湖南电广传媒股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:湖南电广传媒股份有限公司
公司法定英文名称:HUNAN TV＆BROADCAST INTERMEDIARY
CO.,LTD.
英文缩写:TVBI
2、公司法定代表人:龙秋云
3、公司董事会秘书:袁楚贤
授权代表:刘 艳 齐 慎
联系地址:湖南省长沙市浏阳河大桥东
电话:0731-4252080 4251998
传真:0731-4252096
电子信箱:tvbds@public.cs.hn.cn
4、公司注册地址:湖南省长沙市浏阳河大桥东
公司办公地址:湖南省长沙市浏阳河大桥东
公司邮政编码:410003
公司国际互联网网址:http://www.tbi333.com
公司电子信箱:office@tbi333.com
5、 公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报
》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址
:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6、 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:电广传媒
股票代码: 0917
二、 会计数据和业务数据摘要
(一) 本年度主要利润指标
单位:人民币元
指标项目 实现数
利润总额 100900846.18
净利润 83402072.14
扣除非经常性损益后的净利润 76134318.52
主营业务利润 175169498.44
其他业务利润 1443047.91
营业利润 90391337.70
投资收益 5888144.00
补贴收入 0.00
营业外收支净额 4621364.48
经营活动产生的现金流量净额 90394128.62
现金及现金等价物净增加额 -361847602.81
(二) 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
指标项目
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后
主营业 428059980.06 308516241.43 308516241.43 248440334.20
务收入
净利润 83402072.14 64079687.99 60688847.97 62818857.50
总资产 1270257136.11 1187905226.81 1184382626.90 502945495.83
股东权益(不含少数股东权益)
733752617.52 655549953.09 652159113.07 135332730.12
每股收益 0.41 0.41 0.38 0.58
每股收益(按月平均加权法计算)
0.48 0.41 0.38 0.58
扣除非经常损益后的每股收益
0.37 0.41 0.38
每股净资产 3.57 4.15 4.13 1.25
调整后的每股净资产
3.52 4.10 4.07
每股经营活动产生的现金流量净额
0.44 0.19 0.19
净资产收益率(％)
11.37％ 9.77% 9.31％ 46.4％
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)÷年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
(三) 报告期内股东权益变动情况
项 目
股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 股东权益
(万股) (万元) (万元) 公益金 利润 合计
(万元) (万元) (万元)
期初数 15800 43347.03 1188.23 594.11 4880.66 65215.91
本期增加
4740 1598.39 799.20 6741.81 8159.35
本期减少 4920.86
期末数
20540 38426.17 2786.62 1393.31 11622.47 73375.26
变动原因:
1、 股本增加4740万股,是因为公司于中期按 10:3的比例用资本公积金转增股本;
2、 资本公积金减少4921万元, 系公司公积金转增股本减少资本公积金4740万元;此外, 公司报告期内发生股票发行后期费用冲减股本溢价181万元;
3、 法定盈余公积、 法定公益金的增加为从本年度净利润中各提取10％的数额;
4、 未分配利润增加, 原因是本年度公司经营产生了净利润;
5、 以上四条原因共同引起了股东权益的增加。
三、 股本变及股东情况
(一) 公司股本变动情况
1、 公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配 送 公积金转股 增发 其他 小计
股 股
一、 未上市流通股份
1、 发起人股份
108000000 32400000 32400000 140400000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
107000000 32100000 32100000 139100000
境外法人持有股份
其他
1000000 300000 300000 1300000
2、 募集法人股份
3、 内部职工股
4、 优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
二、 已上市流通股份
1、 人民币普通股
50000000 15000000 15000000 65000000
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已上市流通股份合计
三、 股份总数
158000000 47400000 47400000 205400000
2、 公司股票发行与上市情况
(1) 经中国证监会批准, 湖南电广实业股份有限公司(后更名为湖南电广传媒股份有限公司)于1998 年12月23日在深圳证券交易所上网定价发行5000万A股股票。
(2) 经深圳证券交易所同意, 湖南电广实业股份有限公司4500万A股3月25日在深交所挂牌上市; 基金持有的500万股于1999年5月25日在深交所上市流通。
(3) 经股东大会审议通过,公司于1999年9月15日以158,000,000股本为基数实行资本公积金10:3转增股本至205,400,000股。
(二) 股东情况介绍
1、 报告期末股东总数
截止1999年12月31日, 持有本公司股票的股东总数为15,912户,持股总数为205,400,000股。
2、 主要股东持股情况(前十名和持股5％以上股东)
股 东 名 称 持股数(股) 占总股本比例
湖南广播电视产业中心 130000000 63.29％
裕阳证券投资基金 10535777 5.13％
裕隆证券投资基金 4339055 2.11％
湖南星光实业发展公司 3900000 1.898％
湖南省金帆经济发展公司 2600000 1.266％
湖南省金环进出口总公司 2600000 1.266％
兴和证券投资基金 2199590 1.071％
景阳证券投资基金 1597958 0.778％
湖南金海林建设装饰有限公司 1300000 0.633％
上海证大 1000000 0.487％
注:湖南广播电视产业中心持有本公司国有法人股130,000,000股,占本公司总股本的63.29％, 因公司在报告期内发生公积金转增股本,其股本由原来的100,000,000股变动为130,000,000股, 其所持股份无质押或冻结情况;裕阳基金持有本公司流通股10,535,777股, 占公司总股本的5.13％,在报告期内, 没有发现其所持股份有质押或冻结情况;前10名股东不存在关联关系。
3、 湖南广播电视产业中心是湖南电广传媒股份有限公司第一大股东。法定代表人:魏文彬。湖南广播电视产业中心经营范围为:投资兴办各类实业;设计、制作、发布国内广告,代理国内各类广告业务及广告策划;影视节目制作、发行和销售;音像制品出版发行; 影视器材销售。
四、 股东大会简介
(一) 股东大会召开情况
报告期内公司共召开四次股东大会, 包括第一次股东大会暨创立大会、1998年度大会和两次临时股东大会。
1、 第一次股东大会暨创立大会于1999年1月17日在湖南省长沙市通程国际大酒店召开, 审议并通过了《湖南电广实业股份有限公司筹建工作报告》、 《关于发行费用的情况说明报告》、 《湖南电广实业股份有限公司章程》、《关于公司社会公众股在深圳证券交易所上市流通的报告》、 《关于设立湖南电广实业股份有限公司的议案》、 《关于授权公司董事会投资权限的议案》、《关于聘请湖南开元会计事务所的议案》等决议。 第一次股东大会暨创立大会选举产生了公司首届董事会和监事会成员。会议公告和决议事项刊登在1999年1月18日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
2、 1999年4 月25日在公司本部召开了1998 年年度股东大会, 审议并通过了《湖南电广实业股份有限公司1998年年度财务报告》、 《湖南电广实业股份有限公司1998年度利润分配预案》。1998 年年度股东大会的公告和决议事项刊登在1999年4月26日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
3、 1999年9月10日,在公司本部召开了1999年第一次临时股东大会, 审议并通过了《公司取消以募股资金7900万元投资兴建湖南电视购物系统的预案》、 《公司以变更后募股资金5000 万元投资入股湘财证券有限责任公司的预案》、《公司1999 年度中期公积金转增股本预案》、《公司董事会成员、监事会成员年度工作津贴的预案》。1999 年第一次临时股东大会的公告和决议事项刊登在1999年9月11日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
4、 1999年10月21日,在公司本部召开了1999 年第二次临时股东大会, 审议并通过了《关于公司取消以募股资金3300 万元投资控股湖南金蜂音像出版发行总公司的预案》、《关于公司投资湖南卫视频道的综艺节目的预案》、《关于公司更名为“湖南电广传媒股份有限公司”的预案》、《关于修改公司章程的预案》。1999 年第二次临时股东大会的公告刊登在1999年10月22 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
五、 董事会报告
(一) 公司经营情况
1、 公司所处行业及在行业中的地位
公司所处行业为信息传媒行业, 统一经营和代理湖南卫视、湖南经视、湖南有线电视台、 湖南文体频道、湖南生活频道、湖南广播电视报等六大媒体的广告业务,广告经营收入占湖南省全年广告收入的60％以上。 在广告经营的同时,充分发挥电广传媒的行业优势, 积极拓展节目与网络业务。现公司的下属节目公司,其电视剧、电视专题片、电视综艺节目的年摄制能力达600部(集)以上,成为影视行业颇具实力和影响力的专业公司。
