湖南电广传媒股份有限公司2008年半年度报告
HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.
2008年8月25日
目 录
第一节 重要提示 1
第二节 公司基本情况 2
第三节 股本变动和主要股东持股情况 4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 6
第五节 管理层讨论与分析 7
第六节 重要事项 10
第七节 财务报告（未经审计） 16
一、财务报表 16
二、会计报表附注 23
第八节 备查文件目录 67
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事袁楚贤先生、独立董事李肃先生因公出差未能参加会议，委托董事周竟东先生、独立董事胡志斌先生代为表决。
公司董事长龙秋云先生、总经理彭益先生、财务总监毛小平先生、财务部经理文啸龙先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
第二节 公司基本情况
一、公司简介：
1、公司法定中文名称： 湖南电广传媒股份有限公司
公司法定英文名称： HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD.
公司英文名称缩写： TIK
2、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
公司股票简称： 电广传媒
公司股票代码： 000917
3、公司注册地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
公司办公地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
公司邮政编码： 410003
公司国际互联网网址： http://www.tik.com.cn
电子信箱： directorate@tik.com.cn
4、公司法定代表人： 龙秋云
5、公司董事会秘书： 周竟东
证券事务代表： 齐慎
联系地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城
电 话： （86）731—4252080，4251998，总机4252333—8313、8339
传 真： （86）731—4252096
电子信箱： directorate@tik.com.cn
6、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报
登载公司半年度报告指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
二、主要财务数据和指标
1、 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产 7,048,860, 6,719,055, 4.91%
428.84 281.12
所有者权益（或股东权益 1,712,736, 1,739,048, -1.51%
） 923.52 551.19
每股净资产 4.21 5.14 -18.09%
报告期（1 上年同期 本报告期比上年同
－6月） 期增减（％）
营业利润 106,519,13 84,418,905 26.18%
3.91 .76
利润总额 110,749,59 85,331,747 29.79%
4.59 .89
归属于上市公司股东的净 65,986,868 32,865,823 100.78%
利润 .72 .88
归属于上市公司股东的扣 64,555,951 32,504,404 98.61%
除非经常性损益后的净利 .57 .76
润
基本每股收益 0.162 0.097 67.01%
稀释每股收益 0.162 0.097 67.01%
净资产收益率 3.85% 1.74% 2.11%
经营活动产生的现金流量 55,887,316 289,562,69 -80.70%
净额 .80 0.10
每股经营活动产生的现金 0.14 0.86 -83.72%
流量净额
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2、按照规定，非经常性损益项目涉及项目及金额如下：
单位：元
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非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助 4,000,000.00
其他营业外收支净额 4,230,460.68
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 -6,666,673.15
前述非经常性损益应扣除的少数股东损 -132,870.38
益
合计 1,430,917.15
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
报告期内，公司股本总数及股本结构变动情况。
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其 小计 数量 比例
行 积 他
新 金
股 转
股
一、有限售 74,837 22.1 14,967 14,967 89,80 22.1
条件股份 ,656 0% ,531 ,531 5,187 0%
1、国家持 0 0.00 0 0 0 0.00
股 % %
2、国有法 71,657 21.1 14,331 14,331 85,98 21.1
人持股 ,482 6% ,496 ,496 8,978 6%
3、其他内 3,180, 0.94 636,03 636,03 3,816 0.94
资持股 174 % 5 5 ,209 %
其中：境内 3,008, 0.89 601,64 601,64 3,609 0.89
非国有法人 200 % 0 0 ,840 %
持股
境内自然人 171,97 0.05 34,395 34,395 206,3 0.05
持股 4 % 69 %
4、外资持 0 0.00 0 0 0 0.00
股 % %
其中：境外 0 0.00 0 0 0 0.00
法人持股 % %
境外自然人 0 0.00 0 0 0 0.00
持股 % %
二、无限售 263,81 77.9 52,762 52,762 316,5 77.9
条件股份 1,015 0% ,203 ,203 73,21 0%
8
1、人民币 263,81 77.9 52,762 52,762 316,5 77.9
普通股 1,015 0% ,203 ,203 73,21 0%
8
2、境内上 0 0.00 0 0 0 0.00
市的外资股 % %
3、境外上 0 0.00 0 0 0 0.00
市的外资股 % %
4、其他 0 0.00 0 0 0 0.00
% %
三、股份总 338,64 100. 67,729 67,729 406,3 100.
数 8,671 00% ,734 ,734 78,40 00%
5
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注：经公司2007年年度股东大会审议通过，公司于2008年5月19日向全体股东实施了每10股送红股2股，派发现金红利0.3元（含税，扣税后个人股东及投资基金实际每10 股派发现金红利0.07元）的2007年度利润分配方案。
股东情况
1、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的有 可上市交 新增可上 限售条件
号 名称 限售条件 易时间 市交易股
股份数量 份数量
1 湖南广播电视产 85,988,97 2008年12 4,299,44 获得流通权后三
业中心 8 月12日 9 十六个月内不流
2009年12 4,299,44 通，期满后在十
月12日 9 二个月内出售数
2010年12 77,390,0 量占公司股份总
月12日 80 数的比例不得超
过百分之五，在
二十四个月内不
得超过百分之十
。出售的股价将
不低于12元/股
。
2 湖南凯地经济发 2,433,600 2,433,60 获得流通权后十
展有限公司 0 二个月内不流通
.偿还代垫股份
3 湖南汇丰泰投资 1,176,240 1,176,24 获得流通权后十
发展有限公司 0 二个月内不流通
.偿还代垫股份
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公司于2005年12月完成股权分置改革，本公司原非流通股股东湖南广播电视产业中心对公司原非流通股股东湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰泰投资发展有限公司的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，以上原非流通股股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向湖南广播电视产业中心偿还代为垫付的相应数量的股份。
2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
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股东总数 28,028
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股 持有有 质押或冻
质 例 总数 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
