湖南电广传媒股份有限公司2007年半年度报告
HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.
2007年8月8日
目 录
第一节 重要提示 1
第二节 公司基本情况 2
第三节 股本变动和主要股东持股情况 3
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 6
第五节 管理层讨论与分析 8
第六节 重要事项 11
第七节 财务报告（未经审计） 16
一、财务报表 16
二、会计报表附注 25
第八节 备查文件目录 65
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事伍中信先生因公出差未能参加会议。
本公司董事长龙秋云先生、总经理彭益先生、财务总监毛小平先生、财务部经理文啸龙先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司本中期财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司简介：
1、公司法定中文名称： 湖南电广传媒股份有限公司
公司法定英文名称： HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.
公司英文名称缩写： TIK
2、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
公司股票简称： 电广传媒
公司股票代码： 000917
3、公司注册地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
公司办公地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
公司邮政编码： 410003
公司国际互联网网址： http://www.tik.com.cn
电子信箱： directorate@tik.com.cn
4、公司法定代表人： 龙秋云
5、公司董事会秘书： 周竟东
证券事务代表： 齐慎
联系地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
电 话： （86）731—4252080，4251998，总机4252333—8313、8339
传 真： （86）731—4252096
电子信箱： directorate@tik.com.cn
6、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报
登载公司半年度报告指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
二、主要财务数据和指标
1、 单位：元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 6,151,387,182.49 5,192,999,894.70 5,014,239,750.48 18.46% 22.68%
所有者权益（或股东权益） 1,892,985,095.42 1,863,313,916.14 1,680,475,523.02 1.59% 12.65%
每股净资产 5.59 5.50 4.96 1.64% 12.70%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 84,418,905.76 -32,804,123.87 26,291,141.73 357.34% 221.09%
利润总额 85,331,747.89 22,812,049.98 28,756,140.25 274.06% 196.74%
净利润 32,865,823.88 2,701,154.03 8,645,244.30 1,116.73% 280.16%
扣除非经常性损益后的净利润 31,952,981.75 -20,954,464.92 6,180,245.78 -252.49% 417.02%
基本每股收益 0.097 0.01 0.025 870.00% 288.00%
稀释每股收益 0.097 0.008 0.025 1,112.50% 288.00%
净资产收益率 1.74% 0.15% 0.51% 1.59% 1.23%
经营活动产生的现金流量净额 289,562,690.10 205,295,370.57 41.05%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.86 0.61 40.98%
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注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
2、按照规定，非经常性损益项目涉及项目及金额如下：
单位：元
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 966,491.13
营业外支出 -53,649.00
合计 912,842.13
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
报告期内，公司股本总数及股本结构变动情况。
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 83,598,104 24.69% -8,753,472 -8,753,472 74,844,632 22.10%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 70,614,848 20.85% 1,042,634 1,042,634 71,657,482 21.16%
3、其他内资持股 12,983,256 3.83% -9,796,106 -9,796,106 3,187,150 0.94%
其中：境内非国有法人 12,675,000 3.74% -9,666,800 -9,666,800 3,008,200 0.89%
持股
境内自然人持股 308,256 0.09% -129,306 -129,306 178,950 0.05%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 255,050,567 75.31% 8,753,472 8,753,472 263,804,039 77.90%
1、人民币普通股 255,050,567 75.31% 8,753,472 8,753,472 263,804,039 77.90%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
三、股份总数 338,648,671 100.00% 0 0 338,648,671 100.00%
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1、2007年2月14日，湖南省金环进出口总公司通过司法裁定的方式，将湖南广播电视产业中心代垫的135,555股股改对价及时偿还，并已履行了股改相关承诺，其持有的公司限售股份202,445股于2007年2月15日解除限售并上市流通（相关公告刊登在2007年2月14日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
2、2007年3月30日，湖南金帆投资管理有限公司通过司法裁定的方式，将湖南广播电视产业中心代垫的1,762,212股股改对价及时偿还，并已履行了股改相关承诺，其持有的公司限售股份2,631,788股于2007年4月4日解除限售并上市流通（相关公告刊登在2007年4月3日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
3、2007年5月10日，深圳市芙蓉投资有限责任公司将湖南广播电视产业中心代垫的2,643,318股股改对价予以偿还，并已履行了股改相关承诺，其持有的公司限售股份3,947,682股于2007年5月15日解除限售并上市流通（相关公告刊登在2007年5月12日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
4、2007年3月，湖南汇丰泰投资发展有限公司将其持有的878800股公司股票因司法转让给个人股东徐梓奕，股份性质仍为限售流通股。徐梓奕已于2007年5月28日将湖南广播电视产业中心股权分置改革中代垫的352,443股股改对价予以偿还，偿还代垫股份剩余的526,357股于2007年5月30日解除限售并上市流通（相关公告刊登在2007年5月29日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
5、2007年6月1日，湖南省银磊环境工程建设有限公司（原湖南省金海林建设装饰有限公司，2006年4月更名）将湖南广播电视产业中心代垫的881,106股股改对价予以偿还，并已履行了股改相关承诺，偿还代垫股份剩余的1,315,894股于2007年6月7日解除限售并上市流通（相关公告刊登在2007年6月6日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
6、根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，公司对原给予中层骨干的股份68,572股解除了限售，并按25%的比例对公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份进行了解限。
股东情况
1、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件
股份数量 股份数量
1 湖南广播电视产业中心 71,657,482 2008年12月12日 3,582,874 获得流通权后三十六个月内不
2009年12月12日 7,165,748 流通，期满后在十二个月内出
2010年12月12日 60,908,860 售数量占该公司股份总数的比
例不得超过百分之五，在二十
四个月内不得超过百分之十。
出售的股价将不低于12元/股
。
2 湖南凯地经济发展有限公司 2,028,000 2,028,000 获得流通权后十二个月内不流
通.
3 湖南汇丰泰投资发展有限公司 980,200 1,859,000 获得流通权后十二个月内不流
通.
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公司于2005年12月完成股权分置改革，本公司原非流通股股东湖南广播电视产业中心对公司原非流通股股东湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰泰投资发展有限公司的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，以上原非流通股股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向湖南广播电视产业中心偿还代为垫付的相应数量的股份。
2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
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股东总数 37,179
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的
股份数量 股份数量
湖南广播电视产业中心 国有法人 21.16% 71,657,482 71,657,482 23,836,172
中国工商银行－广发策略优选混合型证 境内非国有法人 4.42% 14,966,589
券投资基金
招商银行股份有限公司－华富成长趋势 境内非国有法人 2.60% 8,813,185
股票型证券投资基金
中国工商银行－易方达价值精选股票型 境内非国有法人 2.07% 7,000,000
证券投资基金
全国社保基金一零二组合 境内非国有法人 2.04% 6,891,900
中国工商银行－广发聚富开放式证券投 境内非国有法人 1.95% 6,617,510
资基金
中国工商银行－广发大盘成长混合型证 境内非国有法人 1.68% 5,685,100
券投资基金
中国工商银行－南方稳健成长贰号证券 境内非国有法人 1.25% 4,237,248
投资基金
中国农业银行－大成积极成长股票型证 境内非国有法人 1.18% 4,003,121
券投资基金
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证 境内非国有法人 1.15% 3,880,212
券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 14,966,589 人民币普通股
招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票型证券投资基金 8,813,185 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 7,000,000 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 6,891,900 人民币普通股
中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 6,617,510 人民币普通股
中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 5,685,100 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 4,237,248 人民币普通股
中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 4,003,121 人民币普通股
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 3,880,212 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 3,593,296 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金、中国工商银行－广发聚富开放式证券投
资基金、中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金是同属广发基金管理有限公司旗
下的基金，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一
致行动人。
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报告期内，湖南省金环进出口总公司、湖南金帆投资管理有限公司、深圳市芙蓉投资有限责任公司、湖南汇丰泰投资发展有限公司、湖南省银磊环境工程建设有限公司将湖南广播电视产业中心代垫的股改对价予以偿还，致使湖南广播电视产业中心持股数较期初增加5,774,634股。
报告期内，湖南广播电视产业中心将其持有的本公司股份23,836,172股质押给中国建设银行湖南省分行营业部，为湖南电视台向该行的借款提供质押担保，质押期限为二年（相关公告刊登在2007年1月11日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
3、报告期内公司实际控制人没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
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姓名 职务 年初持 其中：有限 本期增持 本期减持 期末持股 其中：有 变动原因
股数 售条件股数 股份数量 股份数量 数 限售条件
股数
龙秋云 董事长 51,268 38,451 0 0 51,268 38,451 解冻
彭 益 副董事长、总经理 38,505 28,879 0 0 38,505 28,879 解冻
熊云开 党委书记、董事、副总经理 25,743 19,307 0 0 25,743 19,307 解冻
袁楚贤 董事、副总经理 37,207 27,905 0 9,302 27,905 27,905 解冻并抛售
毛小平 董事、财务总监 37,207 27,905 0 0 37,207 27,905 解冻
周竞东 董事、董秘 17,954 13,465 0 0 17,954 13,465 解冻
曾介忠 董事、副总经理 17,954 13,465 0 0 17,954 13,465 解冻
张华立 董事 0 0 0 0 0 0
王利民 董事 0 0 0 0 0 0
喻国明 独立董事 0 0 0 0 0 0
伍中信 独立董事 0 0 0 0 0 0
李肃 独立董事 0 0 0 0 0 0
胡志斌 独立董事 0 0 0 0 0 0
宋元珍 监事会主席 0 0 0 0 0 0
陈道德 监事 0 0 0 0 0 0
陈罗坤 监事 12,764 9,573 0 0 12,764 9,573 解冻
罗伟雄 副总经理 0 0 0 0 0 0
刘沙白 副总经理 1,082 0 0 0 1,082 0 解冻
尹志科 副总经理 0 0 0 0 0 0
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二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变化。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司主营业务范围及经营情况
1、公司所处行业为传媒信息行业，主营业务范围为策划、设计、制作、代理、发布国内外各类广告；影视节目制作、发行和销售；电子商务、有线电视网络及信息传播服务；旅游开发、文化娱乐等。
报告期内，公司继续专注于传媒主业的发展，坚持“有效整合内外资源，做强做大传媒主业，促进公司持续稳步发展”的经营思路，重点加快数字电视整体平移转换和数字电视内容的开发建设，公司的核心竞争能力得到了一定的提升。报告期内公司共实现营业收入126028.72万元，较上年同期增长22.79%，实现净利润3286.58万元，较上年同期增长1116.73%（调整前）、280.16%（调整后）。
为充分发挥有线电视网络整体运营的规模和低成本优势，经湖南省人民政府批准，报告期内公司联合已经投资参股的湖南省33个市、县的有线电视网络公司的其他股东，共同组建了“湖南有线电视网络（集团）股份公司”。集团公司正按照国家和省广播电视主管部门的要求，组织开展全省数字电视项目的整体投融资，以及全省有线电视网络扩展业务、增值业务的研究、开发和市场推广工作。集团公司成立后，立即对全省数字电视的双向整体转换工作进行了研究、部署，完善了项目的组织机构，全面启动双向整体转换工作，计划在年内完成全省100万用户的整体转换。目前该项工作进展顺利，已在长沙、株洲等地市以及部分县开始发放双向机顶盒。
此外，公司充分利用“湖南电视”的品牌价值，加大了《名声大震》、《超级男声》、《背后的故事》、《谁是英雄》等一大批湖南名牌节目的广告营销力度，通过营销方式的不断创新，实现了广告业务收入的持续高速增长；公司抓住创投业务目前良好的市场机会，凭借公司已经形成的创投业内品牌和一流创投团队，并积极培育有良好成长性的高科技新项目，实现了良好的投资收益；在酒店、房地产、旅游等业务领域，公司采取了一些优化资源配置，提高盈利能力的措施，报告期内，长沙世界之窗有限公司已实现盈利，但湖南国际影视会展中心由于折旧及财务费用较高的原因，经济效益仍不理想。
主要财务数据指标变化情况（按调整后）
单位：元
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增加或减少（%）
营业收入 1,260,287,175.52 1,026,402,665.77 22.79%
营业利润 84,418,905.76 26,291,141.73 221.09%
净利润 32,865,823.88 8,645,244.30 280.16%
