湖南电广传媒股份有限公司
2012 年半年度财务报告
（未经审计）
二〇一二年八月二十九日
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合 并 资 产 负 债 表
2012 年 6 月 30 日
会合 01 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 单位：人民币元
注 注
项 目 释 期末数 期初数 项 目 释 期末数 期初数
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 1,267,883,160.34 1,289,016,213.96 短期借款 19 610,000,000.00 248,350,000.00
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 2 37,444,665.55 32,887,262.55 拆入资金
应收票据 3 800,000.00 交易性金融负债
应收账款 4 763,914,054.53 264,514,533.02 应付票据 20 199,968,000.00 49,074,200.00
预付款项 5 383,441,138.83 327,598,694.88 应付账款 21 871,344,031.99 798,506,388.12
应收保费 预收款项 22 194,389,797.35 275,119,871.98
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 23 49,114,694.64 58,844,991.17
- 2 -
应收股利 应交税费 24 187,958,972.26 248,473,935.90
其他应收款 6 186,025,014.49 134,317,852.48 应付利息 25 200,000.00 9,650,912.94
买入返售金融资产 应付股利 26 16,006,649.37 23,250,574.44
存货 7 1,957,091,709.57 1,968,537,278.05 其他应付款 27 206,000,111.43 213,269,406.51
一年内到期的非流动资产 应付分保账款
其他流动资产 保险合同准备金
流动资产合计 4,595,799,743.31 4,017,671,834.94 代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 28 1,011,600,000.00 1,042,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,346,582,257.04 2,966,540,281.06
非流动负债：
长期借款 29 4,270,560,000.00 3,884,560,000.00
非流动资产： 应付债券 30 500,000,000.00 500,000,000.00
发放委托贷款及垫款 长期应付款
可供出售金融资产 8 431,402,172.94 343,510,667.86 专项应付款
持有至到期投资 预计负债
长期应收款 9 137,969,150.00 116,800,000.00 递延所得税负债 17 95,765,593.80 79,529,942.99
长期股权投资 10 1,769,625,567.57 1,550,970,364.33 其他非流动负债
投资性房地产 非流动负债合计 4,866,325,593.80 4,464,089,942.99
固定资产 11 4,298,660,094.97 4,295,178,396.91 负债合计 8,212,907,850.84 7,430,630,224.05
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在建工程 12 704,726,854.93 483,321,442.42 所有者权益(或股东权益)：
工程物资 13 28,557,512.61 31,277,289.16 实收资本(或股本) 31 406,378,405.00 406,378,405.00
固定资产清理 225,991.43 42,680.77 资本公积 32 1,447,582,391.88 1,443,242,716.18
生产性生物资产 减：库存股
油气资产 专项储备
无形资产 14 377,166,768.51 369,861,644.19 盈余公积 33 198,581,513.29 198,581,513.29
开发支出 一般风险准备
商誉 15 560,644.08 560,644.08 未分配利润 34 952,604,140.47 701,476,402.19
长期待摊费用 16 14,365,014.63 15,119,269.40 外币报表折算差额 -1,654,543.31 -1,726,034.73
递延所得税资产 17 8,132,711.15 3,573,841.50 归属于母公司所有者权益合计 3,003,491,907.33 2,747,953,001.93
其他非流动资产 少数股东权益 1,150,792,467.96 1,049,304,849.58
非流动资产合计 7,771,392,482.82 7,210,216,240.62 所有者权益合计 4,154,284,375.29 3,797,257,851.51
资产总计 12,367,192,226.13 11,227,888,075.56 负债和所有者权益总计 12,367,192,226.13 11,227,888,075.56
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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合 并 利 润 表
2012 年 1-6 月
会合 02 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 单位：人民币元
注
项 目 释 本期数 上年同期数
号
一、营业总收入 2,036,334,426.12 1,181,765,061.30
其中：营业收入 1 2,036,334,426.12 1,181,765,061.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,733,051,057.19 1,185,214,644.34
其中：营业成本 1 1,077,489,371.18 648,652,412.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2 40,265,974.39 17,222,588.44
销售费用 3 87,398,007.03 81,052,840.09
管理费用 4 331,737,382.29 300,160,273.15
财务费用 5 173,464,989.70 130,087,245.64
资产减值损失 6 22,695,332.60 8,039,284.32
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7 337,303.77 -5,087,672.39
投资收益（损失以“-”号填列） 8 23,014,555.64 571,572,408.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12,553,386.68 14,747,828.52
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 326,635,228.34 563,035,153.52
加：营业外收入 9 4,094,088.90 1,838,444.74
减：营业外支出 10 2,020,454.33 5,298,663.26
其中：非流动资产处置损失 1,243,497.09 162,884.15
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 328,708,862.91 559,574,935.00
减：所得税费用 11 24,748,422.52 20,795,620.71
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 303,960,440.39 538,779,314.29
归属于母公司所有者的净利润 251,127,738.28 407,516,273.42
少数股东损益 52,832,702.11 131,263,040.87
六、每股收益：
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（一）基本每股收益 12 0.28 1.00
（二）稀释每股收益 12 0.28 1.00
七、其他综合收益 13 48,778,443.79 -476,152,619.24
八、综合收益总额 352,738,884.18 62,626,695.05
归属于母公司所有者的综合收益总额 255,538,905.40 -64,552,762.93
归属于少数股东的综合收益总额 97,199,978.78 127,179,457.98
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合 并 现 金 流 量 表
2012 年 1-6 月
会合 03 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,510,880,731.72 1,091,186,232.79
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 952,087.50 53,148.65
收到其他与经营活动有关的现金 1 135,233,684.95 396,585,696.14
经营活动现金流入小计 1,647,066,504.17 1,487,825,077.58
购买商品、接受劳务支付的现金 823,721,227.32 1,317,969,276.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 231,341,157.58 216,978,893.13
支付的各项税费 139,340,604.39 181,137,638.96
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支付其他与经营活动有关的现金 2 224,032,229.09 1,034,579,817.22
经营活动现金流出小计 1,418,435,218.38 2,750,665,625.45
经营活动产生的现金流量净额 228,631,285.79 -1,262,840,547.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,592,705.58 383,843,492.89
取得投资收益收到的现金 10,767,052.06 88,075,322.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
147,560.00 -4,573.20
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,507,317.64 471,914,241.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
509,684,864.04 339,632,191.71
现金
投资支付的现金 237,201,500.00 551,898,975.62
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3 40,463,759.00
投资活动现金流出小计 787,350,123.04 891,531,167.33
投资活动产生的现金流量净额 -767,842,805.40 -419,616,925.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,400,000.00
取得借款收到的现金 1,600,000,000.00 1,461,160,144.30
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,607,400,000.00 1,461,160,144.30
偿还债务支付的现金 882,750,000.00 703,860,144.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 206,589,020.82 262,465,345.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 7,430,590.48 60,633,064.24
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,089,339,020.82 966,325,489.55
筹资活动产生的现金流量净额 518,060,979.18 494,834,654.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,486.81 -828,424.96
五、现金及现金等价物净增加额 -21,133,053.62 -1,188,451,243.48
加：期初现金及现金等价物余额 1,289,016,213.96 2,925,701,478.14
六、期末现金及现金等价物余额 1,267,883,160.34 1,737,250,234.66
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2012 年 1-6 月
会合 04 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 单位：人民币元
上年同期数
归属于母公司所有者权益
项 目 专 一般
减: 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 项 风
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他
(或股本) 储 险准
存股
备 备
一、上年年末余额 406,378,405.00 2,057,761,468.05 184,325,811.21 237,767,759.35 -701,455.59 1,005,814,899.77 3,891,346,887.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 406,378,405.00 2,057,761,468.05 184,325,811.21 237,767,759.35 -701,455.59 1,005,814,899.77 3,891,346,887.79
三、本期增减变动金额
-471,240,611.39 407,516,273.42 -828,424.96 66,445,350.09 1,892,587.16
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 407,516,273.42 131,263,040.87 538,779,314.29
（二）其他综合收益 -471,240,611.39 -828,424.96 -4,083,582.89 -476,152,619.24
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上述（一）和（二）小计 -471,240,611.39 407,516,273.42 -828,424.96 127,179,457.98 62,626,695.05
（三）所有者投入和减少资
本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -60,734,107.89 -60,734,107.89
1. 提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者(或股东)的分配 -60,734,107.89 -60,734,107.89
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股
本)
2．盈余公积转增资本(或股
本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
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（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 406,378,405.00 1,586,520,856.66 184,325,811.21 645,284,032.77 -1,529,880.55 1,072,260,249.86 3,893,239,474.95
法定代表人： 会计机构负责人：
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2012 年 1-6 月
会合 04 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 单位：人民币元
上年同期数
归属于母公司所有者权益
项 目 专 一般
减: 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 项 风
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他
(或股本) 储 险准
存股
备 备
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一、上年年末余额 406,378,405.00 2,057,761,468.05 184,325,811.21 237,767,759.35 -701,455.59 1,005,814,899.77 3,891,346,887.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 406,378,405.00 2,057,761,468.05 184,325,811.21 237,767,759.35 -701,455.59 1,005,814,899.77 3,891,346,887.79
三、本期增减变动金额
-471,240,611.39 407,516,273.42 -828,424.96 66,445,350.09 1,892,587.16
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 407,516,273.42 131,263,040.87 538,779,314.29
（二）其他综合收益 -471,240,611.39 -828,424.96 -4,083,582.89 -476,152,619.24
上述（一）和（二）小计 -471,240,611.39 407,516,273.42 -828,424.96 127,179,457.98 62,626,695.05
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -60,734,107.89 -60,734,107.89
1. 提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
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3．对所有者(或股东)的分配 -60,734,107.89 -60,734,107.89
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股
本)
2．盈余公积转增资本(或股
本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 406,378,405.00 1,586,520,856.66 184,325,811.21 645,284,032.77 -1,529,880.55 1,072,260,249.86 3,893,239,474.95
法定代表人： 会计机构负责人：
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母 公 司 资 产 负 债 表
2012 年 6 月 30 日
会企 01 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 单位:人民币元
注 注
项 目 释 期末数 期初数 项 目 释 期末数 期初数
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 575,608,473.23 426,571,694.17 短期借款 420,000,000.00 120,000,000.00
交易性金融资产 8,177,687.55 8,331,983.55 交易性金融负债
应收票据 应付票据
应收账款 1 381,339,097.40 11,277,020.00 应付账款 76,269,661.62 76,269,661.62
预付款项 128,444,301.97 109,149,692.97 预收款项 1,900,961.52 1,900,961.52
应收利息 应付职工薪酬 1,232,635.32 76,439.51
应收股利 3,401,091.02 3,401,091.02 应交税费 135,907,608.82 166,321,366.16
其他应收款 2 2,168,256,141.52 2,221,743,822.15 应付利息 5,478,269.94
存货 776,645,357.35 763,057,004.15 应付股利 7,568,370.43 7,568,370.43
一年内到期的非流动资产 其他应付款 1,272,557,649.38 855,167,713.66
其他流动资产 一年内到期的非流动负债 580,600,000.00 720,000,000.00
流动资产合计 4,041,872,150.04 3,543,532,308.01 其他流动负债
流动负债合计 2,496,036,887.09 1,952,782,782.84
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非流动资产： 非流动负债：
可供出售金融资产 53,412,852.60 70,492,075.50 长期借款 1,678,810,000.00 1,641,810,000.00
持有至到期投资 应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00
长期应收款 长期应付款
长期股权投资 3 3,113,596,561.99 2,985,659,945.23 专项应付款
投资性房地产 预计负债
固定资产 155,887,802.73 158,865,361.09 递延所得税负债 10,326,949.65 14,596,755.37
在建工程 其他非流动负债
工程物资 非流动负债合计 2,189,136,949.65 2,156,406,755.37
固定资产清理 负债合计 4,685,173,836.74 4,109,189,538.21
生产性生物资产 所有者权益(或股东权益)：
油气资产 实收资本(或股本) 406,378,405.00 406,378,405.00
无形资产 2,191,840.00 2,191,840.00 资本公积 1,193,130,206.06 1,205,939,623.24
开发支出 减：库存股
商誉 专项储备
长期待摊费用 1,560.00 盈余公积 198,581,513.29 198,581,513.29
递延所得税资产 8,132,711.15 3,573,841.50 一般风险准备
其他非流动资产 未分配利润 891,829,957.42 844,227,851.59
非流动资产合计 3,333,221,768.47 3,220,784,623.32 所有者权益合计 2,689,920,081.77 2,655,127,393.12
资产总计 7,375,093,918.51 6,764,316,931.33 负债和所有者权益总计 7,375,093,918.51 6,764,316,931.33
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
- 14 -
母 公 司 利 润 表
2012 年 1-6 月
会企 02 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 单位：人民币元
注
项 目 释 本期数 上年同期数
号
一、营业收入 1 395,888,250.00 30,631,500.00
减：营业成本 1 122,792,636.82 7,765,590.74
营业税金及附加 1,948,142.00 -392.00
销售费用 5,736,476.38 599,785.63
管理费用 83,849,902.79 93,896,471.42
财务费用 113,380,397.44 91,054,768.36
资产减值损失 18,709,330.06 4,208,907.06
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -154,296.00 -4,588,214.48
投资收益（损失以“-”号填列） 2 15,850,352.38 86,394,545.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,486,616.76
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 65,167,420.89 -85,087,299.74
