湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
湖南电广传媒股份有限公司
2016 年半年度报告
（未经审计）
2016 年 08 月
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湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人龙秋云、主管会计工作负责人毛小平及会计机构负责人(会计主
管人员)文啸龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................... 9
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 19
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 33
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 34
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 135
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、电广传媒 指 湖南电广传媒股份有限公司
湖南有线集团 指 湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司
达晨创投 指 深圳市达晨创业投资有限公司
韵洪广告 指 广州韵洪广告有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
湖南证监局 指 中国证券监督管理委员会湖南监管局
深交所 指 深圳证券交易所
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
是由国家科技部和广电总局联合组织开发建设，以有线电视网络数字
化整体转换和移动多媒体广播电视的成果为基础，以自主创新的"高
下一代广播电视网 指
性能宽带信息网"核心技术为支撑，构建的适合我国国情的、三网融
合的、有线无线相结合的、全程全网、互联互通的下一代广播电视网。
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日的会计期间
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 电广传媒 股票代码 000917
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖南电广传媒股份有限公司
公司的中文简称（如有） 电广传媒
公司的外文名称（如有） HUNAN TV & BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）TIK
公司的法定代表人 龙秋云
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 汤振羽 吴 瑛
联系地址 湖南省长沙市湖南金鹰影视文化城 湖南省长沙市湖南金鹰影视文化城
电话 (86)0731-84252080 (86)0731-84252080
传真 (86)0731-84252096 (86)0731-84252096
电子信箱 dgcm@tik.com.cn dgcm@tik.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 3,494,987,309.43 2,550,138,112.72 37.05%
归属于上市公司股东的净利润（元） 135,071,870.60 147,615,169.48 -8.50%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
97,128,735.62 141,319,487.07 -31.27%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -541,170,736.16 -190,639,452.17 --
基本每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.00%
加权平均净资产收益率 1.25% 1.49% -0.24%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 21,207,819,131.09 20,152,572,415.49 5.24%
归属于上市公司股东的净资产（元） 10,802,569,039.59 10,722,215,530.85 0.75%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,822,014.29
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
23,077,300.74
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 7,719,403.32
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-150,132.19
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,713,878.18
减：所得税影响额 3,744,627.14
少数股东权益影响额（税后） 7,494,702.22
合计 37,943,134.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
本公司较早就设立了上海锡泉实业有限公司、达晨创投和深圳市
达晨财信投资管理有限公司等从事创业投资和高科技项目投资，
成功投资了多个项目。截至 2016 年 6 月 30 日，已有同洲电子、
拓维信息、圣农发展、爱尔眼科、太阳鸟、蓝色光标、达刚路机、
晨光生物、和而泰、拓尔思、宏昌电子、凯立德、威科姆、华友
钴业、多喜爱等项目先后成功上市，且本公司于 2009 年度对《公
司章程》进行了修改，将创投业务正式列为公司主业之一，同时
在工商行政管理部门核准公司经营范围包括：产业投资、创业投
资和资本管理。由于近年创投业务已成为公司与网络运营服务、
部分创业投资及管理收益 205,047,123.79
广告制作代理、影视节目制作等并行的主业之一，因此本公司未
将相关部分投资收益作为非经常性损益，具体如下：(1) 处置部分
可供出售金融资产收益 108,352,717.85 元(包括处置和而泰收益
5,255,954.97 元、处置华友钴业收益 39,366,705.04 元、处置湖南省
信托公司爱尔眼科信托产品收益 679,967.75 元、处置中南传媒收
益 63,050,090.09 元)；(2) 可供出售金融资产持有期间收益
61,108,678.90 元；(3) 本公司及达晨财信收到的湖南信托-股权投
资二至七期集合资金信托计划收益分配款及达晨成长一期（私募）
基金绩效报酬款 35,585,727.04 元。
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第四节 董事会报告
一、概述
近年来，公司积极推进“传媒+互联网”战略升级，谋求传统媒体业务与新媒体业务融合发展，围绕“平
台+内容+渠道+终端”布局构建新媒体生态圈。2016年上半年，公司采取“强管理、促发展、降成本、增效
益”等有力措施，狠抓经营目标管理及重点工作落实，全力推动公司业务持续稳步发展。2016年上半年，
公司实现营业收入34.95亿元（较上年同期增长37.05%），实现归属于母公司股东的净利润1.35亿元（较上
年同期减少8.5%）。
1、有线网络业务
湖南有线集团以“全面转型升级融合，打造区域性有线电视家庭互联网生态圈”为战略方向，以“网络互
联互通、双向网络优化与渗透、有线无线融合网建设、支撑平台统一提质、提升市场运营能力、管理水平
升级”六大工程为抓手，紧紧围绕“双向网改、家盒业务、智慧城市和IDC建设”四项重点工作，全面推进各
项经营管理措施，取得了一定的成效。有线网络业务上半年实现收入11.81亿元，比上年同期增长3.29%。
省外网络合作方面，采取“产业投资+财务投资”思路，坚持走“融合发展、创新发展、规模发展、管理
发展”的道路，积极主动与多家有线电视运营商接洽形成战略联盟。
2、传媒内容业务
广告业务方面：韵洪广告公司大力拓展芒果TV、爱奇艺及土豆网络等新媒体广告业务，收入有较大增
长；韵洪嘉泽在业务上取得了新的突破，已签全年合同量过亿，新签美的集团、万和电器、拉芳集团等知
名企业。上半年韵洪广告已实现业务收入18.63亿元，比上年同期增长60.83%。
今年上半年，内容板块在原有基础上实施资源整合，筹划打造集电影、电视剧与综艺于一体的传媒内
容平台，现整合工作已初步完成，电影制作、电视剧发行及综艺制作人才引进正在稳步推进中。狮门项目
上半年上映《惊天魔盗团２》、《埃及众神》、《囚犯》和《抉择》等影片，实现全球票房4.96亿美元，
该项目周期较长，暂未完成收益确认工作。
3、投资管理业务
达晨创投旗下管理的基金上半年新投了端点科技、迷你考拉、小满科技等29个新项目及4个项目二轮
增资，共投资7.04亿元；实现昱嘉华讯、拓瑞医学、微智信业3个项目回购退出；实现丰元化学、利安隆、
吉比特3个项目IPO，截至目前共有27家企业通过IPO预披露，在全行业排名第一。
上半年，珐玛珈、能新科等9个项目已在新三版挂牌，累计共有50家企业在新三板挂牌。同时，在新
三板正式发布的创新层企业953家名单中，达晨投资的企业有17家入选，占达晨新三板挂牌企业总数的34%。
截至2016年6月底，达晨系累计投资项目达331个，累计投资金额超过119亿元。
4、旅游酒店业务
圣爵菲斯酒店在经营上不断调整营销策略，扩大会议团队和散客的销售，开发了互联网营销渠道、微
商会议，效果良好。在长沙市五星级酒店收入总体下降的环境下，圣爵菲斯酒店2016年上半年营业收入比
去年同期实现增长。并荣获“湖南省宾客最满意酒店”荣誉称号，获携程旅游网华中区2016年上半年“最佳人
气奖”荣誉称号。
长沙世界之窗在上半年旅游市场传统淡季的形势下，积极寻求市场突破，同时加强对成本费用的控制，
利润得以大幅度增长，同比增长31.59%。
5、移动新媒体业务
公司正在积极推进传统媒体业务与新媒体业务融合发展，实施“传媒+互联网”战略，积极布局移动新
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媒体生态体系。上半年，各家互联网新媒体公司立足自身优势，积极推进特色经营业务，如上海久游围绕
IP资源和新游戏做文章，快速渗透手游市场，在开发新发品的同时，注重引入新技术和新元素（新开发的
《劲舞团3》增加VR元素）；亿科思奇继续深耕效果广告，以腾迅、百度等为主要媒体，以电商为主要客
户，以差异化营销服务做大市场规模；九指天下将“牙牙关注”打造成一个娱乐型的APP；金极点采取“终端
+APP”的推广模式，强力开拓移动音频相关市场。
在市场影响方面，亿科思奇公司获得了“腾讯社交广告铂金KA服务商”授权，成为腾讯社交广告5家铂
金服务商之一。
下半年，公司将强化“业务开拓能力、产品创新能力、预算执行能力、融合发展能力和企业治理能力”，
狠抓经营、强化管理、争创效益，确保年度工作目标和任务的圆满完成。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是公司业务增长及
营业收入 3,494,987,309.43 2,550,138,112.72 37.05%
合并范围增加所致
主要是收入增加相应成
营业成本 2,521,971,175.26 1,720,358,265.58 46.60% 本增加及合并范围增加
所致
主要是收入增加相应销
销售费用 245,905,178.85 167,520,921.88 46.79% 售费用增加及合并范围
增加所致
管理费用 610,211,107.44 517,909,796.82 17.82%
财务费用 159,850,456.31 95,564,535.96 67.27% 主要是借款增加所致
主要是利润结构变化所
所得税费用 36,103,046.76 18,941,047.59 90.61%
致
经营活动产生的现金流
-541,170,736.16 -190,639,452.17 --
量净额
投资活动产生的现金流
-424,055,760.02 -552,151,002.85 --
量净额
筹资活动产生的现金流
697,431,705.10 587,647,856.63 18.68%
量净额
现金及现金等价物净增
-267,559,404.10 -154,266,467.88 --
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
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公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司前期未曾披露经营计划。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
广告代理运营 1,863,925,709.11 1,725,540,155.46 7.42% 60.83% 58.91% 1.11%
影视节目制作发
10,499,281.28 10,235,002.47 2.52% -48.65% -32.83% -22.96%
行
网络传输服务 1,181,260,108.83 639,157,162.02 45.89% 3.29% 7.65% -2.19%
旅游酒店收入 143,620,672.31 15,985,159.80 88.87% 12.53% -8.12% 2.50%
房地产 122,291.42 55,000.00 55.03% -66.85% -73.81% 11.95%
艺术品 13,112,970.00 2,356,517.00 82.03% 274.66% 84.25% 18.57%
投资管理收入 62,977,676.65 100.00% -21.69% 0.00%
新媒体运营收入 209,817,202.98 128,642,178.50 38.69% 2,457.89% 1,825.93% 20.12%
分产品
分地区
湖南 1,325,003,072.56 655,197,321.82 50.55% 4.20% 7.17% -1.37%
广东 1,938,998,941.22 1,757,587,898.07 9.36% 55.42% 60.88% -3.07%
北京 23,612,251.28 12,591,519.47 46.67% -1.39% -23.76% 15.65%
上海 197,721,647.52 96,594,435.90 51.15%
四、核心竞争力分析
公司业务覆盖有线电视网络运营、创业投资、影视节目内容、广告、移动新媒体等产业；公司以湖南、
北京、上海、广州、深圳为发展重心，经营地域辐射全国，是拥有国家级重点实验室和博士后科研流动工
作站的大型综合性文化传媒公司。
1、网络业务互联化转型
一是传统媒体与新媒体融合发展态势下，湖南有线将拓展高品质数字电视、高速互联网接入、高速数
据通信、高速“云信息”服务、新业态应用业务，携手阿里巴巴旗下天猫，转型为综合信息服务商。
二是全省网络实现“一张网”格局。全省“统一规划、统一建设、统一运营、统一管理”的“一张网”格局
全面形成。
三是跨区域发展取得先机，公司积极推进跨区域的并购合作，目前已投资天津、广州、大连、河北、
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青海、新疆等地网络。
2、传媒内容国际化升级
公司以市场为导向，以品牌树影响，先后投资拍摄了《绝对权力》、《雍正王朝》、《青瓷》、《全
民目击》、《滚蛋吧肿瘤君》等1300多集（部）有影响、有效益的电视剧、电影，已形成了独特的影视剧
制作能力。现已启动影业的跨国战略，与美国狮门影业结盟合作，分享全球票房，实现由国内向国际跨越
式发展。
公司广告业务范围覆盖华南、华中、华北地区，涵盖广告代理、广告策划、广告制作、广告发布的全
案广告经营。目前公司正积极拓展高铁等户外广告和新媒体广告业务，增长势头强劲，发展前景广阔。
3、投资业务持续领先
达晨创投已树立行业领先品牌。公司以深圳达晨创投为核心，打造专业的PE/VC投资基金管理平台。
达晨创投经过多年的发展和积累，已成为中国PE/VC界领先者，两次获得清科“中国最佳创业投资机构”第
一名。艺术品投资业内领先。公司坚持"珍、真、稀"的投资策略，组建了专业的顾问专家团队，已建立了
国内一流的艺术品基金管理平台。
4、互联网新媒体业务生态初步凸显。根据行业发展趋势及公司面临的内外部环境，管理层经过深思
熟虑，确定了“传媒+互联网”转型升级战略，公司将紧紧抓住国家促进传统媒体与新媒体融合发展的契机，
外延并购与内生发展并举，实现资源共享与协同发展，打造一个产品线丰富、产业链完整、核心竞争力强
的“互联网+”的新型传媒生态。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
湘财证券
67,600,000 34,266,666 可供出售
有限责任 证券公司 67,600,000 1.20% 67,600,000 1.20% 投资参股
.00 .67 金融资产
公司
汩罗国开
村镇银行 10,000,000 10,000,000 可供出售
商业银行 10,000,000 10.00% 10,000,000 10.00% 投资参股
股份有限 .00 .00 金融资产
公司
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77,600,000 44,266,666
合计 77,600,000 -- 77,600,000 -- -- --
.00 .67
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 507,306.87
报告期投入募集资金总额 29,500.00
已累计投入募集资金总额 335,573.95
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
本公司以前年度已使用募集资金 335,573.95 万元（含本年度 1-6 月已使用 29,500 万元），占募集资金总额 507,306.87 万元
的 66.15%。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1. 建设下一代广播电
372,732.9 372,732.9
视网，实现全业务运营 否 29,500 201,000 53.93% 0是 否
2 2
升级改造项目
134,573.9 134,573.9
2. 偿还银行贷款 否 156,986 0 100.00% 0是 否
5 5
529,718.9 507,306.8 335,573.9
承诺投资项目小计 -- 29,500 -- -- 0 -- --
2 7 5
超募资金投向
无
529,718.9 507,306.8 335,573.9
合计 -- 29,500 -- -- 0 -- --
2 7 5
未达到计划进度或预 不适用
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计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 2014 年 1 月 8 日，公司第四届董事会第四十四（临时）会议审议并通过了《关于变更公司募集资金
施地点变更情况 投资项目实施主体的议案》，“建设下一代广播电视网，实现全业务运营升级改造项目”的实施主体由
湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司变更为湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司及其
下属的 98 家全资网络子公司。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
2013 年 12 月 26 日，公司第四届董事会第四十三次(临时)会议审议通过了《关于公司以非公开发行
股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司决定用募集资金置换预先
募集资金投资项目先
已偿还部分银行贷款的自筹资金，置换资金总额为 653,479,469.61 元。2014 年 3 月 28 日，公司第四
期投入及置换情况
届董事会第四十五次会议审议通过了《关于公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项
目的自筹资金的议案》，公司决定用募集资金置换预先已投入“建设下一代广播电视网，实现全业务
运营升级改造项目”的自有资金，置换资金总额为 99,435.45 万元。
适用
2015 年 6 月 18 日，公司第四届董事会第六十次(临时)会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》。在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，公司董事会同意“建设
下一代广播电视网，实现全业务运营升级改造项目”以暂时闲置的 20.30 亿元募集资金用于补充流动
用闲置募集资金暂时
资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。 截至 2016 年 4 月 19 日，公司已
补充流动资金情况
将用于暂时补充流动资金的 20.30 亿元全部归还至募集资金专用账户。经公司第四届董事会第七十
三次会议审议通过，公司董事会同意以“建设下一代广播电视网，实现全业务运营升级改造项目”暂
时闲置的 17.35 亿元募集资金用于补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过
12 个月。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金将用于“建设下一代广播电视网，实现全业务运营升级改造”项目，现全部存放
用途及去向 于中国建设银行股份有限公司湖南省分行营业部的募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
15
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
湖南电广传媒股份有限公司本次非公开
发行股票 401,606,459 股，募集资金总额
5,297,189,194.21 元，扣除发行费用后募 巨潮资讯网《电广传媒非公开发行情况
2013 年 12 月 25 日
集资金净额 5,073,068,669.61 元，将用于 报告暨上市公告书》
“建设下一代广播电视网，实现全业务运
营升级改造项目”和偿还银行贷款等项目
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
有线电视
湖南省有
的基本业
线电视网
广播电视 务、增值业 1,783,197,5 8,449,387,0 3,330,250,3 1,171,901,7 107,522,3 112,771,206.