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注：①、公司营业收入、营业利润增长主要系广告业务的经营收入相比去年同期有较大幅度的增长，同时公司上半年成立了湖南有线电视网络（集团）股份公司，并将该公司纳入合并报表所致；
②、净利润的上升主要是由于公司全面推进湖南省有线电视数字化业务，主营业务增长，以及长沙世界之窗等子公司利润上升所致；
2、公司业务按主营业务构成情况如下：
主营业务分行业、分产品情况 单位：万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（% 营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同
） 期增减（%） 期增减（%） 期增减（%）
广告策划制作代理 92,694.29 75,551.19 18.49% 16.13% 17.97% -1.27%
影视节目交换制作发行 245.46 146.41 40.35% -66.90% -77.67% 28.76%
网络传输服务 20,254.70 7,540.55 62.77% 87.19% 82.86% 0.88%
旅游业 6,292.53 916.86 85.43% 171.48% 366.09% -6.08%
房地产 6,124.83 5,605.15 8.48% 12.31% 29.55% -12.18%
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说明：相对于2006年全年而言，公司在报告期内利润构成、主营业务及其结构、毛利率未发生重大变化。
主营业务分地区情况 单位：万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
湖南 118,292.91 30.29%
广东 7,283.13 6.59%
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3、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
4、经营中的问题与困难
2007年上半年，公司在资源配置方面进行了一些调整，取得了一些成效。下半年公司将继续加大调整和整合资源的力度，同时围绕传媒主业，加大业务开拓与经营创新的力度，提高项目的盈利能力。
三、报告期内主要投资情况
1、本报告期内，公司没有新增募集资金。
2、公司前次募集资金大部分已经按计划投入项目中，各个项目处于顺利实施的阶段之中。截止本报告期末，公司前次募集资金累计使用了129,066万元，公司尚未使用的前次募集资金25,256万元存放在公司的帐户上。
单位：百万元
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承诺投资项目 计划投资额 计划完成日期 截止报告期末实际投入 投资进度（％）
额
投资湖南省有线电视网络项目 865.62 2004年12月 613.06 70.82
合计 865.62 —————— 613.06 70.82
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3、截止报告期末，公司共用前次增发募集资金61306万元投资湖南省有线电视网络项目，完成投资计划进度的70.82%。报告期内，公司在该项目上共实现收益4428万元。公司在完成增发后，需要就收购湖南省各地、市、州宽带信息网络公司股权与其股东谈判，程序较为复杂，且部分地、市、州的相关谈判和审批过程中遇到了一定的阻力。为了保证资金使用的安全性和投资收益水平，公司在具体实施过程中也保持了审慎的态度，从而导致部分拟用于湖南省有线电视网络项目的投入资金未能按照原计划及时投入。根据湖南省有线电视网络目前的实际情况、公司对湖南省有线电视数字化的发展规划，公司计划利用尚未使用的前次募集资金以及公司部分自有资金继续收购湖南省各地、市、州有线电视网络资产或各地宽带信息网络公司的股权，并将上述资产逐步注入已成立的并由公司控股的湖南省有线网络（集团）股份有限公司，进一步整合湖南省有线电视网络资产、推进湖南省有线电视数字化项目的建设。
4、经公司第三届董事会第四次会议以及公司2006年度股东大会审议通过，公司联合已经投资参股的湖南省33个市、县的有线电视网络公司的其他股东，共同组建了“湖南有线电视网络（集团）股份公司”（相关公告刊登在2007年2月16日、2007年3月16日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。报告期内，湖南有线电视网络（集团）股份公司实现利润4454万元。
四、公司未进行本报告期盈利预测。
五、公司未对本年度经营计划进行修改。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司根据相关法律、行政法规、部门规章及其他有关规定，结合公司实际情况，对公司《公司章程》、《信息披露管理制度》等进行了修订。同时，根据中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字［2007］28号）的要求，公司在对公司历史沿革、规范运作情况、内部控制、独立性情况和透明度情况以及公司治理创新等方面的情况进行了自查，并制定了相应的整改计划（相关公告详见2007年5月23日和2007年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。对照有关上市公司治理的规范性文件的规定和要求，公司董事会认为目前公司的治理结构符合要求。
二、报告期内公司未进行利润分配方案。
三、报告期内公司发生的诉讼、仲裁事项
根据公司2003年5月22日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称：“嘉瑞新材”）签订的《互保协议》，公司对嘉瑞新材提供了8400万元的担保，该担保经公司董事会审议通过并及时履行了信息披露，办理了相关手续。
因经营原因，嘉瑞新材不能偿还到期债务，本公司对嘉瑞新材8400万元银行债务及利息将承担连带保证责任。
为维护公司利益，最大限度地降低风险，公司于2004年对嘉瑞新材担保8400万元事宜向法院申请了财产保全。根据湖南省高级人民法院[2004]湘高法立保字第5号、[2004]湘高法民三初字第15号民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位价值1.2亿元的财产实施了冻结。
近期，根据嘉瑞新材对外披露的信息表明：该公司在当地政府的帮助支持下，已成功地解决了大股东资金占用、股权分置改革、资产债务重组等问题，资产质量全面改善。2006年已实现了扭亏为盈，目前正在申请恢复上市，该公司偿还银行贷款的能力不断提高。
鉴于以上原因，根据有关规定，对该笔贷款担保暂不计提预计负债。
四、报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项。
经公司第三届董事会第四次会议以及公司2006年度股东大会审议通过，公司联合已经投资参股的湖南省33个市、县的有线电视网络公司的其他股东，共同组建了“湖南有线电视网络（集团）股份公司”（相关公告刊登在2007年2月16日、2007年3月16日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。湖南有线电视网络（集团）股份公司的组建顺应市场发展规律，符合传媒产业发展方向，贯彻落实了党和政府宣传管理的政策；有利于公司把握全省有线电视数字化契机，充分挖掘网络业务发展潜力，拓展业务盈利空间，做强做大网络业务，进一步提高电广传媒投资收益水平。报告期内，湖南有线电视网络（集团）股份公司已计入公司合并报表范围，上半年共实现净利润4454万元。
五、报告期内公司没有发生重大关联交易。
六、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁公司资产的事项，以前期间发生的托管情况介绍：
经2003年4月3日召开的长沙世界之窗有限公司（公司持有该公司49%的股权）2003年度第一次股东会议审议通过，同意将长沙世界之窗委托给湖南经济电视台经营，托管期限为三年，托管费为150万元/年。2006年6月托管期满后，长沙世界之窗有限公司与湖南经济电视台将托管期限延长到2006年12月31日。
鉴于长沙世界之窗有限公司在三年半被托管期限内经营情况持续好转，实现了收支平衡，完成了既定的托管目标，经该公司2006年第一次股东会议审议通过，该公司将继续与湖南经济电视台合作，签署新的《长沙世界之窗委托管理合同》，托管经营期限从2007年1月1日至2009年12月31日，为期三年。在托管期内，委托方每年向受托方支付定额托管报酬150万元，该款于次年1月1日前一次性支付，该托管报酬以预提方式计入当年费用。
相关公告详见2007年3月17日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
七、报告期内公司担保情况：
单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（ 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关联
协议签署日 行完毕 方担保（是
） 或否）
湖南嘉瑞新材股份有限公司 2004年05月 3,500.00 连带责任 2004年5月24日至2006年5月24 否 否
21日 担保 日
湖南嘉瑞新材股份有限公司 2005年06月 900.00 连带责任 2005年5月8日至2006年4月30 否 否
29日 担保 日
湖南嘉瑞新材股份有限公司 2004年07月 4,000.00 连带责任 2004年7月24日至2006年4月24 否 否
23日 担保 日
报告期内担保发生额合计 8,400.00
报告期末担保余额合计（A） 8,400.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 34,500.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 59,440.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 67,840.00
担保总额占净资产的比例 35.84%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的 0.00
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
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八、报告期内公司没有进行委托理财，也没有延续到报告期的委托理财情况。
九、证券投资及持有其他公司股权情况
1、证券投资情况
单位：（人民币）元
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证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（ 持有数量（股 期末账面值 占期末证券 报告期损益
元） ） 总投资比例
（%）
股票 000428 华天酒店 13,546,867.57 2,450,106.00 20,754,349.70 20.77% 7,207,482.13
股票 600198 大唐电信 13,237,613.31 980,800.00 10,449,680.00 10.46% -2,787,933.31
股票 000783 S*ST石炼 12,075,743.00 1,788,000.00 12,281,200.00 12.29% 205,457.00
股票 600748 上实发展 13,246,060.85 552,200.00 10,745,812.00 10.75% -2,500,248.85
股票 600320 振华港机 10,117,751.91 500,000.00 9,935,000.00 9.94% -182,751.91
股票 000826 合加资源 6,105,480.73 593,095.00 8,819,322.65 8.83% 2,713,841.92
股票 600835 上海机电 3,686,911.98 287,520.00 7,136,246.40 7.14% 3,449,334.42
股票 600731 湖南海利 9,519,110.21 694,029.00 6,274,022.16 6.28% -3,245,088.05
股票 002036 宜科科技 6,603,740.95 248,133.00 5,694,652.35 5.70% -909,088.60
股票 600556 ST北生 2,330,247.51 800,000.00 5,160,000.00 5.16% 2,829,752.49
期末持有的其他证券投资 250,305.00 - 2,681,699.26 1.95% 2,431,394.26
报告期已出售证券投资损益 - - - - 36,446,210.56
合计 90,719,833.02 - 99,931,984.52 100% 45,658,362.06
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2、持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币）元
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证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变
权比例 动
002052 同洲电子 9,600,000.00 7.47% 333,749,245.48 648,964.10 247,009,382.30
000809 中汇医药 2,350,000.00 0.77% 2,350,000.00 0.00 0.00
600655 豫园商城 250,305.00 0.00% 250,305.00 0.00 0.00
600643 S爱建 251,153.20 0.00% 251,153.20 0.00 0.00
合计 12,451,458.20 0.08 336,600,703.68 648,964.10 247,009,382.30
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3、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：（人民币）元
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所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股 期末账面值 报告期 报告期所有者权
（股） 权比例 损益 益变动
深圳西风网络科技公司 1,730,400.00 0.00 0.50% 1,730,400.00 0.00 0.00
湖南湘云生物公司 3,000,000.00 0.00 15.00% 3,000,000.00 0.00 0.00
深圳和而泰电子科技公司 6,728,100.00 0.00 20.00% 6,728,100.00 0.00 0.00
广州科密汽车制动技术公司 6,425,000.00 0.00 7.50% 6,425,000.00 0.00 0.00
广州华工百川科技公司 400,000.00 0.00 0.42% 400,000.00 0.00 0.00
深圳金百泽电路板技术公司 400,000.00 0.00 0.50% 400,000.00 0.00 0.00
福建圣农实业发展股份公司 21,157,460.34 0.00 4.22% 21,157,460.34 0.00 0.00
天派电子(深圳)有限公司 550,000.00 0.00 0.18% 550,000.00 0.00 0.00
合计 40,390,960.34 0.00 - 40,390,960.34 0.00 0.00
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十、报告期内，公司及持股5%以上的股东的承诺事项。
本公司第一大股东——湖南广播电视产业中心就股权分置改革作出如下承诺：
其所持有的电广传媒非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。出售的股价将不低于12元/股（期间如果公司实施利润分配、公积金转增等方案，股价作相应除权处理），产业中心如有违反承诺的卖出交易，将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。
湖南广播电视产业中心在报告期内没有出售公司股份。
除以上事项外，无其他承诺事项。
十一、公司半年度财务报告未经审计。
十二、报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十三、其他重要事项。
1、公司原持有湘财证券有限责任公司5521万股股权，2005、2006年公司根据湘财证券亏损情况，累计计提长期投资减值准备3333.33万元，占公司原对湘财证券长期投资总额的66.67%。湘财证券目前处于重组过程中，根据湘财证券的增资扩股方案，公司原持有湘财证券的股份按１:3的比例缩股，另公司新增出资1760万元，增资扩股后公司持有湘财证券的股权数为3601万股，占增资扩股后湘财证券股权总数的1.101%（相关公告刊登在2007年5月19日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。
2、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年04月11日 公司本部 实地调研 新加坡政府投资有限公司、德意志证券亚 公司基本业务的介绍、数字电视业务的
洲有限公司 投入及产出等情况
2007年05月21日 公司本部 实地调研 法国里昂证券有限公司上海代表处、Matte 公司基本情况介绍
rhornInvestmentManagement公司
2007年06月07日 公司本部 实地调研 中国国际金融有限公司、润晖投资、凯思 公司基本情况介绍
博投资管理有限公司、恒生投资管理有限
公司、富敦资金管理有限公司
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3、经公司第三届董事会第六次会议、2007年第一次临时股东大会审议通过，公司对《公司章程》进行了相应的修改。相关事项详见2007年5月23日、6月14日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
第七节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
资 产 负 债 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,256,793,522. 639,334,688.73 901,651,801.5 517,511,409.95
54 7
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 99,931,984.52 61,698,244.99 602,571.00
应收票据 241,278.00 58,000.00
应收账款 99,784,630.66 28,756,531.87 98,114,033.22 34,119,513.87
预付款项 256,165,874.47 47,578,539.43 189,836,501.8 82,274,680.49
6
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,240,701.08 90,743,304.17 96,907,110.21
其他应收款 522,464,655.48 1,270,004,073. 534,890,154.4 1,187,423,846.
