,878,607.60
其他应收款
岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司 9,416,778.89 9,416,778.89 9,416,164.95 9,416,164.95
浙江高速物流有限公司 78,340.00 3,917.00 951,461.00 47,573.05
浙江交工集团股份有限公司 2,795,500.00 638,650.00 2,895,500.00 144,775.00
浙江交科供应链管理有限公司 13,886,573.00 819,328.65 10,570,000.00 528,500.00
浙江交投中碳环境科技有限公司 50,000.00 2,500.00
浙江路产城发展集团有限公司 400,000.00 20,000.00 400,000.00 20,000.00
浙江浙商融资租赁有限公司 2,681,561.26 130,111.76
浙江浙商物业服务有限公司 106,010.00 5,300.50
浙商财产保险股份有限公司 11,358.60
（2）本公司应付关联方款项
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项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款
德清交运中拓再生资源有限公司 300,000.00
浙江浙商融资租赁有限公司 8,200,000.02 3,045.30
江西嘉拓再生资源有限公司 8,567,581.14
浙江省交通投资集团有限公司 7,560.00 7,560.00
安徽港航中拓供应链有限公司 18,476,720.74
安庆港航中拓供应链有限公司 39,744,361.20
山东新金拓再生资源有限公司 7,236,889.22
浙商期货有限公司 12,646,800.00
其他应付款
浙江浙商融资租赁有限公司 9,750.00
浙江省交通投资集团有限公司 1,331,347.91
德清联拓环保科技有限公司 8,820,000.00
浙江浙期实业有限公司 61,520,353.40
浙江大酒店有限公司 74,651.38 74,651.38
合同负债
浙江交科供应链管理有限公司 26,125.88
浙江交投中碳环境科技有限公司 51,663,430.72 4,514,116.73
江西嘉拓再生资源有限公司 707,964.60
浙江交投金属新材料科技有限公司 5,848,975.29 26,264,414.72
浙江易企融供应链管理有限公司 4,781,255.67
十一、 股份支付
（一） 股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 无
18,023,875 份（2017 年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售
公司本期行权的各项权益工具总额 3,960,675 份；股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权 14,063,200
份）
公司本期失效的各项权益工具总额 1,835,841 份（回购注销限制性股票 31,041 份、注销股票期权 1,804,800 份）
（1）首次授予股票期权份额数量剩余 21,702,000 份，首次授予日期 2020
公司期末发行在外的股票期权行权 年 5 月 26 日，行权价格：5.58 元/股，剩余第二、三个行权期尚未行权；
价格的范围和合同剩余期限 （2）预留授予股票期权份额数量剩余 5,860,000 份，预留授予日期 2021 年
2 月 26 日，行权价格：6.67 元/股，分三期行权，均尚未行权。
公司期末发行在外的其他权益工具
无
行权价格的范围和合同剩余期限
（二） 以权益结算的股份支付情况
每股股票期权的公允价值： BS 估值模型；
授予日权益工具公允价值的确定方法 每股限制性股票的公允价值＝授予日股票价格－授
予价格。
根据在职激励对象对应的权益工具、未来年度公司
可行权权益工具数量的确定依据
业绩的预测等情况进行确定
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本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 69,494,514.05 元
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 13,470,540.76 元
十二、 承诺及或有事项
（一） 重要承诺事项
本期公司以货币资金、应收票据、存货等资产作质押及以房屋建筑物、土地使用权等
资产作抵押，取得银行借款及开具银行承兑汇票等，详见附注五注释 60。
除存在上述承诺事项外，截止 2022 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大
承诺事项。
（二） 资产负债表日存在的重要或有事项
1． 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
（1）无锡振兴系列案
本系列案由“与无锡振兴钢材市场有限公司、无锡振兴仓储有限公司、杨伟民的仓储
合同纠纷案”“与杭州钦诚贸易有限公司的合同诈骗纠纷案”等案件构成。2016 年 11 月
21 日，长沙市公安局将杭州钦诚案经济犯罪嫌疑人单贤良劝返回国投案。2018 年 11 月，
长沙市芙蓉区检察院指控单贤良犯合同诈骗罪向长沙市芙蓉区人民法院提起公诉，目前无
重大进展。
截至 2022 年 12 月 31 日，上述涉案剩余应收款项合计为 4113.23 万元，考虑该案剩
余应收款项收回的不确定性，公司已全额计提了坏账准备。
（2）与山东莱芜信发钢铁有限公司等买卖合同纠纷案
2012 年 6 月 5 日公司就与山东莱芜信发钢铁有限公司（以下简称“信发公司”）签订
的三份《商品购销合同》所引发的合同纠纷，向长沙市中级人民法院（以下简称“长沙中
院”）提起三项诉讼，要求信发公司支付货款及代理费。湖南省高级人民法院二审判决信
发公司支付给本公司货款及代理费共计 5305.77 万元，民事判决书生效后，长沙中院查封
了信发公司第三期 2800 中厚板生产线（原值 45483.63 万元），生产线已在莱芜市工商局
钢城分局进行了动产质押登记，担保金额为 10000 万元，目前仍在冻结期限内，定期实地
走访查看，但鉴于政府维稳要求，加上查封单位较多，暂未对查封资产进行处理。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司对信发公司应收款项余额为 5287.02 万元，考虑该生
产线变现可收回款项，存在较大不确定性，已全额计提了坏账准备。