加：营业外收入 14,680.00 2,418.75
减：营业外支出 10,000.00 325,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 65,172,100.89 -85,409,880.99
减：所得税费用 17,569,995.06
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 47,602,105.83 -85,409,880.99
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
五、其他综合收益 -12,809,417.18 -69,323,304.07
- 15 -
六、综合收益总额 34,792,688.65 -154,733,185.06
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母 公 司 现 金 流 量 表
2012 年 1-6 月
会企 03 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,744,990.00 9,102,068.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 386,580,079.82 17,108,701.07
经营活动现金流入小计 394,325,069.82 26,210,769.07
购买商品、接受劳务支付的现金 72,742,309.00 779,404,789.04
支付给职工以及为职工支付的现金 19,914,057.85 33,965,996.59
支付的各项税费 54,510,608.71 82,150,000.00
支付其他与经营活动有关的现金 39,350,753.24 297,967,996.24
经营活动现金流出小计 186,517,728.80 1,193,488,781.87
经营活动产生的现金流量净额 207,807,341.02 -1,167,278,012.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 79,818,537.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,000.00 79,818,537.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,272,549.80 988,203.00
投资支付的现金 117,450,000.00 267,909,850.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 19,294,609.00
投资活动现金流出小计 138,017,158.80 268,898,053.00
投资活动产生的现金流量净额 -137,989,158.80 -189,079,515.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 930,000,000.00 550,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 930,000,000.00 550,000,000.00
偿还债务支付的现金 732,400,000.00 220,000,000.00
- 16 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 118,381,403.16 81,215,403.26
支付其他与筹资活动有关的现金 -5,610.54
筹资活动现金流出小计 850,781,403.16 301,209,792.72
筹资活动产生的现金流量净额 79,218,596.84 248,790,207.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 149,036,779.06 -1,107,567,321.45
加：期初现金及现金等价物余额 426,571,694.17 1,839,040,665.56
六、期末现金及现金等价物余额 575,608,473.23 731,473,344.11
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
- 17 -
母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2012 年 1-6 月
会企 04 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 单位：人民币元
本期数
专 一般
减:
项 目 项 风
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
储 险准
存股
备 备
一、上年年末余额 406,378,405.00 1,205,939,623.24 198,581,513.29 844,227,851.59 2,655,127,393.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 406,378,405.00 1,205,939,623.24 198,581,513.29 844,227,851.59 2,655,127,393.12
三、本期增减变动金额
-12,809,417.18 47,602,105.83 34,792,688.65
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 47,602,105.83 47,602,105.83
（二）其他综合收益 -12,809,417.18 -12,809,417.18
上述（一）和（二）小计 -12,809,417.18 47,602,105.83 34,792,688.65
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
- 18 -
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1. 提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者(或股东)的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 406,378,405.00 1,193,130,206.06 198,581,513.29 891,829,957.42 2,689,920,081.77
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
- 19 -
母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2012 年 1-6 月
会企 04 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 单位：人民币元
上年同期数
专
减: 一般
项 目 项
股本 资本公积 库 盈余公积 风 未分配利润 所有者权益合计
储
存股 险准备
备
一、上年年末余额 406,378,405.00 1,345,357,038.61 184,325,811.21 746,404,913.29 2,682,466,168.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 406,378,405.00 1,345,357,038.61 184,325,811.21 746,404,913.29 2,682,466,168.11
三、本期增减变动金额
-69,323,304.07 -85,409,880.99 -154,733,185.06
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 -85,409,880.99 -85,409,880.99
（二）其他综合收益 -69,323,304.07 -69,323,304.07
上述（一）和（二）小计 -69,323,304.07 -85,409,880.99 -154,733,185.06
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
- 20 -
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1. 提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者(或股东)的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 406,378,405.00 1,276,033,734.54 184,325,811.21 660,995,032.30 2,527,732,983.05
法定代表人： 会计机构负责人：
- 21 -
财务报表附注
2011 年 1-6 月
金额单位:人民币元
一、公司基本情况
湖南电广传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省人民政府湘政函（1998）
91 号文件批准，由湖南广播电视产业中心作为主发起人进行全资改组，联合湖南省金帆经济发展
公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司等四
家单位共同发起，并经中国证监会证监发字（1998）321 号和证监发字（1998）322 号文批准于
1998 年 12 月 23 日向社会公众公开发行人民币普通股方式设立的股份有限公司，于 1999 年 1 月
26 日在湖南省工商行政管理局工商行政管理局登记注册，取得注册号为 430000000028050 的《企
业法人营业执照》。公司现有注册资本 406,378,405 元，股份总数 406,378,405 股（每股面值 1
元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 87,617,372 股，无限售条件的流通股份 A 股 318,761,033
股。公司股票已于 1999 年 3 月 25 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司经营范围：影视节目的制作、发行、销售(分支机构凭许可证书在有效期内经营)；广
告策划；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；电子商务、有线电视网络及信息传输服务；
旅游、文化娱乐、餐饮服务、贸易业投资，产业投资、创业投资和资本管理（以上法律法规禁止
和限制的除外）。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
- 22 -
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1. 同一控制下企业合并的会计处理
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母
公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
- 23 -
债表中所有者权益项目下单独列示。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期
投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负
债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：1)按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
- 24 -
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，
计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；
处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差
额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金
融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
- 25 -
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进
行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，
将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度
下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并
将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收账款，是指单项金额 200 万元以上(含 200 万元)的应收账款和单项金额
确认标准
500 万元以上(含 500 万元)的其他应收款。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独
计提方法
测试未发生减值的，包括在账龄分析法组合中计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
合并范围内关联方应收款项组合 应收分子公司款项
账龄分析法组合 相同账龄的应收帐款具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
应收分子公司款项组合 进行减值测试后未发生减值的，不计提坏账准备
账龄分析法组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 1 或 5[注] 1 或 5[注]
1-2 年 10 10
- 26 -
2-3 年 20 20
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合
计提坏账准备的说明
计提坏账准备的比例
[注]：公司从事广告代理业务的子公司（广州韵洪广告有限公司、上海韵洪广告有限公司）
取得的广告代理收入系于每二个月末以媒体播出代理广告单进行结算；湖南电广传媒股份有限公
司节目分公司出售的电视剧大部份为各电视台媒体，信誉良好，风险低。因此对节目分公司和广
告代理业务子公司的账龄 1 年以内应收款项按其余额的 1%计提坏账准备。其余应收款项按 5%比例
计提。
3. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特性的应收款项组合的未来现金流量现值
确认标准
存在显著差异。
计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货时采用先进先出法计量。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备除下述两种情形外按照
单个存货项目计提。
(1) 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
(2) 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相
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关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其
可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，
分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金
额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物按照分次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间
的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者
投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除
外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权
益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意
的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
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与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影
响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1. 确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计
入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计
量。
2. 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法,各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下：
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40 4 2.40
机器设备、光缆 8-15 4 6.40-12.00
运输设备 8 4 12.00
电子设备 5-12 4 8.00-19.20
其他 12 4 8.00
3. 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
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(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
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方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体为:土地使用权按使
用年限平均摊销。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可
收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形
资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有
效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生
或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
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相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量/已经提供劳务占应
提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳
务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按
已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4. 广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的制作收入在期
末或年度终了时根据项目的完成程度确认。
5. 公司电影电视剧收入主要包括电影片票房分账收入和电视剧销售收入。
(1) 电影片票房分账收入及版权收入
电影票房分账收入在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映
许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金
额确认；电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济
利益很可能流入本公司时确认。
(2) 电视剧销售收入
电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得国产《电视剧发
行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时
确认。
6. 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开
发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权
和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有
权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关
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的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(二十一) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
三、税项
(一) 主要税种及税率
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税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%、3%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%（或 20%）后余值
房产税 1.2%、12%
的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 1.5%，2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
(二) 税收优惠
1．营业税
根据财政部、国家税务总局《关于部分省市有线数字电视基本收视维护费免征营业税的通
知》（财税〔2010〕33 号文）以及湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局、中共
湖南省委宣传部 《关于下发湖南省第五批转制文化企业名单的通知》 （湘财税〔2011〕9 号）
规定，本公司的控股子公司湖南有线集团所属子公司新田、涟源、江永、双牌、桃江、双峰、蓝
山、临湘、江华、炎陵、东安、南县、桑植、南岳、张家界武陵源、永兴、溆浦、会同、新化、
新宁、慈利、岳阳云溪、汨罗、武冈、永顺、衡东、绥宁、桂阳、道县、韶山、祁阳、屈原管理
区网络公司，本公司控股子公司嘉禾、古丈、城步、龙山电广网络有限公司，以及本公司参股公
司宁远、湘潭县、桂东、凤凰、花垣、芷江、保靖、衡山、衡南、衡阳县、新晃、靖州、资兴、
临武、汝城、湘乡、株洲县、中方、沅陵、宜章、祁东、麻阳、泸溪、辰溪、常宁、安仁、洪江
市、沅江等市县有线电视网络公司按照省级物价部门有关文件规定标准收取的有线数字电视基本
收视维护费，自 2010 年 1 月 1 日起 3 年内免征营业税。
2．所得税
根据财政部、国家税务总局《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税
收政策问题的通知》（财税〔2009〕34 号文）以及湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地
方税务局、中共湖南省委宣传部《关于下发湖南省第五批转制文化企业名单的通知》湘财税〔2011〕
9 号）规定，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税。根据该文件，
本公司的控股子公司湖南有线集团所属的各地州市县 64 家网络公司 2009 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日免征企业所得税。本公司直接控股的嘉禾、古丈、城步、龙山电广网络有限公司及本
公司的参股公司宁远、湘潭县、桂东、凤凰、花垣、芷江、保靖、衡山、衡南、衡阳县、新晃、
- 34 -
靖州、资兴、临武、汝城、湘乡、株洲县、中方、沅陵、宜章、祁东、麻阳、泸溪、辰溪、常宁、
安仁、洪江市、望城、沅江等市县有线电视网络公司 2010 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日免征
企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 组织机构代码证
房地产投资、开发；客房、
美容美发等；特大型餐馆；
湖南圣爵菲斯投资有限公司 控股子公司 长沙市 酒店旅游 60,000.00 61660215-7
影视拍摄基地；国际会议接
待、展览；艺术品的销售等
影视拍摄基地及配 套设施
长沙世界之窗有限公司 控股子公司 长沙市 旅游服务 10,000.00 61660159-2
等
控股子公司 承担资质二级房地 产开发
湖南金鹰城置业有限公司 长沙市 房地产 10,000.00 71210566-0
的子公司 经营;经销建筑装饰材料等
控股子公司 城市建设投资、实业投资、