络（集团） 子公司
传输服务 务；其他有 53.00 23.19 20.44 66.86 42.34 25
股份有限
线电视业
公司
务
深圳市达
创业投资、
晨创业投 100,000,00 2,036,333,1 1,203,321,4 89,831,91 86,209,791.2
子公司 投资 投资咨询 0.00
资有限公 0.00 20.87 84.44 8.69 2
等
司
深圳市达
晨财智创 创业投资、
118,800,00 371,889,35 283,864,71 51,077,020. 35,894,98 32,323,476.3
业投资管 参股公司 投资 投资咨询
0.00 0.38 8.30 92 3.79 6
理有限公 等
司
长沙世界
10,000,000. 304,372,37 269,512,81 72,707,015. 28,068,29 20,944,463.0
之窗有限 参股公司 旅游 旅游服务
00 0.59 9.81 92 2.61 4
公司
16
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2015年度股东大会（2016年5月12日）审议通过了2015年度利润分配方案，即以公司现有总股本
1,417,556,338股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元人民币（含税），该现金红利于2016年7月
11日分派完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
17
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
详见：投资者关系活动
2016 年 01 月 12 日 公司本部 实地调研 机构 海通证券钟奇、强超廷 记录表（编号：
20160112）
（1）城证券张珂、何思霖，华 详见：投资者关系活动
2016 年 01 月 20 日 公司本部 实地调研 机构 夏未来资本褚天；（2）中信证 记录表（编号：
券肖俨衍，富安达钱栋彪 20160121）
（1）海通证券股份有限公司强
超廷，西藏文储投资基金管理
有限公司戴颖娟，国海富兰克
林基金管理有限公司文锋，鹏
华基金管理有限公司杜亮，湖
南轻盐创业投资管理有限公司
雷宇、柳浩，北京宏道投资管
理有限公司姜龙，上实投资（上
海）有限公司刘元媛，中融基
详见：投资者关系活动
金管理有限公司汤祺，浙江神
2016 年 05 月 06 日 公司本部 实地调研 机构 记录表（编号：
州资产管理有限公司郭苗苗，
20160506）
瀚伦投资顾问（上海）有限公
司王柱峰，东莞证券股份有限
公司孙文阳，广州瑞民投资管
理有限公司冯福来，（2）国泰
君安证券股份有限公司朱峰，
招商基金管理有限公司熊俊，
平安资产管理有限公司刘含，
广东君利投资管理有限公司康
会民
中信证券肖俨衍，云嵩资本肖
笛，上海东方证券创新投资有 详见：投资者关系活动
2016 年 05 月 13 日 公司本部 实地调研 机构 限公司陈晨，上海汇利资产管 记录表（编号：
理有限公司朱子郢，深圳清水 20160513）
源投资管理有限公司程宇楠
18
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
19
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
湖南广 受同一
采购商 2016 年
播电视 实际控 广告代 市场定 69,142.1 69,142.1 69,142.1
品和接 152,000 否 月结 04 月 20
广告总 制人控 理 价 8 8 8
受劳务 日
公司 制
湖南快
乐阳光 受同一
采购商 2016 年
互动娱 实际控 广告代 市场定 12,375.4 12,375.4 12,375.4
品和接 33,000 否 月结 04 月 20
乐传媒 制人控 理 价 3 3 3
受劳务 日
有限公 制
司
湖南金 受同一
采购商 2016 年
鹰卡通 实际控 广告代 市场定
品和接 2,172.85 2,172.85 3,000 否 月结 2,172.85 04 月 20
有限公 制人控 理 价
受劳务 日
司 制
湖南广 出售商 2016 年
实际控 网络传 市场定
播电视 品和提 47.17 47.17 1,400 否 月结 47.17 04 月 20
制人 输服务 价
台 供劳务 日
湖南快
乐阳光 受同一
出售商 2016 年
互动娱 实际控 广告发 市场定
品和提 42.97 42.97 1,000 否 月结 42.97 04 月 20
乐传媒 制人控 布费 价
供劳务 日
有限公 制
司
湖南广 出售商 租赁、物 2016 年
实际控 市场定
播电视 品和提 业管理 431.97 431.97 1,150 否 季结 431.97 04 月 20
制人 价
台 供劳务 费 日
湖南快 受同一 出售商 租赁、物 市场定 2016 年
68.18 68.18 240 否 季结 68.18
乐阳光 实际控 品和提 业管理 价 04 月 20
20
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
互动娱 制人控 供劳务 费 日
乐传媒 制
有限公
司
湖南金 受同一
出售商 租赁、物 2016 年
鹰卡通 实际控 市场定
品和提 业管理 38.14 38.14 100 否 季结 38.14 04 月 20
有限公 制人控 价
供劳务 费 日
司 制
84,318.8
合计 -- -- -- 191,890 -- -- -- -- --
9
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在 本期新增 本期收回
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
资金占用 元） 元）
湖南快乐阳光互
受同一实际
动娱乐传媒有限 应收账款 否 861.13 0 0 861.13
控制人控制
公司
湖南广播电视广 受同一实际
预付账款 否 47,803.5 1,463.24 0 49,266.74
告总公司 控制人控制
21
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
湖南快乐阳光互
受同一实际
动娱乐传媒有限 预付账款 否 1,231 1,271.67 0 2,502.67
控制人控制
公司
湖南金鹰卡通有 受同一实际
预付账款 否 259.2 381.26 0 640.46
限公司 控制人控制
湖南电视台潇湘 受同一实际
预付账款 否 0 219.76 0 219.76
电影频道 控制人控制
湖南金鹰卡通有 受同一实际 其它应收
否 19.22 8.25 0 27.47
限公司 控制人控制 款
其它应收
湖南广播电视台 实际控制人 否 231.62 0 11.48 220.14
款
湖南快乐阳光互
受同一实际 其它应收
动娱乐传媒有限 否 58.8 2.06 0 60.86
控制人控制 款
公司
关联债权对公司经营成果及财
无
务状况的影响
应付关联方债务：
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
湖南广播电视广 受同一实际
应付账款 2.63 0 2.63 0
告总公司 控制人控制
湖南快乐阳光互
受同一实际
动娱乐传媒有限 应付账款 606.52 0 606.52 0
控制人控制
公司
湖南广播电视台 实际控制人 预收款项 754.72 0 0 754.72
湖南电视台潇湘 受同一实际
预收款项 283.02 0 0 283.02
电影频道 控制人控制
湖南快乐阳光互
受同一实际
动娱乐传媒有限 预收款项 0 60.97 0 60.97
控制人控制
公司
关联债务对公司经营成果及财
无
务状况的影响
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
22
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
广州韵洪广告有 2015 年 09 2016 年 03 月 11 连带责任保
10,000 9,990 2年 否 否
限公司 月 25 日 日 证
广州韵洪广告有 2015 年 09 2015 年 12 月 05 连带责任保
5,000 4,990 2年 否 否
限公司 月 25 日 日 证
广州韵洪广告有 2014 年 12 2015 年 06 月 08 连带责任保
10,000 3,200 1年 是 否
限公司 月 27 日 日 证
23
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
广州韵洪广告有 2014 年 12 2015 年 11 月 10 连带责任保
8,000 8,000 1年 否 否
限公司 月 27 日 日 证
广州韵洪广告有 2016 年 04 2016 年 07 月 01 连带责任保
8,000 2年 否 否
限公司 月 22 日 日 证
广州韵洪广告有 2016 年 04 2016 年 05 月 26 连带责任保
9,000 9,000 2年 否 否
限公司 月 22 日 日 证
北京韵洪万豪广 2015 年 04 2015 年 05 月 27 连带责任保
5,000 500 1年 是 否
告有限公司 月 29 日 日 证
北京韵洪万豪广 2016 年 04 连带责任保
10,000 否 否
告有限公司 月 22 日 证
电广传媒(香港)影 2015 年 01 2015 年 03 月 04 连带责任保
66,312 19,894 3年 否 否
业 月 29 日 日 证
电广传媒(香港)影 2015 年 09 2015 年 03 月 04 连带责任保
53,050 3年 否 否
业 月 25 日 日 证
电广传媒(香港)影 2015 年 01 2015 年 03 月 02 连带责任保
21,220 17,906 4年 否 否
业 月 29 日 日 证
电广传媒(北京）影 2015 年 10 2015 年 12 月 18 连带责任保
3,587 3,037 1 年半 否 否
业 月 31 日 日 证
电广传媒(美国)影 2015 年 01 2015 年 03 月 02 连带责任保
34,482 31,030 4年 否 否
业 月 29 日 日 证
电广传媒(美国)影 2015 年 01 2015 年 03 月 04 连带责任保
66,312 13,009 3年 否 否
业 月 29 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
309,963 120,556
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
309,963 120,556
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
309,963 120,556
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
309,963 120,556
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 11.16%
其中：
24
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
309,963
务担保金额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 309,963
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
在作为贵公司
实际控制人的
前提下，我台将
探索在国家相
关行业监管政
湖南广播电视 2014 年 06 月 27
首次公开发行或再融资时所作承诺 策允许、并得到 无 履行中
台 日
行业主管部门
明文批准之后
的三年内，将下
属媒体等经营
性资产注入的
25
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
工作方案提交
股东大会审议，
以解决同业竞
争。
参与认购的湖
南电广传媒股
份有限公司
2012 年度非公
湖南广播电视 开发行所获配 2013 年 12 月 25
三年 履行中
产业中心 的 40,181,957 股 日
股票自本次发
行结束新股上
市之日起锁定
36 个月
1、非公开发行
股票募集资金
不用于房地产
湖南电广传媒 开发；2、非公 2013 年 03 月 23 至募集资金使
履行中
股份有限公司 开发行股票募 日 用完毕
集资金不用于
其他对公司中小股东所作承诺
证券二级市场
投资
根据市场情况
在公司股票复
湖南广播电视 增持公司股票， 2015 年 07 月 15
牌后的六个月 已履行完毕
产业中心 增持金额为 日
内
1800 万元以上
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用。
（如有）
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
26
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、经公司2016年第二次临时股东大会（2016年8月11日）审议，公司完成了董事会、监事会换届选举，
龙秋云、彭益、尹志科、袁楚贤、毛小平、刘平春、朱德贞、刘海涛、徐莉萍当选为公司第五届董事会董
事，刘沙白、吴哲明、马美宏当选为公司第五届监事会监事，该事项详见《公司 2016年第二次临时股东
大会决议公告》（编号：2016-56）。
2、经公司第五届董事会第一次会议（2016年8月12日）审议，选举龙秋云为公司第五届董事会董事长，
彭益为副董事长，聘任彭益为公司总经理，尹志科、袁楚贤、毛小平、陆晓亚、王艳忠、邓秋林、申波为
公司副总经理，同时聘任毛小平为公司财务总监、汤振羽为公司董事会秘书、吴瑛为公司证券事务代表，
该事项详见《公司 第五届董事会第一次会议决议公告》（编号：2016-57）。
3、经公司第五届监事会第一次会议（2016年8月12日）审议，选举刘沙白为公司第五届监事会主席，
该事项详见《公司第五届监事会第一次会议决议公告》（编号：2016-58）。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
27
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
355,599,3 355,461,9
一、有限售条件股份 25.09% -137,399 -137,399 25.08%
24 25
1、国家持股
354,381,0 354,381,0
2、国有法人持股 25.00% 0 0 25.00%
94 94
3、其他内资持股 1,218,230 0.09% -137,399 -137,399 1,080,831 0.08%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 1,218,230 0.09% -137,399 -137,399 1,080,831 0.08%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
1,061,957, 1,062,094
二、无限售条件股份 74.91% 137,399 137,399 74.92%
014 ,413
1,061,957, 1,062,094
1、人民币普通股 74.91% 137,399 137,399 74.92%
014 ,413
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
1,417,556, 1,417,556
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
338 ,338
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
本期股份变动系公司前监事会主席曾介忠先生离职六个月后，其持有股份137,399股全部解除锁定（本
次变动前系2015年报数据）。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
28
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如
报告期末普通股股东总数 144,223 0
有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期 质押或冻结情
持有有限售条
股东性 持股比 报告期末持有 内增减 持有无限售条件的普 况
股东名称 件的普通股数
质 例 的普通股数量 变动情 通股数量 股份
量 数量
况 状态
国有法
湖南广播电视产业中心 16.58% 235,053,523 232,542,706 2,510,817
人
海南首泰融信股权投资基
其他 2.47% 35,061,112 35,061,112
金合伙企业（有限合伙）
衡阳市广播电影电视局（衡 国有法
0.85% 11,988,651 11,988,651
阳市广播电视中心） 人
国有法
常德市广播电视台 0.57% 8,063,837 8,063,837
人
东方证券股份有限公司约
其他 0.42% 6,000,000 35,061,112
定购回专用账户
国有法
永州市广播电视台 0.39% 5,506,525 5,506,525
人
境外自
赵芝虹 0.37% 5,300,000 5,300,000
然人
国有法
邵阳市广播电视局 0.35% 4,973,370 4,973,370
人
国有法
株洲市广播电视台 0.35% 4,942,541 4,942,541
人
国有法
郴州市广播电视台 0.32% 4,488,859 4,488,859
人
战略投资者或一般法人因配售新股
无。
成为前 10 名普通股股东的情况（如
29
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
本公司未知上述股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
海南首泰融信股权投资基金合伙企
35,061,112 人民币普通股 35,061,112
业（有限合伙）
东方证券股份有限公司约定购回专
6,000,000 人民币普通股 6,000,000
用账户
赵芝虹 5,300,000 人民币普通股 5,300,000
王俊新 3,650,600 人民币普通股 3,650,600
中国民生银行股份有限公司－银华
3,506,989 人民币普通股 3,506,989
深证 100 指数分级证券投资基金
陈达超 3,025,273 人民币普通股 3,025,273
中国工商银行股份有限公司－华泰
柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证 2,768,302 人民币普通股 2,768,302
券投资基金
中国工商银行－融通深证 100 指数
2,722,323 人民币普通股 2,722,323
证券投资基金
湖南广播电视产业中心 2,510,817 人民币普通股 2,510,817
欧海鹰 2,433,110 人民币普通股 2,433,110
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通股
本公司未知上述股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
股东和前 10 名普通股股东之间关联
关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
股东赵芝虹通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股 5,300,000 股。
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
东方证券股份有限公司约定购回专用账户与公司自然人股东赵芝虹进行了约定购回式证券交易，涉及
股票数量为5,500,000股，占公司总股本的0.39%。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
30
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
√ 适用 □ 不适用
股东名称/一致 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实
行动人姓名 量 例 量 例 次披露日期 施结束披露日期
湖南广播电视产 2015 年 07 月 15 2016 年 07 月 08
业中心 日 日
其他情况说明
1、2015年7月15日，湖南电广传媒股份有限公司（以下简称“公司”）发布了《关于控股股东计划增持
公司股票维护市场稳定的公告》（2015-54号），控股股东湖南广播电视产业中心计划在公司股票复牌后的
六个月内，根据市场情况增持公司股票，增持金额为1800万元以上。
2、2016年7月7日公司收到控股股东湖南广播电视产业中心《关于增持电广传媒股票的通知》，控股
股东湖南广播电视产业中心于2016年7月6日从二级市场累计购入1,088,457股公司股票（占公司总股本比例
为0.08%），增持金额为18,004,019.72元（公司股票在2015年5月28日至11月12日、2016年4月5日至6月7日
期间处于停牌阶段）。
31
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
32
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
申 波 副总经理 现任 29,300 0 0 29,300 0 0 0
合计 -- -- 29,300 0 0 29,300 0 0 0
注：经公司第四届董事会第七十三次会议审议，董事会聘任申波先生为公司副总经理。申波先生所持公司股份为期初即持有，
其余董事、监事和高级管理人员本期均未发生持股变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
徐莉萍 独立董事 被选举 2016 年 05 月 12 日 股东大会选举
申 波 副总经理 聘任 2016 年 04 月 20 日 董事会聘任
龚光明 独立董事 离任 2016 年 05 月 12 日 因个人原因辞职
33
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,734,910,890.86 1,951,053,456.66
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
366,800.00 792,400.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,513,341.65 1,580,936.63
应收账款 525,544,257.04 439,321,785.54
预付款项 1,170,680,538.15 918,730,777.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 981,035.61 666,391.99
应收股利
其他应收款 635,154,033.93 595,751,826.78
买入返售金融资产
存货 2,634,198,664.90 2,025,899,146.33
34
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 766,824,627.67 858,466,615.56
流动资产合计 7,471,174,189.81 6,792,263,337.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 3,617,891,545.24 3,387,937,619.03
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,246,382,047.46 1,104,372,501.65
投资性房地产
固定资产 6,024,485,180.21 6,016,779,351.42
在建工程 764,376,516.36 773,441,471.71
工程物资
固定资产清理 90,233.03 25,365.64
生产性生物资产
油气资产
无形资产 843,106,196.26 840,097,064.57
开发支出
商誉 1,181,845,922.32 1,181,845,922.32
长期待摊费用 47,066,739.65 45,317,074.96
递延所得税资产 11,400,560.75 10,492,707.18
其他非流动资产
非流动资产合计 13,736,644,941.28 13,360,309,078.48
资产总计 21,207,819,131.09 20,152,572,415.49
流动负债：
短期借款 1,764,631,757.40 3,038,734,688.83
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 298,319,718.00 183,430,257.00
35
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 827,314,148.64 834,687,484.27
预收款项 357,564,634.77 465,342,048.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 104,877,456.15 161,543,489.56
应交税费 169,033,692.79 240,712,652.73
应付利息 64,763,541.61 31,767,936.16
应付股利 132,220,117.55 130,006,998.02
其他应付款 433,120,989.92 451,899,359.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,151,846,056.83 5,538,124,913.67
非流动负债：
长期借款 2,486,605,301.84 1,434,094,691.90
应付债券 2,500,000,000.00 1,500,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 168,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,300,000.00 11,100,000.00
递延所得税负债 243,581,315.92 237,428,255.76
其他非流动负债
非流动负债合计 5,408,486,617.76 3,182,622,947.66
负债合计 9,560,332,674.59 8,720,747,861.33
所有者权益：
股本 1,417,556,338.00 1,417,556,338.00
其他权益工具
36
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 6,130,508,934.97 6,114,247,854.24
减：库存股
其他综合收益 633,165,075.00 704,144,517.59
专项储备
盈余公积 207,962,517.53 207,962,517.53
一般风险准备
未分配利润 2,413,376,174.09 2,278,304,303.49
归属于母公司所有者权益合计 10,802,569,039.59 10,722,215,530.85
少数股东权益 844,917,416.91 709,609,023.31
所有者权益合计 11,647,486,456.50 11,431,824,554.16
负债和所有者权益总计 21,207,819,131.09 20,152,572,415.49
法定代表人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 634,794,689.81 736,073,156.67
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 14,097,600.00 19,469,800.00
预付款项
应收利息
应收股利 158,660,348.59 105,204,933.05
其他应收款 6,045,756,362.61 5,950,363,321.91
存货 690,707,988.29 692,951,099.29
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 7,544,016,989.30 7,504,062,310.92
37
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 1,109,008,532.62 905,954,026.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,693,235,275.80 5,687,545,612.14
投资性房地产
固定资产 128,759,662.89 132,680,679.90
在建工程
工程物资
固定资产清理 47,073.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,146,435.00 3,146,435.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 6,934,196,979.75 6,729,326,753.80
资产总计 14,478,213,969.05 14,233,389,064.72
流动负债：
短期借款 1,537,163,592.86 2,818,734,688.83
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 408,517.00 408,517.00
预收款项 1,096,000.00 10,415,650.00
应付职工薪酬 1,429,297.25 2,405,256.21
应交税费 47,390,050.76 46,554,322.15
应付利息 55,017,580.31 29,324,323.09
应付股利 24,824,321.92 24,824,321.92
其他应付款 1,191,567,551.46 957,045,198.67
划分为持有待售的负债
38
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,858,896,911.56 3,889,712,277.87
非流动负债：
长期借款 348,500,000.00