61 2 15
买入返售金融资产
存货 475,179,246.69 44,736,323.39 346,327,181.5 28,858,457.87
1
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 2,710,561,192. 2,035,650,858. 2,223,319,221 1,947,697,589.
36 11 .74 54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 333,749,245.48
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 586,826,616.94 1,995,025,079. 1,013,951,174 1,851,014,181.
51 .56 48
投资性房地产
固定资产 2,011,130,277. 187,754,418.06 1,502,892,507 194,513,305.16
21 .50
在建工程 229,064,605.73 77,050,961.77
工程物资 11,214,696.14 1,869,354.26
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 220,493,351.41 2,691,840.00 154,324,060.6 3,191,840.00
1
开发支出
商誉 4,137,047.66 1,401,609.60
长期待摊费用 15,664,554.66 9,724,977.03 14,205,358.10 10,532,892.23
递延所得税资产 28,545,594.90 21,889,069.76 25,225,502.34 21,889,069.76
其他非流动资产
非流动资产合计 3,440,825,990. 2,217,085,384. 2,790,920,528 2,081,141,288.
13 36 .74 63
资产总计 6,151,387,182. 4,252,736,242. 5,014,239,750 4,028,838,878.
49 47 .48 17
流动负债：
短期借款 1,325,330,000. 915,000,000.00 958,720,000.0 809,000,000.00
00 0
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 187,410,300.00 70,000,000.00 154,850,250.0 100,000,000.00
0
应付账款 206,875,278.13 34,504,000.24 86,457,046.75 129,892.00
预收款项 265,651,912.81 223,253,857.58 36,395,965.83 11,425,741.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26,951,784.68 9,510,749.09 18,240,144.06 8,255,774.14
应交税费 85,326,243.56 13,699,753.67 28,285,846.29 -1,827,779.82
应付利息 50,873,493.55 3,273,720.43
其他应付款 57,943,712.60 47,215,182.67 155,874,966.5 16,003,921.30
3
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负 67,000,000.00
债
其他流动负债
流动负债合计 2,206,362,725. 1,313,183,543. 1,509,097,939 942,987,549.34
33 25 .89
非流动负债：
长期借款 938,100,000.00 700,000,000.00 870,300,000.0 720,000,000.00
0
应付债券 400,000,000.00 400,000,000.00 700,000,000.0 700,000,000.00
0
长期应付款 811,625.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 45,284,478.37 644,389.17
其他非流动负债
非流动负债合计 1,383,384,478. 1,100,000,000. 1,571,756,014 1,420,000,000.
37 00 .17 00
负债合计 3,589,747,203. 2,413,183,543. 3,080,853,954 2,362,987,549.
70 25 .06 34
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 338,648,671.00 338,648,671.00 338,648,671.0 338,648,671.00
0
资本公积 1,441,818,407. 1,441,818,407. 1,262,174,659 1,262,174,659.
91 91 .39 39
减：库存股
盈余公积 33,717,467.96 33,717,467.96
一般风险准备
未分配利润 78,800,548.55 59,085,620.31 45,934,724.67 65,027,998.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权 1,892,985,095. 1,839,552,699. 1,680,475,523 1,665,851,328.
益合计 42 22 .02 83
少数股东权益 668,654,883.37 252,910,273.4
0
所有者权益合计 2,561,639,978. 1,839,552,699. 1,933,385,796 1,665,851,328.
79 22 .42 83
负债和所有者权益总计 6,151,387,182. 4,252,736,242. 5,014,239,750 4,028,838,878.
49 47 .48 17
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法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
利润及利润分配表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2007年1—6月 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,260,287,175.520 856,286,050.820 1,026,402,665.770 690,177,507.010
其中：营业收入 1,260,287,175.520 856,286,050.820 1,026,402,665.770 690,177,507.010
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,248,425,088.580 880,272,715.120 1,061,324,654.310 719,457,686.640
其中：营业成本 900,095,512.870 688,588,365.520 742,893,049.300 540,263,924.630
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 59,304,355.800 45,945,356.650 49,499,215.950 38,655,540.400
销售费用 58,634,837.190 24,081,073.520 47,833,532.530 13,862,218.780
管理费用 147,086,833.320 59,259,388.310 145,302,326.420 53,420,227.410
财务费用 84,634,822.700 57,469,770.780 67,234,374.920 55,518,986.850
资产减值损失 -1,331,273.290 4,928,760.340 8,562,155.190 17,736,788.570
加：公允价值变动收益（损失以“-” 9,212,151.500 5,458,976.930
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 63,344,667.320 26,898,456.760 55,754,153.340 33,171,871.780
其中：对联营企业和合营企业的投资 2,747,925.640 15,076,898.640
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 84,418,905.760 2,911,792.460 26,291,141.730 3,891,692.150
加：营业外收入 966,491.130 103,938.300 2,574,829.850 108,188.340
减：营业外支出 53,649.000 555,397.970 109,831.330 70,000.000
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 85,331,747.890 2,460,332.790 28,756,140.250 3,929,880.490
列）
减：所得税费用 29,663,927.570 8,402,710.920 11,785,595.670
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 55,667,820.320 -5,942,378.130 16,970,544.580 3,929,880.490
归属于母公司所有者的净利润 32,865,823.880 -5,942,378.130 8,645,244.300 3,929,880.490
少数股东损益 22,801,996.430 8,325,300.280
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.097 0.025
（二）稀释每股收益 0.097 0.025
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法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
现 金 流 量 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2007年1—6月 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,487,765,891.19 1,062,408,866.68 1,193,203,599.04 889,272,480.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 181,678.99
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 632,167.00
收到其他与经营活动有关的现金 29,932,730.90 5,856,575.57 10,272,156.33 2,577,384.78
经营活动现金流入小计 1,517,880,301.08 1,068,265,442.25 1,204,107,922.37 891,849,865.65
购买商品、接受劳务支付的现金 1,045,905,262.47 653,488,956.51 643,196,460.18 508,267,621.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 46,220,469.47 8,066,554.58 49,220,074.92 12,454,005.92
支付的各项税费 72,093,536.34 55,750,732.91 53,292,532.32 44,061,000.00
支付其他与经营活动有关的现金 64,098,342.70 66,304,106.55 253,103,484.38 304,560,329.28
经营活动现金流出小计 1,228,317,610.98 783,610,350.55 998,812,551.80 869,342,956.21
经营活动产生的现金流量净额 289,562,690.10 284,655,091.70 205,295,370.57 22,506,909.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 320,932,315.01 127,461,632.69
取得投资收益收到的现金 201,203,860.21 120,000,000.00 28,663,518.05 15,977,507.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资 260,240.00 22,500.00 45,400.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 291,817.58
投资活动现金流入小计 522,688,232.80 120,022,500.00 156,170,550.74 15,977,507.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资 51,211,403.68 328,773.00 52,885,130.70 2,618,689.15
产支付的现金
投资支付的现金 382,184,097.79 2,808,757.00 116,739,074.58 9,530,328.90
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 433,395,501.47 3,137,530.00 169,624,205.28 12,149,018.05
投资活动产生的现金流量净额 89,292,731.33 116,884,970.00 -13,453,654.54 3,828,489.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,085,897,000.00 694,000,000.00 964,020,000.00 908,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,872,937.67
筹资活动现金流入小计 1,085,897,000.00 695,872,937.67 971,520,000.00 908,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,018,487,000.00 908,000,000.00 679,513,900.77 545,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 91,123,700.46 68,185,470.39 69,557,496.02 52,512,765.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,821.20 13,397,584.00 11,430,000.00
筹资活动现金流出小计 1,109,610,700.46 976,192,291.59 762,468,980.79 608,942,765.44
筹资活动产生的现金流量净额 -23,713,700.46 -280,319,353.92 209,051,019.21 299,057,234.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 355,141,720.97 121,220,707.78 400,892,735.24 325,392,633.11
加：期初现金及现金等价物余额 901,651,801.57 517,511,409.95 642,872,986.59 335,860,653.78
六、期末现金及现金等价物余额 1,256,793,522.54 638,732,117.73 1,043,765,721.83 661,253,286.89
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法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
所有者权益变动表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 338, 1,2 33,7 45,9 252, 1,9 260, 1,3 142 -4, 236 1,97
648, 62, 17,4 34,7 910, 33, 498, 38, ,46 398 ,68 4,19
671. 174 67.9 24.6 273. 385 978. 943 2,4 ,43 4,1 0,56
00 ,65 6 7 40 ,79 00 ,47 09. 3.6 28. 0.91
9.3 6.4 9.4 08 7 09
9 2 1
加：会计政策变更 1,3 -12 28, -90,
11, 0,0 202 572,
351 86, ,92 345.
.91 623 5.6 57
.16 8
前期差错更正
二、本年年初余额 338, 1,2 33,7 45,9 252, 1,9 260, 1,3 22, 23, 236 1,88
648, 62, 17,4 34,7 910, 33, 498, 40, 375 804 ,68 3,61
671. 174 67.9 24.6 273. 385 978. 254 ,78 ,49 4,1 8,21
00 ,65 6 7 40 ,79 00 ,83 5.9 2.0 28. 5.34
9.3 6.4 1.3 2 1 09
9 2 2
三、本年增减变动 179 32,8 415, 628 78,1 -78 11, 22, 16, 49,7
金额（减少以“- ,64 65,8 744, ,25 49,6 ,08 341 130 226 67,5
”号填列） 3,7 23.8 609. 4,1 93.0 0,1 ,68 ,23 ,14 81.0
48. 8 97 82. 0 71. 2.0 2.6 5.3 8
52 37 93 4 6 1
（一）净利润 32,8 22,8 55, 33, 16, 49,7
65,8 01,9 667 471 276 48,4
23.8 96.4 ,82 ,91 ,53 52.9
8 3 0.3 4.7 8.2 7
1 0 7
（二）直接计入所 179 179 69, 69,5
有者权益的利得和 ,64 ,64 521 21.0
损失 3,7 3,7 .07 7
48. 48.