湖南新丰源投资有限公司 长沙市 房地产 1,000.00 77006894-1
的子公司 商业投资
广州韵洪广告有限公司 控股子公司 广州市 广告代理 1,000.00 广告设计、策划等 75558322-4
兴办实业、高新产品技术开
深圳市荣涵投资有限公司 控股子公司 深圳市 投资 33,000.00 72856171-6
发企业形象设计等
深圳市达晨创业投资有限公 控股子公司 投资高新技术产业 和其他
深圳市 投资 10,000.00 71529187-6
司 的子公司 技术创新产业、投资咨询等
深圳市达晨财经顾问有限公 控股子公司 财经顾问、管理咨询、资产
深圳市 投资 1,000.00 72716915-7
司 的子公司 委托管理、企业营销策划等
深圳市达晨财信创业投资管 控股子公司 创业投资管理、管理咨询、
深圳市 投资 1,000.00 78525874-8
理有限公司 的子公司 资产受托管理等
深圳市达晨财智创业投资管 创业投资业务、创投业务咨
控股子公司 深圳市 投资 6,600.00 68201702-8
理有限公司 询及管理等
实业投资、高科技项目投资
上海锡泉实业有限公司 控股子公司 上海市 投资 16,940.00 70323203-5
等
美国旧
美国 Magic play 公司 控股子公司 文化传媒 2,636.77 电影、电视剧的制作及发行
金山
北京中艺达晨艺术品投资管 控股子公司
北京市 投资管理 1,000.00 投资管理 55687134-6
理有限公司 的子公司
组织文化艺术交流；影视策
划；文艺创作；动漫及衍生
电广传媒文化发展有限公司 控股子公司 北京市 文化传媒 5,000.00 69497831-X
产品设计；广告策划、制作、
代理和发布等
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 组织机构代码证
摄制电影片；复制本单位影
电广传媒影业（北京）有限公 片；按规定发行国产影片及
控股子公司 北京市 文化传媒 5,000.00 55314329-8
司 其复制品；资产管理；投资
管理；投资咨询等
北京韵洪广告有限公司 控股子公司 北京市 广告代理 500.00 广告设计、策划等 72636587-7
市场及媒介研究分析、营销
深圳标准调查有限公司 控股子公司 深圳市 咨询服务 4,800.00
策划广告等
时代东方（北京）传媒投资有 平面媒体经营、广告代理及
控股子公司 北京市 文化传媒 1,000.00
限责任公司 相关投资活动
广告设计、CI 策划、代理报
湖南母语文化传播有限公司 控股子公司 长沙市 广告代理 200.00
纸、期刊等
北京网娱智业信息技术有限 网娱信息、网络技术、电子
控股子公司 北京市 服务 1,000.00
公司 商务服务等
华丰达有线网络控股有限公
控股子公司 北京市 投资管理 20,000.00 项目投资、投资管理 69080427-5
司
有线电视网络的规 划、建
湖南省有线电视网络（集团） 控股子公司 178,319.7 设、管理、运营、维护；有
长沙市 网络传输 79912716-7
股份有限公司 的子公司 6 线电视的基本业务、增值业
务；其他有线电视业务
华丰达晨（北京）投资管理有 控股子公司 投资及投
北京市 3,000.00 投资及投资管理 55855118-6
限公司 的子公司 资管理
电视节目传输、数据传输、
嘉禾电广网络有限公司 控股子公司 嘉禾县 网络传输 1,718.00 55301094-6
网上增值业务
电视节目传输、数据传输、
城步电广网络有限公司 控股子公司 城步县 网络传输 560.00 56172192-4
网上增值业务
电视节目传输、数据传输、
龙山县电广网络有限公司 控股子公司 龙山县 网络传输 2,044.44 69623730-4
网上增值业务
电视节目传输、数据传输、
古丈电广网络有限公司 控股子公司 古丈县 网络传输 422.22 55303966-9
网上增值业务
电视节目传输、数据传输、
隆回电广网络有限公司 控股子公司 隆回县 网络传输 2,318.00 58093846-7
网上增值业务
（续上表）
期末实际出 实质上构成对子公司净 持股比例 表决权比
子公司全称 是否合并报表
资额 投资的其他项目余额 (%) 例(%)
湖南圣爵菲斯投资有限公司 60,000.00 100.00 100.00 是
长沙世界之窗有限公司 4,900.00 49.00 49.00 是
湖南金鹰城置业有限公司 10,000.00 100.00 100.00 是
湖南新丰源投资有限公司 1,000.00 55.00 55.00 是
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期末实际出 实质上构成对子公司净 持股比例 表决权比
子公司全称 是否合并报表
资额 投资的其他项目余额 (%) 例(%)
广州韵洪广告有限公司 800.00 80.00 80.00 是
深圳市荣涵投资有限公司 33,000.00 100.00 100.00 是
深圳市达晨创业投资有限公司 10,000.00 100.00 100.00 是
深圳市达晨财经顾问有限公司 1,000.00 100.00 100.00 是
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司 400.00 40.00 40.00 是
深圳市达晨财智创业投资管理有限公司 3,630.00 55.00 55.00 是
上海锡泉实业有限公司 16,940.00 100.00 100.00 是
美国 Magic play 公司 2,636.77 100.00 100.00 是
北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司 510.00 51.00 51.00 是
电广传媒文化发展有限公司 4,900.00 98.00 98.00 是
电广传媒影业（北京）有限公司 4,750.00 95.00 95.00 是
北京韵洪广告有限公司 400.00 80.00 80.00 是
深圳标准调查有限公司 3,800.00 79.17 79.17 是
时代东方（北京）传媒投资有限责任公
700.00 70.00 70.00 是
司
湖南母语文化传播有限公司 724.60 95.00 95.00 是
北京网娱智业信息技术有限公司 550.00 55.00 55.00 是
华丰达有线网络控股有限公司 112,651.77 100.00 100.00 是
湖南省有线电视网络（集团）股份有限
128,249.54 61.79 61.79 是
公司
华丰达晨（北京）投资管理有限公司 800.00 100.00 100.00 是
嘉禾电广网络有限公司 1,202.60 70.00 70.00 是
城步电广网络有限公司 336.00 60.00 60.00 是
龙山县电广网络有限公司 1,124.44 55.00 55.00 是
古丈电广网络有限公司 232.22 55.00 55.00 是
隆回电广网络有限公司 1,390.80 60.00 60.00 是
（续上表）
少数股东权益中用 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
益的金额 司期初所有者权益中所享有份额后的余额
- 37 -
少数股东权益中用 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
益的金额 司期初所有者权益中所享有份额后的余额
湖南圣爵菲斯投资有限公司
长沙世界之窗有限公司 76,762,164.60
湖南金鹰城置业有限公司
湖南新丰源投资有限公司 3,955,428.76
广州韵洪广告有限公司 7,032,812.14
深圳市荣涵投资有限公司
深圳市达晨创业投资有限公司
深圳市达晨财经顾问有限公司
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司 66,464,385.10
深圳市达晨财智创业投资管理有限公司 18,489,765.60
上海锡泉实业有限公司
美国 Magic play 公司
北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司 23,897,973.33
电广传媒文化发展有限公司 929,838.73
电广传媒影业（北京）有限公司 1,935,206.41
北京韵洪广告有限公司
深圳标准调查有限公司 3,772,291.47
时代东方（北京）传媒投资有限责任公司
湖南母语文化传播有限公司
北京网娱智业信息技术有限公司 812,790.12
华丰达有线网络控股有限公司
湖南省有线电视网络（集团）股份有限公
916,058,213.47
司
华丰达晨（北京）投资管理有限公司
嘉禾电广网络有限公司 5,482,968.82
城步电广网络有限公司 2,310,377.17
龙山县电广网络有限公司 10,719,391.02
古丈电广网络有限公司 2,143,051.13
- 38 -
少数股东权益中用 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
益的金额 司期初所有者权益中所享有份额后的余额
隆回电广网络有限公司 10,025,810.09
注：华丰达晨（北京）投资管理有限公司注册资本 3,000.00 万元，实收资本 800.00 万元，
剩余出资时间为 2012 年 7 月 6 日；华丰达有线网络控股有限公司注册资本 20,000.00 万元，实收
资本 18,000 万元，剩余出资时间为 2014 年 6 月 1 日。
2．母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因
(1) 长沙世界之窗有限公司系由本公司、深圳华侨城控股股份有限公司、定泰国际有限公司
三方合资设立，本公司拥有其 49%的表决权资本，是其最大股东，且该公司董事长、总经理和财
务总监均由本公司委派并负责其生产经营，能够决定该公司的财务和经营政策，对其拥有实际控
制权，故将其纳入合并财务报表范围。
(2) 本公司持有深圳达晨财信 40%的股权，为该公司第一大股东，并在公司董事会中拥有多
数表决权，能够控制该公司的财务经营决策，故将其纳入合并财务报表范围。
(二) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表中的资产、负债项目期末按下列汇率折算
币 种 汇 率
美元 1：6.3249
港币 1：0.8152
注：所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算，利润
表项目按合并财务报表的会计期间的平均汇率折算。
五、合并财务报表项目附注
(一) 合并资产负债表项目注释
1．货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
库存现金
人民币 2,341,690.55 20,234,716.62
- 39 -
期末数 期初数
项 目
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
小 计 2,341,690.55 20,234,716.62
银行存款
人民币 1,115,525,355.48 1,227,179,184.08
美元 343,982.69 6.3249 2,175,656.12 343,982.69 6.3009 2,167,400.53
港币 951,381.70 0.8152 775,566.36 2,051,381.70 0.8107 1,663,055.14
小 计 1,118,476,577.96 1,231,009,639.75
其他货币资金
人民币 147,064,891.83 37,771,857.59
小 计 147,064,891.83 37,771,857.59
合 计 1,267,883,160.34 1,289,016,213.96
(2) 期末货币资金不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
(3) 期末其他货币资金主要系存放于证券公司的交易保证金以及开具银行承兑汇票保证金。
2．交易性金融资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
交易性权益工具投资 37,444,665.55 32,887,262.55
合 计 37,444,665.55 32,887,262.55
(2) 期末无变现有限制的交易性金融资产。
(3) 期末交易性金融资产成本 67,038,262.42 元，公允价值变动损益-29,593,596.87 元。
3．应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 800,000.00 800,000.00
合 计 800,000.00 800,000.00
- 40 -
4．应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
账龄分析法组合 811,267,623.72 100.00 47,353,569.19 5.84
合 计 811,267,623.72 100.00 47,353,569.19 5.84
（续表）
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
账龄分析法组合 292,480,947.45 100.00 27,966,414.43 9.56
合 计 292,480,947.45 100.00 27,966,414.43 9.56
2) 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄结构
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内(按 1%计提） 206,806,930.95 25.49 2,068,069.31 204,738,861.64
1 年以内(按 5%计提） 564,447,351.30 69.58 28,222,367.56 536,224,983.74
1-2 年 20,264,212.85 2.50 2,026,421.29 18,237,791.56
2-3 年 2,345,003.19 0.29 469,000.64 1,876,002.55
3-4 年 5,202,637.81 0.64 2,601,318.91 2,601,318.90
4-5 年 1,175,480.71 0.14 940,384.57 235,096.14
5 年以上 11,026,006.91 1.36 11,026,006.91
合 计 811,267,623.72 100.00 47,353,569.19 763,914,054.53
(续表)
账龄结构 期初数
- 41 -
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内(按 1%计提） 22,275,054.13 7.62 222,750.54 22,052,303.59
1 年以内(按 5%计提） 235,634,090.71 80.56 11,781,704.54 223,852,386.17
1-2 年 15,568,109.80 5.32 1,556,810.98 14,011,298.82
2-3 年 2,358,470.19 0.81 471,694.04 1,886,776.15
3-4 年 5,005,901.81 1.71 2,502,950.90 2,502,950.91
4-5 年 1,044,086.90 0.36 835,269.52 208,817.38
5 年以上 10,595,233.91 3.62 10,595,233.91
合 计 292,480,947.45 100.00 27,966,414.43 264,514,533.02
(2) 应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东及其他关联方款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
北京保利国际拍卖有限公司 非关联方 331,650,000.00 1 年以内 40.88
中国嘉德国际拍卖有限公司 非关联方 171,737,000.00 1 年以内 21.17
北京恒美广告有限公司 非关联方 55,140,653.11 1 年以内 6.80
广州恒美广告有限公司 非关联方 36,804,880.48 1 年以内 4.54
北京翰海拍卖有限公司 非关联方 23,562,000.00 1 年以内 2.90
合 计 618,894,533.59 76.29
5．预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 342,320,906.42 89.27% 288,168,731.67 87.97%
1－2 年 32,654,698.36 8.52% 31,162,190.16 9.51%
2－3 年 8,465,534.05 2.21% 8,267,773.05 2.52%
合 计 383,441,138.83 100.00% 327,598,694.88 100.00%
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 款项性质
- 42 -
单位名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 款项性质
深圳市茁壮网络股份有限公司 非关联方 68,840,000.00 1 年以内 设备及服务款
预付高铁广告业
广东东电广告有限公司 非关联方 30,000,000.00 1 年以内
务场租及设备款
预付高铁广告业
广州点与线广告有限公司 非关联方 19,796,279.00 1 年以内
务场租及设备款
郴州市广播电视局 非关联方 15,388,800.00 1 年以内 暂付股权转让款
衡阳市广播电视局 非关联方 13,000,000.00 1 年以内 暂付股权转让款
合 计 147,025,079.00
(3) 预付款项中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其他关联方款项。
(4) 2011 年 4 月，根据网络股权重组的需要，本公司与郴州市广播电视局等 55 家地方广电
局签订的《股权转让协议》，由本公司受让郴州市广播电视局等 55 家地方广电局所持湖南有线集
团或地方网络公司的股权，股权转让款总计 29,239.31 万元，本公司已累计支付 12,834.70 万元。
因《股权转让协议》中约定，如果湖南电广传媒股份有限公司本次有线网络资产股权重组项目未
获得中国证监会批准，自该情形发生之日起，本协议即解除并终止，对双方不再具有约束力，已
经履行的合同义务恢复原状，即已经履行交付或支付的股权或对价款应返还给对方。因此，本公
司将上述预付股权转让款暂时列入预付账款。
(5) 截至 2012 年 6 月 30 日止，账龄超过 1 年的预付款项为 41,120,232.41 元，主要为预付
购买材料及设备的款项。
6．其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
账龄分析法组合 274,964,852.54 96.91 88,939,838.05 32.35
小 计 274,964,852.54 96.91 88,939,838.05 32.35
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 8,759,980.70 3.09 8,759,980.70 100.00
合 计 283,724,833.24 100.00 97,699,818.75 34.43
- 43 -
（续表）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
账龄分析法组合 219,949,512.69 96.17 85,631,660.21 38.93
小 计 219,949,512.69 96.17 85,631,660.21 38.93
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 8,759,980.70 3.83 8,759,980.70 100.00
合 计 228,709,493.39 100.00 94,391,640.91 41.27
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄结构
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内(按 1%计提） 3,051,264.52 1.11 30,512.65 3,020,751.87
1 年以内(按 5%计提） 149,245,723.72 54.27 7,462,286.19 141,783,437.53
1-2 年 31,087,905.14 11.31 3,108,790.51 27,979,114.63
2-3 年 8,419,528.58 3.06 1,683,905.72 6,735,622.86
3-4 年 9,528,891.13 3.47 4,764,445.57 4,764,445.56
4-5 年 8,708,210.22 3.17 6,966,568.18 1,741,642.04
5 年以上 64,923,329.23 23.61 64,923,329.23
合 计 274,964,852.54 100.00 88,939,838.05 186,025,014.49
(续表)
期初数
账龄结构
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内(按 1%计提） 2,620,461.00 1.19 26,204.61 2,594,256.39
1 年以内(按 5%计提） 97,747,920.32 44.44 4,887,396.01 92,860,524.31
1-2 年 28,786,925.45 13.09 2,878,692.55 25,908,232.90
2-3 年 7,993,749.09 3.63 1,598,749.81 6,394,999.28
3-4 年 9,713,241.93 4.42 4,856,620.97 4,856,620.96
4-5 年 8,516,093.22 3.87 6,812,874.58 1,703,218.64
5 年以上 64,571,121.68 29.36 64,571,121.68
- 44 -
期初数
账龄结构
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
合 计 219,949,512.69 100.00 85,631,660.21 134,317,852.48
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 理由
A 3,800,000.00 3,800,000.00 100.00 预计难以收回
B 1,643,019.94 1,643,019.94 100.00 预计难以收回
C 1,298,430.53 1,298,430.53 100.00 预计难以收回
D 894,894.87 894,894.87 100.00 预计难以收回
其他 1,123,635.36 1,123,635.36 100.00 预计难以收回
小 计 8,759,980.70 8,759,980.70
(2) 本期未核销其他应收款。
(3) 无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 占其他应收款 款项性质
单位名称 账面余额 账龄
关系 余额的比例(%) 或内容
深圳速浪数字技术有限公司 非关联方 45,000,000.00 1 年以内 15.86 往来款
湖南振升铝材有限公司 非关联方 32,819,690.61 5 年以上 11.57 往来款
长沙市国土资源管理局 非关联方 10,000,000.00 5 年以上 3.52 土地出让押金
湖南联丰房地产公司 非关联方 3,800,000.00 5 年以上 1.34 往来款
拍卖保证金 非关联方 1,855,900.00 1 年以内 0.65 往来款
合 计 93,475,590.61 32.94
7．存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 157,968,225.83 375,000.00 157,593,225.83 173,702,704.96 375,000.00 173,327,704.96
在产品 39,703,254.01 39,703,254.01 56,996,549.60 56,996,549.60
库存商品 41,715,240.63 25,292,000.68 16,423,239.95 56,618,474.50 25,292,000.68 31,326,473.82
- 45 -
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
低值易耗品 2,232,274.81 2,232,274.81 1,301,012.52 1,301,012.52
开发产品 74,817,209.73 74,817,209.73 62,839,976.35 62,839,976.35
开发成本 710,053,244.35 710,053,244.35 686,226,743.32 686,226,743.32
经营性艺术品 950,234,043.89 950,234,043.89 950,602,391.68 950,602,391.68
其 他 6,035,217.00 6,035,217.00 5,916,425.80 5,916,425.80
合 计 1,982,758,710.25 25,667,000.68 1,957,091,709.57 1,994,204,278.73 25,667,000.68 1,968,537,278.05
(2) 存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