（3）与上海丰阳金属材料有限公司、上海荣凯实业集团有限公司等买卖合同纠纷案
2012 年 11 月 30 日就公司与上海丰阳金属材料有限公司（以下简称“上海丰阳”）、
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上海荣凯实业集团有限公司（以下简称“上海荣凯”）、李武装等被告买卖合同纠纷案，
长沙中院作出民事判决，判决上海丰阳支付本公司货款 1387.5 万元及违约金，上海荣凯及
李武装对上述欠款及违约金承担连带清偿责任。判决生效后，长沙中院于 2013 年 3 月扣
划上海丰阳银行存款 81.9 万元，并查封了李武装名下位于上海市杨浦区的房产，该房产变
卖后执行回款金额 244.12 万元，此外长沙中院还冻结了李武装持有的山东诚丰新材料有限
公司 18%的股权，对应的登记出资为 1800 万元，但该公司目前已实际停止经营，股权的实
际价值较低，股权处置程序难以推进。2021 年 9 月 22 日，外聘律师采取全风险代理模式
尝试推动本案执行。目前定期实地走访。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司对上海丰阳应收款项余额 449.02 万元，考虑其可收回
款项存在不确定性，已全额计提坏账准备。
（4）与遵义天嘉工贸有限责任公司等买卖合同纠纷案
2012 年 7 月 31 日就公司诉遵义天嘉工贸有限责任公司、钟玉常买卖合同纠纷案，长
沙市开福区人民法院作出民事判决，判决被告支付公司欠款本金及利息。法院启动了对冻
结的本案被告钟玉常所有的位于遵义市红花岗区公园路 11 号面积为 322 平方米门面（查
封至 2021 年 3 月 8 日）的强制评估拍卖程序，已两次流拍。2017 年 11 月 14 日，与钟玉
常达成执行和解并在开福区法院签署询问笔录。2014 年至 2018 年回款 35 万元；2019 年
本案回款 130 万元；2020 年回款 120 万元；2021 年回款 135 万元。2021 年 3 月 15 日，
长沙市开福区人民法院就本案出具结案通知书。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司应收遵义天嘉工贸有限公司货款余额 296.28 万元，已
全额计提坏账准备。
（5）与北京中物储国际物流科技有限公司天津分公司、天津中储物流有限公司等货代
合同纠纷案
2015 年 1 月 21 日及 2 月 12 日公司与北京中物储国际物流科技有限公司天津分公司
（以下简称“北京中物储天津分公司”）及天津中储物流有限公司（以下简称“天津中
储”）分别签订货代协议，委托北京中物储天津分公司及天津中储分别代理 2015 年 1 月
和 2 月在天津港的进口铁矿的报关、报检、靠泊、接卸、仓储保管、放货等相关服务。协
议签订后，共有 297312 吨货物无法提取。
2015 年 8 月 31 日公司向长沙中院提起诉讼，诉北京中物储国际物流科技有限公司、
北京中物储天津分公司和天津中储，并将天津港第五港埠有限公司（现更名为天津港第四
港埠公司）列为第三人。2015 年 9 月 1 日长沙中院正式立案，后因天津港第四港埠公司提
出管辖异议，经过长沙中院、湖南省高级人民法院、最高人民法院审理，最终裁定案件移
送天津海事法院审理，加上 2016 年 12 月北京市丰台区人民法院对北京中物储国际物流科
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
技有限公司的破产申请，故公司已对原起诉的两案予以撤诉，以办理黑卡的数量及货款金
额进行区分，分别向北京市丰台区人民法院对北京中物储国际物流科技有限公司提起破产
债权确认之诉，确认债权金额为 5422.73 万元；向天津海事法院对天津港第四港埠公司、
天津港保税区天盛国际货运代理有限公司提起港口货物保管合同纠纷之诉，诉讼标的为
8453.76 万元。北京中物储国际物流科技有限公司的破产管理人已对公司申报的 5422.73 万
元债权予以确认，目前尚在破产清算阶段，目前定期与管理人沟通破产进程，但始终无实
质进展；天津海事法院判决驳回了公司诉天津港第四港埠公司、天津港保税区天盛国际货
运代理有限公司港口货物保管合同纠纷一案的诉讼请求，公司向天津市高级人民法院上诉
后，公司收到天津市高级人民法院出具的（2019）津民终 94 号民事判决书，驳回上诉，
公司后续向最高人民法院申请再审，2019 年 10 月 15 日，公司关于本案的再审申请已在最
高人民法院立案受理，案号为（2019）最高法民申 5580 号。2020 年 3 月，公司收到最高
人民法院民事裁定书，内容如下：公司的再审申请不符合《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百条规定的情形。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百零四条第一款、《最高
人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第三百九十五条第二款之规定，
裁定如下：驳回公司的再审申请。
截至 2022 年 12 月 31 日，本案涉案敞口金额 9,856.39 万元，因案情复杂，对预计损
失尚难以准确判断，考虑可能存在的风险，公司已全额计提了坏账准备。
2． 对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供担保，详见附注十（五）关联方交易之关联担保。
3． 开出保函、信用证等
（1）截至 2022 年 12 月 31 日，公司及下属子公司已开立未到期信用证余额折合人民
币 10,703,975,676.78 元 （ 含 已 贴 现 或 押 汇 转 为 短 期 借 款 的 信 用 证 金 额 折 合 人 民 币
4,219,772,947.64 元）。
（2）截至 2022 年 12 月 31 日，公司及下属子公司已开立未到期保函 434,761,984.84
元。
（3）截至 2022 年 12 月 31 日，公司及下属子公司已开立未到期的中国建设银行 E 信
通 1,536,539,916.40 元、已开立未到期的交通银行蕴通易信 36,067,813.02 元、已开立未到
期的杭州银行云 E 信 12,054,310.43 元。
除存在上述或有事项外，截止 2022 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重要
或有事项。
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十三、 资产负债表日后事项
（一） 重要的非调整事项
2023 年 3 月 20 日，公司引进交汇穗禾中拓（苏州）私募投资基金有限公司（以下简