2、 公司主营业务的范围及经营状况
(1) 公司主营业务范围:
策划、设计、制作、代理、发布国内外各类广告;影视节目制作、发行和销售;电子商务、网络及信息传播服务,音像制品出版发行。
(2) 公司经营情况
1999年度, 公司取得了较好的经营业绩:主营收入完成了42,805.99万元,比上年增长38.75％ ;主营业务利润17,516.95万元,比上年增长15.44％;实现净利润8,340.21万元,比上年增长37.43％。公司立足传媒产业,在“广告、节目、 网络”三大传统主业上都获得了长足的发展。具体体现在:
1) 广告经营收入再创历史新高
一年来,广告公司紧紧依托和服务媒体, 不断更新经营思路和经营手段,积极拓展省内外广告市场, 成功地组织了长沙、广州、北京三地的媒介推广暨2000年广告招商活动。1999年实现广告收入3.3亿元,比98年增长53.24％。公司1999年斥一亿多元巨资投资媒体,合办娱乐、财经、体育等节目,取得了良好的投资收益, 并与媒体建立起了更紧密的合作关系, 形成了广告与媒体良性互动、共同发展的良好的局面。
2) 节目经营来势良好
节目公司坚持“一切以创造精品力作为目标, 一切以创造效益为中心”的经营思想,面向市场, 狠抓电视剧的生产、发行工作,并加强对外合作、交流, 逐步扩大自身影响,呈现出良好的发展态势。99 年先后摄制了20集古装剧《屈原》、20集青春偶像剧《青春出动》、20集都市生活剧《爱,不需要承诺》。这三部电视剧都深受专家好评,并将于2000年上半年隆重推出; 此外成功代理发行了《还珠格格》(续集)、 《大澳的天空》等多部电视剧,节目经营取得了较好的收益, 实现利润243万元。
3) 网络建设迈开步伐
网络及信息传播服务是公司的主营业务之一。 1999年,经过充分协商,已与湖南省有线广播电视台, 长沙市广播电视局签订协议, 三家共同投资组建长沙广达有线电视宽带网络有限公司(暂名), 三家的股份比例分别为40％、30％、30％。 “电广传媒”将以此为契机,加快与湖南省其他市、州广播电视部门的合作, 积极进军全省的有线电视网络,在技术改造的基础上, 尽快开展电子商务、数据传输等网络增值服务。
3、 在经营中出现的问题与困难及解决方案
“电广传媒”作为一家信息传媒类公司, 是高度知识密集型的企业, 高素质人才是公司发展的根本动力。目前经营中存在的主要问题是中高级人才特别是高科技人才、复合型人才的引进、 培养工作滞后于公司的发展速度,针对这一问题,公司在过去的一年里, 一方面先后在全国举行了两次大型人才招聘活动, 聘用了一批高素质的人才充实公司的各岗位, 有力地推动了公司的发展。另一方面,为了招揽人才,留住人才, 充分发挥人才的积极作用,公司加强了企业文化的建设, 并积极进行激励机制的创新。
(二) 公司财务状况
单位:人民币元
指标名称
1999年 1998年 增减(％) 增减变动原因
总资产
1,270,257,136.11 1,184,382,626.90 7.25 净利润的增加
长期负债
327,253,212.77 315,478,012.80 3.73 长期借款增加
股东权益
733,752,617.52 652,159,113.07 12.51 净利润的增加
主营业务利润
175,169,498.44 151,747,108.62 15.44 主营业务收入的
增加
净利润
83,402,072.14 60,688,847.97 37.43 主营业务利润的
增加
(三) 中国加入世界贸易组织对公司未来经营产生的影响
我国加入WTO后,国外传媒和网络公司会加快进入中国的步伐,对中国的信息和传媒产业将带来一定的冲击。但从电视报刊传媒方面来看, 出于正确的宣传和舆论导向需要,政策壁垒将十分明显,外资难以介入, 尤其对“电广传媒”而言,由于有大股东的支持, 并且通过投资与各所代理的媒体建立了紧密的稳定的合作关系, 因此不会有较大的直接影响。 对于公司所经营的网络业务而言,则是机遇大于挑战, 公司可利用所拥有的网络资源,引进先进技术,加大改造力度, 积极开展多项网络增值业务。
(四) 新年度的业务发展计划
1、 加大资本营运力度,通过兼并收购等多种方式,迅速占领新的信息、传媒和高科技领域, 为公司培育新的利润增长点。 公司将以投资入股“北京行者网络多媒体科技公司”为起点,全面进军高科技领域; 以投资经营“母语”杂志为开端,突破单一经营电视媒体的局限,积极介入报刊媒体领域;以投资组建互联网网站“网娱”为契机,突破传统媒体的局限, 大力发展新兴的网络媒体。
2、 做大做强做精传统主业,形成核心竞争力。 紧密依托媒体,突破地域经营局限,积极拓展空间, 拟在北京、上海、深圳等地设立分支机构。 充分利用公司承办“首届中国金鹰电视艺术节”的有利因素, 强有力地推动公司的广告和节目经营业务, 并积极介入国际广告和影视节目市场。
3、 加大对有线电视网络的投资, 在控股长沙地区有线电视宽带网络公司的同时, 采取多种形式投资湖南全省的有线电视宽带网络,加大技术改造力度, 开发多种增值业务,使网络经营成为公司利润的重要增长点。
(五) 公司投资情况
1、 募集资金投资情况
公司1998年12月23 日公开发行股票共募集资金 45,900万元,扣除发行费用1,753.58万元, 实际募资 44,146.42万元,报告期募集资金使用情况如下:
单位:万元
项 目 名 称
1999年计划投入 1999年实际投入 进度
影视节目制作设备技术改造
5400 5250 95％
广告制作中心机房全数码化改造
4037 3800 95％
湖南广播电视中心演播厅数字设备建设
4887 4800 95％
投资湖南国际影视会展中心
6936 6936 90％
收购长沙地区有线电视网络及改造
6609
投资兴建湖南电视购物系统
7900 已更改
投资控股湖南金蜂音像出版发行总公司
3300 已更改
补充公司流动资金 5551 7977
注1:由于市场变化和行业经营前景问题,为充分发挥募集资金的使用效益,公司先后召开董事会、 股东大会,审议并通过了调整募集资金投向的相关议案, 取消了原招股说明书兴建湖南电视购物系统的投资项目, 变更为投资湘财证券有限责任公司5000万元, 剩余部分补充公司流动资金; 取消投资控股湖南金蜂音像出版发行总公司投资项目, 变更为投资湖南卫视频道综艺娱乐节目3300万元,相关公告见1999年9月11日、9月17日、 10月22日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》。
注2:长沙地区有线电视网络的收购和改造项目,在1999年度通过多次协商,已与湖南有线广播电视台、 长沙市广播电视局签订协议, 三方共同投资成立“长沙广达有线广播电视宽带网络有限公司”。 该公司注册资本10000万元,“电广传媒”出资4000万元,占40％的股份,其他两家各占30％的股份,并将于2000年度, 加大投入资金对现有网络进行技术改造。
2、 报告期内非募集资金投资的重大项目
(1) 投资1700万元(此外募股资金投入3300万元)与湖南电视台合作开发、 经营湖南卫视频道的综艺娱乐节目。
(2) 投资2000万元与湖南文体频道共同合作开发、经营湖南文体频道的娱乐文体节目。
(3) 投资2000万元与湖南生活频道共同合作开发、经营湖南生活频道的财经栏目和综艺娱乐节目。
(4) 投资1000 万元与湖南广播电视报社合作开发经营湖南广播电视报“城市新周刊”。
(5) 投资500万元与湖南金蜂音像出版发行总公司合作经营音像制品出版发行业务。
以上各项目的合作经营都是以保持现有广告经营体制为前提,合作时间均为15年。
(六) 董事会日常工作情况
1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内本公司董事会共召开了五次会议, 均在做出决议后两个工作日将会议决议公告刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上:
(1) 1999年1月17日召开首届董事会第一次会议,会议形成四项决议:
1) 选举龙秋云为公司首届董事会董事长;
2) 选举彭益为公司首届董事会副董事长;
3) 经董事长提名, 董事会聘任龙秋云为总经理,袁楚贤为董事会秘书;
4) 经总经理提名,董事会聘任彭益、 熊云开为公司副总经理,毛小平为公司财务总监。
(2) 1999年2月6日召开第二次会议, 会议形成三项决议:
1) 审议通过了公司1998年度财务报告;
2) 审议通过了1998 年度利润分配预案;
3) 审议通过了关于召开1998年度股东大会的议案。
(3) 1999年7月20日召开第三次会议,会议形成三项决议:
1) 审议通过了取消以募股资金7900 万元投资兴建电视购物系统的议案;
2) 审议通过了投资5000 万元参股湘财证券有限责任公司的议案;
3) 审议通过了公司董事会成员、 监事会成员年度工作津贴的议案;
(4) 1999年8月8日召开第四次会议, 会议形成两项决议:
1) 审议通过了公司1999年度中期报告;
2) 审议通过了公司1999年度中期利润分配预案。
(5) 1999年9月15日召开第五次会议,会议形成了九项决议:
1) 审议通过了取消以募股资金3300 万元投资控股湖南金蜂音像出版发行总公司的议案;
2) 审议通过了公司投资湖南卫视频道综艺节目的议案;
3) 审议通过了公司投资湖南广播电视报“城市新周刊”的议案;
4) 审议通过了公司投资湖南生活频道财经栏目和综艺娱乐节目的议案;
5) 审议通过了公司投资湖南文体频道的议案;
6) 审议通过了公司投资湖南金蜂音像出版发行总公司的议案;
7) 审议通过了公司更名的议案;
8) 审议通过了修改公司《章程》的议案;
9) 决定召开第二次临时股东大会。
2、 董事会对股东大会决议的执行情况
根据1999年9月10日召开的1999年度第一次临时股东大会审议通过的资本公积金转增股本方案,以1999年6月30日总股本158,000,000股为基数,向全体股东每10股转增3股。此转增股本方案公告于99年9月11 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。转增股本于1999年9月15日实施。
(七) 公司管理层及员工情况
1、 董事、监事、高级管理人员
姓 名 职务 性别 年龄 任职起止年月 年初及年
末持股数
龙秋云 董事长兼总经理 男 37岁 1999.1—2002.1 0
彭 益 副董事长兼副总经理 男 42岁 1999.1—2002.1 0
袁楚贤 董事兼董事会秘书 男 42岁 1999.1—2002.1 0
毛小平 董事兼财务总监 男 37岁 1999.1—2002.1 0
何愿生 董事 男 57岁 1999.1—2002.1 0
周竞东 董事 男 32岁 1999.1—2002.1 0
曾介忠 董事 男 47岁 1999.1—2002.1 0
郝晓江 董事 男 46岁 1999.1—2002.1 0
龚若飞 董事 男 42岁 1999.1—2002.1 0
金先贵 监事会主席 男 62岁 1999.1—2002.1 0
陈罗坤 监事 男 51岁 1999.1—2002.1 0