应付债券 2,500,000,000.00 1,500,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,848,500,000.00 1,500,000,000.00
负债合计 5,707,396,911.56 5,389,712,277.87
所有者权益：
股本 1,417,556,338.00 1,417,556,338.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,610,687,906.00 6,610,687,906.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 207,962,517.53 207,962,517.53
未分配利润 534,610,295.96 607,470,025.32
所有者权益合计 8,770,817,057.49 8,843,676,786.85
负债和所有者权益总计 14,478,213,969.05 14,233,389,064.72
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
39
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 3,494,987,309.43 2,550,138,112.72
其中：营业收入 3,494,987,309.43 2,550,138,112.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,563,353,022.33 2,511,142,037.49
其中：营业成本 2,521,971,175.26 1,720,358,265.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 22,363,346.91 17,990,263.70
销售费用 245,905,178.85 167,520,921.88
管理费用 610,211,107.44 517,909,796.82
财务费用 159,850,456.31 95,564,535.96
资产减值损失 3,051,757.56 -8,201,746.45
加：公允价值变动收益（损失以
-132,912.22
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
251,505,864.90 141,670,521.88
列）
其中：对联营企业和合营企业
15,867,710.58 12,018,968.17
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 183,007,239.78 180,666,597.11
加：营业外收入 26,425,789.35 12,759,283.64
其中：非流动资产处置利得 69,931.39 120,341.76
减：营业外支出 3,503,604.98 2,691,694.72
其中：非流动资产处置损失 2,343,242.10 87,368.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 205,929,424.15 190,734,186.03
减：所得税费用 36,103,046.76 18,941,047.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 169,826,377.39 171,793,138.44
归属于母公司所有者的净利润 135,071,870.60 147,615,169.48
40
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 34,754,506.79 24,177,968.96
六、其他综合收益的税后净额 18,652,495.41 157,537,954.68
归属母公司所有者的其他综合收益
-70,979,442.59 156,613,776.49
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-70,979,442.59 156,613,776.49
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-71,667,176.05 157,275,919.81
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 687,733.46 -662,143.32
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
89,631,938.00 924,178.19
税后净额
七、综合收益总额 188,478,872.80 329,331,093.12
归属于母公司所有者的综合收益
64,092,428.01 304,228,945.97
总额
归属于少数股东的综合收益总额 124,386,444.79 25,102,147.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.10
（二）稀释每股收益 0.10 0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
41
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 11,100,000.00 3,500,000.00
减：营业成本 2,356,517.00 1,275,414.00
营业税金及附加
销售费用 176.00
管理费用 99,922,943.00 124,427,461.85
财务费用 64,018,401.16 839,935.75
资产减值损失 2,102,267.70 13,180,820.58
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
82,702,423.78 104,621,056.50
列）
其中：对联营企业和合营企
-4,197,838.34
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -74,597,881.08 -31,602,575.68
加：营业外收入 1,756,351.72
其中：非流动资产处置利得 86,351.72
减：营业外支出 18,200.00 871,743.64
其中：非流动资产处置损失 18,200.00 12,796.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-72,859,729.36 -32,474,319.32
列）
减：所得税费用 392,188.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -72,859,729.36 -32,866,508.07
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
42
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -72,859,729.36 -32,866,508.07
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,371,114,395.52 2,530,483,312.96
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31,131,668.96 25,182,064.26
经营活动现金流入小计 3,402,246,064.48 2,555,665,377.22
43
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 2,658,296,790.84 1,560,815,285.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
638,296,373.34 522,993,836.69
金
支付的各项税费 174,556,610.32 84,457,501.07
支付其他与经营活动有关的现金 472,267,026.14 578,038,206.35
经营活动现金流出小计 3,943,416,800.64 2,746,304,829.39
经营活动产生的现金流量净额 -541,170,736.16 -190,639,452.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 566,360,878.25 449,758,156.09
取得投资收益收到的现金 223,776,760.29 117,072,000.93
处置固定资产、无形资产和其他
555,599.38 997,645.53
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 790,693,237.92 567,827,802.55
购建固定资产、无形资产和其他
405,888,951.94 437,675,390.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金 808,860,046.00 500,795,158.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
41,508,256.73
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 140,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,214,748,997.94 1,119,978,805.40
投资活动产生的现金流量净额 -424,055,760.02 -552,151,002.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 59,906,700.00 4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
59,906,700.00 4,900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 2,936,158,077.89 4,331,271,912.30
44
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 297,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,996,064,777.89 4,633,471,912.30
偿还债务支付的现金 3,157,750,399.38 3,961,175,500.22
分配股利、利润或偿付利息支付
131,636,745.91 84,648,555.45
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
16,023,108.94 18,186,555.02
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,245,927.50
筹资活动现金流出小计 3,298,633,072.79 4,045,824,055.67
筹资活动产生的现金流量净额 697,431,705.10 587,647,856.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
235,386.98 876,130.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -267,559,404.10 -154,266,467.88
加：期初现金及现金等价物余额 1,881,074,379.56 1,556,110,860.54
六、期末现金及现金等价物余额 1,613,514,975.46 1,401,844,392.66
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,580,350.00 8,000,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 350,816,303.58 34,064,464.87
经营活动现金流入小计 356,396,653.58 42,064,464.87
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
63,480,092.82 79,289,767.78
金
支付的各项税费 166,500.00
支付其他与经营活动有关的现金 31,780,610.08 220,809,598.30
经营活动现金流出小计 95,260,702.90 300,265,866.08
经营活动产生的现金流量净额 261,135,950.68 -258,201,401.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,345,494.14
取得投资收益收到的现金 33,318,403.73 108,369,231.79
45
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
19,000.00 34,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 42,586,287.84
投资活动现金流入小计 43,682,897.87 150,989,519.63
购建固定资产、无形资产和其他
479,160.00 1,648,196.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金 254,037,502.00 163,749,470.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流出小计 254,516,662.00 315,397,666.01
投资活动产生的现金流量净额 -210,833,764.13 -164,408,146.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,077,582,419.14 3,847,568,244.20
发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 297,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 383,000,000.00 197,680,000.00
筹资活动现金流入小计 3,460,582,419.14 4,342,548,244.20
偿还债务支付的现金 3,010,653,515.11 3,536,175,500.22
分配股利、利润或偿付利息支付
74,293,629.94 31,035,311.09
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 527,215,927.50 220,131,039.00
筹资活动现金流出小计 3,612,163,072.55 3,787,341,850.31
筹资活动产生的现金流量净额 -151,580,653.41 555,206,393.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -101,278,466.86 132,596,846.30
加：期初现金及现金等价物余额 736,073,156.67 682,184,307.56
六、期末现金及现金等价物余额 634,794,689.81 814,781,153.86
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
46
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,417, 6,114,2 2,278,3 11,431,
704,144 207,962 709,609
一、上年期末余额 556,33 47,854. 04,303. 824,554
,517.59 ,517.53 ,023.31
8.00 24 49 .16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,417, 6,114,2 2,278,3 11,431,
704,144 207,962 709,609
二、本年期初余额 556,33 47,854. 04,303. 824,554
,517.59 ,517.53 ,023.31
8.00 24 49 .16
三、本期增减变动
16,261, -70,979, 135,071 135,308 215,661
金额（减少以“－”
080.73 442.59 ,870.60 ,393.60 ,902.34
号填列）
（一）综合收益总 -70,979, 135,071 124,386 188,478
额 442.59 ,870.60 ,444.79 ,872.80
（二）所有者投入 16,261, 43,645, 59,906,
和减少资本 080.73 618.27 699.00
1．股东投入的普 16,261, 43,645, 59,906,
通股 080.73 618.27 699.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-32,723, -32,723,
（三）利润分配
669.46 669.46
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
47
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -32,723, -32,723,
股东）的分配 669.46 669.46
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,417, 6,130,5 2,413,3 11,647,
633,165 207,962 844,917
四、本期期末余额 556,33 08,934. 76,174. 486,456
,075.00 ,517.53 ,416.91
8.00 97 09 .50
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,417, 6,106,9 1,982,0 10,105,
45,022, 207,962 346,202
一、上年期末余额 556,33 88,854. 04,425. 737,166
854.08 ,517.53 ,176.90
8.00 24 71 .46
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,417, 6,106,9 1,982,0 10,105,
二、本年期初余额 45,022, 207,962 346,202
556,33 88,854. 04,425. 737,166
48
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8.00 24 854.08 ,517.53 71 ,176.90 .46
三、本期增减变动 1,326,0
7,259,0 659,121 296,299 363,406
金额（减少以“－” 87,387.
00.00 ,663.51 ,877.78 ,846.41
号填列） 70
1,140,0
（一）综合收益总 659,121 381,353 99,544,
19,419.
额 ,663.51 ,233.77 522.51
79
（二）所有者投入 7,259,0 25,201, 32,460,
和减少资本 00.00 000.00 000.00
1．股东投入的普 7,259,0 25,201, 32,460,
通股 00.00 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-113,54
-85,053, -28,489
（三）利润分配 2,840.2
355.99 ,484.28
7
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-113,54
3．对所有者（或 -85,053, -28,489
2,840.2
股东）的分配 355.99 ,484.28
7
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
49
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
267,150 267,150
（六）其他
,808.18 ,808.18
1,417, 6,114,2 2,278,3 11,431,
704,144 207,962 709,609
四、本期期末余额 556,33 47,854. 04,303. 824,554
,517.59 ,517.53 ,023.31
8.00 24 49 .16
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,417,55 6,610,687 207,962,5 607,470 8,843,676
一、上年期末余额
6,338.00 ,906.00 17.53 ,025.32 ,786.85
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,417,55 6,610,687 207,962,5 607,470 8,843,676
二、本年期初余额
6,338.00 ,906.00 17.53 ,025.32 ,786.85
三、本期增减变动
-72,859, -72,859,7
金额（减少以“－”
729.36 29.36
号填列）
（一）综合收益总 -72,859, -72,859,7
额 729.36 29.36
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
50
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,417,55 6,610,687 207,962,5 534,610 8,770,817
四、本期期末余额
6,338.00 ,906.00 17.53 ,295.96 ,057.49
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,417,55 6,610,687 207,962,5 797,520 9,033,727
一、上年期末余额
6,338.00 ,906.00 17.53 ,516.74 ,278.27
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,417,55 6,610,687 207,962,5 797,520 9,033,727
二、本年期初余额
6,338.00 ,906.00 17.53 ,516.74 ,278.27
三、本期增减变动 -190,05
-190,050,
金额（减少以“－” 0,491.4
491.42
号填列） 2
（一）综合收益总 -104,99 -104,997,
51
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额 7,135.4 135.43
3
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-85,053, -85,053,3
（三）利润分配
355.99 55.99
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -85,053, -85,053,3
股东）的分配 355.99 55.99
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,417,55 6,610,687 207,962,5 607,470 8,843,676
四、本期期末余额
6,338.00 ,906.00 17.53 ,025.32 ,786.85
三、公司基本情况
湖南电广传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省人民政府湘政函（1998）91号文件
批准，由湖南广播电视产业中心作为主发起人，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、
湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司等四家单位共同发起设立，并经中国证监会证
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湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
监发字（1998）321号和证监发字（1998）322号文批准于1998年12月23日向社会公众公开发行人民币普通
股方式设立的股份有限公司，于1999年1月26日在湖南省工商行政管理局登记注册，现持有注册号为
430000000028050的营业执照。公司现有注册资本1,417,556,338.00元，股份总数1,417,556,338股（每股面值
1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股355,461,925股；无限售条件的流通股份A股1,062,094,413股。
公司股票已于1999年3月25日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电信、广播电视和卫星传输服务行业。主要经营活动包括影视节目制作、发行、销售（分支
机构凭许可证书在有效期内经营）；广告策划；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；电子商务、有
线电视网络及信息传播服务，旅游、文化娱乐、餐饮服务、贸易业投资，产业投资、创业投资和资本管理
（以上法律法规禁止和限制的除外）。
本公司将湖南圣爵菲斯投有限公司、湖南金鹰城置业有限公司、长沙世界之窗有限公司（以下简称世
界之窗）、广州韵洪广告有限公司（以下简称广州韵洪）、深圳市达晨创业投资有限公司（以下简称达晨
创投）、北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司、电广传媒文化发展有限公司（以下简称文化发展公司）、
湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司（以下简称有线集团）、江苏韵洪大道广告有限公司、电广传
媒影业（美国）有限公司（以下简称美国影业）、广州翼锋信息科技有限公司（以下简称广州翼锋）、深
圳市亿科思奇广告有限公司（以下简称亿科思奇）、深圳市九指天下科技有限公司（以下简称九指天下）、
金极点科技（北京）有限公司（以下简称金极点）、上海久之润信息技术有限公司（以下简称上海久之润）
等子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说
明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
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湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
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湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
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湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
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湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收款项，是指单项金额 200 万元以上(含 200
单项金额重大的判断依据或金额标准 万元)的应收账款和单项金额 500 万元以上(含 500 万元)的其
他应收款。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
合并范围内关联方应收款项组合 其他方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
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1 年以内（应收子公司） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并范围内关联方应收款项组合（进行
0.00% 0.00%
减值测试后未发生减值的）
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特性的应
单项计提坏账准备的理由 收款项组合和合并范围内关联方应收款项组合的未来现金流
量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出
售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2. 发出存货的计价方法
艺术品发出时，采用个别计价法确定其实际成本；发出开发产品按建筑面积平均法核算；其余发出存
货采用先进先出法计量。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
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(1) 低值易耗品
按照使用次数分摊法进行摊销。
(2) 包装物
按照使用次数分次进行摊销。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必
须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2．已经就处置该组成部分
作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
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湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 年 4% 2.40%
