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新疆广电网络有限责任公司
2010 年度财务报表
审计报告
五洲松德联合会计师事务所
0
五洲松德联合 电话：
中国天津市和平区西康路赛顿中心 Tel: 86-22-23559073
会计师事务所
WUZHOUSONGDE C座8层
C-8F City Centre,Xikang Road,Heping 传真：
Certified Public Accountants
District,Tianjin,China Fax: 86-22-23559045
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一、审计报告 1-2
二、已审财务报表
资产负债表 3-4
利润表 5
现金流量表 6
股东权益变动表 7-10
财务报表附注 11-60
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审计报告
五洲松德审字[2011]2-0408 号
新疆广电网络有限责任公司全体股东：
我们审计了后附的新疆广电网络有限责任公司（以下简称“贵公司”）财务报表，
包括 2010 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2010 年度的合并及母公司利润表、
2010 年度合并及母公司现金流量表、2010 年度合并及母公司股东权益变动表以及财务
报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）
设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业
道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
1
五洲松德联合 电话：
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三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公
允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
五洲松德联合会计师事务所
中国注册会计师：宋 岩
新疆华西分所
中国 新疆 中国注册会计师：胡 斌
2010 年 6 月 28 日
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
新疆广电网络有限责任公司
财务报表附注
2010 年度
（除另有说明外，以人民币元为货币单位）
一、公司基本情况
新疆广电网络有限责任公司（以下简称“本公司”）成立于 1998 年 9 月 30 日，系经新疆维吾尔自
治区广播电视局批准成立的国有独资公司，取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局颁发的注册号为
6500001000215 的《企业法人营业执照》。1999 年 12 月，公司吸收新疆特变电工股份有限公司、上海
邦联投资有限公司及 2 家系统内企业新疆广播电视器材公司、新疆广播电视科学研究所的投资，实施增
资扩股，增股扩股后公司的注册资本总额为 8709.16 万元。2001 年 6 月 1 日，本公司股东新疆广播电视
投资有限责任公司又收购了股东新疆特变电工及股东上海邦联公司股份；2004 年 8 月，新疆广播电视投
资有限责任公司又收购了股东新疆广播电视器材公司的股份；2004 年 12 月 8 日，新疆广播电视投资有
限公司将全疆广电网络整合后上划的净资产追加投资到本公司，变更后的注册资本为 199,332,824.23
元；2010 年公司根据 2010 年 9 月 25 日形成的《2010 年股东会决议》及 2010 年 9 月 20 日新疆广播电
影电视局“新广局[2010]161 号”《关于对新疆广电网络有限责任公司按照自治区审计厅《审计调查报告》
要求进行调账处理并减少注册资本相关事宜的批复》规定：将新疆广播电视投资有限责任公司投入的实
收资本进行了调整，变更后公司注册资本为 130,605,333.63 元，其中：新疆广播电视投资有限责任公
司持股比例 99.24%，新疆广播电视科学研究所持股比例 0.76%。
本公司住所：乌鲁木齐市哈密路 330 号；法定代表人：吐尔洪.阿不力孜；注册资本：壹亿玖仟玖
佰叁拾叁万贰仟捌佰元人民币；实收资本：壹亿玖仟玖佰叁拾叁万贰仟捌佰元人民币；经营范围：一般
经营项目（国家法律行政法规有专项审批的项目除外）广告的制作、发布及代理，网络软件的开发及技
术服务，广播电视及信息网络技术开发及咨询，广播电视接收设备的研制、生产与销售，机顶盒的销售。
许可经营项目（具体经营项目以有关部门的批准文件或颁发的许可证、资质证书为准）有线电视工程网
络传输的设计、安装及经营管理，信息网络传播视听业务，广播电视节目传送业务。住宿、卷烟的零售、
定型包装食品、饮料的销售（上述经营项目仅限分支机构经营）。
本公司下设新疆广电网络有限责任公司伊犁分公司、新疆广电网络有限责任公司博尔塔拉分公司、
新疆广电网络有限责任公司昌吉分公司、新疆广电网络有限责任公司哈密分公司、新疆广电网络有限责
任公司吐鲁番分公司、新疆广电网络有限责任公司广电网络宾馆等 6 家独立核算的分支机构。
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业
会计准则(以下简称“企业会计准则”)的规定编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司
2010 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1.会计年度
本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3.会计确认、计量和报告基础及计量属性
本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和
编制财务会计报告。
本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取
得的情况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公
允价值计量模式。
4.现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
5.外币业务及外币报表折算
本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率或即期汇率的近似汇率折合为本位币
记账。即期汇率的近似汇率指交易发生日当月月末的汇率。
期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属
于筹建期间的，计入管理费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借
款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的
外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。
本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产、负债类项目按照合并财务
报表决算日的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其
他项目按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币；利润表中的收入和费用项目采用报告期的
平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算
差额转入处置当期损益。
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并：①合并合同或协议已获股东大会通过；②合并事项需要经过国
家有关主管部门审批的，已获得批准；③参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续；④合并
方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过50％)，并且有能力有计划支付剩余款项；⑤
合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益及
承担相应的风险。
（2）对于同一控制下的合并定义：参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终
控制且该控制并非暂时性的(通常在 1 年以上),为同一控制下的企业合并。合并方存在企业合并中
取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同进行调整外，应当按合并日被合并方原账面价
值计量，合并对价的账面价值（或发行权益性证券的账面价值），与合并中取得的被投资方净资
产账面价值的份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现
金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括
参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合并前实现的净
利润，在合并利润表中单独列项反映。合并现金流量表包括参与合并各方合并当期期初至合并日
所发生的现金流量。
(3) 非同一控制下的企业合并定义：参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终
控制的,为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的企业合并处理,购买方应区别下列情况确定合并成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公允价值与其账面价值的差
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
额，计入当期损益。
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③ 公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入合并成本。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表，企业合并取得的被购买
方可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
7. 合并财务报表的编制基础和编制方法
合并会计报表范围：能够实施控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并报表编制方法：合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，
按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生
的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。
子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。
8.金融资产和金融负债
金融资产和金融负债的分类
本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括
交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、
贷款及应收款项、可供出售金额资产四类。
本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括
交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两
类。
金融工具的确认和后续计量
金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
交易费用。但下列情况除外：
a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；
b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；
b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活
跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。
金融资产转移的确认和计量
金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入
方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资
产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移
金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，
继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产减值
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
a.发行人或债务人发生严重的财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。
（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金
流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确
认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，与经单独测试未发生减值的金融资产一
起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
（2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。
（3）可供出售金融资产减值损失的计量
可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权
益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于
账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不
