湖南电广传媒股份有限公司
2009 年半年度报告
HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.
2009 年8 月21 日TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示....................................................................................1
第二节 公司基本情况............................................................................2
第三节 股本变动和主要股东持股情况................................................4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况............................................7
第五节 管理层讨论与分析....................................................................8
第六节 重要事项..................................................................................12
第七节 财务报告（未经审计）..........................................................17
一、财务报表.....................................................................................17
二、会计报表附注.............................................................................26
第八节 备查文件目录..........................................................................86TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
公司董事长龙秋云先生、总经理彭益先生、财务总监毛小平先生、财务部
经理文啸龙先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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第二节 公司基本情况
一、公司简介：
1、公司法定中文名称： 湖南电广传媒股份有限公司
公司法定英文名称： HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.
公司英文名称缩写： TIK
2、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
公司股票简称： 电广传媒
公司股票代码： 000917
3、公司注册地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
公司办公地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
公司邮政编码： 410003
公司国际互联网网址： http://www.tik.com.cn
电子信箱： directorate@tik.com.cn
4、公司法定代表人： 龙秋云
5、公司董事会秘书： 周竟东
证券事务代表： 齐慎
联系地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
电 话： (86)731—84252080,84251998,总机84252333—8313、8339
传 真： (86)731—84252096
电子信箱： directorate@tik.com.cn
6、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报
登载公司半年度报告指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
二、主要财务数据和指标
1、 单位：元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减（％）
总资产 8,154,925,990.50 7,922,347,561.88 2.94%
归属于上市公司股东的所有者权益 1,682,573,123.91 1,682,995,038.11 -0.03%
股本 406,378,405.00 406,378,405.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.14 4.14 0.00%TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上
年同期增减
（％）
营业总收入 1,891,875,104.39 1,636,654,194.27 15.59%
营业利润 67,300,219.90 106,519,133.91 -36.82%
利润总额 75,120,079.76 110,749,594.59 -32.17%
归属于上市公司股东的净利润 14,821,567.89 65,986,868.72 -77.54%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润
17,386,749.38 64,555,951.57 -73.07%
基本每股收益（元/股） 0.04 0.162 -75.31%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.162 -75.31%
净资产收益率（%） 0.88% 3.85% -2.97%
经营活动产生的现金流量净额 225,263,463.74 55,887,316.80 303.07%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.55 0.14 292.86%
2、按照规定，非经常性损益项目涉及项目及金额如下：
单位：元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 85,576.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,330,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-7,926,620.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,754,001.09
所得税影响额 -38,194.13
少数股东权益影响额 -2,769,944.51
合计 -2,565,181.49TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、 报告期内，公司股本总数及股本结构变动情况。 （单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股
份
89,805,185 22.10% -2,162,114 -2,162,114 87,643,071 21.57%
1、国家持股 0 0.00%
2、国有法人持股 85,988,978 21.16% 1,447,726 1,447,726 87,436,704 21.52%
3、其他内资持股 3,609,840 0.89% -3,609,840 -3,609,840 0 0.00%
其中：境内非国
有法人持股
3,609,840 0.89% -3,609,840 -3,609,840 0 0.00%
境内自然人
持股
0 0.00%
4、外资持股 0 0.00%
其中：境外法人
持股
0 0.00%
境外自然人
持股
0 0.00%
5、高管股份 206,367 0.05% 0 0 206,367 0.05%
二、无限售条件股
份
316,573,220 77.90% 2,162,114 2,162,114 318,735,334 78.43%
1、人民币普通股 316,573,220 77.90% 2,162,114 2,162,114 318,735,334 78.43%
2、境内上市的外
资股
0 0.00%
3、境外上市的外
资股
0 0.00%
4、其他 0 0.00%
三、股份总数 406,378,405 100.00% 0 0 406,378,405 100.00%
注：2009 年1 月，湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰泰投资发展有限公司分别将
湖南广播电视产业中心在股权分置改革中为其代垫的股份975,995 股、471,731 股股改对价
予以偿还，并已履行了股改相关承诺，以上两家公司持有的本公司限售股份1,457,605 股、
704,509 股于2009 年1 月23 日解除限售并上市流通（相关公告刊登在2009 年1 月20 日《中
国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
二、 股东情况
1、前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称
持有的有限售条
件股份数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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2008年12月12日4,371,835
2009年12月12日4,371,835
1 湖南广播电视产业中心 87,436,704
2010年12月12日78,693,034
获得流通权后三十六个
月内不流通，期满后在十
二个月内出售数量占该
公司股份总数的比例不
得超过百分之五，在二十
四个月内不得超过百分
之十。出售的股价将不低
于12元/股（期间如果公
司实施利润分配、公积金
转增等方案，股价作相应
除权处理）。
注：根据湖南广播电视产业中心在股权分置改革中作出的承诺，2008 年12 月12 日湖
南广播电视产业中心有4,371,835 可以解除限售，但湖南广播电视产业中心未做解限。
2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 38,001
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例
持股总数
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻
结的股份
数量
湖南广播电视产业中心 国有法人 21.52% 87,436,704 87,436,704 28,603,406
中国银行－招商先锋证券投资基金 境内非国有法人 2.94% 11,954,664 0
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 境内非国有法人 2.46% 10,000,000 0
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 2.43% 9,890,000 0
全国社保基金一一零组合 境内非国有法人 2.25% 9,161,566 0
中信银行－招商优质成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 2.12% 8,598,207 0
全国社保基金一零八组合 境内非国有法人 2.11% 8,554,971 0
中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金境内非国有法人 1.97% 8,002,804 0
中国工商银行－南方避险增值基金 境内非国有法人 1.39% 5,647,936 0
中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.35% 5,505,114 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条
件股份数量
股份种类
中国银行－招商先锋证券投资基金 11,954,664 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 10,000,000 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 9,890,000 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 9,161,566 人民币普通股
中信银行－招商优质成长股票型证券投资基金 8,598,207 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 8,554,971 人民币普通股
中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金 8,002,804 人民币普通股
中国工商银行－南方避险增值基金 5,647,936 人民币普通股
中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金 5,505,114 人民币普通股
全国社保基金六零四组合 5,164,477 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
湖南广播电视产业中心是公司第一大股东，控股股东与其它前
10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管
理办法》中规定的一致行动人。中国农业银行－中邮核心成长
股票型证券投资基金、中国农业银行－中邮核心优选股票型证TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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券投资基金同属中邮基金管理有限公司管理，中国银行－招商
先锋证券投资基金、中信银行－招商优质成长股票型证券投资
基金、中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金同属
招商基金管理有限公司管理。除此之外，未知其他股东之间是
否存在其他关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定
的一致行动人。
3、报告期内公司实际控制人没有发生变化。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况没有发
生变化。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变化情况。
经公司总经理提名，并经第三届董事会第二十八次会议审议通过，聘任陆晓亚先生、廖
朝晖女士为公司副总经理。（相关公告刊登在2009 年4 月15 日《中国证券报》、《证券时报》
和《上海证券报》上）。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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第五节 管理层讨论与分析
一、公司主营业务范围及经营情况
公司所处行业为传媒信息行业，主营业务范围为策划、设计、制作、代理、发布国内外
各类广告；影视节目制作、发行和销售；电子商务、有线电视网络及信息传播服务；创业投
资；旅游开发、文化娱乐等。
2009 年上半年，围绕公司中长期发展战略目标，公司专注于传媒及创投业务的发展，
有线电视网络整合及数字电视业务发展成效明显；节目及广告业务经营态势良好；福建圣农
的过会则标志着公司创投业务的再次突破，呈现可喜的发展局面。但与此同时，由于公司在
有线电视网络整合及投资的规模较大，相应费用比去年同期增加，同时公司酒店业务继续亏
损，股权投资收益较去年同期减少等原因，使公司在主营业务收入持续增长的同时，公司净
利润有所下降。报告期内公司共实现营业收入189187.51 万元，较上年同期增长15.59%，
实现归属于母公司所有者的净利润1482.16 万元。
1、网络业务
公司积极推进湖南省有线电视网络整合工作。报告期内，公司与道县、武冈、桑植、会
同、南岳、韶山、桂阳、衡东、溆浦、武陵源、资兴等市县广播电视局签署了合资合同，共
同出资组建了以上各地电广网络有限公司，截止报告期，公司在湖南省已拥有了67 个市县
的有线电视网络，另有3 个县的网络公司处于筹建过程，19 个县已完成资产评估及商务谈
判，公司将在下半年基本完成对湖南省县级网络的整合工作。同时，公司下属控股子公司湖
南省有线电视网络（集团）股份有限公司进行了增资扩股，将湖南省干线网以及桃江、南县、
临湘、炎陵、江华、江永、蓝山、双牌、祁阳、新田、东安、双峰、涟源等13 地的有线电
视网络并入有线集团，统一运作。通过以上投资，公司目前拥有的有线电视用户已超过300
万户。
此外，为充分把握国家鼓励数字电视产业发展，鼓励有线电视网络业务的跨区域发展，
推进“三网融合”，推动文化产业大发展大繁荣的重要历史机遇，加快实施公司网络中长期
发展战略，加快省内外有线电视网络的并购整合，经公司第三届董事会第三十次会议审议通
过，公司拟对现有网络分公司进行改制，投资组建华丰达有线网络控股有限公司。目前该项
工作正在稳步推进过程中。
有线电视数字业务发展方面，控股子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司上
半年共完成数字电视用户转换17.37 万户，发放机顶盒19.77 万台。公司数字电视用户数累
计已达到197.77 万户，用户机顶盒累计达到206.76 万台。数字电视内容方面，公司的视频
点播（VOD）、时移电视、电视银行、股票行情、电视网站、电视游戏、电视彩信等多项交互TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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电视业务逐渐发展成熟，并已在经济发达的城市进行全业务运营试点，效果良好。
2、节目业务
根据中国电视剧市场的发展现状，公司继续坚持精品战略和品牌战略，注重提升品质，
提高市场竞争力。公司对原有下属节目分公司进行了改制，组建了电广传媒文化投资有限公
司。公司投资拍摄的电视剧《许茂和他的女儿们》已顺利完成摄制，并列入中宣部、广电总
局建国60 年重点剧目；公司投资拍摄的电影《花木兰》制作即将完成，有望取得较好的品
牌和效益；此外，电视剧《暗红1936》、《努尔哈赤》、电影《图兰朵》等一批大项目的筹备
工作也取得了积极进展。
3、广告业务
面对全球金融危机带来的冲击，公司充分挖掘“湖南电视”的品牌价值，通过营销方式
的不断创新，实现了广告业务收入的持续高速增长；同时公司省外市场也得到进一步拓展，
加大了与省外媒体的合作力度，提高了服务质量，经营规模得以扩大。
4、创投业务
公司严格把握创业投资标准，加大风险控制力度，提升投资项目质量。公司创投业务在
报告期内迅速发展，经中国证券监督管理委员会发行审核委员会2009 年第51 次会议审核，
公司投资参股的福建圣农发展股份有限公司（首发）获通过，这是继同洲电子、拓维信息之
后，公司在创业投资方面取得的又一重要成果。报告期内，公司下属全资子公司深圳市达晨
创业投资有限公司共发行了2 个创投信托产品、1 期政府引导基金和达晨创富有限合伙基金；
完成了投资项目12 个，均为具有良好发展潜力的行业龙头企业。随着创业板推出日期的日
益临近，公司积极推进创投企业的发行上市工作。
5、在酒店、房地产、旅游等业务领域，公司继续采取了一些优化资源配置，提高盈利
能力的措施，但湖南国际影视会展中心酒店由于折旧及财务费用较高的原因，经济效益仍不
理想。
主要财务数据指标变化情况
单位：元
项目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月增加或减少（%）
营业收入 1,891,875,104.39 1,636,654,194.27 15.59
营业利润 67,300,219.90 106,519,133.91 -36.82%
归属于母公司所有者的净利润 14,821,567.89 65,986,868.72 -77.54%
2、公司业务按主营业务构成情况如下：
主营业务分行业、分产品情况 单位：万元
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比
上年同期增
营业成本比
上年同期增
毛利率比上年
同期增减（%）TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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减（%） 减（%）
广告制作代理 139,994.32 117,708.53 15.92% 22.40% 19.21% 2.26%
影视节目制作发行 639.53 393.86 38.41% -81.09% -77.59% -9.64%
网络传输服务 40,751.38 21,096.63 48.23% 9.14% 61.61% -16.81%
旅游业 2,888.17 145.86 94.95% 3.62% 12.42% -0.40%
房地产 647.53 522.36 19.33% -55.26% -81.37% 113.04%
酒店 3,129.18 667.23 78.68% -7.49% -2.50% -1.09%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
为126,631.27 万元。
说明：有线网络业务毛利率较去年同期下降，主要是由于公司对有线网络的投资加大，
相应费用比去年同期增加所致；房地产业务相关数据较上年变化较大，主要系上年度内征用
土地等前期开发成本较大，导致上年数据偏差所致。
主营业务分地区情况 单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
湖南 174,879.72 18.06%
广东 13,844.93 15.76%
3、报告期内没有单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%。
4、经营中的问题与困难
2009 年上半年，公司传媒及创投业务发展趋势很好，但公司酒店业务仍处于持续亏损
状态，内部资源有待进一步整合并发挥效用。下半年，公司将进一步加强管理，加大内部资
源的重整力度，积极控制成本费用，提高盈利能力。
二、报告期内主要投资情况
（一）、报告期内公司没有募集资金，也没有前期募集资金使用延续到报告期的情况。
（二）、报告期内公司重大非募集资金投资项目情况：
1、经公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，公司下属控股子公司湖南省有线电
视网络（集团）股份有限公司对湖南省广播电视网络有限责任公司、桃江电广网络有限公司、
南县电广网络有限公司、临湘电广网络有限公司、炎陵电广网络有限公司、江华电广网络有
限公司、江永电广网络有限公司、蓝山电广网络有限公司、双牌电广网络有限公司、祁阳电
广网络有限公司、新田电广网络有限公司、东安电广网络有限公司、双峰电广网络有限公司、
涟源电广网络有限公司等14 家网络公司的股东进行增资扩股。增资扩股后，湖南省有线电
视网络（集团）股份有限公司的注册资本变更为157,886.89 万元，公司持有62.98%的股份
（相关公告刊登在2009 年1 月13 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
2、经公司第三届董事会第三十次会议审议通过，公司对原有下属节目分公司进行改制，
与节目分公司管理团队合资组建电广传媒文化投资有限公司。电广传媒文化投资有限公司注TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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册资本为4100 万元，公司占97.56%的股份，节目分公司管理团队占2.44%的股份（相关公
告刊登在2009 年6 月17 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
3、报告期内，公司共投资6007.98 万元，与道县、武冈、桑植、会同、南岳、韶山、
桂阳、衡东、溆浦、武陵源、资兴等市县广播电视局签署了合资合同，共同出资组建了以上
各地电广网络有限公司
三、公司未进行本报告期盈利预测。
四、公司未对本年度经营计划进行修改。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司规范治理的
文件要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司结合实际
情况，对《公司章程》进行了修订。对照有关上市公司规范治理的文件规定，公司董事会认
为公司治理符合规范要求。
二、利润分配情况
经公司第三届董事会第二十八次会议以及公司2008 年年度股东大会审议通过，公司于
2009 年7 月9 日向全体股东实施了2008 年利润分配方案，具体方案为：以公司现有总股本
406,378,405 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.2 元（含税），派发现金红利总
额为8,127,568.10 元，现金分红比例为公司2008 年度实现可供股东分配利润的38.1%。
三、诉讼、仲裁事项
1、根据公司2003 年5 月22 日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称：“嘉瑞
新材”）签订的《互保协议》，公司对嘉瑞新材提供了8400 万元的担保，该担保经公司董事
会审议通过并及时履行了信息披露，办理了相关手续。
因经营原因，嘉瑞新材不能偿还到期债务，本公司对嘉瑞新材8400 万元银行债务及利
息将承担连带保证责任。
为维护公司利益，最大限度地降低风险，公司于2004 年对嘉瑞新材担保8400 万元事宜
向法院申请了财产保全。根据湖南省高级人民法院[2004]湘高法立保字第5 号、[2004]湘高
法民三初字第15 号民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位价值1.2 亿元的财产实施了冻
结。
2、公司于2007 年初分批向控股子公司深圳市荣涵投资有限公司借款30000 万元，约定
年资金使用费率为7%，并确定于2008 年1 月31 日前归还全部本金及利息。鉴于公司未能
如期还款，深圳市荣涵投资有限公司向湖南省长沙县人民法院提起诉讼。
根据湖南省长沙县人民法院[2008]长县民初字第1300 号民事调解书，湖南省长沙县人
民法院对公司所持有的全部共计24012184 股拓维信息股票（代码002261）进行了冻结。
2009 年7 月，经本公司与深圳市荣涵投资有限公司协商，并经湖南省长沙县人民法院
调解，法院出具了《民事裁定书》，解除了本公司持有的湖南拓维信息系统股份有限公司（证TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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券代码002261）股份110 万股的冻结，其余所持股份仍处于司法冻结状态。
鉴于公司与深圳市荣涵投资有限公司系母子公司的关系，其诉权的行使不会因此而给上
市公司的股东构成任何不利或其他权益受到伤害的情形。
四、报告期内公司没有重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内，公司发生的与日常经营相关的关联交易事项。
经公司第三届董事会第二十五次会议、公司2008 年年度股东大会审议通过，公司与湖
南广播影视集团下属媒体（含湖南电视台卫星频道、经视频道、都市频道、生活频道、娱乐
频道、影视频道、金鹰卡通频道、广播电视报社）续签了《广告经营合作协议》。以上各媒
体的广告经营业务继续由公司代理经营。代理期间，广告经营收入由电广传媒广告分公司统
一收取，各媒体广告经营收入按广电集团85%、电广传媒15%的比例分配。代理期间为2009
年1 月1 日至2009 年12 月31 日止，到期经双方协商可以续签（以上事项详见2008 年12
月17 日、2009 年5 月14 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》）。2009 年上半
年，公司广告策划制作代理总收入为126,631.27 万元，其中支付各媒体广告刊播费
106,865.54 万元。
六、重大合同及其履行情况