湖南广播电视产业中心 国有法 21.16% 85,98 85,988, 28,603,4
人 8,978 978 06
中国农业银行－中邮核心成 境内非 3.49% 14,16
长股票型证券投资基金 国有法 9,602
人
中国农业银行－中邮核心优 境内非 3.25% 13,18
选股票型证券投资基金 国有法 7,968
人
大成价值增长证券投资基金 境内非 3.19% 12,96
国有法 4,404
人
中国工商银行－宝盈泛沿海 境内非 2.90% 11,78
区域增长股票证券投资基金 国有法 3,023
人
中国农业银行－宝盈策略增 境内非 2.52% 10,23
长股票型证券投资基金 国有法 4,716
人
中国工商银行－广发聚富开 境内非 1.99% 8,100
放式证券投资基金 国有法 ,592
人
全国社保基金一零八组合 境内非 1.76% 7,143
国有法 ,444
人
中国农业银行－大成精选增 境内非 1.75% 7,119
值混合型证券投资基金 国有法 ,103
人
中国农业银行－鹏华动力增 境内非 1.48% 5,999
长混合型证券投资基金 国有法 ,978
人
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
中国农业银行－中邮核心成长股票型 14,169,602 人民币普通股
证券投资基金
中国农业银行－中邮核心优选股票型 13,187,968 人民币普通股
证券投资基金
大成价值增长证券投资基金 12,964,404 人民币普通股
中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长 11,783,023 人民币普通股
股票证券投资基金
中国农业银行－宝盈策略增长股票型 10,234,716 人民币普通股
证券投资基金
中国工商银行－广发聚富开放式证券 8,100,592 人民币普通股
投资基金
全国社保基金一零八组合 7,143,444 人民币普通股
中国农业银行－大成精选增值混合型 7,119,103 人民币普通股
证券投资基金
中国农业银行－鹏华动力增长混合型 5,999,978 人民币普通股
证券投资基金
安徽省高速公路总公司 4,815,966 人民币普通股
上述股东关联关 湖南广播电视产业中心是公司第一大股东，控股股东与其
系或一致行动的 它前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司
说明 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金、中国
农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金同属中邮基
金管理有限公司管理，大成价值增长证券投资基金、中国
农业银行－大成精选增值混合型证券投资基金同属大成基
金管理有限公司管理，中国农业银行－宝盈策略增长股票
型证券投资基金、中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股
票证券投资基金同属宝盈基金管理有限公司管理。
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报告期内，湖南广播电视产业中心将其持有的本公司股份4,767,234股质押给中国建设银行湖南省分行营业部。
3、报告期内公司实际控制人没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
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姓名 职务 年 其中 本期 本期 期末 其中 变动原
初 ：有 增持 减持 持股 ：有 因
持 限售 股份 股份 数 限售
股 条件 数量 数量 条件
数 股数 股数
龙秋 董事长 51 38,45 10,2 0 61,5 46,1 红股分
云 ,2 1 53 21 41 派
68
彭 副董事长、总经 38 28,87 7,70 0 46,2 34,6 红股分
益 理 ,5 9 1 06 55 派
05
熊云 党委书记、董事 25 19,30 5,14 0 30,8 23,1 红股分
开 、副总经理 ,7 7 8 91 68 派
43
袁楚 董事、副总经理 27 20,92 5,58 0 33,4 25,1 红股分
贤 ,9 9 1 86 15 派
05
毛小 董事、财务总监 37 27,90 7,44 0 44,6 33,4 红股分
平 ,2 5 1 48 86 派
07
周竟 董事、董秘 17 13,46 3,59 0 21,5 16,1 红股分
东 ,9 5 1 45 58 派
54
曾介 董事、副总经理 17 13,46 3,59 0 21,5 16,1 红股分
忠 ,9 5 1 45 58 派
54
张华 董事 0 0 0 0 0 0
立
王利 董事 0 0 0 0 0 0
民
喻国 独立董事 0 0 0 0 0 0
明
伍中 独立董事 0 0 0 0 0 0
信
李肃 独立董事 0 0 0 0 0 0
胡志 独立董事 0 0 0 0 0 0
斌
宋元 监事会主席 0 0 0 0 0 0
珍
陈道 监事 0 0 0 0 0 0
德
陈罗 监事 12 9,573 2,55 0 15,3 11,4 红股分
坤 ,7 3 17 88 派
64
罗伟 副总经理 0 0 0 0 0 0
雄
刘沙 副总经理 1, 0 216 0 1,29 0 红股分
白 08 8 派
2
尹志 副总经理 0 0 0 0 0 0
科
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二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变化。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司主营业务范围及经营情况
1、公司所处行业为传媒信息行业，主营业务范围为策划、设计、制作、代理、发布国内外各类广告；影视节目制作、发行和销售；电子商务、有线电视网络及信息传播服务；创业投资；旅游开发、文化娱乐等。
报告期内，公司坚持“有效整合内外资源，做强做大传媒主业，促进公司持续稳步发展”的经营思路，重点加大了对湖南省有线电视网络的整合力度，加快了数字电视整体平移转换和数字电视内容的开发建设，积极拓展有线电视网络增值业务，同时加大了广告业务的营销和创新力度，积极推进创投业务的发展，公司的核心竞争能力得到了进一步的提升。报告期内公司共实现营业收入163664.42万元，较上年同期增长29.86%，实现归属于母公司所有者的净利润6598.69万元，较上年同期增长100.78%。
公司有线电视业务方面，湖南省有线电视数字化项目获得了由国家开发银行、中国建设银行股份有限公司湖南省分行、中国银行股份有限公司湖南省分行组团提供的总额为33亿元的贷款。以此为契机，湖南有线电视网络（集团）股份有限公司加快了对湖南省有线电视用户进行数字电视整体转换的速度，上半年全省已完成数字化的电视用户已超过170万户。同时，公司加大了对湖南省其他市、县、区有线电视网络的收购，报告期内公司已分别与东安、桃江、南县、涟源等十家县级广播电视局签署合资合同，共同出资组建各地电广网络有限公司，通过以上投资，公司目前拥有了湖南省43个市、县的有线电视网络资源，拥有有线电视用户近240万户。
公司创投业务在报告期内迅速发展。根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]859号文批复，公司投资参股的湖南拓维信息系统股份有限公司获准首次公开发行新股，并于2008年7月23日在深圳证券交易所上市流通。公司创投业务坚持“核心产业规模化、运营体制国际化、业务模式多元化、投资决策规范化”的发展思路，以深圳市达晨创业投资有限公司为主体，凭借已形成的创投业内品牌和一流创投团队，通过发行信托、与国际资本合作、设立有限合伙创投基金等方式募集资金并进行专业化管理。除去已经上市的同洲电子、拓维信息外，公司又成功投资了30多家具有良好发展潜力的行业龙头企业。其中，福建圣农、郑州VCOM、华工百川、和而泰、亿纬电池等已经申报上市材料。此外，在刚刚结束的“清科——2008年中国最具投资价值企业”评选中，爱尔眼科、华友钴业入选前10强，另有茁壮网络、天派电子、东方广视、时代赢客等企业入选了前50强。
此外，公司继续利用“湖南电视”的品牌价值，通过营销方式的不断创新，实现了广告业务收入的持续增长；节目分公司继续主打“精品战略”，坚持生产有影响力的精品影视剧，在注重效益的同时着力提升了公司在影视剧行业的影响力和市场份额；在酒店、房地产、旅游等业务领域，公司采取了一些优化资源配置，提高盈利能力的措施，但湖南国际影视会展中心酒店由于折旧及财务费用较高的原因，经济效益仍不理想。
主要财务数据指标变化情况
单位：元
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增加或减少（%
）
营业收入 1,636,654,19 1,260,287,175 29.86
4.27 .52
营业利润 106,519,133. 84,418,905.76 26.18
91
归属于母公司所有者的 65,986,868.7 32,865,823.88 100.78
净利润 2
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2、公司业务按主营业务构成情况如下：
主营业务分行业、分产品情况 单位：万元