原材料 375,000.00 375,000.00
库存商品 25,292,000.68 25,292,000.68
合 计 25,667,000.68 25,667,000.68
8．可供出售金融资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
可供出售权益工具 431,402,172.94 343,510,667.86
合 计 431,402,172.94 343,510,667.86
(2) 可供出售权益工具明细情况
股票名称 数量 成本 期末市价 公允价值变动
和尔泰 12,600,000 6,728,100.00 144,396,000.00 137,667,900.00
拓尔思 2,802,438 5,128,901.83 38,673,644.40 33,544,742.57
宏昌电子 10,300,718 22,950,000.00 69,529,846.50 46,579,846.50
圣农发展 220,000 149,051.10 3,176,800.00 3,027,748.90
达刚路机 1,296,000 2,120,000.00 109,512,000.00 107,392,000.00
晨光生物 918,368 2,250,000.00 12,701,029.44 10,451,029.44
拓维信息 4,760,504 9,013,744.81 53,412,852.60 44,399,107.79
- 46 -
小计 48,339,797.74 431,402,172.94 383,062,375.20
9. 长期应收款
项 目 期末数 期初数
安仁电广网络有限公司 4,300,000.00 3,400,000.00
保靖电广网络有限公司 2,000,000.00 1,000,000.00
常宁电广网络有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
辰溪电广网络有限公司 13,300,000.00 4,000,000.00
凤凰电广网络有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
衡南电广网络有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
衡阳县电广网络有限公司 6,000,000.00 4,000,000.00
洪江市电广网络有限公司 15,300,000.00 13,900,000.00
靖州电广网络有限公司 5,000,000.00 4,000,000.00
临武电广网络有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
泸溪电广网络有限公司 4,600,000.00 4,600,000.00
麻阳电广网络有限公司 5,300,000.00 5,300,000.00
祁东电广网络有限公司 7,600,000.00 7,600,000.00
汝城电广网络有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
湘乡电广网络有限公司 8,300,000.00 5,000,000.00
宜章电广网络有限公司 8,500,000.00 8,500,000.00
沅江电广网络有限公司 6,600,000.00 6,600,000.00
沅陵电广网络有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
芷江电广网络有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
中方电广网络有限公司 3,200,000.00 3,200,000.00
株洲县电广网络有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00
资兴电广网络有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
衡山电广网络有限公司 2,000,000.00
新晃电广网络有限公司 269,150.00
合计 137,969,150.00 116,800,000.00
- 47 -
(2) 上述长期应收款系子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司支付给本公司参股
的各市县网络公司有线数字电视网络改造借款。
10. 长期股权投资
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
对子公司的投资 4,200,000.00
对联营企业的投资 394,373,073.88 279,077,057.65
其他股权投资 1,404,385,827.02 1,305,226,640.01
小 计 1,802,958,900.90 1,584,303,697.66
减：长期股权投资减值准备 33,333,333.33 33,333,333.33
合 计 1,769,625,567.57 1,550,970,364.33
(2) 对子公司的投资
报告期本公司与岳阳市君山区广播电视局 2012 年 4 月投资设立了岳阳市君山区电广网络有限
公司，其中本公司投资 420 万元，持股 70%，本公司拥有对该公司的实质控制权，因该公司正在
筹建中，暂未将其纳入合并财务报表范围。
(3) 对联营企业的投资
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
湘乡电广网络有限公司 权益法 12,250,000.00 14,289,019.37 476,761.65 14,765,781.02
沅江电广网络有限公司 权益法 9,310,000.00 9,993,121.58 219,274.95 10,212,396.53
衡南电广网络有限公司 权益法 9,261,000.00 10,921,200.08 628,881.94 11,550,082.02
汝城电广网络有限公司 权益法 6,664,000.00 7,168,630.61 217,821.68 7,386,452.29
沅陵电广网络有限公司 权益法 6,370,000.00 7,819,195.17 270,511.51 8,089,706.68
麻阳电广网络有限公司 权益法 5,576,200.00 6,444,794.62 543,159.76 6,987,954.38
宁远电广网络有限公司 权益法 4,694,200.00 4,931,856.41 184,485.00 5,116,341.41
中方电广网络有限公司 权益法 4,106,200.00 4,391,542.22 188,893.57 4,580,435.79
祁东电广网络有限公司 权益法 11,025,000.00 12,707,377.52 1,412,865.52 14,120,243.04
资兴电广网络有限公司 权益法 10,184,300.00 11,581,956.64 384,589.39 11,966,546.03
宜章电广网络有限公司 权益法 9,212,000.00 9,642,346.27 211,016.85 9,853,363.12
- 48 -
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
洪江电广网络有限公司 权益法 9,202,200.00 10,487,218.62 344,817.89 10,832,036.51
临武电广网络有限公司 权益法 7,595,000.00 7,789,337.47 107,854.23 7,897,191.70
望城电广宽带信息网络
权益法 7,497,000.00 15,978,574.34 2,452,234.29 18,430,808.63
有限公司
新晃电广网络有限公司 权益法 6,722,800.00 7,176,572.92 115,388.25 7,291,961.17
衡阳县电广网络有限公
权益法 6,664,000.00 7,485,510.61 974,305.43 8,459,816.04
司
常宁电广网络有限公司 权益法 5,390,000.00 6,647,898.52 553,990.38 7,201,888.90
泸溪电广网络有限公司 权益法 4,321,800.00 5,081,973.93 194,245.56 5,276,219.49
安仁电广网络有限公司 权益法 4,008,200.00 4,105,231.57 -231,639.79 3,873,591.78
衡山电广网络有限公司 权益法 3,822,000.00 4,174,421.04 330,237.19 4,504,658.23
株洲县电广网络有限公
权益法 3,430,000.00 3,903,777.42 9,885.55 3,913,662.97
司
湘潭县电广网络有限公
权益法 8,586,000.00 9,506,011.98 394,503.52 9,900,515.50
司
保靖电广网络有限公司 权益法 5,821,200.00 5,898,107.86 40,883.76 5,938,991.62
凤凰电广网络有限公司 权益法 5,478,200.00 6,040,498.70 334,364.18 6,374,862.88
花垣电广网络有限公司 权益法 7,938,000.00 8,117,788.50 119,693.14 8,237,481.64
桂东电广网络有限公司 权益法 3,381,000.00 3,477,643.13 7,591.36 3,485,234.49
辰溪电广网络有限公司 权益法 5,096,000.00 5,895,597.24 203,355.43 6,098,952.67
靖州电广网络有限公司 权益法 4,958,800.00 5,478,206.10 181,364.11 5,659,570.21
芷江电广网络有限公司 权益法 4,841,200.00 5,055,505.40 145,505.83 5,201,011.23
河北广电网络集团保定
权益法 103,051,500.00 104,279,174.10 104,279,174.10
有限公司
郴州辉煌电子传媒有限
权益法 1,200,000.00 170,693.26 170,693.26
公司
达晨银雷高新（北京）创
权益法 58,000,000.00 56,715,448.55 56,715,448.55
业投资有限公司
合计 355,657,800.00 279,077,057.65 115,296,016.23 394,373,073.88
(续上表)
持股比例与表决
持股比 表决权 减值 本期计提
被投资单位 权比例不一致的 本期现金红利
例(%) 比例(%) 准备 减值准备
说明
- 49 -
持股比例与表决
持股比 表决权 减值 本期计提
被投资单位 权比例不一致的 本期现金红利
例(%) 比例(%) 准备 减值准备
说明
湘乡电广网络有限公司 49 49
沅江电广网络有限公司 49 49
衡南电广网络有限公司 49 49
汝城电广网络有限公司 49 49
沅陵电广网络有限公司 49 49
麻阳电广网络有限公司 49 49
宁远电广网络有限公司 49 49
中方电广网络有限公司 49 49
祁东电广网络有限公司 49 49
资兴电广网络有限公司 49 49
宜章电广网络有限公司 49 49
洪江电广网络有限公司 49 49
临武电广网络有限公司 49 49
望城电广宽带信息网络有限公
49 49
司
新晃电广网络有限公司 49 49
衡阳县电广网络有限公司 49 49
常宁电广网络有限公司 49 49
泸溪电广网络有限公司 49 49
安仁电广网络有限公司 49 49
衡山电广网络有限公司 49 49
株洲县电广网络有限公司 49 49
湘潭县电广网络有限公司 45 45
保靖电广网络有限公司 49 49
凤凰电广网络有限公司 49 49
花垣电广网络有限公司 49 49
桂东电广网络有限公司 49 49
辰溪电广网络有限公司 49 49
- 50 -
持股比例与表决
持股比 表决权 减值 本期计提
被投资单位 权比例不一致的 本期现金红利
例(%) 比例(%) 准备 减值准备
说明
靖州电广网络有限公司 49 49
芷江电广网络有限公司 49 49
河北广电网络集团保定有限公
49 49
司
郴州辉煌电子传媒有限公司 30 30
达晨银雷高新（北京）创业投
48.33% 48.33%
资有限公司
合计
(3) 其他权益投资
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
湖南省惠心有线网络公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
湖南省惠德有线网络公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
湖南省惠润有线网络公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
湖南省惠悦有线网络公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
九源集文化产业有限公司
成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
[注 1]
天津达晨盛世股权投资基
成本法 37,000,000.00 37,000,000.00 37,000,000.00
金
中国电影股份有限公司 成本法 21,307,903.00 21,307,903.00 21,307,903.00
汨罗国开村镇银行股份有
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
北京中广网媒信息中心 成本法 279,457.09 279,457.09 279,457.09
湘财证券有限责任公司
成本法 67,600,000.00 67,600,000.00 67,600,000.00
[注 2]
湖南文化旅游投资基金企
成本法 279,000,000.00 279,000,000.00 279,000,000.00
业（有限合伙）
深圳市达晨创瑞股权投资
成本法 217,021,000.00 112,021,000.00 105,000,000.00 217,021,000.00
企业（有限合伙）
深圳市达晨财富创业投资
成本法 670,000.00 8,588,577.14 -7,918,577.14 670,000.00
企业（有限合伙）
银河基金管理有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
上海玖慧投资发展有限公
成本法 8,250,000.00 8,250,000.00 8,250,000.00
司
- 51 -
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
新疆广电网络有限责任公
成本法 71,111,111.00 71,111,111.00 71,111,111.00
司
西宁数字电视信息网络有
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
湖南株洲广播电视塔股份
成本法 510,000.00 510,000.00 510,000.00
有限公司
衡阳市广视旅行社 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00
广州市科密汽车制动技术
成本法 6,425,000.00 6,425,000.00 6,425,000.00
公司
北京东方广视科技有限责
成本法 9,950,000.00 9,950,000.00 9,950,000.00
任公司
浙江华友钴镍材料有限公
成本法 13,116,817.65 13,116,817.65 13,116,817.65
司
郑州威科姆电子科技有限
成本法 8,050,000.00 8,050,000.00 8,050,000.00
公司
广州宏昌电子材料工业有
成本法 22,950,000.00 22,950,000.00 -22,950,000.00
限公司
深圳市时代赢客网络有限
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
瑞达信息安全产业股份有
成本法 4,063,295.00 4,063,295.00 4,063,295.00
限公司
湖南多喜爱保健科技有限
成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
公司
深圳市创赛一号创业投资
成本法 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00
股份有限公司
天津达晨创富股权投资基
成本法 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00
金中心（有限合伙）
深圳市创赛二号创业投资
成本法 3,900,000.00 3,900,000.00 3,900,000.00
股份有限公司
佛山达晨创银创业投资中
成本法 23,380,000.00 23,380,000.00 23,380,000.00
心（有限合伙）
陕西凯星电子科技有限公
成本法 11,600,000.00 11,600,000.00 11,600,000.00
司[注 1]
广州航新航空科技有限公
成本法 50,400,000.00 50,400,000.00 50,400,000.00
司
西安金源电气有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
山东机客网络技术有限公
成本法 10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00
司
陕西天思信息科技有限公
成本法 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00
司
- 52 -
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
厦门华祥苑实业有限公司 成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
深圳市庆丰光电科技有限
成本法 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00
公司
深圳市好家庭实业有限公
成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
司
湖南省丰康生物科技股份
成本法 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00
有限公司
元亮科技有限公司 成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
深圳市华润通光电股份有
成本法 43,110,000.00 43,110,000.00 43,110,000.00
限公司
深圳市凯立德计算机系统
成本法 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
技术公司
湖北百杰瑞新材料有限公
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
司[注 1]
广州移淘网络科技有限公
成本法 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
司
龙口市福尔生化科技有限
成本法 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
公司
湖南达晨财鑫创业投资有
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
限公司
天津达晨创富股权投资基
成本法 8,203,835.62 8,203,835.62 8,203,835.62
金中心（有限合伙）
天津达晨创世股权投资基
成本法 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00
金合伙企业
天津达晨盛世股权投资基
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
金合伙企业
深圳市达晨创泰股权投资
成本法 8,820,000.00 8,820,000.00 8,820,000.00
企业（有限合伙）
深圳市达晨创恒股权投资
成本法 8,680,000.00 8,680,000.00 8,680,000.00
企业（有限合伙）
厦门达晨聚圣创业投资合
成本法 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00
伙企业（有限合伙）
上海达晨恒胜创业投资中
成本法 11,200,000.00 11,200,000.00 11,200,000.00
心（有限合伙）
广州华工白川科技公司 成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00
深圳市金白泽电路板技术
成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00
有限公司
辽宁优格生物科技股份有
成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00
限公司
- 53 -
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
广州移盟数字传媒科技有
成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
限公司
高斯贝尔数码科技股份有
成本法 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00
限公司
天津中艺达晨雅汇资产管
成本法 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00
理合伙企业（有限合伙）
天津中艺达晨集汇资产管
成本法 3,400,000.00 3,400,000.00 3,400,000.00
理合伙企业（有限合伙）
上海暴雨信息科技有限公
成本法 14,087,407.66 14,009,643.51 77,764.15 14,087,407.66
司
合计 1,427,335,827.02 1,305,226,640.01 99,159,187.01 1,404,385,827.02
(续上表)
持股 持股比例与表决
表决权 本期计提
被投资单位 比例 权比例不一致的 减值准备 本期现金红利
比例(%) 减值准备
(%) 说明
湖南省惠心有线网络公司 3.94 3.94
湖南省惠德有线网络公司 9.32 9.32
湖南省惠润有线网络公司 7.22 7.22
湖南省惠悦有线网络公司 7.90 7.90
九源集文化产业有限公司[注 1] 27.00 27.00
天津达晨盛世股权投资基金 5.73 5.73
中国电影股份有限公司 1.00 1.00
汨罗国开村镇银行股份有限公司 10.00 10.00
北京中广网媒信息中心 23.00 23.00
湘财证券有限责任公司[注 2] 1.20 1.20 33,333,333.33
湖南文化旅游投资基金企业（有
30.07 30.07
限合伙）
深圳市达晨创瑞股权投资企业
31.00 31.00
（有限合伙）
深圳市达晨财富创业投资企业
33.50 33.50
（有限合伙）
银河基金管理有限公司 12.50 12.50
上海玖慧投资发展有限公司
新疆广电网络有限责任公司 10.00 10.00
- 54 -
持股 持股比例与表决
表决权 本期计提
被投资单位 比例 权比例不一致的 减值准备 本期现金红利
比例(%) 减值准备
(%) 说明
西宁数字电视信息网络有限公司 17.09 17.09 1,159,430.70
湖南株洲广播电视塔股份有限公
司
衡阳市广视旅行社
广州市科密汽车制动技术公司 7.50 7.50
北京东方广视科技有限责任公司 4.10 4.10
浙江华友钴镍材料有限公司
郑州威科姆电子科技有限公司 1.07 1.07
广州宏昌电子材料工业有限公司 3.43 3.43
深圳市时代赢客网络有限公司 10.50 10.50
瑞达信息安全产业股份有限公司 1.36 1.36
湖南多喜爱保健科技有限公司 4.55 4.55
深圳市创赛一号创业投资股份有
12.00 12.00
限公司
天津达晨创富股权投资基金中心
0.43 0.43
（有限合伙）
深圳市创赛二号创业投资股份有
13.00 13.00
限公司
佛山达晨创银创业投资中心（有
10.83 10.83
限合伙）
陕西凯星电子科技有限公司[注
23.20 23.20
1]
广州航新航空科技有限公司 7.00 7.00 1,047,900.00
西安金源电气有限公司 2.63 2.63
山东机客网络技术有限公司 7.00 7.00
陕西天思信息科技有限公司 10.00 10.00
厦门华祥苑实业有限公司 4.41 4.41
深圳市庆丰光电科技有限公司 10.00 10.00
深圳市好家庭实业有限公司 2.08 2.08
湖南省丰康生物科技股份有限公
8.00 8.00
司
元亮科技有限公司 5.00 5.00
- 55 -
持股 持股比例与表决
表决权 本期计提
被投资单位 比例 权比例不一致的 减值准备 本期现金红利
比例(%) 减值准备
(%) 说明
深圳市华润通光电股份有限公司 9.58 9.58
深圳市凯立德计算机系统技术公
2.53 2.53 448,000.00
司
湖北百杰瑞新材料有限公司[注
20.00 20.00
1]
广州移淘网络科技有限公司 16.13 16.13
龙口市福尔生化科技有限公司 3.13 3.13
湖南达晨财鑫创业投资有限公司 2.97 2.97
天津达晨创富股权投资基金中心
5.43 5.43
（有限合伙）
天津达晨创世股权投资基金合伙
3.22 3.22
企业
天津达晨盛世股权投资基金合伙
3.12 3.12
企业
深圳市达晨创泰股权投资企业
1.11 1.11
（有限合伙）
深圳市达晨创恒股权投资企业