52 52
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投 69, 69,5
资单位其他所有者 521 21.0
权益变动的影响 .07 7
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 179 179
,64 ,64
3,7 3,7
48. 48.
52 52
上述（一）和（二 179 32,8 22,8 235 69, 33, 16, 49,8
）小计 ,64 65,8 01,9 ,31 521 471 276 17,9
3,7 23.8 96.4 1,5 .07 ,91 ,53 74.0
48. 8 3 68. 4.7 8.2 4
52 83 0 7
（三）所有者投入 392, 392 -50 -50,
和减少资本 942, ,94 ,39 392.
613. 2,6 2.9 96
54 13. 6
54
1.所有者投入资本 392, 392 -50 -50,
942, ,94 ,39 392.
613. 2,6 2.9 96
54 13. 6
54
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 11, -11
341 ,34
,68 1,6
2.0 82.
4 04
1．提取盈余公积 11, -11
341 ,34
,68 1,6
2.0 82.
4 04
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益 78,1 -78
内部结转 49,6 ,14
93.0 9,6
0 93.
00
1．资本公积转增 78,1 -78
资本（或股本） 49,6 ,14
93.0 9,6
0 93.
00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 338, 1,4 33,7 78,8 668, 2,5 338, 1,2 33, 45, 252 1,93
648, 41, 17,4 00,5 654, 61, 648, 62, 717 934 ,91 3,38
671. 818 67.9 48.5 883. 639 671. 174 ,46 ,72 0,2 5,79
00 ,40 6 5 37 ,97 00 ,65 7.9 4.6 73. 6.42
7.9 8.7 9.3 6 7 40
1 9 9
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法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 资产减值准备明细表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 40,404,522.62 686,483.08 39,718,039.54
二、存货跌价准备 408,331.17 307,499.22 100,831.95
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 33,333,333.33 33,333,333.33
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 11,102,678.00 11,102,678.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 85,248,865.12 993,982.30 84,254,882.82
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法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 2,701,154.03
加：追溯调整项目影响合计数 5,944,090.27
其中：营业成本
销售费用
管理费用 -8,562,155.19
公允价值变动收益 5,458,976.93
投资收益 2,602,978.01
所得税
其他 6,444,290.52
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 8,645,244.30
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 8,325,300.28
2006.1.1—6.30模拟净利润 16,970,544.58
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法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 742,893,049.30 742,893,049.30
销售费用 47,833,532.53 47,833,532.53
管理费用 153,864,481.61 145,302,326.42
公允价值变动收益 0.00 5,458,976.93
投资收益 53,151,175.33 55,754,153.34
净利润 2,701,154.03 8,645,244.30
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法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
二、会计报表附注
会计报表附注
一、公司的基本情况
湖南电广传媒股份有限公司（原湖南电广实业股份有限公司）是经湖南省人民政府湘政函（1998）91号文件批准，由湖南广播电视发展中心作为主发起人进行全资改组，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司共同发起，并经中国证监会证监发字（1998）321号和证监发字（1998）322号文批准，于1998年12月23日向社会公众发行5000万人民币普通股（总股本为15800万股）设立的股份有限公司。1999年9月15日，经公司1999年度第一次临时股东大会审议通过同意公司以15800万股为基数，向全体股东以10:3的比例用资本公积金转增股本，转增后股本总额为20540万股。2000年11月，经公司2000年第一次临时股东大会决议并经中国证监会证监公司字（2000）15号文批准，向社会公众增发5300万股人民币普通股。2003年公司股东大会通过了资本公积转赠股本决议，以2003年12月31日的总股本为基数向全体股东以资本公积金每10股转赠3股。转赠后公司总股本为33592万股。2004年9月30日，根据与湖南广播电视产业中心签订的《以股抵债协议》公司减少注册资本人民币75,421,022元，全部为公司控股股东湖南广播电视产业中心持有的未上市流通的股份，变更后的未上市流通的股份为107,098,978元，已上市流通股份153,400,000元，变更后的股本为260,498,978元。2005年末本公司实施股权分置改革，每10股流通股获得国有法人股支付的2.8股股份对价，国有法人股本次股权分置共支付对价 4295.2万股，支付对价后，国有法人股变为限售流通股。2006年5月25日公司股东大会通过了资本公积转增股本决议,以2005年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股转增3股，实施后公司总股本为338,648,671股。
公司在湖南省工商行政管理局注册，注册地址湖南省长沙市，注册号为4300001001044，公司经营范围为：影视节目的制作、发行和销售，设计、制作、发布国内外各类广告，代理国内外各类广告业务及广告策划，广告产品销售，信息传播服务，音像制品出版发行；兼营旅游开发、文化娱乐、餐饮服务、贸易等。
本公司财务报表于2007年8月8日经公司三届九次董事会会议批准报出。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号---新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下第四项“重要会计政策和会计估计”进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计制度
本公司执行企业会计准则[2006]及其有关补充规定
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础
3、会计期间
本公司采用公历年制，即从公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产等以公允价值计量；发生的减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量，盘盈资产等按重置成本计量。
6、外币业务的核算方法
A、本公司发生外币经济业务时，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账；
B、在资产负债表日外币货币性项目，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记帐本位币金额与原记帐本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
C、与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会计准则—借款费用》的原则处理。外币项目的套期，按套期保值的原则进行处理，现金流量表中的外币折算，按现金流量表的原则进行处理。
7、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
8、金融工具的确认和计量
A、金融资产和金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且变动计入当期的金融负债。
B、金融工具确认依据和计量方法
①、当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其中一部分。
②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该项权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
④本公司采用实际利率法，按摊余成本对负债进行后续计量，但下列情况除外：
a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务预算担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
（a）按照或有事项准则确定的金额；
（b）初始确认金额扣除按照收入确认准则确定的累计摊销后的余额。
⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；
b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形的汇总差额外，计入资本公积，在该金额资产终止确认时转出，计入当期损益。
⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
C、金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃起市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格：不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
D、金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备方法分别如下：
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
9、金融资产转移的确认与计量
（1）金融资产转移的确认：企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。
①企业以不附追索权方式出售金融资产；
②金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止 确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行了分摊后确定。
10、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
（1）坏账准备核算方法和计提比例：
对公司的的坏账损失，采用备抵法核算，采用应收账款余额百分比法计提坏账准备，计提比例为6%。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，可全额提取坏账准备。
（2）坏账的确认标准：
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准确认为坏账，冲销提取的坏账准备。
11、存货的确认和计量
（1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、库存商品、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
（2）存货的计价：本公司库存原材料、低值易耗品等存货在取得时按实际成本计价，发出或领用采用先进先出法计价；
（3）低值易耗品采用分次摊销法摊销；
（4）存货盘存采用永续盘存制；
（5）存货跌价准备的核算方法：采用按存货期末结存成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行清查时，如确实存在毁损、陈旧或售价低于成本的情况，按单个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额，在中期期末或年终时提取存货跌价损失准备。
12、长期股权投资的确认和计量
（1）长期股权投资初始投资成本的确定：
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；在合并合同为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果说在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。
（2）后续计量
①对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
②如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）投资收益的确认
①采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。
②采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
③处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、固定资产及折旧的确认和计量
（1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，使用年限在二年以上的作为固定资产核算。
（2）固定资产的计价：
A、购买的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、安装成本、税金等计价；
B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价；
C、受捐赠的固定资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。
D、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价；
E、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价；
F、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价；
G、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价。
（3）固定资产折旧采用直线法。各类固定资产的估计经济使用年限、预计净残值率和年折旧率如下:
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资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 40年 4% 2.4%
机器设备 8年 4% 12%
运输工具 8年 4% 12%
电子设备、光缆 5-12年 4% 19.2%-8%
其它 12年 4% 8%
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已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（4）固定资产减值准备：
期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，本公司按其可收回金额低于账面价值的差额按单项计提固定资产减值准备。当出现下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、已遭毁损，已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
D、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
E、其它实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。
14、在建工程的确认和计量
（1）、在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。
（2）在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程式达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值确定转入固定资产的成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
15、无形资产的计量及其摊销
（1）无形资产的计量
①外购的无形资产，按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账；
②投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价；
③企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：
a、开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。
b、该无形资产的开发支出能够可靠的计量。
（2）无形资产摊销方法
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入当期损益。如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定：
A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销；
B、合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限的期限平均摊销；
C、合同规定了受益年限而法律也规定了有效年限的，按二者孰短的原则平均摊销；
D、合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
16、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
17、借款费用的确认和计量
（1）借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
（2）资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）资本化率的确定
①为购建固定资产而借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
（4）暂停资本化
若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（5）停止资本化