光缆及机器设备 年限平均法 8 年-15 年 4% 6.40%-12.00%
电子设备 年限平均法 5 年-12 年 4% 8.00%-19.20%
运输工具 年限平均法 8年 4% 12.00%
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其他设备 年限平均法 12 年 4% 8.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租
人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以
合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁
资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
[ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
无。
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20、油气资产
无。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
系统软件 5-10
世界之窗品牌 40
商标 10
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
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认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
无。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无。
28、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金
额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
(1) 有线电视及增值业务在根据约定在相关服务或产品提供给购货方，且销售收入金额已确定，已经
收回货款或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销
售收入。
(2) 广告业务在根据合同约定将相关的广告投放于指定平台，且销售收入金额已确定，已经收回货款
或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。
(3) 艺术品收入确认条件：1) 将艺术品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。在满足下列任何一
种情形后视为风险发生转移：①买受人领取所购拍卖标的； ②买受人向本公司支付有关拍卖标的的全部
购买价款；③拍卖成交日起三十日届满。2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已
售出的艺术品实施有效控制。 3) 艺术品收入的金额能够可靠地计量。 4) 相关的经济利益很可能流入。5)
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(4) 公司电影电视剧收入主要包括电影片票房分账收入和电视剧销售收入。
1) 电影片票房分账收入及版权收入
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电影票房分账收入在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，
电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；电影版权收
入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
2) 电视剧销售收入
电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得国产《电视剧发行许可
证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
(5) 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所
有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发
产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(6) 游戏收入
游戏收入确认需满足以下条件：游戏玩家已支付款项，进入游戏成功兑换虚拟币并且已经购买了虚拟
道具。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区
分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
(3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
2. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%、5%
营业税 应纳税营业额 5%、3%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 （或 20%）后余值的 1.2%计缴；从租计 1.2%、12%
征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、15%、12.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
美国 Magic play 公司 适用当地所得税税率
DO MOVIE INC 适用当地所得税税率
电广传媒影业（美国）有限公司 适用当地所得税税率
德昌香港投资有限公司 16.5%
电广传媒影业（香港）有限公司 16.5%
广州翼锋信息科技有限公司 15%
广州指点网络科技有限公司 15%
金极点科技（北京）有限公司 15%
上海久游网络科技有限公司 15%
深圳市九指天下科技有限公司 0%、12.5%
湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司 0%
隆回电广网络有限公司 0%
岳阳市君山区电广网络有限公司 0%
上海久之润信息技术有限公司 0%、12.5%
除上述以外的其他纳税主体 25%
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2、税收优惠
1. 根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企
业若干税收政策的通知》（财税〔2014〕84号）规定，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日
起免征企业所得税，本通知执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。根据该文件，本公司的控股子公
司有线集团所属的共98家各地州市县网络公司、本公司直接控股的隆回电广网络有限公司（以下简称隆回
电广）、岳阳市君山区电广网络有限公司（以下简称君山电广）自2014年1月1日至2018年12月31日免征企
业所得税。
2. 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》（财
税〔2014〕85号）规定，2014年1月1日至2016年12月31日，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视
基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，免征增值税。根据该文件，有线集团所属的共98家各地州市
县网络公司、本公司直接控股的隆回电广、君山电广按照省级物价部门有关文件规定标准收取的有线数字
电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，自2014年1月1日至2016年12月31日免征增值税。
3. 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》（财
税〔2014〕85号）规定，电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和
许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税。本公司的控股子公司文化发
展公司、北京影业，控股子公司的子公司电广传媒电影发行（北京）有限公司自2014年1月1日至2018年12
月31日免征增值税。
4. 广州翼锋于2015年10月10日通过复审重新取得高新技术企业证书（证书编号：GR201544000572），
有效期三年，广州翼锋自2015年至2017年减按15%的税率征收企业所得税。
5. 广州翼锋子公司广州指点网络科技有限公司（以下简称指点网络）2013年10月21日取得高新技术企
业证书（证书编号：GR201344000433），有效期三年，指点网络自2013年至2015年减按15%的税率征收企
业所得税。目前指点网络高新技术企业资质尚在申请复核中，本期暂按15%缴纳企业所得税。
6. 根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》
（财税〔2012〕27号），上海久之润于2015年2月20日被认定为软件企业，证书编号为：沪R-2015-0007；
公司自开始获利年度起，享受“两免三减半”的所得税优惠，2014年度作为上海久之润开始获利第一年，2016
年享受企业所得税减半征收的税收优惠。
7. 上海久之润子公司上海久游网络科技有限公司（以下简称上海久游公司）于2015年10月30日取得上
海市高新技术企业证书（证书编号：GR201501001056），有效期三年，上海久游公司自2015年1月至2017
年12月减按15%税率征收企业所得税。
8. 金极点于2015年9月8日通过复审重新取得高新技术企业证书（证书编号：GF201511000352），有
效期三年，金极点自2015年至2017年减按15%的税率征收企业所得税。
9. 根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》
（财税〔2012〕27号），九指天下于2013年12月30日被认定为软件企业，证书编号为：深R-2013-1679；公
司自开始获利年度起，享受“两免三减半”的所得税优惠，2014年度作为九指天下开始获利第一年，2016年
享受企业所得税减半征收的税收优惠。
3、其他
无。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,253,790.02 3,247,892.23
银行存款 1,608,078,737.01 1,867,290,366.48
其他货币资金 124,578,363.83 80,515,197.95
合计 1,734,910,890.86 1,951,053,456.66
其中：存放在境外的款项总额 11,988,330.57 17,626,139.34
其他说明
其他货币资金中含存放于证券公司的交易保证金3,182,448.43元以及为开具银行承兑汇票而向银行缴存
的票据保证金121,395,915.40元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 366,800.00 792,400.00
权益工具投资 366,800.00 792,400.00
合计 366,800.00 792,400.00
其他说明：
无。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,000,000.00 1,447,784.63
商业承兑票据 513,341.65 133,152.00
合计 2,513,341.65 1,580,936.63
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
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银行承兑票据 12,200,000.00
合计 12,200,000.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
28,622,4 28,622,4 28,622, 28,622,40
独计提坏账准备的 4.88% 100.00% 5.80% 100.00%
00.00 00.00 400.00 0.00
应收账款
按信用风险特征组
557,425, 31,881,1 525,544,2 464,074 24,752,40 439,321,78
合计提坏账准备的 95.03% 5.72% 94.07% 5.33%
442.73 85.69 57.04 ,190.22 4.68 5.54
应收账款
单项金额不重大但
537,600. 537,600. 650,807 650,807.6
单独计提坏账准备 0.09% 100.00% 0.13% 100.00%
05 05 .60 0
的应收账款
586,585, 61,041,1 525,544,2 493,347 54,025,61 439,321,78
合计 100.00% 10.41% 100.00% 10.95%
442.78 85.74 57.04 ,397.82 2.28 5.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
A 6,422,400.00 6,422,400.00 100.00% 预计无法收回
B 22,200,000.00 22,200,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 28,622,400.00 28,622,400.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内(按 1%计提） 190,453,790.08 1,904,537.90 1.00%
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1 年以内(按 5%计提） 323,662,355.69 16,183,117.78 5.00%
1 年以内小计 514,116,145.77 18,087,655.68
1至2年 11,496,377.37 1,149,637.74 10.00%
2至3年 23,446,189.77 4,689,237.95 20.00%
3至4年 534,975.88 267,487.95 50.00%
4至5年 722,938.00 578,350.43 80.00%
5 年以上 7,108,815.94 7,108,815.94 100.00%
合计 557,425,442.73 31,881,185.69 5.72%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,279,268.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 16,188.97 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
281,264.66
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的 坏账准备
比例(%)
恒美广告有限公司 108,014,805.16 18.41 2,361,517.72
上海李奥贝纳广告有限公司 49,545,500.37 8.45 1,392,251.03
上海兰馨阿明食品有限公司 27,000,000.00 4.60 1,350,000.00
乐视网（天津）信息技术有限公司 22,200,000.00 3.78 22,200,000.00
71
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
盛世长城国际广告有限公司 22,025,566.11 3.75 867,475.44
小 计 228,785,871.64 38.99 28,171,244.19
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,135,437,263.09 96.99% 895,274,388.92 97.45%
1至2年 26,450,717.25 2.26% 15,286,331.79 1.66%
2至3年 3,724,008.00 0.32% 3,729,335.00 0.41%
3 年以上 5,068,549.81 0.43% 4,440,721.81 0.48%
合计 1,170,680,538.15 -- 918,730,777.52 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
湖南广播电视广告总公司 492,667,432.34 42.08
天津达晨创富股权投资基金中心（有限合伙） 183,955,349.93 15.71
天一电影制作有限公司 63,688,854.86 5.44
北京腾讯文化传媒有限公司 40,835,185.34 3.49
LIONS GATE INTERNATIONAL SLATE
37,935,290.09 3.24
INVESTMENT S.A.
小 计 819,082,112.56 69.96
其他说明：
无。
6、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
非保本浮动收益型理财产品的预期收益 981,035.61 666,391.99
合计 981,035.61 666,391.99
72
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
5,000,00 5,000,00 5,000,0 5,000,000
独计提坏账准备的 0.63% 100.00% 0.66% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组
785,279, 150,125, 635,154,0 750,285 154,533,1 595,751,82
合计提坏账准备的 98.41% 19.12% 98.34% 20.60%
171.29 137.36 33.93 ,012.18 85.40 6.78
其他应收款
单项金额不重大但
7,636,34 7,636,34 7,636,3 7,636,345
单独计提坏账准备 0.96% 100.00% 1.00% 100.00%
5.34 5.34 45.34 .34
的其他应收款
797,915, 162,761, 635,154,0 762,921 167,169,5 595,751,82
合计 100.00% 20.40% 100.00% 21.91%
516.63 482.70 33.93 ,357.52 30.74 6.78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
宋池凤、张尚力 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
213,762,578.46 10,688,128.93 5.00%
1 年以内小计 213,762,578.46 10,688,128.93 5.00%
1至2年 211,268,282.55 21,126,828.25 10.00%
2至3年 290,548,240.92 58,109,648.18 20.00%
3至4年 14,974,640.39 7,487,320.20 50.00%
73
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4至5年 10,061,085.83 8,048,868.66 80.00%
5 年以上 44,664,343.14 44,664,343.14 100.00%
合计 785,279,171.29 150,125,137.36 19.12%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 4,408,066.21 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 727,761,448.90 691,499,502.31
押金及保证金款 30,431,878.01 39,499,677.84
其他 39,722,189.72 31,922,177.37
合计 797,915,516.63 762,921,357.52
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京华艺达晨雅乐
投资管理中心（有限 往来款 280,000,000.00 2-3 年 35.09% 56,000,000.00
合伙）
广东东电广告有限
往来款 172,813,299.85 1-2 年 21.66% 17,281,329.99
公司
湖南信托投资公司 投资分成款 15,901,322.55 1 年以内 1.99% 795,066.13
马伟晋 股权转让款 10,000,000.00 1 年以内 1.25% 500,000.00
湖北长江广电广告
保证金 8,000,000.00 1 年以内 1.00% 400,000.00
有限公司
74
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 -- 486,714,622.40 -- 60.99% 74,976,396.12
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 284,834,199.96 645,358.76 284,188,841.20 284,184,556.10 645,358.76 283,539,197.34
在产品 107,842,841.04 107,842,841.04 59,517,647.84 59,517,647.84
开发成本 307,220,656.45 307,220,656.45 308,294,625.24 308,294,625.24
库存商品 865,092,629.02 25,329,420.74 839,763,208.28 308,281,828.77 25,329,420.74 282,952,408.03
开发产品 64,267,212.83 64,267,212.83 64,321,418.83 64,321,418.83
低值易耗品 5,191,892.66 5,191,892.66 5,387,046.15 5,387,046.15
经营性艺术品 1,024,124,489.58 1,024,124,489.58 1,020,391,215.29 1,020,391,215.29
其他 1,601,642.86 2,120.00 1,599,522.86 1,497,707.61 2,120.00 1,495,587.61
合计 2,660,175,564.40 25,976,899.50 2,634,198,664.90 2,051,876,045.83 25,976,899.50 2,025,899,146.33
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 645,358.76 645,358.76
库存商品 25,329,420.74 25,329,420.74
其他 2,120.00 2,120.00
合计 25,976,899.50 25,976,899.50
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 584,521,455.49 706,821,771.04
未抵扣增值税 179,653,331.77 149,467,108.05
预缴企业所得税 1,191,607.92 1,191,607.92
其他 1,458,232.49 986,128.55
75
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合计 766,824,627.67 858,466,615.56
其他说明：
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
3,681,524,878. 3,617,891,545. 3,451,570,952.3
可供出售权益工具： 63,633,333.33 63,633,333.33 3,387,937,619.03
57 24 6
1,116,732,042. 1,116,732,042. 1,095,679,054.9
按公允价值计量的 1,095,679,054.92
24 24 2
2,564,792,836. 2,501,159,503. 2,355,891,897.4
按成本计量的 63,633,333.33 63,633,333.33 2,292,258,564.11
33 00 4
3,681,524,878. 3,617,891,545. 3,451,570,952.3
合计 63,633,333.33 63,633,333.33 3,387,937,619.03
57 24 6
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
144,742,468.02 144,742,468.02
具的摊余成本
公允价值 1,116,732,042.24 1,116,732,042.24
累计计入其他综合收益
728,992,180.67 728,992,180.67
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
青海省广
播电视信
20,000,000 20,000,000
息网络股 4.21%
.00 .00
份有限公
司
76
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账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
天津广播
239,125,75 239,125,75
电视网络 13.74%
0.00 0.00
有限公司
广州华工
百川科技
492,241.22 492,241.22 0.38%
股份有限
公司
北京龙软
9,840,000. 9,840,000.
科技股份 3.26%
00 00
有限公司
北京沃尔
德金刚石 24,000,000 24,000,000
6.27% 602,035.20
工具股份 .00 .00
有限公司
北京优纳
8,000,000. 8,000,000.
科技有限 2.62%
00 00
公司
东莞铭普
3,402,000. 3,402,000.
光磁股份 0.54%
00 00
有限公司
高斯贝尔
数码科技 5,100,000. 5,100,000.
2.67%
股份有限 00 00
公司
广州移盟
数字传媒 4,000,000. 4,000,000.
2.70%
科技有限 00 00
公司
湖南省信
托公司爱
尔眼科信 156,864.71 156,864.71
托产品[注
3]
辽宁优格
生物科技
200,000.00 200,000.00 0.06%
股份有限
公司
77
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账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
LIONS
GATE
INTERNA
9,101,641. 9,285,134.
TIONAL 183,492.96 25.00%
92 88
SLATE
INVESTM
ENT S.A.
北京东方
广视科技 9,950,000. 9,950,000.
3.73%
股份有限 00 00
公司
北京华艺
达晨雅高
38,000,000 38,000,000
投资管理 10.39%
.00 .00
中心（有
限合伙）
北京华艺
达晨雅乐
40,000,000 40,000,000
投资管理 11.52%
.00 .00
中心（有
限合伙）
北京中广
网媒信息
279,457.09 279,457.09 23.00%
咨询有限
公司
大连天途
有线电视 34,279,400 34,279,400
3.50%
网络股份 .00 .00
有限公司
佛山达晨
创银创业
32,830,000 32,830,000
投资中心 10.44%
.00 .00
（有限合
伙）[注 1]
广东粤财
达晨广电
投资企业 500,000.00 500,000.00 0.25%
（有限合
伙）
78
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账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
广州移淘
11,000,000 11,000,000
网络科技 12.91%
.00 .00
有限公司
衡阳市广
视旅行社 50,000.00 50,000.00 8.93%
有限公司
湖北百杰
10,000,000 10,000,000
瑞新材料 15.57%
.00 .00
有限公司
湖南达晨
财鑫创业 2,591,898. 2,371,578.
220,320.00 3.20%
投资有限 00 00
公司[注 1]
湖南省丰
康生物科 30,300,000 30,300,000 30,300,000 30,300,000
7.05%
技股份有 .00 .00 .00 .00
限公司
湖南文化
旅游投资
462,300,00 462,300,00
基金企业 26.90%
0.00 0.00
（有限合
伙）
华祥苑茶
24,000,000 24,000,000
业股份有 3.53%
.00 .00
限公司
九源集文
27,000,000 27,000,000
化产业有 27.00%
.00 .00
限公司
汨罗国开
村镇银行 10,000,000 10,000,000
10.00%
股份有限 .00 .00
公司
瑞达信息
安全产业 4,063,295. 4,063,295.
1.36%
股份有限 00 00
公司
79
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
厦门达晨
聚圣创业
10,680,000 10,680,000
投资合伙 17.19%
.00 .00
企业（有
限合伙）
山东机客
10,500,000 10,500,000
网络技术 4.42%
.00 .00
有限公司
陕西凯星
电子科技 11,600,000 11,600,000
20.88%
有限责任 .00 .00
公司
陕西天思
2,500,000. 2,500,000.