1.13 1.13
（有限合伙）
厦门达晨聚圣创业投资合伙企业
（有限合伙）
上海达晨恒胜创业投资中心（有
限合伙）
广州华工白川科技公司 0.38 0.38
深圳市金白泽电路板技术有限公
0.38 0.38
司
辽宁优格生物科技股份有限公司 0.06 0.06
广州移盟数字传媒科技有限公司 4.17 4.17
高斯贝尔数码科技股份有限公司 2.67 2.67
天津中艺达晨雅汇资产管理合伙
10.13 10.13
企业（有限合伙）
天津中艺达晨集汇资产管理合伙
10.03 10.03
企业（有限合伙）
上海暴雨信息科技有限公司
合计 33,333,333.33 2,655,330.70
[注 1]：公司对九源集文化产业有限公司、湖北百杰瑞新材料有限公司、陕西凯星电子科技
- 56 -
有限公司的投资比例超过 20%但未按权益法核算，系本公司上述投资是以创投上市成功退出获取
收益为目的，对被投资单位不具有重大影响，因此采用成本法核算。
[注 2]：本公司 2004 年为湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司向广发银行 3,600 万元借款提供
担保，由于湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司到期不能偿还债务，广发银行广州分行为确保 3,600
万元债务担保责任得到履行，向长沙市中级人民法院申请冻结了本公司所持湘财证券有限责任公
司股权。
11．固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 6,882,047,085.93 235,901,630.82 8,084,879.13 7,109,863,837.62
房屋建筑物 1,279,638,382.65 29,175,126.50 663,030.00 1,308,150,479.15
光缆及机器设备 4,787,955,533.83 154,958,102.11 3,714,628.55 4,939,199,007.39
电子设备 415,069,293.98 33,132,180.33 171,344.00 448,030,130.31
运输工具 148,960,123.83 14,279,957.02 3,413,948.74 159,826,132.11
其 他 250,423,751.64 4,356,264.86 121,927.84 254,658,088.66
—— 本期转入 本期计提
2) 累计折旧小计 2,576,520,513.11 231,536,746.00 7,201,692.37 2,800,855,566.74
房屋建筑物 370,697,339.16 17,274,066.30 572,563.65 387,398,841.81
光缆及机器设备 1,787,104,262.15 173,279,341.46 3,336,936.39 1,957,046,667.22
电子设备 200,525,898.64 23,527,364.29 152,456.25 223,900,806.68
运输工具 83,591,132.96 7,008,475.31 3,038,146.54 87,561,461.73
其 他 134,601,880.20 10,447,498.64 101,589.54 144,947,789.30
3) 账面净值小计 4,305,526,572.82 4,309,008,270.88
房屋建筑物 908,941,043.49 —— —— 920,751,637.34
光缆及机器设备 3,000,851,271.68 —— —— 2,982,152,340.17
电子设备 214,543,395.34 —— —— 224,129,323.63
运输工具 65,368,990.87 —— —— 72,264,670.38
其 他 115,821,871.44 —— —— 109,710,299.36
- 57 -
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
4) 减值准备小计 10,348,175.91 —— —— 10,348,175.91
光缆及机器设备 1,655,990.88 —— —— 1,655,990.88
电子设备 8,692,185.03 —— —— 8,692,185.03
5) 账面价值合计 4,295,178,396.91 4,298,660,094.97
房屋建筑物 908,941,043.49 —— —— 920,751,637.34
光缆及机器设备 2,999,195,280.80 —— —— 2,980,496,349.29
电子设备 205,851,210.31 —— —— 215,437,138.60
运输工具 65,368,990.87 —— —— 72,264,670.38
其 他 115,821,871.44 —— —— 109,710,299.36
(2) 其他说明
1) 本期折旧额为 231,536,746.00 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 213,567,918.20
元。
2) 上述房屋建筑物中抵押情况：本公司取得中国农业银行长沙劳动路支行借款 26,700 万元，
以控股子公司湖南圣爵菲斯投资有限公司的账面原值 204,571,038.7 元，净值 141,264,813.3 元
的房屋建筑物抵押。
12. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
影视会展中心 4,557,231.11 4,557,231.11 1,439,822.30 1,439,822.30
有线电视数字化项目 649,266,962.87 649,266,962.87 461,635,450.40 461,635,450.40
干线网网络整改 35,242,930.80 35,242,930.80 20,246,169.72 20,246,169.72
世界之窗娱乐设施 15,659,730.15 15,659,730.15
合 计 704,726,854.93 704,726,854.93 483,321,442.42 483,321,442.42
(2) 增减变动情况
工程名称 工程投入占 期初数 本期增加 其中:利息
- 58 -
预算比例 利息资本 减值 资本化金额
余额
(%) 化金额 准备
影视会展中心 1,439,822.30 4,228,668.08
有线电视数字化项目 461,635,450.40 377,374,398.68
干线网网络整改 20,246,169.72 37,710,533.80
世界之窗娱乐设施 15,659,730.15
合 计 483,321,442.42 434,973,330.71
（续表）
期末数
其中:转入固定 资金来
工程名称 本期减少 利息资本 减值
资产 余额 源
化金额 准备
影视会展中心 1,111,259.27 1,111,259.27 4,557,231.11 自筹
有线电视数字化项目 189,742,886.21 189,742,886.21 649,266,962.87 自筹
干线网网络整改 22,713,772.72 22,713,772.72 35,242,930.80 自筹
世界之窗娱乐设施 15,659,730.15 自筹
合 计 213,567,918.20 213,567,918.20 704,726,854.93
13．工程物资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
设 备 11,868,626.16 16,144,803.83 16,511,101.65 11,502,328.34
器 材 18,306,666.09 9,079,755.25 11,258,738.16 16,127,683.18
线 缆 1,101,996.91 1,503,997.23 1,678,493.05 927,501.09
合 计 31,277,289.16 26,728,556.31 29,448,332.86 28,557,512.61
14. 无形资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 472,176,872.89 9,635,335.75 481,812,208.64
金鹰节永久承办权 10,500,000.00 10,500,000.00
世界之窗土地使用权 54,675,000.00 54,675,000.00
“世界之窗”品牌 10,125,002.00 10,125,002.00
- 59 -
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
国际影视会展中心土地 53,933,536.10 53,933,536.10
“金鹰节”注册商标 220,730.00 220,730.00
报刊号使用权 317,083.49 317,083.49
杂志号使用权 220,000.02 220,000.02
网络公司土地使用权 4,870,255.92 6,708,105.26 11,578,361.18
有线电视经营收费权 317,910,876.06 28,332.00 317,939,208.06
系统软件 19,404,389.30 2,898,898.49 22,303,287.79
2) 累计摊销小计 102,315,228.70 2,330,211.43 104,645,440.13
金鹰节永久承办权 8,500,000.00 8,500,000.00
世界之窗土地使用权 21,937,500.00 675,000.00 22,612,500.00
“世界之窗”品牌 4,312,469.73 124,998.00 4,437,467.73
国际影视会展中心土地 19,744,869.90 665,850.10 20,410,720.00
“金鹰节”注册商标 55,972.00 55,972.00
报刊号使用权 82,499.94 82,499.94
杂志号使用权 59,999.94 59,999.94
网络公司土地使用权 2,674,540.58 226,893.80 2,901,434.38
有线电视经营收费权 40,258,842.58 40,258,842.58
系统软件 4,688,534.03 637,469.53 5,326,003.56
3) 账面价值合计 369,861,644.19 377,166,768.51
金鹰节永久承办权 2,000,000.00 2,000,000.00
世界之窗土地使用权 32,737,500.00 32,062,500.00
“世界之窗”品牌 5,812,532.27 5,687,534.27
国际影视会展中心土地 34,188,666.20 33,522,816.10
“金鹰节”注册商标 164,758.00 164,758.00
报刊号使用权 234,583.55 234,583.55
杂志号使用权 160,000.08 160,000.08
网络公司土地使用权 2,195,715.34 8,676,926.80
有线电视经营收费权 277,652,033.48 277,680,365.48
- 60 -
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
系统软件 14,715,855.27 16,977,284.23
15. 商誉
期末 形成
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 来源
株洲广通信息传播有限公司 560,644.08 560,644.08 购并
合 计 560,644.08 560,644.08
16．长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
租入固定资产改良支出 14,778,777.99 1,543,397.02 2,072,120.77 14,250,054.24
其他 340,491.41 225,531.02 114,960.39
合 计 15,119,269.40 1,543,397.02 2,297,651.79 14,365,014.63
17．递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 6,412,961.70 1,892,666.05
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 1,719,749.45 1,681,175.45
合 计 8,132,711.15 3,573,841.50
递延所得税负债
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动
可供出售金融资产公允价值变动 95,765,593.80 79,529,942.99
合 计 95,765,593.80 79,529,942.99
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
可抵扣差异项目
资产减值准备 25,651,846.78
- 61 -
项 目 金 额
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 6,878,997.79
小 计 32,530,844.57
应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 383,062,375.20
小 计 383,062,375.20
18.资产减值准备
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
坏账准备 122,358,055.34 22,695,332.60 145,053,387.94
存货跌价准备 25,667,000.68 25,667,000.68
长期股权投资减值准备 33,333,333.33 33,333,333.33
固定资产减值准备 10,348,175.91 10,348,175.91
合 计 191,706,565.26 22,695,332.60 214,401,897.86
19．短期借款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
信用借款 220,000,000.00 120,000,000.00
保证借款 390,000,000.00 125,400,000.00
保证及抵押借款 2,950,000.00
合 计 610,000,000.00 248,350,000.00
(2) 其他说明
1) 期末信用借款 22,000 万元，包括中国银行股份有限公司湖南省分行为本公司提供流动资
金借款 20,000 万元，兴业银行股份有限公司长沙分行为本公司提供 2,000 万元流动资金贷款，期
限均为一年。期初信用借款 12,000 万元,其中中国民生银行股份有限公司长沙分行为本公司提供
流动资金借款 10,000 万元，期限为一年，该信用借款报告期内已归还。
2) 期末保证借款 39,000 万元，包括本公司为控股子公司提供保证担保取得借款 18,000.00
- 62 -
万元，深圳华侨城股份有限公司为本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司提供保证担保获得借
款 1,000 万元，湖南电视台为本公司提供保证担保获得借款 20,000 万元，
20. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 199,968,000.00 49,074,200.00
合 计 199,968,000.00 49,074,200.00
上述银行承兑汇票于 2012 年 9 月 21 日到期
21. 应付账款
(1) 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
1 年以内 646,017,958.67 638,901,446.41
1－2 年 128,120,173.36 64,587,033.21
2－3 年 34,250,944.17 33,055,902.63
3 年以上 62,954,955.79 61,962,005.87
合 计 871,344,031.99 798,506,388.12
(2) 期末预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其他关联单位款项详见本财务报
表附注六 (三)。
(3) 截至 2012 年 6 月 30 日止，账龄超过 1 年的应付账款为 225,326,073.32 元(期初数为
159,604,941.71 元)，主要为应付材料采购款及工程款。
22．预收款项
(1) 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
1 年以内 188,695,697.03 268,318,642.97
1－2 年 4,336,963.12 5,200,158.76
2－3 年 1,357,137.20 1,601,070.25
合 计 194,389,797.35 275,119,871.98
(2) 期末余额无预收持有公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
- 63 -
23．应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 49,646,137.29 163,206,122.59 179,284,259.89 33,567,999.99
二、职工福利费 13,081,037.02 12,964,308.88 116,728.14
三、社会保险费 6,011,241.23 38,435,041.86 33,928,033.99 10,518,249.10
其中：1．医疗保险费 893,365.70 9,727,084.91 9,060,800.69 1,559,649.92
2．基本养老保险费 4,071,857.11 24,872,613.08 21,489,821.20 7,454,648.99
3．失业保险费 829,803.97 2,415,450.61 2,058,793.60 1,186,460.98
4．工伤保险费 125,319.60 669,145.10 619,320.65 175,144.05
5．生育保险费 90,894.85 750,748.16 699,297.85 142,345.16
四、住房公积金 1,165,084.88 4,243,359.19 2,892,031.57 2,516,412.50
五、工会经费 762,510.23 1,338,290.21 1,400,443.73 700,356.71
六、职工教育经费 1,217,157.10 734,427.55 377,872.49 1,573,712.16
七、其 他 42,860.44 174,675.20 96,299.60 121,236.04
合 计 58,844,991.17 221,212,953.62 230,943,250.15 49,114,694.64
24．应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 -231,417.01 -274,960.69
营业税 89,432,377.95 98,569,932.35
城建税 2,124,767.80 1,393,590.31
教育费附加 4,505,371.52 4,033,466.07
企业所得税 78,818,642.32 131,393,831.15
代扣代缴个人所得税 5,109,396.84 5,876,713.84
房产税 3,450,754.78 3,485,913.41
土地使用税 2,041,481.33 2,049,193.37
印花税 18,709.59 34,746.92
文化事业建设费 408,328.21 407,500.96
- 64 -
项 目 期末数 期初数
市区堤防费 67,708.53 6,335.75
其 他 2,212,850.40 1,497,672.46
合 计 187,958,972.26 248,473,935.90
25. 应付利息
项 目 期末数 期初数
借款利息 200,000.00 9,650,912.94
合 计 200,000.00 9,650,912.94
26．应付股利
投资者名称 期末数 期初数 欠付原因
湖南广播电视产业中心 7,568,370.43 7,568,370.43 尚未领取
各地州市县广播电视局 8,438,278.94 15,682,204.01 尚未领取
合 计 16,006,649.37 23,250,574.44
27．其他应付款
(1) 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
1 年以内 142,755,428.02 149,103,728.35
1-2 年 27,396,467.23 27,243,482.16
2-3 年 27,730,956.84 28,697,944.10
3 年以上 8,117,259.34 8,224,251.90
合 计 206,000,111.43 213,269,406.51
(2) 无应付持有公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
截至 2012 年 6 月 30 日止，账龄超过 1 年的其他应付款为 63,244,683.41 元（期初数为
64,165,678.16 元），主要系应付工程款及财产保全款。
(4) 其他应付款期末余额主要明细户如下：
- 65 -
单位名称 期末数 款项性质
湖南信托投资公司（财信二期基金） 48,071,117.22 基金投资创投项目减持退出款
湖南长城网络工程有限公司 23,068,237.96 工程款
茶陵县广播电视局 17,362,622.15 农网收购款
上海鸿仪投资发展有限公司 13,662,628.00 财产保全款
定泰国际有限公司 9,030,909.21 借款
合 计 111,195,514.54
28．一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 1,011,600,000.00 1,042,000,000.00
合 计 1,011,600,000.00 1,042,000,000.00
(2) 一年内到期的长期借款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
长期借款—保证借款 997,600,000.00 1,028,000,000.00
长期借款—信用借款 14,000,000.00 14,000,000.00
小 计 1,011,600,000.00 1,042,000,000.00
一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期的金额。
2) 金额前 5 名的一年内到期的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款到期日 币种 年利率(%) 期末数
民生银行长沙分行 2009 年 9 月 8 日 2012 年 9 月 8 日 人民币 6.15 100,000,000.00
北京银行长沙分行 2009 年 11 月 27 日 2012 年 11 月 26 日 人民币 6.15 100,000,000.00
北京银行长沙分行 2009 年 12 月 7 日 2012 年 12 月 6 日 人民币 6.15 100,000,000.00
北京银行长沙分行 2010 年 1 月 25 日 2013 年 1 月 24 日 人民币 6.15 100,000,000.00
北京银行长沙分行 2010 年 2 月 20 日 2013 年 2 月 19 日 人民币 6.15 100,000,000.00
小 计 500,000,000.00
(3) 其他说明
- 66 -
1) 本公司期末一年内到期的长期保证借款 101,160 万元，系湖南广播电视台为本公司提供
保证取得的借款 58,060 万元，以及本公司为下属控股子公司湖南有线集团提供保证取得借款
43,100 万元。
2) 本公司期末一年内到期的长期信用借款系工商银行长沙星沙支行为本公司提供的影视节
目拍摄制作借款 1,000 万元，交通银行长沙湘湖支行为本公司提供的流动资金借款 400 万元。
29. 长期借款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
保证借款 1,139,600,000.00 1,278,600,000.00
抵押借款 267,000,000.00 100,000,000.00
保证及质押借款 2,060,150,000.00 2,050,150,000.00
信用借款 803,810,000.00 455,810,000.00
合 计 4,270,560,000.00 3,884,560,000.00
(2) 金额前 5 名的长期借款
年利
贷款单位 借款起始日 借款到期日 币种 期末数 期初数
率(%)
国家开发银行湖
2008-06-25 2016-06-27 人民币 6.55 400,000,000.00 400,000,000.00
南省分行
建行湖南省分行 2008-01-31 2020-01-30 人民币 6.55 349,390,000.00 349,390,000.00
国家开发银行湖
2008-06-28 2023-06-27 人民币 6.55 239,980,000.00 239,980,000.00
南省分行
中行湖南省分行 2008-06-28 2023-06-27 人民币 6.55 227,300,000.00 227,300,000.00
国家开发银行湖
2010-10-25 2025-10-25 人民币 6.55 148,480,000.00 148,480,000.00
南省分行
小 计 1,365,150,000.00 1,365,150,000.00
(3) 其他情况