1、公司持有49%股权的长沙世界之窗有限公司将长沙世界之窗委托给湖南经济电视台
经营，托管经营期限从2007 年1 月1 日至2009 年12 月31 日，为期三年。在托管期内，委
托方每年向受托方支付定额托管报酬150 万元，该款于次年1 月1 日前一次性支付，该托管
报酬以预提方式计入当年费用。
报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内公司担保情况：
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签
署日）
担保金额担保类型担保期
是否履
行完毕
是否为关联方
担保（是或否）
湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2004 年05 月24 日3,500.00 信用担保 两年 否 否
湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2005 年05 月08 日900.00 信用担保 一年 否 否
湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2004 年07 月24 日4,000.00 信用担保 两年 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 8,400.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,254.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 34,899.00TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 43,299.00
担保总额占公司净资产的比例 25.73%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
债务担保金额（D）
3,000.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
注：⑴、经公司第三届董事会第二十七次会议审议通过，公司为长沙世界之窗有限公司
向银行申请人民币总额4800 万元的续借款按股权比例继续提供担保，担保金额为人民币
2352 万元，担保期限为二年（相关公告详见2009 年2 月14 日《中国证券报》、《证券时报》
和《上海证券报》）。
⑵、公司控股子公司广州韵洪广告有限公司资产负债率超过了70%。截止报告期末，公
司为其提供担保3000 万元。
3、报告期内公司没有进行委托理财，也没有延续到报告期的委托理财情况。
七、证券投资及持有其他公司股权情况
1、证券投资情况
单位：元
序号 证券品种 证券代码证券简称
初始投资金额
（元）
期末持有
数量（股）
期末账面值
占期末证
券总投资
比例 （%）
报告期损益
1 股票 600499 科达机电 10,203,350.33 1,186,250 13,416,487.50 100.00% 3,213,137.17
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,775,872.01
合计 10,203,350.33 - 13,416,487.50 100% 4,989,009.18
2、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代码 证券简称 初始投资金额
占该公司股权
比例
期末账面值 报告期损益
报告期所有者
权益变动
002052 同洲电子 9,600,000.00 3.32% 6,248,900.00 3,667,226.98 -7,115,913.99
002261 拓维信息 14,800,000.00 21.48% 125,182,266.53 7,306,444.00 0
合计 24,400,000.00 - 131,431,166.53 10,973,670.98 -7,115,913.99
八、报告期内，公司及持股5%以上的股东的承诺事项。
本公司第一大股东——湖南广播电视产业中心就股权分置改革作出如下承诺：
其所持有的电广传媒非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交
易或者转让。承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
出售的股价将不低于12 元/股（期间如果公司实施利润分配、公积金转增等方案，股价作相
应除权处理），产业中心如有违反承诺的卖出交易，将卖出资金划入上市公司帐户归全体股
东所有。
目前湖南广播电视产业中心原所持有的公司非流通股股份获得上市流通权的时间已超
过三十六个月，湖南广播电视产业中心在报告期内没有出售公司股份。
除以上事项外，无其他承诺事项。
九、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意
见
根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》和证监发〔2005〕120 号《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》等的规定和要求，作为湖南电广传媒股份有限公司的独立董事，对公司2009 年上半
年度对外担保情况和关联方资金往来情况进行了认真细致的核查，并发表以下独立意见：
1、公司根据《公司章程》的规定严格履行相关程序，所有对外担保均取得了董事会全
体成员三分之二以上同意，大额担保经过了股东大会的批准，并履行了临时和定期披露义务。
截止到本报告期末，公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其
他关联方也未强制公司为他人提供担保。
2、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
十、公司半年度财务报告未经审计。
十一、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实
际控制人没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责
的情形。
十二、报告期内，公司根据《上市公司公平信息披露指引》的要求及公司
《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的有关规定，在接待调研及采
访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，没有实行差
别对待政策，没有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露公开信
息的情形。
报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况表TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年02 月19 日 公司本部 实地调研 申银万国证券研究所
公司未来发展规划；金融危机对公司
的影响；
2009 年02 月25 日 公司本部 实地调研 光大证券研究所
公司战略发展规划与目标；业务发展
情况
2009 年03 月18 日 公司本部 实地调研 国金证券
金融危机对公司业务的影响；公司主
营情况；公司下一步运作思路
2009 年03 月19 日 公司本部 实地调研
中信建投证券、厦门普尔投资
管理有限责任公司
公司各大主业发展情况；公司未来发
展战略
2009 年03 月20 日 公司本部 实地调研 联合证券研究所、万家基金
数字电视业务拓展情况、创投业务情
况、公司未来发展战略
2009 年05 月13 日 公司本部 实地调研
招商证券、中信证券、汇添富
基金
公司经营现状；公司2008 年业绩影响
的主要因素所在；公司未来发展战略
2009 年05 月13 日 公司本部 实地调研 中信建投证券、博时基金
公司主营业务情况介绍；有线网络的
发展模式；创投业务对公司的影响
十三、其他重要事项。
1、经中国证券监督管理委员会发行审核委员会2009 年第51 次会议审核，公司投资参
股的福建圣农发展股份有限公司（首发）获通过。公司控股子公司深圳市达晨创业投资有限
公司持有福建圣农发展股份有限公司15,498,000 股，占该公司发行前总股本的4.20%；公
司控股子公司深圳市达晨财信创业投资管理有限公司持有福建圣农发展股份有限公司
14,022,000 股，占该公司发行前总股本的3.8%（相关公告详见2009 年7 月24 日《中国证
券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
2、经公司第三届董事会第二十八次会议、2008 年年度股东大会审议通过，公司对《公
司章程》进行了相应的修改（相关公告详见2009 年4 月15 日、2009 年5 月14 日《中国证
券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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第七节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
资 产 负 债 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2009年6月30日 单位：人民币元
期末余额 年初余额 项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,645,406,324.80 1,135,992,133.61 1,747,252,556.78 1,043,716,045.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 13,416,487.50 0.00 0.00
应收票据 593,234.72 0.00
应收账款 74,413,943.42 16,678,096.62 63,565,671.77 27,804,691.60
预付款项 232,986,812.93 193,459,503.64 195,872,003.21 112,772,521.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00
应收股利 29,527,091.31 32,715,470.86 8,455,453.70 11,643,833.25
其他应收款 274,540,777.80 1,462,833,202.53 231,979,802.36 1,696,525,126.66
买入返售金融资产
存货 979,656,827.85 247,603,567.04 948,296,906.53 247,203,662.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00
流动资产合计 3,249,948,265.61 3,089,281,974.30 3,196,015,629.07 3,139,665,881.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6,248,900.00 123,300,025.04 0.00
持有至到期投资 340,949,069.30 340,949,069.30 362,765,292.74 362,765,292.74
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 558,944,531.75 2,350,901,821.21 498,800,909.47 2,239,831,508.92
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 3,318,489,223.79 172,404,433.46 3,242,274,722.93 175,269,419.28
在建工程 296,539,011.41 183,089,046.39 0.00
工程物资 20,843,822.19 22,755,447.11 0.00
固定资产清理 11,882.79 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 328,551,591.66 26,165,740.00 256,984,717.10 2,191,840.00
开发支出 0.00 0.00
商誉 560,644.08 560,644.08 0.00
长期待摊费用 12,694,394.52 4,474,211.41 14,524,576.83 5,571,290.31
递延所得税资产 21,156,536.19 17,477,750.82 21,264,668.33 17,477,750.82
其他非流动资产 0.00 0.00TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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非流动资产合计 4,904,977,724.89 2,912,373,026.20 4,726,331,932.81 2,803,107,102.07
资产总计 8,154,925,990.50 6,001,655,000.50 7,922,347,561.88 5,942,772,984.00
流动负债：
短期借款 1,167,030,000.00 779,000,000.00 1,018,310,000.00 779,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 111,980,000.00 70,000,000.00 163,757,098.65 70,000,000.00
应付账款 409,535,037.97 58,945,498.30 501,924,036.26 11,616,612.05
预收款项 596,022,156.03 552,226,458.17 338,627,060.97 283,877,501.54
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,705,062.88 3,526,635.70 23,056,162.87 3,957,925.16
应交税费 286,574,711.21 168,240,093.00 256,782,752.09 134,689,550.65
应付利息 201,630.00 456,843.89 0.00
应付股利 13,566,035.89 9,138,185.72 10,586,704.97 1,010,617.62
其他应付款 213,622,481.32 251,452,817.31 216,795,405.85 387,796,511.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 750,000,000.00 750,000,000.00 1,380,000,000.00 1,350,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 3,578,237,115.30 2,642,529,688.20 3,910,296,065.55 3,021,948,718.40
非流动负债：
长期借款 2,103,400,000.00 1,090,000,000.00 1,594,200,000.00 710,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,976,190.62 2,285,222.40
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 2,106,376,190.62 1,090,000,000.00 1,596,485,222.40 710,000,000.00
负债合计 5,684,613,305.92 3,732,529,688.20 5,506,781,287.95 3,731,948,718.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 406,378,405.00 406,378,405.00 406,378,405.00 406,378,405.00
资本公积 1,270,959,531.86 1,214,264,688.62 1,278,075,445.85 1,214,264,688.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 148,645,342.34 148,645,342.34 148,645,342.34 148,645,342.34
一般风险准备
未分配利润 -143,410,155.29 499,836,876.34 -150,104,155.08 441,535,829.64
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,682,573,123.91 2,269,125,312.30 1,682,995,038.11 2,210,824,265.60
少数股东权益 787,739,560.67 732,571,235.82
所有者权益合计 2,470,312,684.58 2,269,125,312.30 2,415,566,273.93 2,210,824,265.60
负债和所有者权益总计 8,154,925,990.50 6,001,655,000.50 7,922,347,561.88 5,942,772,984.00
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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利 润 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2009年1—6月 单位：人民币元
本期金额 上期金额 项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,891,875,104.39 1,269,541,129.95 1,636,654,194.27 1,053,285,181.56
其中：营业收入 1,891,875,104.39 1,269,541,129.95 1,636,654,194.27 1,053,285,181.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,854,486,356.31 1,315,217,784.88 1,653,356,059.86 1,118,823,743.87
其中：营业成本 1,408,169,353.53 1,070,844,815.04 1,179,186,867.89 897,259,507.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 82,666,332.28 70,637,243.81 75,476,229.55 58,712,436.41
销售费用 81,907,990.23 41,753,436.70 73,348,518.00 32,610,259.01
管理费用 208,944,622.51 78,661,412.13 212,041,128.12 71,962,970.35
财务费用 88,790,480.26 53,708,770.64 101,097,579.13 55,048,954.33
资产减值损失 -15,992,422.51 -387,893.44 12,205,737.17 3,229,616.34
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
3,213,137.17 -29,909,925.83 0.00
投资收益（损失以“-”号填列） 26,698,334.65 111,865,660.77 153,130,925.33 66,405,622.72
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 67,300,219.90 66,189,005.84 106,519,133.91 867,060.41
加：营业外收入 8,224,881.41 369,608.96 5,487,096.53 16,903.09
减：营业外支出 405,021.55 130,000.00 1,256,635.85 635,957.12
其中：非流动资产处置损失 0.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
列） 75,120,079.76 66,428,614.80 110,749,594.59 248,006.38
减：所得税费用 10,214,294.23 18,012,878.52 4,807,404.00
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 64,905,785.53 66,428,614.80 92,736,716.07 -4,559,397.62
归属于母公司所有者的净利润 14,821,567.89 66,428,614.80 65,986,868.72 -4,559,397.62
少数股东损益 50,084,217.64 26,749,847.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.162
（二）稀释每股收益 0.04 0.162
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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现 金 流 量 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2009年1—6月 单位：人民币元
本期金额 上期金额 项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,098,421,927.80 1,549,016,681.56 1,653,150,306.44 1,099,082,028.77
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 507,521.99 309,521.00
收到其他与经营活动有关的现金 65,437,226.06 256,464,386.09 49,257,827.33 4,157,974.59
经营活动现金流入小计 2,164,366,675.85 1,805,481,067.65 1,702,717,654.77 1,103,240,003.36
购买商品、接受劳务支付的现金 1,576,803,090.52 1,202,976,338.50 1,438,064,318.67 928,936,608.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
金
82,159,047.61 14,282,899.94 58,074,289.54 12,782,913.27
支付的各项税费 80,653,828.78 60,541,847.39 79,445,983.72 51,066,470.00
支付其他与经营活动有关的现金 199,487,245.20 134,050,324.08 71,245,746.04 489,502,360.28
经营活动现金流出小计 1,939,103,212.11 1,411,851,409.91 1,646,830,337.97 1,482,288,352.08
经营活动产生的现金流量净
额
225,263,463.74 393,629,657.74 55,887,316.80 -379,048,348.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 125,409,360.73 116,687,777.18
取得投资收益收到的现金 26,862,156.00 100,754,724.31 190,674,601.29 64,120,135.01
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 661,313.52 135,000.00 636,325.54 404,000.00
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 486,059.77 4,465,947.10
投资活动现金流入小计 153,418,890.02 100,889,724.31 312,464,651.11 64,524,135.01
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
165,689,358.06 2,232,322.56 284,128,011.63 467,880.74
投资支付的现金 126,471,000.00 99,214,790.00 579,687,908.79 24,872,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
21
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,294,600.33 8,612,300.58
投资活动现金流出小计 302,454,958.39 101,447,112.56 872,428,221.00 25,340,680.74
投资活动产生的现金流量净
额
-149,036,068.37 -557,388.25 -559,963,569.89 39,183,454.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,317,280,000.00 838,000,000.00 1,874,900,000.00 1,258,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,317,280,000.00 838,000,000.00 1,874,900,000.00 1,258,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,289,360,000.00 1,058,000,000.00 1,282,470,000.00 888,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金 205,978,676.65 80,796,181.84 187,807,000.95 65,208,414.46
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
51,988,567.30 47,388,775.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,495,338,676.65 1,138,796,181.84 1,470,277,000.95 953,208,414.46
筹资活动产生的现金流量净
额
-178,058,676.65 -300,796,181.84 404,622,999.05 304,791,585.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 -14,950.70 -306,238.09
五、现金及现金等价物净增加额 -101,846,231.98 92,276,087.65 -99,759,492.13 -35,073,308.91
加：期初现金及现金等价物余额 1,747,252,556.78 1,043,716,045.96 1,315,432,521.94 817,190,350.15
六、期末现金及现金等价物余额 1,645,406,324.80 1,135,992,133.61 1,215,673,029.81 782,117,041.24
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
22
合并所有者权益变动表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收
资本
（或
股本）
资本
公积
减：库
存股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
实收
资本
（或
股本）
资本
公积
减：库
存股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
一、上年年末余额
406,37
8,405.0
0
1,278,0
75,445.