得转回。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
9. 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
a、坏账损失的确认标准:因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的
应收款项,或因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。经公司董事会
批准，列作坏账损失；年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股
东大会批准。
B、坏账准备的计提范围：公司的应收款项(包括应收账款、其他应收款、长期应收款)。
C、应收款项坏账准备计提方法：资产负债表日，对应收款项进行减值测试，根据本公司的实
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
际情况，将500万元以上的确定为单项金额重大应收款项；500万元以下的确定为单项金额非重大的
应收款项。
.对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
.对于单项金额非重大的应收款项按照单独测试和与单独测试后未减值的单项金额重大的应收
款项一并划分为信用风险特征组合相结合的方式，根据债务单位的财务状况、偿还能力、现金流量等
情况，按资产负债表日应收款项的余额，按如下规定的比例采用账龄分析法计提坏账准备，并计入当
期损益。计提比例如下：
账 龄 计提比例
1 年以内 5%
1-2 年 8%
2-3 年 10%
3-4 年 30%
4-5 年 30%
5 年以上 30%
10．存货
存货的分类
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括在途材料、原材料、低值易耗品、库存商品等。
存货的计价方法
(1)存货按成本进行初始计量；
(2)原材料、库存商品出库时采用加权平均法；低值易耗品领用时采用一次摊销法。
存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量；对单个存货项目成本高于可变现净
值的，按其差额提取存货跌价准备计入当期损益。
可变现净值，是指在正常经营活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。
存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期
末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
11.长期股权投资
长期股权投资的计价
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与
所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
初始投资成本：
a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议
约定价值不公允的除外。
d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股
权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业实质，换
入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
收益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公司对
被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分
担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。
处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
12.固定资产核算方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年
度，单位价值 5000 元以上的有形资产。
固定资产确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计
入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资
产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、
专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，
符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当
期损益。
各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残
值（预计净残值率为原值的 5%）确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照
该项固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，
不再计提折旧。现行分类折旧率如下：
类 别 预计使用年限（年） 净残值率(%)
房屋及建筑物 20─30 5
网络资产 5─20 5
运输工具 5 5
电子及其他设备 5 5
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲
置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融
资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上
可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应
付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。
租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。
其他说明
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价
值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
13.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装
成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可
使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
14.借款费用
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊
销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产
成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，
是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。
借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购
建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费
用计入当期损益。
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际
发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根
据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15.无形资产核算方法
无形资产按照实际成本进行初始计量。
无形资产使用寿命确定原则:
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定
权利的期限；合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需
要付出大额成本，续约期计入使用寿命；
合同或法律没有规定使用寿命的，根据聘请相关专家的论证、或与同行业的情况进行比较及参
考历史经验等情况，确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限；经过上述方法仍无法合理确定
无形资产为企业带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。
无形资产于取得时分析判断其使用寿命，使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命
内系统合理摊销。具体摊销年限如下：
类 别 摊销年限
土地使用权 40-50 年
软件 5-10 年
划分研究阶段和开发阶段的标准
公司内部研究开发项目分为研究阶段和开发阶段。公司将为进一步开发活动进行资料及相关
方面的准备、已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大
不确定性的研发活动界定为研究阶段，研究阶段是探索性的。开发阶段相对于研究阶段而言，开
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
发阶段是已完成研究阶段的工作， 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
公司内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，在同时满
足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出
售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
无形资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
16.商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为
非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份
额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超
过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
17.长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项
目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目
的摊余价值全部计入当期损益。
长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。
18.资产减值准备确定方法和计提依据
本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：
资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生
重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值
损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估
计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面
价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。
19.资产组的确定方法
资产组的认定
本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流
入为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。
资产组的减值
a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。
b.本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产
账面价值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的
除外。
c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其
账面价值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商
誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比
例抵减其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资
产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预
计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其
他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
20.预计负债
确认预计负债的条件：或有事项相关义务是企业承担的现时义务；履行该义务导致经济利益流
出企业的可能性超过 50%，但尚未达到基本确定(大于 95%但小于 100%)的程度；该义务金额能够可
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
靠地计量。
预计负债的计量原则：预计负债按照履行现实义务所支出的最佳估计数进行初始计量；资产负
债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有证据表明该账面价值不能真实反映最佳估计数的，按
当前最佳估计数进行调整。
21. 股份支付的核算方法
股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，其计量原则如下：
(1)权益结算的股份支付的计量原则：按照授予日权益工具的公允价值计量，不确认其后续公允
价值变动。
权益结算的股份支付的公允价值的确定方法为：存在市场价格的，按照其市场价格计量；没
有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格；以上两者均无法获取的，采用期权定价