臧德华 监事 男 58岁 1999.1—2002.1 0
熊云开 副总经理 男 50岁 1999.1—2002.1 0
公司董事、 监事和高级管理人员年度报酬总额(包括工资、奖金、福利等收入)为:77,4340元, 其中年度报酬10—12万元的有4人,6—10万的有4人, 不在公司领取报酬的有何愿生、郝晓江、龚若飞、金先贵、 陈罗坤5人。
2、 公司员工总数为184人(公司控股的子公司员工未列入其中),专业构成情况如下:
管理人员:50人
行政人员:21人
财务人员:18人
销售、生产人员:95人
员工受教育程度情况如下:
大学本科及本科以上:53人
大 专:98人
大 专 以 下: 33人
(八) 本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案
经湖南开元会计事务所审计,截止1999年12月31日,公司实现净利润83,402,072.14元。按照公司章程有关规定,提取10％法定公积金,计7,991,955.38元, 提取10％法定公益金计7,991,955.38元, 加上年初未分配净利润48,806,574.55元,可供股东分配利润 116, 224,735.93元。因公司已于中期实施了10转增3的分配方案,而且目前处于高速发展时期, 正积极拓展高科技和网络领域,资金需求量大。经公司董事会研究,决定1999 年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。 此预案须提交1999年度股东大会审议。
(九) 其他报告事项
公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》。
六、 监事会报告
1999年,公司监事会遵照《公司法》及《公司章程》的规定,规范运作,全面行使监事会职责, 依法独立行使职权。
(一) 本报告期内公司监事会召开了三次会议:
1、 1999年1月17日召开首届监事会第一次会议,会议形成了决议,选举金先贵为本届监事会召集人。
2、 1999年7月20日召开首届监事会第二次会议,会议形成了以下决议:
(1) 同意公司关于变更募股资金7900万元的议案;
(2) 同意公司投资参股湘财证券有限责任公司的议案。
3、 1999年8月30日召开首届监事会临时会议,会议形成了以下决议:
(1) 同意公司关于变更募股资金3300万元的议案;
(2) 同意公司投资湖南卫视频道综艺节目等项目的议案。
(二) 本届监事会对公司1999年度运作情况依法进行了监督,评价如下:
1、 报告期内,公司坚持规范运作, 董事会按照股东大会的决议内容,认真履行了各项决议, 其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 公司建立了较完善的内部控制制度, 未发现违反《公司法》及《公司章程》的行为。
2、 公司董事、总经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、 检查公司财务的情况:监事会认真检查了公司财务情况,开元会计师事务所出具的审计报告真实可靠,财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
4、 公司募集资金的使用, 符合董事会及股东大会的要求,并且募集资金使用计划的适当调整, 其变更程序合法合规,同时符合公司及股东的利益。
5、 公司无内幕交易行为, 没有损害股东权益或造成公司资产流失。
6、 本年度内关联交易符合公平、公正的原则, 没有损害股东权益。
七、 重要事项
1、 本报告期无重大诉讼、仲裁事项。
2、 本报告期内公司董事、 监事及高级管理人员遵纪守法,没有任何受监管部门处罚的情况发生。
3、 本报告期内公司控股股东、董事会成员, 公司总经理、董事会秘书未发生变更。
4、 本报告期内公司未发生收购及出售资产、 吸收合并的事项。
5、 本报告期内,公司不存在重大关联交易事项。
6、 公司与控股股东在人员、资产、 财务上完全实现“三分开”,即人员独立、资产完整、财务独立。
7、 报告期内未发生托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、 本报告期内聘任湖南开元会计师事务所担任公司1999年度财务审计工作。
9、 公司报告期更改名称情况:
经1999年年度第二次临时股东大会审议通过, 将公司名称由原“湖南电广实业股份有限公司”变更为“湖南电广传媒股份有限公司”, 并经工商部门依法办理了更名手续, 经深圳证券交易所批准, 公司股票简称自1999年11月12日起由“电广实业”变更为“电广传媒”。
10、 其他重大事项
会计政策会计估计变更:公司根据财政部财会字[1999]35 号关于《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知和董事会决议,对应收款项、存货计提了坏帐准备和跌价准备, 相应减少了本年度利润总额,并已采用追溯调整法,调整了1999 年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数。会计政策变更的累积数为3,522,599.91元, 其中:坏帐准备计提方法变更的累积数3,386,752.39 元,存货计价方法变更的累积影响数为 135,847.52元。 由于会计政策变更, 调减了1999年年初留存收益 3,390,840.02元,其中:盈余公积金调减933,664.18 元,未分配利润调减了2, 457, 175.84 元。调减了1999年年初少数股东权益 131,759. 89元。
八、 财务报告
(一) 审计报告
开元所(2000)股审字第 008号
审 计 报 告湖南电广传媒股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了湖南电广传媒股份有限公司
[以下简称贵公司] 1999年12月31 日资产负债表及合并资产负债表,1999年度的利润表及合并利润表、 现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元会计师事务所 中国注册会计师:李弟扩
湖南.长沙 中国注册会计师:曹国强
2000年3月15日
(二) 会计报表(附后)
(三) 合并会计报表附注
附注一:公司概况
湖南电广传媒股份有限公司(原为湖南电广实业股份有限公司)是经湖南省人民政府湘政函(1998)91号文件批准, 由湖南广播电视发展中心作为主发起人进行全资改组,联合湖南省金帆经济发展公司、 湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、 湖南省金海林建设装饰有限公司共同发起, 并经中国证监会证监发字(1998)321号和证监发字(1998)322号文批准,于 1998年12月23日向社会公众发行5000 万人民币普通股设立的股份有限公司。1999年9月10日,经公司1999年度第一次临时股东大会审议通过,同意公司以15800 万股为基数,向全体股东以10:3的比例用资本公积金转增股本, 转增后股本总额为20540万股,其中国有法人股13910 万股,即湖南广播电视产业中心13000万股、湖南星光实业发展公司390万股、湖南省金帆经济发展公司、湖南省金环进出口总公司各260万股,社会法人股即湖南省金海林建设装饰有限公司130万股。
公司于1999年1月26日在湖南省工商行政管理局注册,注册地址为湖南省长沙市,注册号为4300001001044,公司经营范围为:策划、设计、制作、代理、 发布国内外各类广告;影视节目制作、发行和销售;电子商务、 网络及信息传播服务,音像制品出版发行;兼营旅游开发、文化娱乐、餐饮服务、贸易等。
附注二:重要会计政策
1、 会计制度
本公司执行股份有限公司会计制度。
2、 会计年度
采用公历年制,即从公历1月1日起至12月31 日止为一个会计年度。
3、 记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
4、 记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
外币业务按发生当日国家外汇市场汇价(中间价) 折合为人民币记帐,每月终了,将外币现金、 外币银行存款和以外币结算的各项债权、债务帐户的月末余额, 按月末的国家外汇市场汇价进行调整。 因汇率变动发生的差额,作为汇兑损益,计入财务费用。
6、 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短(三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
7、 坏帐损失的核算
(1) 本公司坏帐损失采用备抵法核算。
(2) 坏帐准备的计提方法和标准:本公司坏帐准备的计提采用余额百分比法。根据本公司董事会决议, 从1999年1月1日起, 本公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按年末应收款项余额的6％计提坏帐准备。
(3) 坏帐的确认:本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收帐款和因债务人逾期未履行其偿债义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收帐款确认为坏帐损失。
8、 存货计价方法
(1) 存货的分类:本公司存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
(2) 存货的取得采用实际成本计价, 除低值易耗品外,发出均采用加权平均法。
(3) 低值易耗品领用时,采用一次摊销法摊销。
(4) 根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,本公司存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法,期末对存货进行单项比较, 按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
9、 短期投资核算方法
本公司短期投资按取得投资的实际购入或确定的成本计价;投资转让或到期兑付时确认投资收益。
根据本公司董事会决议,从1999年1月1日起, 本公司短期投资采用期末成本与市价孰低法计价, 按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 报告期内本公司无短期投资。
10、 长期投资核算方法
(1) 长期债权投资:按购入时实际成本入帐, 债券投资收益采用权责发生制确认收益。
(2) 长期股权投资
1) 本公司对长期股权投资, 按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。 本公司投资占被投资企业有表决权资本总额20％以下时,采用成本法核算; 拥有被投资企业有表决权资本总额20％以上时,采用权益法核算;拥有被投资企业有表决权资本总额50 ％以上或实际拥有控制权时,采用权益法核算并合并会计报表。