85
148,64
5,342.3
4
-150,10
4,155.0
8
732,57
1,235.8
2
2,415,5
66,273.
93
338,64
8,671.0
0
1,345,3
00,426.
15
136,17
9,494.7
4
-81,080
,040.70
612,58
1,170.5
2
2,351,6
29,721.
71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
406,37
8,405.0
0
1,278,0
75,445.
85
148,64
5,342.3
4
-150,10
4,155.0
8
732,57
1,235.8
2
2,415,5
66,273.
93
338,64
8,671.0
0
1,345,3
00,426.
15
136,17
9,494.7
4
-81,080
,040.70
612,58
1,170.5
2
2,351,6
29,721.
71
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
-7,115,
913.99
6,693,9
99.79
55,168,
324.85
54,746,
410.65
67,729,
734.00
-82,139
,036.26
4,706,2
36.91
-16,608
,562.32
-25,160
,607.23
-51,472
,234.90
（一）净利润 14,821,
567.89
50,084,
217.64
64,905,
785.53
65,986,
868.72
26,749,
847.35
92,736,
716.07
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
-7,115,
913.99
-7,115,
913.99
-82,139
,036.26 -82,139
,036.26
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
-7,115,
913.99
-7,115,
913.99
-82,139
,036.26 -82,139
,036.26
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） -7,115, 14,821, 50,084, 57,789, -82,139 65,986, 26,749, 10,597,TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
23
小计 913.99 567.89 217.64 871.54 ,036.26 868.72 847.35 679.81
（三）所有者投入和
减少资本
60,181,
683.00
60,181,
683.00
1．所有者投入资本 60,181,
683.00
60,181,
683.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -8,127,
568.10
-55,097
,575.79
-63,225
,143.89
67,729,
734.00
4,706,2
36.91
-14,865
,697.04
-51,910
,454.58
5,659,8
19.29
1．提取盈余公积 4,706,2
36.91
-4,706,
236.91
-4,521,
678.61
-4,521,
678.61
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
-8,127,
568.10
-55,097
,575.79
-63,225
,143.89
67,729,
734.00
-10,159
,460.13
-47,388
,775.97
10,181,
497.90
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
-67,729
,734.00 -67,729
,734.00
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他 -67,729
,734.00 -67,729
,734.00
四、本期期末余额
406,37
8,405.0
0
1,270,9
59,531.
86
148,64
5,342.3
4
-143,41
0,155.2
9
787,73
9,560.6
7
2,470,3
12,684.
58
406,37
8,405.0
0
1,263,1
61,389.
89
140,88
5,731.6
5
-97,688
,603.02
587,42
0,563.2
9
2,300,1
57,486.
81
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
24
母公司所有者权益变动表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
专项储
备
盈余公
积
未分配
利润
所有者权
益合计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
专项储
备
盈余公
积
未分配
利润
所有者权
益合计
一、上年年末余额 406,378,40
5.00
1,214,264,
688.62
148,645,34
2.34
441,535,82
9.64
2,210,824,2
65.60
338,648,67
1.00
1,162,174,
659.39
136,179,49
4.74
407,232,39
5.36
2,044,235,2
20.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 406,378,40
5.00
1,214,264,
688.62
148,645,34
2.34
441,535,82
9.64
2,210,824,2
65.60
338,648,67
1.00
1,162,174,
659.39
136,179,49
4.74
407,232,39
5.36
2,044,235,2
20.49
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
58,301,046
.70
58,301,046.
70
67,729,734
.00
-82,448,59
1.75
-14,718,857
.75
（一）净利润 66,428,614
.80
66,428,614.
80
-4,559,397.
62
-4,559,397.
62
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
66,428,614
.80
66,428,614.
80
-4,559,397.
62
-4,559,397.
62
（三）所有者投入和
减少资本TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
25
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -8,127,568.
10
-8,127,568.
10
67,729,734
.00
-10,159,46
0.13
57,570,273.
87
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
-8,127,568.
10
-8,127,568.
10
67,729,734
.00
-10,159,46
0.13
57,570,273.
87
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
-67,729,73
4.00
-67,729,734
.00
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他 -67,729,73
4.00
-67,729,734
.00
四、本期期末余额 406,378,40
5.00
1,214,264,
688.62
148,645,34
2.34
499,836,87
6.34
2,269,125,3
12.30
406,378,40
5.00
1,162,174,
659.39
136,179,49
4.74
324,783,80
3.61
2,029,516,3
62.74
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
26
二、会计报表附注
湖南电广传媒股份有限公司
财务报表附注
二〇〇九年六月三十日
单位：人民币元
一、公司基本情况
湖南电广传媒股份有限公司（原湖南电广实业股份有限公司，以下简称“公司”或“本
公司”）是经湖南省人民政府湘政函（1998）91号文件批准，由湖南广播电视发展中心作为
主发起人进行全资改组，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金
环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司共同发起，并经中国证监会证监发字
（1998）321号和证监发字（1998）322号文批准，于1998年12月23日向社会公众发行5000
万人民币普通股（总股本为15800万股）设立的股份有限公司。1999年9月15日，经公司1999
年度第一次临时股东大会审议通过同意公司以15800万股为基数，向全体股东以10:3的比例
用资本公积金转增股本，转增后股本总额为20540万股。2000年11月，经公司2000年第一次
临时股东大会决议并经中国证监会证监公司字（2000）15号文批准，向社会公众增发5300
万股人民币普通股。2003年公司股东大会通过了资本公积转增股本决议，以2003年12月31
日的总股本为基数向全体股东以资本公积金每10股转增3股。转增后公司总股本为33592万
股。2004年9月30日，根据与湖南广播电视产业中心签订的《以股抵债协议》公司减少注册
资本人民币75,421,022元，全部为公司控股股东湖南广播电视产业中心持有的未上市流通的
股份，变更后的未上市流通的股份为107,098,978元，已上市流通股份153,400,000元，变更
后的股本为260,498,978元。2005期末本公司实施股权分置改革，每10股流通股获得国有法
人股支付的2.8股股份对价，国有法人股本次股权分置共支付对价 4295.2万股，支付对价后，
国有法人股变为限售流通股。2006年5月25日公司股东大会通过了资本公积转增股本决议,
以2005年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股转增3股，实施后公司总股本为
338,648,671股。2008年5月29日公司股东大会通过了通过了资本公积转增股本决议，以2007
年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股送2股，实施后公司总股本为406,378,405股。
公司在湖南省工商行政管理局注册，注册地址湖南省长沙市，注册号为43000000028050，
经营范围：影视节目的制作、发行和销售，有线电视网络及信息传播服务；广告策划；设计、TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
27
制作、发布、代理国内外各类广告；投资兴办各类旅游、文化娱乐、餐饮服务、贸易等实业。
本公司的财务报告批准者为本公司董事会，已批准于2009 年8 月25 日报出。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项，自2007 年1 月1 日起，本公司
执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、
其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下简称“企业
会计准则”) 进行确认和计量,在此基础上按照附注四所述的会计政策编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司截至2009 年6 月30 日止期间合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，
真实、完整地反映了本公司2009 年6 月30 日合并及母公司的财务状况以及2009 年1-6 月
合并及母公司的经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
(一) 会计年度
会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
(二) 记账本位币
记账本位币为人民币。
(三) 记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制为记账基础。除交易性金融资产、可供出售金融资产等金融工具
以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。如果发生减值，则按照相关规定
计提相应的减值准备。
(四) 外币折算
1、外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生
的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
28
额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资
产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
2、外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东
权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的
收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在
股东权益中以单独项目列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变
动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(五) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持
有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
(六) 金融资产
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷
款及应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融
资产的持有意图和持有能力。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易
性金融资产及直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该类资产均在
交易性金融资产中核算并在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括
应收账款和其他应收款等(有关会计政策详见附注四（七)）。
(3) 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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为其他类的金融资产。
(4) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融资产的确认和计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损
益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同
权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该
金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值
进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照
成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动
损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损
益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动
计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期
损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售
权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
3、金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来
信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计
入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值
损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
(七) 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账
款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利
率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
应收账款坏账的确认标准、坏账损失的核算方法以及坏账准备的计提方法和计提比例：
1、坏账的确认标准
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现
金流量严重不足、发生严重的自然灾害等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批
准确认为坏账，冲销提取坏账准备。
2、坏账损失核算办法：
对公司的坏账损失，采用备抵法核算。
对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，当存在客观证据表明本公司将无法按
应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备。
对单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征
划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组
合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本
期应计提的坏账准备。本公司按账龄法风险组合及损失率计提坏账准备如下：
账 龄 比 例
1年以内（含1年） 1%，5%
1年－2年（含2年） 10%
2年－3年（含3年） 20%TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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3年－4年（含4年） 50%
4年－5年（含5年） 80%
5年以上 100%
公司从事广告代理业务的子公司（广州韵洪、北京韵洪）取得的广告代理收入系于每二
个月末以媒体播出代理广告单进行结算；节目分公司出售的电视剧大部份为各电视台媒体，
信誉良好，风险低，公司将该应收款项汇同金额非重大的应收款项一起计提坏帐准备，计提
比例为1%。其余按5%比例计提。
公司与控股子公司之间及控股子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报表时予以
抵销，不计提坏账准备。
（八） 存货的分类和核算办法、存货跌价准备的确认标准、计提方法
1、本公司存货主要包括原材料、库存商品、包装物、低值易耗品等。
2、存货的计价：
（1）存货取得时按照实际成本进行初始计量，存货取得成本包括采购成本、加工成本
和其他成本。发出时采用先进先出法计价计量。
（2）计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17 号——借款费用》处理。
（3）投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协
议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会
计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》和《企业会
计准则第20 号——企业合并》确定。
3、周转材料包括低值易耗品、包装物和其他周转材料，采用分次摊销法进行摊销。
4、公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取存货跌价准
备。存货跌价准备除下述两种情形外按照单个存货项目计提。
（1）对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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（2）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且
难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（九） 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投
资以及本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
1、子公司
子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经
营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可
转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在
本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后
进行合并。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股
利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累
积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本收回。
购买少数股东权益
财政部于2008 年8 月7 日发布了《企业会计准则解释第2 号》，发布日之前向子公司的
少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股权增加的长期股权
投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值
份额之间的差额，确认为商誉。与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日(或
合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，依次调
整资本公积及留存收益。
《企业会计准则解释第2 号》发布日之后向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应
享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整所有者权
益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、合营企业和联营企业
合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对
其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初
始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资
损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项
准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以
外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担
的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分
得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，本公司与被投资单位之间发生的内部交易损
益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与
被投资单位发生的内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认该损失，相应的未实现损
益不予抵消。
3、其他长期股权投资
其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
4、长期股权投资减值
当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四
（十六）)。
5、长期股权投资处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动计入所有者权益的，
处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（十） 投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权及已出租
的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益
很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计