模型估计。
资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可
行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
(2)现金结算的股份支付的计量原则：按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定
的负债的公允价值计量；资产负债表日对权益工具的公允价值重新计量，确认成本费用和相应的应
付职工薪酬，每期权益工具公允价值变动计入当期损益。
22.递延收益
(1)递延收益的确认标准：
公司收到的与资产相关的政府补助以及公司因提供初始及后续服务而一次性收取的服务费、
特许权费等（包括融资租赁出租方未确认融资收益），尚未提供后续服务而应由以后各期提供服务
时或收益期内确认收入的款项。
(2)递延收益的摊销方法
公司递延收益在相关资产的使用寿命内或收益期内按直线法分期摊销，具体摊销期限如下：
项 目 摊销年限
一次性入网收入 10 年
23.收入确认原则
（1）商品销售:公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品不再保留继
续管理权和实际控制权，与交易相关的价款可以收到，与收入相关的商品成本能够可靠地计量，确
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
认收入的实现。
（2）出租开发产品：按合同、协议约定向承租方在付租日期应收的租金确认为营业收入的实现。
（3）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的
实现。
（4）根据财政部财会〔2003〕16 号《关于印发《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》
的通知》，入网费收入已经取得并为用户开通有线电视收视服务当年开始分 10 年平均摊销，分期递
延计入营业收入。
24.政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计
入当期损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。
25.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者
权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
递延所得税资产的确认
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差
异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
递延所得税负债的确认
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交
易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式
的所得税影响。
递延所得税资产减值
本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26.利润分配方法
本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
项 目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
五、税项
1．公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
营业税 収视费收入等 3%、5%
城建税 应缴流转税额 7%
教育费附加 应缴流转税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 25%
2．税收优惠
⑴根据新疆维吾尔自治区财政厅、地方税务局“新财法税【2008】43 号”《转发<财政部、国家税务
总局关于新疆有线数字电视收入免征营业税的通知>的通知》，本公司按照规定标准收取的有线数字电视
基本收视维护费收入，自 2008 年 7 月 1 日至 2011 年 7 月 1 日免征营业税；
⑵根据新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区地方税务局、新疆维吾尔自治区党委宣传部“新
财法税【2009】122 号”《关于新疆广电网络有限责任公司转制后享受有关税收优惠政策的通知》，认定
本公司及在全疆的各分公司为享受相关税收优惠政策的转制文化企业，自 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日免征企业所得税。
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
六、合并财务报表
（一） 子公司基本情况
持股比例 享有表
企 业 名 称 注册资本 投资额 级次 经营范围 是否合并 注册地址
(%) 决权(%)
住宿、房屋租
乌鲁木齐市
新疆广茂宾馆有限责任公 赁、销售食品、
96.15 96.15 520,000.00 500,000.00 一级 是 民主路 221
司 饮料、副食品、
号
餐饮
维语数字付费
电视节目制作 乌鲁木齐市
新疆视讯传媒有限责任公
60.00 60.00 6,000,000.00 3,600,000.00 一级 运营、数字节 是 天山区团结
司
目制作、视频 路 84 号
编辑与处理等
（二） 少数股东权益和少数股东损益
少数股东权益 少数股东损益
项 目
期末余额 期初余额 本年发生额 上年发生额
新疆广茂宾馆有限责任公司 32,825.15 31,938.68 886.48 -4,544.50
新疆视讯传媒有限责任公司 1,904,723.25 2,065,180.70 -160,457.45 -226,861.51
合 计 1,937,548.40 2,097,119.38 -159,570.97 -231,406.01
（三） 合并报表范围变化情况的说明
本报告期内合并报表范围未发生变化
七、合并财务报表主要项目注释
1．货币资金
（1）货币资金明细列示如下：
项 目 币种 期末数 期初数
现金 RMB 35,290.53 34,864.22
银行存款 RMB 198,225,990.78 121,745,001.50
其他货币资金 RMB 206,605.97 8,583.84
合 计 198,467,887.28 121,788,449.56
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
2．交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 61,300.00 120,875.00
合计 61,300.00 120,875.00
注：本账户期末余额较期初余额减少 59,575.00 元，降低 49.29%，主要原因系公司本期交易性权益工
具投资减少所致。
3．应收账款
（1）应收账款风险分析：
期末数
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
单项金额重大的应收账
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的 1,443,138.64 27.81 432,941.59 68.17 1,010,197.05
风险较大的应收账款
其他单项金额不重大的
3,746,548.91 72.19 202,186.09 31.83 3,544,362.82
应收账款
合 计 5,189,687.55 100.00 635,127.68 100.00 4,554,559.87
期初数
账面余额 坏账准备 账面价值
类 别
金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 净 额
单项金额重大的应收账
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的 1,336,828.02 53.73 401,048.41 81.47 935,779.61
风险较大的应收账款
其他单项金额不重大的
1,151,137.21 46.27 91,233.19 18.53 1,059,904.02
应收账款
合 计 2,487,965.23 100.00 492,281.60 100.00 1,995,683.63
注：①本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为
500 万元。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据
为有明显特征表明该等款项难以收回。
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
（2）期末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下：
期末数
账 龄 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
1 年以内（含 1 年） 3,568,320.82 68.76 178,416.04 28.09 3,389,904.78
1-2 年（含 2 年） 115,138.09 2.22 9,211.05 1.45 105,927.04
2-3 年（含 3 年） 21,840.00 0.42 2,184.00 0.34 19,656.00
3-4 年（含 4 年） 20,450.00 0.39 6,135.00 0.97 14,315.00
4-5 年（含 5 年） 20,800.00 0.40 6,240.00 0.98 14,560.00
5 年以上 1,443,138.64 27.81 432,941.59 68.17 1,010,197.05
合 计 5,189,687.55 100.00 635,127.68 100.00 4,554,559.87
期初数
账 龄 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
1 年以内（含 1 年） 979,136.59 39.35 49,099.80 9.97 930,036.79
1-2 年（含 2 年） 24,440.00 0.98 1,955.20 0.40 22,484.80
2-3 年（含 3 年） 20,450.00 0.82 2,045.00 0.42 18,405.00
3-4 年（含 4 年） 106,410.62 4.28 31,923.19 6.48 74,487.43
4-5 年（含 5 年） 20,700.00 0.83 6,210.00 1.26 14,490.00
5 年以上 1,336,828.02 53.74 401,048.41 81.47 935,779.61
合 计 2,487,965.23 100.00 492,281.60 100.00 1,995,683.63
（3）期末前五名欠款单位情况如下：
单位名称 与本公司关系 所欠金额 发生时间 占应收账款比例（%）
新疆奥生文化传媒有限公司 客户 1,500,000.00 2010 年 28.90
广西电视台 客户 1,000,000.00 2010 年 19.27
新广器材公司 客户 396,666.04 2000 年 7.64
库尔勒新科网络传输有限责任公司 客户 290,758.12 2001 年 5.60
中国联通新疆分公司 客户 269,433.26 2002 年 5.19
合 计 3,456,857.42 66.60
（4）本账户期末余额中无含应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方欠
款。
（5）本账户期末余额比期初余额增加 2,701,722.32 元，增长 1.09 倍,主要系本期应收落地费、广
告费收入增加所致。
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
4．预付款项
（1）预付款项的账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内（含 1 年） 372,700.00 37.35 355,331.18 25.08
1-2 年（含 2 年） 25,425.45 2.55 852,282.00 60.17
2-3 年（含 3 年） 458,946.00 46.00 41,333.50 2.92
3-4 年（含 4 年） 25,911.00 2.60 48,000.00 3.39
4-5 年（含 5 年） 48,000.00 4.81 32,900.00 2.32
5 年以上 66,715.00 6.69 86,715.00 6.12
合 计 997,697.45 100.00 1,416,561.68 100.00
（2）期末余额前五名欠款单位情况如下：
单位名称 与本公司关系 所欠金额 发生时间 未结算原因
北京格非视频科技发展有限公司 客户 445,026.00 2008 年、2009 年 货款未结
华夏置业 客户 290,000.00 2010 年 货款未结
新疆特力电信有限公司伊犁分公司 客户 70,000.00 2010 年 货款未结
山东淄博恒驰数据网络开发有限公司 客户 52,715.00 2005 年 货款未结
昌吉市莆田塑业公司 客户 25,911.00 2007 年 货款未结
合 计 883,652.00
注：截止 2010 年 12 月 31 日，欠款前五名金额合计 883,652.00 元，占预付账款总额的 88.57%。
（3）本账户期末余额中无预付持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位及其他关联方的款项。
5．其他应收款
（1）其他应收款风险分析：
期末数
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额
单项金额重大的其他应
85,385,909.55 75.78 22,915,500.82 89.05 62,470,408.73
收款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的 3,469,137.11 3.08 1,040,741.13 4.04 2,428,395.98
风险较大的其他应收款
其他单项金额不重大的
23,824,553.22 21.14 1,777,962.89 6.91 22,046,590.33
其他应收款
合 计 112,679,599.88 100.00 25,734,204.84 100.00 86,945,395.04
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
期初数
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