1) 期末保证借款 113，960 万元,系湖南广播电视台为本公司提供保证取得的借款 28,800 万
元；本公司为控股子公司湖南有线集团提供担保取得借款 83,200 万元，本公司为控股子公司长沙
世界之窗提供担保取得借款 1,960 万元。
2) 期末抵押借款 26,700 万元系向农业银行长沙劳动路支行借入，以本公司控股子公司湖南
圣爵菲斯投资有限公司位于长沙市开福区三一大道 473 号的璇宫、豪华别墅第 1、2、3 栋及垂钓
- 67 -
别墅第 4 栋、联排 1 栋至联排 2 栋等为抵押物[房产抵押合同号：长房权证开福字第 711022443
号、长房权证开福字第 711023630 号、长房权证开福字第 711023565 号、长房权证开福字第
711023568 号、长房权证开福字第 711023570 号、长房权证开福字第 709065017 号、长房权证开
福字第 709065014 号、长房权证开福字第 709065012 号、长房权证开福字第 709065011 号、长房
权证开福字第 709065006 号、长房权证开福字第 709065004 号、长房权证开福字第 709065002 号、
长房权证开福字第 709065000 号、长房权证开福字第 709064942 号、长房权证开福字第 709064937
号、长房权证开福字第 709065232 号、长房权证开福字第 709065227 号、长房权证开福字第
709065225 号、长房权证开福字第 709065224 号、长房权证开福字第 709065222 号、长房权证开
福字第 709065216 号、长房权证开福字第 709065212 号、长房权证开福字第 709065210 号、长房
权证开福字第 709065202 号、长房权证开福字第 709065201 号、长房权证开福字第 709065199 号、
长房权证开福字第 709065198 号]。
3) 期末保证及质押借款 206,015 万元，包括：① 本公司以持有的湖南省有线电视网络（集
团）股份有限公司股权质押，并由湖南广播电视台提供保证取得的借款 32,000 万元；② 由本公
司为湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司提供保证，并以本公司所持其股权质押取得的借
款 174,015 万元。
4) 期末信用借款 80,381 万元系本公司取得的用于影视节目制作借款 28,500 万元以及流动资
金贷款 51,881 万元。
30. 应付债券
(1) 明细情况
债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初应付利息
期限
湖南电广传媒股份有限公司 2010 年
500,000,000.00 2010.10.19 5年 500,000,000.00 6,225,000.00
度第一期中期票据
合 计 500,000,000.00 500,000,000.00 6,225,000.00
（续表）
债券名称 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末数
湖南电广传媒股份有限公司 2010 年度
12,450,000.00 18,675,000.00 500,000,000.00
第一期中期票据
合 计 12,450,000.00 18,675,000.00 500,000,000.00
(2) 其他说明
- 68 -
本公司于 2010 年 10 月 19 日发行完成总额为 5 亿元人民币的中期票据，发行期限 5 年，发
行利率 4.98%。
31. 股本
本期增减变动（+，-）
项 目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件股份 87,617,372 87,617,372
1、国家持股
2、国有法人持股 87,436,704 87,436,704
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、高管股份 180,668 180,668
二、无限售条件股份 318,761,033 318,761,033
其中：人民币普通股 318,761,033 318,761,033
三、股份总数 406,378,405 406,378,405
32. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本（股本）溢价 1,150,290,983.17 1,150,290,983.17
其他资本公积 292,951,733.01 4,339,675.70 297,291,408.71
合 计 1,443,242,716.18 4,339,675.70 1,447,582,391.88
(2) 其他说明
资本公积-其他资本公积本期增加 4,339,675.70 元，系本期深圳达晨创投所持有的宏昌电子
股票上市，其公允价值变动扣除确认的递延所得税负债后的余额影响增加合并报表资本公积
34,934,884.87 元，以及报告期公司及控股子公司所持拓维信息、圣农发展、达刚路机、和而泰、
晨光生物、拓尔思股票市值变动影响合并财务报表资本公积-30,595,209.17 元。
- 69 -
33. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 198,581,513.29 198,581,513.29
合 计 198,581,513.29 198,581,513.29
34. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 701,476,402.19 ——
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——
调整后期初未分配利润 701,476,402.19 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 251,127,738.28 ——
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 952,604,140.47
(2) 其他说明
根据公 司 2012 年度股东大会通 过的 2011 年度利润分 配方案， 以 2011 年末总股 本
406,378,405.00 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.39 元(含税)，并以资本公积每 10 股转增股
本 12 股。截止报告期末，此利润分配方案未实施完毕，期末未分配利润数中包含拟分配现金股利
56,486,598.30 元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 2,027,520,054.39 1,181,390,571.30
其他业务收入 8,814,371.73 374,490.00
营业成本 1,077,489,371.18 648,652,412.70
- 70 -
(2) 主营业务收入及主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
业务类别
收入 成本 收入 成本
广告制作代理 553,826,311.50 531,486,984.84 295,263,231.30 270,786,522.18
影视节目制作发行 97,689,555.00 62,202,223.82 17,051,414.88 13,423,556.15
网络传输服务 843,373,599.51 405,188,566.43 706,087,857.07 342,397,550.63
旅游业 109,888,061.76 15,589,945.69 104,672,316.93 13,594,953.21
房地产 527,180.00 269,033.36 1,270,774.00 849,830.53
艺术品经营 364,200,000.00 61,509,955.00 30,393,000.00 7,600,000.00
投资管理收入 58,015,346.62 26,651,977.12
合 计 2,027,520,054.39 1,076,246,709.14 1,181,390,571.30 648,652,412.70
(3) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
北京保利国际拍卖有限公司 335,000,000.00 16.45
恒美广告有限公司广州分公司 36,804,880.48 1.81
北京恒美广告有限公司 55,140,653.11 2.71
北京翰海拍卖有限公司 23,800,000.00 1.17
上海李奥贝纳广告有限公司 11,015,286.61 0.54
小 计 461,760,820.20 22.68
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 35,394,770.82 15,118,107.22
城建税 2,422,836.99 1,194,234.21
教育费附加 1,659,704.22 749,276.30 详见本财务报表附注税项之说明
市区堤防费 13,376.06 4,389.74
其 他 775,286.30 156,580.97
合 计 40,265,974.39 17,222,588.44
- 71 -
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
折旧摊销等 9,843,153.35 8,721,899.63
工资奖金及社保 31,927,409.29 30,821,700.23
差旅费 10,089,249.22 9,210,863.27
宣传广告费 8,225,167.51 6,217,623.67
交通运输费 6,302,091.96 4,126,916.39
业务招待费 4,560,314.17 6,725,615.21
会议费 3,874,765.07 4,215,200.62
市场推介费 8,374,266.12 8,216,921.88
办公费 2,250,766.70 1,052,363.25
其它费用 1,950,823.64 1,743,735.94
合计 87,398,007.03 81,052,840.09
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
折旧摊销等 50,811,238.74 38,627,882.16
工资奖金及社保 129,534,674.16 120,726,300.29
差旅费 30,747,169.72 28,174,682.21
办公费 20,392,219.08 16,218,740.36
宣传广告费 10,315,991.94 9,120,902.28
交通运输费 13,727,761.58 12,621,300.27
业务招待费 12,965,714.54 11,021,388.27
会议费 13,635,926.21 17,210,821.39
房租、物管费 13,529,888.54 10,258,045.26
咨询费 15,588,839.55 14,021,399.66
其它费用 20,487,958.23 22,158,811.00
合 计 331,737,382.29 300,160,273.15
- 72 -
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 183,659,019.74 142,986,546.39
减：利息收入 10,893,261.52 13,330,211.49
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 699,231.48 430,910.74
合 计 173,464,989.70 130,087,245.64
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账准备 22,695,332.60 7,529,136.02
存货跌价准备
可供出售金融资产减值准备 510,148.30
合 计 22,695,332.60 8,039,284.32
7. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产公允价值变动损益 337,303.77 -5,087,672.39
合 计 337,303.77 -5,087,672.39
8. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 2,655,330.70 3,654,152.56
权益法核算的长期股权投资收益 12,244,516.23 14,747,828.52
处置长期股权投资产生的投资收益 5,512,672.86 2,021,179.52
持有至到期投资持有期间取得的投资收益
交易性金融资产持有期间取得的投资收益 59,582.50 108,040.00
- 73 -
项 目 本期数 上年同期数
处置交易性金融资产取得的投资收益 -267,518.96 -8,207,392.04
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 2,809,972.31 6,960,115.20
处置可供出售金融资产取得的投资收益 552,288,485.19
处置信托理财产品取得的投资收益
其 他
合 计 23,014,555.64 571,572,408.95
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9．营业外收入
(1) 明细情况
计入当期非经常性损益的
项 目 本期数 上年同期数
金额
罚款收入 17,418.50 76,277.63 17,418.50
固定资产处置利得 42,884.06 56,445.95 42,884.06
补贴收入 631,940.40 500,000.00 631,940.40
债务重组收益 2,927,501.60 425,955.04 2,927,501.60
其 他 474,344.34 779,766.12 474,344.34
合 计 4,094,088.90 1,838,444.74 4,094,088.90
(2) 其他情况
本期债务重组收益主要系成都阿尔卡特公司、浙江铁鹰光缆厂债权方给予本公司控股子公司
湖南有线长途传输有限公司豁免的有关债务金额。补贴收入主要是根据 《湖南省财政厅关于下达
2011 年文化产业引导资金的通知》（湘财教指〔2011〕200 号）文，湖南有线集团收到文化产业引
导资金贷款贴息收入。
10. 营业外支出
(1) 明细情况
计入当期非经常性损益的
项 目 本期数 上年同期数
金额
- 74 -
计入当期非经常性损益的
项 目 本期数 上年同期数
金额
处置固定资产损失 1,243,497.09 162,884.15 1,243,497.09
对外捐赠 124,300.00 3,933,908.00 124,300.00
非常损失
罚款支出 45,308.35 500,245.87 45,308.35
其 他 607,348.89 701,625.24 607,348.89
合 计 2,020,454.33 5,298,663.26 2,020,454.33
11. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 29,307,292.17 20,795,620.71
递延所得税费用 -4,558,869.65
合 计 24,748,422.52 20,795,620.71
12. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 251,127,738.28
非经常性损益 B 3,483,347.29
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 247,644,390.99
期初股份总数 D 894,032,491.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 894,032,491.00
- 75 -
项 目 序号 本期数
基本每股收益 M=A/L 0.2809
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.2770
(2) 公司稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13．其他综合收益
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 64,942,603.16 -204,022,203.33
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 16,235,650.79 -51,005,550.83
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 322,307,541.78
小 计 48,706,952.37 -475,324,194.28
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
外币财务报表折算差额 71,491.42 -828,424.96
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 71,491.42 -828,424.96
其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 48,778,443.79 -476,152,619.24
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
利息收入 10,873,723.45
- 76 -
达晨财信代收减持款 60,240,000.00
其他 64,119,961.50
合 计 135,233,684.95
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
付现的管理费用 167,417,090.76
付现的销售费用 47,827,444.39
其他 8,787,693.94
合 计 224,032,229.09
3. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
本期支付的本公司联营企业洪江市电广网络有限公司等借款 21,169,150.00
预付永州市广播电视局等的股权转让款 19,294,609.00
合 计 40,463,759.00
4. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补 充 资 料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 303,960,440.39 538,779,314.29
加：资产减值准备 22,695,332.60 7,552,311.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 231,536,746.00 199,073,854.57
无形资产摊销 2,330,211.43 2,292,127.59
长期待摊费用摊销 2,297,651.79 5,680,157.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,200,613.03 -27,219.60
(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) -12,636.41 -1,840.00
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -337,303.77 5,087,672.39
- 77 -
补 充 资 料 本期数 上年同期数
财务费用(收益以“－”号填列) 183,659,019.74 130,087,245.64
投资损失(收益以“－”号填列) -23,014,555.64 -571,572,408.95
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -4,558,869.65 1,065,628.81
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 16,235,650.81 -108,949,263.53
存货的减少(增加以“－”号填列) 11,445,568.48 -42,867,003.85
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -609,549,851.07 -556,820,540.42
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 90,743,268.06 -872,220,583.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 228,631,285.79 -1,262,840,547.87
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,267,883,160.34 1,737,250,234.66
减：现金的期初余额 1,289,016,213.96 2,925,701,478.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21,133,053.62 -1,188,451,243.48
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 1,267,883,160.34 1,289,016,213.96
其中：库存现金 2,341,690.55 20,234,716.62
可随时用于支付的银行存款 1,118,476,577.96 1,231,009,639.75
可随时用于支付的其他货币资金 147,064,891.83 37,771,857.59
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
- 78 -
项 目 期末数 期初数
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 1,267,883,160.34 1,289,016,213.96
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
投资兴办各类实业、影视
湖南广播电视产业中心 母公司 全民所有制 长沙市 陈道德
节目制作等
（续上表）
母公司对本公司的 母公司对本公司的 本公司最终
母公司名称 注册资本 组织机构代码
持股比例(%) 表决权比例(%) 控制方
湖南广播电视产业 145,000,00 湖南广播电
21.52 21.52 71210139-5
中心 万元 视台
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的联营企业情况 单位：人民币万元
序号 被投资单位 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%)
1 湘乡电广网络有限公司 有限责任公司 湘乡市 章 玉 网络传输服务 2,500.00 49.00
2 沅江电广网络有限公司 有限责任公司 沅江市 徐鄂春 网络传输服务 1,900.00 49.00
3 衡南电广网络有限公司 有限责任公司 衡南县 倪小明 网络传输服务 1,890.00 49.00
4 汝城电广网络有限公司 有限责任公司 汝城县 黄武宇 网络传输服务 1,360.00 49.00
5 沅陵电广网络有限公司 有限责任公司 沅陵县 尹先铁 网络传输服务 1,300.00 49.00
6 麻阳电广网络有限公司 有限责任公司 麻阳县 郑明义 网络传输服务 1,138.00 49.00
7 宁远电广网络有限公司 有限责任公司 宁远县 罗明鲜 网络传输服务 958.00 49.00
8 中方电广网络有限公司 有限责任公司 中方县 覃黔怀 网络传输服务 838.00 49.00
9 祁东电广网络有限公司 有限责任公司 祁东县 何明生 网络传输服务 2,250.00 49.00
10 资兴电广网络有限公司 有限责任公司 资兴市 曹日平 网络传输服务 2,078.43 49.00
11 宜章电广网络有限公司 有限责任公司 宜章县 周继华 网络传输服务 1,880.00 49.00
- 79 -
序号 被投资单位 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%)
12 洪江电广网络有限公司 有限责任公司 洪江市 舒朝友 网络传输服务 1,878.00 49.00
13 临武电广网络有限公司 有限责任公司 临武县 周金明 网络传输服务 1,550.00 49.00
望城电广宽带信息网络有限公
14 有限责任公司 望城县 张学谦 网络传输服务 1,530.00 49.00
司
15 新晃电广网络有限公司 有限责任公司 新晃县 吴英贵 网络传输服务 1,372.00 49.00
16 衡阳县电广网络有限公司 有限责任公司 衡阳县 肖高登 网络传输服务 1,360.00 49.00
17 常宁电广网络有限公司 有限责任公司 常宁市 邓耀龙 网络传输服务 1,100.00 49.00
18 泸溪电广网络有限公司 有限责任公司 泸溪县 吴光华 网络传输服务 882.00 49.00
19 安仁电广网络有限公司 有限责任公司 安仁县 张志强 网络传输服务 818.00 49.00
20 衡山电广网络有限公司 有限责任公司 衡山县 唐立华 网络传输服务 780.00 49.00
21 株洲县电广网络有限公司 有限责任公司 株洲县 曹介斌 网络传输服务 700.00 49.00
22 保靖电广网络有限公司 有限责任公司 保靖县 宋光欣 网络传输服务 1,188.00 49.00
23 凤凰电广网络有限公司 有限责任公司 凤凰县 杨志勇 网络传输服务 1,118.00 49.00