入当期损益。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率
对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧
(摊销)率列示如下：
类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
房屋建筑物 30-50 年 4% 1.92%-3.2%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产
或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复
核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四
（十六）)。
（十一）固定资产的确认标准、计价方法、折旧方法
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备以及其他等。固定资产取
得包括购置、在建工程转入以及融资租赁等。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进
行初始计量。融资租赁固定资产在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租
赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，其差额作为未确认融资费用。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的
计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出
于发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计
提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可
使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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房屋及建筑物 40 年 4% 2.40
机器设备、光缆 8-15 年 4% 6.4%-12%
运输设备 8 年 4% 12%
电子设备 5-12 4% 8%-19.2%
其他 12 年 4% 8%
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适
当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四（十
六）)。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。
公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
对已提取减值准备的固定资产计提折旧时，按照该项资产的账面价值以及尚可使用年限
重新计算确定折旧率和折旧额。
（十二）在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定
可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条
件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四（十
六）)。
（十三）无形资产
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，以实际成本计量。使用寿命不确定
的无形资产不摊销，使用寿命有限的资产在使用寿命期内以相关经济利益实现方式为基础合
理摊销。其中：
1、土地使用权
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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之间合理分配的，全部作为固定资产。
2、无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额（附注四（十
六)）。
3、定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作
适当调整。
每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资
产的使用寿命是有限的，按估计的的使用寿命内系统合理摊销。复核后如仍为不确定的，则
进行减值测试。
（十四）商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或
者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的
公允价值份额的差额。
企业吸收合并形成的商誉在个别报表直接反映，企业控股合并形成的商誉仅在合并财务
报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公
允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
企业合并形成的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合
并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。资产组或资产组组合的减值见附注四（十
六）。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。
（十五）长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担
的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计
摊销后的净额列示。
（十六）资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产
所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
（十七）借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定
资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所
必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使
用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常
中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开
始。
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在所构建或者生产
的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态前，按借款费用资本化金额的
确定原则予以资本化，计入该项资产成本。其余借款费用在发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（十八）借款
借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进
行后续计量。借款期限短于12 个月(含12 个月)的借款为短期借款，其余借款确认为长期借
款，于资产负债表日12 个月内到期的长期借款在报表上列示为一年内到期的非流动负债，
逾期的长期借款在报表上列示为其他流动负债。
（十九）职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关
资产成本和费用。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、
住房公积金及其它社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实
施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关
系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日
至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等确认为当期应付职工薪
酬(辞退福利)。
（二十）股份支付
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基
础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况
下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积；在授予后立即可行权时，在授
予日计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计
量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，
但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入
相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2、以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其它权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以
对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务
计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
（二十一）预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可
能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营
亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预
计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估
计数。
（二十二）政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有
者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在
能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于
补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损
益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（二十三）递延所得税资产和递延所得税负债TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，
视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确
认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)
的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延
所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和
税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得
税负债，但同时满足下列条件的除外：（1）本公司能够控制暂时性差异转回的时间；（2）该
暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（二十四）收入确认
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协
议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
1、商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的
实现。
2、提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认
相关劳务收入。劳务交易的完工程度按己经发生的劳务成本占估计劳务总成本比例确定。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计
不能得到补偿的则不确认收入。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
41
本公司与其它企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品
部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售
商品处理。
3、让渡资产使用权
利息收入按照时间比例为基础采用实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
4、广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的制作收
入在期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。
5、房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买
方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额20%或以上之订金或及已
确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。
（二十五）所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税
费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1、企业合并；
2、在所有者权益中确认的交易或事项。
（二十六）利润分配
1、本公司实现的净利润按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损。
（2）按10%提取法定盈余公积。
（3）经股东大会决议提取盈余公积。
（4）支付普通股股利。
2、现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
（二十七）企业合并TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
42
1、 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的，调整
留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
2、 非同一控制下的企业合并
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合
并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
（二十八）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括母公司及子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日
起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超
过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股
东有义务承担并且有能力予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属于母公司股东权益。
该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司股东权益承担的属于少数股东的损失之前，
全部归属于母公司的股东权益。
子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公
司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的年初已经发生，从报告期
最早期间的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前
实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
43
五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正
（一）会计政策变更
本年度内公司未发生会计政策变更。
（二） 会计估计变更
本年度内公司未发生会计估计变更。
（三）前期差错更正
本年度内公司未发生前期会计差错更正。
六、税项
1、流转税及其他地方税，均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴。
主要税种、税率如下：
税 种 税 率 计税依据
增值税 17% 商品销售
营业税
广告业及房地产销售营业税率为5%
其它营业税税率按规定执行
商品销售之外的各项收入
城建税 7% 应交增值税、营业税税额
教育费附加 4.5% 应交增值税、营业税税额
注：本公司的子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司根据财税[2009]38 号
文件有线数字电视收入自2009 年1 月1 日起，3 年内免征营业税。
2、所得税
（1）本公司所得税按25%计缴。
（2）本公司的子公司深圳市荣涵投资有限公司、深圳市达晨创业投资有限公司、上海
锡泉投资实业有限公司、深圳达晨财经顾问有限公、深圳达晨财信投资管理有限公司、深圳
标准调查有限公司按18%的税率计征企业所得税。
（3）本公司的子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司根据财税[2009]34 号TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
44
文件免征企业所得税，期限为2009 年1 月1 日至2013 年12 月31 日。
七、控股子公司及企业合并
1、截至2009 年06 月30 日止，本公司的主要控股子公司的基本情况
被投资单位全称 注册地 主营业务
注册资本（万
元）
本公司对其
实际投资额
（万元）
持股比例
％
表决
权比
例%
是否
合并
报表
广州韵洪广告有限公司 广州市 广告设计、策划等 500 400 80 80 是
深圳标准调查有限公司 深圳市
市场及媒介研究分析、营销策
划广告等
4,800.00 3,800.00 79.17 79.17 是
深圳市荣涵投资有限公司 深圳市
兴办实业、高新产品技术开发
企业形象设计等
33,000.00 33,000.00 100 100 是
深圳达晨财经顾问有限公司 深圳市
财经顾问、管理咨询、资产委
托管理、企业营销策划等
1,000.00 1000 100 100 是
上海锡泉实业有限公司 上海市 实业投资、高科技项目投资等16,940.00 16,940.00 100 100 是
北京韵洪广告有限公司 北京市 广告设计、策划等 500 400 80 80 是
北京网娱智业信息技术有限公司 北京市
网娱信息、网络技术、电子商
务服务等
1,000.00 550 55 55 是
湖南国际影视会展中心有限公司 长沙市
影视拍摄基地、影视文化展览
等
60,000.00 60000 100 100 是
长沙世界之窗有限公司 长沙市 影视拍摄基地及配套设施等 10,000.00 4,900.00 49 49 是
湖南金鹰城置业有限公司 长沙市
承担资质二级房地产开发经
营;经销建筑装饰材料等
10,000.00 10,000.00 100 100 是
时代东方（北京）传媒投资有限责
任公司
北京市
平面媒体经营、广告代理及相
关投资活动
1,000.00 700 70 70 是
深圳市达晨财信创业投资管理有限
公司
深圳市
创业投资管理、管理咨询、资
产受托管理等
1,000.00 400 40 40 是
湖南省有线电视网络(集团)股份有
限公司
长沙市
电视节目传输、数据传输、网
上增值业务
157,886.89 99,548.28 62.98 62.98 是
湖南母语文化传播有限公司 长沙市
广告设计、CI 策划、代理报纸、
期刊等
762.74 724.6 95 95 是
深圳市达晨创业投资有限公司 深圳市
投资高新技术产业和其他技术
创新产业、投资咨询等
10,000.00 10,000.00 100 100 是
永顺电广网络有限公司 永顺县
电视节目传输、数据传输、网
上增值业务
1,128.00 620.4 55 55 是
新宁电广网络有限公司 新宁县
电视节目传输、数据传输、网
上增值业务
800.00 408 51 51 是
桑植电广网络有限公司 桑植县
电视节目传输、数据传输、网
上增值业务
736.00 426.88 58 58 是
慈利电广网络有限公司 慈利县
电视节目传输、数据传输、网
上增值业务
1,833.00 953.16 52 52 是
道县电广网络有限公司 道县县
电视节目传输、数据传输、网
上增值业务
1,000.00 600 60 60 是
武冈电广网络有限公司 武冈县
电视节目传输、数据传输、网
上增值业务
1,500.00 900 60 60 是
绥宁电广网络有限公司 绥宁县
电视节目传输、数据传输、网
上增值业务
702.50 421.5 60 60 是
注：本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司由三方合资,虽然本公司只拥有其49%的
表决权资本，却是其最大股东并委派董事长，拥有实际控制权，故将其纳入合并范围。
2、本年度新增控股公司即合并报表范围的变更情况：
报告期内新增控股子公司有本公司与有关市县广播电视局合资新设的永顺电广网络有
限公司、新宁电广网络有限公司、桑植电广网络有限公司、慈利电广网络有限公司、道县电
广网络有限公司、武冈电广网络有限公司。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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八、合并财务报表主要项目附注
以下附注项目除非特别指出，年初指2009 年1 月1 日，期末指2009 年06 月30 日，上
期指2008 年1-6 月，本期指2009 年1-6 月。
1．货币资金
期末余额 年初余额
种 类 外币金额
折算
率 人民币金额 外币金额
折算
率 人民币金额
现 金 9,376,277.83 5,951,681.81
银行存款 1,559,703,525.00 1,596,264,645.05
其中：美元 1,151,341.67 6.83 7,868,959.78 1,029,540.87 6.83 7,036,500.03
其他货币资金 76,326,521.97 145,036,229.92
合 计 1,645,406,324.80 1,747,252,556.78
注 1、截至2009年06月30日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
注2、期末其他货币资金主要系存放于证券公司的交易保证金、开具银行承兑汇票保证
金以及定期存单，明细如下：
期末余额
种 类
外币金额 折算率 人民币金额
存出投资款
保证金 52,818,450.00
信用卡 621,423.97
定期存单 22,886,648.00
合 计 76,326,521.97
2．交易性金融资产
项 目 期末公允价值 年初公允价值
1．交易性债券投资
2．交易性权益工具投资 13,416,487.50
3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4．衍生金融资产
5．其他
合 计 13,416,487.50TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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3、应收账款
（1）应收账款按类别列示如下：
期末账面金额
类 别
金额
比例
%
坏帐准备 净额
单项金额重大的应收账款 38,215,899.66 43.78 921,005.29 37,294,894.37
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款 532,132.63 0.61 532,132.63 0.00
其他不重大应收账款 48,544,653.15 55.61 11,425,604.10 37,119,049.05
合 计 87,292,685.44 100.00 12,878,742.02 74,413,943.42
（续表）
年初账面金额
类 别
金额 比例% 坏帐准备 净额
单项金额重大的应收账款 31,470,790.56 40.17 1,573,539.53 29,897,251.03
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的应收账款
786,831.54 1.00 786,831.54 0.00
其他不重大应收账款 46,082,823.40 58.83 12,414,402.66 33,668,420.74
合 计 78,340,445.50 100.00 14,774,773.73 63,565,671.77
注 1、单项金额重大的应收账款，是指单项金额200 万元以上的应收账款。本公司期
末对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测试，经测试有客观证据表明
其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计
提相应的坏账准备；对单项测试未发生减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，
