湖南电广传媒股份有限公司
      2012年度内部控制自我评价报告

湖南电广传媒股份有限公司全体股东：
    为加强公司内部控制，防范经营风险，促进公司规范运
作和健康发展，根据财政部、证监会等五部委颁布的《企业
内部控制基本规范》等有关法律法规的要求，我们对公司内
部控制的有效性进行了自我评价。

    一、董事会声明
    公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带责任。
    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监
事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组
织领导公司内部控制的日常运行。
   公司内部控制的目标是通过建立和不断完善内部控制制
度和流程，促进对法律、法规和公司政策的遵循，确保经营
合法合规，切实维护资产的安全、完整，保证财务报告及相
关信息的真实完整，提高公司经营效率和效果，促进公司发
展战略的实现。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实
现上述目标提供合理保证。
    二、内部控制评价工作的总体情况
    公司董事会负责内控机制的建立健全、有效实施和风险
评估以及自我评价，协调内部控制的相关事宜。董事会下设
审计委员会、战略与投资决策委员会、关联交易审核委员会
以及提名、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。监事会对
董事会建立与实施内部控制情况进行监督，对董事、经理层
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及其他高管人员的行为和各子公司的运营状况进行监督及
检查。经理层负责公司日常经营活动的管理，保证公司的正
常运营。
    为确保内部控制规范工作的顺利推进，公司成立由董事
长担任组长的内部控制规范工作领导小组，全面领导公司内
控规范建设工作。
    领导小组下设内控规范工作办公室及项目组，负责推进
内部控制规范具体工作。设立内控规范项目组，由财务与资
金管理部、审计监察部、投资与经营管理部、人力资源部、
办公室、董秘处等部门指派专人和外聘咨询机构人员组成，
负责日常具体工作的实施。
    因2012年度公司全力推进有线网络重大资产重组工作，
任务繁重，因此内控规范建设未按原计划推进。根据财办会
[2012]30 号《关于2012 年主板上市公司分类分批实施企业
内部控制规范体系的通知》，报告期内公司暂未聘请外部审
计机构对公司内部控制进行独立审计。
    三、内部控制评价的依据
    本评价报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业
内部控制基本规范》（下称“基本规范”）及《企业内部控制评
价指引》（下称“评价指引”）的要求，结合企业内部控制制度
和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对
公司截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制的设计与运行的有
效性进行评价。
    四、内部控制评价的范围
    纳入本次内部控制评价范围的业务和事项涉及公司和
业务层面，具体包括：财务报告、信息披露、关联交易、全
面预算、资金活动、采购业务、销售业务、资产管理等。


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    纳入评价范围的业务和事项包括：
    （一）组织架构
    公司根据国家有关法律法规和公司章程，建立了规范的
公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面
的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
    公司结合发展战略、业务特点和内部控制要求等合理设
臵内部机构、明确职责权限，并对各机构的职能进行科学合
理的分解，确定具体岗位的名称、职责和工作要求等。
    （二）发展战略
    公司制定了中长期发展战略，以增强公司可持续发展能
力，适应公司经营规模不断扩大和业务快速发展的需要。董
事会下设了战略与投资决策委员会，负责对公司的长期发展
规划、重大投融资方案、重大资本运作、重大经营决策进行
研究并提出建议。公司制订了《中长期发展战略》、《五年
发展规划》等相关制度，规范了发展战略的内容，明确了公
司战略目标。
    （三）人力资源
    公司重视人力资源建设，根据发展战略，结合人力资源
现状和未来需求，建立了人力资源发展目标，确立了人力资
源总体规划和能力框架体系，优化了人力资源整体布局，制
定了人力资源管理相应制度，明确了人力资源的引进、开发、
使用、培养、激励等管理规则，严格推行“考评、考核、考
察”的“三考”制度，实现了人力资源的合理配置，以全面
提升公司核心竞争力。
    （四）社会责任
    公司重视履行社会责任，在积极为股东创造价值的同
时，顺应国家和社会的全面发展，努力做到经济效益与社会