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分行业或分产 营业收 营业成 毛利率 营业收 营业成 毛利率
品 入 本 （%） 入比上 本比上 比上年
年同期 年同期 同期增
增减（% 增减（% 减（%）
） ）
广告策划制作 114,369 98,743 13.66% 23.38% 22.69% -4.83%
代理 .89 .35
影视节目交换 3,382.6 1,757. 48.05% 1,278.0 67.65% 7.70%
制作发行 4 21 9%
网络传输服务 37,338. 13,053 65.04% 84.34% 168.61% 2.27%
10 .96
旅游业 6,169.8 814.12 86.80% -1.95% 586.31% 1.38%
6
房地产 1,447.3 2,803. -93.71% -76.37% 9.27% -102.19
9 69 %
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说明：有线网络业务较去年同期增长幅度较大，主要是由于组建了湖南省有线网络（集团）股份有限公司，促进了有线网络业务快速增长；房地产业务相关数据较上年变化较大，主要系报告期内征用土地等前期开发成本较大所致。
主营业务分地区情况 单位：万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（
％）
湖南 148,125.05 25.22%
广东 11,959.96 64.21%
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3、报告期内没有单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%。
4、经营中的问题与困难
2008年上半年，公司在资源配置方面进行了一些调整，取得了一些成效。下半年公司将继续加大资源整合的力度，同时围绕传媒主业，加强业务开拓与经营创新，提高盈利能力。
二、报告期内主要投资情况
1、报告期内公司没有募集资金，也没有前期募集资金使用延续到报告期的情况。
2、报告期内公司没有重大非募集资金投资项目。
三、公司未进行本报告期盈利预测。
四、公司未对本年度经营计划进行修改。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司规范治理的文件要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。根据中国证监会上市公司治理专项活动的要求，公司对历史沿革、运作、内部控制、独立性和透明度以及治理创新等方面的情况进行了自查，并严格按照整改计划进行整改。同时，公司结合实际情况，对《公司章程》、《募集资金管理办法》等进行了修订，并根据相关规定制订了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《董事、监事、高级管理人员持股管理制度》。对照有关上市公司规范治理的文件规定，公司董事会认为公司治理符合规范要求。
二、利润分配情况
经公司第三届董事会第十七次会议以及公司2007年年度股东大会通过，公司于2008年5月19日向全体股东实施了2007年利润分配方案，具体方案为：以总股本338,648,671股为基数，向全体股东每10股送红股2股，派发现金红利0.3元（含税，扣税后个人股东及投资基金实际每10 股派发现金红利0.07元），此次分配共派送红股67,729,734股，现金红利10,159,460.13元。
三、诉讼、仲裁事项
根据公司2003年5月22日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称：“嘉瑞新材”）签订的《互保协议》，公司对嘉瑞新材提供了8400万元的担保，该担保经公司董事会审议通过并及时履行了信息披露，办理了相关手续。
因经营原因，嘉瑞新材不能偿还到期债务，本公司对嘉瑞新材8400万元银行债务及利息将承担连带保证责任。
为维护公司利益，最大限度地降低风险，公司于2004年对嘉瑞新材担保8400万元事宜向法院申请了财产保全。根据湖南省高级人民法院[2004]湘高法立保字第5号、[2004]湘高法民三初字第15号民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位价值1.2亿元的财产实施了冻结。
四、报告期内公司没有重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内公司没有发生重大关联交易。
六、重大合同及其履行情况
1、公司持有49%股权的长沙世界之窗有限公司将长沙世界之窗委托给湖南经济电视台经营，托管经营期限从2007年1月1日至2009年12月31日，为期三年。在托管期内，委托方每年向受托方支付定额托管报酬150万元，该款于次年1月1日前一次性支付，该托管报酬以预提方式计入当年费用。
报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内公司担保情况：
单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（ 担保 担保类 担 是否履行 是否为关
协议签署日 金额 型 保 完毕 联方担保
） 期 （是或否
）
湖南拓维信息系 2007年09月 1,200 信用担 一 否 否
统股份有限公司 28日 .00 保 年
湖南嘉瑞新材料 2004年05月 3,500 信用担 两 否 否
集团股份有限公 24日 .00 保 年
司
湖南嘉瑞新材料 2005年05月 900.0 信用担 一 否 否
集团股份有限公 08日 0 保 年
司
湖南嘉瑞新材料 2004年07月 4,000 信用担 两 否 否
集团股份有限公 24日 .00 保 年
司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 9,600.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额 39,241.00
合计
报告期末对子公司担保余额合 91,754.00
计（B）
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 101,354.00
担保总额占净资产的比例 59.18%
其中：
为股东、实际控制人及其关联 0.00
方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过 37,000.00
70%的被担保对象提供的担保
金额（D）
担保总额超过净资产50％部分 15,717.15
的金额（E）
上述三项担保金额合计*（C+D 52,717.15
+E）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：⑴、经公司第三届董事会第十九次会议以及公司2008年第二次临时股东大会审议通过，公司为控股子公司湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司向工商银行长沙星沙支行申请流动资金贷款18000万元人民币、向建设银行湖南省分行申请流动资金贷款20000万元提供信用担保，担保期限为三年（相关公告详见2008年6月28日、7月16日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
⑵、经公司第三届董事会第十九次会议以及公司2008年第二次临时股东大会审议通过，公司为控股子公司广州韵洪广告有限公司向上海浦东发展银行广州分行贷款提供信用担保，担保金额为人民币3000万元，担保期限为一年（相关公告详见2008年6月28日、7月16日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
⑶、公司控股子公司湖南国际影视会展中心有限公司、广州韵洪广告有限公司、深圳市荣涵投资有限公司资产负债率超过了70%。截止报告期末，公司共为以上三家控股子公司提供担保37000万元。
3、报告期内公司没有进行委托理财，也没有延续到报告期的委托理财情况。
七、证券投资及持有其他公司股权情况
1、证券投资情况
单位：（人民币）元
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序 证 证券 证券 初始投资 持有数 期末账面 占期 报告期损
号 券 代码 简称 金额（元 量（股 值 末证 益
品 ） ） 券总
种 投资
比例
（%）
1 股 6007 辽宁 16,627,2 890,000 13,165,2 31.66 -15,010,0
票 39 成大 77.33 .00 00.00 % 31.49
2 股 6006 申能 14,697,3 1,373,0 12,398,1 29.81 -12,299,1
票 42 股份 09.72 00.00 90.00 % 19.72
3 股 6006 新黄 10,688,5 400,000 6,432,00 15.47 -4,256,53
票 38 埔 31.89 .00 0.00 % 1.89
4 股 0008 东莞 8,120,73 580,000 3,393,00 8.16% -4,727,73
票 28 控股 1.40 .00 0.00 1.40
5 股 0009 兰洲 5,649,00 370,000 2,773,34 6.67% -1,339,62
票 29 黄河 9.68 .00 8.83 9.90
6 股 6005 海通 20,915,5 390,000 2,000,70 4.81% -593,259.