称“交汇基金”，该基金由交银投资、农银金融资产投资有限公司分别出资 1.6 亿元、2.4 亿
元设立）对下属全资子公司浙商中拓集团电力科技有限公司（以下简称“中拓电力”）以现
金方式进行增资，增资金额 40,000 万元，其中 34,405.6425 万元用于增加实收资本，剩余
5,594.3575 万元计入资本公积，本公司特此放弃优先认购权。各方一致同意，自投资方全
部增资款支付即实现并完成本次增资的交割。
2023 年 3 月 21 日，交汇基金支付了上述增资款，增资完成后，中拓电力注册资本由
50,000 万元增加至 84,405.6425 万元，本公司实缴出资 50,000 万元，持股 59.24%；交汇基
金实缴出资 34,405.6425 万元，持股 40.76%。
（二） 利润分配情况
拟分配的利润或股利
经第八届董事会第二次会议审议通过，公司拟以总股本 688,232,979
股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 5.0 元（含税），共计派
利润分配预案
送现金红利 344,116,489.50 元，本年度公司不进行资本公积金转增股
本，上述预案尚待股东大会审议批准。
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披
露未披露的重大资产负债表日后事项。
十四、 其他重要事项说明
（一） 前期会计差错
1． 追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
2． 未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
（二） 分部信息
1． 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经
营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其
业绩；
（3） 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分
部：
（1） 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
（2） 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有
亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比
重未达到 75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳
入报告分部的范围，直到该比重达到 75%：
（1） 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为
报告分部；
（2） 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条
件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入
比例在不同的分部之间分配。
2． 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技
术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营
成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
3． 报告分部的财务信息
金额单位：万元
期末余额/本期发生额
项目
原材料贸易 汽车 其他 抵销 合计
一. 营业收入 19,142,330.04 122,710.34 118,643.27 -23,208.11 19,360,475.54
二. 营业成本 18,884,278.62 114,201.38 109,023.11 -21,029.44 19,086,473.67
三. 资产总额 2,595,749.06 65,349.30 50,700.27 -104,659.45 2,607,139.18
四. 负债总额 1,825,529.45 40,164.02 6,327.26 -41,503.32 1,830,517.41
十五、 母公司财务报表主要项目注释
注释1． 应收账款
1． 按账龄披露应收账款
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 1,060,544,228.86 1,363,596,850.83
1－2 年 16,095,088.80 71,540,315.89
2－3 年 46,398,671.94 14,825,989.24
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账龄 期末余额 期初余额
3 年以上 6,177,752.51 4,416,049.48
小计 1,129,215,742.11 1,454,379,205.44
减：坏账准备 60,432,520.46 50,582,185.96
合计 1,068,783,221.65 1,403,797,019.48
2． 按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备的应收
725,777.45 0.06 725,777.45 100.00
账款
按组合计提坏账准备的应
1,128,489,964.66 99.94 59,706,743.01 5.29 1,068,783,221.65
收账款
其中：合并范围内关联方
216,179,561.86 19.14 216,179,561.86
组合
账龄组合 912,310,402.80 80.80 59,706,743.01 6.54 852,603,659.79
合计 1,129,215,742.11 100.00 60,432,520.46 5.35 1,068,783,221.65
续：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应
1,454,379,205.44 100.00 50,582,185.96 3.48 1,403,797,019.48
收账款
其中：合并范围内关联方
305,408,820.20 21.00 305,408,820.20
组合
账龄组合 1,148,970,385.24 79.00 50,582,185.96 4.40 1,098,388,199.28
合计 1,454,379,205.44 100.00 50,582,185.96 3.48 1,403,797,019.48
3． 单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