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
18、预计负债的确认和计量
如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债：
（一）该义务是本公司承担的现时义务；
（二）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（三）该义务的金额能够可靠地计量。
19、职工薪酬的确认和计量
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
20、股份支付确认和计量
股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的
21、收入确认原则
（1）商品销售收入（包括影视节目发行收入）：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入；相关收入和成本能够可靠地计量；同时满足上述条件时确认营业收入的实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。
（2）提供劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的制作收入在期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。
（4）房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额20%或以上之订金或及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。
（5）让渡资产使用权收入：在与交易相关的经济利益很可能流入且收入的金额能够可靠地计量时予以确认。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助
政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法：
（1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定。资产的市场价格通常应当根据资产的买方出价确定。在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，当以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
（3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）表明一项资产可能发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
24、递延所得税资产的确认依据
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
（2）对与子公司、联营企来及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
25、所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
26、企业合并
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
27、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（3）子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
五、会计政策和会计估计变更以及会计差错更正
（1）会计政策变更
2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：
1、本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、固定资产减值准备、长期股权投资减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，减少了2007年1月1日留存收益 188,838,393.12 元，其中归属于母公司的所有者权益减少了182,838,393.12元（其中：未分配利润-96,042,419.23元，盈余公积-86,795,973.89元）归属于少数股东的权益减少5,900,483.68元。
2、少数股东权益
本公司2007年1月1日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为258,810.757.08 元，新会计准则计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益258,810.757.08元。此外，由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产及差同一控制下的股权投资差中归属于少数股东权益5,900,483.68元，新会计准则下少数股东权益为252,910,273.40元。
3、根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》的规定，上年同期利润无追溯调整情况。
假定比较期初开始执行新会计准则第1号至第37号，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项，新会计准则的上年同期净利润与原准则下上年同期净利润不存在重大差异。
4、本年未发生会计估计变更及会计差错更正事项。
六、税项
1、增值税：本公司商品销售缴纳增值税，适用税率为17%；
2、营业税：本公司除商品销售之外的各项收入缴纳营业税，其中：广告业及房地产销售营业税率为5%，其它营业税税率按规定执行；
3、城市维护建设税和教育费附加：分别按增值税、营业税税额的7%和5%计缴；
4、所得税：本公司企业所得税率为33%。本公司在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。本公司的子公司除深圳市荣涵投资有限公司、深圳标准调查有限公司按15%的税率计征企业所得税，长沙世界之窗有限公司按30%的税率计征所得税外，其它子公司均按33%的税率计征企业所得税。
5、其它税费按国家规定比例计算缴纳。
七、控股子公司
（1）本公司的所有子公司及联营企业的全称、注册资本、经营范围、本公司对其直接及间接投资额和所占权益比例等情况如下：
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子公司或联营企业名称 注册资本 实际投资额 占比例 经营范围
广州韵洪广告有限公司 5,000,000.00 4,000,000.00 80% 广告设计、策划等
深圳标准调查有限公司 48,000,000.00 38,000,000.0 79.17% 市场及媒介研究分析、营销策划广告等
0
深圳市荣涵投资有限公司 330,000,000.0 328,746,000. 99.62% 兴办实业、高新产品技术开发、企业形设计等
0 00
深圳达晨财经顾问有限公司 10,000,000.00 9,722,000.00 97.22% 财经顾问、管理咨询、资产委托管理、企业营销
策划等
上海锡泉实业有限公司 169,400,000.0 169,400,000. 100% 实业投资、高科技项目投资等
0 00
上海湘情餐饮管理有限公司 1,420,000.00 1,226,312.00 86.36% 餐饮零售、餐饮管理
北京韵洪广告有限公司 5,000,000.00 3,876,000.00 77.52% 广告设计、策划等
北京时代华鼎广告有限公司 500,000.00 315,000.00 63% 设计、制作、代理、发布广告等
北京中广之声广告有限公司 1,000,000.00 465,100.00 46.51% 设计、制作、代理、发布广告等
时代东方（北京）传媒投资有限责任公 10,000,000.00 7,000,000.00 70% 平面媒体经营、广告代理及相关投资活动
司
北京网娱智业信息技术有限公司 10,000,000.00 5,500,000.00 55% 网娱信息、网络技术、电子商务服务等
湖南国际影视会展中心有限公司 600,000,000.0 589,320,000. 98.22% 影视拍摄基地、影视文化展览等
0 00
长沙世界之窗有限公司 100,000,000.0 49,000,000.0 49% 影视拍摄基地及配套设施等
0 0
湖南金鹰城置业有限公司 100,000,000.0 99,260,000.. 99.26% 承担资质二级房地产开发经营;经销建筑装饰材料
0 00 等
湖南母语文化传播有限公司 7,627,368.42 7,246,000.00 95% 广告设计、CI策划、代理报纸、期刊等
深圳市达晨创业投资有限公司 100,000,000.0 75,000,000.0 75% 投资高新技术产业和其他技术创新产业、投资咨
0 0 询等
株洲电广宾馆有限公司 300,000.00 183,600.00 61.20% 住宿、餐饮服务、舞厅、足浴等
株州广通信息传播有限公司 4,770,000.00 2,594,880.00 54.40% 广播电视网络开发、经营、广播电视器材批零
宁乡电广宽带信息网络有限公司 21,500,000.00 10,535,000.0 70% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
0
湖南省有线电视网络集团股份有限公司 400,000,000.0 229,400,000. 57.35% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注 ：（1）本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司由三方合资,虽然本公司只拥有其49%的表决权资本,却是其最大股东并委派董事长，拥有实际控制权,故将其纳入合并范围。
（2）湖南省有线电视网络集团股份有限公司是由原31家合资常德广达广播电视宽带网络有限公司、澧县电广宽带信息网络有限公司、临澧电广宽带信息网络有限公司、桃源电广宽带信息网络有限公司、鼎城电广宽带信息网络有限公司、汉寿电广宽带信息网络有限公司、茶陵电广宽带信息网络有限公司、衡阳电广宽带信息网络有限公司、耒阳电广宽带信息网络有限公司、洪江区电广宽带信息网络有限公司、娄底电广宽带信息网络有限公司、冷水江电广宽带信息网络有限公司、邵东电广宽带信息网络有限公司、邵阳县电广宽带信息网络有限公司、新邵电广宽带信息网络有限公司、洞口电广宽带信息网络有限公司、永州电广宽带信息网络有限公司、安化电广宽带信息网络有限公司、平江电广宽带信息网络有限公司、郴州电广宽带信息网络有限公司及子公司长沙广达广播电视宽带网络有限公司、宁乡广达广播电视宽带网络有限公司、津市电广宽带信息网络有限公司、石门电广宽带信息网络有限公司、安乡电广宽带信息网络有限公司、株洲电广宽带信息网络有限公司、醴陵电广宽带信息网络有限公司、怀化电广宽带信息网络有限公司、邵阳电广宽带信息网络有限公司、湘西州电广宽带信息网络有限公司、张家界电广宽带信息网络有限公司、华容电广宽带信息网络有限公司于2007年3月31日组建的集团公司，公司占投资比例为57.35%，故将其纳入合并范围。
八、合并会计报表主要项目注释
（金额单位：人民币元）
1、货币资金
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种类 期末数 年初数
现金 2,332,454.08 771,057.97
银行存款 1,165,855,763.25 648,554,585.13
其它货币资金 88,605,305.21 252,326,158.47
合计 1,256,793,522.54 901,651,801.57
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注：（1）其它货币资金主要系存放于证券公司的交易保证金及开具银行承兑汇票的保证金。
（2）本项目期末比年初增加355,141,720.97元，主要系广告收入增加及预收的的广告款增加所致。
2．交易性金融资产
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项目 期末公允价值 年初公允价值
1．交易性债券投资
2．交易性权益工具投资
3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 99,931,984.52 61,698,244.99
4．衍生金融资产
5．其他 99,931,984.52 61,698,244.99
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3、应收账款
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%
)
1年以内 66,328,543.60 62.48% 3,979,712.6 6 68,348,114.27 65.48 4,100,886.8 6
2 6
1—2年 14,897,532.99 14.03% 893,851.98 6 10,372,270.45 9.94 622,336.23 6
2—3年 12,648,563.33 11.92% 758,913.80 6 9,724,795.90 9.32 583,487.75 6
3年以上 12,279,222.48 11.57% 736,753.35 6 15,931,450.47 15.26 955,887.03 6
合计 106,153,862.40 100.00% 6,369,231.7 104,376,631.09 100 6,262,597.8
4 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）本项目应收前五名单位欠款金额为 28,362,845.63元，占总额的26.71% 。
4、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例(%) 年初数 比例(%)
1年以内 161,931,959.54 63.21 95,050,017.93 50.07
1—2年 94,233,914.93 36.79 94,786,483.93 49.93
合计 256,165,874.47 100 189,836,501.86 100
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注 ：本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、应收股利
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单位名称 期末数 年初数
湘财证券有限责任公司 1,298,430.53
湖南广播电视报社 9,480,004.00
湖南金蜂音像出版社 4,815,596.00
湖南电视台 75,110,129.16
株洲创视文化传播有限公司 39,144.48
合计 90,743,304.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目期末比年初减少90,743,304.17元，主要系湖南电视台合办栏目分成收益收回。
6、其它应收款
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(% 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%
) )
1年以内 348,584,821.5 62.72 20,915,089.29 6 373,846,032.5 65.7 30,389,168.72 6
8 4
1—2年 160,874,465.9 28.94 9,652,467.95 6 176,861,251.6 31.08 2,653,268.33 6
1 6
2—3年 43,780,693.68 7.88 2,626,841.62 6 11,776,904.63 2.07 706,614.28 6
3年以上 2,573,482.11 0.46 154,408.93 6 6,547,890.34 1.15 392,873.42 6
合计 555,813,463.2 100 33,348,807.80 569,032,079.1 100 34,141,924.75
8 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）本项目应收前五名单位欠款金额为 435,080,627.88元，占总额的78.26%。
7、存货
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项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 50,833,293.46 20,938,726.62
低值易耗品 1,567,588.32
库存商品 163,545,343.16 100,831.95 59,142,820.89 408,331.17
在产品 107,144,355.02 27,120,414.92
开发产品 119,499,286.81
开发成本 52,112,575.12
投资性艺术品 153,757,087.00 66,354,100.00
合计 475,280,078.64 100,831.95 346,735,512.68 408,331.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期与上期比增加128,443,734.01主要是投资性艺术品增加所所致。
8．可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
1．可供出售债券
2．可供出售权益工具
3．其他 333,749,245.48
合计 333,749,245.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 减值准备 金额 减值准备
权益法核算的投资 32,688,405.27 52,479,551.54
对联营企业投资 380,103,384.47
其它股权权益投资 587,471,545.00 33,333,333.33 614,701,571.88 33,333,333.33
合计 620,159,950.27 33,333,333.33 1,047,284,507.89 33,333,333.33
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（1）其它股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占注册资本 投资金额 减值准备 净值
比例
湖南广播电视报“城市新周刊” 4,915,033.29 4,915,033.29
湖南金蜂音像出版社 2,545,288.95 2,545,288.95
湖南电视总台 400,950,402.60 400,950,402.60
北京中广网媒信息咨询有限公司 23.00% 279,457.09 279,457.09
MagicPlay（美国公司） 8,281,610.10 8,281,610.10
湘财证券有限责任公司 1.23% 67,600,000.00 33,333,333.33 34,266,666.67
银河基金管理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
湖南株洲广播电视塔股份有限公司 1.45% 510,000.00 510,000.00
株洲创视文化传播有限公司 49.00% 440,000.00 440,000.00
湘西自治州广电旅行社有限公司 400,000.00 400,000.00
第一百货股份有限公司 707,561.25 707,561.25
豫园商城股份有限公司 250,305.00 250,305.00
上海爱建股份有限公司 251,153.20 251,153.20
深圳市西风科技有限公司 0.50% 1,730,400.00 1,730,400.00
湖南湘云生物有限公司 15.00% 3,000,000.00 3,000,000.00
深圳市和而泰电子科技发展有限公司 20.00% 6,728,100.00 6,728,100.00
广州市科密汽车制动技术开发有限公司 7.50% 6,425,000.00 6,425,000.00