2) 股权投资差额的摊销方法:股权投资差额在年度终了分期平均摊销,计入损益。 股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销; 没有规定投资期限的,借方差额一般按不超过10 年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
(3)长期投资减值准备: 根据本公司董事会决议,从1999年1月1日起, 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值的, 按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备, 预计的长期投资减值损失列入当年度损益。
(4)本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项, 故未计提长期投资减值准备。
11、 固定资产计价及折旧方法
(1) 固定资产标准:使用年限在一年以上的经营用房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、 经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上、 使用年限在二年以上的作为固定资产核算。
(2) 固定资产计价:
1) 购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐;
2) 自行建造的固定资产, 按建造过程中实际发生的全部支出记帐;
3) 投资者投入的固定资产, 按评估确认的原价记帐;
4) 融资租入的固定资产, 按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、 安装调试费等支出记帐;
5) 在原有固定资产的基础上进行改建、 扩建的,按原固定资产的价值,加上由于改建、 扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;
6) 盘盈的固定资产,按重置完全价值记帐;
7) 接受捐赠的固定资产, 按同类资产的市场价值加相关实际费用记帐。
(3) 固定资产折旧采用直线法折旧, 预计净残值率为4％。各类固定资产分类折旧年限、预计净残值、折旧率如下表:
类 别
预计使用年限(年) 净残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 40 4 2.4
机器、电子设备 8 4 12
运输工具 8 4 12
其 它 12 4 8
12、 在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,按实施方式的不同, 分为自营工程和出包工程进行核算, 工程在建造过程中实际发生的全部支出, 交付使用之前发生的工程借款利息计入在建固定资产的成本。 在建工程在竣工并交付使用时转入固定资产。
13、 无形资产计价和摊销方法
(1) 无形资产的计价
购入的无形资产按取得实际成本入帐; 股东投入的无形资产按评估确认的价值入帐; 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费入帐;开发过程发生的费用,计入当期损益。
(2) 无形资产的摊销方法
无形资产摊销采用分期平均摊销法。 合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限平均摊销; 合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的, 按不超过法律规定的有效年限平均摊销;经营期限短于有效期限的,按不超过经营期的年限平均摊销; 合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10 年的期限平均摊销。
14、 开办费的核算方法
开办费系指公司在筹建期内发生的费用, 包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、 注册登记费以及不计入固定价值的借款费用等。 开办费从开始生产经营的当月起,按五年平均摊销。
15、 长期待摊费用计价及其摊销
(1) 长期待摊费用按实际成本计价。
(2) 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销,租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。 其他各项长期待摊费用按受益年限摊销。
16、 应付债券核算方法
发行债券按债券面值计帐, 债券面值与实际收到价款的差额计入债券溢价或折价, 债券的溢价或折价在存续期内按直线法摊销, 利息按权责发生制的原则按期计提。
17、 收入的确认原则
商品销售, 本公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的收据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。并按已实现的收入记帐, 计入当期损益。
18、 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 即将本期税前会计利润与应税所得额之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
19、 合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
(1) 合并范围:本公司直接或间接拥有50 ％以上(不含50 ％)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业;
(2) 编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产、负债、 所有者权益以及利润表和利润分配表各项目,并将母公司和子公司、 子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
20、 会计政策会计估计变更:公司根据财政部财会字[1999]35 号关于《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知和董事会决议, 对应收款项、存货计提了坏帐准备和跌价准备, 相应减少了本年度利润总额,并已采用追溯调整法,调整了1999 年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数。 会计政策变更的累积影响数为3,522,599.91元, 其中:坏帐准备计提方法变更的累积影响数为3,386,752.39元, 存货计价方法变更的累积影响数为135,847.52元。 由于会计政策变更,调减了1999年年初留存收益3,390,840.02元,其中:盈余公积调减933,664.18元,未分配利润调减2,457,175.84元。调减了1999年年初少数股东权益131,759.89元。
附注三:税 项
1、 增值税:本公司商品销售缴纳增值税适应税率为17％;
2、 营业税:本公司除商品销售之外的各项收入缴纳营业税,根据1994年7月18日国税发(1994)159 号的通知, 广告代理业的营业额为代理者向委托方收取的全部价款和价外费用减去付给广告发布者的广告发布费后的余额,按其5％计征营业税,其他营业税按规定执行;
3、 城市维护建设税和教育费附加:分别按应交增值税、营业税的7％和5％计缴;
4、 所得税:根据湖南省人民湘政函(1998)84 号《湖南省人民政府关于湖南电广实业股份有限公司所得税问题的批复》文件精神, 同意湖南电广实业股份有限公司自设立之日起企业所得税先按33 ％税率计征上缴财政,再按征税基数的18％返还给企业。 根据湖南省财政厅湘预字[1999]27 号文件规定对所有省本级财政收入返还,实行先扣除税收分成部分(国税部门征收的扣除2％,地税部门征收的扣除22％),再予以返还,实际返还14.04％,1999年度公司实际企业所得税为18.96％。 控股子公司长沙世界之窗有限公司、 湖南国际影视会展中心仍执行30％的所得税率。
5、 其它税项按国家和地方有关规定计缴。
附注四:控股子公司及合营企业
子公司名称
注册资本 经营范围 本公司对其投资额 占比例
长沙世界之窗有限公司
10,000万元 影视拍摄基地及 4,900万元 49％
配套设施等
湖南国际影视会展中心
24,000万元 影视拍摄基地、 12,240万元 51％
影视文化展览等
长沙世界之窗有限公司由三方合资, 虽然湖南电广传媒股份有限公司只拥有其49％的股权, 却是其最大股东并委派董事长,拥有实际控制权, 因此将其纳入合并报表范围。
附注五:
(一) 1999年12月31日合并会计报表主要项目注释
单位:人民币元
1、 货币资金:
项 目 期初数 期末数
现 金 72554.71 39024.42
银行存款 516822424.13 155008351.61
合 计 516894978.84 155047376.03
货币资金比上年同期减少361,847,602.81元,主要系本公司募股资金投入项目使用所致。
2、 应收股利:
单 位 名 称 金 额
湘财证券有限责任公司 4500000.00
湖南卫视频道 2033334.00
湖南文体频道 164584.00
湖南广播电视报社 289726.00
湖南金蜂音像出版发行总公司 57500.00
合 计 7045144.00
3、 应收帐款:
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
1456776.79 85.88 87406.61 11401676.88 98.48 684100.61
1年至2年
42653.00 2.51 2559.18 33462.00 0.30 2007.72
2年至3年
196820.00 11.61 11809.20 141560.00 1.22 8493.60
3年以上
合 计
1696249.79 100.00 101774.99 11576698.88 100.00 694601.93
本项目中无持有本公司5％(含5 ％)以上股东单位欠款,本期比上年同期增长9,880,449.09 元主要系经营业务增长所致。
4、 其他应收款:
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 占比例(％) 坏帐准备 金 额 占比例(％) 坏帐准备
1年以内
50618537.75 92.45 3037112.27 44924021.73 94.01 2695441.31
1年至2年
4131085.63 7.55 247865.13 2861085.46 5.99 171665.13
2至3年
3年以上
合 计
54749623.38 100.00 3284977.40 47785107.19 100.00 2867106.44