长沙人健商贸有限公司 725,777.45 725,777.45 100.00 预计信用损失风险大
合计 725,777.45 725,777.45 100.00
4． 按组合计提坏账准备的应收账款
（1）账龄组合
账龄 期末余额
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内（100 万以上） 760,474,345.29 7,604,743.45 1.00
6 个月以内（100 万以内） 16,303,721.10 815,186.06 5.00
6 个月-1 年以内 67,586,600.61 3,379,330.03 5.00
1－2 年 15,369,311.35 4,610,793.41 30.00
2－3 年 46,398,671.94 37,118,937.55 80.00
3 年以上 6,177,752.51 6,177,752.51 100.00
合计 912,310,402.80 59,706,743.01
5． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动情况
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
单项计提坏账准备的应收账款 725,777.45 725,777.45
按组合计提坏账准备的应收账款 50,582,185.96 9,523,888.26 399,331.21 59,706,743.01
其中：合并范围内关联方组合
账龄组合 50,582,185.96 9,523,888.26 399,331.21 59,706,743.01
合计 50,582,185.96 10,249,665.71 399,331.21 60,432,520.46
6． 本报告期实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 399,331.21
其中重要的应收账款核销情况如下：
应收账款 履行的核 是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 销程序 交易产生
衡阳祥瑞金属材料有限公司 货款 112,000.00 无法收回 已审批 否
昆明达安经贸有限责任公司 货款 287,331.21 无法收回 已审批 否
合计 399,331.21
7． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
占应收账款期末
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
余额的比例(%)
浙江中拓供应链管理有限公司 216,179,561.86 19.14
浙江交科供应链管理有限公司 147,069,853.60 13.02 1,571,584.45
中国建筑第四工程局有限公司 109,490,707.49 9.70 1,610,561.16
绍兴市上虞区交通产业发展有限公司 49,033,796.83 4.34 490,337.97
濉溪县鸿源煤化有限公司 42,758,164.36 3.79 427,581.64
合计 564,532,084.14 49.99 4,100,065.22
8． 因金融资产转移而终止确认的应收账款
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
与终止确认相关的利
金融资产转移的
项目 本期终止确认金额 得或损失（损失以
方式
“-”号填列）
浙江交科供应链管理有限公司 保理 125,275,480.83 -1,495,580.80
江西省交通工程集团有限公司 保理 26,850,000.00 -660,000.00
连云港赣榆奥杰贸易有限公司 保理 80,000,000.00 -2,000,000.00
思宇集团有限责任公司 保理 50,387,841.32 -1,259,696.03
中电建路桥集团有限公司 保理 22,602,625.76
-803,245.83
中铁十五局集团有限公司 保理 22,097,374.24
合计 327,213,322.15 -6,218,522.66
注释2． 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收股利 17,661,236.65
其他应收款 2,915,699,970.38 1,591,451,585.77
合计 2,933,361,207.03 1,591,451,585.77
（一） 应收股利
1. 应收股利
被投资单位 期末余额 期初余额
湖南中拓建工物流有限公司 17,661,236.65
合计 17,661,236.65
2. 应收股利坏账准备计提情况
合并范围内关联方未计提坏账准备。
（二） 其他应收款
1． 按账龄披露其他应收款
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 2,839,704,616.83 1,513,409,247.34
1－2 年 34,800,719.49 87,259,062.29
2－3 年 56,166,589.67 14,943,979.48
3 年以上 235,274,964.47 222,631,295.76
小计 3,165,946,890.46 1,838,243,584.87
减：坏账准备 250,246,920.08 246,791,999.10
合计 2,915,699,970.38 1,591,451,585.77
2． 按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 98,446,084.47 49,390,403.86
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收及暂付款 3,067,500,805.99 1,788,853,181.01
小计 3,165,946,890.46 1,838,243,584.87
3． 按金融资产减值三阶段披露
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 2,952,150,074.55 36,450,104.17 2,915,699,970.38 1,624,447,382.90 32,995,797.13 1,591,451,585.77
第二阶段
第三阶段 213,796,815.91 213,796,815.91 213,796,201.97 213,796,201.97
合计 3,165,946,890.46 250,246,920.08 2,915,699,970.38 1,838,243,584.87 246,791,999.10 1,591,451,585.77