单项金额重大的其他应
85,365,766.32 78.02 22,914,493.66 90.60 62,451,272.66
收款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的 1,173,944.20 1.07 352,183.26 1.39 821,760.94
风险较大的其他应收款
其他单项金额不重大的
22,870,364.97 20.91 2,025,906.66 8.01 20,844,458.31
其他应收款
合 计 109,410,075.49 100.00 25,292,583.58 100.00 84,117,491.91
注：①本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准
为 500 万元。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依
据为有明显特征表明该等款项难以收回。
（2）期末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款如下：
期末数
账 龄 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
1 年以内（含 1 年） 28,372,873.98 25.18 1,418,645.19 5.51 26,954,228.79
1-2 年（含 2 年） 2,298,408.43 2.04 183,872.67 0.71 2,114,535.76
2-3 年（含 3 年） 2,354,041.29 2.09 235,404.13 0.91 2,118,637.16
3-4 年（含 4 年） 356,228.48 0.32 106,868.54 0.42 249,359.94
4-5 年（含 5 年） 1,244,149.22 1.10 373,244.77 1.46 870,904.45
5 年以上 78,053,898.48 69.27 23,416,169.54 90.99 54,637,728.94
合 计 112,679,599.88 100.00 25,734,204.84 100.00 86,945,395.04
期初数
账 龄 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 金 额
1 年以内（含 1 年） 15,478,365.73 14.15 773,918.29 3.06 14,704,447.44
1-2 年（含 2 年） 14,239,843.20 13.02 1,139,187.46 4.50 13,100,655.74
2-3 年（含 3 年） 2,640,410.62 2.41 264,041.06 1.04 2,376,369.56
3-4 年（含 4 年） 1,184,931.08 1.08 355,479.32 1.41 829,451.76
4-5 年（含 5 年） 2,823,689.56 2.58 847,106.87 3.35 1,976,582.69
5 年以上 73,042,835.30 66.76 21,912,850.58 86.64 51,129,984.72
合 计 109,410,075.49 100.00 25,292,583.58 100.00 84,117,491.91
31
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
（3）期末余额前五名欠款单位情况如下：
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 所欠金额 发生时间
比例（%）
新疆广播电视投资有限责任公司 客户 51,869,244.71 2005、2006、2007 年 46.03
新疆广电网络有限责任公司阿克苏分公司 11,496,465.83 2010 年 10.20
新疆广电传输网络有限责任公司 客户 10,801,088.18 2005 年 9.59
新疆广播电视经销公司 客户 10,503,352.64 2005、2007 年 9.32
新疆有线电视台 客户 6,516,937.41 2007 年 5.78
合 计 91,187,088.77 80.92
（4）本账户期末余额中应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项如下：
单位名称 与本公司关系 金 额 占其他应收款总额的比例(%)
新疆广播电视投资有限责任公司 母公司 51,869,244.71 46.03
新疆广电传输网络有限责任公司 受同一母公司控制 10,801,088.18 9.59
新疆广电网络有限责任公司阿克苏分公司 受同一母公司控制 11,496,465.83 10.20
新疆广电网络有限责任公司阿勒泰分公司 受同一母公司控制 4,836,428.71 4.29
新疆广电网络有限责任公司塔城分公司 受同一母公司控制 3,934,704.81 3.49
新疆广电网络有限责任公司巩留分公司 受同一母公司控制 1,192,237.27 1.06
新疆广电网络有限责任公司拜城分公司 受同一母公司控制 220,639.95 0.20
合 计 84,350,809.46 74.86
6．存货
（1）存货明细列示如下：
期末数 期初数
类 别
金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额
原材料 17,230.62 0.00 17,230.62 0.00 0.00 0.00
低值易耗品 127,361.87 0.00 127,361.87 146,589.28 0.00 146,589.28
库存商品 21,398,668.18 0.00 21,398,668.18 32,964,463.96 0.00 32,964,463.96
合 计 21,543,260.67 0.00 21,543,260.67 33,111,053.24 0.00 33,111,053.24
（2）本账户期末余额较期初余额减少 11,567,792.57 元，降低 34.94%，主要系公司期末库存商品
减少所致。
（3）本账户期末余额中无借款费用资本化金额。
32
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7．其他流动资产
项目—待摊费用 期末数 期初数
租金 476,021.26 450,733.63
电视节目费 355,929.60 373,076.90
其他 73,877.84 41,267.46
合 计 905,828.70 865,077.99
8．长期股权投资
（1）长期股权投资明细
被投资单位 核算方 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 持股比例(%) 减值准备 本期计提减值 本期现金
法 （万元） 准备 红利
乌市广科电子有
权益法 145,000.00 119,152.62 0.00 119,152.62 48.33 0.00 0.00 0.00
限公司
新源县信息传输
权益法 1,000,000.00 1,553,078.43 87,586.35 1,640,664.78 35.19 0.00 0.00 0.00
有限公司
阿勒泰富蕴县广
成本法 220,000.00 191,499.03 0.00 191,499.03 20.00 0.00 -191,499.03 0.00
播公司
合计 － 5,465,000.00 1,863,730.08 87,586.35 1,951,316.43 -- 0.00 -191,499.03 0.00
（2）本公司向投资企业转移资金的能力未受到限制。
（3）本公司无限售条件的长期股权投资。
9．固定资产
（1）固定资产情况：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、固定资产原值：
房屋及建筑物 73,902,622.63 183,475.47 3,856.00 74,082,242.10
管道沟槽 5,424,454.59 996,984.52 0.00 6,421,439.11
机器设备 347,599,856.61 44,650,038.33 4,698.00 392,245,196.94
运输设备 22,320,542.44 2,748,719.86 1,336,006.63 23,733,255.67
网络资产 191,370,735.94 35,912,867.42 0.00 227,283,603.36
电子及其他设备 21,770,841.44 1,540,722.07 1,150.00 23,310,413.51
合 计 662,389,053.65 86,032,807.67 1,345,710.63 747,076,150.69
二、累计折旧：
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 18,314,245.30 2,820,711.91 600.53 21,134,356.68
管道沟槽 3,243,024.24 395,075.69 0.00 3,638,099.93
机器设备 191,581,300.17 21,688,423.95 570.47 213,269,153.65
运输设备 18,123,492.39 1,747,928.56 1,251,539.72 18,619,881.23
网络资产 63,059,650.63 18,765,574.56 0.00 81,825,225.19
电子及其他设备 15,085,624.24 1,814,139.82 0.00 16,899,764.06
合 计 309,407,336.97 47,231,854.49 1,252,710.72 355,386,480.74
三、固定资产账面净值：
房屋及建筑物 55,588,377.33 0.00 0.00 52,947,885.42
管道沟槽 2,181,430.35 0.00 0.00 2,783,339.18
机器设备 156,018,556.44 0.00 0.00 178,976,043.29
运输设备 4,197,050.05 0.00 0.00 5,113,374.44
网络资产 128,311,085.31 0.00 0.00 145,458,378.17
电子及其他设备 6,685,217.20 0.00 0.00 6,410,649.45
合 计 352,981,716.68 0.00 0.00 391,689,669.95
四、固定资产减值准备：
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
管道沟槽 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 1,676,551.80 0.00 0.00 1,676,551.80
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
网络资产 0.00 0.00 0.00 0.00
电子及其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 1,676,551.80 0.00 0.00 1,676,551.80
五、固定资产净额：
房屋及建筑物 55,588,377.33 0.00 0.00 52,947,885.42
管道沟槽 2,181,430.35 0.00 0.00 2,783,339.18
机器设备 154,342,004.64 0.00 0.00 177,299,491.49
运输设备 4,197,050.05 0.00 0.00 5,113,374.44
网络资产 128,311,085.31 0.00 0.00 145,458,378.17
电子及其他设备 6,685,217.20 0.00 0.00 6,410,649.45
合 计 351,305,164.88 0.00 0.00 390,013,118.15
注 ：（ 1 ） 固 定 资 产 本 期 折 旧 额 为 47,231,854.49 元 ， 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 值 为
51,213,057.39 元。
（2）公司期末部分房屋构筑物产权手续尚未办理。
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10．在建工程
（1）在建工程明细项目如下：
项 目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
有限电视网络 0.00 0.00 0.00 2,091,077.03 0.00 2,091,077.03
预付工程价款 1,920,776.60 0.00 1,920,776.60 625,190.90 0.00 625,190.90
BOSS 项目 0.00 0.00 0.00 4,362,384.00 0.00 4,362,384.00
有线城域网络 0.00 0.00 0.00 12,082.78 0.00 12,082.78
地下通信管道 244,624.05 0.00 244,624.05 194,052.20 0.00 194,052.20
合 计 2,165,400.65 0.00 2,165,400.65 7,284,786.91 0.00 7,284,786.91
（2）重大在建工程项目变动情况：
工程投
工程 其中：本期利
预算数 入占预 利息资本化 资金
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 进度 息资本化金 期末数
（万元） 算比例 累计金额 来源
(%) 额
(%)
有限电视网络 2,091,077.03 909,124.37 3,000,201.40 0.00 0.00 自有 0.00
地下通信管道 194,052.20 14,588,805.90 14,538,234.05 0.00 0.00 自有 244,624.05
预付工程价款 625,190.90 2,870,596.60 1,575,010.90 0.00 0.00 自有 1,920,776.60
有线城域网络 12,082.78 3,657,653.32 3,669,736.10 0.00 0.00 自有 0.00
BOSS 项目 4,362,384.00 24,067,490.94 28,429,874.94 0.00 0.00 自有 0.00
合 计 -- 7,284,786.91 46,093,671.13 51,213,057.39 -- -- 0.00 0.00 -- 2,165,400.65
（3）期末本公司在建工程不存在减值情况，故未计提在建工程减值准备。
11．无形资产
（1）无形资产情况：
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 2,526,914.00 5,692,508.41 0.00 8,219,422.41
