湖南电广传媒股份有限公司
         内部控制规范实施工作方案

    为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平
和风险控制能力，满足外部监管要求、保障广大利益相关者
的利益，促进公司长期可持续发展，根据《企业内部控制基
本规范》及相关配套指引和中国证监会湖南监管局的要求，
结合公司实际情况，特制定本方案。
    一、公司基本情况
    1、公司概况
          公司名称         湖南电广传媒股份有限公司
          公司简称                    电广传媒
          股票代码                    000917
           上市地                  深圳证券交易所
          所属行业                    文化传媒
    2、组织架构
    公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层和职
能部门构成的组织架构。“三会”合法运作，形成了权力机
构、决策机构、监督机构与执行机构之间权责分明、各司其
职、有效制衡、科学决策、协调运转的法人治理结构。
    公司董事会负责内控机制的建立健全、有效实施和风险
评估以及自我评价，协调内部控制的相关事宜。董事会下设
审计委员会、战略与投资决策委员会、关联交易审核委员会
以及提名、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。监事会对

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董事会建立与实施内部控制情况进行监督，对董事、经理层
及其他高管人员的行为和各子公司的运营状况进行监督及
检查。经理层负责公司日常经营活动的管理，保证公司的正
常运营。
    公司总部设置了办公室、财务与资金管理部、投资与经
营管理部、人力资源部、董事会秘书处、投资并购部、战略
发展研究中心、审计监察部、北京管理总部及国际业务部等
职能部门。各部门职责分工明确，在其职权范围内行使管理
与服务职责。
    二、内控规范工作组织机构
    1、内部组织机构设置。为确保内部控制规范工作的顺
利推进，公司成立由董事长担任组长的内部控制规范工作领
导小组，全面领导公司内控规范建设工作，领导小组人员名
单如下：
    组     长：龙秋云
    副组长：彭      益
    成     员：尹志科、熊云开、刘沙白、袁楚贤、曾介忠、
毛小平、陆晓亚、廖朝晖、王艳忠、邓秋林。
    领导小组下设内控规范工作办公室及项目组，负责推进
内部控制规范具体工作。
    内控规范工作办公室组成人员名单如下：
    主     任：彭   益
    副主任：袁楚贤、毛小平、廖朝晖


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    成   员：严命阳、文啸龙、欧志昂、吴哲明、李岁湘、
马美宏、崔年桂、汤振羽、蔡其志、周明。
    设立内控规范项目组，由财务与资金管理部、审计监察
部、投资与经营管理部、人力资源部、办公室、董秘处等部
门指派专人和外聘咨询机构人员组成，负责日常具体工作的
实施。
    2、外聘咨询机构
    为保证内控规范工作的专业化、系统化和合理化，公司
应聘请外部咨询机构为公司提供专业支持，协助公司梳理、
构建及完善内部控制总体架构，帮助公司识别内部控制存在
的缺陷和主要风险，有针对性的设计控制的重点流程和内
容，并协助公司开展内部控制自我评价工作。公司选派内控
骨干参与风险识别及评估、编制风险清单及控制矩阵、内控
缺陷整改、开展内控评价等工作，为公司培训内部控制建设
及评价人员。
    以上外聘中介机构由内部控制规范工作办公室遴选，并
报公司董事长、总经理审批确定。

   三、内控规范建设范围

    公司总部与各控股子公司均纳入内控规范建设范围。

   四、内控规范建设实施思路

    按照“整体设计，分步实施，试点先行，逐步推广”的

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思路进行。以总部及代表性的业务单元先行，逐步推广至其
他业务单元。

   五、内控体系建设工作计划

    针对公司的业务特点与内控体系框架要求，公司将重点
关注财务报告、信息披露、关联交易、全面预算、资金活动、
采购业务、销售业务、资产管理等。

    考虑到内控建设工作量和监管部门提出的 2012 年主板
上市公司内部控制评价报告披露的要求，将公司本次内部控
制体系建设工作分为七个阶段，如下表：

       项目分阶段内容                         时间
1.召开内控规范工作启动
会；聘请咨询机构；进行培                2012 年 4 月底前
训。
2.梳理风险，编制风险清单。              2012 年 7 月底前
3.内部控制缺陷诊断                      2012 年 8 月底前
4.制定内控缺陷整改方案及
                                         2012 年 10 月底前
汇编内控手册
5.试运行测试与整改                     2012 年 11 月-12 月
6．检查整改效果,完善内控
                                   2012 年 12 月-2013 年 1 月
手册
7.披露内控实施进展情况和
                             2012 年 6 月 30 和 2012 年 12 月 31 日前
总结报告

   六、内部控制自我评价工作计划

    公司及咨询机构成立联合评价工作组,负责组织内部控

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制评价工作并编制评价报告。
    1、准备阶段（2012 年 8 月 31 日前），主要任务是确
定纳入评价范围的公司和主要业务流程，编制自我评价详细
工作计划，确定评价工作的具体时间表和人员分工，确定内
部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。
    2、组织实施阶段（2013 年 1 月 31 日前）。主要任务是
编制内部控制评价工作底稿，对重要业务领域、流程环节和
重要子公司进行测试；综合运用个别访谈、调查问卷、专题
讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，充分
检测公司内部控制设计和运行是否有效，对发现的缺陷进行
评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改
任务书，并监督进行整改。
    3、出具报告阶段（2013 年 2 月前）。主要任务是汇总
内部控制自我评价工作进展情况，编制内部控制自我评价报
告。包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内
部监督等要素，以及内部控制评价过程、内部控制缺陷认定
及整改情况、内部控制有效性结论等相关内容。
    4、审议披露阶段（2012 年报披露前）。将公司内部控
制自我评价报告报董事会审议通过，并按照公司预约的年报
披露时间，同时披露内部控制自我评价报告。

    七、内部控制审计工作计划
    1、根据公司业务开展情况和内部控制规范工作实施情

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况，于 2012 年 7 月 31 日前，确定内部控制审计的会计师事
务所。

    2、2012 年 10 月及 2013 年 1-3 月，由聘请的内部控制
审计会计师事务所对本公司的内部控制状况进行审计，并在
年报前出具内部控制审计报告。

    3、在公司 2012 年年报披露之日，董事会将依照相关要
求，同时披露会计师事务所出具的内部控制审计报告。

    八、其他
    本方案经公司董事会审议通过后，按要求报深圳证券交
易所和中国证监会湖南监管局。




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