4． 按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备的其他应收
213,796,815.91 6.75 213,796,815.91 100.00
款
按组合计提坏账准备的其他应
2,952,150,074.55 93.25 36,450,104.17 1.23 2,915,699,970.38
收款
其中：合并范围内关联方组合 2,829,214,451.23 89.36 2,829,214,451.23
账龄组合 122,935,623.32 3.89 36,450,104.17 29.65 86,485,519.15
合计 3,165,946,890.46 100.00 250,246,920.08 7.90 2,915,699,970.38
续：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备的其他应收
213,796,201.97 11.63 213,796,201.97 100.00
款
按组合计提坏账准备的其他应
1,624,447,382.90 88.37 32,995,797.13 2.03 1,591,451,585.77
收款
其中：合并范围内关联方组合 1,545,134,346.32 84.05 1,545,134,346.32
账龄组合 79,313,036.58 4.31 32,995,797.13 41.60 46,317,239.45
合计 1,838,243,584.87 100.00 246,791,999.10 13.43 1,591,451,585.77
5． 单项计提坏账准备的其他应收款情况
期末余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
天津中储物流有限公司 98,563,903.12 98,563,903.12 100.00 详见本附注十二
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
期末余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
山东莱芜信发钢铁有限公司 52,870,200.66 52,870,200.66 100.00 （二）
上海丰阳金属材料有限公司 4,490,202.93 4,490,202.93 100.00
无锡振兴仓储有限公司 41,132,254.68 41,132,254.68 100.00
遵义天嘉工贸有限责任公司 2,962,784.76 2,962,784.76 100.00
湖南张家界铝业有限公司 4,360,690.87 4,360,690.87 100.00 预计收回困难
岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司 9,416,778.89 9,416,778.89 100.00 预计收回困难
合计 213,796,815.91 213,796,815.91 100.00
6． 按组合计提坏账准备的其他应收款
（1）账龄组合
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 86,267,438.20 4,313,371.91 5.00
1－2 年 1,076,022.86 322,806.86 30.00
2－3 年 18,891,184.31 15,112,947.45 80.00
3 年以上 16,700,977.95 16,700,977.95 100.00
合计 122,935,623.32 36,450,104.17
7． 其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预期
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
期初余额 32,995,797.13 213,796,201.97 246,791,999.10
期初余额在本期 —— —— —— ——
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提 6,653,461.04 613.94 6,654,074.98
本期转回
本期转销
本期核销 3,199,154.00 3,199,154.00
其他变动
期末余额 36,450,104.17 213,796,815.91 250,246,920.08
8． 本报告期实际核销的其他应收款
项目 核销金额
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,199,154.00
其中重要的其他应收款核销情况如下：
履行的核销 是否因关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
程序 交易产生
浙江物产燃料集团进出口有限公司 应收及暂付款 2,718,204.00 无法收回 已审批 否
湖南铭将建材贸易有限公司 应收及暂付款 480,950.00 无法收回 已审批 否
合计 — 3,199,154.00
9． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
末余额的比例(%) 期末余额
浙商中拓鑫益（海南）供应
合并范围内关联往来 952,000,000.00 1 年以内 30.07
链管理有限公司
锋睿国际（香港）有限公司 合并范围内关联往来 524,338,118.50 1 年以内 16.56
浙商中拓益城（海南）供应
合并范围内关联往来 238,000,000.00 1 年以内 7.52
链管理有限公司
浙商中拓（北京）国际供应
合并范围内关联往来 224,623,941.44 1 年以内 7.10
链管理有限公司
浙商中拓天道（河北）供应
合并范围内关联往来 200,368,684.27 1 年以内 6.33
链有限公司
合计 2,139,330,744.21 67.58
注释3． 长期股权投资
期末余额 期初余额
款项性质
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,965,263,010.11 4,965,263,010.11 4,566,863,010.11 4,566,863,010.11
对联营、合营企业投
232,406,040.08 3,250,000.00 229,156,040.08 565,700,928.77 3,250,000.00 562,450,928.77
资
合计 5,197,669,050.19 3,250,000.00 5,194,419,050.19 5,132,563,938.88 3,250,000.00 5,129,313,938.88