NC 软件 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00
数字电视软件 25,000.00 0.00 0.00 25,000.00
SMS 软件 412,000.00 0.00 0.00 412,000.00
呼叫中心软件 630,000.00 0.00 0.00 630,000.00
NC 站点扩容 15,000.00 0.00 0.00 15,000.00
2007 年调整网络资产50 万 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00
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互动电视二次运营软件 22,500.00 0.00 0.00 22,500.00
雄志伟业（快客邮件） 98,000.00 0.00 0.00 98,000.00
北京北天信息软件 7,020.00 0.00 0.00 7,020.00
DTV 前端OCG 软件V2.0 119,000.00 0.00 0.00 119,000.00
网页防篡改系统 0.00 98,603.41 0.00 98,603.41
充值卡系统 0.00 180,000.00 0.00 180,000.00
ＢＯＳＳ一期项目 0.00 4,536,000.00 0.00 4,536,000.00
ＢＯＳＳ平台硬件增容项目 0.00 865,905.00 0.00 865,905.00
土地使用权 295,994.00 0.00 0.00 295,994.00
客服软件 2,400.00 0.00 0.00 2,400.00
酒店管理软件 0.00 12,000.00 0.00 12,000.00
二、累计摊销合计 1,056,324.32 452,971.50 0.00 1,509,295.82
NC 软件 353,339.00 46,661.00 0.00 400,000.00
数字电视软件 14,166.66 5,000.03 0.00 19,166.69
SMS 软件 178,533.34 82,400.02 0.00 260,933.36
呼叫中心软件 262,500.00 126,000.00 0.00 388,500.00
NC 站点扩容 5,500.00 3,000.00 0.00 8,500.00
2007 年调整网络资产50 万 166,666.65 33,333.35 0.00 200,000.00
互动电视二次运营软件 4,875.00 4,500.00 0.00 9,375.00
雄志伟业（快客邮件） 17,966.67 19,599.97 0.00 37,566.64
北京北天信息软件 1,287.00 5,733.00 0.00 7,020.00
DTV 前端OCG 软件V2.0 7,933.00 23,799.98 0.00 31,732.98
网页防篡改系统 0.00 1,643.39 0.00 1,643.39
充值卡系统 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00
ＢＯＳＳ一期项目 0.00 75,600.00 0.00 75,600.00
ＢＯＳＳ平台硬件增容项目 0.00 14,431.76 0.00 14,431.76
土地使用权 41,757.00 7,789.00 0.00 49,546.00
客服软件 1,800.00 480.00 0.00 2,280.00
酒店管理软件 0.00 0.00 0.00 0.00
1,470,589.68 0.00 0.00 6,710,126.59
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
三、账面净值合计
NC 软件 46,661.00 0.00 0.00 0.00
数字电视软件 10,833.34 0.00 0.00 5,833.31
SMS 软件 233,466.66 0.00 0.00 151,066.64
呼叫中心软件 367,500.00 0.00 0.00 241,500.00
NC 站点扩容 9,500.00 0.00 0.00 6,500.00
2007 年调整网络资产50 万 333,333.35 0.00 0.00 300,000.00
互动电视二次运营软件 17,625.00 0.00 0.00 13,125.00
雄志伟业（快客邮件） 80,033.33 0.00 0.00 60,433.36
北京北天信息软件 5,733.00 0.00 0.00 0.00
DTV 前端OCG 软件V2.0 111,067.00 0.00 0.00 87,267.02
网页防篡改系统 0.00 0.00 0.00 96,960.02
充值卡系统 0.00 0.00 0.00 177,000.00
ＢＯＳＳ一期项目 0.00 0.00 0.00 4,460,400.00
ＢＯＳＳ平台硬件增容项目 0.00 0.00 0.00 851,473.24
土地使用权 254,237.00 0.00 0.00 246,448.00
客服软件 600.00 0.00 0.00 120.00
酒店管理软件 0.00 0.00 0.00 12,000.00
四、累计摊销合计 0.00 0.00 0.00 0.00
NC 软件 0.00 0.00 0.00 0.00
数字电视软件 0.00 0.00 0.00 0.00
SMS 软件 0.00 0.00 0.00 0.00
呼叫中心软件 0.00 0.00 0.00 0.00
NC 站点扩容 0.00 0.00 0.00 0.00
2007 年调整网络资产50 万 0.00 0.00 0.00 0.00
互动电视二次运营软件 0.00 0.00 0.00 0.00
雄志伟业（快客邮件） 0.00 0.00 0.00 0.00
北京北天信息软件 0.00 0.00 0.00 0.00
DTV 前端OCG 软件V2.0 0.00 0.00 0.00 0.00
网页防篡改系统 0.00 0.00 0.00 0.00
37
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
充值卡系统 0.00 0.00 0.00 0.00
ＢＯＳＳ一期项目 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
ＢＯＳＳ平台硬件增容项目
0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
0.00 0.00 0.00 0.00
客服软件
0.00 0.00 0.00 0.00
酒店管理软件
五、账面价值合计 1,470,589.68 0.00 0.00 6,710,126.59
NC 软件 46,661.00 0.00 0.00 0.00
数字电视软件 10,833.34 0.00 0.00 5,833.31
SMS 软件 233,466.66 0.00 0.00 151,066.64
呼叫中心软件 367,500.00 0.00 0.00 241,500.00
NC 站点扩容 9,500.00 0.00 0.00 6,500.00
2007 年调整网络资产50 万 333,333.35 0.00 0.00 300,000.00
互动电视二次运营软件 17,625.00 0.00 0.00 13,125.00
雄志伟业（快客邮件） 80,033.33 0.00 0.00 60,433.36
北京北天信息软件 5,733.00 0.00 0.00 0.00
DTV 前端OCG 软件V2.0 111,067.00 0.00 0.00 87,267.02
网页防篡改系统 0.00 0.00 0.00 96,960.02
充值卡系统 0.00 0.00 0.00 177,000.00
ＢＯＳＳ一期项目 0.00 0.00 0.00 4,460,400.00
ＢＯＳＳ平台硬件增容项目 0.00 0.00 0.00 851,473.24
土地使用权 254,237.00 0.00 0.00 246,448.00
客服软件 600.00 0.00 0.00 120.00
酒店管理软件 0.00 0.00 0.00 12,000.00
（2）土地使用权，于 2004 年 9 月评估入账，评估入账价值为 295,994.00 元，位于昌吉州北京北路
6 号，使用年限为四十年。
（3）无形资产本期摊销额为 452,971.50 元。
（4）期末无形资产不存在减值情况，故未计提无形资产减值准备。
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
12．开发支出
（1）开发支出明细项目如下：
项 目 期末数 期初数
ERP 系统项目 785,760.00 0.00
2010-YYYF-01-BOSS 项目一期二阶段扩容费用 26,211.83 0.00
2010-YYYF-06ET 综合实验建设项目 1,746,089.78 0.00
2010-YYYF-9NC 系统软件 ERP 管理系统研发费用 149,700.00 0.00
PXI 接口平台开发项目软件工程 85,500.00 0.00
计费认证管理系统项目 470,943.00 0.00
合 计 3,264,204.61 0.00
13．长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
整转机顶盒项目 227,246,575.56 83,405,046.59 68,423,817.72 0.00 242,227,804.43
装修费 15,054,798.28 983,466.90 2,333,238.24 0.00 13,705,026.94
消防设施整改 0.00 2,190,000.00 0.00 0.00 2,190,000.00
合 计 242,301,373.84 86,578,513.49 70,757,055.96 0.00 258,122,831.37
14．资产减值准备
本期转
项 目 期初数 本期计提数 本期转销数 期末数
回数
一、坏账准备 25,784,865.18 584,467.34 0.00 0.00 26,369,332.52
二、固定资产减值损失 1,676,551.80 0.00 0.00 0.00 1,676,551.80
三、长期股权投资减值准备 191,499.03 -191,499.03 0.00 0.00 0.00
合 计 27,652,916.01 392,968.31 0.00 0.00 28,045,884.32
15．短期借款
（1）短期借款按类别列示
借款类别 期末数 期初数
质押借款 0.00 50,000,000.00
合 计 0.00 50,000,000.00
（2）本账户期末余额中无已到期但尚未偿还的借款。
（3） 本账户期末余额中无已到期获展期的短期借款。
（4）本账户期末余额较期初余额减少 50,000,000.00 元，降低 100.00%，主要原因系本期归还借款所
致。
39
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
16．应付票据
（1）应付票据按项目列示
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 0.00 10,940,146.50
合 计 0.00 10,940,146.50
（2）应付票据期末余额无应付本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的票据。
（3）本账户期末余额较期初余额减少 10,940,147.00 元，降低 100.00%，主要系公司本期应付票据到
期所致。
17．应付账款
(1)应付账款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账 龄
金额 占比（%） 金额 占比（%）
1 年以内（含 1 年） 92,451,710.28 78.65 100,815,777.22 88.59
1-2 年（含 2 年） 15,301,216.02 13.02 6,756,507.69 5.94
2-3 年（含 3 年） 4,508,681.67 3.84 1,205,837.89 1.06
3-4 年（含 4 年） 747,751.74 0.63 2,865,860.37 2.52
4-5 年（含 5 年） 1,835,962.14 1.56 1,060,609.66 0.93
5 年以上 2,701,137.95 2.30 1,093,266.11 0.96
合 计 117,546,459.80 100.00 113,797,858.94 100.00
（2）本账户期末余额中账龄超过 1 年的大额应付账款如下：
单位名称 金 额 欠款时间 内容 未偿还原因
创维数字技术深圳有限公司 4,318,911.00 2009 年、2008 年 货款及服务款 尚未结算
广东深圳同洲电子股份有限公司 4,241,067.00 2009 年、2008 年 货款及服务款 尚未结算
四川长虹网络科技有限责任公司 3,647,352.30 2009 年 货款及服务款 尚未结算
北京事友光联电子设备公司 1,796,059.40 2009 年 货款及服务款 尚未结算
新疆奥威电子技术有限公司 1,159,648.18 2009 年 货款及服务款 尚未结算
合 计 15,163,037.88
（3）本账户期末余额中无应付本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位及其他关联方的款项。
40
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
18．预收款项
（1）预收款项账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账 龄
金 额 占比（%） 金 额 占比（%）
1 年以内（含 1 年） 50,885,876.60 98.76 31,597,462.90 98.94
1-2 年（含 2 年） 502,728.00 0.97 118,860.00 0.37
2-3 年（含 3 年） 118,860.00 0.23 219,000.00 0.69
3-4 年（含 4 年） 19,000.00 0.04 0.00 0.00
合 计 51,526,464.60 100.00 31,935,322.90 100.00
（2）本账户期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位及其他关联方的款项。
（3）账龄超过 1 年的大额预收账款的如下：
单位名称 金 额 欠款时间 内容 未结转原因
新疆广汇物业公司 150,000.00 2009 年 收视费 暂未结算
乌鲁木齐市机关事务管理局 100,000.00 2009 年 收视费 暂未结算
新疆创盈科技有限公司 100,000.00 2009 年 收视费 暂未结算