票 37 股份 86.32 .00 0.00 62
7 股 6001 弘业 2,923,78 100,090 1,424,28 3.42% -1,499,50
票 28 股份 2.39 .00 0.70 1.69
期末持有的其他证券 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
投资
报告期已出售证券投 - - - - -31,882,9
资损益 37.38
合计 79,622,2 - 41,586,7 100% -71,608,7
28.73 19.53 43.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
证券代 证券简 初始投 占该公司 期末账面 报告期损 报告期所有
码 称 资金额 股权比例 值 益 者权益变动
002052 同洲电 9,600,0 3.32% 46,386,2 34,185,3 -82,139,03
子 00.00 94.48 07.85 6.26
合计 9,600,0 - 46,386,2 34,185,3 -82,139,03
00.00 94.48 07.85 6.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、报告期内，公司及持股5%以上的股东的承诺事项。
本公司第一大股东——湖南广播电视产业中心就股权分置改革作出如下承诺：
其所持有的电广传媒非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。出售的股价将不低于12元/股（期间如果公司实施利润分配、公积金转增等方案，股价作相应除权处理），产业中心如有违反承诺的卖出交易，将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。
湖南广播电视产业中心在报告期内没有出售公司股份。
除以上事项外，无其他承诺事项。
九、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发〔2005〕120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等的规定和要求，作为湖南电广传媒股份有限公司的独立董事，对公司2008 年上半年度对外担保情况和关联方资金往来情况进行了认真细致的核查，并发表以下独立意见：
1、公司根据《公司章程》的规定严格履行相关程序，所有对外担保均取得了董事会全体成员三分之二以上同意，大额担保经过了股东大会的批准，并履行了临时和定期披露义务。截止到本报告期末，公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。
2、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
独立董事：喻国明、伍中信、李肃、胡志斌
十、公司半年度财务报告未经审计。
十一、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十二、报告期内公司没有专项接待调研、采访等活动。
十三、其他重要事项。
1、经公司第三届董事会第十三次会议、公司2007年第二次临时股东大会审议通过，并经中国人民银行审批，公司于2008年1月22日完成了第一期为5亿元人民币的短期融资券（以下简称“融资券”）发行工作。本次融资券期限为365天，单位面值100元人民币，其发行价格为93.39元人民币（相关公告详见2008年1月24日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
2、经第三届董事会第十六次会议审议通过，公司控股子公司深圳市荣涵投资有限公司在香港投资设立“德昌（香港）投资有限公司”，投资额度为10000万元人民币，从事文化产品经营、影视节目交流、演艺娱乐产品销售等业务（相关公告详见2008年3月1日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
3、经第三届董事会第十六次会议审议以及公司2008年第一次临时股东大会审议通过，公司为下属金鹰城置业公司控股的湖南新丰源有限公司的土地征购事宜提供额度为人民币23000万元的财务支持，并按银行同期借款利率收取资金占用费（相关公告详见2008年3月1日、2008年3月26日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
4、经第三届董事会第十六次会议审议通过，公司以自有资金对控股子公司——（美国）绚艺娱乐传播公司增资300万美元（相关公告详见2008年3月1日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
5、经第三届董事会第十六次会议审议以及公司2007年年度股东大会审议通过，公司对董事、监事年度工作津贴进行了调整，新的标准（含税）为：董事长：18万元，副董事长：16万元，董事(含独立董事)：14万元，监事会主席：15万元，监事：10万元（相关公告详见2008年3月1日、2008年5月9日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
6、经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，同意控股子公司湖南有线电视网络（集团）股份有限公司向银行申请综合授信33亿元。网络集团已于2008年6月20日与国家开发银行、中国建设银行股份有限公司湖南省分行、中国银行股份有限公司湖南省分行签署《湖南省有线电视数字化项目人民币资金银团贷款合同》，以上三家银行将组团为网络集团提供总额为人民币33亿元的贷款，贷款期限为十五年（相关公告详见2008年4月12日、2008年6月23日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。为确保银团贷款的顺利实施，经公司第三届董事会第十九次会议以及公司2008年第二次临时股东大会审议通过，公司及公司控股子公司为此笔贷款提供质押，具体出质标的为：公司所拥有的湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司61.03%的股权（其中公司直接持有57.59%，公司控股100%的湖南省广播电视网络有限责任公司持有3.44%）。本次质押期限与贷款期限相同（相关公告详见2008年6月28日、7月16日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
7、经公司第三届董事会第十七次会议及公司2007年度股东大会审议通过，同意授权公司经营管理层5亿元的有线电视网络投资额度。公司上半年已分别与东安、桃江、南县、涟源等十家县级广播电视局签署合资合同，共同出资组建各地电广网络有限公司，其中，公司以自有资金共计出资5007.92万元（相关公告详见2008年4月12日、2008年5月9日、2008年6月23日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
8、根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]859号文批复，公司投资参股的湖南拓维信息系统股份有限公司获准首次公开发行新股，并于2008年7月23日在深圳证券交易所上市流通。公司直接持有湖南拓维信息系统股份有限公司17,151,560股（相关公告详见2008年7月5日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
9、经公司第三届董事会第十七次会议、2007年年度股东大会审议通过，公司对《公司章程》进行了相应的修改（相关公告详见2008年4月12日、2008年5月9日、2008年6月23日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
第七节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
资 产 负 债 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,215,673, 782,117,041 1,315,432 817,190,35
029.81 .24 ,521.94 0.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 41,586,719 48,446,95
.53 5.00
应收票据 530,235.00 850,000.0
0
应收账款 123,016,79 41,238,776. 74,010,40 20,374,358
0.72 87 4.57 .13
预付款项 276,932,28 152,650,108 191,502,1 3,960,895.