1． 对子公司投资
本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
浙商中拓集团（陕西）有限公司 42,500,000.00 42,500,000.00 85,000,000.00
浙商中拓天道（河北）供应链有限公
25,500,000.00 25,500,000.00
司
浙商中拓新天钢（天津）再生资源有
25,500,000.00 25,500,000.00
限公司
浙商中拓晋南（山西）工业综合服务
30,600,000.00 30,600,000.00
有限公司
浙商中拓集团江西再生资源有限公司 57,000,000.00 57,000,000.00
湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 53,012,754.80 53,012,754.80
浙商中拓集团（浙江）新材料科技有
80,000,000.00 80,000,000.00
限公司
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
浙商中拓集团物流科技有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
益光国际 33,294,330.00 33,294,330.00
浙商中拓集团（湖北）有限公司 164,677,222.00 164,677,222.00
天津中拓电子商务有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00
湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 16,428,300.00 16,428,300.00
湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
中冠国际 19,125,600.00 19,125,600.00
湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司 8,359,000.00 8,359,000.00
浙江中拓供应链管理有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00
四川中拓钢铁有限公司 54,000,000.00 54,000,000.00
浙商中拓集团（贵州）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司 30,028,600.00 30,028,600.00
湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司 9,990,375.00 9,990,375.00
浙商中拓集团（上海）有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
湖南中拓信息科技有限公司 31,480,000.00 31,480,000.00
衡阳市三维出租车有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
浙商中拓集团（甘肃）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
湖南中拓建工物流有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00
湖南省三维企业有限公司 103,465,628.61 103,465,628.61
浙商中拓集团（广西）有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
浙商中拓集团（重庆）有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00
浙商中拓集团（云南）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
浙商中拓集团（广东）有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司 8,349,000.00 8,349,000.00
浙商中拓集团（浙江）弘远能源化工
49,000,000.00 49,000,000.00
有限公司
浙商中拓集团（湖南）有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00
锋睿国际（香港）有限公司 190,852,199.70 190,852,199.70
浙商中拓集团电力科技有限公司 200,000,000.00 300,000,000.00 500,000,000.00
浙商中拓集团（四川）有限公司 42,500,000.00 42,500,000.00
浙商中拓建邦（浙江）矿业有限公司 45,900,000.00 45,900,000.00
浙商中拓（江苏）金属材料科技有限
20,000,000.00 10,000,000.00 30,000,000.00
公司
浙商中拓集团（安徽）有限公司 39,000,000.00 39,000,000.00
山东拾拓供应链有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00
浙商中拓浙期供应链管理（浙江）有
120,000,000.00 120,000,000.00
限公司
浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有 175,000,000.00 175,000,000.00
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
限公司
浙商中拓集团（江苏）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
浙商中拓（北京）国际供应链管理有
180,000,000.00 180,000,000.00
限公司
浙商中拓益城（海南）供应链管理有
31,500,000.00 31,500,000.00
限公司
浙商中拓集团（海南）有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00
河北中拓津城供应链有限公司 45,900,000.00 45,900,000.00
合计 4,566,863,010.11 398,400,000.00 4,965,263,010.11
2． 对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 权益法确认的 其他综合收益
追加投资 减少投资