信息科技 10.00%
00 00
有限公司
上海暴雨
14,477,610 14,769,485
信息科技 291,874.78 4.68%
.88 .66
有限公司
上海达晨
恒胜创业
32,000,000 32,000,000
投资中心 10.67%
.00 .00
（有限合
伙）
上海麓申
16,500,000 16,500,000
文化投资 5.00%
.00 .00
有限公司
深圳市达
晨创丰股
120,000,00 120,000,00
权投资企 6.01%
0.00 0.00
业（有限
合伙）
深圳市创
赛二号创
3,900,000. 1,560,000. 2,340,000.
业投资有 13.00% 390,000.00
00 00 00
限责任公
司[注 1]
80
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账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
深圳市创
赛一号创
3,600,000. 1,440,000. 2,160,000.
业投资股 12.00% 720,000.00
00 00 00
份有限公
司[注 1]
深圳市达
晨财富创
50,472,472
业投资企 670,000.00 670,000.00 33.50%
.59
业（有限
合伙）
深圳市达
晨创恒股
12,400,000 12,400,000
权投资企 1.01%
.00 .00
业（有限
合伙）
深圳市达
晨创荣互
联网股权 375,000,00 5,000,000. 380,000,00
7.60%
投资企业 0.00 00 0.00
（有限合
伙）
深圳市达
晨创瑞股
权投资企 289,030,00 289,030,00
30.91%
业（有限 0.00 0.00
合伙）[注
1]
深圳市达
晨创泰股
12,600,000 12,600,000
权投资企 1.01%
.00 .00
业（有限
合伙）
深圳市好
15,000,000 15,000,000
家庭实业 2.08%
.00 .00
有限公司
深圳市华
润通光电 43,110,000 43,110,000
7.98%
股份有限 .00 .00
公司
81
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
深圳市金
百泽电子
400,000.00 400,000.00 0.35%
科技股份
有限公司
深圳市庆
丰光电科 14,000,000 14,000,000
10.00%
技有限公 .00 .00
司
盛景网联
科技股份 19,000,000 19,000,000 4,322,135.
有限公司 .00 .00 70
[注 2]
天津达晨
创富股权
2,518,612.
投资基金 203,835.62 203,835.62 5.40%
55
中心（有
限合伙）
天津达晨
创世股权
投资基金 23,000,000 23,000,000
3.22%
合伙企业 .00 .00
（有限合
伙）
天津达晨
盛世股权
投资基金 57,000,000 10,345,494 46,654,505
8.89%
合伙企业 .00 .14 .86
（有限合
伙）[注 1]
天津中艺
达晨雅汇
资产管理 31,000,000 31,000,000
10.13%
合伙企业 .00 .00
（有限合
伙）
天津中艺
3,400,000. 3,400,000.
达晨雅集 10.03%
00 00
资产管理
82
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
合伙企业
（有限合
伙）
伟景行科
10,250,000 10,250,000
技股份有 3.75%
.00 .00
限公司
西安金源
10,000,000 10,000,000
电气股份 2.41%
.00 .00
有限公司
湘财证券
67,600,000 67,600,000 33,333,333 33,333,333
股份有限 1.20%
.00 .00 .33 .33
公司
银河基金
15,000,000 15,000,000
管理有限 12.50%
.00 .00
公司
元亮科技 24,000,000 24,000,000
6.16%
有限公司 .00 .00
中国电影
21,307,903 21,307,903
股份有限 1.00%
.00 .00
公司
北京云际
传媒信息 3,000,000. 3,000,000.
10.00%
技术有限 00 00
公司
上海灵禅
8,000,000. 8,000,000.
信息技术 10.00%
00 00
有限公司
上海游仕
1,500,000. 1,500,000.
网络科技 15.00%
00 00
有限公司
上海掌邦
4,000,000. 4,000,000.
通信技术 16.00%
00 00
有限公司
凌游网络
科技（北 2,500,000. 2,500,000.
15.97%
京）有限 00 00
公司
83
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
瑞金市华
融瑞泽一
6,600,000. 213,400,00 220,000,00
号投资中 22.86%
00 0.00 0.00
心（有限
合伙）
深圳市达
晨创坤股
8,000,000. 8,000,000.
权投资企 1.30%
00 00
业（有限
合伙）
北京盛景
嘉成投资 3,748,250. 3,748,250.
3.41%
管理有限 00 00
公司
深圳市盈
和信息技 7,500,000. 7,500,000.
4.83%
术有限公 00 00
司
深圳萨摩
耶互联网 3,500,000. 3,500,000.
1.00%
金融服务 00 00
有限公司
2,355,891, 241,623,61 32,722,678 2,564,792, 63,633,333 63,633,333 59,025,256
合计 --
897.44 7.74 .85 836.33 .33 .33 .04
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 63,633,333.33 63,633,333.33
期末已计提减值余额 63,633,333.33 63,633,333.33
11、长期股权投资
单位： 元
被投资单 本期增减变动 减值准备
期初余额 期末余额
位 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 期末余额
84
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
资损益 或利润
一、合营企业
湖南有线
广安广电 4,500,000 -685,677. 3,814,322
网络发展 .00 16 .84
有限公司
4,500,000 -685,677. 3,814,322
小计
.00 16 .84
二、联营企业
攸县电广
19,642,22 -1,089,16 18,553,06
网络有限
6.54 1.68 4.86
公司
河北广电
网络集团 114,733,9 3,183,021 117,916,9
保定有限 05.05 .50 26.55
公司
江苏马上
游科技股 110,713,5 -7,000,98 103,712,5
份有限公 05.05 3.30 21.75
司
广州珠江
495,300,2 15,070,93 7,008,609 503,362,6
数码集团
93.13 9.38 .11 23.40
有限公司
北京掌阔
移动传媒 209,499,8 3,892,306 213,392,1
科技有限 67.37 .64 74.01
公司
新疆广电
151,959,5 121,272,6 7,231,963 280,464,0
网络股份
15.00 06.00 .54 84.54
有限公司
广州天萌
2,523,189 -363,570. 2,159,619
网络科技
.51 51 .00
有限公司
湖南华彩
嘉视网络 2,800,000 -173,289. 2,626,710
传媒有限 .00 49 .51
公司
云南享听 380,000.0 380,000.0
科技有限 0 0
85
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
1,104,372 124,452,6 20,751,22 7,008,609 1,242,567
小计
,501.65 06.00 6.08 .11 ,724.62
1,104,372 128,952,6 20,065,54 7,008,609 1,246,382
合计
,501.65 06.00 8.92 .11 ,047.46
其他说明
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 光缆及机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
11,301,946,151.2
1.期初余额 1,411,350,609.71 8,327,272,122.66 785,029,504.23 189,235,818.67 589,058,095.98
5
2.本期增加金
712,561.10 358,796,297.31 3,703,422.62 5,582,777.94 5,318,754.58 374,113,813.55
额
（1）购置 712,561.10 34,544,088.18 3,703,422.62 5,582,777.94 2,616,837.71 47,159,687.55
（2）在建工
324,252,209.13 2,701,916.87 326,954,126.00
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
2,229,840.00 4,037,903.91 2,213,814.38 4,046,111.26 833,693.41 13,361,362.96
额
（1）处置或
2,229,840.00 4,037,903.91 2,213,814.38 4,046,111.26 833,693.41 13,361,362.96
报废
11,662,698,601.8
4.期末余额 1,409,833,330.81 8,682,030,516.06 786,519,112.47 190,772,485.35 593,543,157.15
4
二、累计折旧
1.期初余额 500,687,534.68 3,760,234,395.54 508,509,727.18 130,981,021.76 374,405,944.76 5,274,818,623.92
2.本期增加金
20,290,309.79 318,938,444.38 10,261,682.29 8,135,419.13 7,058,246.00 364,684,101.59
额
（1）计提 20,290,309.79 318,938,444.38 10,261,682.29 8,135,419.13 7,058,246.00 364,684,101.59
3.本期减少金
794,380.50 5,129,900.16 1,912,675.23 3,081,891.08 718,632.82 11,637,479.79
额
（1）处置或
794,380.50 5,129,900.16 1,912,675.23 3,081,891.08 718,632.82 11,637,479.79
报废
86
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4.期末余额 520,183,463.97 4,074,042,939.76 516,858,734.24 136,034,549.81 380,745,557.94 5,627,865,245.72
三、减值准备
1.期初余额 1,655,990.88 8,692,185.03 10,348,175.91
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 1,655,990.88 8,692,185.03 10,348,175.91
四、账面价值
1.期末账面价
889,649,866.84 4,606,331,585.42 260,968,193.20 54,737,935.54 212,797,599.21 6,024,485,180.21
值
2.期初账面价
910,663,075.03 4,565,381,736.24 267,827,592.02 58,254,796.91 214,652,151.22 6,016,779,351.42
值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
深圳市松坪村三期经适房西区 3 栋 19D 229,726.93 正在办理中
深圳市松坪村三期经适房西区 3 栋 19E 235,677.80 正在办理中
小 计 465,404.73
其他说明
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
圣爵菲斯改造工
6,999,176.51 6,999,176.51
程
有线电视改造升
614,594,052.29 614,594,052.29 649,992,229.87 649,992,229.87
级项目
干线网网络整改 116,059,624.37 116,059,624.37 108,073,952.87 108,073,952.87
87
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
广告灯箱 6,244,322.29 6,244,322.29 5,674,002.63 5,674,002.63
世界之窗娱乐设
19,631,992.88 19,631,992.88 5,946,352.39 5,946,352.39
施
写字楼装修 847,348.02 847,348.02 3,754,933.95 3,754,933.95
合计 764,376,516.36 764,376,516.36 773,441,471.71 773,441,471.71
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
圣爵菲
6,999,17 6,999,17
斯改造 其他
6.51 6.51
工程
有线电
视改造 649,992, 289,205, 324,252, 351,944. 614,594, 94,102,3 募股资
升级项 229.87 975.94 209.13 39 052.29 60.40 金
目
干线网
108,073, 7,985,67 116,059, 募股资
网络整
952.87 1.50 624.37 金
改
广告灯 5,674,00 3,395,83 2,044,31 781,196. 6,244,32
其他
箱 2.63 2.48 6.68 14 2.29
世界之
5,946,35 13,836,8 151,200. 19,631,9
窗娱乐 其他
2.39 40.49 00 92.88
设施
写字楼 3,754,93 1,088,37 3,995,95 847,348.
其他
装修 3.95 3.42 9.35 02
773,441, 322,511, 326,447, 5,129,09 764,376, 94,102,3
合计 -- -- --
471.71 870.34 725.81 9.88 516.36 60.40
14、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 90,233.03 25,365.64
合计 90,233.03 25,365.64
其他说明：
88
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15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
国际影
金鹰节 世界之 “金鹰 网络公 有线电
“世界之 视会展 报刊号 杂志号 系统软 游戏版
项目 永久承 窗土地 节”注册 司土地 视经营 合计
窗”品牌 中心土 使用权 使用权 件 权
办权 使用权 商标 使用权 收费权
地
一、账
面原值
1.
10,500,0 54,675,0 10,125,0 53,933,5 220,730. 317,083. 220,000. 16,964,3 706,663, 100,357, 113,776, 1,067,75
期初余
00.00 00.00 02.00 36.10 00 49 02 83.44 374.96 501.51 083.28 2,694.80
额
2.
1,240,40 6,690,10 10,123,8 18,054,3
本期增
9.96 7.72 35.44 53.12
加金额
1,240,40 6,690,10 10,123,8 18,054,3
（1）购
9.96 7.72 35.44 53.12
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并
增加
3.本
期减少
金额
（1）处
置
4.
10,500,0 54,675,0 10,125,0 53,933,5 220,730. 317,083. 220,000. 16,964,3 707,903, 107,047, 123,899, 1,085,80
期末余
00.00 00.00 02.00 36.10 00 49 02 83.44 784.92 609.23 918.72 7,047.92
额
二、累
计摊销
1.
8,500,00 27,337,5 5,312,45 25,071,6 105,127. 82,499.9 59,999.9 4,135,69 40,258,8 44,909,3 70,999,1 226,772,
期初余
0.00 00.00 3.73 42.65 00 4 4 3.05 42.58 52.16 85.84 296.89
额
89
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国际影
金鹰节 世界之 “金鹰 网络公 有线电
“世界之 视会展 报刊号 杂志号 系统软 游戏版
项目 永久承 窗土地 节”注册 司土地 视经营 合计
窗”品牌 中心土 使用权 使用权 件 权
办权 使用权 商标 使用权 收费权
地
2.
675,000. 124,998. 665,846. 153,937. 53,947.2 4,915,56 8,275,37 14,864,6
本期增
00 00 10 70 9 4.61 2.20 65.90
加金额
675,000. 124,998. 665,846. 153,937. 53,947.2 4,915,56 8,275,37 14,864,6
（1）计
00 00 10 70 9 4.61 2.20 65.90
提
3.
本期减
少金额
（1）处
置
4.
8,500,00 28,012,5 5,437,45 25,737,4 105,127. 82,499.9 59,999.9 4,289,63 40,312,7 49,824,9 79,274,5 241,636,
期末余
0.00 00.00 1.73 88.75 00 4 4 0.75 89.87 16.77 58.04 962.79
额
三、减
值准备
1.
883,333. 883,333.
期初余
34 34
额
2.
180,555. 180,555.
本期增
53 53
加金额
180,555. 180,555.
（1）计
53 53
提
3.
本期减
少金额
（1）处
置
4.
1,063,88 1,063,88
期末余
8.87 8.87
额
90
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
国际影
金鹰节 世界之 “金鹰 网络公 有线电
“世界之 视会展 报刊号 杂志号 系统软 游戏版
项目 永久承 窗土地 节”注册 司土地 视经营 合计
窗”品牌 中心土 使用权 使用权 件 权
办权 使用权 商标 使用权 收费权
地
四、账
面价值
1.
2,000,00 26,662,5 4,687,55 28,196,0 115,603. 234,583. 160,000. 12,674,7 667,590, 57,222,6 43,561,4 843,106,
期末账
0.00 00.00 0.27 47.35 00 55 08 52.69 995.05 92.46 71.81 196.26
面价值
2.