8.98 .40 23.92 55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 20,057.37
应收股利 15,699,217 18,867,539. 21,354,15 24,542,539
.12 30 9.73 .28
其他应收款 292,623,37 1,469,759,7 356,445,3 1,337,593,
0.94 67.07 08.29 823.73
买入返售金融资产
存货 827,742,77 238,096,987 696,463,9 62,567,699
8.93 .30 36.51 .31
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 2,793,804, 2,702,730,2 2,704,525 2,266,229,
431.03 20.18 ,467.33 666.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 190,886,29 224,645,7
4.48 08.60
持有至到期投资 382,087,68 382,087,687 401,410,0 401,410,08
7.76 .76 82.78 2.78
长期应收款
长期股权投资 339,005,31 1,820,191,5 189,488,0 1,787,358,
8.48 06.18 74.82 218.49
投资性房地产
固定资产 2,738,770, 180,007,417 2,636,351 180,443,16
714.98 .61 ,228.75 7.50
在建工程 330,771,17 295,572,5
9.22 79.82
工程物资 25,727,968 19,874,53
.52 4.56
固定资产清理 550,750.48
生产性生物资产
油气资产
无形资产 211,118,99 1,691,840.0 214,781,4 2,191,840.
0.57 0 23.10 00
开发支出
商誉 560,644.08 560,644.0
8
长期待摊费用 12,470,009 6,727,133.3 12,784,69 7,305,447.
.55 4 9.54 03
递延所得税资产 23,106,439 12,088,905. 19,060,83 12,896,309
.69 33 7.74 .33
其他非流动资产
非流动资产合计 4,255,055, 2,402,794,4 4,014,529 2,391,605,
997.81 90.22 ,813.79 065.13
资产总计 7,048,860, 5,105,524,7 6,719,055 4,657,834,
428.84 10.40 ,281.12 731.28
流动负债：
短期借款 928,580,00 784,000,000 1,239,150 1,149,000,
0.00 .00 ,000.00 000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 93,917,900 156,400,9 70,000,000
.72 14.40 .00
应付账款 511,063,03 85,235,727. 426,321,7 45,150.00
0.46 35 22.02
预收款项 432,720,23 359,499,648 367,217,7 292,838,38
9.74 .22 41.42 2.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,121,884 2,299,337.3 29,495,46 3,854,029.
.71 2 9.64 48
应交税费 208,850,54 124,065,901 160,882,7 89,016,038
6.92 .96 67.76 .65
应付利息 46,410.00
应付股利 15,629,312 2,239,970.4 11,270,07
.97 6 3.50
其他应付款 40,832,659 103,667,762 369,238,1 128,845,91
.45 .35 20.75 0.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 300,000,00 450,000,0
负债 0.00 00.00
其他流动负债
流动负债合计 2,555,715, 1,461,008,3 3,210,023 1,733,599,
574.97 47.66 ,219.49 510.79
非流动负债：
长期借款 1,685,600, 1,115,000,0 1,132,600 880,000,00
000.00 00.00 ,000.00 0.00
应付债券 500,000,00 500,000,000
0.00 .00
长期应付款
专项应付款
预计负债 3,976,588
.50
递延所得税负债 7,387,367. 20,825,75
06 1.42
其他非流动负债
非流动负债合计 2,192,987, 1,615,000,0 1,157,402 880,000,00
367.06 00.00 ,339.92 0.00
负债合计 4,748,702, 3,076,008,3 4,367,425 2,613,599,
942.03 47.66 ,559.41 510.79
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 406,378,40 406,378,405 338,648,6 338,648,67
5.00 .00 71.00 1.00
资本公积 1,263,161, 1,162,174,6 1,345,300 1,162,174,
389.89 59.39 ,426.15 659.39
减：库存股
盈余公积 140,885,73 136,179,494 136,179,4 136,179,49
1.65 .74 94.74 4.74
一般风险准备
未分配利润 -97,688,60 324,783,803 -81,080,0 407,232,39
3.02 .61 40.70 5.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者 1,712,736, 2,029,516,3 1,739,048 2,044,235,
权益合计 923.52 62.74 ,551.19 220.49
少数股东权益 587,420,56 612,581,1
3.29 70.52
所有者权益合计 2,300,157, 2,029,516,3 2,351,629 2,044,235,
486.81 62.74 ,721.71 220.49
负债和所有者权益总 7,048,860, 5,105,524,7 6,719,055 4,657,834,
计 428.84 10.40 ,281.12 731.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
利 润 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2008年1—6月 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,636,654, 1,053,285 1,260,287,1 856,286,
194.27 ,181.56 75.52 050.82
其中：营业收入 1,636,654, 1,053,285 1,260,287,1 856,286,
194.27 ,181.56 75.52 050.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,653,356, 1,118,823 1,248,425,0 880,272,
059.86 ,743.87 88.58 715.12
其中：营业成本 1,179,186, 897,259,5 900,095,512 688,588,
867.89 07.43 .87 365.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 75,476,229 58,712,43 59,304,355. 45,945,3
.55 6.41 80 56.65
销售费用 73,348,518 32,610,25 58,634,837. 24,081,0
.00 9.01 19 73.52
管理费用 212,041,12 71,962,97 147,086,833 59,259,3
8.12 0.35 .32 88.31
财务费用 101,097,57 55,048,95 84,634,822. 57,469,7
9.13 4.33 70 70.78
资产减值损失 12,205,737 3,229,616 -1,331,273. 4,928,76
.17 .34 29 0.34
加：公允价值变动收益 -29,909,92 0.00 9,212,151.5 0.00
（损失以“-”号填列 5.83 0
）
投资收益（损失以“- 153,130,92 66,405,62 63,344,667. 26,898,4
”号填列） 5.33 2.72 32 56.76
其中：对联营企业和合 0.00 2,747,92
营企业的投资收益 5.64
汇兑收益（损失以“-
”号填列）
三、营业利润（亏损以 106,519,13 867,060.4 84,418,905. 2,911,79
“-”号填列） 3.91 1 76 2.46
加：营业外收入 5,487,096. 16,903.09 966,491.13 103,938.
53 30
减：营业外支出 1,256,635. 635,957.1 53,649.00 555,397.
85 2 97
其中：非流动资产处置 0.00
损失
四、利润总额（亏损总 110,749,59 248,006.3 85,331,747. 2,460,33
额以“-”号填列） 4.59 8 89 2.79
减：所得税费用 18,012,878 4,807,404 29,663,927. 8,402,71
.52 .00 57 0.92
五、净利润（净亏损以 92,736,716 -4,559,39 55,667,820. -5,942,3
“-”号填列） .07 7.62 32 78.13
归属于母公司所有者的 65,986,868 -4,559,39 32,865,823. -5,942,3
净利润 .72 7.62 88 78.13
少数股东损益 26,749,847 22,801,996.
.35 43
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.162 0.097
（二）稀释每股收益 0.162 0.097
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
现 金 流 量 表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2008年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 1,653,150, 1,099,082, 1,487,76 1,062,408,
到的现金 306.44 028.77 5,891.19 866.68
客户存款和同业存放款
项净增加额
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
收到原保险合同保费取
得的现金
收到再保险业务现金净
额
保户储金及投资款净增
加额
处置交易性金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 309,521.00 181,678.