合 计 350,000.00
（4）本科目期末余额比期初余额增加 19,591,141.70 元，增长 61.35%,主要系本期预收收视费增加所
致。
19．应付职工薪酬
项 目 期初余额 本年增加额 本年支付额 期末余额
一、 工资、奖金、津贴和补贴 5,550,049.89 34,290,643.59 30,658,638.23 9,182,055.25
二、 职工福利费 363,652.15 1,682,559.21 2,046,211.36 0.00
三、 社会保险费 279,000.58 6,398,972.38 6,315,309.24 362,663.72
其中：1.医疗保险费 1,005.30 1,601,385.96 1,602,257.12 134.14
2.基本养老保险费 253,072.34 4,165,703.73 4,128,187.57 290,588.50
3.失业保险 21,038.55 305,206.01 305,206.01 21,038.55
4.工伤保险 3,884.39 258,671.57 258,684.45 3,871.51
5.生育保险 0.00 18,043.36 18,043.36 0.00
6.年金缴费 0.00 49,961.75 2,930.73 47,031.02
四、 住房公积金 52,654.82 2,367,649.00 2,443,918.00 -23,614.18
五、 工会经费和职工教育经费 2,167,775.36 1,085,440.03 1,050,356.61 2,202,858.78
合 计 8,413,132.80 45,825,264.21 42,514,433.44 11,723,963.57
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
20．应交税费
项 目 期末数 期初数
营业税 -2,905,602.94 -2,350,052.71
城市维护建设税 -195,543.60 -153,810.73
房产税 17,400.00 18,831.52
企业所得税 -32,678.51 7,501.88
个人所得税 319.50 39,891.06
印花税 675.60 1,595.30
教育费附加 -83,873.80 -65,845.59
人民教育基金 -302.39 22,170.08
文化事业建设费 22,526.99 13,393.46
地方教育费附加 3,639.87 0.00
其他 -368.08 0.00
合 计 -3,173,807.36 -2,466,325.73
21．其他应付款
（1）其他应付款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账 龄
金额 占比（%） 金额 占比（%）
1 年以内（含 1 年） 29,934,279.20 75.34 21,524,938.42 84.33
1-2 年（含 2 年） 4,394,299.03 11.06 1,341,361.23 5.26
2-3 年（含 3 年） 3,267,973.17 8.23 1,367,115.80 5.35
3-4 年（含 4 年） 952,994.85 2.40 230,880.45 0.90
4-5 年（含 5 年） 173,242.46 0.44 398,550.39 1.56
5 年以上 1,006,609.52 2.53 662,518.31 2.60
合 计 39,729,398.23 100.00 25,525,364.60 100.00
（2）本账户期末余额中应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方的款项。
单 位 名 称 金 额 经济性质 占其他应付款比例（%）
新疆广电网络有限责任公司喀什分公司 12,755,890.46 往来款 32.11
新疆广电网络有限责任公司巴音郭楞分公司 5,135,723.72 往来款 12.93
新疆广电网络有限责任公司新源分公司 3,660,674.88 往来款 9.21
新疆广电网络有限责任公司奎屯分公司 3,346,837.38 往来款 8.42
新疆广电网络有限责任公司和田分公司 2,764,429.50 往来款 6.96
新疆广电网络有限责任公司克孜勒苏分公司 280,265.34 往来款 0.71
新疆广电网络有限责任公司巴楚分公司 298,911.98 往来款 0.75
新疆广电网络有限责任公司莎车分公司 1,771,712.69 往来款 4.46
合 计 30,014,445.95 75.55
（4）本科目期末余额比期初余额增加 14,204,033.63 元，增长 55.65%,主要系本期往来款增加所致。
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
22.一年内到期的非流动负债
(1)按项目列示如下
项 目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 50,000,000.00
合 计 0.00 50,000,000.00
(2)一年内到期的长期借款
项 目 期末数 期初数
质 押 借 款 0.00 50,000,000.00
合 计 0.00 50,000,000.00
注：本账户期末余额较期初余额减少 50,000,000.00 元，降低了 100.00%，主要原因系归还借款所致。
23．长期借款
(1)长期借款按类别列示
借款类别 期末数 期初数
质押借款 355,000,000.00 201,000,000.00
合 计 355,000,000.00 201,000,000.00
（2）金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数
国家开发银行 2005.1.18 2017.1.17 人民币 7.83 20,000,000.00 20,000,000.00
国家开发银行 2007.9.29 2022.9.28 人民币 7.74 335,000,000.00 181,000,000.00
合 计 -- -- 355,000,000.00 201,000,000.00
（3）本期无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
(4) 本账户期末余额较期初余额增加 154,000,000.00 元，增长了 76.62%，主要原因系公司本期贷款增
加所致。
（5）公司期末质押物情况：
贷款单位 期末余额 借款期限 年利率(%) 借款用途 质押物
国家开发银行新疆维吾 有线数字电 有 线 电 视网络经营收
20,000,000.00 2005.1.18-2017.1.17 7.83%
尔自治区分行 视整体转换 费权质押
国家开发银行新疆维吾 有线数字电 有 线 电 视网络经营收
335,000,000.00 2007.9.29-2022.9.28 7.74%
尔自治区分行 视整体转换 费权质押
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
24．其他非流动负债
（1）按项目类别列示如下：
项 目 期末数 期初数
递延收益 121,576,566.08 100,856,234.26
其中：有线电视入网收入 121,576,566.08 100,856,234.26
合 计 121,576,566.08 100,856,234.26
注：根据财政部财会〔2003〕16 号《关于印发《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》的
通知》，入网费收入已经取得并为用户开通有线电视收视服务当年开始分 10 年平均摊销，分期递延计入
营业收入。
25．实收资本
期初余额 期末余额
本年 本年
投资者名称 投资金额 所占比 所占比
增加 减少 投资金额
例% 例%
新疆广播电视投资有限责任公司 129,613,125.47 99.24 0.00 0.00 129,613,125.47 99.24
新疆广播电视厅科学研究所 992,208.16 0.76 0.00 0.00 992,208.16 0.76
合计 130,605,333.63 100.00 0.00 0.00 130,605,333.63 100.00
注：根据新疆维吾尔自治区审计厅审计调查报告“2006 年第 7 号文件”、《2010 年股东会决议》及新
疆广播电影电视局“新广局[2010]161 号”文件规定：将新疆广播电视投资有限责任公司对新疆广电网
络有限责任公司的出资由 198,340,616.07 元调整为 129,613,125.47 元，所占股份由 99.50%变为 99.24%；
进而新疆广电网络有限责任公司的注册资本由 199,332,824.23 元减少至 130,605,333.63 元，上述减资
已经五洲松德联合会计师事务所新疆华西分所五洲松德验字[2011]2-0494 号验资报告验证。
26．资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 396,895.62 0.00 0.00 396,895.62
合 计 396,895.62 0.00 0.00 396,895.62
27．盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 10,712,237.07 2,483,426.62 0.00 13,195,663.69
合 计 10,712,237.07 2,483,426.62 0.00 13,195,663.69
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
28．未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 113,636,019.40 --
加：归属于母公司股东的净利润 24,485,847.76 --
减：提取法定盈余公积 2,483,426.62 10%
应付普通股股利 0.00 --
转作股本的普通股股利 0.00 --
期末未分配利润 135,638,440.54 --
29．营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本按照类别列示：
项 目 本期数 上期数
营业收入 262,607,529.54 227,758,006.58
其中：主营业务收入 260,732,124.55 223,571,378.01
其他业务收入 1,875,404.99 4,186,628.57
营业成本 194,033,213.68 161,368,487.53
其中：主营业务成本 193,862,155.02 159,237,646.86
其他业务成本 171,058.66 2,130,840.67
营业毛利 68,574,315.86 66,389,519.05
（2）营业收入、成本、毛利按业务内容列示：
本期数
业务或产品
收入 成本 毛利
有线电视收入 253,134,499.60 192,387,207.66 60,747,291.94
客房、租金及其他收入 9,473,029.94 1,646,006.02 7,827,023.92
合 计 262,607,529.54 194,033,213.68 68,574,315.86
上期数
业务或产品
收入 成本 毛利
223,571,378.01 159,237,646.86 64,333,731.15
有线电视收入
4,186,628.57 2,130,840.67 2,055,787.90
租金及其他收入
合 计 227,758,006.58 161,368,487.53 66,389,519.05
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
(3) 本公司本期前五名客户收入
单 位 名 称 金 额 占公司全部营业收入的比例(%)
中国银行 890,000.00 0.34
石化电视台 420,000.00 0.16
八钢电视台 400,000.00 0.15
中国人民银行 348,729.00 0.13
区地税局 250,000.00 0.10
合 计 2,308,729.00 0.88
30．营业税金及附加
类 别 本期数 上期数
营业税 3,828,922.94 2,664,121.75
城市维护建设税 267,581.61 189,555.11
教育费附加 114,998.56 81,263.16
文化事业建设费 21,791.57 33,612.06
地方教育税附加 16,618.14 0.00
合 计 4,249,912.82 2,968,552.08
注：本账户本期发生额较上期发生额增加 1,281,360.74 元,增长 43.16%，主要系本期收入增加，相应营
业税、城建税及地方教育费附加增加所致。
31. 销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
销售费用 9,289,113.64 5,885,426.81
其中主要项目:
职工薪酬 1,553,115.16 1,166,149.84
折旧 155,736.68 164,398.39
物料消耗 242,166.30 141,541.06
广告费 4,513,620.00 2,919,814.00
租赁费 215,629.79 800.00
注：本账户本期发生额较上期发生额增加 3,403,686.83 元，增长 57.83%,主要系本期职工薪酬及广告
费用等增加所致。
46
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
32. 管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
管理费用 33,874,204.27 26,195,069.04
其中主要项目:
职工薪酬 18,123,638.24 13,039,726.79
修理费 181,115.82 257,019.07
低值易耗品摊销 110,972.51 121,607.40
办公费 781,807.63 977,792.41
差旅费 682,477.07 392,153.61
水电费 696,727.55 692,951.07
业务招待费 1,859,061.81 1,454,371.32
折旧费 4,999,689.01 6,035,952.94
董事会费 162,283.00 391,691.50
聘请中介机构费 378,500.00 285,876.00
资产摊销 452,491.50 444,209.00
税金 1,153,535.45 1,112,496.96
33．财务费用
类 别 本期数 上期数
利息支出 20,774,747.12 19,412,040.86
减：利息收入 1,499,456.51 1,533,245.44
加：手续费 99,885.09 991.00
减：汇兑收益 0.00 0.00
加: 汇兑损失 0.00 0.00
合 计 19,375,175.70 17,879,786.42