2,000,00 27,337,5 4,812,54 28,861,8 115,603. 234,583. 160,000. 12,828,6 666,404, 55,448,1 41,893,5 840,097,
期初账
0.00 00.00 8.27 93.45 00 55 08 90.39 532.38 49.35 64.10 064.57
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
成商誉的事项
株洲有线广通网络有
560,644.08 560,644.08
限公司
达晨银雷高新（北京）
433,061.36 433,061.36
创业投资有限公司
天津虹桥科技投资集
61,109,526.39 61,109,526.39
团有限公司
广州翼锋信息科技有
131,685,930.25 131,685,930.25
限公司
深圳市亿科思奇广告
192,246,297.20 192,246,297.20
有限公司
深圳市九指天下科技
213,183,063.28 213,183,063.28
有限公司
金极点科技（北京）
74,756,808.51 74,756,808.51
有限公司
上海久之润信息技术
518,116,511.09 518,116,511.09
有限公司
上海剑梦信息科技有
4,470,695.64 4,470,695.64
限公司
合计 1,196,562,537.80 1,196,562,537.80
91
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
广州翼锋信息科
14,716,615.48 14,716,615.48
技有限公司
合计 14,716,615.48 14,716,615.48
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良
28,025,710.49 6,573,668.39 3,983,448.41 30,615,930.47
支出
其他 17,291,364.47 1,019,779.91 1,860,335.20 16,450,809.18
合计 45,317,074.96 7,593,448.30 5,843,783.61 47,066,739.65
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 45,085,048.20 10,864,433.25 40,549,090.86 10,058,257.86
交易性金融工具的公允
58,267.27 14,566.82
价值变动
可供出售金融资产公允
2,144,510.00 536,127.50 1,679,530.00 419,882.50
价值变动
合计 47,229,558.20 11,400,560.75 42,286,888.13 10,492,707.18
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
974,134,084.22 243,533,521.05 949,713,023.05 237,428,255.76
价值变动
交易性金融工具的公允
191,179.49 47,794.87
价值变动
合计 974,325,263.71 243,581,315.92 949,713,023.05 237,428,255.76
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 11,400,560.75 10,492,707.18
递延所得税负债 243,581,315.92 237,428,255.76
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 208,135,800.00 120,000,000.00
信用借款 1,556,495,957.40 2,918,734,688.83
合计 1,764,631,757.40 3,038,734,688.83
短期借款分类的说明：
期末保证借款20,813.58万元，其中18,990.00万元系本公司为控股子公司广州韵洪提供担保取得的借
款，1,823.58万元系本公司为控股子公司美国影业提供担保取得的借款。
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 298,319,718.00 183,430,257.00
合计 298,319,718.00 183,430,257.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
93
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21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 536,624,837.47 549,409,976.74
1-2 年 223,707,532.11 220,284,378.37
2-3 年 57,549,722.11 55,239,714.41
3 年以上 9,432,056.95 9,753,414.75
合计 827,314,148.64 834,687,484.27
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
账龄1年以上的应付账款290,689,311.17元主要为应付材料采购款及工程款。
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 342,019,774.54 448,159,824.68
1-2 年 5,713,370.56 8,760,455.02
2-3 年 5,169,511.99 3,954,605.65
3 年以上 4,661,977.68 4,467,162.68
合计 357,564,634.77 465,342,048.03
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 139,251,685.54 562,702,955.59 629,807,534.15 72,147,106.98
二、离职后福利-设定提 22,291,804.02 43,804,070.93 33,365,525.78 32,730,349.17
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存计划
三、辞退福利 392,926.00 392,926.00
合计 161,543,489.56 606,899,952.52 663,565,985.93 104,877,456.15
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
125,738,487.68 474,575,676.40 543,517,175.42 56,796,988.66
补贴
2、职工福利费 39,857,664.31 39,857,664.31
3、社会保险费 3,279,773.92 23,298,909.36 23,278,637.31 3,300,045.97
其中：医疗保险费 2,508,599.20 19,775,596.68 19,584,061.99 2,700,133.89
工伤保险费 537,424.75 2,415,652.95 2,705,626.72 247,450.98
生育保险费 233,749.97 1,107,659.73 988,948.60 352,461.10
4、住房公积金 5,458,553.12 19,920,450.06 18,456,849.75 6,922,153.43
5、工会经费和职工教育
4,648,594.31 4,970,298.07 4,603,333.69 5,015,558.69
经费
8、其他 126,276.51 79,957.39 93,873.67 112,360.23
合计 139,251,685.54 562,702,955.59 629,807,534.15 72,147,106.98
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 20,226,446.07 40,613,343.50 31,304,458.33 29,535,331.24
2、失业保险费 2,065,357.95 2,185,005.99 1,801,747.09 2,448,616.85
3、企业年金缴费 1,005,721.44 259,320.36 746,401.08
合计 22,291,804.02 43,804,070.93 33,365,525.78 32,730,349.17
其他说明：
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 38,962,141.70 26,488,352.58
营业税 3,390,759.22 8,130,058.02
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城建税 2,626,270.42 3,083,195.87
企业所得税 108,528,376.11 185,610,076.37
教育费附加 4,954,335.38 5,231,946.42
文化事业建设费 1,918,004.82 2,968,511.84
市区堤防费 18.99 158,358.13
代扣代缴个人所得税 6,299,681.91 4,908,728.57
房产税 506,239.68 617,825.67
土地使用税 61,258.20 1,207.57
印花税 133,393.76 1,296,767.44
其他 1,653,212.60 2,217,624.25
合计 169,033,692.79 240,712,652.73
其他说明：
25、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 10,132,714.22 2,443,613.07
企业债券利息 52,871,980.17 26,102,813.50
短期借款应付利息 1,758,847.22 3,221,509.59
合计 64,763,541.61 31,767,936.16
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
26、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
湖南广播电视产业中心 24,824,321.92 24,824,321.92
各地州市县广播电视局 5,309,118.95 5,182,676.10
上海久之润原股东 102,086,676.68 100,000,000.00
合计 132,220,117.55 130,006,998.02
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
96
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27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待支付投资分成款 14,233,028.87 35,206,735.66
往来款 274,502,696.70 229,307,359.06
押金及保证金 39,832,817.83 42,832,817.83
未付股权收购款 60,750,000.00 91,500,000.00
其他 43,802,446.52 53,052,446.52
合计 433,120,989.92 451,899,359.07
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
账龄1年以上的其他应付款279,109,181.86元主要为往来款、押金及保证金。
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,156,750,000.00 1,256,750,000.00
保证借款 781,355,301.84 177,344,691.90
信用借款 548,500,000.00
合计 2,486,605,301.84 1,434,094,691.90
长期借款分类的说明：
期末质押借款系本公司以持有的有线集团的股份及有线集团（含子公司）持有的有线电视收费权、无
线电视收费权进行质押取得的借款。
期末保证借款781,355,301.84元，其中336,414,270.49元系本公司为子公司美国影业提供担保取得的借
款；414,640,329.85元系本公司为子公司电广传媒影业（香港）有限公司（以下简称香港影业）提供担保取
得的借款；30,300,701.50元系本公司为子公司DO MOVIE INC提供担保取得的借款。
其他说明，包括利率区间：
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29、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
湖南电广传媒股份有限公司 2012 年度第
500,000,000.00 500,000,000.00
一期中期票据
湖南电广传媒股份有限公司 2015 年度第
300,000,000.00 300,000,000.00
一期中期票据
湖南电广传媒股份有限公司 2015 年度第
700,000,000.00 700,000,000.00
二期中期票据
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年度第
1,000,000,000.00
一期中期票据
合计 2,500,000,000.00 1,500,000,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
电广传媒
2012 年 500,000,00 2012-08-0 500,000,00 500,000,00 12,600,000 500,000,00
5年
度第一期 0.00 9 0.00 0.00 .00 0.00
中期票据
电广传媒
2015 年 300,000,00 300,000,00 300,000,00 7,275,000. 300,000,00
2015-1-28 3 年
度第一期 0.00 0.00 0.00 00 0.00
中期票据
电广传媒
2015 年 700,000,00 2015-11-1 700,000,00 700,000,00 13,965,000 700,000,00
3年
度第二期 0.00 3 0.00 0.00 .00 0.00
中期票据
电广传媒
2016 年 1,000,000, 2016-04-1 1,000,000, 1,000,000, 7,479,166. 1,000,000,
3年
度第一期 000.00 5 000.00 000.00 67 000.00
中期票据
2,500,000, 1,500,000, 1,000,000, 41,319,166 2,500,000,
合计 -- -- --
000.00 000.00 000.00 .67 000.00
其他说明
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应付债券期末余额包括：本公司于2012年8月9日发行完成的总额5亿元人民币的中期票据，发行期限5
年，发行利率5.04%；公司于2015年1月28日发行完成的总额3亿元人民币的中期票据，发行期限3年，发行
利率4.85%；公司于2015年11月13日发行完成的总额7亿元人民币的中期票据，发行期限3年，发行利率
3.99%；公司于2016年4月15日发行完成的总额10亿元人民币的中期票据，发行期限3年，发行利率3.59%。
30、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
项目借款 168,000,000.00
合 计 168,000,000.00
其他说明：
期末长期应付款余额1.68亿元为公司下属子公司有线集团收到的中国农发重点建设基金有限公司（以
下简称农发基金）投入的资本。公司、有线集团与农发基金签订协议，农发基金投入1.68亿元对有线集团
增资，享有有线集团3.3277%的股权。该资金专项用于宽带乡村和中小城市网络建设完善工程项目。公司
按年投资收益率1.2%向中国农发重点建设基金有限公司支付投资收益。
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 11,100,000.00 500,000.00 1,300,000.00 10,300,000.00
合计 11,100,000.00 500,000.00 1,300,000.00 10,300,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
"一米"线下应用
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
发行平台
2014 中央文化产
业发展专项资金 8,000,000.00 8,000,000.00 与收益相关
－湖湘大舞台
村村响工程拨款 700,000.00 300,000.00 400,000.00 与收益相关
"互联网+传统零
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
售业"项目
九指游戏中心 400,000.00 400,000.00 与收益相关
特派员工作站 500,000.00 500,000.00 与收益相关
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湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 11,100,000.00 500,000.00 1,300,000.00 10,300,000.00 --
其他说明：
32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,417,556,338. 1,417,556,338.
股份总数
00 00
其他说明：
33、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 6,049,990,931.35 16,261,080.73 6,066,252,012.08
其他资本公积 64,256,922.89 64,256,922.89
合计 6,114,247,854.24 16,261,080.73 6,130,508,934.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积—资本溢价本期增加中包括：公司子公司有线集团按投资比例享有的子公司湖南广电网络云
数据有限公司资本溢价金额16,249,345.00元；公司享有的子公司的子公司指点网络购买上海剑梦信息科技
有限公司少数股权时新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持
续计算的可辨认净资产份额之间的差额11,735.73元。
34、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 704,144,517. 117,426,18 29,185,187. -70,979,442 89,631,938. 633,165,0
69,588,502.79
合收益 59 6.09 89 .59 00 75.00
可供出售金融资产公允价值 702,138,666. 116,740,75 29,185,187. -71,667,176 89,634,236. 630,471,4
69,588,502.79
变动损益 16 1.56 89 .05 94 90.10
2,693,584
外币财务报表折算差额 2,005,851.43 685,434.53 687,733.46 -2,298.94
.90
100
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704,144,517. 117,426,18 29,185,187. -70,979,442 89,631,938. 633,165,0
其他综合收益合计 69,588,502.79
59 6.09 89 .59 00 75.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
35、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 207,962,517.53 207,962,517.53
合计 207,962,517.53 207,962,517.53
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 2,278,304,303.49 1,982,004,425.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润 135,071,870.60 381,353,233.77
应付普通股股利 85,053,355.99
期末未分配利润 2,413,376,174.09 2,278,304,303.49
调整期初未分配利润明细：无
37、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,485,335,912.58 2,521,971,175.26 2,543,111,757.27 1,720,358,265.58
其他业务 9,651,396.85 7,026,355.45
合计 3,494,987,309.43 2,521,971,175.26 2,550,138,112.72 1,720,358,265.58
38、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城建税 1,945,797.53 1,227,459.76
教育费附加 1,488,527.90 912,983.33
营业税 16,221,386.47 13,146,965.48
101
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市区堤防费 15,699.82 20,367.75
其他 2,691,935.19 2,682,487.38
合计 22,363,346.91 17,990,263.70
其他说明：
39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
市场推介费 60,445,839.85 30,706,283.27
职工薪酬 94,738,363.06 56,187,544.03
广告费 10,470,972.27 8,439,630.09
差旅费 9,024,436.36 7,654,681.07
修理费 6,029,041.03 8,749,174.51
业务招待费 7,273,057.16 3,347,831.72
会务费 9,382,993.34 9,629,927.00
折旧摊销等 10,499,873.38 9,858,653.24
其他 38,040,602.40 32,947,196.95
合计 245,905,178.85 167,520,921.88
其他说明：
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 296,854,486.96 233,224,158.71
办公费 26,746,976.20 26,331,253.07
差旅费 31,070,435.57 32,940,820.11
修理费 11,134,174.86 12,242,816.52
会务费 19,786,700.83 18,208,753.06
业务招待费 25,198,992.82 25,485,078.17
咨询顾问费 18,604,261.77 15,466,661.15
广告宣传费 5,385,419.97 3,737,584.75
折旧摊销等费用 42,424,021.03 49,911,282.50
研发支出 39,418,966.76
其他 93,586,670.67 100,361,388.78
102
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合计 610,211,107.44 517,909,796.82
其他说明：
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 148,609,242.42 98,184,331.69
减：利息收入 6,339,502.36 16,043,122.38
汇兑损失 1,320,882.72 185.54
减：汇兑收益 223.98
其他 16,260,057.51 13,423,141.11
合计 159,850,456.31 95,564,535.96
其他说明：
42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,871,202.03 -8,201,746.45
十二、无形资产减值损失 180,555.53
合计 3,051,757.56 -8,201,746.45
其他说明：
43、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-132,912.22
益的金融资产
合计 -132,912.22
其他说明：
44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 20,065,548.92 12,018,968.17
103
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处置长期股权投资产生的投资收益 4,077,125.00 561,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-17,219.97
金融资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 61,108,678.90 11,555,929.45
处置可供出售金融资产取得的投资收益 108,352,717.85 16,475,011.85
其 他 57,919,014.20 101,059,612.41
合计 251,505,864.90 141,670,521.88
其他说明：
1) 本 期处 置可 供 出售 金融 资 产取 得的 投 资收 益 108,352,717.85 元， 系处置 和 而泰 获取 投 资收 益
5,255,954.97元，处置华友钴业获取投资收益39,366,705.04元，处置湖南省信托公司爱尔眼科信托产品获取
投资收益679,967.75元，处置中南传媒获取投资收益63,050,090.09元。
2) 其 他 投 资 收 益 主 要 系 收 到 的 湖 南 信 托 - 股 权 投 资 二 至 八 期 集 合 资 金 信 托 计 划 分 配 收 益 款
24,044,956.33元，收到的理财产品利息收入7,719,403.32元，收到的达晨成长一期基金绩效报酬10,592,926.74
元，收到达晨成长一期（私募）绩效报酬921,135.09元，收湖南信托爱尔信托绩效报酬26,708.88元，收到
上海久之润少数股东业绩补偿款14,613,883.84元。