深圳市同洲电子股份有限公司 43,149,972.18 43,149,972.18
福建圣农发展股份有限公司 21,157,261.34 21,157,261.34
四川中汇医药（集团）股份有限公司 2,350,000.00 2,350,000.00
深圳市金百泽电路板技术有限公司 400,000.00 400,000.00
广州市华工百川自控科技有限公司 400,000.00 400,000.00
合计 587,471,545.00 33,333,333.33 554,138,211.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：由于湖南电视台栏目整合，原来对各电视频道的投资统一划归湖南电视台管理，本期取得湖南电视台以及湖南广播电视报、湖南金蜂音像出版社合办栏目投资收益45,325,000.00元，摊销投资成本27,230,026.85 元。
10、固定资产
（1）固定资产原值
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固定资产类别 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
房屋建筑物 1,006,047,107.44 30,011,898.97 4,670,407.84 1,031,388,598.57
机器设备 918,169,170.27 698,056,149.70 2,968.00 1,616,222,351.97
电子设备 75,208,981.39 32,747,235.83 208,495.35 107,747,721.87
运输工具 77,974,911.18 16,575,147.59 1,484,001.50 93,066,057.27
其它 70,594,309.35 40,899,827.56 111,494,136.91
合计 2,147,994,479.63 818,290,259.65 6,365,872.69 2,959,918,866.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期增加主要主要系从在建工程完工转入固定资产9,565,308.13元以及将原来未纳入合并报表范围的常德广达广播电视宽带网络有限公司、澧县电广宽带信息网络有限公司、临澧电广宽带信息网络有限公司、桃源电广宽带信息网络有限公司、鼎城电广宽带信息网络有限公司、汉寿电广宽带信息网络有限公司、茶陵电广宽带信息网络有限公司、衡阳电广宽带信息网络有限公司、耒阳电广宽带信息网络有限公司、洪江区电广宽带信息网络有限公司、娄底电广宽带信息网络有限公司、冷水江电广宽带信息网络有限公司、邵东电广宽带信息网络有限公司、邵阳县电广宽带信息网络有限公司、新邵电广宽带信息网络有限公司、洞口电广宽带信息网络有限公司、永州电广宽带信息网络有限公司、安化电广宽带信息网络有限公司、平江电广宽带信息网络有限公司、郴州电广宽带信息网络有限公司纳入合并报表范围相应增加固定资产。
（2）累计折旧
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固定资产类别 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
房屋建筑物 231,569,993.14 13,326,992.26 1,329,100.37 243,567,885.03
机器设备 279,214,612.80 18,834,906.24 298,049,519.04
电子设备 34,146,973.02 209,912,888.35 13,206.74 244,046,654.63
运输工具 52,357,678.92 10,713,533.82 941,669.87 62,129,542.87
其它 36,710,036.25 53,182,273.56 89,892,309.81
合计 633,999,294.13 305,970,594.23 2,283,976.98 937,685,911.38
净值 1,513,995,185.50 2,022,232,955.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 计提原因
机器设备 2,410,492.97 2,410,492.97 不良资产
电子设备 8,692,185.03 8,692,185.03 不良资产
合计 11,102,678.00 11,102,678.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初余额 期末余额
1,502,892,507.50 2,011,130,277.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 年初数 本期增加 本期转入固定资 其它减少数 期末数 资金来 工程投入占
产 源 预算的比例
影视会展中心 4,174,225.04 974,042.00 5,148,267.04 自有资 98%
金
网络集团光缆建设 72,876,736.73 161,250,967.33 9,565,308.13 646,057.24 223,916,338.69 自有资 87.50%
金
合计 77,050,961.77 162,225,009.33 9,565,308.13 646,057.24 229,064,605.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)、本期在建工程转入固定资产9,565,308.13元。
（2）、网络集团光缆工程项目本期增加数中包括将原来未纳入合并报表范围的常德广达广播电视宽带网络有限公司、澧县电广宽带信息网络有限公司、临澧电广宽带信息网络有限公司、桃源电广宽带信息网络有限公司、鼎城电广宽带信息网络有限公司、汉寿电广宽带信息网络有限公司、茶陵电广宽带信息网络有限公司、衡阳电广宽带信息网络有限公司、耒阳电广宽带信息网络有限公司、洪江区电广宽带信息网络有限公司、娄底电广宽带信息网络有限公司、冷水江电广宽带信息网络有限公司、邵东电广宽带信息网络有限公司、邵阳县电广宽带信息网络有限公司、新邵电广宽带信息网络有限公司、洞口电广宽带信息网络有限公司、永州电广宽带信息网络有限公司、安化电广宽带信息网络有限公司、平江电广宽带信息网络有限公司、郴州电广宽带信息网络有限公司在建工程。
12、无形资产
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类别 取得 原始金额 年初余额 本期增加 本期摊销 本期其他 累计摊销额 期末余额 剩余摊销
方式 额 额 减少额 年限
金鹰节永久承办 购入 10,500,000.0 3,000,000.0 500,000.0 8,000,000.0 2,500,000. 3年1个月
权 0 0 0 0 00
世界之窗土地使 购入 54,675,000.0 39,487,500. 675,000.0 15,862,500. 38,812,500 28年11个
用权 0 00 0 00 .00 月
“世界之窗”商 投入 10,125,002.0 7,062,512.2 124,998.0 3,187,487.7 6,937,514. 28年11个
誉 0 7 0 3 27 月
国际影视会展中 购入 53,933,536.1 40,838,562. 665,846.1 13,760,819. 40,172,716 30年2个
心土地 0 58 2 64 .46 月
《财富中国》品 购入 10,500,000.0 0.00
牌及专有技术 0
财务软件 购入 1,617,953.51 1,133,393.6 1,418,50 208,996.4 693,556.24 2,342,900. 9个月
8 3.08 1 35
“金鹰节”注册 注册 220,730.00 191,840.00 28,890.00 191,840.00 5年5个月
商标
报刊号使用权 注册 317,083.49 234,583.55 82,499.94 234,583.55 3年6个月
杂志号使用权 注册 220,000.02 160,000.08 59,999.94 160,000.08 3年
有线电视经营收 投入 90,764,596.2 60,138,622. 71,207,6 4,511,860 35,137,833. 126,834,42 14－19年
费权 5 80 67.14 .06 51 9.88
邵阳土地使用权 投入 2,221,450.00 2,077,045.6 308,144. 78,323.40 222,727.75 2,306,866. 18年5个
5 57 82 月
合计 235,095,351. 154,324,060 72,934,3 6,765,023 0.00 87,536,314. 220,493,35
00.37 .61 14.79 .99 75 1.41
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注：有线电视经营收费权本期增加额系并表范围变化，将原来未纳入合并报表范围的常德广达广播电视宽带网络有限公司、澧县电广宽带信息网络有限公司、临澧电广宽带信息网络有限公司、桃源电广宽带信息网络有限公司、鼎城电广宽带信息网络有限公司、汉寿电广宽带信息网络有限公司、茶陵电广宽带信息网络有限公司、衡阳电广宽带信息网络有限公司、耒阳电广宽带信息网络有限公司、洪江区电广宽带信息网络有限公司、娄底电广宽带信息网络有限公司、冷水江电广宽带信息网络有限公司、邵东电广宽带信息网络有限公司、邵阳县电广宽带信息网络有限公司、新邵电广宽带信息网络有限公司、洞口电广宽带信息网络有限公司、永州电广宽带信息网络有限公司、安化电广宽带信息网络有限公司、平江电广宽带信息网络有限公司、郴州电广宽带信息网络有限公司纳入合并报表范围。
13、商誉
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被投资单位 年初余额 本期增减 本期摊销额 累计摊销 摊余金额 形成原因
湖南省有线电视 3,124,463.38 3,124,463.38 溢价收购
网络集团股份公
司
株州广通信息传 1,401,609.60 389,025.32 389,025.32 1,012,584.28 非同一控制下合并
播有限公司
389,025.32 389,025.32 4,137,047.66
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14、长期待摊费用
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项目 原始金额 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 累计摊销 期末余额 剩余摊
销年限
租入固定资产改良支出 27,972,821. 9,681,096.22 1,192,398. 19,484,12 8,488,697. 4.5年
55 36 3.69 86
世界之窗用电权 3,387,615.2 2,632,806.34 20,969.22 775,778.1 2,611,837. 31.5年
2 0 12
其它递延支出 10,760,916. 1,891,455.54 2,717,259. 44,695.02 8,914,156 4,564,019. 1-5年
74 16 .22 68
合计 42,121,353. 14,205,358.1 27,915,995 27,915,995 27,915,99 27,915,99 15,664,554
51 0 .41 .41 5.41 5.41 .66
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15、递延所得税资产和递延所得税负债
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项目 期末账面余额 年初账面余额
一、递延所得税资产
1．资产减值准备 26,372,135.17 23,052,042.62
2.股权投资差额摊销 2,173,459.73 2,173,459.73
合计 28,545,594.90 25,225,502.35
二、递延所得税负债
1．交易性金融资产浮动盈亏 45,284,478.37 644,389.17
合计 45,284,478.37 644,389.17
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16、短期借款
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借款类别 期末数 年初数
信用借款 51,500,000.00 2,500,000.00
保证借款 1,159,780,000.00 884,720,000.00
抵押借款 14,050,000.00 1,500,000.00
质押借款 100,000,000.00 70,000,000.00
合计 1,325,330,000.00 958,720,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目的质押借款系本公司以其拥有的郴州电广宽带网络信息有限公司、衡阳电广宽带网络信息有限公司、湘西自治州电广宽带网络信息有限公司、株州电广宽带信息网络有限公司、长沙广达广播电视宽带网络有限公司、邵阳电广宽带信息网络有限公司的股权质押。
17、应付票据
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类别 期末数 年初数
银行承兑汇票 187,410,300.00187,410,300.00 154,850,250.00
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18、应付账款
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期末数 年初数
206,875,278.13 86,457,046.75
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注：(1)本项目无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)本项目期末比年初增加120,418,231.38元,主要系应付广告款增加所致。
19、预收账款
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期末数 年初数
265,651,912.81 36,395,965.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： (1)本项目无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)本项目期末比年初减少229,255,946.99元，主要系预收的广告款增加所致。
20、应付职工酬薪
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项目 年初帐面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,742,158.11 3,472,500.89 1,326,987.00 6,887,672.00
二、职工福利费 13,497,985.95 3,690,301.18 563,557.80 16,624,729.33
三、社会保险费 4,536,498.42 3,368,082.61 1,168,415.81
其中：1．医疗保险费 865,945.66 678,193.45 187,752.21
2．基本养老保险费 3,349,362.57 2,514,579.14 834,783.43
3．失业保险费 235,483.19 112,724.93 122,758.26
4．工伤保险费 76,828.02 54,659.47 22,168.55
5．生育保险费 8,878.98 7,925.62 953.36
五、工会经费和职工教育经费 2,817,791.36 546,823.82 2,270,967.54
合计 18,240,144.06 14,517,091.85 5,805,451.23 26,951,784.68
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21、应交税金
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税种 税率 期末数 年初数
增值税 17% 6,806.21 3,638.36
营业税 5%,3% 42,939,545.60 33,772,779.89
城建税 7% 2,657,538.98 1,430,083.00
企业所得税 33%、15% 36,041,309.33 -10,791,380.75
教育费附加 5% 3,681,043.44 3,845,131.52
文化事业建设费 3% 21,828.28
市区堤防护费 3,765.99
合计 85,326,243.56 28,285,846.29
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22、应付股利
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期末数 年初数
50,873,493.55 3,273,720.43
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23、其它应付款
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期末数 年初数
57,943,712.60 155,874,966.53
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注：本项目无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
24、一年内到期的长期负债
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借款类别 期末数 年初数
保证借款 30,000,000.00
抵押借款 37,000,000.00
质押借款
合计 67,000,000.00
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注：本项目抵押借款系控股子公司湖南金鹰城置业有限公司将所开发的圣爵菲斯项目部分房产连同该房屋占用范围的土地使用权抵押。
25、长期借款
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借款类别 币种 期末数 年初数
抵押借款 人民币 46,100,000.00 20,500,000.00
保证借款 人民币 882,000,000.00 839,800,000.00
质押借款 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 938,100,000.00 870,300,000.00
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注：本项目质押借款系将湘西自治州电广宽带信息网络有限公司的有线电视收费权质押。
26、应付债券
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类别 期末数 年初数
短期融资券 400,000,000.00 700,000,000.00
合计 400,000,000.00 700,000,000.00
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注：公司于2006年2月24日发行2006年第一期一年期的短期融资券3亿元,发行价格为96.69元/佰元面值；2006年10月13日发行2006年第二期一年期的短期融资券4亿元，发行价格为96.1076元/佰元面值。
27、股本
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例% 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 83,598,104 24.69% -8,753,472 -8,753,472 74,844,632 22.10%