99
收到其他与经营活动有 49,257,827 4,157,974. 29,932,7 5,856,575.
关的现金 .33 59 30.90 57
经营活动现金流入小计 1,702,717, 1,103,240, 1,517,88 1,068,265,
654.77 003.36 0,301.08 442.25
购买商品、接受劳务支 1,438,064, 928,936,60 1,045,90 653,488,95
付的现金 318.67 8.53 5,262.47 6.51
客户贷款及垫款净增加
额
存放中央银行和同业款
项净增加额
支付原保险合同赔付款
项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工 58,074,289 12,782,913 46,220,4 8,066,554.
支付的现金 .54 .27 69.47 58
支付的各项税费 79,445,983 51,066,470 72,093,5 55,750,732
.72 .00 36.34 .91
支付其他与经营活动有 71,245,746 489,502,36 64,098,3 66,304,106
关的现金 .04 0.28 42.70 .55
经营活动现金流出小计 1,646,830, 1,482,288, 1,228,31 783,610,35
337.97 352.08 7,610.98 0.55
经营活动产生的现金流 55,887,316 -379,048,3 289,562, 284,655,09
量净额 .80 48.72 690.10 1.70
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资收到的现金 116,687,77 320,932,
7.18 315.01
取得投资收益收到的现 190,674,60 64,120,135 201,203, 120,000,00
金 1.29 .01 860.21 0.00
处置固定资产、无形资 636,325.54 404,000.00 260,240. 22,500.00
产和其他长期资产收回 00
的现金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有 4,465,947. 291,817.
关的现金 10 58
投资活动现金流入小计 312,464,65 64,524,135 522,688, 120,022,50
1.11 .01 232.80 0.00
购建固定资产、无形资 284,128,01 467,880.74 51,211,4 328,773.00
产和其他长期资产支付 1.63 03.68
的现金
投资支付的现金 579,687,90 24,872,800 382,184, 2,808,757.
8.79 .00 097.79 00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有 8,612,300.
关的现金 58
投资活动现金流出小计 872,428,22 25,340,680 433,395, 3,137,530.
1.00 .74 501.47 00
投资活动产生的现金流 -559,963,5 39,183,454 89,292,7 116,884,97
量净额 69.89 .27 31.33 0.00
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,874,900, 1,258,000, 1,085,89 694,000,00
000.00 000.00 7,000.00 0.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有 1,872,937.
关的现金 67
筹资活动现金流入小计 1,874,900, 1,258,000, 1,085,89 695,872,93
000.00 000.00 7,000.00 7.67
偿还债务支付的现金 1,282,470, 888,000,00 1,018,48 908,000,00
000.00 0.00 7,000.00 0.00
分配股利、利润或偿付 187,807,00 65,208,414 91,123,7 67,582,899
利息支付的现金 0.95 .46 00.46 .39
其中：子公司支付给少 47,388,775
数股东的股利、利润 .97
支付其他与筹资活动有 6,821.20
关的现金
筹资活动现金流出小计 1,470,277, 953,208,41 1,109,61 975,589,72
000.95 4.46 0,700.46 0.59
筹资活动产生的现金流 404,622,99 304,791,58 -23,713, -279,716,7
量净额 9.05 5.54 700.46 82.92
四、汇率变动对现金及 -306,238.0
现金等价物的影响 9
五、现金及现金等价物 -99,759,49 -35,073,30 355,141, 121,823,27
净增加额 2.13 8.91 720.97 8.78
加：期初现金及现金等 1,315,432, 817,190,35 901,651, 517,511,40
价物余额 521.94 0.15 801.57 9.95
六、期末现金及现金等 1,215,673, 782,117,04 1,256,79 639,334,68
价物余额 029.81 1.24 3,522.54 8.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙
所有者权益变动表
编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额 上年金额
目 归属于母公司所有者权益 少 归属于母公司所有者权
数 ? 益 ? ?
实 资 减 盈 一 未 其 股 ? 资 其 ? ?
收 本 ： 余 般 分 他 东 ? ? 本 ? ? ? ? 他 ? ?
资 公 库 公 风 配 权 ? ? 公 ? ? ? ? ? ?
本 积 存 积 险 利 益 ? ? 积 ? ? ? ? ? ?
（ 股 准 润 ? ? ? ? ? ? ? ?
或 备 ? ? ? ? ? ?
股 ? ?
本 ?
） ?
?
一 33 1, 13 -8 61 2 3 1, 3 4 2 1
、 8, 34 6, 1, 2, , 3 26 3 5 5 ,
上 64 5, 17 08 58 3 8 2, , , 2 9
年 8, 30 9, 0, 1, 5 , 17 7 9 , 3
年 67 0, 49 04 17 1 6 4, 1 3 9 3
末 1. 42 4. 0. 0. , 4 65 7 4 1 ,
余 00 6. 74 70 52 6 8 9. , , 0 3
额 15 2 , 39 4 7 , 8
9 6 6 2 2 5
, 7 7 4 7 ,
7 1 . . 3 7
2 . 9 6 . 9
1 0 6 7 4 6
. 0 0 .
7 4
1 2
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 33 1, 13 -8 61 2 3 1, 3 4 2 1
、 8, 34 6, 1, 2, , 3 26 3 5 5 ,
本 64 5, 17 08 58 3 8 2, , , 2 9
年 8, 30 9, 0, 1, 5 , 17 7 9 , 3
年 67 0, 49 04 17 1 6 4, 1 3 9 3
初 1. 42 4. 0. 0. , 4 65 7 4 1 ,
余 00 6. 74 70 52 6 8 9. , , 0 3
额 15 2 , 39 4 7 , 8
9 6 6 2 2 5
, 7 7 4 7 ,
7 1 . . 3 7
2 . 9 6 . 9
1 0 6 7 4 6
. 0 0 .
7 4
1 2
三 67 -8 4, -1 -2 - 17 3 4 6
、 ,7 2, 70 6, 5, 5 9, 2 1 2
本 29 13 6, 60 16 1 64 , 5 8
年 ,7 9, 23 8, 0, , 3, 8 , ,
增 34 03 6. 56 60 4 74 6 7 2
减 .0 6. 91 2. 7. 7 8. 5 4 5
变 0 26 32 23 2 52 , 4 4
动 , 8 , ,
金 2 2 6 1
额 3 3 0 8
（ 4 . 9 2
减 . 8 . .
少 9 8 9 3
以 0 7 7
“
-
”
号
填
列
）
（ 65 26 9 3 2 5
一 ,9 ,7 2 2 2 5
） 86 49 , , , ,
净 ,8 ,8 7 8 8 6
利 68 47 3 6 0 6
润 .7 .3 6 5 1 7
2 5 , , , ,
7 8 9 8
1 2 9 2
6 3 6 0
. . . .