按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定
比例计算确定减值损失并计提坏账准备。
注 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指单
项金额不重大，但账龄在3年以上的应收账款及其他单项金额不重大但存在减值迹象的应收
账款。
（2）应收账款按账龄分析列示如下：
期末账面金额
账龄结构
金额
比例
% 坏账准备 净额
一年以内 44,102,261.45 50.52 651,332.63 43,450,928.82
一至二年 18,653,212.66 21.37 1,865,321.27 16,787,891.39
二至三年 12,155,632.86 13.93 2,431,126.57 9,724,506.29TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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三至四年 7,235,775.14 8.29 3,617,887.57 3,617,887.57
四至五年 4,163,646.76 4.77 3,330,917.41 832,729.35
五年以上 982,156.57 1.12 982,156.57 0.00
合 计 87,292,685.44 100.00 12,878,742.02 74,413,943.42
（续表）
年初账面金额
账龄结构
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 39,173,903.46 50.00 1,859,863.64 37,314,039.82
一至二年 17,948,247.10 22.91 1,794,824.71 16,153,422.39
二至三年 6,338,976.67 8.09 1,787,795.33 4,551,181.34
三至四年 9,912,990.60 12.66 4,956,495.30 4,956,495.30
四至五年 3,739,496.13 4.77 3,148,963.21 590,532.92
五年以上 1,226,831.54 1.57 1,226,831.54 0.00
合 计 78,340,445.50 100.00 14,774,773.73 63,565,671.77
（3）、应收账款按客户列示如下：
单位名称 金额 账 龄 占总额％
广州恒美广告有限公司 13,267,790.77 一年以内 15.20
广州瀚天广告有限公司 6,948,197.75 一年以内 7.96
广州市海盛广告公司 5,253,824.45 一年以内 6.02
深圳市海川广告有限公司 4,645,526.86 一年以内 5.32
智威汤逊色---中乔广告 4,164,023.55 一年以内 4.77
合 计 34,279,363.38 39.27
（4）应收账款坏账准备变动情况
本年减少
类别
年初账面余
额
本年计
提 转回 转销
期末账面余
额
单项金额重大的应收账款 1,573,539.53 652,534.24 921,005.29
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的应
收账款
786,831.54 254,698.91 532,132.63
其他不重大应收账款 12,414,402.66 988,798.56 11,425,604.10
合 计 14,774,773.73 1,896,031.71 12,878,742.02TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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注1：本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、预付账款
期末余额 年初余额
账 龄
金 额
比例
（%）
金 额 比例（%）
1 年以内 232,986,812.93 100 186,235,811.05 95.08
1 年以上 9,636,192.16 4.92
合 计 232,986,812.93 100 195,872,003.21 100
注1:本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注2：金额较大的预付账款，主要系预付的广告款和数字电视器材款等。
5、应收股利
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额
一年以内（含一年） 29,527,091.31 8,455,453.70
合 计 29,527,091.31 8,455,453.70
期末应收股利系应收湖南电视台等媒体合作办栏目收益，已于2009 年7 月8 日、2009
年7 月27 日分别收回700 万元。
6、其它应收款
（1）其他应收款按类别列示如下：
期末账面金额
类 别
金额 比例% 坏帐准备 净额
单项金额重大的应收款 272,130,624.46 81.26 24,955,496.13 247,175,128.33
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的应
收款
7,650,827.67 2.28 7,650,827.67 0.00
其他不重大应收款 55,123,996.30 16.46 27,758,346.83 27,365,649.47
合 计 334,905,448.43 100.00 60,364,670.63 274,540,777.80
（续表）
类 别 年初账面金额TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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金额 比例% 坏帐准备 净额
单项金额重大的应收款 214,489,425.38 73.71 17,944,430.81 196,544,994.57
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的应收款
7,650,827.67 2.63 7,650,827.67 0.00
其他不重大应收款 68,854,578.85 23.66 33,419,771.06 35,434,807.79
合 计 290,994,831.90 100.00 59,015,029.54 231,979,802.36
注 1、单项金额重大的其他应收款，是指单项金额500万元以上的其他应收款。本公司
期末对单项金额重大的其他应收款进行单独测试。
注 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指
单项金额不重大，但账龄在一年以上的其他应收款或单项金额不重大但存在减值迹象的其他
应收款。
（2）其他应收款按账龄列示如下：
期末账面金额
账龄结构
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 160,933,063.64 48.05 8,046,653.17 152,886,410.47
一至二年 74,002,746.52 22.10 7,400,274.65 66,602,471.87
二至三年 51,318,295.26 15.32 10,263,659.05 41,054,636.21
三至四年 22,368,148.27 6.68 11,184,074.14 11,184,074.14
四至五年 14,065,925.59 4.20 11,252,740.47 2,813,185.12
五年以上 12,217,269.15 3.65 12,217,269.15 0.00
合 计 334,905,448.43 100.00 60,364,670.63 274,540,777.80
（续表）
年初账面金额
账龄结构
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 141,814,475.06 48.73 7,090,723.75 134,723,751.31
一至二年 53,619,950.67 18.43 5,361,995.07 48,257,955.60
二至三年 43,305,871.15 14.88 8,661,174.23 34,644,696.92
三至四年 26,513,165.70 9.11 13,256,582.85 13,256,582.85
四至五年 12,634,906.08 4.34 11,538,090.40 1,096,815.68
五年以上 13,106,463.24 4.50 13,106,463.24 0.00
合 计 290,994,831.90 100.00 59,015,029.54 231,979,802.36TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
50
注1：本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注2：本项目应收前五名单位欠款金额为182,724,903.50 元，占总额的54.56%(明细如下)。
单位名称 业务内容 金 额 账 龄 占总额％
湖南振升铝材有限公司 往来款 32,819,690.61 2-3 年 9.80
湖南省视联网络工程有限公司 网络器材款 36,285,100.00 1 年以内 10.83
湖南明谦投资发展有限公司 往来款 41,000,000.00 1 年以内 12.24
湖南省视通信息技术有限公司 网络器材款 62,620,112.89 1 年以内 18.70
长沙市国土资源管理局 土地保证金 10,000,000.00 1-2 年 2.99
合 计 182,724,903.50 54.56
（4）其他应收款坏账准备变动情况
本年减少
类 别
年初账面余
额
本年计提
转回
转
销
期末账面余
额
单项金额重大的应收账款 17,944,430.81 7,011,065.32 24,955,496.13
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的应收账款
7,650,827.67 7,650,827.67
其他不重大应收账款 33,419,771.06 5,661,424.23 27,758,346.83
合 计 59,015,029.54 7,011,065.32 5,661,424.23 60,364,670.63
7、存货及存货跌价准备
（1）存货
项 目 期末余额 年初余额
原材料 64,599,521.66 67,791,353.52
在产品 50,395,185.83 32,844,201.86
库存商品 42,396,762.90 55,012,925.51
低值易耗品 1,090,487.42 292,760.58
开发产品 56,026,915.55 63,546,552.57
开发成本 474,995,667.64 449,991,236.57
经营性艺术品 287,192,730.33 276,154,953.85
其 他 3,360,342.24 3,063,707.79
合 计 980,057,613.57 948,697,692.25
（2）存货跌价准备
项 目 年初余额 本期计提数 本期减少数 期末余额TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
51
转回 转销
库存商品 400,785.72 400,785.72
合 计 400,785.72 400,785.72
8、可供出售金融资产
项 目 期末账面余额 年初账面余额
1．可供出售债券
2．可供出售权益工具 1,111,451.05 2,218,323.20
3．信托理财产品 146,489,000.00
合 计 1,111,451.05 148,707,323.20
加:公允价值变动 5,137,448.95 -25,407,298.16
合 计 6,248,900.00 123,300,025.04
注1：期末可供出售权益工具系本公司持有的同洲电子股票1,111,451.05 元，期末市价
6,248,900.00 元，公允价值变动5,137,448.95 元。
注2：可供出售金融资产，本期减少主要原因是持有上海国际信托有限公司发行的蓝宝
石系列证券投资资金信托计划“上投-E-2004”、“上投-E-2005”和“上投-E-3301”共计
146,489,000.00 元，期末已全部到期收回。
9、持有至到期投资
项 目 期末账面余额 年初账面余额
债权性投资 340,949,069.30 362,765,292.74
合 计 340,949,069.30 362,765,292.74
持有至到期投资系本公司与湖南电视台、湖南金蜂音像出版社、湖南广播电视报社合作
办栏目投资款摊余金额。
10、长期股权投资
项 目 期末账面余额 年初账面余额
对子公司 40,000,000.00
对联营企业的投资 213,310,966.94 207,507,344.66
其他股权投资 338,966,898.14 324,626,898.14
合 计 622,497,865.08 532,134,242.80
长期股权投资减值准备 33,333,333.33 33,333,333.33
合 计 558,944,531.75 498,800,909.47
注： 对子公司投资主要是华丰达有线网络控股有限公司的投资，因本期本公司正在筹备TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
52
阶段。
（1） 对联营企业的投资
被投资单位
持股比
例
年初余额
本期追加（减
少）投资额
享有被投资
单位本期权
益增减额
分得现金红
利
期末余额
望城电广宽带信息网络有限公
司
49.00% 10,561,102.13 1,015,157.36
11,576,259.48
涟源电广网络有限公司 49.00% 6,533,242.45 -6,533,242.45
双牌电广网络有限公司 49.00% 2,892,169.96 -2,892,169.96
蓝山电广网络有限公司 49.00% 3,664,453.69 -3,664,453.69
临湘电广网络有限公司 49.00% 8,013,506.69 -8,013,506.69
江华电广网络有限公司 49.00% 2,998,235.27 -2,998,235.27
东安电广网络有限公司 49.00% 4,804,329.53 -4,804,329.53
云溪电广网络有限公司 49.00% 1,919,082.41 13,449.46 1,932,531.87
永顺电广网络有限公司 49.00% 6,204,000.00 -6,204,000.00 0
汨罗电广网络有限公司 49.00% 7,840,000.00 -69,918.45 7,770,081.55
永兴电广网络有限公司 49.00% 8,820,000.00 415,899.19 9,235,899.19
慈利电广网络有限公司 49.00% 9,531,600.00 -9,531,600.00 0
新化电广网络有限公司 49.00% 7,448,000.00 1,301,017.13 8,749,017.13
新宁电广网络有限公司 49.00% 4,080,000.00 -4,080,000.00 0
泸溪电广网络有限公司 49.00% 4,321,800.00 213,532.44 4,535,332.44
湖南拓维信息系统股份有限公司 21.48% 117,875,822.53 9,021,600.00 1,715,156.00 125,182,266.53
会同电广网络有限公司 49.00% 4,155,200.00 95,492.67 4,250,692.67
南岳电广网络有限公司 49.00% 1,920,800.00 211,807.70 2,132,607.70
韶山电广网络有限公司 49.00% 2,072,700.00 82,701.60 2,155,401.60
桂阳电广网络有限公司 49.00% 9,655,900.00 492,743.08 10,148,643.08
衡东电广网络有限公司 49.00% 4,694,200.00 108,633.32 4,802,833.32
溆浦电广网络有限公司 49.00% 5,572,500.00 498,570.24 6,071,070.24
武陵源电广网络有限公司 49.00% 3,655,400.00 222,732.89 3,878,132.89
资兴电广网络有限公司 49.00% 10,184,300.00 705,897.25 10,890,197.25
合 计 207,507,344.66 -6,810,537.59 14,329,315.88 1,715,156.00 213,310,966.94
注1：本期减少的涟源电广网络有限公司、双牌电广网络有限公司、蓝山电广网络有限
公司、临湘电广网络有限公司、江华电广网络有限公司、东安电广网络有限公司已并入湖南
省有线电视网络（集团）股份有限公司。
由于持股比例变化永顺电广网络有限公司、慈利电广网络有限公司、新宁电广网络有限
公司本期纳入合并报表范围。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
53
注2：根据湖南省长沙县人民法院[2008]长县民初字第1300 号民事调解书，本公司所
持湖南拓维信息系统股份有限公司24,012,184 股股票已被冻结。
（2） 其它权益性投资
单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京中广网媒信息中心 279,457.09 279,457.09
湘财证券有限责任公司 67,600,000.00 67,600,000.00
银河基金 15,000,000.00 15,000,000.00
西安达刚路面机械股份有限公司 2,120,000.00 2,120,000.00
湖南湘云生物科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
广州市科密汽车制动技术公司 6,425,000.00 6,425,000.00
深圳市和而泰科技有限公司 6,728,100.00 6,728,100.00
福建圣农发展股份有限公司 21,157,460.34 21,157,460.34
天派电子（深圳）有限公司 5,756,700.00 5,756,700.00
北京东方广视科技有限责任公司 9,950,000.00 9,950,000.00
北京拓尔思技术有限公司 5,130,000.00 5,130,000.00
浙江华友钴镍材料有限公司 12,900,000.00 12,900,000.00
郑州威科姆电子科技有限公司 8,050,000.00 8,050,000.00
广州宏昌电子材料工业有限公司 22,950,000.00 22,950,000.00
深圳市时代赢客网络有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
雅鹿集团股份有限公司 20,250,000.00 20,250,000.00
瑞达信息安全产业股份有限公司 4,063,295.00 4,063,295.00
湖南多喜爱保健科技有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
北京蓝色光标品牌管理顾问有限公司 9,860,000.00 9,860,000.00
深圳市达晨财智创业投资管理有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00
广州华工百川科技公司 400,000.00 400,000.00
深圳市金白泽电路板技术有限公司 400,000.00 400,000.00
爱尔眼科集团有限公司 966,600.00 966,600.00
辽宁优格生物科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00
深圳市达晨财富创业投资企业（有限合伙） 67,000,000.00 67,000,000.00
郴州辉煌电子传媒有限责任公司 800,906.04 800,906.04
湖南株洲广播电视塔股份有限公司 510,000.00 510,000.00
湘西自治州广视旅行社 50,000.00 50,000.00
凯立德国际股份有限公司 10,699,379.67 10,699,379.67
达晨银雷高新（北京）创业投资有限公司
10,000,000.00 10,000,000.00
深圳市创赛一号创业投资股份有限公司
720,000.00 720,000.00TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
54
天津达晨创富股权投资基金中心（有限合伙） 1,500,000.00 1,500,000.00
合 计 324,626,898.14 14,340,000.00 338,966,898.14
（3）长期股权投资减值准备
本期减少额
被投资单位 年初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
湘财证券有限责任公司 33,333,333.33 33,333,333.33
合 计 33,333,333.33 33,333,333.33
11、固定资产
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额期末账面余额
固定资产原值：
房屋建筑物 1,066,585,420.57 13,722,582.36 1,080,308,002.93
光缆及机器设备 2,945,694,716.09 185,542,966.73 252,840.66 3,130,984,842.16
电子设备 335,526,877.55 20,951,648.25 682,264.56 355,796,261.24
运输工具 104,506,082.08 3,929,981.45 325,608.50 108,110,455.03
其他 197,235,869.21 3,278,785.21 31,350.00 200,483,304.42
合计 4,649,548,965.50 227,425,964.00 1,292,063.72 4,875,682,865.78
固定资产累计折旧：
房屋、建筑物 284,707,967.74 12,137,682.18 449,261.30 296,396,388.62
光缆及机器设备 883,525,406.80 107,042,212.26 119,252.49 990,448,366.57
电子设备 97,997,158.44 18,817,091.73 522,209.78 116,292,040.39
运输工具 66,593,876.03 6,368,573.29 1,977,308.17 70,985,141.15
其他 64,101,657.65 8,693,388.38 71,516.68 72,723,529.35
合计 1,396,926,066.66 153,058,947.84 3,139,548.42 1,546,845,466.08
固定资产减值准备：
光缆及机器设备 1,655,990.88 1,655,990.88
电子设备 8,692,185.03 8,692,185.03
合计 10,348,175.91 10,348,175.91
固定资产净值
房屋、建筑物 781,877,452.83 783,911,614.31
光缆及机器设备 2,060,513,318.41 2,138,880,484.71
电子设备 228,837,534.08 230,812,035.82
运输工具 37,912,206.05 37,125,313.88
其他 133,134,211.56 127,759,775.07
合计 3,242,274,722.93 3,318,489,223.79TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
55
12、在建工程
年初数
工程名称
工程投入
占预算比
例(%) 余额 利息资本化金额 减值准备
本年增加
其中:利
息资本
化金额
合 计 183,089,046.39 194,252,869.36
其中：影视会展中心 2,139,904.04
有线电视数字化项目 162,134,289.37 182,249,048.60
干线网网络整改 13,483,168.67 12,003,820.76
世界之窗娱乐设施 5,331,684.31
（续表）
期末数
工程名称 本年减少
其中:转入固定
资产 余额 利息资本
化金额
减值
准备
资金来
源
合 计 80,802,904.34 80,802,904.34 296,539,011.41 －
其中：影视会展中心 587,600.00 587,600.00 1,552,304.04 自筹
有线电视数字化项目 79,947,909.44 79,947,909.44 264,435,428.53 自筹
干线网网络整改 25,486,989.43 自筹
世界之窗娱乐设施 267,394.90 267,394.90 5,064,289.41 自筹
注：本期在建工程转入固定资产80,802,904.34 元。
13、工程物资
项 目 期末账面余额 年初账面余额
设 备 4,582,981.74 14,300,543.48
器 材 15,664,490.96 7,692,810.23
线 缆 594,931.09
工 具 1,418.40 762,093.40
合 计 20,843,822.19 22,755,447.11
14、无形资产
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原始价值合计 346,768,686.04 73,717,146.51 420,485,832.55TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
56
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1.金鹰节永久承办权 10,500,000.00 10,500,000.00
2.世界之窗土地使用权 54,675,000.00 54,675,000.00
3.“世界之窗”品牌 10,125,002.00 10,125,002.00
4. 国际影视会展中心土地 53,933,536.10 53,933,536.10
5.“金鹰节”注册商标 220,730.00 220,730.00
6. 报刊号使用权 317,083.49 317,083.49
7. 杂志号使用权 220,000.02 220,000.02
8.网络集团土地使用权 5,985,898.03 5,985,898.03