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效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，
实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
    （五）企业文化
    公司建立健全了企业文化管理制度，明确了企业文化的
建设、评估等工作流程。将企业文化建设融入到日常经营活
动中。公司将继续加强企业文化建设，培育积极向上的价值
观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团
队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识，提高员工
的责任感和执行力，增强公司的凝聚力。
    （六）资金活动
    公司根据实际情况，全面梳理货币资金业务流程，科学
设臵组织机构和岗位，明确货币资金各个环节的职责权限和
岗位分离要求；遵循现金、银行账户、票据、印签管理的相
关规定，切实保护公司的货币资金安全；完善货币资金信息
的报告制度，定期或不定期检查和评价资金活动情况，落实
责任追究制度，确保资金安全和有效运行。
    （七）采购业务
    公司制定了采购业务相关管理制度。统筹安排采购计
划，明确请购、审批、购买、付款、采购后评估等环节的职
责和审批权限，按照规范的采购方式和程序办理采购业务。
定期检查和评价采购过程中的薄弱环节，采取有效控制措
施，确保物资采购满足公司经营管理需要。
    （八）资产管理
    1、固定资产
    公司制定了相关制度，规范固定资产的验收、使用、维
护、保险的具体管理和操作，科学控制固定资产投资规模，
并确保公司资产的安全完整。严格按财务制度规定进行固定


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资产成本核算和折旧计提，关注固定资产减值状况，合理确
认固定资产减值损失，保证固定资产财务信息的真实可靠。
    2、存货
    公司合理设臵组织机构和岗位，确保不相容职位相分
离。明确规定存货相关业务活动的程序和制度，对发现的存
货管理中存在的薄弱环节，切实采取有效措施加以改进。关
注存货减值迹象，合理确认存货减值损失，不断提高公司资
产管理水平。
    3、无形资产
    公司重视对无形资产的管理，完善了无形资产的取得、
使用、处臵等具体规章制度。注重加强对公司品牌、内容版
权等无形资产的保护，确保公司合法权益不受侵犯。制定符
合国家统一规定的无形资产成本核算、摊销等方法，保证无
形资产财务信息的真实可靠。
    （九）销售业务
    公司通过完善销售管理制度，对销售业务的主要环节进
行规范与控制，并制定切实可行的销售政策和策略，明确各
岗位的职责和权限，确保不相容职位相分离。公司销售控制
主要涵盖销售预算和销售计划的制定、客户开发与管理、合
同管理、价格管理、发货与收款控制等相关事项，符合公司
的现行销售实际，能确保销售目标的达成。
    （十）研究与开发
    公司始终坚持把研究与开发作为企业发展的重要战略，
结合市场开拓和技术进步要求，科学制定技术研发和产品开
发计划，强化技术研发和产品开发全过程管理，规范技术研
发和产品开发等行为，促进新技术、新产品、新模式的有效
利用，不断提高公司的自主创新能力，切实提升核心竞争力。


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    （十一）工程项目
    公司完善了工程项目各项管理制度，梳理出各个环节可
能存在的风险点，对工程预算、招标、施工、验收等工作流
程加以规范。明确各相关部门和岗位的职责权限，做到决策
与立项、预算编制与审核、竣工决算与审计等不相容职务相
互分离。强化工程建设全过程的监控，确保工程项目的质量、
进度和资金安全。
    （十二）担保业务
    公司遵循合法、审慎、互利、安全的原则，制定了对外
担保管理制度，明确规定了对外担保的申请受理、对外担保
的多层审核管理、对外担保的审批程序、对外担保的日常管
理及持续风险控制、对外担保的信息披露、对外担保相关责
任人的责任追究机制等，严格控制担保风险。
    （十三）财务报告
    公司财务报告的编制方法、程序、内容及对外提供的审
批程序，均严格遵循国家相关法规的要求，以确保财务报告
真实完整，编报及时。公司科学设计财务报告内容，对财务
报告所披露的信息进行有效分析和充分利用，满足公司经营
管理决策需要。
    （十四）全面预算
    公司建立了全面预算管理体系，明确了预算编制、审批、
执行、考核等各环节的工作程序和具体要求，确保预算编制
与调整依据充分、方案合理、程序规范。公司按授权审批规
定执行预算控制，严格控制预算外支出，加强预算信息沟通
和汇报，及时发现预算执行中的问题并制定相关改进措施。
预算考核指标合理，奖惩有据，能确保预算目标的达成。
    （十五）合同管理