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 69,931.39 120,341.76 69,931.39
其中：固定资产处置利得 69,931.39 120,341.76 69,931.39
政府补助 23,077,300.74 10,138,137.12 23,077,300.74
罚没收入 245,418.05 76,939.00 245,418.05
其他 3,033,139.17 2,423,865.76 3,033,139.17
合计 26,425,789.35 12,759,283.64 26,425,789.35
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
基于云计算
和移动互联
网的移动全
媒体广告解 3,500,000.00 与收益相关
决方案公共
创作、制作和
运营平台
104
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2012 年股权
投资机构营
业收入及所 2,441,687.53 与收益相关
得税财政贡
献奖
文化产业引
1,724,000.00 与收益相关
导资金
2013 年股权
投资机构营
业收入及所 1,224,024.59 与收益相关
得税财政贡
献奖
财政补贴款 2,570,000.00 550,000.00 与收益相关
村村响工程
1,060,100.00 与收益相关
财政拨款
互联网+传统
零售业项目 1,000,000.00 与收益相关
专项资金
税收扶持资
9,904,531.99 与收益相关
金
企业发展专
7,500,000.00 与收益相关
项资金
2014 年度长
沙市金融业
135,000.00 与收益相关
发展专项资
金
房屋征收办
100,000.00 与收益相关
拆迁补助款
其他 1,042,668.75 463,425.00 与收益相关
23,077,300.7 10,138,137.1
合计 -- -- -- -- -- --
4 2
其他说明：
46、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 2,343,242.10 87,368.68 2,325,042.10
其中：固定资产处置损失 2,325,042.10 87,368.68 2,325,042.10
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对外捐赠 147,054.94 1,013,922.63 147,054.94
罚款支出 353,699.01 21,022.09 353,699.01
其他 677,808.93 1,569,381.32 677,808.93
合计 3,503,604.98 2,691,694.72
其他说明：
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 36,846,860.46 18,559,527.57
递延所得税费用 -743,813.70 381,520.02
合计 36,103,046.76 18,941,047.59
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 205,929,424.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 51,482,356.04
子公司适用不同税率的影响 -50,604,575.60
调整以前期间所得税的影响 181,160.17
非应税收入的影响 -7,351,419.97
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,924,796.09
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,385,695.50
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
45,614,024.05
损的影响
其他 -757,598.52
所得税费用 36,103,046.76
其他说明
按法定税率计算的所得税费用采用的税率为母公司法定税率，子公司适用不同税率的影响主要为有线
集团、隆回电广、君山电广、美国影业、香港影业、广州翼锋、指点网络、九指天下、金极点、上海久之
润、上海久游公司等子公司的所得税优惠或减免金额。
106
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48、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 6,339,502.36 16,043,122.38
收到政府补助 22,277,300.74 6,638,137.12
往来款 2,514,865.86 2,500,804.76
合计 31,131,668.96 25,182,064.26
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现的管理费用 258,403,919.33 225,084,032.91
付现的销售费用 131,319,698.49 97,071,860.11
支付往来款 105,817,573.06
支付的票据保证金 51,416,838.30 74,875,278.63
支付投资分成款 20,973,706.79 50,028,847.74
其他 10,152,863.23 25,160,613.90
合计 472,267,026.14 578,038,206.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付深圳九指天下科技有限公司等公司
140,000,000.00
投资意向金
合计 140,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
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（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
中期票据发行费用 9,245,927.50
合计 9,245,927.50
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 169,826,377.39 171,793,138.44
加：资产减值准备 3,051,757.56 -8,201,746.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
364,684,101.59 341,432,642.66
物资产折旧
无形资产摊销 14,864,665.90 6,760,916.27
长期待摊费用摊销 5,843,783.61 5,755,903.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
2,255,110.71 -32,973.08
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 132,912.22
财务费用（收益以“－”号填列） 157,855,169.92 100,884,331.69
投资损失（收益以“－”号填列） -251,505,864.90 -141,670,521.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -791,608.57 381,520.02
存货的减少（增加以“－”号填列） -450,608,185.05 -45,425,965.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-397,900,254.32 -372,540,738.87
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-107,461,863.92 -174,900,680.69
列）
其他 -51,416,838.30 -74,875,278.63
经营活动产生的现金流量净额 -541,170,736.16 -190,639,452.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
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加：现金等价物的期末余额 1,613,514,975.46 1,401,844,392.66
减：现金等价物的期初余额 1,881,074,379.56 1,556,110,860.54
现金及现金等价物净增加额 -267,559,404.10 -154,266,467.88
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：库存现金 2,253,790.02 3,247,892.23
可随时用于支付的银行存款 1,608,078,737.01 1,867,290,366.48
可随时用于支付的其他货币资金 3,182,448.43 10,536,120.85
二、现金等价物 1,613,514,975.46 1,881,074,379.56
三、期末现金及现金等价物余额 1,613,514,975.46 1,881,074,379.56
其他说明：
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 121,395,915.40 银行承兑汇票保证金
无形资产 650,939,484.11 借款质押
合计 772,335,399.51 --
其他说明：
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 1,352,301.40 6.6312 8,967,381.04
港币 3,534,638.54 0.85467 3,020,949.52
其中：美元 18,072.03 6.6312 119,839.25
港币 2,910.31 0.85467 2,487.35
其中：美元 55,301,449.51 6.6312 366,714,971.99
港币 485,146,699.72 0.85467 414,640,329.85
其他应收款
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其中：港币 10,758.00 0.85467 9,194.54
短期借款
其中：美元 2,750,000.00 6.6312 18,235,800.00
应付账款
其中：美元 2,228,424.23 6.6312 14,777,126.75
日元 69,770,720.00 0.064491 4,499,583.50
应付利息
其中：美元 813,752.01 6.6312 5,396,152.33
港币 5,089,460.22 0.85467 4,349,808.97
其他应付款
其中：美元 1,179.59 6.6312 7,822.10
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外公司名称 主要经营地 记账本位币 选择依据
美国Magic play公司 美国旧金山 美元 其经营所处的主要经济环境中的货币
电广传媒影业（美国）有限公司 美国特拉华 美元 其经营所处的主要经济环境中的货币
DO MOVIE INC 美国 美元 其经营所处的主要经济环境中的货币
德昌香港投资有限公司 香港 港币 其经营所处的主要经济环境中的货币
电广传媒影业（香港）有限公司 香港 港币 其经营所处的主要经济环境中的货币
Adwo Holding Limited 香港 港币 其经营所处的主要经济环境中的货币
53、其他
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湖南圣爵菲斯投
长沙市 长沙市 酒店旅游 51.00% 49.00% 设立
资有限公司
长沙世界之窗有 长沙市 长沙市 旅游服务 49.00% 设立
110
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持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
限公司
湖南金鹰城置业
长沙市 长沙市 房地产 100.00% 设立
有限公司
江苏韵洪大道广
南京市 南京市 广告代理 51.00% 设立
告有限公司
广州韵洪广告有
广州市 广州市 广告代理 80.00% 设立
限公司
深圳市荣涵投资
深圳市 深圳市 投资 96.97% 3.03% 设立
有限公司
深圳市达晨创业
深圳市 深圳市 投资 100.00% 设立
投资有限公司
深圳市达晨财经
深圳市 深圳市 投资 100.00% 设立
顾问有限公司
深圳市达晨财信
创业投资管理有 深圳市 深圳市 投资 40.00% 设立
限公司
深圳市达晨财智
创业投资管理有 深圳市 深圳市 投资 55.00% 设立
限公司
上海锡泉实业有
上海市 上海市 投资 87.60% 12.40% 设立
限公司
美国 Magic play
美国旧金山 美国旧金山 文化传媒 100.00% 设立
公司
德昌香港投资有
香港 香港 设立
限公司
北京中艺达晨艺
术品投资管理有 北京市 北京市 投资管理 51.00% 设立
限公司
电广传媒文化发
北京市 北京市 文化传媒 98.00% 设立
展有限公司
电广传媒影业
（北京）有限公 北京市 北京市 文化传媒 95.00% 设立
司
达晨银雷高新
非同一控制下合
（北京）创业投 北京市 北京市 投资管理 60.83%
并
资有限公司
北京韵洪广告有 北京市 北京市 广告代理 60.00% 20.00% 设立
111
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持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
限公司
深圳标准调查有
深圳市 深圳市 咨询服务 79.17% 设立
限公司
时代东方（北京）
传媒投资有限责 北京市 北京市 文化传媒 70.00% 设立
任公司
湖南母语文化传
长沙市 长沙市 广告代理 95.00% 设立
播有限公司
北京网娱智业信
北京市 北京市 服务 55.00% 设立
息技术有限公司
华丰达有线网络
长沙市 北京市 投资管理 98.89% 1.11% 设立
控股有限公司
天津虹桥科技投 非同一控制下合
天津市 天津市 投资管理 100.00%
资集团有限公司 并
湖南省有线电视
网络（集团）股 长沙市 长沙市 网络传输 44.20% 55.80% 设立
份有限公司
华丰达晨（北京）
投资管理有限公 长沙市 北京市 投资及投资管理 80.00% 设立
司
隆回电广网络有
隆回县 隆回县 网络传输 60.00% 设立
限公司
岳阳市君山区电
君山县 君山县 网络传输 70.00% 设立
广网络有限公司
电广传媒影业
（香港）有限公 香港 香港 文化传媒 100.00% 设立
司
电广传媒影业
（美国）有限公 美国特拉华州 美国特拉华州 文化传媒 100.00% 设立
司
广州翼锋信息科 非同一控制下合
广州市 广州市 软件及信息技术 51.00%
技有限公司 并
深圳市亿科思奇 非同一控制下合
深圳市 深圳市 广告代理 60.00%
广告有限公司 并
深圳市九指天下 非同一控制下合
深圳市 深圳市 软件及信息技术 51.00%
科技有限公司 并
金极点科技（北 北京市 北京市 信息及软件服务 51.00% 非同一控制下合
112
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
京）有限公司 并
上海久之润信息 软件技术开发及 非同一控制下合
上海市 上海市 100.00%
技术有限公司 服务 并
上海感知实业发
上海市 上海市 技术开发及服务 50.00% 设立
展有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
1) 世界之窗系由本公司、深圳华侨城股份有限公司、定泰国际有限公司三方合资设立，本公司拥有其
49%的表决权资本，是其最大股东，且该公司总经理及其他部分管理层均由本公司委派并由本公司负责其
生产经营和执行本公司的相关管理制度，能够决定该公司的财务和经营政策，对其拥有实际控制权，故将
其纳入合并财务报表范围。
2) 本公司持有深圳市达晨财信创业投资管理有限公司（以下简称达晨财信）40%的股权，为该公司第
一大股东，并在该公司董事会中拥有多数表决权，能够控制该公司的财务经营决策，故将其纳入合并财务
报表范围。
3) 上海感知实业发展有限公司系本公司和感知科技有限公司合资设立，本公司持有其50%的股权，并
在该公司董事会中拥有多数表决权，能够控制该公司的财务经营决策，故将其纳入合并财务报表范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
长沙世界之窗有限公司 51.00% 10,681,676.15 137,451,538.10
江苏韵洪大道广告有限
49.00% 1,001,207.44 5,661,705.40
公司
广州韵洪广告有限公司 20.00% 2,653,810.64 56,373,131.09
深圳市达晨财信创业投
60.00% 10,614,615.13 21,460,704.01
资管理有限公司
深圳市达晨财智创业投
45.00% 14,817,638.27 5,820,000.00 153,604,689.56
资管理有限公司
北京中艺达晨艺术品投
49.00% 1,965,664.14 -23,436,900.80
资管理有限公司
电广传媒文化发展有限
2.00% -150,722.15 -354,082.76
公司
113
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
电广传媒影业（北京） 损益 派的股利
5.00% -368,328.61 2,764,703.30
有限公司
达晨银雷高新（北京）
39.17% 1,167,676.15 153,288,011.24
创业投资有限公司
湖南省有线电视网络
-767,214.93 203,108.94 70,519,903.74
（集团）股份有限公司
华丰达晨（北京）投资
20.00% -13,609.53 5,975,327.42
管理有限公司
隆回电广网络有限公司 40.00% 615,683.30 12,388,888.05
岳阳市君山区电广网络
30.00% 110,337.85 2,092,968.24
有限公司
广州翼锋信息科技有限
49.00% -5,711,121.63 26,689,958.29
公司
深圳市亿科思奇广告有
40.00% 6,974,249.10 10,000,000.00 35,853,714.60
限公司
深圳市九指天下科技有
49.00% -18,421,040.73 79,672,666.17
限公司
金极点科技（北京）有
49.00% -542,752.58 34,876,381.20
限公司
上海久之润信息技术有
30.00% 10,126,738.78 16,700,560.52 65,736,973.41
限公司
合 计 34,754,506.79 32,723,669.46 840,620,280.26
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
长沙世
界之窗 105,847, 198,524, 304,372, 34,859,5 34,859,5 86,271,4 195,229, 281,500, 32,932,1 32,932,1
有限公 712.19 658.40 370.59 50.78 50.78 44.06 046.18 490.24 33.47 33.47
司
江苏韵
63,091,8 1,076,71 64,168,5 52,614,0 52,614,0 22,034,6 1,043,23 23,077,8 13,566,6 13,566,6
洪大道
49.05 1.26 60.31 59.50 59.50 03.91 1.11 35.02 14.69 14.69
广告有
114
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
限公司
广州韵
洪广告 1,461,36 42,664,2 1,504,02 1,307,45 1,307,45 1,341,69 42,635,4 1,384,33 1,199,39 1,199,39
有限公 1,099.05 13.24 5,312.29 0,671.78 0,671.78 7,055.75 75.30 2,531.05 9,018.35 9,018.35
司
深圳市
达晨财
信创业 31,009,1 11,142,2 42,151,3 6,383,51 6,383,51 8,758,26 17,182,9 25,941,1 2,730,55 1,283,45 4,014,00
投资管 11.47 41.22 52.69 2.68 2.68 0.79 34.65 95.44 1.92 7.18 9.10
理有限
公司
深圳市
达晨财
智创业 145,446, 191,148, 336,594, 22,005,3 22,005,3 157,181, 180,623, 337,805, 46,910,0 46,910,0
投资管 122.16 689.35 811.51 67.35 67.35 636.58 594.22 230.80 41.30 41.30
理有限
公司
北京中
艺达晨
艺术品 240,764, 73,751,4 314,516, 366,776, 366,776, 241,664, 73,779,6 315,443, 371,715, 371,715,
投资管 809.18 14.96 224.14 106.84 106.84 214.64 18.77 833.41 275.57 275.57
理有限
公司
电广传
媒文化 98,928,1 1,331,85 100,259, 117,992, 117,992, 95,207,5 1,471,86 96,679,4 106,875, 106,875,
发展有 34.88 3.90 988.78 424.85 424.85 85.82 1.20 47.02 775.34 775.34
限公司
电广传
媒影业
201,438, 600,961. 202,039, 129,972, 30,300,7 160,273, 114,047, 667,344. 114,715, 57,297,5 10,191,2 67,488,7
（北京）
441.05 39 402.44 446.75 01.50 148.25 951.31 19 295.50 02.75 82.27 85.02
有限公
司
达晨银
雷高新
（北京） 41,467,5 434,328, 475,796, 84,456,1 84,456,1 42,234,7 117,070, 159,305, 6,078,69 6,078,69
创业投 50.90 974.00 524.90 84.74 84.74 53.81 756.80 510.61 2.94 2.94
资有限
公司
115
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
华丰达
晨（北
29,855,4 220,368. 30,075,8 553,128. 553,128. 29,923,5 220,368. 30,143,8 553,128. 553,128.
京）投资
52.65 20 20.85 05 05 00.31 20 68.51 05 05
管理有
限公司
隆回电
广网络 16,821,3 27,813,5 44,634,8 13,662,6 13,662,6 13,994,0 28,391,2 42,385,3 12,704,7 247,600. 12,952,3
有限公 00.92 44.77 45.69 25.56 25.56 98.14 98.47 96.61 84.74 00 84.74
司
岳阳市
君山区
2,669,03 8,215,17 10,884,2 1,807,65 2,100,00 3,907,65 2,267,22 8,295,78 10,563,0 1,654,23 2,300,00 3,954,23
电广网
6.91 8.61 15.52 4.73 0.00 4.73 0.88 4.35 05.23 7.21 0.00 7.21
络有限
公司
广州翼
锋信息 48,482,2 16,617,4 65,099,6 8,916,21 1,500,00 10,416,2 62,470,5 16,983,7 79,454,3 11,353,6 2,000,00 13,353,6
科技有 57.63 23.37 81.00 1.09 0.00 11.09 25.36 85.73 11.09 08.68 0.00 08.68
限公司
深圳市
亿科思
284,299, 2,645,55 286,944, 197,262, 47,794.8 197,310, 188,583, 1,683,55 190,267, 93,068,7 93,068,7
奇广告
001.25 7.15 558.40 477.03 7 271.90 905.34 0.65 455.99 92.24 92.24
有限公
司
深圳市
九指天
152,651, 15,478,3 168,129, 5,132,45 400,000. 5,532,45 199,227, 7,009,20 206,236, 5,645,03 400,000. 6,045,03
下科技
390.51 40.45 730.96 3.07 00 3.07 065.63 8.28 273.91 5.34 00 5.34
有限公
司
金极点
科技（北 70,871,4 872,848. 71,744,3 568,021. 568,021. 73,062,9 526,916. 73,589,8 1,305,94 1,305,94
京）有限 61.07 71 09.78 61 61 76.35 75 93.10 6.61 6.61
公司
上海久
之润信
364,426, 80,924,6 445,351, 223,767, 223,767, 334,276, 79,012,3 413,288, 170,221, 170,221,
息技术
492.01 38.30 130.31 650.05 650.05 547.16 50.35 897.51 980.32 980.32
有限公
司
单位： 元
116
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
长沙世界之 72,707,015.9 20,944,463.0 20,944,463.0 21,855,014.7 63,453,401.9 15,916,246.7 15,916,246.7 11,690,848.8
窗有限公司 2 4 4 4 5 8 8 8
江苏韵洪大
93,716,891.3 19,822,065.3 -28,342,742.5
道广告有限 2,043,280.48 2,043,280.48 -775,729.75 -919,587.21 -919,587.21
3 6 7
公司
广州韵洪广 1,328,257,82 11,641,127.8 11,641,127.8 -20,221,590.8 1,154,101,55 -151,949,518.