9.有线电视经营收费权 202,697,101.03 73,542,769.35 276,239,870.38
10.系统软件 8,094,335.37 174,377.16 8,268,712.53
二、累计摊销额合计 89,783,968.94 2,150,271.95 91,934,240.89
1.金鹰节永久承办权 8,500,000.00 8,500,000.00
2.世界之窗土地使用权 17,887,500.00 17,887,500.00
3.“世界之窗”品牌 3,562,481.73 3,562,481.73
4. 国际影视会展中心土地 15,758,358.11 1,323,125.53 17,081,483.64
5.“金鹰节”注册商标 28,890.00 28,890.00
6. 报刊号使用权 82,499.94 82,499.94
7. 杂志号使用权 59,999.94 59,999.94
8.网络集团土地使用权 2,440,338.46 5,557.50 2,445,895.96
9.有线电视经营收费权 40,258,842.58 40,258,842.58
10.系统软件 1,205,058.18 821,588.92 2,026,647.10
三、账面净值合计 256,984,717.10 328,551,591.66
1.金鹰节永久承办权 2,000,000.00 2,000,000.00
2.世界之窗土地使用权 36,787,500.00 36,787,500.00
3.“世界之窗”品牌 6,562,520.27 6,562,520.27
4. 国际影视会展中心土地 38,175,177.99 36,852,052.46
5.“金鹰节”注册商标 191,840.00 191,840.00
6. 报刊号使用权 234,583.55 234,583.55
7. 杂志号使用权 160,000.08 160,000.08
8.网络集团土地使用权 3,545,559.57 3,540,002.07
9.有线电视经营收费权 162,438,258.45 235,981,027.80
10.系统软件 6,889,277.19 6,242,065.43
15、商誉TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
57
项 目 形成来源 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
株洲广通信息传播有限公司 购并 560,644.08 560,644.08
合 计 560,644.08 560,644.08
16、长期待摊费用
年初 期末
类 别 原始发生额
账面余额
本期增加本期摊销 累计摊销
账面余额
剩余摊
销年限
租入固定资产改良支出 33,988,181.76 9,209,719.46 358,511.49 1,219,386.02 25,997,848.32 8,438,844.93 1.5 年
世界之窗用电权 3,026,685.65 2,309,706.20 36,786.42 753,765.87 2,272,919.78 29 年
电视卡 1,699,569.12 1,699,569.12 169,956.91 169,956.91 1,529,612.21 4.5 年
其它递延支出 2,399,812.49 1,305,582.05 852,564.45 1,946,794.89 453,017.60
合 计 41,114,249.02 14,524,576.83 358,511.49 2,278,693.80 28,868,365.99 12,694,394.52
17、递延所得税资产
项 目 期末余额 年初余额
交易性金融资产 578,364.69
应收款项 10,459,104.44 10,498,728.74
长期股权投资 7,946,020.80 8,592,893.33
固定资产 2,173,046.26 2,173,046.26
合 计 21,156,536.19 21,264,668.33
18、资产减值准备
本期减少额
项 目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额
一、坏账准备 73,789,803.27 7,011,065.32 7,557,455.94 73,243,412.65
二、存货跌价准备 400,785.72 400,785.72
三、可供出售金融资
产减值准备 37,669,100.70 37,669,100.70
四、长期股权投资减
值准备 33,333,333.33 33,333,333.33
五、固定资产减值准
备 10,348,175.91 10,348,175.91
合 计 155,541,198.93 7,011,065.32 7,557,455.94 37,669,100.70 117,325,707.61
19、短期借款TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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项目 期末账面余额 年初账面余额
信用借款
保证借款 814,080,000.00 947,310,000.00
抵押借款 112,950,000.00 1,000,000.00
质押借款 240,000,000.00 70,000,000.00
合 计 1,167,030,000.00 1,018,310,000.00
注1：保证借款系湖南广播影视集团、湖南广播电视产业中心、各地市广播电视局、深
圳华侨城股份有限公司、香港中旅集团为本公司及下属控股公司提供的担保。
注2：抵押借款系湖南有线醴陵电广有限公司以房产抵押借款295 万元，公司以湖南国
际影视会展中心有限公司土地抵押借款11,000 万元。
注3：质押借款系以湖南有线网络集团股份有限公司股权质押。
20、应付票据
种 类 年初账面余额 期末账面余额 下一会计期间将到
期金额
银行承兑汇票 163,757,098.65 111,980,000.00
合 计 163,757,098.65 111,980,000.00
21、应付账款
（1）应付账款中无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
（2）应付账款大额往来明细
单 位 金 额 业务性质
广东中人信息建设有限公司 57,633,867.10 工程及设备款
湖南美联通公司 15,614,875.07 工程款
深圳同洲电子股份有限公司 7,540,239.90 设备款
深圳速浪公司 3,378,500.00 设备款
上海大亚信息产业有限公司 3,255,800.00 设备款
合 计 87,423,282.07
22、预收账款
预收账款中无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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23、应付职工薪酬
项 目 年初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 16,840,814.78 93,916,761.85 88,494,391.50 22,263,185.13
二、职工福利费 13,238,678.28
13,027,094.40 211,583.88
三、社会保险费 3,254,912.06 11,642,829.59 12,396,844.34 2,500,897.31
其中：1．医疗保险费 253,962.74 2,565,481.10 2,010,307.45 809,136.39
2．基本养老保险费 2,443,581.33 8,403,266.47 9,965,213.03 881,634.77
3．失业保险费 542,191.22 437,649.95 231,922.09 747,919.08
4．工伤保险费 14,708.43 171,506.99 140,591.68 45,623.74
5．生育保险费 468.34 64,925.08 48,810.09 16,583.33
四、住房公积金 -71,003.42 4,146,745.29 2,607,395.27 1,468,346.60
五、工会经费和职工教育经费 3,027,984.45 2,085,371.65 1,854,306.14 3,259,049.96
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 143,601.80 143,601.80
八、其他 3,455.00 8,940.00 10,395.00 2,000.00
其中：以现金结算的股份支付
合 计 23,056,162.87 125,182,928.46 118,534,028.45 29,705,062.88
24、应交税费
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
增值税 -173,956.51 -240,224.90
营业税 147,648,294.27 120,836,966.30
城建税 9,998,490.28 8,280,306.21
企业所得税 114,077,036.50 113,599,847.01
教育费附加 7,755,377.09 6,667,054.52
文化事业建设费 431,966.16 533,425.70
市区堤防费 15,565.84 16,016.93
个人所得税 6,444,674.84 6,845,046.63
房产税 309,675.36 153,221.92
土地使用税 25,776.70 16,709.58
印花税 41,810.68 74,382.19TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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税费项目 期末账面余额 年初账面余额
合 计 286,574,711.21 256,782,752.09
25、应付股利
投资者名称 期末账面余额 年初账面余额 欠付原因
各地州市县广播电视局 5,438,467.79 10,586,704.97
公司全体股东 8,127,568.10
合 计 13,566,035.89 10,586,704.97
注：经公司2008 年年度股东大会审议通过，公司已经于2009 年7 月09 日向全体股东
实施了10 股派发现金红利0.2 元（含税）的年度利润分配方案。
26、其他应付款
（1）其他应付款中无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
（2）其他应付款期末余额主要明细户如下：
单位名称 期末账面余额 款项性质
湖南长城网络工程有限公司 37,096,649.16 工程款
深圳华侨城控股股份有限公司 15,720,000.00 借 款
东莞电视台 12,093,573.22 刊播费
中山电视台 12,802,898.72 刊播费
佛山电视台 6,305,285.74 刊播费
合 计 84,018,406.84
27、一年内到期的非流动负债
项 目 期末账面余额 年初账面余额
长期借款—保证借款 120,000,000.00 250,000,000.00
长期借款—抵押借款 130,000,000.00 130,000,000.00
短期融资券 500,000,000.00 1,000,000,000.00
合 计 750,000,000.00 1,380,000,000.00
注1：本公司期末一年内到期长期保证借款12000 万元，由湖南广播电视产业中心、湖
南广播影视集团为本公司提供担保借款为12000 万元。
注2：本公司期末一年内到期长期抵押借款13000 万元，系由本公司控股子公司湖南金
鹰城置业有限公司以所在长沙市开福区农场洪西分场两宗土地提供抵押。其中一宗地面积TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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102390.80 平米，土地权证号：长国用（2007）002823 号，另一宗地面积55288.10 平米，
土地权证号：长国用（2007）002824 号。
注3：本公司期末短期融资券5 亿元，系2008 年12 月10 日以贴现方式发行2008 年第
二期一年期的短期融资券5 亿元,发行价格为94.7 元/佰元面值。
28、长期借款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
信用借款
保证借款 1,368,250,000.00 959,050,000.00
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
质押借款 725,150,000.00 625,150,000.00
合 计 2,103,400,000.00 1,594,200,000.00
注1：保证借款系湖南广播影视集团、湖南广播电视产业中心、香港中旅集团为本公司
及下属公司控股公司提供的担保。
注2：抵押借款1000 万元系湖南有线株洲电广有限公司以其自有房产抵押借款。
注3：质押借款系以湖南有线网络集团股份有限公司股权质押。
29、递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
长期股权投资 1,027,489.79 1,088,394.50
交易性金融资产公允价值变动
可供出售金融资产 1,948,700.83 1,196,827.90
合 计 2,976,190.62 2,285,222.40
30、股本（单位：股）
期初 本期变动增减（+，-） 期末
项目
数量
发行新
股
送股
公积金转
股
其他 小计 数量
一、有限售条件股份 89,805,185 -2,162,114 -2,162,114 87,643,071
1、国家持股
2、国有法人持股 85,988,978 1,447,726 1,447,726 87,436,704
3、其他内资持股 3,609,840 -3,609,840 -3,609,840TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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其中：境内非国有法人
持股
3,609,840 -3,609,840 -3,609,840
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 206,367 206,367
二、无限售条件股份 316,573,220 2,162,114 2,162,114 318,735,334
1、人民币普通股 316,573,220 2,162,114 2,162,114 318,735,334
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 406,378,405 406,378,405
注1：2009 年1 月，湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰泰投资发展有限公司分别
将湖南广播电视产业中心在股权分置改革中为其代垫的股份975,995 股、471,731 股股改对
价予以偿还，并已履行了股改相关承诺，以上两家公司持有的本公司限售股份1,457,605 股、
704,509 股于2009 年1 月23 日解除限售并上市流通。
注2：经公司2008 年年度股东大会审议通过，公司于2009 年7 月09 日向全体股东实
施了10 股派发现金红利0.2 元（含税）的2008 年度利润分配方案。
31、资本公积
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
资本（股本）溢价 1,250,290,983.17 1,250,290,983.17
其他资本公积 27,784,462.68 -7,115,913.99 20,668,548.69
合 计 1,278,075,445.85 -7,115,913.99 1,270,959,531.86
注： 本期资本公积-其他资本公积本期减少-7,115,913.99 元，系可供出售金融资产公允价
值变动。
32、盈余公积
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
法定盈余公积 148,645,342.34 148,645,342.34
任意盈余公积
合 计 148,645,342.34 148,645,342.34TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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33、未分配利润
项目 金 额
一、上年期末余额 -150,104,155.08
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 -150,104,155.08
三、本年增减变动金额 6,693,999.79
（一）净利润 14,821,567.89
（二）利润分配 8,127,568.10
1、提取盈余公积
2、对所有者或股东的分配 8,127,568.10
3、其他
四、本年期末余额 -143,410,155.29
34、营业收入、营业成本
项 目 本期发生额 上期发生额
1.主营业务收入 1,880,501,092.26 1,627,078,814.53
2.其他业务收入 11,374,012.13 9,575,379.74
合 计 1,891,875,104.39 1,636,654,194.27
（1）主营业务收入及主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
业务类别
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
广告制作代理 1,399,943,190.20 1,143,698,863.38 1,177,085,332.92 987,433,518.89 222,857,857.28 156,265,344.49
影视节目制作发行 6,395,300.05 33,826,429.78 3,938,615.29 17,572,100.11 2,456,684.76 16,254,329.67
网络传输服务 407,513,818.43 373,381,010.79 210,966,297.93 130,539,632.11 196,547,520.50 242,841,378.68
旅游业 28,881,668.86 27,873,622.35 1,458,630.07 1,297,521.67 27,423,038.79 26,576,100.68
房地产 6,475,315.00 14,473,886.00 5,223,577.66 28,036,903.42 1,251,737.34 -13,563,017.42
酒店 31,291,799.72 33,825,002.23 6,672,261.41 6,843,660.81 24,619,538.31 26,981,341.42
合 计 1,880,501,092.26 1,627,078,814.53 1,405,344,715.28 1,171,723,337.01 475,156,376.98 455,355,477.52
注：本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为75,260,852.00 元，占公司全部
销售收入的比例为4.00%。
（2）其他业务收入及其他业务成本
其他业务收入 其他业务成本
项 目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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租赁收入 1,861,709.00 1,766,677.65 1,210,000.00 1,244,900.00
物业管理 4,693,470.13 7,808,702.09 1,413,638.25 6,218,630.88
其 他 4,818,833.00 201,000.00
合 计 11,374,012.13 9,575,379.74 2,824,638.25 7,463,530.88
35、营业税金及附加
项 目 本期金额 上期金额 计缴标准
城建税 5,075,788.05 3,619,221.40 7%、5%
教育费附加 3,550,094.58 3,467,358.61 3%、4.5%
营业税 73,901,895.88 65,347,172.21 5%、3%
文化事业建设费 138,553.77 3,042,477.33 3%
其他
合 计 82,666,332.28 75,476,229.55
36、财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 94,746,402.74 110,646,477.07
减：利息收入 6,740,258.46 9,682,920.67
汇兑损失 468,329.86
减：汇兑收益
其他 316,006.12 134,022.73
合 计 88,790,480.26 101,097,579.13
37、资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
1、坏账准备 -546,390.62 12,205,737.17
2、存货跌价准备
3、可供出售金融资产减值准备 -15,446,031.89
4、持有至到期投资减值准备
5、长期投资减值准备
6、投资性房地产减值准备
7、固定资产减值准备
合 计 -15,992,422.51 12,205,737.17TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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38、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性权益工具投资 3,213,137.17 -29,909,925.83
合 计 3,213,137.17 -29,909,925.83
39、投资收益
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产收益 -31,882,937.38
可供出售金融资产收益 -11,139,757.81 117,118,324.53
持有至到期投资持有期间收益 23,508,776.58 26,002,604.98
股权转让收益
权益法下核算实现的收益 14,329,315.88 12,753,125.57
成本法下核算被投资单位分红 29,139,807.63
其 他
合 计 26,698,334.65 153,130,925.33
注：本期持有至到期投资持有期间收益23,508,776.58 元系对湖南电视台、湖南广播电视
报社、湖南金蜂音像合办栏目经营收益。
可供出售金融资产收益-11,139,757.81 元系出售同洲电子股份和信托产品产生的收益。
40、营业外收入
项 目 本期金额 上期金额
罚款收入 23,283.50 22,693.50
固定资产处理收入 128,217.93 78,362.64
补贴收入 5,330,000.00 4,000,000.00
债务重组收益
预计负债转回
投资成本与被投资单位可辨认净
资产公允价值比例差额
其他 2,743,379.98 1,386,040.39
合 计 8,224,881.41 5,487,096.53
注1：本期补贴收入主要系本公司控股子公司湖南广播电视网络有限责任公司收到湖南TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
66
广播影视集团干线网传输费补贴533 万元。
41、营业外支出
项 目 本期金额 上期金额
处置固定资产损失 42,641.23 40,728.33
捐赠支出 97,300.00 348,151.64
诉讼赔偿支出
罚款支出 40,449.60 9,035.65
非常损失 211,500.00 858,720.23
其它 13,130.72
合 计 405,021.55 1,256,635.85
42、所得税费用
项 目 本年发生额 上年发生额
当期所得税费用 9,415,193.87 17,205,474.52
递延所得税费用 799,100.36 807,404.00
合 计 10,214,294.23 18,012,878.52
43、每股收益
(1)基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的
加权平均数计算：
项目 本期数 上期数
归属于母公司普通股股东的合并净利润 14,821,567.89 65,986,868.72
发行在外普通股的加权平均数 406,378,405.00 406,378,405.00
基本每股收益 0.04 0.16
(2)稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利
润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。截止2008 年12 月31 日，本公
司无具有稀释性的潜在普通股。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
67
九、现金流量情况
1、净利润调节为经营活动现金流量的信息
补 充 资 料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 64,905,785.53 92,736,716.07
资产减值准备 -15,992,422.51 12,205,737.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 149,919,399.43 174,311,228.57
无形资产摊销 2,150,271.95 7,947,323.42
长期待摊费用摊销 2,278,693.80 1,759,553.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -85,576.70 -45,158.33
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 505,000.00 297,857.12
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,213,137.17 29,909,925.83