34．资产减值损失
名 称 本期数 上期数
一、坏账损失 584,467.34 1,077,931.77
二、存货跌价损失 0.00 0.00
三、长期股权投资减值损失 -191,499.03 0.00
合 计 392,968.31 1,077,931.77
47
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
35．投资收益
(1) 投资收益按类别列示：
项 目 本期数 上期数
按成本法核算长期股权投资 0.00 0.00
按权益法核算的长期股权投资 87,586.35 191,204.22
长期股权处置损益 0.00 0.00
交易性金融资产处置收益 245,924.62 9,458.84
合 计 333,510.97 200,663.06
(2) 截至 2010 年 12 月 31 日本公司的投资收益的汇回均无重大限制。
36.营业外收入
项 目 本期数 上期数
固定资产处置利得 0.00 66,960.00
政府补助 22,660,000.00 9,190,000.00
罚款收入 20,374.12 21,668.47
无法支付的款项 272,596.10 0.00
其他 44,602.96 1,031,357.51
合 计 22,997,573.18 10,309,985.98
(1) 政府补助明细：
2010 年度 2009 年度
项 目
金 额 批 文 金 额 批 文
技术改造专项资金 700,000.00 新经信规划【2010】365号 0.00 --
有线电视数字转化项目贷款贴息 12,960,000.00 新广计【2010】5 号 0.00 --
2010 年文化产业发展专项资
金补贴 9,000,000.00 新广计【2010】78 号 0.00 --
前期费补助和技改贴息 0.00 -- 1,000,000.00 新经贸技改【2009】307 号
有线电视数字化转换项目
2008 年贷款贴息资金补助 0.00 -- 8,190,000.00 新广计【2009】17 号
合 计 22,660,000.00 9,190,000.00
（2）本账户本期发生额较上期发生额增加 12,687,587.20 元，上升 1.23 倍，主要系政府补助增加
所致。
48
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
37．营业外支出
项 目 本期数 上期数
固定资产处置损失 25,880.34 25,230.00
公益性捐赠支出 155,121.83 38,708.29
罚款支出 107,100.00 4,505.53
其他 85,352.67 91,478.44
合 计 373,454.84 159,922.26
注：本账户本期发生额较上期发生额增加 213,532.58，增加 1.34 倍，主要系本期公益性捐赠支出
增加所致。
38．所得税费用
项 目 本期数 上期数
本年所得税费用 24,293.64 698,097.72
递延所得税费用 0.00 0.00
合 计 24,293.64 698,097.72
39.合并现金流量表补充资料
（1）合并现金流量表补充资料
项 目 本期数 上期数
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 24,326,276.79 22,035,381.99
加：资产减值准备 392,968.31 1,077,931.77
固定资产折旧 47,230,854.49 31,735,543.62
无形资产摊销 452,971.50 369,689.00
长期待摊费用摊销 70,757,055.96 63,538,532.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以“-”填列） 26,992.72 25,230.00
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“-”填列） 20,774,747.12 19,412,040.86
投资损失（收益以“-”填列） -333,510.97 -200,663.06
递延所得税资产的减少 (增加以“-”填列） 0.00 0.00
递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列） 0.00 0.00
49
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
存货的减少(增加以“-”填列) 11,567,792.57 -5,191,369.66
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -5,552,382.48 -11,310,194.87
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） -49,883,957.12 -47,405,627.45
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 119,759,808.89 74,086,494.81
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 198,467,887.28 121,788,449.56
减:现金的年初余额 121,788,449.56 78,042,601.07
加:现金等价物的年末余额 0.00 0.00
减:现金等价物的年初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物的净增加额 76,679,437.72 43,745,848.49
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
本公司本期无取得或处置子公司及其他营业单位的情况。
（3）现金和现金等价物
项 目 期末数 期初数
一、现金 198,467,887.28 121,788,449.56
其中：库存现金 35,290.53 34,864.22
可随时用于支付的银行存款 198,225,990.78 121,745,001.50
可随时用于支付的其他货币资金 206,605.97 8,583.84
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月到期的债券投资 0.00 0.00
三、现金和现金等价物余额 198,467,887.28 121,788,449.56
加：汇率变动对现金的影响 0.00 0.00
四、期末现金及现金等价物余额 198,467,887.28 121,788,449.56
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 0.00 0.00
50
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、 本公司的母公司有关信息：
关联 企业 法人 持股 表决权
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
关系 类型 代表 比例(%) 比例(%)
乌鲁木
从事授权范围内
新疆广播电视投资 母公 有限责 齐市团 肖开提
国有资产的投资 115,760,000.00 99.24 99.24 7223127-x
有限责任公司 司 任公司 结路8 伊明
和经营
号
2、本公司的子(孙)公司有关情况：
企业类 注册资本 持股 表决权 组织机构代码
子公司全称 注册地 法人代表 业务性质
型 （万元） 比例 比例
新疆广茂宾馆有限责 有限责 乌鲁木齐市民主路221
李恩如 房屋租赁 52.00 96.15 96.15 79229068-2
任公司 任公司 号
新疆视讯传媒有限责 有限责 乌鲁木齐市天山区团结 维语数字付费电
石永强 600.00 60.00 60.00 67340631-2
任公司 任公司 路84号 视节目制作运营
3、本公司其他关联方有关信息：
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
新疆广播电视科学研究所 公司股东之一 45760258-9
乌市广科电子有限公司 联营企业 22873834-3
新源县信息传输有限公司 联营企业 74869464-7
阿勒泰富蕴县广播公司 参股公司 73444485-8
新疆广电传输网络有限责任公司 受同一母公司控制 72696390-6
新疆广电网络有限责任公司阿勒泰分公司 受同一母公司控制 74869374-0
新疆广电网络有限责任公司塔城分公司 受同一母公司控制 75766642-9
新疆广电网络有限责任公司新源分公司 受同一母公司控制 74869464-7
新疆广电网络有限责任公司阿克苏分公司 受同一母公司控制 77037538-6
新疆广电网络有限责任公司克孜勒苏分公司 受同一母公司控制 75459812-5
新疆广电网络有限责任公司巴楚分公司 受同一母公司控制 75459338-3
新疆广电网络有限责任公司莎车分公司 受同一母公司控制 76680923-3
51
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
新疆广电网络有限责任公司拜城分公司 受同一母公司控制 76684463-7
新疆广电网络有限责任公司喀什分公司 受同一母公司控制 77895008-2
新疆广电网络有限责任公司和田分公司 受同一母公司控制 77895612-6
新疆广电网络有限责任公司奎屯分公司 受同一母公司控制 78986627-3
新疆广电网络有限责任公司巩留分公司 受同一母公司控制 75455769-x
新疆广电网络有限责任公司巴音郭勒分公司 受同一母公司控制 66665236-3
（二）关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易
关联方 价方式及决 占同类交易金额 占同类交易金
类型 内容 金额 金额
策程序 的比例（%） 额的比例（%）
新疆广电传输网络有限责任公司 购货 节目传输费 4,000,000.00 2.65 8,000,000.00 4.26
小计 -- -- 4,000,000.00 -- 8,000,000.00 --
（2）关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已
经履行完毕
新疆广电网络有限责任公司 新疆广电传输网络有限责任公司 90,000,000.00 2009.04.24 2012.04.24 否
新疆广电网络有限责任公司 新疆广电传输网络有限责任公司 64,000,000.00 2009.03.03 2011.09.03 否
新疆广电网络有限责任公司 新疆广电传输网络有限责任公司 2,000,000.00 2010.12.01 2011.12.01 否
新疆广电网络有限责任公司 新疆广电传输网络有限责任公司 5,000,000.00 2010.12.01 2012.12.01 否
新疆广电网络有限责任公司 新疆广电传输网络有限责任公司 5,000,000.00 2010.12.10 2012.11.10 否
合 计 166,000,000.00 ------ ------
（3）关联方资金拆借 单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
新疆广茂宾馆有限责任公司 5,338,732.62 2008 年 3 月 30 日 2012 年 12 月 5 日 已归还 210 万元
新疆广电传输网络有限责任公司 10,801,088.18 -- -- 尚未归还
新疆广播电视投资有限责任公司 51,869,244.71 -- -- 尚未归还
52
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
（三）关联方应收应付款项余额
所属账户 关联方名称 期末数 期初数
其他应收款 新疆广播电视投资有限责任公司 51,869,244.71 51,869,244.71
其他应收款 新疆广电传输网络有限责任公司 10,801,088.18 10,780,944.95
其他应收款 新疆广电网络有限责任公司阿勒泰分公司 4,836,428.71 3,514,542.87
其他应收款 新疆广电网络有限责任公司塔城分公司 3,934,704.81 3,962,250.38
其他应收款 新疆广电网络有限责任公司阿克苏分公司 11,496,465.83 4,178,949.21
其他应收款 新疆广电网络有限责任公司克孜勒苏分公司 0.00 20,946.65
其他应收款 新疆广电网络有限责任公司拜城分公司 220,639.95 219,668.77
其他应收款 新疆广电网络有限责任公司巩留分公司 1,192,237.27 1,061,456.74
其他应收款 新疆广电网络有限责任公司巴音郭勒分公司 0.00 4,546,626.33
小 计 84,350,809.46 80,154,630.61
其他应付款 新疆广电网络有限责任公司新源分公司 3,660,674.88 2,912,895.62
其他应付款 新疆广电网络有限责任公司克孜勒苏分公司 280,265.34 0.00
其他应付款 新疆广电网络有限责任公司巴楚分公司 298,911.98 68,077.95
其他应付款 新疆广电网络有限责任公司莎车分公司 1,771,712.69 1,105,243.91
其他应付款 新疆广电网络有限责任公司喀什分公司 12,755,890.46 8,337,598.50
其他应付款 新疆广电网络有限责任公司和田分公司 2,764,429.50 2,550,889.28
其他应付款 新疆广电网络有限责任公司奎屯分公司 3,346,837.38 1,299,039.07
其他应付款 新疆广电网络有限责任公司巴音郭勒分公司 5,135,723.72 0.00
小 计 30,014,445.95 16,273,744.33
九、股份支付
公司报告期内无股份支付情况。
十、或有事项
1.公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。
2.公司报告期内无其他重大或有事项。
3.公司报告期内除对关联方担保外无其他对外担保事项。
53
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
十一、承诺事项
公司报告期内无重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
根据新疆广电网络有限责任公司 2011 年 6 月 21 日股东会会议，会议审议了公司 2010 年度利润
分配和历史往来欠款清理的议案做出以下决议：1、同意对新疆广电网络有限责任公司 2010 年度账
面可供股东分配的 134,109,798.10 元利润全部进行分配，其中：新疆广播电视投资有限责任公司
分得利润 133,090,563.60 元，新疆维吾尔自治区广播电影电视科研所分得利润 1,019,234.50 元；