注1:本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股东单位欠款;
注2:主要客户单位如下:
单 位 名 称
金 额 款项性质 欠款性质 欠款原因
长沙瑞通实业有限公司
7,007,000 购 车 款 一年以内 发票未到
利得商务咨询有限公司
3,000,000 结 算 款 一年以内 发票未到
湖南金海岸广告有限公司
1,310,000 租赁收入 一年以内
东芝富禾家具公司
1,181,440 办公家具款 一年以内 发票未到
5、 预付帐款:
帐龄分析 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内 47621797.81 99.38 19727036.37 100.00
1年至2年 53198.00 0.10
2年至3年 243829.03 0.52
合 计 47918824.84 100.00 19727036.37 100.00
注1:预付帐款中无持股5％(含5％)以上股东单位的欠款。
注2:本期比上年同期减少28,191,788.47 元主要系将原生活频道刊播费部分转回欠款、结算所致。
注3:期末余额中主要有预付湖南生活频道刊播费16,500,000.00元。
6、 存货及存货跌价准备:
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 344337.43 404550.46
低值易耗品 659947.82 3398715.72
库存商品 1728548.81 135847.52 1845098.10 119272.19
在 产 品 8289783.03
合 计 2732834.06 135847.52 13938147.31 119272.19
注:*存货跌价准备系根据期末存货帐面成本与可变现净值逐项比较后计提。
7、 待摊费用:
项 目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋租赁费
970400.00 416666.70 250000.00 520833.33 145833.37
演出服饰等
1676473.55 748188.55 783485.05 1397742.60 133931.00
财产保险费
666543.11 225132.11 608217.7 525766.31 307583.50
水 费
250000.00 250000.00 250000.00 0.00
合 计
3563416.66 1389987.36 1891702.75 2694342.24 587347.87
8、 长期股权投资:
被投资单位名称
投资时间 占被投资单位 金 额 备 注
注册资本比例％
湘财证券有限责任公司
5％ 50000000.00
湖南金蜂音像出版发行总公司
15年 4,983,000.00 该联营投资
收益40％归
本公司享有
湖南卫视频道综艺节目
15年 43,000,000.00 *
湖南文体频道综艺节目
15年 9,945,000.00 *
湖南生活频道财经栏目和综艺节目
15年 20,000,000.00 *
湖南广播电视报“城市新周刊”
15年 9,915,000.00 *
合 计 137843000.00
*根据本公司与湖南电视台、湖南电视台文体频道、湖南生活频道以及湖南广播电视报社签署的《合作经营合同书》,本公司对上述媒体的投资期限为1999年9年至2014年9月合作经营期间上述各媒体的收益在保持现有广告经营体制下,双方各享有其收益的50％。
9、 固定资产及累计折旧:
(1) 固定资产原值
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物
209755836.75 9107792.73 238863629.48
机器设备
54025349.07 8162268.11 62187617.18
电子设备 20030717.54 11120924.50 4289438.55 26862203.49
运输工具 16667309.64 6915658.00 666500.00 22916467.64
其 它 2542192.18 2437162.93 6400.00 4972955.11
合 计 303021405.18 37743806.27 4962338.55 335802872.90
(2) 累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 8654769.83 6433527.02 15088296.85
机器设备 4560185.28 4134657.78 8694843.06
电子设备 7984055.75 2210509.39 2556514.62 7638050.52
运输工具 2995427.68 2433819.34 294249.00 5134998.02
其 它 516007.85 984955.95 1266.28 1499697.52
合 计 24710446.39 16197469.48 2852029.90 38055885.97
(3) 固定资产净值
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产净值
278310958.79 21546336.79 2110308.65 297746986.93
注:1、本期在建工程转入固定资产的金额有16,768,263.21元。
2、上述固定资产——房屋建筑物中的长沙平安大厦10楼已作为向银行贷款3,000,000元的抵押物。
10、 在建工程:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其 他 期末数
固定资产数 减少数
资金来源 项目进度
国际影视会展
107419885.91 182651879.74 290071765.65
自筹、募股 90％
中心项目
其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化
4703268.95 6405043.75 11108312.70
长沙世界之窗
16768263.21 16768263.21 0.00
网络信息服务系统
51973269.16 3909999.97 55883269.13
发行债券 90％
其中:利息资本化 其中:利息资本化 其中:利息资本化
1955312.80 3909999.97 5865312.77
影视节目制作设备技术改造
32500000.00 32500000.00
募 股 95％
广告制作中心机房设备
30000000.00 30000000.00
募 股 95％
广播电视中心演播厅数字设备
48000000.00 48000000.00
募 股 95％
节目制作及广告制作机房装饰
1680000.00 1680000.00
自 筹 80％
办公楼计算机网络
263879.40 263879.40
自 筹 70％
合 计
159393155.07 315774022.32 16768263.21 458398914.18
11、 无形资产:
项 目 种类 原始金额 期初数
本期增加 本期转出 本期摊销 期末数限 剩余摊销期
湖南国际影视会展中心 土地 53267690.00 53267690.00
53267690.00 40年
长沙世界之窗有限公司 土地 54000000.00 52312500.00
1350000.00 50962500.00 37年9月
“世界之窗” 商誉 10000000.00 9770837.00
249996.00 9520841.00 38年1月
合 计 117267690.00 115351027.00
1599996.00 113751031.00
12、 开办费:
项 目
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
湖南国际影视会展中心
开办费 1288990.06 937718.72 2226708.78
长沙世界之窗有限公司
开办费 3882083.37 692871.87 3189211.50
湖南电广传媒股份有限公司
开办费 1250000.00 345733.00 904267.00
合 计
5171073.43 2187718.72 1038604.87 6320187.28
13、 长期待摊费用:
种 类
期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备 注
长沙世界之窗有限公司用电权
3277,997.91 83,770.82 3,194,227.09 按40年摊销
其他递延支出
775859.84 130445.31 645414.53
合 计
4053857.75 214216.13 3839641.62
14、 短期借款:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 3000000.00
担保借款 76400000.00 39400000.00
合 计 76400000.00 42400000.00
短期借款比上年减少34,000,000.00元, 主要系是归还借款所致。
15、 应付帐款:余额为 5,891,685.47元。
无持股5％(含5％)以上股东单位的款项。
16、 预收货款:余额为18,250.00元, 主要系预收节目交换、 制作费。
无预收持股5％(含5％)以上股东单位的款项。
17、 应交税金:
税 种 期初数 期末数
营业税 1801526.42 14068243.35
城建税 -61145.04 1077766.26
企业所得税 5372.50 11501639.12
个人所得税 2100.00
合 计 1745753.88 2664948.73
18、 其他应付款余额为14,022,007.15元, 其中无效申购冻结资金利息为9,552,334.65元。
无应付持股5％(含5％)以上股东款项。
19、长期借款:
借款单位
金 额 借款期限 年利率 借款
工行东塘支行 条件
30,000,000.00 1998.8.10——2000.3.9 6.534％ 保证
长沙商业银行汇丰支行
30,000,000.00 1998.3.12——2002.3.12 9.72％ 担保
长沙商业银行汇丰支行
20,000,000.00 1998.5.29——2001.6.28 7.65％ 担保
长沙商业银行汇丰支行
30,000,000.00 1998.9.4——2002.9.3 7.25％ 担保
建行省分行
16,500,000.00 1996.11.29——2000.11.29 8.63％ 抵押
建行省分行
20,000,000.00 1997.2.5——2004.2.5 8.63％ 抵押
建行省分行
10,000,000.00 1997.8.15——2004.8.15 8.63％ 抵押
建行省分行
10,000,000.00 1997.9.11——2004.9.11 8.63％ 抵押
华商银行*
82,793,000.00 1997.6.28——2001.6.28 浮动利率优3％ 抵押