0 8 4 3
7 8 3 1
（ -8 - 17 1
二 2, 8 9, 7
） 13 2 64 9
直 9, , 3, ,
接 03 1 74 6
计 6. 3 8. 4
入 26 9 52 3
所 , ,
有 0 7
者 3 4
权 6 8
益 . .
的 2 5
利 6 2
得
和
损
失
1 -8 -
． 2, 8
可 13 2
供 9, ,
出 03 1
售 6. 3
金 26 9
融 ,
资 0
产 3
公 6
允 .
价 2
值 6
变
动
净
额
2
．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
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关
的
所
得
税
影
响
4 17 1
． 9, 7
其 64 9
他 3, ,
74 6
8. 4
52 3
,
7
4
8
.
5
2
上 -8 65 26 1 17 3 2 2
述 2, ,9 ,7 0 9, 2 2 3
（ 13 86 49 , 64 , , 5
一 9, ,8 ,8 5 3, 8 8 ,
） 03 68 47 9 74 6 0 3
和 6. .7 .3 7 8. 5 1 1
（ 26 2 5 , 52 , , 1
二 6 8 9 ,
） 7 2 9 5
小 9 3 6 6
计 . . . 8
8 8 4 .
1 8 3 8
3
（ 3 3
三 9 9
） 2 2
所 , ,
有 9 9
者 4 4
投 2 2
入 , ,
和 6 6
减 1 1
少 3 3
资 . .
本 5 5
4 4
1. 3 3
所 9 9
有 2 2
者 , ,
投 9 9
入 4 4
资 2 2
本 , ,
6 6
1 1
3 3
. .
5 5
4 4
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3
．
其
他
（ 4, -1 -5 -
四 70 4, 1, 6
） 6, 86 91 2
利 23 5, 0, ,
润 6. 69 45 0
分 91 7. 4. 6
配 04 58 9
,
9
1
4
.
7
1
1 4, -4 -4 -
． 70 ,7 ,5 4
提 6, 06 21 ,
取 23 ,2 ,6 5
盈 6. 36 78 2
余 91 .9 .6 1
公 1 1 ,
积 6
7
8
.
6
1
2.
提
取
一
般
风
险
准
备
3 -1 -4 -
． 0, 7, 5
对 15 38 7
所 9, 8, ,
有 46 77 5
者 0. 5. 4
（ 13 97 8
或 ,
股 2
东 3
） 6
的 .
分 1
配 0
4
．
其
他
（ 67 -6
五 ,7 7,
） 29 72
所 ,7 9,
有 34 73
者 .0 4.
权 0 00
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4 67 -6
． ,7 7,
其 29 72
他 ,7 9,
34 73
.0 4.
0 00
四 40 1, 14 -9 58 2 3 1, 3 7 6 2
、 6, 26 0, 7, 7, , 3 44 3 8 6 ,
本 37 3, 88 68 42 3 8 1, , , 8 5
期 8, 16 5, 8, 0, 0 , 81 7 8 , 6
期 40 1, 73 60 56 0 6 8, 1 0 6 1
末 5. 38 1. 3. 3. , 4 40 7 0 5 ,
余 00 9. 65 02 29 1 8 7. , , 4 6
额 89 5 , 91 4 5 , 3
7 6 6 4 8 9
, 7 7 8 8 ,
4 1 . . 3 9
8 . 9 5 . 7
6 0 6 5 3 8
. 0 7 .
8 7
1 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 二、会计报表附注
财务报表附注
一、公司的基本情况
湖南电广传媒股份有限公司（原湖南电广实业股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）是经湖南省人民政府湘政函（1998）91号文件批准，由湖南广播电视发展中心作为主发起人进行全资改组，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司共同发起，并经中国证监会证监发字（1998）321号和证监发字（1998）322号文批准，于1998年12月23日向社会公众发行5000万人民币普通股（总股本为15800万股）设立的股份有限公司。1999年9月15日，经公司1999年度第一次临时股东大会审议通过同意公司以15800万股为基数，向全体股东以10:3的比例用资本公积金转增股本，转增后股本总额为20540万股。2000年11月，经公司2000年第一次临时股东大会决议并经中国证监会证监公司字（2000）15号文批准，向社会公众增发5300万股人民币普通股。2003年公司股东大会通过了资本公积转增股本决议，以2003年12月31日的总股本为基数向全体股东以资本公积金每10股转增3股。转增后公司总股本为33592万股。2004年9月30日，根据与湖南广播电视产业中心签订的《以股抵债协议》公司减少注册资本人民币75,421,022元，全部为公司控股股东湖南广播电视产业中心持有的未上市流通的股份，变更后的未上市流通的股份为107,098,978元，已上市流通股份153,400,000元，变更后的股本为260,498,978元。2005年末本公司实施股权分置改革，每10股流通股获得国有法人股支付的2.8股股份对价，国有法人股本次股权分置共支付对价 4295.2万股，支付对价后，国有法人股变为限售流通股。2006年5月25日公司股东大会通过了资本公积转增股本决议,以2005年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股转增3股，实施后公司总股本为338,648,671股。2008年5月8日公司股东大会通过了未分配利润送红股决议，以2007年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股送2股，实施后公司总股本为406,378,405股。
公司在湖南省工商行政管理局注册，注册地址湖南省长沙市，注册号为4300001001044，经营范围：影视节目的制作、发行和销售，设计、制作、发布国内外各类广告，代理国内外各类广告业务及广告策划，广告产品销售，信息传播服务，音像制品出版发行；兼营旅游开发、文化娱乐、餐饮服务、贸易等。
二、财务报表的编制基础
公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其补充规定进行确认和计量,在此基础上按照附注四所述的会计政策编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
四、公司重要会计政策、会计估计
（一）会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31 日止。
（二）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（三）计量属性在本年度发生变化的报表项目及其本年度采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
（四）现金等价物的确定标准
本公司将持有期限短（从购买日至到期日不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
（五）外币业务核算方法
对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（六）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费及项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
（七）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债），包括交易性金融资产和金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。
5、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1、坏账的确认标准：
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准确认为坏账，冲销提取的坏账准备。
2、坏账损失核算方法：
（1） 对公司的坏账损失，采用备抵法核算。
（2） 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，全额提取坏账准备。
公司对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测试，经测试有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；对单项测试未发生减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备，具体如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 比例
1年以内（含1年） 1%，5%
1年－2年（含2年） 10%
2年－3年（含3年） 20%
3年－4年（含4年） 50%
4年－5年（含5年） 80%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司从事广告代理业务的子公司（广州韵洪、北京韵洪）取得的广告代理收入系于每二个月末以媒体播出代理广告单进行结算；节目分公司出售的电视剧大部份为各电视台媒体，信誉良好，风险低，公司将该应收款项汇同金额非重大的应收款项一起计提坏帐准备，计提比例为1%。其余按5%比例计提。
公司与控股子公司之间及控股子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报表时予以抵销，不计提坏账准备。
（九）存货核算方法
1、存货的分类：
存货主要包括原材料、辅助材料、库存商品、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
2、存货的计价
（1）存货取得时按照实际成本进行初始计量，存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出时采用先进先出法计价计量。
（2）计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17 号——借款费用》处理。
（3） 投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4） 非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》和《企业会计准则第20 号——企业合并》确定。
3、周转材料包括低值易耗品、包装物和其他周转材料，采用分次摊销法进行摊销。
4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备。存货跌价准备除下述两种情形外按照单个存货项目计提。
（1）对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（2）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（十）、长期股权投资核算方法
1、初始计量
（1）、 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①、同一控制下的企业合并，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②、非同一控制下的企业合并，在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
⑤、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
2、后续计量
（1）、下列长期股权投资采用成本法核算：
①、能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
②、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
③、追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除超过被投资单位在接受投资后产生的累积净利润部分冲减投资成本外，确认为当期投资收益。
（2）、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①、长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第20号——企业合并》——应用指南的有关规定确定。
②、取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
③、确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
④、在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
⑤、对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
⑥、与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，全额确认。对于纳入其合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，在此基础上确认投资损益。