7,552,932.18 7,552,932.18
告有限公司 7.17 1 1 9 7.79 11
深圳市达晨
财信创业投 17,691,025.2 13,840,653.6 -48,064,772.8
-7,866,014.99 5,964,442.28 7,504,739.26
资管理有限 1 7 9
公司
深圳市达晨
财智创业投 64,160,200.9 29,862,989.6 29,514,254.6 73,810,532.0 12,307,299.3 12,307,299.3 13,193,439.0
-3,984,527.75
资管理有限 2 6 6 4 1 1 4
公司
北京中艺达
晨艺术品投 10,012,970.0 10,421,081.0
4,011,559.46 4,011,559.46 -561,495.51 2,282,536.76 2,282,536.76 -920,642.90
资管理有限 0 0
公司
电广传媒文
-11,367,705.4 -11,367,705.4
化发展有限 5,669,471.73 -7,536,107.75 -7,536,107.75 4,597,251.21 8,847,893.91 391,116.11
4 4
公司
电广传媒影
-83,421,346.4 11,618,548.8
业（北京）有 9,798.88 -5,414,277.57 -5,460,256.29 2,315,333.22 2,315,333.22 -5,181,967.32
2 4
限公司
达晨银雷高
新（北京）创 238,113,522. -31,807,008.4
2,981,047.09 -6,068,902.67 446,427.86 446,427.86
业投资有限 49 4
公司
华丰达晨（北
京）投资管理 -68,047.66 -68,047.66 -1,266,790.87 943,134.54 -150,964.50 -150,964.50 -1,135,102.75
有限公司
隆回电广网
7,446,141.27 1,539,208.26 1,539,208.26 1,166,363.90 7,215,092.19 2,572,376.19 2,572,376.19 -136,637.90
络有限公司
岳阳市君山
区电广网络 2,135,550.70 367,792.77 367,792.77 183,413.20 1,975,545.26 350,721.50 350,721.50 -76,843.25
有限公司
117
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
广州翼锋信
42,893,044.3 -11,417,231.5 -11,417,231.5 -22,646,775.9
息科技有限 8,202,756.44 2,769,017.35 2,769,017.35 4,799,808.36
0 0 0 1
公司
深圳市亿科
495,337,971. 17,435,622.7 17,435,622.7 -48,756,445.6
思奇广告有
43 5 5 8
限公司
深圳市九指
-37,593,960.6 -37,593,960.6 -35,344,330.7
天下科技有 1,947,936.40
8 8 0
限公司
金极点科技
10,147,619.0
（北京）有限 -1,107,658.32 -1,107,658.32 4,189,345.86
6
公司
上海久之润
155,586,418. 34,185,098.1 34,185,098.1 37,190,393.9
信息技术有
02 4 4 8
限公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
攸县电广网络有
攸县 攸县 网络传输服务 49.00% 权益法核算
限公司
有线广播电视综
河北广电网络集
保定市 保定市 合信息网络基础 49.00% 权益法核算
团保定有限公司
工程
郴州辉煌电子传
郴州市 郴州市 广告传媒 30.00% 权益法核算
媒有限公司
广州珠江数码集
广州市 广州市 网络传输服务 22.50% 权益法核算
团有限公司
江苏马上游科技 信息技术、软件
镇江市 镇江市 38.09% 权益法核算
股份有限公司 业务的开发
广州天萌网络科 信息技术、软件
广州市 广州市 20.00% 权益法核算
技有限公司 业务的开发
118
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
新疆广电网络股
乌鲁木齐 乌鲁木齐 网络传输服务 20.00% 权益法核算
份有限公司
湖南华彩嘉视网
长沙市 长沙市 广告传媒 35.00% 权益法核算
络传媒有限公司
湖南有线广安广
电网络发展有限 长沙市 长沙市 网络传输服务 50.00% 权益法核算
公司
云南享听科技有 信息技术、软件
昆明市 昆明市 38.00% 权益法核算
限公司 业务的开发
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 3,814,322.84
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -685,677.16
--综合收益总额 -685,677.16
联营企业： -- --
投资账面价值合计 1,242,567,724.62 1,104,372,501.65
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 20,748,718.03 11,921,216.51
--综合收益总额 20,748,718.03 11,921,216.51
其他说明
（3）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
郴州辉煌电子传媒有限公司 445,785.69 2,508.05 448,293.74
其他说明
119
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九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2016年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的38.99%(2015年12月31日：
38.17%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 2,513,341.65 2,513,341.65
小 计 2,513,341.65 2,513,341.65
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 1,580,936.63 1,580,936.63
小 计 1,580,936.63 1,580,936.63
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本备考合并财务报表附注备考合并财务报表项目注释之应收款项
说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
120
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账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 4,251,237,059.24 5,188,586,603.48 1,905,533,128.71 1,243,751,107.41 2,039,302,367.36
应付票据 298,319,718.00 298,319,718.00 298,319,718.00
应付账款 827,314,148.64 827,314,148.64 827,314,148.64
应付股利 132,220,117.55 132,220,117.55 132,220,117.55
应付利息 64,763,541.61 64,763,541.61 64,763,541.61
其他应付款 433,120,989.92 433,120,989.92 433,120,989.92
应付债券 2,500,000,000.00 2,717,170,547.95 103,580,000.00 2,613,590,547.95
长期应付款 168,000,000.00 183,361,906.85 2,016,000.000 6,048,000.00 175,297,906.85
小 计 8,674,975,574.96 9,844,857,574.00 3,766,867,644.43 3,863,389,655.36 2,214,600,274.21
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 4,472,829,380.73 5,257,469,911.67 3,191,787,982.88 373,948,404.82 1,691,733,523.97
应付票据 183,430,257.00 183,430,257.00 183,430,257.00
应付账款 834,687,484.27 834,687,484.27 834,687,484.27
应付股利 130,006,998.02 130,006,998.02 130,006,998.02
应付利息 31,767,936.16 31,767,936.16 31,767,936.16
其他应付款 451,899,359.07 451,899,359.07 451,899,359.07
应付债券 1,500,000,000.00 1,718,354,876.71 67,680,000.00 1,650,674,876.71
小 计 7,604,621,415.25 8,607,616,822.90 4,891,260,017.40 2,024,623,281.53 1,691,733,523.97
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2016年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4,251,237,059.24元（2015年12月31日：
人民币4,472,829,380.73元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润
总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
121
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（2）权益工具投资 366,800.00 366,800.00
（2）权益工具投资 1,116,732,042.24 1,116,732,042.24
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
投资兴办各类实业；
湖南广播电视产业 影视节目制作、发行
长沙市 145,000 万元 16.58% 16.58%
中心 和销售；影视器材销
售。
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是湖南广播电视台。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
湖南广播电视台 实际控制人
湖南广播电视广告总公司 受同一实际控制人控制
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司 受同一实际控制人控制
湖南金鹰卡通有限公司 受同一实际控制人控制
湖南电视台潇湘电影频道 受同一实际控制人控制
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
122
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关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
湖南广播电视广告
广告代理 691,421,755.28 1,520,000,000.00 否 702,227,379.79
总公司
湖南快乐阳光互动
广告代理 123,754,325.65 330,000,000.00 否
娱乐传媒有限公司
湖南金鹰卡通有限
广告代理 21,728,466.34 30,000,000.00 否
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖南广播电视台 网络传输服务 471,698.11 4,325,471.71
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有
广告发布费 429,655.24
限公司
湖南广播电视台 租赁、物业管理费 4,319,699.16
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有
租赁、物业管理费 681,837.74
限公司
湖南金鹰卡通有限公司 租赁、物业管理费 381,370.96
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,478,000.00 3,960,300.00
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖南快乐阳光互动
应收账款 8,611,272.00 430,563.60 8,611,272.00 430,563.60
娱乐传媒有限公司
小 计 8,611,272.00 430,563.60 8,611,272.00 430,563.60
湖南广播电视广告
预付款项 492,667,432.34 478,035,007.87
总公司
湖南快乐阳光互动 25,026,691.27 12,310,000.00
123
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
娱乐传媒有限公司
湖南金鹰卡通有限
6,404,625.97 2,591,999.40
公司
湖南电视台潇湘电
2,197,578.56
影频道
小 计 526,296,328.14 492,937,007.27
湖南金鹰卡通有限
其他应收款 274,715.71 13,735.79 192,208.83 9,610.44
公司
湖南广播电视台 2,201,385.15 110,069.26 2,316,179.67 115,808.98
湖南快乐阳光互动
608,636.80 30,431.84 588,040.00 29,402.00
娱乐传媒有限公司
小 计 3,084,737.66 154,236.89 3,096,428.50 154,821.42
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
湖南广播电视广告总公司 26,259.66
应付账款 湖南快乐阳光互动娱乐传媒
6,065,200.80
有限公司
小 计 6,091,460.46
湖南广播电视台 7,547,169.84 7,547,169.84
湖南电视台潇湘电影频道 2,830,188.69 2,830,188.69
预收款项
湖南快乐阳光互动娱乐传媒
609,717.20
有限公司
小 计 10,987,075.73 10,377,358.53
6、关联方承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺。
124
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债未能准确客观的分配到各分
部，故未能披露各分部的资产、负债信息。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
影视节 新媒体
广告代 网络传 酒店收 投资管 移动音 游戏收 分部间
项目 目制作 旅游业 房地产 艺术品 运营收 合计
理运营 输服务 入 理收入 频收入 入 抵销
发行 入
1,863,9 1,181,2 3,485,3
主营业 10,499, 70,913, 72,707, 122,291 21,112,9 62,977, 1,947,9 10,147, 197,721 -8,000,0
25,709.1 60,108. 35,912.
务收入 281.28 656.39 015.92 .42 70.00 676.65 36.40 619.06 ,647.52 00.00
1 83 58
1,725,5 2,521,9
主营业 10,235, 639,157 12,038, 3,946,9 55,000. 2,356,5 32,112,6 -64,909. 96,594,
40,155. 71,175.
务成本 002.47 ,162.02 201.68 58.12 00 17.00 51.71 10 435.90
46 26
125
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十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
18,309,6 4,212,05 14,097,60 22,109, 2,639,855 19,469,800.
合计提坏账准备的 100.00% 23.00% 100.00% 11.94%
55.00 5.00 0.00 655.00 .00 00
应收账款
18,309,6 4,212,05 14,097,60 22,109, 2,639,855 19,469,800.
合计 100.00% 23.00% 100.00% 11.94%
55.00 5.00 0.00 655.00 .00 00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
2至3年 17,622,000.00 3,524,400.00 20.00%
5 年以上 687,655.00 687,655.00 100.00%
合计 18,309,655.00 4,212,055.00 23.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,572,200.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
126
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
北京华辰拍卖有限公司 17,622,000.00 96.24 1,762,200.00
福建新中亚食品公司 87,085.00 0.48 87,085.00
中意燃气具厂 66,780.00 0.36 66,780.00
中山市永南日化厂 55,000.00 0.30 55,000.00
湖南多利食品有限公司 49,800.00 0.27 49,800.00
小 计 17,880,665.00 97.65 2,020,865.00
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 5,972,1
6,068,08 22,329,2 6,045,756 21,799,21 5,950,363,3
合计提坏账准备的 99.87% 0.37% 62,532. 99.87% 0.37%
5,640.69 78.08 ,362.61 0.38 21.91
其他应收款 29
单项金额不重大但
7,636,34 7,636,34 7,636,3 7,636,345
单独计提坏账准备 0.13% 100.00% 0.13% 100.00%
5.34 5.34 45.34 .34
的其他应收款
5,979,7
6,075,72 29,965,6 6,045,756 29,435,55 5,950,363,3
合计 100.00% 0.49% 98,877. 100.00% 0.49%
1,986.03 23.42 ,362.61 5.72 21.91
63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
12,557,310.99 627,865.56 5.00%
1 年以内小计 12,557,310.99 627,865.56 5.00%
127
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1至2年 8,259,508.25 825,950.82 10.00%
2至3年 2,571,035.67 514,207.13 20.00%
3至4年 32,693,992.92 16,346,996.46 50.00%
4至5年 1,568,000.00 1,254,400.00 80.00%
5 年以上 2,759,858.11 2,759,858.11 100.00%
合计 60,409,705.94 22,329,278.08 36.96%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，不需计提坏账准备的合并范围内关联方应收款项
项目 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联方应收款项 6,007,675,934.75
小 计 6,007,675,934.75
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 530,067.70 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 6,070,402,672.78 5,974,479,564.38
押金及保证金款 922,700.00 922,700.00
其他 4,396,613.25 4,396,613.25
合计 6,075,721,986.03 5,979,798,877.63
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
128
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1 年以内
湖南省有线电视网络
687,189,236.73 元；
（集团）股份有限公 往来款 2,211,773,275.16 36.40%
1-2 年
司
1,524,584,038.43 元
1 年以内
239,897,048.50 元；
华丰达有线网络控股 1-2 年
往来款 1,136,202,210.75 18.70%
有限公司 497,213,217.21 元；
2-3 年
399,091,945.04 元
广州韵洪广告有限公
往来款 690,368,602.46 1 年以内 11.36%
司
1 年以内
深圳达晨创业投资有 177,991,603.51 元；
往来款 477,000,000.00 7.85%
限公司 1-2 年
299,008,396.49 元
1 年以内
8,424,760.00 元；1-2
北京中艺达晨艺术品
往来款 358,787,419.00 年 111,831,303.06 5.91%
投资公司
元；2-3 年
238,531,355.94 元。
合计 -- 4,874,131,507.37 -- 80.22%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,408,712,945.86 51,135,430.68 5,357,577,515.18 5,398,825,443.86 51,135,430.68 5,347,690,013.18
对联营、合营企
335,657,760.62 335,657,760.62 339,855,598.96 339,855,598.96
业投资
合计 5,744,370,706.48 51,135,430.68 5,693,235,275.80 5,738,681,042.82 51,135,430.68 5,687,545,612.14
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
湖南圣爵菲斯投
306,000,000.00 306,000,000.00
资有限公司
129
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本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
长沙世界之窗有
49,000,000.00 49,000,000.00
限公司
江苏韵洪大道广
5,100,000.00 5,100,000.00
告有限公司
广州韵洪广告有
8,000,000.00 8,000,000.00
限公司
深圳市荣涵投资
319,001,934.88 319,001,934.88
有限公司
上海锡泉实业有
148,400,000.00 148,400,000.00
限公司
美国 Magic play
26,367,660.10 26,367,660.10
公司
电广传媒文化发
49,000,000.00 49,000,000.00
展有限公司
电广传媒影业投
资（北京）有限公 47,500,000.00 47,500,000.00
司
北京韵洪广告有
3,000,000.00 3,000,000.00 4,000,000.00
限公司
深圳标准调查有
38,000,000.00 38,000,000.00 23,662,394.85
限公司
时代东方（北京）
传媒投资有限责 7,000,000.00 7,000,000.00 11,720,445.98
任公司
湖南母语文化传
7,246,000.00 7,246,000.00 7,246,000.00
播有限公司
北京网娱智业信
5,500,000.00 5,500,000.00 4,506,589.85
息技术有限公司
华丰达有线网络
1,124,517,746.40 1,124,517,746.40
控股有限公司
湖南省有线电视
网络（集团）股份 1,581,591,264.15 1,581,591,264.15
有限公司
湖南金鹰城置业
58,439,168.33 58,439,168.33
有限公司
岳阳市君山区电
4,200,000.00 4,200,000.00
广网络有限公司
130
湖南电广传媒股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
隆回电广网络有
13,908,000.00 13,908,000.00
限公司
电广传媒影业（香
84,932,540.00 1,333,040.00 86,265,580.00
港）有限公司
电广传媒影业（美
10,670,730.00 8,554,462.00 19,225,192.00
国）有限公司
广州翼锋信息科
167,280,000.00 167,280,000.00
技有限公司
深圳市亿科思奇
240,000,000.00 240,000,000.00
广告有限公司
深圳市九指天下
325,000,000.00 325,000,000.00
科技有限公司
金极点科技（北
110,274,400.00 110,274,400.00
京）有限公司
上海久之润信息
658,896,000.00 658,896,000.00
技术有限公司
合计 5,398,825,443.86 9,887,502.00 5,408,712,945.86 51,135,430.68
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
攸县电广
19,642,22 -1,089,16 18,553,06
网络有限
6.54 1.68 4.86
公司
江苏马上
游科技股 110,713,5 -7,000,98 103,712,5
份有限公 05.05 3.30 21.75
司
北京掌阔
209,499,8 3,892,306 213,392,1
移动传媒
67.37 .64 74.01
科技有限
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公司
339,855,5 -4,197,83 335,657,7
小计
98.96 8.34 60.62
339,855,5 -4,197,83 335,657,7
合计
98.96 8.34 60.62
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 11,100,000.00 2,356,517.00 3,500,000.00 1,275,414.00
合计 11,100,000.00 2,356,517.00 3,500,000.00 1,275,414.00
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 53,967,974.55 9,928,867.72
权益法核算的长期股权投资收益 -4,197,838.34 -3,877,043.01
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 7,542,387.70
其 他 32,932,287.57 91,026,844.09
合计 82,702,423.78 104,621,056.50
6、其他
其他投资收益系本公司收到的湖南信托-股权投资二至八期集合资金信托计划分配收益款18,318,403.73元，
收到上海久之润少数股东业绩补偿款14,613,883.84元。
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,822,014.29
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 23,077,300.74
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 7,719,403.32
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -150,132.19
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,713,878.18
减：所得税影响额 3,744,627.14
少数股东权益影响额 7,494,702.22
合计 37,943,134.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
本公司较早就设立了上海锡泉实业有限公司、达晨创投和深圳市
达晨财信投资管理有限公司等从事创业投资和高科技项目投资，
成功投资了多个项目。截至 2016 年 6 月 30 日，已有同洲电子、
拓维信息、圣农发展、爱尔眼科、太阳鸟、蓝色光标、达刚路机、
晨光生物、和而泰、拓尔思、宏昌电子、凯立德、威科姆、华友
钴业、多喜爱等项目先后成功上市，且本公司于 2009 年度对《公
司章程》进行了修改，将创投业务正式列为公司主业之一，同时
在工商行政管理部门核准公司经营范围包括：产业投资、创业投
资和资本管理。由于近年创投业务已成为公司与网络运营服务、
部分创业投资及管理收益 205,047,123.79
广告制作代理、影视节目制作等并行的主业之一，因此本公司未
将相关部分投资收益作为非经常性损益，具体如下：(1) 处置部
分可供出售金融资产收益 108,352,717.85 元(包括处置和而泰收
益 5,255,954.97 元、处置华友钴业收益 39,366,705.04 元、处置湖
南省信托公司爱尔眼科信托产品收益 679,967.75 元、处置中南传
媒收益 63,050,090.09 元)；(2) 可供出售金融资产持有期间收益
61,108,678.90 元；(3) 本公司及达晨财信收到的湖南信托-股权投
资二至七期集合资金信托计划收益分配款及达晨成长一期（私
募）基金绩效报酬款 35,585,727.04 元。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
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归属于公司普通股股东的净利润 1.25% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司
0.90% 0.07 0.07
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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第十节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
湖南电广传媒股份有限公司
2016年8月25日
135