投资损益 调整
联营企业
浙江浙商融资租赁有限公司 379,952,517.53 -284,430,712.46 6,550,041.29
德清交运中拓再生资源有限公司 26,169,184.49 154,241.57
杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙
92,530,358.43 8,570,089.12
企业
江西嘉拓再生资源有限公司 7,106,496.48 4,650,834.78
浙江易企融供应链管理有限公司 2,529,855.54 162,414.61
德清联拓环保科技有限公司 10,190,225.19 26,803.82
铜陵大江浙商中拓供应链管理有限公
399,788.89 -3,874.67
司
安徽港航中拓供应链有限公司 10,799,636.60 10,000,000.00 2,149,189.85
山东新金拓再生资源有限公司 11,677,323.71 213,153.16
宁波弥链数字科技有限公司 7,996,548.26 2,000,000.00 -286,440.97
浙江交投金属新材料科技有限公司 13,098,993.65 -5,988,456.09
安庆港航中拓供应链有限公司 20,000,000.00 5,308,529.82
芜湖港航中拓供应链有限公司
岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司 3,250,000.00
合计 565,700,928.77 32,000,000.00 -284,430,712.46 21,506,526.29
续：
本期增减变动
减值准备期
被投资单位 其他权益 宣告发放现金 计提减值 期末余额
其他 末余额
变动 股利或利润 准备
联营企业
浙江浙商融资租赁有限公司 -102,071,846.36
德清交运中拓再生资源有限公司 26,323,426.06
杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙
-298,856.16 100,801,591.39
企业
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
本期增减变动
减值准备期
被投资单位 其他权益 宣告发放现金 计提减值 期末余额
其他 末余额
变动 股利或利润 准备
江西嘉拓再生资源有限公司 11,757,331.26
浙江易企融供应链管理有限公司 2,692,270.15
德清联拓环保科技有限公司 10,217,029.01
铜陵大江浙商中拓供应链管理有限公
395,914.22
司
安徽港航中拓供应链有限公司 22,948,826.45
山东新金拓再生资源有限公司 11,890,476.87
宁波弥链数字科技有限公司 9,710,107.29
浙江交投金属新材料科技有限公司 7,110,537.56
安庆港航中拓供应链有限公司 25,308,529.82
芜湖港航中拓供应链有限公司
岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司 3,250,000.00 3,250,000.00
合计 -102,370,702.52 232,406,040.08 3,250,000.00
注释4． 营业收入及营业成本
1． 营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 63,990,027,536.04 63,326,530,189.31 59,691,623,916.11 59,172,036,143.62
其他业务 156,088,208.96 1,544,476.81 111,594,532.05 1,544,476.81
合计 64,146,115,745.00 63,328,074,666.12 59,803,218,448.16 59,173,580,620.43
注释5． 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 312,259,836.45 322,212,805.34
权益法核算的长期股权投资收益 21,506,526.29 19,866,656.28
处置长期股权投资产生的投资收益 64,891,786.32 -5,480,917.25
处置股权投资终止权益法核算，原其他资本公积转入
39,693,340.29
当期损益
处置交易性金融资产/负债取得的投资收益 503,685,751.32 28,674,706.52
债权投资持有期间的投资收益 476,465.21
其他非流动金融资产持有期间的投资收益 1,800,309.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -10,613,582.21 -21,154,451.32
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
-34,019,968.61 -25,632,575.77
产终止确认收益
其他 1,738,811.90 1,075,685.80
合计 899,142,501.75 321,838,684.71
浙商中拓集团股份有限公司 2022 年年度报告全文
十六、 补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 71,443,089.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
89,868,305.24
准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
736,883,296.70
性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,289,215.55
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,519,220.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,805,354.08
减：所得税影响额 272,649,529.09
少数股东权益影响额（税后） 140,860,637.28
合计 512,298,315.01
（二） 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 24.48 1.39 1.36
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
11.20 0.63 0.62
股东的净利润
浙商中拓集团股份有限公司
（公章）
二〇二三年四月二十日