24 花垣电广网络有限公司 有限责任公司 花垣县 龙 雨 网络传输服务 1,620.00 49.00
25 桂东电广网络有限公司 有限责任公司 桂东县 张会斌 网络传输服务 690.00 49.00
26 湘潭县电广网络有限公司 有限责任公司 湘潭县 喻国强 网络传输服务 1,908.00 45.00
27 辰溪电广网络有限公司 有限责任公司 辰溪县 涂德胜 网络传输服务 1,040.00 49.00
28 靖州电广网络有限公司 有限责任公司 靖州县 周佳中 网络传输服务 1,012.00 49.00
29 芷江电广网络有限公司 有限责任公司 芷江县 王小安 网络传输服务 988.00 49.00
达晨银雷高新（北京）创业投 创业投资(管
30 有限责任公司 北京市 肖 冰 12,000.00 48.33
资有限公司 理)
郴州辉煌电子传媒有限责任公
31 有限责任公司 郴州市 周素莲 广告传媒 400.00 30.00
司
河北广电网络集团保定有限公
32 有限责任公司 保定市 杨能斌 网络传输服务 10,000.00 49
司
（续上表） 单位：人民币万元
序 期末资产 期末负债总 期末净资产 本期营业 本期净 组织机构代
被投资单位
号 总额 额 总额 收入总额 利润 码
1 湘乡电广网络有限公司 5,547.08 2,707.63 2,839.45 771.02 97.30 55303012-X
2 沅江电广网络有限公司 3,701.32 1,623.53 2,077.78 580.31 44.75 55493185-1
3 衡南电广网络有限公司 4,222.02 1,864.86 2,357.16 760.87 128.34 69858466-8
4 汝城电广网络有限公司 3,053.43 1,545.99 1,507.44 340.23 44.45 69858078-X
- 80 -
序 期末资产 期末负债总 期末净资产 本期营业 本期净 组织机构代
被投资单位
号 总额 额 总额 收入总额 利润 码
5 沅陵电广网络有限公司 3,030.20 1,420.31 1,609.89 467.63 55.21 69859319-3
6 麻阳电广网络有限公司 2,587.11 1,211.30 1,375.80 554.67 110.85 69858901-2
7 宁远电广网络有限公司 1,821.72 786.10 1,035.62 318.13 37.65 55761210-0
8 中方电广网络有限公司 1,672.26 741.69 930.57 302.41 38.55 69858903-9
9 祁东电广网络有限公司 8,036.80 5,140.26 2,896.54 1,390.14 288.34 69620423-8
10 资兴电广网络有限公司 4,831.59 2,434.35 2,397.24 909.38 78.49 68743037-2
11 宜章电广网络有限公司 3,377.46 1,366.57 2,010.89 569.07 43.06 69856540-8
12 洪江电广网络有限公司 5,474.34 3,289.56 2,184.78 757.97 70.37 69856096-5
13 临武电广网络有限公司 2,424.26 812.59 1,611.67 396.14 22.01 69855919-8
望城电广宽带信息网络
14 5,048.63 1,760.15 3,288.49 1,099.02 500.46 72795146-4
有限公司
15 新晃电广网络有限公司 1,805.54 317.99 1,487.55 249.75 23.55 69858166-X
衡阳县电广网络有限公
16 2,962.45 1,235.95 1,726.49 706.94 198.84 69623938-5
司
17 常宁电广网络有限公司 2,719.28 1,249.51 1,469.77 547.16 113.06 69401013-0
18 泸溪电广网络有限公司 1,879.48 802.70 1,076.78 300.03 39.64 68283265-5
19 安仁电广网络有限公司 1,549.95 759.42 790.53 201.54 -47.27 69856054-3
20 衡山电广网络有限公司 1,652.32 733.00 919.32 275.42 67.40 69621089-X
株洲县电广网络有限公
21 1,401.37 602.66 798.71 237.69 2.02 69404767-0
司
22 保靖电广网络有限公司 2,219.50 1,017.47 1,202.03 213.78 8.34 56350759-3
23 凤凰电广网络有限公司 3,035.24 1,736.10 1,299.14 414.56 68.24 56593893-6
24 花垣电广网络有限公司 1,949.65 268.54 1,681.12 293.75 24.43 56765121-8
25 桂东电广网络有限公司 1,300.99 587.44 713.55 165.79 1.55 56766284-9
湘潭县电广网络有限公
26 2,904.09 703.97 2,200.11 438.15 87.67 56172119-0
司
27 辰溪电广网络有限公司 2,344.76 1,162.60 1,182.16 588.38 41.50 55071379-3
28 靖州电广网络有限公司 2,204.50 1,049.48 1,155.01 342.74 37.01 55071586-0
29 芷江电广网络有限公司 1,813.04 769.37 1,043.67 280.76 29.70 56350891-6
达晨银雷高新（北京）创
30 11,735.04 11,735.04 69080320-5
业投资有限公司
- 81 -
序 期末资产 期末负债总 期末净资产 本期营业 本期净 组织机构代
被投资单位
号 总额 额 总额 收入总额 利润 码
郴州辉煌电子传媒有限
31 342.08 285.19 56.90 77679876-9
责任公司
河北广电网络集团保定
32 25,089.34 11,923.98 13,165.36 4,285.45 250.55 71587653-2
有限公司
4. 本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码
湖南广播电视台 最终控制人 444877954
湖南广播电视广告总公司 受同一最终控制人控制
(二) 关联交易情况
1. 购买商品、接受劳务的关联交易
本期数
关联交易定价方式及
关联方 关联交易内容 占同类交易金额
决策程序 金额
的比例(%)
湖南广播电视广告总公司 广告代理 按市场定价 188,352,803.98 34.01
湖南电视台 电视剧 按市场定价 40,870,000.00 41.84
合 计 229,222,803.98
2. 关联担保情况
(1) 截至 2012 年 6 月 30 日止，关联方为本公司提供担保情况如下：（金额单位：万元）
实际借
担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 备注
款余额
同时以本公司投资于
2008 年 06 月 25 日至 2016 年 06 月 27 日 43,000 32,000 省内的有线电视网络
合资公司股权作质押
2010 年 07 月 29 日至 2013 年 07 月 28 日 9,600
2011 年 05 月 16 日至 2014 年 05 月 15 日 5,000
2011 年 05 月 31 日至 2014 年 05 月 30 日 5,000
中国银行湖南 2011 年 06 月 28 日至 2014 年 06 月 27 日 4,200 最高额担保金额 2.5
25,000
省分行 2011 年 06 月 28 日至 2012 年 01 月 30 日 200 亿元
2011 年 06 月 28 日至 2012 年 06 月 30 日 200
2011 年 06 月 28 日至 2012 年 12 月 31 日 200
2011 年 06 月 28 日至 2013 年 06 月 30 日 200
- 82 -
实际借
担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 备注
款余额
2010 年 05 月 11 日至 2013 年 05 月 09 日 3,600
工行长沙星沙 2010 年 05 月 17 日至 2013 年 05 月 09 日 3,510 最高额担保金额 2.69
26,900
支行 2010 年 06 月 13 日至 2013 年 06 月 12 日 3,150 亿元
2010 年 08 月 06 日至 2013 年 08 月 02 日 4,200
邮政储蓄银行 2012 年 06 月 08 日至 2013 年 06 月 07 日 10,000 最高额担保金额 2 亿
20,000
长沙分行 2012 年 06 月 29 日至 2013 年 06 月 28 日 10,000 元
2009 年 12 月 07 日至 2012 年 12 月 06 日 10,000
北京银行长沙 2009 年 11 月 27 日至 2012 年 11 月 26 日 10,000 最高额担保金额 5 亿
50,000
分行 2010 年 01 月 25 日至 2013 年 01 月 24 日 10,000 元
2010 年 02 月 20 日至 2013 年 02 月 19 日 10,000
招商银行长沙
2010 年 02 月 01 日至 2013 年 02 月 01 日 6,000 6,000
万家丽路支行
合 计 170,900 137,060
(2) 本公司为控股子公司提供担保情况见本财务报表附注七之说明。
(三) 关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末数
应付款项 湖南广播电视广告总公司 38,290,472.82
七、或有事项
(一) 为其他单位提供债务担保
1. 截至 2012 年 6 月 30 日止，本公司为控股子公司提供的担保如下（金额单位：万元）:
被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 备 注
中国农业银
行长沙劳动 2009 年 12 月 24 日至 2012 年 12 月 23 日 2,400 2,000
路支行
湖 南 有 线 长 沙 中国农业银
网络有限公司 行长沙劳动 2010 年 6 月 21 日至 2013 年 6 月 20 日 2,000 1,700
路支行
北京银行长
2012 年 5 月 24 日至 2013 年 5 月 23 日 5,000 4,000
沙支行
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被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 备 注
光大银行长
2012 年 3 月 16 日至 2013 年 3 月 15 日 3,000 3,000
沙华顺支行
光大银行长
2012 年 3 月 20 日至 2013 年 3 月 19 日 3,000 3,000
沙华顺支行
光大银行长
2012 年 4 月 1 日至 2013 年 3 月 31 日 2,000 2,000
沙华顺支行
民生银行长 2009 年 9 月 8 日至 2012 年 9 月 8 日 10,000 10,000
沙分行 2009 年 10 月 12 日至 2012 年 10 月 12 日 5,000 5,000
2010 年 9 月 2 日至 2013 年 8 月 22 日 6,000 6,000
工行长沙星
2011 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月 15 日 5,000 5,000
沙支行
2012 年 1 月 11 日至 2014 年 12 月 15 日 5,000 5,000
中信银行长 2009 年 8 月 14 日至 2012 年 8 月 14 日 7,000 7,000
沙分行 2009 年 7 月 2 日至 2012 年 7 月 2 日 8,000 8,000
2011 年 6 月 21 日至 2014 年 6 月 20 日 5,000 4,800
2011 年 9 月 22 日至 2014 年 9 月 21 日 5,000 4,800
湖南省有线电
视网络(集团) 2011 年 10 月 21 日至 2014 年 10 月 20 日 5,000 4,900
股份有限公司
2010 年 5 月 24 日至 2013 年 5 月 23 日 5,000 4,700
农行湖南省
2010 年 4 月 20 日至 2013 年 4 月 19 日 5,000 4,700
分行营业部
2010 年 8 月 9 日至 2013 年 8 月 8 日 5,000 4,800
2012 年 2 月 10 日至 2015 年 2 月 9 日 10,000 9,800
2012 年 4 月 23 日至 2015 年 4 月 22 日 10,000 10,000
2012 年 6 月 20 日至 2015 年 6 月 19 日 10,000 10,000
2011 年 6 月 23 日至 2014 年 6 月 22 日 6,000 5,400
光大银行长
2011 年 6 月 3 日至 2014 年 6 月 2 日 13,000 11,700
沙华顺支行
2011 年 12 月 16 日至 2014 年 12 月 15 日 1,000 1,000
湖南圣爵菲斯 华夏银行长
2011 年 10 月 11 日至 2012 年 10 月 11 日 5,000 500
投资有限公司 沙分行
另为开具承兑汇
渤海银行 2011 年 9 月 22 日至 2012 年 9 月 21 日 3,000 1,500 票提供的担保
广州韵洪广告
1,500 万元
有限公司
为 5,000 万元承兑
长沙银行 2012 年 6 月 27 日至 2012 年 12 月 27 日 5,000
汇票提供担保
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被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 备 注
另为开具承兑汇
上海浦东发
2011 年 10 月 21 日至 2012 年 7 月 6 日 8,000 4,000 票提供的担保
展银行
4000 万元
长沙世界之窗 建行长沙新
2011 年 8 月 15 日至 2013 年 8 月 14 日 1,960 1,960
有限公司 世纪支行
总 计 161,360 146,260
[注]除上述担保外，为保障本公司网络股权重组工作的顺利进行，2011 年 4 月，经与国家开
发银行协商，各地州市县广播电视局暂时解除了原以所持湖南有线网络集团股权所做的 33 亿元银
团借款质押，改由本公司为其提供临时性担保，截至 2012 年 6 月 30 日，该银团贷款担保借款实
际余额为 174,015 万元。
2. 截至 2012 年 6 月 30 日止，本公司对非关联方提供的保证担保（金额单位：万元）:
被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 备 注
湖南嘉瑞新材料集团 2004 年 7 月 24 日至
广东发展银行 4,000 3,600
股份有限公司 2006 年 4 月 24 日
合 计 4,000 3,600
(二) 重大诉讼事项
本公司 2004 年对非关联方湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称嘉瑞新材）向广东
发展银行股份有限公司（以下简称广发银行）借款 4,000 万元提供连带责任担保。因嘉瑞新材不
能偿还到期债务，广发银行向广州市中级人民法院提起诉讼。根据广州市中级人民法院（2005）
穗中法民二初字第 231 号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材 4,000 万元银行债务及利息承
担连带保证责任，本公司在承担上述债务的连带清偿责任后，有权向嘉瑞新材追偿。
根据最高人民法院(2009)执协字第 24 号执行裁定书指令，上述判决转由长沙市中级人民法
院执行。
2011 年，经相关各方努力，嘉瑞新材已归还广发银行 400 万元债务。为保障剩余广发银行
3,600 万元债务担保责任得到履行，长沙市中级人民法院继续冻结了本公司所持湘财证券有限责
任公司股权。
为避免本公司因担保可能产生的对嘉瑞新材的追偿权无法实现，本公司对嘉瑞新材及其关联
单位的反担保财产向法院申请实施了冻结保全。截至 2012 年 6 月 30 日，本公司所冻结的财产主
要包括：怀化鹏瑞建材有限公司（原名怀化元亨发展有限公司）持有的 712.5 万股嘉凯城集团股
份有限公司（股票简称：嘉凯城）法人股股份，嘉瑞新材及关联方湖南振升房地产开发有限公司
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位于开福区芙蓉中路松桂园天都大厦（海东青大厦）的 2,656 平米房产。
八、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
(一) 2012 年 2 月 29 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司换股吸收合
并暨关联交易的议案》、《关于签订〈合并框架协议〉的议案》、《关于签订〈吸收合并协议〉的议
案》、《关于修改〈公司章程〉的议案》等 10 项议案，公司拟向惠心公司、惠德公司、湖南省惠悦
有线网络有限公司（以下简称惠悦公司）和湖南省惠润有线网络有限公司（以下简称惠润公司）
除本公司之外的其余股东发行股份，以换股方式吸收合并上述四家公司，吸收合并完成后，本公
司作为存续主体，承接惠心公司、惠德公司、惠悦公司和惠润公司的全部资产、负债、业务、人
员，上述四家公司将予以注销。
本次交易目标资产评估值为 150,150.29 万元，其中本公司持有的目标资产价值为 9,091.82
万元，扣除本公司持有的目标资产价值后参与换股发行的价值为 141,058.47 万元。按照本次重大
资产重组首次董事会决议公告日前 20 个交易日公司股票交易均价确定并公告的换股价格为人民
币 25.60 元/股，扣除不足 1 股剩余对价后，换股发行数量合计为 5,510.0915 万股。该换股吸收
合并暨关联交易于 2012 年 7 月 2 号已获得中国证监会批准。
2．根据公司 2012 年度股东大会通过的 2011 年度利润分配方案，以 2011 年末总股本
406,378,405.00 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.39 元(含税)，并以资本公积每 10 股转增股
本 12 股，此利润分配方案已于 2012 年 7 月 13 日实施完毕。
十、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
类 别
账面余额 坏账准备
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金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
账龄分析法组合 406,990,944.18 100.00 25,651,846.78 6.30
合 计 406,990,944.18 100.00 25,651,846.78 6.30
（续表）
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
账龄分析法组合 18,847,684.18 100.00 7,570,664.18 40.16
合 计 18,847,684.18 100.00 7,570,664.18 40.16
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄结构
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内(按 1%计提） 40,748,260.00 10.01 407,482.60 40,340,777.40
1 年以内(按 5%计提） 356,796,000.00 87.66 17,839,800.00 338,956,200.00
1-2 年 1,610,000.00 0.40 161,000.00 1,449,000.00
2-3 年 516,400.00 0.13 103,280.00 413,120.00
4-5 年 900,000.00 0.22 720,000.00 180,000.00
5 年以上 6,420,284.18 1.58 6,420,284.18
合 计 406,990,944.18 100.00 25,651,846.78 381,339,097.40
（续表）
期初数
账龄结构
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内(按 1%计提） 8,600,000.00 45.63 86,000.00 8,514,000.00
1 年以内(按 5%计提）
1-2 年 2,411,000.00 12.79 241,100.00 2,169,900.00
2-3 年 516,400.00 2.74 103,280.00 413,120.00
4-5 年 900,000.00 4.78 720,000.00 180,000.00
5 年以上 6,420,284.18 34.06 6,420,284.18
- 87 -
期初数
账龄结构
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
合 计 18,847,684.18 100.00 7,570,664.18 11,277,020.00
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
2．其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
账龄分析法组合 84,180,290.82 3.85 13,056,676.99 15.51
合并范围内关联方应收款项组合 2,097,132,527.69 95.80
小 计 2,181,312,818.51 99.65 13,056,676.99 0.60
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 7,636,345.34 0.35 7,636,345.34 100.00
合 计 2,188,949,163.85 100.00 20,693,022.33 0.95
（续表）
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
账龄分析法组合 75,167,859.71 3.38 12,428,529.53 16.53
应收子公司款项组合 2,138,939,617.10 96.27
小 计 2,214,107,476.81 99.66 12,428,529.53 0.56
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 7,636,345.34 0.34 7,636,345.34 100.00
合 计 2,221,743,822.15 100.00 20,064,874.87 0.90
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄结构
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内(按 1%计提） 821,549.65 0.98 8,215.50 813,334.15
- 88 -
期末数
账龄结构
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内(按 5%计提） 23,412,544.86 27.81 1,170,627.24 22,241,917.62
1-2 年 46,801,338.37 55.59 4,680,133.84 42,121,204.53
2-3 年 6,192,568.54 7.36 1,238,513.71 4,954,054.83
3-4 年 959,875.56 1.14 479,937.78 479,937.78
4-5 年 2,565,824.58 3.05 2,052,659.66 513,164.92
5 年以上 3,426,589.26 4.07 3,426,589.26
合 计 84,180,290.82 100.00 13,056,676.99 71,123,613.83
(续表)
期初数
账龄结构
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内(按 1%计提） 714,299.16 0.95 7,142.99 707,156.17
1 年以内(按 5%计提） 15,148,717.81 20.15 757,435.89 14,391,281.92
1-2 年 46,445,595.94 61.79 4,644,559.60 41,801,036.34
2-3 年 6,050,044.97 8.05 1,210,008.99 4,840,035.98
3-4 年 1,017,845.00 1.35 508,922.50 508,922.50
4-5 年 2,454,486.35 3.27 1,963,589.08 490,897.27
5 年以上 3,336,870.48 4.44 3,336,870.48
合 计 75,167,859.71 100.00 12,428,529.53 62,739,330.18
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 理由
A 3,800,000.00 3,800,000.00 100.00 预计难以收回
B 1,643,019.94 1,643,019.94 100.00 预计难以收回