合 计
249293000.00
*华商银行借款为1000万美元,按汇率8.2793 折算为人民币82,793,000.00元。
20、 应付债券:
债券名称 发行日期 发行金额 债券期限
期初应付利息 本期应付利息 本期已 期末已 期末应
付本金 付利息 付利息
地方企业债券 98.7.11 5000万元 2年
1585712.80 3909999.97 5495712.77
地方企业债券 98.7.25 2000万元 3年
724500.00 1740000.00 2464500.00
地方企业债券 1997.4 2000万元 2年
3,880,800.00 554,400.00 2000万元 4435200.00 0.00
合 计 7000万元
6,191,012.80 6204399.97 2000万元 4435200.00 7960212.77
说明:
1、公司下属广告分公司(原湖南广播电视广告总公司)于1998年6月 25 日经湖南省计划委员会湘计财(1998)278号和中国人民银行湖南省分行湘银复[1998]77号《关于湖南广播电视广告总公司发行企业债券的批复》文件的批准,同意该 公司在长沙市发行三年期企业债券2000万元, 由湖南省金帆经济发展公司为此笔债券提供担保并负连带责任。本债券年利率8.7％ 。
2、公司经湖南省计划委员会湘计财[1997]091号文件、中国人民银行湖南省分行湘银复[1998]078号文批准,于1998年7月11日发行两年期地方企业债券,债券发行总额为人民币5000万元,年利率为7.82％, 本次发行企业债券由湖南有线广播电视台提供担保。
21、 公司股份变动情况表
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
108000000 32400000 32400000 140400000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
107000000 32100000 32100000 139100000
外资法人持有股份
其他
1000000 300000 300000 1300000
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
108000000 32400000 32400000 140400000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股
50000000 15000000 15000000 65000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
50000000 15000000 15000000 65000000
三、股份总数
158000000 47400000 47400000 205400000
说明:公司已于1999年9月15日以股本158,000, 000元为基数,以10:3的比例用资本公积转增股本。业经湖南开元会计师事务所(1999)内验字第071号报告验证。
22、 资本公积:
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
431634090.48 49208567.69 382425522.79
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
1836174.62 1836174.62
投资准备
合 计
433470265.10 49208567.69 384261697.41
资本公积减少49,208,567.69元,系1999年9月15 日以股本158,000,000元为基数,按10:3比例用资本公积转增股本,减少资本公积47,400,000元。此外, 公司报告期内发生股票发行后期费用冲减股本溢价1,808,567. 69元。
23、 盈余公积:
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 5941136.71 8117955.38 14059092.09
公益金 5941136.71 8117955.38 14059092.09
任意盈余公积
合 计 11882273.42 28118184.18
24、 未分配利润
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分配利润
48806574.55 83402072.14 15983910.76 116224735.93
注:*未分配利润追溯调整前期初余额为 51, 263,750.39元,根据财政部(1999)35号文规定调减坏帐准备3,386,752.39元,存货跌价准备135,847.52元, 倒回已提盈余公积933,664.18元(其中:公益金466,832.09元),少数股东权益131,759.89元,调整后为48,806,574.55元。
**未分配利润本期增加83,402,072,.14元,系本年度实现的净利润转入。未分配利润本期减少15,983,910.76元,系根据公司章程提取法定公积金7,991,955.38元,提取公益金7,991,955.38元。
25、 其他业务利润:
项 目 本年发生额
资产租赁收入 1310000.00
对外承包收入 133047.91
合 计 1443047.91
26、 财务费用:
本年发生数 上年发生数
利息支出 25270260.74 28547665.86
减:利息收入 7263487.16 4265046.70
汇兑损失 19987.50 18481.70
减:汇兑收益
其 他 15858.78 517835.52
合 计 18042619.86 24819936.38
财务费用本年比上年发生减少6,777,316.52元, 主要原因是利息收入增加2,998,440.46元, 同时由于利率下调,利息支出较上年度减少3,277,405.12元。
27、 投资收益:
项 目 本年发生额
湘财证券有限责任公司 4500000.00
各媒体合作项目 1388144.00
合 计 5888144.00
28、 营业外收入:
项 目 本年发生额
无效申购冻结资金利息转入 4776167.32
罚款收入 73873.61
其 他 24046.76
合 计 4874087.69
(二) 母公司会计报表主要项目注释:
29、 应收帐款:
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 所占比例 坏帐准备 金 额 所占比例 坏帐准备
一年以内
1393680.29 85.33％ 83620.82 11268214.88 98.47％ 676092.89
一至二年
42653.00 2.61％ 2559.18 33462.00 0.29％ 2007.72
二至三年
196820.00 12.06％ 11809.20 141560.00 1.24％ 8493.60
合 计
1633153.29 100％ 97989.20 11443236.88 100％ 686594.21
30、 其他应收款
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 所占比例 坏帐准备 金 额 所占比例 坏帐准备
一年以内
72773228.71 98.26％ 4366393.72 124311414.23 99.23％ 7458684.85
一至二年
1289085.63 1.74％ 77345.14 962347.52 0.77％ 57740.86
合 计
74062314.34 100％ 4443738.86 125273761.75 100％ 7516425.71
31、 长期股权投资:
(1) 其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备
注册资本比例关系
长沙世界之窗有限公司
40年 49664703.30 49％ 0
湖南国际影视会展中心
122400000.00 51％ 0
湘财证券有限责任公司
50000000.00 5％ 0
各媒体合作项目
137843000.00 0
合 计
309907703.30 0
公司本年度未发生被投资单位可收回余额低于长期股权投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
32、 投资收益本年发生额4924606.96元,其中对控股子公司世界之窗有限公司投资收益为-963537. 04元,对湘财证券有限责任公司投资收益为4500000元, 与各媒体项目合作投资收益为1388144元。
附注六:分行业资料
行业 营业收入 营业成本 上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
广告业 225826659.27 321119074.40 140164619.42 189069698.35
85662039.85 134478640.96
节目制作 289600000.00 26530735.09
2429264.91
旅游业 72534934.01 56682905.66 4259791.43 2842956.92
68275142.58 53839948.74
附注七:关联关系方及其交易
1、 关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称
注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
长沙世界之窗有限公司 或类型
长沙市 影视拍摄基地 子公司 中外合资 魏文彬
及配套设施的
建设与经营等
湖南国际影视会展中心
长沙市 影视拍摄基地、
影视文化 子公司 中外合资 龙秋云
展览等
湖南广播电视产业中心
长沙市 投资兴办各类
实业等 母公司 国有 魏文彬
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
长沙世界之窗有限公司
10000万元 10000万元
湖南国际影视会展中心
9600万元 14400万元 24000万元
湖南广播电视产业中心
25000万元 25000万元
(3) 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
振升投资发展有限公司 控股子公司法人股东
2、 关联方交易
项 目 关联方应收应付款项
期初数 期末数 备 注
预付帐款——香港振升投资发展有限公司
1,441,817.80 0 系购设备款
附注八:或有事项
本公司无重大或有事项。
附注九:资产负债表日后事项
本公司1999年11月20日与湖南有线广播电视台、 长沙市广播电视局签署合同, 决定共同投资设立长沙广达有线广播电视网络信息有限公司。该公司注册资本为10000万元,其中本公司应出资4000万元。截至 2000年3月10日,本公司已支付投资款1600万元。
附注十:承诺事项
截止审计报告发出日没有需披露的重大承诺事项。