2、在新疆广电网络有限责任公司账面挂账的新疆广播电视投资有限责任公司、新疆广播电视经销
公司、广通网络设备公司、新疆有线电视台和库尔勒新科网络传输公司合计 76,034,821.37 元欠款
由新疆广播电视投资有限责任公司以分得的利润偿还。
十三、其他重大事项
公司报告期内无其他重大事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）应收账款风险类别分析：
期末数
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
单项金额重大的应
收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
单项金额不重大但
按信用风险特征组
1,443,138.64 27.81 432,941.59 68.17 1,010,197.05
合后该组合的风险
较大的应收账款
其他单项金额不重大
的应收账款 3,746,548.91 72.19 202,186.09 31.83 3,544,362.82
合 计 5,189,687.55 100.00 635,127.68 100.00 4,554,559.87
54
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
期初数
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
单项金额重大的
应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
1,396,964.64 56.15 419,089.39 85.13 977,875.25
该组合的风险较大的
应收账款
其他单项金额不重大的
应收账款 1,091,000.59 43.85 73,192.21 14.87 1,017,808.38
合 计 2,487,965.23 100.00 492,281.60 100.00 1,995,683.63
注：①本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 500
万元。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为
有明显特征表明该等款项难以收回。
（2）期末按账龄分析计提坏账准备的应收账款如下：
期末数
账 龄 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
1年以内 （含 1 年） 3,568,320.82 68.76 178,416.04 28.09 3,389,904.78
1-2年（含 2 年） 115,138.09 2.22 9,211.05 1.45 105,927.04
2-3年（含 3 年） 21,840.00 0.42 2,184.00 0.34 19,656.00
3年以上 1,484,388.64 28.6 445,316.59 70.12 1,039,072.05
合计 5,189,687.55 100.00 635,127.68 100.00 4,554,559.87
期初数
账 龄 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
1年以内 （含 1 年） 979,136.39 39.35 49,099.81 9.97 930,036.58
1-2年 （含 2 年） 24,440.00 0.98 1,955.20 0.40 22,484.80
2-3年 （含 3 年） 20,450.00 0.82 2,045.00 0.41 18,405.00
3年以上 1,463,938.84 58.85 439,181.59 89.22 1,024,757.25
合计 2,487,965.23 100.00 492,281.60 100.00 1,995,683.63
55
新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
（3）期末前五名欠款单位情况如下：
与本公司
单 位 名 称 欠款时间 所欠金额 占应收账款比例（%）
的关系
新疆奥生文化传媒有限公司 客户 1 年以内 1,500,000.00 28.90
广西电视台 客户 1 年以内 1,000,000.00 19.27
新广器材公司 客户 5 年以上 396,666.04 7.64
库尔勒新科网络传输有限责任公司 客户 5 年以上 290,758.12 5.60
中国联通新疆分公司 客户 5 年以上 269,433.26 5.19
合 计 3,456,857.42 66.60
（4）本账户期末余额中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东及其他关联方款项。
（5） 本账户期末余额较期初余额增加 2,701,722.32,增长 1.09 倍,主要系应收落地费、广告费增加所
致。
2．其他应收款
(1）其他应收款风险分析：
期末数
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
单 项 金 额重大的 其他
85,385,909.55 72.41 22,915,500.82 88.15 62,470,408.73
应收款
单 项 金 额不重大但按
信 用 风 险特征组合后
3,469,136.11 2.94 1,040,740.83 4.00 2,428,395.28
该 组 合 的风险较大的
其他应收款
其他单项金额不重大的其
29,059,896.12 24.65 2,039,614.68 7.85 27,020,281.44
他应收款
合 计
117,914,941.78 100.00 25,995,856.33 100.00 91,919,085.45
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
期初数
类 别 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
单项金额重大的其他
85,365,766.32 74.55 23,334,364.89 90.89 62,031,401.43
应收款
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
470,273.94 0.41 141,082.18 0.55 329,191.76
合的风险较大的其他应
收款
其他单项金额不重大的其他
28,674,053.94 25.04 2,196,552.71 8.56 26,477,501.23
应收款
合 计 114,510,094.20 100.00 25,671,999.78 100.00 88,838,094.42
注：①本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为
500 万元。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据
为有明显特征表明该等款项难以收回。
（2）期末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款如下：
期末数
账龄 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
1年以内 （含 1 年） 33,611,453.40 28.50 1,680,572.68 6.46 31,930,880.72
1-2年 （含 2 年） 2,296,020.91 1.94 183,681.67 0.71 2,112,339.24
2-3年 （含 3 年） 2,353,191.29 2.00 235,319.13 0.91 2,117,872.16
3年以上 79,654,276.18 67.56 23,896,282.85 91.92 55,757,993.33
合 计 117,914,941.78 100.00 25,995,856.33 100.00 91,919,085.45
期初数
账龄 账面余额 坏账准备 账面价值
金 额 比 例（%） 金 额 比例（%） 金 额
1年以内 （含 1 年） 30,426,916.82 26.57 1,521,345.84 5.93 28,905,570.98
1-2年 （含 2 年） 4,391,310.82 3.83 351,304.87 1.37 4,040,005.95
2-3年 （含 3 年） 2,640,410.62 2.31 264,041.06 1.03 2,376,369.56
3年以上 77,051,455.94 67.29 23,535,308.01 91.67 53,516,147.93
合计 114,510,094.20 100.00 25,671,999.78 100.00 88,838,094.42
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新疆广电网络有限责任公司 2010 年度财务报表附注
（3）期末余额前五名欠款单位情况如下：
占其他应收款总额
单位名称 与本公司的关系 欠款时间 金额
的比例（%）
新疆广播电视投资有限责任公司 母公司 3-4 年、5 年以上 51,869,244.71 43.99
新疆广电网络有限责任公司阿克苏分公司 受同一母公司控制 1 年以内 11,496,465.83 9.75
新疆广电传输网络有限责任公司 受同一母公司控制 5 年以上 10,780,944.95 9.14
新疆广播电视经销公司 客户 3-4 年、5 年以上 10,503,352.64 8.91
新疆有线电视台 客户 3-4 年 6,516,937.41 5.53
合 计 91,166,945.54 77.32
（4）本账户余额中应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联单位款项如下：
单位名称 与本公司的关系 金额 占其他应收款总额的比例（%）
新疆广播电视投资有限责任公司 母公司 51,869,244.71 43.99
新疆广电传输网络有限责任公司 受同一母公司控制 10,780,944.95 9.14
新疆广茂宾馆有限责任公司 子公司 2,193,127.57 1.86
新疆广电网络有限责任公司阿克苏分公司 受同一母公司控制 11,496,465.83 9.75
新疆广电网络有限责任公司阿勒泰分公司 受同一母公司控制 4,836,428.71 4.10
新疆广电网络有限责任公司塔城分公司 受同一母公司控制 3,934,704.81 3.34
新疆广电网络有限责任公司巩留分公司 受同一母公司控制 1,192,237.27 1.01
新疆广电网络有限责任公司拜城分公司 受同一母公司控制 220,639.95 0.19
合 计 86,523,793.80 73.38
3．长期股权投资
（1）长期股权投资明细
核算方 持股比 减值 本期计提减值 本期现金红
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
法 例(%) 准备 准备 利
新疆广茂宾馆
成本法 500,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00 96.15 0.00 0.00 0.00
有限责任公司
新疆视讯传媒
成本法 3,600,000.00 3,600,000.00 0.00 3,600,000.00 60.00 0.00 0.00 0.00
有限责任公司
乌市广科电子
权益法 145,000.00 119,152.62 0.00 119,152.62 48.33 0.00 0.00 0.00
有限公司
新源县信息传
权益法 1,000,000.00 1,553,078.43 87,586.35 1,640,664.78 35.19 0.00 0.00 0.00
输有限公司
阿勒泰富蕴县
成本法 220,000.00 191,499.03 0.00 191,499.03 20.00 0.00 -191,499.03 0.00
广播公司
合计 － 5,465,000.00 5,963,730.08 87,586.35 6,051,316.43 -- 0.00 -191,499.03 0.00
（2）本公司向投资企业转移资金的能力未受到限制。
（3）本公司无限售条件的长期股权投资。
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4．营业收入、营业成本
项 目 本期数 上期数
营业收入 256,814,514.04 223,560,694.31
其中：主营业务收入 256,210,845.65 220,789,502.11
其他业务收入 603,668.39 2,771,192.20
营业成本 192,861,856.07 160,752,734.99
其中：主营业务成本 192,760,910.98 158,685,242.56
其他业务成本 100,945.09 2,067,492.43
营业毛利 63,952,657.97 62,807,959.32
(1) 营业收入、成本、毛利按业务内容列示如下：
本期数
业 务 收入 成本 毛利
有线电视收入 253,710,889.60 192,387,207.66 61,323,681.94
客房及其他收入 3,103,624.44 474,648.41 2,628,976.03
合 计 256,814,514.04 192,861,856.07 63,952,657.97
上期数
业 务 收入 成本 毛利
有线电视收入 220,789,502.11 158,685,242.56 62,104,259.55
其他收入 2,771,192.20 2,067,492.43 703,699.77
合 计 223,560,694.31 160,752,734.99 62,807,959.32
(2) 本公司本期前五名客户收入
单 位 名 称 金 额 占公司全部营业收入的比例
中国银行 890,000.00 0.35
石化电视台 420,000.00 0.16
八钢电视台 400,000.00 0.16
中国人民银行 348,729.00 0.14
区地税局 250,000.00 0.10
合 计 2,308,729.00 0.91
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5．投资收益
（1）投资收益按类别列示：
项 目 本期数 上期数
按成本法核算长期股权投资 0.00 0.00
按权益法核算的长期股权投资 87,586.35 191,204.22
长期股权处置损益 0.00 0.00
交易性金融资产处置收益 245,924.62 9,458.84
合 计 333,510.97 200,663.06
（2）截至2010年12月31日本公司的投资收益的汇回均无重大限制。
新疆广电网络有限责任公司
日期：2011 年 6 月 28 日
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