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    投资与经营管理部作为公司合同归口管理部门，联合审
计部、财务和资金管理部等部门制订了《合同管理办法》，
对合同拟定、审查、执行等环节的程序和要求进行了明确，
并根据业务种类分别制定了相应的标准合同范本，定期检查
和评价合同管理中的薄弱环节，采取相应控制措施，促进合
同有效履行，切实维护公司的合法权益。
    （十六）信息系统
    公司重视信息系统在内部控制中的作用，加强信息系统
的开发与维护，规范对人员分工及权限、系统组织和管理、
软件开发和维护、文件资料与数据的备份和保管、系统设备
维护、程序运行检查、网络安全防护等方面的控制，保证信
息系统安全稳定运行，全面提升公司现代化管理水平。
    （十七）内部信息传递
    公司注重加强对内部信息的管理，制定了《重大信息内
部报送制度》，建立信息沟通交流机制，确保信息及时沟通，
促进内部控制有效运行。公司充分利用各种现代化的信息技
术手段对企业内各类信息进行收集、整理、发布、传递和归
档，在实现信息快速透明传递的同时确保了上下、内外信息
的一致性。
    （十八）信息披露
    公司制订了《信息披露管理制度》。董事会秘书负责组
织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息并报
告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真
实情况。公司严格按照信息披露规定履行信息披露义务，真
实、准确、及时、完整地披露有关信息，公平地对待所有股
东，确保公司所有股东能够平等获得公司信息，提高公司透
明度。


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    （十九）关联交易
    公司根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《主板上市公司规范运作指引》等法律法规和《公司章程》
的规定，制订了《关联交易管理办法》，明确界定了关联交
易的原则、关联方、关联交易事项的范围、交易价格的确定、
交易事项的审批、表决和披露等内容。公司能严格控制关联
交易行为的发生，确保公司的关联交易行为遵循诚实信用、
平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不损害公司和全体
股东尤其中小股东的利益。
    上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主
要方面，不存在重大遗漏。
    五、内部控制评价的程序和方法
    公司内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及
公司内部控制评价办法规定的程序执行。内部控制评价程序
主要包括：制订评价工作方案、组成评价工作组、实施内控
设计评价及内控执行有效性测试、认定控制缺陷、汇总评价
结果、编报评价报告等环节。评价过程中，公司充分考虑基
本规范中内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内
部监督五个基本要素和评价指引的相关要求，采用了个别访
谈、调查问卷、实地查验、测试和比较分析等适当方法。
    六、内部控制缺陷及其认定情况
    本次评价中，涉及到内控缺陷的具体定义为：重大缺陷，
是指一个或多个控制缺陷的组合，可严重影响内部控制的整
体有效性，进而导致企业无法及时防范或发现严重偏离整体
控制目标的情形。重要缺陷，指一个或多个控制缺陷的组合，
其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业
偏离整体控制目标。一般缺陷，指除重大缺陷、重要缺陷以


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外的其他控制缺陷。
    根据上述认定标准，我们在报告期未发现公司内部控制
设计或运行方面存在内控重大缺陷和重要缺陷。
    七、内部控制有效性的结论
    公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规
的要求，对公司截至2012年12月31日的内部控制设计与运行
的有效性进行了评价。报告期内，公司对纳入评价范围的业
务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公
司内部控制的目标，不存在重大、重要缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出
日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制重大
变化。
    2013 年公司将根据《企业内部控制基本规范》以及其
他与内部控制相关的规定，查补和修订公司各项内控制度，
规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，完善持续
有效的内部控制规范体系。



                           湖南电广传媒股份有限公司
                                  董   事    会
                                2013 年 4 月 23 日




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