九、 公司的其他有关资料
(一) 公司首次注册登记日期:1999年1月26日
公司注册地点:湖南省长沙市浏阳河大桥东
(二) 企业法人营业执照注册号:4300001001044
(三) 税务登记号码:430105712106217
(四) 公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
(五) 公司报告期内证券主承销机构名称:无
(六) 公司聘请的会计师事务所名称:湖南开元会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址:湖南省长沙市城南西路1号
十、 备查文件目录
(一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上文件均齐备、完整, 并备于本公司董事会秘书处以供查阅。
湖南电广传媒股份有限公司董事会
2000年3月17日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:湖南电广传媒股份有限公司母公司 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 509104520.64 144456061.45
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 0.00 7045144.00
应收利息
应收帐款 1633153.29 11443236.88
其他应收款 74062314.34 125273761.75
减：坏帐准备 4541728.06 8203019.92
应收帐款净额 71153739.57 128513978.71
预付帐款 31712963.25 17326400.00
应收补贴款
存货 75875.69 8289783.03
减：存货跌价准备
存货净额 75875.69 8289783.03
待摊费用 416666.70 276927.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 612463765.85 305908294.19
长期投资：
长期股权投资 99588240.34 309907703.30
长期债权投资
长期投资合计 99588240.34 309907703.30
减：长期投资减值准备
长期投资净额 99588240.34 309907703.30
固定资产：
固定资产原价 88739661.59 102074854.14
减：累计折旧 11297759.30 12884179.07
固定资产净值 77441902.29 89190675.07
工程物资
在建工程 51973269.16 168327148.53
固定资产清理 242656.50
待处理固定资产损失
固定资产合计 129657827.95 257517823.60
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 0.00 904276.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 0.00 904267.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 841709834.14 874238088.09
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 52000000.00 3000000.00
应付票据
应付帐款 17052607.59 2180726.17
预收帐款 1576057.78 18250.00
代销商品款
应付工资
应付福利费 160786.99 354904.85
应付股利
应交税金 416449.60 26375260.69
其他应交款 4843.46 521975.73
其他应付款 23426443.73 4834139.55
预提费用
其他流动负债
流动负债合计 94637189.15 37285256.99
长期负债：
长期借款 0.00 30000000.00
应付债券 96191012.80 77960212.77
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 96191012.80 107960212.77
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 190828201.95 145245469.76
股东权益
股本 158000000.00 205400000.00
资本公积 433470265.10 384261697.41
盈余公积 11882273.42 27866184.18
其中：公益金 5941136.71 13933092.09
未分配利润 47529093.67 111464736.74
股东权益合计 650881632.19 7289926918.33
负债及股东权益总计 841709834.14 874238088.09
合并资产负债表
1999年12月31日
编制单位:湖南电广传媒股份有限公司 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 516894978.84 155047376.03
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 7045144.00
应收利息
应收帐款 1696249.79 11576698.88
其他应收款 54749623.38 47785107.19
减：坏帐准备 3386752.39 3561708.37
应收帐款净额 53059120.78 55800097.70
预付帐款 47918824.84 19727036.37
应收补贴款
存货 2732834.06 13938147.31
减：存货跌价准备 135847.52 119272.19
存货净额 2596986.54 13818875.12
待摊费用 1389987.39 6587347.87
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 621859898.36 252025877.09
长期投资：
长期股权投资 0.00 137843000.00
长期债权投资
长期投资合计 0.00 137843000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 0.00 137843000.00
固定资产：
固定资产原价 303021405.18 335802872.90
减：累计折旧 24710446.39 38055885.97
固定资产净值 278310958.79 297746986.93
工程物资
在建工程 159393155.07 458398914.18
固定资产清理 242656.50
待处理固定资产损失 0.00 331498.01
固定资产合计 4379469770.36 756477399.12
无形资产及其他资产：
无形资产 115351027.00 113751031.00
开办费 5171073.43 6320187.28
长期待摊费用 4053857.75 3839641.62
其他长期资产
无形资产及其他资产合计124575958.18 123910859.90
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1184382626.90 1270257136.11
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 76400000.00 42400000.00
应付票据
应付帐款 17099513.22 5891685.47
预收帐款 1576057.78 18250.00
代销商品款
应付工资 0.00 10665.32
应付福利费 169166.68 397345.89
应付股利
应交税金 1745753.88 26649748.73
其他应交款 48483.46 521975.73
其他应付款 20015466.87 14022007.15
预提费用 0.00 607793.47
其他流动负债
流动负债合计 117010801.89 90519471.76
长期负债：
长期借款 219287000.00 249293000.00
应付债券 96191012.80 77960212.77
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 315478012.80 327253212.77
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 432488814.69 417772684.53
少数股东损益 99734699.14 118731834.06
股东权益
股本 158000000.00 205400000.00
资本公积 433470265.10 384261697.41
盈余公积 11882273.42 27866184.18
其中：公益金 5941136.71 13933092.09
未分配利润 48806574.55 116224735.93
股东权益合计 652159113.07 733752617.52
负债及股东权益总计 1184382626.90 1270257136.11
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:湖南电广传媒股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 235981307.42 371377074.40
减：折扣与折让
主营业务收入净额 235981307.42 371377074.40
减：主营业务成本 145843351.13 299648433.44
主营业务税金及附加 4319887.95 18596652.58
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 85818068.34 123131988.38
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 0.30 1310000.00
减：存货跌价损失
营业费用 4207884.53 6639591.48
管理费用 14654567.61 28859662.69
财务费用 6042971.13 97138.15
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 60912645.07 88845596.06
加：投资收益(损失以"-"号填列) -1471544.68 4924606.96
补贴收入
营业外收入 2000.00 4822230.93