1、国家持股
2、国有法人持股 70,614,848 20.85% 1,042,634 1,042,634 71,657,482 21.16%
3、其他内资持股 12,983,256 3.83% -9,796,106 -9,796,106 3,187,150 0.94%
其中：境内非国有法人持 12,675,000 3.74% -9,666,800 -9,666,800 3,008,200 0.89%
股
境内自然人持股 308,256 0.09% -129,306 -129,306 178,950 0.05%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 255,050,567 75.31% 8,753,472 8,753,472 263,804,039 77.90%
1、人民币普通股 255,050,567 75.31% 8,753,472 8,753,472 263,804,039 77.90%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 338,648,671 100.00% 338,648,671 100.00%
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28、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,250,290,983.17 1,250,290,983.17
股权投资准备 4,877,017.90 4,877,017.90
其它资本公积 7,006,658.32 179,643,748.52 186,650,406.84
合计 1,262,174,659.39 179,643,748.52 1,441,818,407.91
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29、盈余公积
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 33,717,467.96 33,717,467.96
法定公益金
任意盈余公积
合计 33,717,467.96 33,717,467.96
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30、未分配利润
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项目 金额
净利润 32,865,823.88
加：年初未分配利润 141,977,143.90
会计政策变更调年初 -96,042,419.23
调整后年初未分配利润 45,934,724.67
减：提取法定盈余公积
减：应付普通股股利
减：转作股本的普通股股利
年末未分配利润 78,800,548.55
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31、主营业务收入、主营业务成本
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项目 本年数 上年同期数
主营业务收入
广告策划制作代理 926,942,869.54 798,167,237.19
影视节目交换制作发行 2,454,588.23 7,416,086.20
网络传输服务 202,546,971.41 108,201,238.76
旅游业 62,925,295.52 23,178,622.67
房地产 61,248,324.00 54,535,066.88
其它 4,169,126.82 34,904,414.07
小计 1,260,287,175.52 1,026,402,665.77
公司内各业务分部间相互抵消
合计 1,260,287,175.52 1,026,402,665.77
主营业务成本
广告策划制作代理 755,511,863.47 640,437,282.04
影视节目交换制作发行 1,464,121.74 6,556,371.24
网络传输服务 75,405,458.92 41,235,770.87
旅游业 9,168,621.80 1,967,148.55
房地产 56,051,475.60 43,265,474.75
其它 2,493,971.34 9,431,001.85
小计 900,095,512.87 742,893,049.30
公司内各业务分部间相互抵消
合计 900,095,512.87 742,893,049.30
主营业务毛利 360,191,662.65 283,509,616.47
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注：本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为103,681,496.00元，占公司全部销售收入的比例为8.22%。
32、主营业务税金及附加
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项目 本年数 上年同期数 计缴标准
城建税 3,528,804.09 2,997,685.81 7%
教育费附加 2,520,574.35 2,007,120.74 5%
营业税 50,411,487.02 43,703,779.63 5%、3%
文化事业建设费 2,843,490.34 248,658.32 3%
市区堤防护费 541,971.45
合计 59,304,355.80 49,499,215.95
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33、财务费用
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类别 本年数 上年同期数
利息支出 86,679,245.54 68,798,161.64
减：利息收入 3,687,320.66 2,946,417.32
汇兑损失 2,278.40
减：汇兑收益
其它 1,642,897.82 1,380,352.20
合计 84,634,822.70 67,234,374.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期计提额 本期计提额 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 40,404,522.62 686,483.08 39,718,039.54
二、存货跌价准备 408,331.17 307,499.22 100,831.95
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 33,333,333.33 33,333,333.33
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 11,102,678.00 11,102,678.00
合计 85,248,865.12 993,982.30 84,254,882.82
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35、公允价值变动收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期同期数
股票投资浮动盈亏 9,212,151.50 5,458,976.93
合计 9,212,151.50 5,458,976.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年同期数
交易性金融资产转让收益 36,446,210.56 20,087,292.05
合作经营投资收益 18,094,973.14 18,094,973.14
股权投资差额推销 -247,442.02 -2,494,989.51
权益法核算长期投资收益 9,050,925.64 20,066,877.66
合计 63,344,667.32 55,754,153.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期合作经营投资收益18,094,973.14元，系与湖南电视台、湖南广播电视报社、湖南金蜂音像合办栏目经营收益。
37、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年同期数
罚款收入 966,491.13 1,766,301.31
固定资产处理收入 16,253.84
其他 792,274.70
合计 966,491.13 2,574,829.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年同期数
处置固定资产净损失 3,376.80
捐赠支出 53,649.00 89,800.00
罚款支出 16,654.53
其它
合计 53,649.00 109,831.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、所得税费用
（1）、组成
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项目 本期金额 上期金额
本期所得税费用 -14,976,161.63 10,966,749.14
递延所得税费用 44,640,089.20 818,846.53
合计 29,663,927.57 11,785,595.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益计算过程
（1）、净资产收益率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 32,865,823.88 32,865,823.88 8,645,244.30 8,645,244.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 31,952,981.75 31,952,981.75 6,180,245.78 6,180,245.78
利润
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（2）、每股收益
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项目 本期数 上期数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.097 0.097 0.025 0.025
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 0.094 0.094 0.018 0.018
净利润
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41、现金流量表附注
（1）、现金流量表补充资料
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补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 32,865,823.88 8,645,244.30
加：资产减值准备 8,361,252.14 3,103,178.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 53,345,689.43 64,275,959.09
无形资产摊销 10,915,158.10 4,513,679.61
长期待摊费用摊销 599,031.36 1,777,548.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 24.33 -12,877.04
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,842.29
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -29,212,151.50 -5,458,976.93
财务费用（收益以“－”号填列） 84,634,822.70 67,234,374.92
投资损失（收益以“－”号填列） -98,844,667.32 -55,754,153.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,320,092.56 -818,846.54
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 47,640,089.20
存货的减少（增加以“－”号填列） -128,544,565.96 57,496,980.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 26,737,984.13 -188,486,342.58
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 284,380,449.88 248,779,601.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 289,562,690.10 205,295,370.57
2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,256,793,522.54 1,043,765,721.83
减：现金的期初余额 901,651,801.57 642,872,986.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 355,141,720.97 400,892,735.24
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（2）、现金及现金等价物
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项目 本期金额 上期金额
一、现金 1,256,793,522.54 1,043,765,721.83
其中：库存现金 2,332,454.08 779,193.27
可随时用于支付的银行存款 1,165,855,763.25 896,290,690.26
可随时用于支付的其他货币资金 88,605,305.21 146,695,838.30
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,256,793,522.54 1,043,765,721.83
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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九、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收账款
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 计提比 金额 比例(% 坏账准备 计提比
例(%) ) 例(%)
1年以内 15,130,448.16 49.46% 907,826.89 6 19,236,982.00 53.00 1,154,218.92 6
1—2年 12,873,967.98 42.08% 772,438.08 6 9,354,130.00 25.77 561,247.80 6
2—3年 2,587,639.04 8.46 155,258.34 6 7,706,243.18 21.23 462,374.59 6
合计 30,592,055.18 100.00% 1,835,523.31 36,297,355.18 100.00 2,177,841.31
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注：（1）本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）本项目应收金额前五名单位欠款金额为13,635,612.53元，占总额的44.57%。
2、其它应收款
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 计提 金额 比例（% 坏账准备 计提
（%） 比例( ） 比例(
%) %)
1年以内 1,001,026,962.27 74.09 60,061,617.74 6 902,876,509.22 71.47 62,130,997.33 6
%
1—2年 294,765,311.26 21.82 17,685,918.68 6 273,172,844.87 21.63 8,431,963.92 6
%
2—3年 42,743,811.23 3.16% 2,564,628.67 6 68,086,805.15 5.39 4,085,208.31 6
3年以上 12,532,078.72 0.93% 751,924.71 6 19,080,698.37 1.51 1,144,841.90 6
合计 1,351,068,163.41 100 81,064,089.80 1,263,216,857.61 100.00 75,793,011.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本项目无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）本项目应收金额前五名单位欠款金额为893,206,720.67元，占总额的66.11%。
3、长期股权投资
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项目 期末数 年初数
金额 减值准备 金额 减值准备
权益法核算的投资 1,528,786,620.81 1,357,545,695.90
其它股权权益投资 499,571,792.03 33,333,333.33 526,801,818.91 33,333,333.33
合计 2,028,358,412.84 33,333,333.33 1,884,347,514.81 33,333,333.33
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（1）、权益法核算的长期投资明细
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被投资单位名称 原始投资额 被投资单位本期 被投资单位累计 期末余额
权益增减额 权益增减额
深圳荣涵投资有限公司 320,000,000.00 179,643,748.52 -32,903,490.54 287,096,509.46
上海锡泉实业有限公司 148,400,000.00 -13,425,441.10 134,974,558.90
湖南国际影视会展中心有限公司 306,000,000.00 -184,744,541.59 121,255,458.41
长沙世界之窗有限公司 49,000,000.00 -13,275,487.95 35,724,512.05
深圳标准调查有限公司 38,000,000.00 -10,982,071.46 27,017,928.54
湖南母语文化传播有限公司 7,246,000.00 -7,246,000.00
北京网娱智业信息技术有限公司 5,500,000.00 -4,506,589.85 993,410.15
广州韵洪广告有限公司 4,000,000.00 1,309,891.24 5,309,891.24
北京韵洪广告有限公司 3,000,000.00 -2,053,264.47 946,735.53
时代东方（北京）传媒投资有限责任公司 7,000,000.00 -11,720,445.98 -4,720,445.98
湖南拓维信息系统有限公司 69,890,000.00 20,477,073.84 90,367,073.84
北京远景东方影视传播有限公司 80,000,000.00 -68,883,794.78 11,116,205.22
湖南省有线电视网络股份有限公司 794,620,861.89 794,620,861.89 794,620,861.89
望城电广宽带信息网络有限公司 7,497,000.00 120,378.54 435,323.53 7,932,323.53
宁乡电广宽带信息网络有限公司 15,467,500.00 684,098.03 16,151,598.03