财务费用（收益以“－”号填列） 88,790,480.26 101,097,579.13
投资损失（收益以“－”号填列） -26,698,334.65 -153,130,925.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 108,132.14 -4,853,005.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 690,968.22 -13,438,384.36
存货的减少（增加以“－”号填列） -31,359,921.32 -131,278,842.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -59,710,822.09 -32,157,699.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 46,548,672.51 -29,474,587.44
其他
经营活动产生的现金流量净额 225,263,463.74 55,887,316.80
2、现金等价物净变动情况
现金及现金等价物净变动情况： 本期金额 上期金额
现金的期末余额 1,645,406,324.80 1,215,673,029.81
减：现金的年初余额 1,747,252,556.78 1,315,432,521.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -101,846,231.98 -99,759,492.13
3、现金及现金等价物
项目 期末余额 年初余额
货币资金
其中：库存现金 9,376,277.83 5,951,681.81
银行存款 1,559,703,525.00 1,596,264,645.05
其他货币资金 76,326,521.97 145,036,229.92
现金及现金等价物期末余额 1,645,406,324.80 1,747,252,556.78TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
68
十、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收账款
（1）应收账款按类别分析列示如下：
期末账面金额
类别
金额
比例
%
坏帐准备 净额
单项金额重大的应收账款 3,204,300.00 13.62 160,215.00 3,044,085.00
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 20,314,067.74 86.38 6,680,056.12 13,634,011.62
合计 23,518,367.74 100.00 6,840,271.12 16,678,096.62
（续表）
年初账面金额
类别
金额 比例% 坏帐准备 净额
单项金额重大的应收账款 6,628,800.00 18.38 331,440.00 6,297,360.00
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 29,427,264.78 81.62 7,919,933.18 21,507,331.60
合计 36,056,064.78 100 8,251,373.18 27,804,691.60
注 1、单项金额重大的应收账款，是指单项金额200 万元以上的应收账款。本公司期
末对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测试，经测试有客观证据表明
其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计
提相应的坏账准备；对单项测试未发生减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，
按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定
比例计算确定减值损失并计提坏账准备。
注 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指单
项金额不重大，但账龄在3年以上的应收账款及其他单项金额不重大但存在减值迹象的应收
账款。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
69
（2） 应收账款按账龄分析列示如下：
期末账面金额
账龄结构
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 7,469,476.32 31.76 373,473.82 7,096,002.50
一至二年 3,532,190.24 15.02 353,219.02 3,178,971.22
二至三年 4,217,008.32 17.93 843,401.66 3,373,606.66
三至四年 4,986,165.83 21.20 2,493,082.91 2,493,082.92
四至五年 2,682,166.62 11.40 2,145,733.30 536,433.32
五年以上 631,360.41 2.69 631,360.41 0.00
合 计 23,518,367.74 100.00 6,840,271.12 16,678,096.62
（续表）
年初账面金额
账龄结构
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 15,173,413.20 42.08 758,670.66 14,414,742.54
一至二年 6,102,128.40 16.92 610,212.84 5,491,915.56
二至三年 6,421,450.00 17.81 1,284,290.00 5,137,160.00
三至四年 3,650,655.00 10.12 1,825,327.50 1,825,327.50
四至五年 4,677,730.00 12.97 3,742,184.00 935,546.00
五年以上 30,688.18 0.09 30,688.18 0.00
合 计 36,056,064.78 100.00 8,251,373.18 27,804,691.60
（3）应收账款前五名客户情况如下：
单 位 金 额 账 龄 占总额％
深圳万科影视公司 3,204,300.00 一年以内13.62
浙江电视台新闻频道 1,328,400.00 一年以内5.65
湖北省广播电视总台 871,675.00 一年以内3.71
北京新凰文化公司 230,000.00 一年以内0.98
上海文广新闻传媒集团 216,000.00 一年以内0.92
合 计 5,850,375.00 24.88
注：本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 应收账款坏账准备变动情况
本年减少
类别
年初账面余
额
本年计
提 转回 转
期末账面余
额TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
70
销
单项金额重大的应收账款 331,440.00 171,225.00 160,215.00
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 7,919,933.18 1,239,877.06 6,680,056.12
合计 8,251,373.18 1,411,102.06 6,840,271.12
2、其它应收款
（1）其他应收款按类别分析列示如下：
期末账面金额
类别
金额 比例 坏帐准备 净额
单项金额重大的其他应收款 1,426,882,632.19 96.18 5,963,920.86 1,420,918,711.33
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的其他应收款
732,849.11 0.05 732,849.11 0.00
其他不重大应收账款 55,875,041.60 3.77 13,960,550.40 41,914,491.20
合计 1,483,490,522.90 100.00 20,657,320.37 1,462,833,202.53
（续表）
年初账面金额
类别
金额 比例% 坏帐准备 净额
单项金额重大的其他应收款 1,682,018,813.39 98.01 6,791,180.10 1,682,018,813.39
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险
较大的其他应收款
1,274,894.87 0.04 1，274,894.87
其他不重大其他应收款 32,865,530.15 1.95 12,110,082.54 20,755,447.61
合计 1,716,159,238.41 100.00 19,634,111.75 1,696,525,126.66
注 1、单项金额重大的其他应收款，是指单项金额500万元以上的其他应收款。本公司
期末对单项金额重大的其他应收款进行单独测试。
注 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指
单项金额不重大，但账龄在3 年以上的其他应收款或单项金额不重大但存在减值迹象的其他
应收款。
（2）其他应收款按账龄分析列示如下：TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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期末账面金额
账龄结构
金额
比例
%
坏账准备 净额
一年以内 1,458,874,021.81 98.34 10,529,294.02 1,448,344,727.79
一至二年 7,091,562.69 0.48 709,156.27 6,382,406.42
二至三年 5,812,600.97 0.39 1,162,520.19 4,650,080.78
三至四年 5,100,821.82 0.34 2,550,410.91 2,550,410.91
四至五年 4,527,883.17 0.31 3,622,306.54 905,576.63
五年以上 2,083,632.44 0.14 2,083,632.44
合 计 1,483,490,522.90 100.00 20,657,320.37 1,462,833,202.53
（续表）
年初账面金额
账龄结构
金额 比例% 坏账准备 净额
一年以内 1,699,018,813.39 99.00 10,790,166.64 1,688,228,646.75
一至二年 4,209,694.24 0.25 420,969.42 3,788,724.82
二至三年 3,847,736.45 0.22 769,547.29 3,078,189.16
三至四年 4,058,331.88 0.24 3,029,165.94 1,029,165.94
四至五年 3,276,894.87 0.19 2,876,494.87 400,400.00
五年以上 1,747,767.58 0.10 1,747,767.58 0.00
合 计 1,716,159,238.41 100.00 19,634,111.74 1,696,525,126.67
注：本项目无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款按客户列示如下：
单 位 金 额 账 龄占总额％
湖南金鹰城置业有限公司 428,016,047.94 1 年以内28.85
深圳荣涵投资有限公司 378,473,985.41 1 年以内25.51
湖南国际影视会展中心有限公司 370,961,987.49 1 年以内25.01
湖南有线电视网络(集团)股份有限公司 125,226,900.00 1 年以内8.44
湖南有线电视网络长沙有限责任公司 74,683,770.22 1 年以内5.03
合 计 1,377,362,691.06 92.84
（4）其他应收款坏账准备变动情况TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
72
本年减少
类 别
年初账面余
额
本年计提
转回
转
销
期末账面余
额
单项金额重大的应收账款 6,791,180.10 827,259.24 5,963,920.86
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
732,849.11 732,849.11
其他不重大应收账款 12,110,082.54 1,850,467.86 13,960,550.40
合 计 19,634,111.75 1,850,467.86 827,259.24 20,657,320.37
3、长期股权投资
项 目 期末账面余额 年初账面余额
对子公司的投资 2,082,961,760.98 1,977,695,070.98
对联营、合营企业投资 252,847,513.50 247,043,891.21
其他权益投资 82,879,457.09 82,879,457.09
长期股权投资减值准备 67,786,910.36 67,786,910.36
合 计 2,350,901,821.21 2,239,831,508.92
（1）对子公司的投资
单位名称 持股比例 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
长沙世界之窗有限公司 49.00% 49,000,000.00 49,000,000.00
湖南国际影视会展中心有限公司 51.00% 306,000,000.00 306,000,000.00
湖南母语文化传播有限公司 95.00% 7,246,000.00 7,246,000.00
北京网娱智业信息技术有限公司 55.00% 5,500,000.00 5,500,000.00
时代东方传媒投资有限公司 70.00% 7,000,000.00 7,000,000.00
深圳市标准市场调查研究公司 79.17% 38,000,000.00 38,000,000.00
深圳荣涵投资有限公司 96.97% 319,001,934.88 319,001,934.88
上海锡泉实业有限公司 87.60% 148,400,000.00 148,400,000.00
北京韵洪广告有限公司 60.00% 3,000,000.00 3,000,000.00
广州韵洪广告有限公司 80.00% 4,000,000.00 4,000,000.00
美国Magic play 公司 100% 26,367,660.10 26,367,660.10
华丰达有线网络控股有限公司 99.00% 38,000,000.00 38,000,000.00
湖南省有线电视网络（集团）股份有
限公司
62.98% 1,013,010,876.00 72,660,890.00
1,085,671,766.00TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
73
单位名称 持股比例 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
桃江电广网络有限公司 60.00% 8,280,000.00 8,280,000.00 0.00
双峰电广网络有限公司 55.00% 5,475,500.00 5,475,500.00 0.00
南县电广网络有限公司 55.00% 6,905,500.00 6,905,500.00 0.00
炎陵电广网络有限公司 51.00% 2,997,600.00 2,997,600.00 0.00
祁阳电广网络有限公司 60.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 0.00
江永电广网络有限公司 70.00% 4,270,000.00 4,270,000.00 0.00
新田电广网络有限公司 70.00% 5,250,000.00 5,250,000.00 0.00
绥宁电广网络有限公司 60.00% 4,215,000.00 4,215,000.00
屈原电广网络有限公司 55.00% 3,575,000.00 3,575,000.00
永顺电广网络有限公司 55.00% 6,204,000.00 6,204,000.00
慈利电广网络有限公司 52.00% 9,531,600.00 9,531,600.00
新宁电广网络有限公司 51.00% 4,080,000.00 4,080,000.00
道县电广网络有限公司 60.00% 4,900,000.00 4,900,000.00
武冈电广网络有限公司 60.00% 9,000,000.00 9,000,000.00
桑植电广网络有限公司 58.00% 4,268,800.00 4,268,800.00
合 计 1,977,695,070.98 148,645,290.00 43,378,600.00 2,082,961,760.98
（2）对联营企业投资
持股 分得现
被投资单位
比例
年初余额
本期追加（减
少）投资额
享有被投资单位
本期权益增减额
金红利
期末余额
望城电广宽带信息网络有限公司 49.00% 10,561,102.12 1,015,157.36 11,576,259.48
涟源电广网络有限公司 49.00% 6,533,242.45 -6,533,242.45 0.00
双牌电广网络有限公司 49.00% 2,892,169.96 -2,892,169.96 0.00
蓝山电广网络有限公司 49.00% 3,664,453.69 -3,664,453.69 0.00
临湘电广网络有限公司 49.00% 8,013,506.69 -8,013,506.69 0.00
江华电广网络有限公司 49.00% 2,998,235.27 -2,998,235.27 0.00
东安电广网络有限公司 49.00% 4,804,329.53 -4,804,329.53 0.00
云溪电广网络有限公司 49.00% 1,919,082.41 13,449.46 1,932,531.87
永顺电广网络有限公司 49.00% 6,204,000.00 -6,204,000.00 0.00
汨罗电广网络有限公司 49.00% 7,840,000.00 -69,918.45 7,770,081.55
永兴电广网络有限公司 49.00% 8,820,000.00 415,899.19 9,235,899.19
慈利电广网络有限公司 49.00% 9,531,600.00 -9,531,600.00 0.00TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
74
新化电广网络有限公司 49.00% 7,448,000.00 1,301,017.13 8,749,017.13
新宁电广网络有限公司 49.00% 4,080,000.00 -4,080,000.00 0.00
泸溪电广网络有限公司 49.00% 4,321,800.00 213,532.44 4,535,332.44
湖南拓维信息系统股份有限公司 21.48% 157,412,369.08 9,021,600.00 1,715,156.00 166,433,969.08
会同电广网络有限公司 49.00% 4,155,200.00 95,492.67 4,250,692.67
南岳电广网络有限公司 49.00% 1,920,800.00 211,807.70 2,132,607.70
韶山电广网络有限公司 49.00% 2,072,700.00 82,701.60 2,155,401.60
桂阳电广网络有限公司 49.00% 9,655,900.00 492,743.08 10,148,643.08
衡东电广网络有限公司 49.00% 4,694,200.00 108,633.32 4,802,833.32
溆浦电广网络有限公司 49.00% 5,572,500.00 498,570.24 6,071,070.24
武陵源电广网络有限公司 49.00% 3,655,400.00 222,732.89 3,878,132.89
资兴电广网络有限公司 49.00% 10,184,300.00 705,897.25 10,890,197.25
合 计 247,043,891.21 -6,810,537.59 14,329,315.88 1,715,156.00 252,847,513.50
注：1、本期减少涟源电广网络有限公司、双牌电广网络有限公司、蓝山电广网络有限
公司、临湘电广网络有限公司、江华电广网络有限公司、东安电广网络有限公司已并入湖南
省有线电视网络（集团）股份有限公司。
由于持股比例变化永顺电广网络有限公司、慈利电广网络有限公司、新宁电广网络有限
公司本期纳入合并报表范围。
（3）其他权益性投资
单位名称 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
北京中广网媒信息公司 279,457.09 279,457.09
湘财证券有限责任公司 67,600,000.00 67,600,000.00
银河基金管理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
合 计 82,879,457.09 82,879,457.09
（4）长期股权投资减值准备
本期减少额
被投资单位 年初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
湘财证券有限责任公司 33,333,333.33 33,333,333.33
北京时代东方传媒有限公司 11,720,445.98 11,720,445.98
湖南母语文化传播有限公司 7,246,000.00 7,246,000.00
北京网娱智业信息技术有限公司 4,506,589.85 4,506,589.85
深圳标准调查有限公司 10,980,541.20 10,980,541.20TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
75
本期减少额
被投资单位 年初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
合 计 67,786,910.36 67,786,910.36
4、营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
1.主营业务收入 1,269,541,129.95 1,053,285,181.56
2.其他业务收入
合 计 1,269,541,129.95 1,053,285,181.56
其中：主营业务收入及主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
业务类别
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
广告策划
制作代理
1,266,312,685.95 1,028,899,259.60 1,068,655,440.64 882,279,222.35 197,657,245.31 146,620,037.25
影视节目
制作发行
3,228,444.00 24,385,921.96 2,189,374.40 14,980,285.08 1,039,069.60 9,405,636.88
合计 1,269,541,129.95 1,053,285,181.56 1,070,844,815.04 897,259,507.43 198,696,314.91 156,025,674.13
注：本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为75,260,852.00 元，占公司全部
销售收入的比例为5.92%。
5、投资收益
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产收益
可供出售金融资产收益
持有至到期投资收益 23,508,776.58 26,002,605.00
股权转让收益
权益法下核算实现的收益 14,329,315.88 12,753,125.57
成本法下核算被投资单位分红 74,027,568.31 27,649,892.15
其 他
合 计 111,865,660.77 66,405,622.72
十一、关联方关系及其交易
1、本公司关联方认定标准TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
76
下列各方构成本公司的关联方：
（1）本公司的母公司。
（2）本公司的子公司。
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业。
（4）对本公司实施共同控制的投资方。
（5）对本公司施加重大影响的投资方。
（6）本公司的合营企业。
（7）本公司的联营企业。
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。主要投资者个人，是指能
够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者。
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。关键管理人员，
是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员；与主要投资者个人或关键管理人员关
系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可能影响该个人或受该个人影响的家庭成
员。
（10）本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控
制或施加重大影响的其他企业。
2、本公司的母公司
（1）母公司基本情况
母公司名称 业务性质 注册地
湖南广播电视产业中心 投资兴办各类实业等 长沙市
（2）母公司的注册资本及其变化 金额单位：人民币万元
母公司名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
湖南广播电视产业中心 145,000 145,000
（3）母公司对本公司持股比例及其变化 金额单位：人民币万元
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 期末持股比例 期末表决权比例TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
77
8,598.90 144.77 8,743.67 21.52% 21.52%
3、本公司的子公司情况 金额单位：人民币万元
子公司名称 注册地 业务性质
注册
资本
本公司合
计持股比