C 1,298,430.53 1,298,430.53 100.00 预计难以收回
D 894,894.87 894,894.87 100.00 预计难以收回
小 计 7,636,345.34 7,636,345.34 100.00
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
- 89 -
(3) 其他应收款--应收子公司余额主要明细情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 款项性质或内容
关系 余额的比例(%)
深圳市荣涵投资有限公司 子公司 613,898,065.10 1 年以内 28.05 往来款
湖南金鹰城置业有限公司 子公司 646,974,068.78 1 年以内 29.56 往来款
湖南圣爵菲斯投资有限公司 子公司 450,720,880.45 1 年以内 20.59 往来款
华丰达有线网络控股有限公司 子公司 160,304,090.07 1 年以内 7.32 往来款
北京韵洪广告有限公司 子公司 53,020,261.46 1 年以内 2.42 往来款
深圳市达晨财智创业投资管理
子公司 43,000,000.00 1 年以内 1.96 往来款
有限公司
上海锡泉实业有限公司 子公司 30,734,553.47 1 年以内 1.40 往来款
湖南宽网通讯有限责任公司 子公司 28,000,000.00 1 年以内 1.28 往来款
长沙世界之窗 子公司 16,728,964.81 1 年以内 0.76 往来款
其 他 子公司 53,751,643.55 2.46
合 计 2,097,132,527.69 95.80
3．长期股权投资
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
对子公司 2,290,379,742.05 2,286,179,742.05
对联营企业的投资 216,248,223.86 205,761,607.10
其他股权投资 691,437,360.09 578,187,360.09
合 计 3,198,065,326.00 3,070,128,709.24
长期股权投资减值准备 84,468,764.01 84,468,764.01
合 计 3,113,596,561.99 2,985,659,945.23
(2) 对子公司的投资
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
湖南圣爵菲斯投资有限公司 成本法 306,000,000.00 306,000,000.00 306,000,000.00
长沙世界之窗有限公司 成本法 49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00
广州韵洪广告有限公司 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
- 90 -
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
深圳市荣涵投资有限公司 成本法 319,001,934.88 319,001,934.88 319,001,934.88
上海锡泉实业有限公司 成本法 148,400,000.00 148,400,000.00 148,400,000.00
美国 Magic play 公司 成本法 26,367,660.10 26,367,660.10 26,367,660.10
电广传媒文化发展有限公司 成本法 49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00
电广传媒影业投资（北京）有限
成本法 47,500,000.00 47,500,000.00 47,500,000.00
公司
北京韵洪广告有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
深圳标准调查有限公司 成本法 38,000,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00
时代东方（北京）传媒投资有限
成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
责任公司
湖南母语文化传播有限公司 成本法 7,246,000.00 7,246,000.00 7,246,000.00
北京网娱智业信息技术有限公
成本法 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00
司
华丰达有线网络控股有限公司 成本法 1,103,872,719.53 1,124,517,746.40 1,124,517,746.40
湖南省有线电视网络（集团）股
成本法 103,569,100.00 107,108,000.67 107,108,000.67
份有限公司
嘉禾电广网络有限公司 成本法 12,026,000.00 12,026,000.00 12,026,000.00
城步电广网络有限公司 成本法 3,360,000.00 3,360,000.00 3,360,000.00
龙山县电广网络有限公司 成本法 11,244,400.00 11,244,400.00 11,244,400.00
隆回电广网络有限公司 成本法 13,908,000.00 13,908,000.00 13,908,000.00
君山区电广网络有限公司 成本法 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
合 计 2,266,195,814.51 2,286,179,742.05 4,200,000.00 2,290,379,742.05
(3) 对联营企业的投资
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
湘乡电广网络有限公司 权益法 12,250,000.00 14,289,019.37 476,761.65 14,765,781.02
沅江电广网络有限公司 权益法 9,310,000.00 9,993,121.58 219,274.95 10,212,396.53
衡南电广网络有限公司 权益法 9,261,000.00 10,921,200.08 628,881.94 11,550,082.02
汝城电广网络有限公司 权益法 6,664,000.00 7,168,630.61 217,821.68 7,386,452.29
沅陵电广网络有限公司 权益法 6,370,000.00 7,819,195.17 270,511.51 8,089,706.68
麻阳电广网络有限公司 权益法 5,576,200.00 6,444,794.62 543,159.76 6,987,954.38
- 91 -
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
宁远电广网络有限公司 权益法 4,694,200.00 4,931,856.41 184,485.00 5,116,341.41
中方电广网络有限公司 权益法 4,106,200.00 4,391,542.22 188,893.57 4,580,435.79
祁东电广网络有限公司 权益法 11,025,000.00 12,707,377.52 1,412,865.52 14,120,243.04
资兴电广网络有限公司 权益法 10,184,300.00 11,581,956.64 384,589.39 11,966,546.03
宜章电广网络有限公司 权益法 9,212,000.00 9,642,346.27 211,016.85 9,853,363.12
洪江电广网络有限公司 权益法 9,202,200.00 10,487,218.62 344,817.89 10,832,036.51
临武电广网络有限公司 权益法 7,595,000.00 7,789,337.47 107,854.23 7,897,191.70
望城电广宽 带信息网 络有
权益法 7,497,000.00 15,978,574.34 2,452,234.29 18,430,808.63
限公司
新晃电广网络有限公司 权益法 6,722,800.00 7,176,572.92 115,388.25 7,291,961.17
衡阳县电广网络有限公司 权益法 6,664,000.00 7,485,510.61 974,305.43 8,459,816.04
常宁电广网络有限公司 权益法 5,390,000.00 6,647,898.52 553,990.38 7,201,888.90
泸溪电广网络有限公司 权益法 4,321,800.00 5,081,973.93 194,245.56 5,276,219.49
安仁电广网络有限公司 权益法 4,008,200.00 4,105,231.57 -231,639.79 3,873,591.78
衡山电广网络有限公司 权益法 3,822,000.00 4,174,421.04 330,237.19 4,504,658.23
株洲县电广网络有限公司 权益法 3,430,000.00 3,903,777.42 9,885.55 3,913,662.97
湘潭县电广网络有限公司 权益法 8,586,000.00 9,506,011.98 394,503.52 9,900,515.50
保靖电广网络有限公司 权益法 5,821,200.00 5,898,107.86 40,883.76 5,938,991.62
凤凰电广网络有限公司 权益法 5,478,200.00 6,040,498.70 334,364.18 6,374,862.88
花垣电广网络有限公司 权益法 7,938,000.00 8,117,788.50 119,693.14 8,237,481.64
桂东电广网络有限公司 权益法 3,381,000.00 3,477,643.13 7,591.36 3,485,234.49
合 计 178,510,300.00 205,761,607.10 10,486,616.76 216,248,223.86
(续上表)
表决权比 本期计提
被投资单位 持股比例(%) 减值准备 本期现金红利
例(%) 减值准备
湘乡电广网络有限公司 49.00 49.00
沅江电广网络有限公司 49.00 49.00
衡南电广网络有限公司 49.00 49.00
汝城电广网络有限公司 49.00 49.00
- 92 -
表决权比 本期计提
被投资单位 持股比例(%) 减值准备 本期现金红利
例(%) 减值准备
沅陵电广网络有限公司 49.00 49.00
麻阳电广网络有限公司 49.00 49.00
宁远电广网络有限公司 49.00 49.00
中方电广网络有限公司 49.00 49.00
祁东电广网络有限公司 49.00 49.00
资兴电广网络有限公司 49.00 49.00
宜章电广网络有限公司 49.00 49.00
洪江电广网络有限公司 49.00 49.00
临武电广网络有限公司 49.00 49.00
望城电广宽带信息网络有限公司 49.00 49.00
新晃电广网络有限公司 49.00 49.00
衡阳县电广网络有限公司 49.00 49.00
常宁电广网络有限公司 49.00 49.00
泸溪电广网络有限公司 49.00 49.00
安仁电广网络有限公司 49.00 49.00
衡山电广网络有限公司 49.00 49.00
株洲县电广网络有限公司 49.00 49.00
湘潭县电广网络有限公司 45.00 45.00
保靖电广网络有限公司 49.00 49.00
凤凰电广网络有限公司 49.00 49.00
花垣电广网络有限公司 49.00 49.00
桂东电广网络有限公司 49.00 49.00
合 计
(4) 其他权益性投资
核算
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
方法
湖南省惠心有线网络公司 成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
湖南省惠德有线网络公司 成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
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核算
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
方法
湖南省惠润有线网络公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
湖南省惠悦有线网络公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
九源集文化产业有限公司 成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
天津达晨盛世股权投资基
成本法 37,000,000.00 37,000,000.00 37,000,000.00
金
中国电影股份有限公司 成本法 21,307,903.00 21,307,903.00 21,307,903.00
汨罗国开村镇银行股份有
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
北京中广网媒信息中心 成本法 279,457.09 279,457.09 279,457.09
湘财证券有限责任公司 成本法 67,600,000.00 67,600,000.00 67,600,000.00
湖南文化旅游投资基金企
成本法 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00
业（有限合伙）
深圳市达晨创瑞股权投资
成本法 210,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00 210,000,000.00
企业（有限合伙）
银河基金管理有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
上海玖慧投资发展有限公
成本法 8,250,000.00 8,250,000.00 8,250,000.00
司
合 计 691,437,360.09 578,187,360.09 113,250,000.00 691,437,360.09
(续上表)
持股比例 表决权比 本期计提 本期现金
被投资单位 减值准备
(%) 例(%) 减值准备 红利
湖南省惠心有线网络公司 3.94 3.94
湖南省惠德有线网络公司 9.32 9.32
湖南省惠润有线网络公司 7.22 7.22
湖南省惠悦有线网络公司 7.90 7.90
九源集文化产业有限公司 27.00 27.00
天津达晨盛世股权投资基金 5.73 5.73
中国电影股份有限公司 1.00 1.00
汨罗国开村镇银行股份有限公司 10.00 10.00
北京中广网媒信息中心 23.00 23.00
湘财证券有限责任公司 1.20 1.20 33,333,333.33
- 94 -
持股比例 表决权比 本期计提 本期现金
被投资单位 减值准备
(%) 例(%) 减值准备 红利
湖南文化旅游投资基金企业（有
29.70 29.70
限合伙）
深 圳 市达 晨 创瑞 股权 投 资企业
30.00 30.00
（有限合伙）
银河基金管理有限公司 12.50 12.50
上海玖慧投资发展有限公司
合 计 33,333,333.33
(二) 母公司利润表项目注释
1．营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 395,188,250.00 30,631,500.00
其他业务收入 700,000.00
营业成本 122,792,636.82 7,765,590.74
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
业务类别
收入 成本 收入 成本
影视节目制作发行 34,788,250.00 2,323,527.22 238,500.00 165,590.74
艺术品经营 360,400,000.00 120,469,109.60 30,393,000.00 7,600,000.00
合 计 395,188,250.00 122,792,636.82 30,631,500.00 7,765,590.74
(3) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
北京保利国际拍卖有限公司 335,000,000.00 84.62
北京翰海拍卖有限公司 23,800,000.00 6.01
电视剧《青瓷》收入 21,000,000.00 5.30
电视剧《小夫妻时代》收入 13,600,000.00 3.44
北京华辰拍卖有限公司 1,600,000.00 0.40
小 计 395,000,000.00 99.77
- 95 -
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 5,253,877.84 71,520,493.92
权益法核算的长期股权投资收益 10,486,616.76 13,868,850.61
交易性金融资产持有期间取得的投资收益 59,640.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 244,263.52
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 109,857.78 701,297.90
合 计 15,850,352.38 86,394,545.95
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 47,602,105.83 -85,409,880.99
加：资产减值准备 18,709,330.06 4,208,907.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,796,066.10 4,221,946.32
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 112,056.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”
-14,680.00
号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 154,296.00 4,588,214.48
财务费用(收益以“－”号填列) 115,508,169.01 91,541,470.01
投资损失(收益以“－”号填列) -15,850,352.38 -86,394,545.95
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -4,558,869.65 -3,274,639.37
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -4,269,805.72 -23,107,768.02
存货的减少(增加以“－”号填列) -13,588,353.20 -12,627,487.78
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补充资料 本期数 上年同期数
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -335,283,726.83 -76,921,687.79
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 394,603,161.80 -984,214,597.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 207,807,341.02 -1,167,278,012.80
2. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 575,608,473.23 731,473,344.11
减：现金的期初余额 426,571,694.17 1,839,040,665.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 149,036,779.06 -1,107,567,321.45
十一、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 当期非经常性损益明细表
项 目 金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,200,613.03
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
631,940.40
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 2,927,501.60
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
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项 目 金额
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 2,939,339.62
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -285,194.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 5,012,974.19
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 752,250.99
少数股东损益影响额(税后) 777,375.91
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 3,483,347.29
(二) 净资产收益率及每股收益
1．明细情况
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.74 0.2809 0.2809
扣除非经常性损益后归属于公司普
8.62 0.2770 0.2770
通股股东的净利润
2．加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 251,127,738.28
非经常性损益 B 3,483,347.29
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 247,644,390.99
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,747,953,001.93
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E
资产
- 98 -
项 目 序号 本期数
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G
产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
可供出售金融资产公允价值变动增加 I1
加权平均月数 J1
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资
I2
产增减变动
加权平均月数 J2
报告期月份数 K 6.00
L= D+A/2
加权平均净资产 2,873,516,871.07
+ E×F/K-G×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 8.74%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 8.62%
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系本期新增销售艺术品款项
应收账款 763,914,054.53 264,514,533.02 188.80
尚未收回。
主要系报告期内网络改造支出增
在建工程 704,726,854.93 483,321,442.42 45.81
加。
主要系调整融资结构，报告期内增
短期借款 610,000,000.00 248,350,000.00 145.62
加借款。
主要系部分网络公司支付股利所
应付股利 16,006,649.37 23,250,574.44 -31.16
致。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
主要系报告期艺术品收入和网络
营业收入 2,036,334,426.12 1,181,765,061.30 72.31
收入增加所致。
主要系报告期收入增加、成本相应
营业成本 1,077,489,371.18 648,652,412.70 66.11
增加所致
主要系报告期部分网络公司享受
营业税金及附加 40,265,974.39 17,222,588.44 133.80
营业税优惠到期及收入增加所致。
财务费用 173,464,989.70 130,087,245.64 33.35 主要系报告期内借款增加所致。
主要系应收款项增加相应坏账准
资产减值损失 22,695,332.60 8,039,284.32 182.31
备增加所致。
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营业外收入 4,094,088.90 1,838,444.74 122.69 主要系本期债务重组收入增加。
营业外支出 2,020,454.33 5,298,663.26 -61.87 主要系捐赠支出减少。
湖南电广传媒股份有限公司
二〇一二年八月二十九日
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