减：营业外支出 31733.30 171241.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 59411367.09 98421192.95
减：所得税 0.30 18501639.12
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 594113667.09 79919553.83
加：年初未分配利润 0.00 47529093.67
盈余公积转入
六、可供分配的利润 59411367.09 127448647.50
减：提取法定盈余公积 5941136.71 7991955.38
提取法定公益金 5941136.71 7991955.38
七、可供股东分配的利润 47529093.67 111464736.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 47529093.67 111464736.74
合并利润及利润分配表
1999年度
编制单位:湖南电广传媒股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 308516241.43 428059980.06
减：折扣与折让
主营业务收入净额 308516241.43 428059980.06
减：主营业务成本 150103142.56 232491390.36
主营业务税金及附加 6665990.25 20399091.26
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 151747108.62 175169498.44
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 9500.00 1443047.91
减：存货跌价损失 135847.52 -16575.33
营业费用 35098834.71 33854397.82
管理费用 32332562.36 34340766.30
财务费用 24819936.38 18042619.86
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 59369427.32 90391337.70
加：投资收益(损失以"-"号填列) 0.00 5888144.00
补贴收入
营业外收入 16029.60 4874087.69
减：营业外支出 228216.67 252723.21
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 59157240.25 100900846.19
减：所得税 0.00 18501639.12
减:少数股东损益 -1531607.72 -1002865.08
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 60688847.97 83402072.14
加：年初未分配利润 0.00 48806574.55
盈余公积转入
六、可供分配的利润 60688847.97 132208646.69
减：提取法定盈余公积 5941136.71 7991955.38
提取法定公益金 5941136.71 7991955.38
七、可供股东分配的利润 48806574.55 116224735.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
已分配普通股股利
现金流量表
1999年度
编制单位:湖南电广传媒股份有限公司（合并） 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 416621723.19
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 97920.37
现金流入小计 416719643.56
购买商品、接受劳务支付的现金 266712742.79
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11107011.17
支付的增值税款
支付的所得税款 4030000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 10390245.93
支付的其他与经营活动有关的现金 34085515.05
现金流出小计 326325514.94
经营活动产生的现金流量净额 90394128.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 264281467.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
139000000.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 403281467.72
投资活动产生的现金流量净额 -403281467.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 45000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 45000000.00
偿还债务所支付的现金 69000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 24960263.71
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 93960263.71
筹资活动产生的现金流量净额 -48960263.71
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -361847602.81
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 83402072.14
加:少数股东本期收益 -1002865.08
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1085044.02
固定资产折旧 16084316.27
无形资产摊销 28528173.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 18042619.86
投资损失(减收益) -5888144.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -11221888.58
经营性应收项目的减少(减增加) -19101064.33
经营性应付项目的增加(减减少) 7508669.87
待摊费用减少 802639.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 90394128.62
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 155047376.03
减:货币资金的期初余额 516894978.84
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -361847602.81
现金流量表
1999年度
编制单位:湖南电广传媒股份有限公司（母公司） 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 360009183.03
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 46063.61
现金流入小计 360055246.64
购买商品、接受劳务支付的现金 238347658.95
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3567699.42
支付的增值税款
支付的所得税款 4030000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7536281.00
支付的其他与经营活动有关的现金 49536526.34
现金流出小计 303018165.71
经营活动产生的现金流量净额 57037080.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 162441947.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
212440000.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 374881947.48
投资活动产生的现金流量净额 -374881947.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 30000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 30000000.00
偿还债务所支付的现金 69000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 7803592.64
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 76803592.64
筹资活动产生的现金流量净额 -46803592.64
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -364648459.19
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 79919553.83
加:少数股东本期收益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2401291.86
固定资产折旧 1586419.77
无形资产摊销 345733.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 97138.15
投资损失(减收益) -4924606.96
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -8213907.34
经营性应收项目的减少(减增加) -5962348.92
经营性应付项目的增加(减减少) -8351932.16
待摊费用减少 139739.70
其他
经营活动产生的现金流量净额 57037080.93
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 144456061.45
减:货币资金的期初余额 509104520.64
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -364648459.19