合计 1,855,621,361.89 179,764,127.06 -326,834,741.08 1,528,786,620.81
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（2）其它股权投资明细
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被投资单位名称 占注册资本比例 投资金额 减值准备 净值
湖南广播电视报“城市新周刊” 4,915,033.29 4,915,033.29
湖南金蜂音像出版社 2,545,288.95 2,545,288.95
湖南电视总台 400,950,402.60 400,950,402.60
北京中广网媒信息咨询有限公司 23.00% 279,457.09 279,457.09
MagicPlay（美国公司） 8,281,610.10 8,281,610.10
湘财证券有限责任公司 1.23% 67,600,000.00 33,333,333.33 34,266,666.67
银河基金管理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 499,571,792.03 33,333,333.33 466,238,458.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入、主营业务成本：
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项目 本年数 上年同期数
主营业务收入
广告策划制作代理 853,831,462.59 689,124,733.01
影视节目交换制作发行 2,454,588.23 1,052,774.00
其它
小计 856,286,050.82 690,177,507.01
公司内各业务分部间相互抵消
合计 856,286,050.82 690,177,507.01
主营业务成本
广告策划制作代理 687,124,243.78 539,833,984.63
影视节目交换制作发行 1,464,121.74 429,940.00
其它
小计 688,588,365.52 540,263,924.63
公司内各业务分部间相互抵消
合计 688,588,365.52 540,263,924.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司报告期内向前五名客户销售的收入总额为103,681,496.00元，占公司全部销售收入的比例为12.10%。
5、投资收益
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项目 本年数 上年同期数
交易性金融资产转让收益
合作经营投资收益 18,094,973.14 18,094,973.14
股权投资差额推销 -247,442.02 -247,442.02
权益法核算长期投资收益 9,050,925.64 15,324,340.66
合计 26,898,456.76 33,171,871.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期合作经营投资收益18,094,973.14元，其中与湖南电视台、湖南广播电视报社、湖南金蜂音像合办栏目经营收益。
十、关联方关系及其交易
（一）、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地 主营业务 与本企业关 经济性质或 法定代表人
系 类型
湖南广播电视产业中心 长沙市 投资兴办各类实业等 母公司 国有 陈道德
广州韵洪广告有限公司 广州市 广告设计、制作、代理等 子公司 有限公司 罗伟雄
深圳标准调查有限公司 深圳市 市场研究分析、媒介分析研究、营销策划推广 子公司 有限公司 熊云开
、信息咨询等
深圳市荣涵投资有限公司 深圳市 兴办实业、高新产品技术开发、企业形设计等 子公司 有限公司 刘昼
深圳达晨财经顾问有限公司 深圳市 财经顾问、管理咨询、资产委托管理、企业营 子公司 有限公司 肖冰
销策划等
上海锡泉实业有限公司 上海市 实业投资、高科技项目投资，企业购并、重组 子公司 有限公司 刘昼
、投资管理及其以上相关业务的咨询服务，国
内贸易
北京韵洪广告有限公司 北京市 广告设计、制作、代理等 子公司 有限公司 章臻胜
北京时代华鼎广告有限公司 北京市 设计、制作、代理、发布广告等 子公司 有限公司 彭益
北京中广之声广告有限公司 北京市 设计、制作、代理、发布广告等 子公司 有限公司 刘彪
时代东方（北京）传媒投资有限 北京市 平面媒体经营、广告代理及相关投资活动 子公司 有限公司 彭益
责任公司
北京网娱智业信息技术有限公司 北京市 网娱信息、网络技术、计算机网络工程的技术 子公司 有限公司 袁楚贤
开发、技术服务、电脑图文设计、电子商务服
务等
湖南国际影视会展中心有限公司 长沙市 影视拍摄基地、影视文化展览等 子公司 中外合资 龙秋云
长沙世界之窗有限公司 长沙市 影视拍摄基地及配套设施的建设与经营等 子公司 中外合资 魏文彬
湖南金鹰城置业有限公司 长沙市 承担资质二级房地产开发经营;经销建筑装饰 子公司 有限公司 尹志科
湖南母语文化传播有限公司 长沙市 广告设计、CI策划、设计、发布户外广告、代 子公司 有限公司 龙秋云
理电视、报纸及期刊广告
湖南省有线电视网络集团股份有 长沙市 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增 子公司 有限公司 龙秋云
限公司 值及相关业务
宁乡电广宽带信息网络有限公司 宁乡县 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增 子公司 有限公司 曾介忠
值及相关业务
深圳市达晨创业投资有限公司 深圳市 投资高新技术产业和其他技术创新产业、投资 子公司 有限公司 刘昼
咨询等
深圳市达晨财信创业投资管理有 深圳市 创业投资管理、管理咨询、资产受托管理等 子公司 有限公司 刘昼
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
广州韵洪广告有限公司 500 500
深圳标准调查有限公司 4,800 4,800
深圳市荣涵投资有限公司 33,000 33,000
深圳达晨财经顾问有限公司 1,000 1,000
上海锡泉实业有限公司 16,940 16,940
北京韵洪广告有限公司 500 500
北京时代华鼎广告有限公司 50 50
北京中广之声广告有限公司 100 100
时代东方（北京）传媒投资有限责任公司 1,000 1,000
北京网娱智业信息技术有限公司 1,000 1,000
湖南国际影视会展中心 60,000 60,000
长沙世界之窗有限公司 10,000 10,000
湖南金鹰城置业有限公司 10,000 10,000
湖南母语文化传播有限公司 763 763
宁乡电广宽带信息网络有限公司 2,150 2,150
湖南省有线电视网络集团股份有限公司 40,000 40,000
深圳市达晨创业投资有限公司 10,000 10,000
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司 500 500
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元）
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企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
湖南广播电视产业中心 6588.284 19.45 6588.284 19.45
8 88
广州韵洪广告有限公司 400 80 400 80
深圳标准调查有限公司 3,800 79.17 3,800 79.17
深圳市荣涵投资有限公司 32,874.6 99.62 32,874.6 99.62
深圳达晨财经顾问有限公司 972.2 97.22 972.2 97.22
上海锡泉实业有限公司 16,940 100.00 16,940 100.00
北京韵洪广告有限公司 387.6 77.52 387.6 77.52
北京时代华鼎广告有限公司 31.5 63 31.5 63
北京中广之声广告有限公司 46.5 46.5 46.5 46.5
时代东方（北京）传媒投资有限责任公司 700 70 700 70
北京网娱智业信息技术有限公司 550 55 550 55
湖南国际影视会展中心 58,932 98.22 58,932 98.22
长沙世界之窗有限公司 4,900 49 4,900 49
湖南金鹰城置业有限公司 9,926 99.26 9,926 99.26
湖南母语文化传播有限公司 724.6 95 724.6 95
宁乡电广宽带信息网络有限公司 1,505.00 70 1,505.00 70
湖南省有线电视网络集团股份有限公司 22,940 57.35 22,940 57.35
深圳市达晨创业投资有限公司 7,500 75 7,500 75
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司 184 36.8 184 36.8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
湖南电视台 同受最终实际控制人控制
湖南金海天广告有限公司 同受最终实际控制人控制
湖南广播电视报社 同受最终实际控制人控制
湖南东方时报社 同一关键管理人员
湖南金蜂音像总公司 同一关键管理人员
望城电广宽带信息网络有限公司 联营企业
湖南卫视购物频道 同受最终实际控制人控制
湖南电视产业中心工程指挥部 同受最终实际控制人控制
湖南广播电视影视集团公司 同受最终实际控制人控制
湖南广播电视网络有限责任公司 同受最终实际控制人控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）、关联方交易
1、关联方应收应付款项余额
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项目 金额 占全部应收应付款余额比例
其它应收款 期末数 年初数 期末数 年初数
常德电广宽带信息网络有限公司 80,000,000.00 14.06% 12.04%
郴州电广宽带信息网络有限公司 52,640,112.89 9.25% 9.09%
湖南金海天广告有限公司 6,865,306.00 1.21% 1.36%
湖南东方时报社 37,064,262.21 6.51% 5.54%
湖南广播电视网络有限责任公司 265,148,265.38 220,265,053.38 38.70% 16.93%
湖南广播电视影视集团公司 0 7.99%
湖南卫视购物频道 0 2.26%
合计 265,148,265.38 396,834,734.48 69.73% 70.51%
应收股利
湖南广播电视报社 9,480,004.00 10.45% 46.99%
湖南金蜂音像总公司 4,815,596.00 5.31% 23.94%
湖南电视台 75,110,129.16 82.77% 21.20%
合计 89,405,729.16 98.53% 92.13%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方交易
（1）、本公司与湖南电视台采取保本分成的模式进行收入的分配，湖南电视台广告经营年收入在三亿元以内（含三亿元）按我公司40％，湖南电视台60％进行分配；年广告收入超出三亿元的，对超出的部分按我公司15％湖南电视台85％进行分配；湖南电视台确保每年广告收入不低于三亿元，若低于三亿元，湖南电视台对我公司予以让利，即当年广告经营收入的一亿二千万元先由我公司收取，超出部分才分配给湖南电视台。
（2）、2006年4月10日公司第二届董事会二十七次会议通过了收购湖南广播电视网络传输中心所持有的湖南广播电视网络有限责任公司62％的股权的议案，相关手续正在办理之中。
（三）、关联方担保：
截至报告期末，关联方为本公司提供担保情况如下：
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被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 备注
长沙世界之窗有限公司 建设银行湖南省分行 2006年9月27日至2009年9 2940 2940 共同担保
月26日
长沙广达广播电视网络有限 中国农业银行长沙劳动路支 2007年06月08日至2010年0 2000 2000
公司 行 6月07日
株洲电广宽带信息网络有限 中国农业银行株洲建南支行 2007年2月15日至2010年2 1500 1500
公司 月14日
湖南国际影视会展中心有限 工商银行长沙星沙支行 2001年9月30日至2008年9 3000 3000
公司 月26日
湖南国际影视会展中心有限 长沙市商业银行汇丰支行 2006年7月04日至2008年7 2000 2000
公司 月03日
湖南国际影视会展中心有限 长沙市商业银行汇丰支行 2007年05月10日至2009年0 3000 3000
公司 4月29日
长沙广达广播电视网络有限 上海浦东发展银行广州盘福 2006年8月22日至2007年8 2000 2000
公司 支行 月22日
长沙广达广播电视网络有限 上海浦东发展银行广州盘福 2007年02月05日至2007年0 2000 2000 系银行汇票
公司 支行 8月05日
长沙广达广播电视网络有限 华夏银行北京灯市口支行 2006年10月30日至2007年1 800 800
公司 0月30日
深圳市荣涵投资有限公司 建设银行湖南省分行 2007年01月01日至2008年1 30000 30000
2月31日
深圳市荣涵投资有限公司 中国银行深圳分行 2006年9月13日至2007年9 5000 5000 与金鹰城、
月13日 达晨创投共
同担保
长沙广达广播电视网络有限 中国农业银行长沙劳动路支 2006年12月29日至2009年1 2400 2400
公司 行 2月29日
湖南金鹰城置业有限公司 中国银行湖南省分行 2004年11月30日至2007年1 2300 2300 系与深圳荣
1月30日 涵投资有限
湖南金鹰城置业有限公司 中国银行湖南省分行 2004年9月23日至2007年9 500 500 公司共同担
月23日 保，另提供
抵押。
小计 57940 57940
合计 59440 59440
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十一、担保及诉讼事项
1、截止到本报告期末，本公司对外担保情况如下： 金额单位：万元
（1） 、本公司为控股子公司及联营企业提供的担保如下
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被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余 备注
额
长沙世界之窗有限公司 建设银行湖南省分行 2006年9月27日至2009年 2940 2940 共同担保
9月26日
长沙广达广播电视网络有限公 招商银行长沙分行 2006年6月15日至2007年 1000 1000
司 6月15日
长沙广达广播电视网络有限公 招商银行长沙分行 2006年8月23日至2007年 2000 2000
司 3月23日
湖南国际影视会展中心有限公 工商银行长沙星沙支行 2001年9月30日至2008年 3000 3000
司 9月26日
湖南国际影视会展中心有限公 长沙市商业银行汇丰支行 2006年7月4日至2008年7 2000 2000
司 月3日
湖南国际影视会展中心有限公 长沙市商业银行汇丰支行 2005年4月30日至2007年 3000 3000
司 4月30日
广州韵洪广告有限公司 上海浦东发展银行广州盘福支 2006年8月22日至2007年 2000 2000
行 8月22日
北京韵洪广告有限公司 华夏银行北京灯市口支行 2006年10月30日至2007 800 800
年10月30日
深圳市荣涵投资有限公司 中国银行深圳分行 2006年9月13日至2007年 5000 5000 与金鹰城、达
9月13日 晨创投共同担
保
长沙广达广播电视网络有限公 中国农业银行长沙劳动路支行 2006年12月29日至2009 2400 2400
司 年12月29日
湖南金鹰城置业有限公司 中国银行湖南省分行 2004年11月30日至2007 2800 2800 系与深圳荣涵
年11月30日 投资有限公司
湖南金鹰城置业有限公司 中国银行湖南省分行 2004年9月23日至2007年 900 900 共同担保，另
9月23日 提供抵押。
合计 27840 27840
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（2）、本公司对非关联方提供的担保（金额：万元）
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被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 备注
湖南嘉瑞新材股 华夏银行广州 2004年5月24日至2006年5 3500 3500
份有限公司 分行 月24日
湖南嘉瑞新材股 华夏银行广州 2005年5月8日至2006年4 900 900
份有限公司 分行 月30日
湖南嘉瑞新材股 广东发展银行 2004年7月24日至2006年4 4000 4000
份有限公司 月24日
合计 8400 8400
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2、重大诉讼事项：
上述1－（2）本公司对湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称嘉瑞新材）提供的连带责任担保8400万元，因嘉瑞新材不能偿还到期债务，华夏银行股份有限公司广州分行、广州发展银行股份有限公司向广东省广州市中级人民法院提起了诉讼。根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第269号、第270号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材900万元及3500万元的银行债务及利息，在1000万元和4500万元范围内承担连带清偿责任；根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第231号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材4000万元银行债务及利息承担连带保证责任，本公司在承担上述债务的连带清偿责任后，有权向嘉瑞新材追偿。
根据广东省广州市中级人民法院（2006）穗中法执字第1396号、1397号、1857号执行通知书，上述广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第269号、第270号、第231号《民事判决书》已经生效。后经广州市中级人民法院委托，上述判决转由长沙市中级人民法院执行，根据长沙市中级人民法院二○○六年十一月十三日第（2006）长中民执字第0393号、0394号、0395号执行通知书，限定本公司于2006年11月21日前按照广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第269号、第270号、第231号《民事判决书》执行。
公司曾于2004年对嘉瑞新材料担保8400万元向法院申请了财产保全，根据湖南省高级人民法院（2004）湘高法立保字第5号、（2004）湘高法民三初字第１5号民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位财产实施了冻结。
十二、资产负债表日后事项
湖南有线电视网络集团股份有限公司注册资金变化为132,216.01万元。本公司无其他应披露而未披露的资产负债表日后事项。
十三、承诺事项
本公司无应披露而未披露的承诺事项。
十四、其他重要事项
本公司无应披露而未披露的其他重要事项。
第八节 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程文本及其他有关资料。
以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。
湖南电广传媒股份有限公司董事会
二○○七年八月八日
公司董事、监事、高级管理人员签字：