例(％)
本公司合计
享有的表决
权比例(%)
广州韵洪广告有限公司 广州市 广告设计、制作、代理等 500 80.00 80.00
深圳标准调查有限公司 深圳市 市场研究分析、媒介分析研究、营销策
划推广、信息咨询等
4,800 79.17 79.17
深圳市荣涵投资有限公司 深圳市 兴办实业、高新产品技术开发、企业形
设计等
33,000 100.00 100.00
深圳达晨财经顾问有限公司 深圳市 财经顾问、管理咨询、资产委托管理、
企业营销策划等
1,000 100.00 100.00
上海锡泉实业有限公司 上海市
实业投资、高科技项目投资，企业购并、
重组、投资管理及其以上相关业务的咨
询服务，国内贸易
16,940 100.00 100.00
北京韵洪广告有限公司 北京市 广告设计、制作、代理等 500 80.00 80.00
时代东方（北京）传媒投资
有限责任公司
北京市 平面媒体经营、广告代理及相关投资活
动
1,000 70.00 70.00
北京网娱智业信息技术有限
公司 北京市
网娱信息、网络技术、计算机网络工程
的技术开发、技术服务、电脑图文设计、
电子商务服务等
1,000 55.00 55.00
湖南国际影视会展中心 长沙市 影视拍摄基地、影视文化展览等 60,000 100.00 100.00
长沙世界之窗有限公司 长沙市 影视拍摄基地及配套设施的建设与经
营等
10,000 49.00 49.00
湖南金鹰城置业有限公司 长沙市 承担资质二级房地产开发经营;经销建
筑装饰
10,000 100.00 100.00
湖南母语文化传播有限公司 长沙市 广告设计、CI 策划、设计、发布户外
广告、代理电视、报纸期刊广告
763 95.00 95.00
湖南省有线电视网络（集团）
股份有限公司
长沙市 电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增值及相关业务
157,886.89 62.98 62.98
深圳市达晨创业投资有限公
司
深圳市 投资高新技术产业和其他技术创新产
业、投资咨询等
10,000 100.00 100.00
深圳市达晨财信创业投资管
理有限公司
深圳市 创业投资管理、管理咨询、资产受托管
理等
1,000 40.00 40.00
华丰达有线网络控股有限公
司
北京市 广播电视网络的改造、建设、开发和运
营管理
20000 100.00 100.00
道县电广网络有限公司 道县 电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增值及相关业务
1000 60.00 60.00
武冈电广网络有限公司 武冈市 电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增值及相关业务
1500 60.00 60.00
桑植电广网络有限公司 桑植县 电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增值及相关业务
736 58.00 58.00
新宁电广网络有限公司 新宁县 电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增值及相关业务
800 51.00 51.00
慈利电广网络有限公司 慈利县 电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增值及相关业务
1833 52.00 52.00
绥宁电广网络有限公司 绥宁县 电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增值及相关业务
702.5 60.00 60.00
屈原电广网络有限公司 屈原区 电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增值及相关业务
650 55.00 55.00
永顺电广网络有限公司 永顺县 电视节目传输、数据传输、电子商务、
网上增值及相关业务
1128 55.00 55.00TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
78
注1：公司控股的桃江、双峰、南县、炎陵、祁阳、江永、新田等7 家电广网络有限公司，公司全资
的湖南广播电视网络有限责任公司，公司联营的涟源、双牌、蓝山、临湘、江华、东安等6 家电广网络
有限公司被吸收合并加入湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司，成为其下属全资子公司，因此公
司对网络集团的持股比例由年初的61.03%增加至报告期的62.98%。
注2：本年新增武冈、桑植、道县、新宁、慈利、永顺等6 家公司控股的电广网络有限公司。
4、本公司的联营公司
（1）联营公司基本情况 金额单位：人民币万元
序
号
公司名称 业务性质 注册地 注册资本
本公司持
股比例
（%）
本公司表
决权比例
（%）
1 望城广达广播电视宽带信
息网络有限公司
电视节目传输、数据传输、电子
商务、网上增值及相关业务
望城县 1530 49 49
2 湖南拓维信息系统股份有
限公司
计算机软硬件及配套产品研制
开发销售。
长沙高新开发
区
11181.22 21.48 21.48
3 会同电广网络有限公司
电视节目传输、数据传输、网上
增值业务 会同县 848 49 49
4 南岳电广网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上
增值业务
南岳区 392 49 49
5 韶山电广网络有限公司
电视节目传输、数据传输、网上
增值业务 韶山市 423 49 49
6 资兴电广网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上
增值业务
资兴市 2078.43 49 49
7 桂阳电广网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上
增值业务
桂阳县 1970.59 49 49
8 衡东电广网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上
增值业务
衡东县 958 49 49
9 云溪电广网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上
增值业务
云溪区 400 49 49
10 泸溪电广网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上
增值业务
泸溪县 882 49 49
11 汨罗电广网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上
增值业务
汨罗市 1600 49 49
12 永兴电广网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上
增值业务
永兴县 1800 49 49
13 溆浦电广网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上
增值业务
溆浦县 1137.25 49 49
14 新化电广网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上
增值业务
新化县 1520 49 49
15 武陵源电广网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上
增值业务
武陵源区 760 49 49
注1：上年末公司已成立的涟源、双牌、蓝山、临湘、江华、东安等6 家联营的电广网络有限公司在
本报告期已被吸收合并加入湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司；慈利、永顺、新宁等3 家电广
网络有限公司在本报告期已转为公司控股的电广网络有限公司；TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
79
注2：本报告期公司新增会同、南岳、韶山、桂阳、衡东、溆浦、资兴、武陵源等8 家联营的电广网
络有限公司。
（2）联营公司的财务状况及经营成果 金额单位：人民币万元
序
号
公司名称 期末资产
总额
期末负债
总额
期末权益
总额
本期
营业收入
本期
净利润
1 望城广达广播电视宽带信息网络有限
公司
2,420.78 442.33 1,978.45 840.44 328.92
2 湖南拓维信息系统股份有限公司 61,476.23 7,354.92 54,121.31 26,257.94 7,836.27
3 会同电广网络有限公司 884.60 16.71 867.90 124.20 19.49
4 南岳电广网络有限公司 446.51 11.29 435.23 97.47 43.23
5 韶山电广网络有限公司 473.10 33.23 439.88 51.64 16.88
6 资兴电广网络有限公司 3,297.57 1,075.08 2,222.49 345.26 144.06
7 桂阳电广网络有限公司 3,036.71 965.56 2,071.15 192.97 100.56
8 衡东电广网络有限公司 1,450.00 469.83 980.17 169.30 22.17
9 云溪电广网络有限公司 427.73 33.34 394.39 61.10 2.74
10 泸溪电广网络有限公司 1,015.64 90.06 925.56 145.26 43.58
11 汨罗电广网络有限公司 1,949.09 324.21 1,585.28 146.71 -14.27
12 永兴电广网络有限公司 2,761.77 874.67 1,887.11 318.40 84.88
13 溆浦电广网络有限公司 1,654.52 415.52 1,239.00 237.03 101.75
14 新化电广网络有限公司 1,827.96 42.44 1,785.51 443.45 265.51
15 武陵源电广网络有限公司 795.32 3.87 791.46 108.16 45.46
5、本公司的其他关联方
关联方名称 与本公司的关系
湖南电视台 同受最终实际控制人控制
6、关联方交易
（1）关联方应收应付款项余额
期末余额 年初余额
项 目
金额 所占余额比例 金额 所占余额比例
应收股利
湖南电视台 32,715,470.86 100% 8,455,453.70 100%TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
80
上述期末应收股利已于2009 年7 月8 日、7 月27 日分别收回700 万元。
（2）广告收入分成
2008年12月15日，本公司第三届董事会第十五次会议审议通过续签广告经营合作协议的
议案。根据本公司与湖南电视台新签署的《广告经营合作协议》，湖南电视台同意将湖南电
视台（含湖南电视台卫星频道、经视频道、都市频道、生活频道、娱乐频道、广播电视报）
的广告经营业务继续由公司统一代理经营，代理经营协议一年一签，本协议约定的第一个代
理期自2009年1月1日至2009年12月31日止。代理经营期间，各媒体广告经营收入按湖南电视
台85%、电广传媒15%的比例分配。
7、担保
（1）截至报告期末，关联方为本公司提供担保情况如下：（金额单位：万元）
担保
单位
贷款银行 担保起止日期 担保
金额
实际借
款余额
备注
湖南广播电视
产业中心
2001 年06 月12 日
至2009 年10 月22 日
22000 6000
2004 年06 月08 日
至2012 年06 月07 日
15000 9000
2005 年11 月18 日
至2013 年11 月17 日
22000 19000
国家开发银行
2006 年06 月28 日
至2014 年06 月27 日
43000 42000
同时以本公司投资
于各地的30 多家有
线电视网络合资公
司的收益权作质押
2009 年05 月18 日
至2010 年05 月18 日
5000 5000
2009 年02 月20 日
至2010 年02 月19 日
中国银行湖南省分行 4000 4000
2008 年09 月04 日
至2009 年09 月04 日
3000 3000
2009 年02 月25 日
至2010 年02 月23 日
4500 4500
2009 年06 月05 日
至2010 年06 月04 日
3800 3800
2009 年6 月18 日
至2010 年06 月16 日
4500 4500
2008 年08 月29 日
至2009 年08 月26 日
4500 4500
2008 年10 月06 日
至2009 年09 月15 日
3000 3000
2008 年10 月06 日
至2009 年09 月23 日
3600 3600
工行长沙星沙支行
2008 年12 月26 日
至2009 年12 月24 日
3000 3000
2009 年05 月26 日
至2011 年05 月26 日
5000 5000
建设银行湖南省分行
2009 年01 月09 日
至2011 年01 月08 日
20000 20000
建设银行长沙岳麓支行 2009 年03 月30 日
至2011 年09 月30 日
3600 3600
湖
南
广
播
影
视
集
团
招商银行东塘支行 2008 年11 月25 日
至2009 年11 月25 日
4000 4000TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
81
担保
单位
贷款银行 担保起止日期 担保
金额
实际借
款余额
备注
2008 年12 月01 日
至2009 年12 月01 日
6000 6000
2009 年01 月06 日
至2010 年01 月05 日
3000 3000
2009 年01 月06 日
至2010 年01 月05 日
兴业银行八一路支行 2000 2000
2009 年01 月14 日
至2009 年11 月14 日
5000 4900 系银行承兑汇票
中信银行长沙先锋支行 2008 年09 月19 日
至2009 年09 月18 日
4000 4000
2009 年05 月31 日
至2012 年05 月30 日
10000
邮政储蓄银行长沙分行
2009 年06 月23 日
至2012 年05 月30 日
50000
10000
民生银行长沙分行 2008 年12 月15 日
至2009 年12 月14 日
10000 10000
合 计 253,500 197,400
（2）本公司为控股子公司提供担保情况见财务报表附注十二-1-（1）。
十二、担保及诉讼事项
1、截止到本报告期末，本公司对外担保情况如下
（1）本公司为控股子公司及联营企业提供的担保如下（金额单位：万元）
被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 备 注
网络子公司
中国农业银行长沙劳动路
支行
2007 年06 月08 日至
2010 年12 月03 日
7000 7000
湖南有线长沙网络有
限公司 中国农业银行长沙劳动路
支行
2006 年12 月29 日至
2009 年12 月29 日
2500 2400
湖南有线株洲网络有
限公司
中国农业银行株洲建南支
行
2007 年2 月15 日
至2010 年2 月14 日
2000 500
湖南有线邵阳网络有
限公司
中国银行邵阳分行 2007 年10 月25 日
至2009 年06 月25 日
1500 700
湖南有线张家界网络
有限公司
中国农行张家界紫舞支行 2008 年01 月4 日
至2010 年12 月30 日
2000 800
湖南有线永州网络有
限公司
中国农行冷梅湾分理处 2008 年03 月30 日
至2009 年03 月30 日
2058 245 共同
担保
湖南省有线电视网络
集团
工行长沙星沙支行 2008 年03 月07 日
至2010 年02 月25 日
18000 10000
湖南省有线电视网络
集团
中国农业银行长沙劳动路
支行
2008 年12 月30 日至
2009 年12 月30 日
16940 8000
小 计 51998 29645
其他控股子公司
广州韵洪广告有限公
司
上海浦东发展银行广州盘
福支行
2008 年11 月13 日
至2009 年11 月13 日
3000 3000
长沙世界之窗有限公
司
建设银行湖南省分行 2009 年6 月08 日
至2011 年6 月07 日
2352 2254 共同
担保
小 计 5352 5254TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 备 注
总 计 57,350 34,899
（2）本公司对非关联方提供的担保（金额：万元）
被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 备 注
湖南嘉瑞新材料集团股
份有限公司
华夏银行广州分行 2004 年5 月24 日
至2006 年5 月24 日
3500 3500
湖南嘉瑞新材料集团股
份有限公司
华夏银行广州分行 2005 年5 月8 日
至2006 年4 月30 日
900 900
湖南嘉瑞新材料集团股
份有限公司
广东发展银行 2004 年7 月24 日
至2006 年4 月24 日
4000 4000
合计 8400 8400
2、重大诉讼事项
本公司对非关联方湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称嘉瑞新材）提供的连带
责任担保8400 万元，因嘉瑞新材不能偿还到期债务，华夏银行股份有限公司广州分行、广
东发展银行股份有限公司向广东省广州市中级人民法院提起了诉讼。根据广州市中级人民法
院（2005）穗中法民二初字第269 号、第270 号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材
900 万元及3500 万元的银行债务及利息，在1000 万元和4500 万元范围内承担连带清偿责
任；根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第231 号《民事判决书》判决，本公
司对嘉瑞新材4000 万元银行债务及利息承担连带保证责任，本公司在承担上述债务的连带
清偿责任后，有权向嘉瑞新材追偿。
根据广东省广州市中级人民法院（2006）穗中法执字第1396 号、1397 号、1857 号执行
通知书，上述广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第269 号、第270 号、第231 号
《民事判决书》已经生效。后经广州市中级人民法院委托，上述判决转由长沙市中级人民法
院执行，根据长沙市中级人民法院二○○六年十一月十三日第（2006）长中民执字第0393
号、0394 号、0395 号执行通知书，限定本公司于2006 年11 月21 日前按照广州市中级人民
法院（2005）穗中法民二初字第269 号、第270 号、第231 号《民事判决书》执行。但截至
本报告发出日，上述判决仍未执行。
公司曾于2004 年对嘉瑞新材料担保8400 万元向法院申请了财产保全，根据湖南省高级
人民法院（2004）湘高法立保字第5 号、（2004）湘高法民三初字第１5 号民事裁定书，已
经对嘉瑞新材及相关单位财产实施了冻结。
十三、承诺事项
截至本报告发出日止，公司无需要披露的承诺事项。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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十四、资产负债表日后事项
截至本报告发出日止，公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、2009 年5 月26 日,本公司的合营公司湖南拓维信息系统股份有限公司实施扩股及利
润分配方案,即每10 股转增4 股,每10 股分红1 元，分红转增后,本公司已实际收到分红款
1,715,160.00 元,持股数变为24,012,184 股,仍占其总股本的21.48%。
十六、扣除非经常性损益后的净利润
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
（中国证券监督管理委员会公告【2008】43 号），本公司非经常性损益如下：
项 目 本年发生额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 85,576.70
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,330,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益
债务重组损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益。
-7,926,620.64
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,754,001.09
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计（影响利润总额） 242,957.15
减：所得税影响数 38,194.13
非经常性损益净额（影响净利润） 204,763.02
其中：影响少数股东损益 2,769,944.51
影响归属于母公司普通股股东净利润 -2,565,181.49
归属于母公司普通股股东净利润 14,821,567.89
扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 17,386,749.38
十七、其他财务补充资料表TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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净资产收益率和每股收益明细表
净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股)
项目
全面摊薄
加权平
均
基本每股
收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.88 0.88 0.0365 0.036
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.91 1.07 0.0428 0.043
1、 本期净资产收益率计算表
项目 序号 本期数
归属于母公司股东的净利润 -1 14,821,567.89
归属于母公司股东的非经常性损益 -2 -2,565,181.49
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润
(3)＝(1)－(2) 17,386,749.38
归属于母公司股东的期末净资产 -4 1,682,573,123.91
全面摊簿净资产收益率(Ⅰ) (5)＝(1)÷(4) 0.88%
全面摊簿净资产收益率(Ⅱ) (6)＝(3)÷(4) 1.03%
归属于母公司股东的期初净资产 -7 1,682,995,038.11
报告期发行新股、配股或债转股等新增的、归属于母
公司股东的净资产 -8
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 -9
回购或现金分红等减少的、归属于母公司股东的净资
产 -10 137,252,712.20
归属于母公司股东的、减少净资产下一月份起至报告
期期末的月份数 -11 3
报告期月份数 -12 6
归属于母公司的净资产加权平均数
(13)＝(7)＋(1)÷2+(8)×
(9)÷(12)-(10）×(11)÷
(12） 1,621,779,465.96
加权平均净资产收益率(Ⅰ) (14)=(1)÷(13) 0.91%
加权平均净资产收益率(Ⅱ) (15)=(3)÷(13) 1.07%
2、本期每股收益计算表
项目 序号 本期数
归属于母公司股东的净利润 -1 14,821,567.89
归属于母公司股东的非经常性损益 -2 -2,565,181.49
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 (3)＝(1)－(2) 17,386,749.38
期初股份总数 -4 406,378,405.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 -5
发行新股或债转股等增加股份数(Ⅰ) -6
增加股份(Ⅰ)下一月份起至报告期期末的月份数 -7
因回购等减少股份数 -8TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 -9
报告期缩股数 -10
报告期月份数 -11 6
发行在外的普通股加权平均数
(12)=(4)+(5)+(6) × (7) ÷
(11)-(8) × (9) ÷
(11)-(10)
406,378,405.00
基本每股收益(Ⅰ) (13)=(1)÷(12) 0.036
基本每股收益(Ⅱ) (14)=(3)÷(12) 0.043
稀释每股收益计算：
归属于母公司普通股股东的合并净利润 (15)=(1) 14,821,567.89
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的合并净利
润
(16)=(3) 17,386,749.38
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 -17
稀释性潜在普通股的转换费用 -18
所得税税率 -19
用以计算稀释每股收益的净利润(Ⅰ)
(20)=(15)+[(17)-(18)] ×
(19)
14,821,567.89
用以计算稀释每股收益的净利润(Ⅱ)
(21)=(16)+[(17)-(18)] ×
(19)
17,386,749.38
发行在外普通股的加权平均数 (22)=(12) 406,378,405.00
假定稀释性潜在普通股全部转换为普通股而增加的普
通股加权平均数
-23
稀释每股收益(Ⅰ) (24)=(20)÷[(22)+(23)] 0.036
稀释每股收益(Ⅱ) (25)=(21)÷[(22)+(23)] 0.043
十八、财务报表的批准
本年度财务报表已于2009 年8 月21 日经公司董事会批准。TIK MEDIUM-TERM REPORT 2009 湖南电广传媒股份有限公司2009 年半年度报告
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第八节 备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程文本及其他有关资料。
以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。
湖南电广传媒股份有限公司董事会
二○○九年八月二十一日
董事、监事、高管签名：