3、长期股权投资减值准备
对于子公司、联营企业及合营企业的投资，按照本节“（十八）、资产减值准备确定方法”的规定确定其可收回金额及应予计提的减值准备；企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定确定其可收回金额及应予计提的减值准备。
（十一）投资性房地产的种类和计量模式
1、投资性房地产种类
（1）、已出租的土地使用权。
（2）、持有并准备增值后转让的土地使用权。
（3）、已出租的建筑物。
2、投资性房地产计量
（1）、 投资性房地产按照成本进行初始计量：
①、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出 。
②、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（2）、采用成本模式对投资性房地产进行后续的计量， 对按照成本模式计量的投资性房地产一出租资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其帐面价值的，确认相应的减值损失。
（十二）固定资产核算方法
1、固定资产确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认：
（1） 与该固定资产有关的经济利益可能流入企业；
（2） 该固定资产的成本能可靠地计量。
2、固定资产的分类及折旧方法
（1） 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。除下述②所述情形外，各类折旧率一般如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率（ 年折旧率（％
％） ）
房屋建筑物 40年 4% 2.40%
机器设备 8年 4% 12%
运输设备 8年 4% 12%
电子设备、光缆 5-12年 4% 19.2%-8%
其他 12年 4% 8%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 预计使用寿命及净残值发生变化时，以变化时的净值扣除预计净残值后在新的预计使用寿命内计算年折旧费用。
（3） 固定资产如发生减值，应以减值后的账面余额为基数，在剩余使用寿命内计提折旧。
3、融资租赁的认定依据及计价
（1）符合下列一项或数项标准的，应当认定为融资租赁：
①、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
②、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 ③、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
（2） 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
4、固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。
（十三）在建工程核算方法
1、在建工程类别；指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。
2、结转为固定资产的标准和时点；在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发生的借款的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程减值准备的计提见资产减值相关会计政策。
（十四）、无形资产核算方法
1、无形资产计价
（1）、无形资产按照成本进行初始计量
①、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②、自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产准则第四条和第九条规定后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
③、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，应当分别按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、《企业会计准则第16 号——政府补助》和《企业会计准则第20 号——企业合并》确定。
（2） 无形资产的后续计量
①、使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。
②、使用寿命不确定的无形资产不摊销。
2、无形资产使用寿命的确定
（1）、合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊销；
（2）、合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；
（3）、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期限摊销。
（4）、如果合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
3、划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准
（1）、公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
（2）、公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十五）、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
（十六）、借款费用核算方法
1、借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、资本化期间、暂停资本化期间
（1）资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（2）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
3、资本化金额的计算方法
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计资产支出超出专门借款部分的支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确认一般借款应予资本化的利息金额。
（3）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益
（4）资本化率的计算
①、为购建固定资产借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
（十七）、递延所得税资产的确认
1、资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
2、对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3、对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（十八）、资产减值准备确定方法
1、可能发生减值资产的认定
本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
(6) 有证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
(7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2 资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
3、资产减值损失的确定
(1) 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
(2) 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
(3)资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
4、有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不随意变更。
5、商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
（十九）、预计负债的确认条件
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
1、该义务是本公司承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
（二十）、职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金等。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
（二十一）、股份支付的核算方法
1、股份支付的种类：分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法；权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定。
（二十二）、收入确认原则
1、商品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：
(1)、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
(2)、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
(3)、收入的金额能够可靠地计量；
(4)、相关的经济利益很可能流入企业；
(5)、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务收入，在下列条件均能满足时予以确认：
(1) 收入的金额能够可靠地计量；
(2) 相关的经济利益很可能流入企业；
(3) 交易的完工进度能够可靠地确定；
(4) 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
3、广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的制作收入在期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。
4、房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额20%或以上之订金或及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。
5、让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认：
(1) 与交易相关的经济利益能够流入企业；
(2) 收入的金额能可靠地计量时确认为利息收入和使用费收入。
6、本公司采用完工百分比法确认提供劳务收入时，选用下列方法确定完工进度：
(1) 已完工作的测量。
(2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
(3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
（二十三）、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
五、税项
1、流转税及其他地方税，均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴。
主要税种、税率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 计税依据
增值税 17% 商品销售
营业税 广告业及房地产销售营业税率 商品销售之外的各项收入
为5%其它营业税税率按规定执
行
城建税 7% 应交增值税、营业税税额
教育费附加 3% 应交增值税、营业税税额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、所得税
（1）本公司所得税按25%计缴。
（2）本公司的子公司深圳市荣涵投资有限公司、深圳市达晨创投有限公司、上海锡泉投资实业有限公司、深圳达晨财经顾问有限公司、深圳达晨财信投资管理有限公司、深圳标准调查有限公司按18%的税率计征企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，均在每年末进行减值测试。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
3、合并范围的确定原则、合并报表编制的依据及方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
4、截至2008 年6 月30 日止，本公司的主要控股子公司的基本情况
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被投资单位全称 注 主营业务 注册 本公司 持股 表 是
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限公司 州 等 00
市
深圳标准调查有 深 市场及媒介研究 4,80 3,800.0 79.1 79. 是
限公司 圳 分析、营销策划 0.00 0 7 17
市 广告等
深圳市荣涵投资 深 兴办实业、高新 33,0 33,000. 100 100 是
有限公司 圳 产品技术开发企 00.0 00
市 业形象设计等 0
深圳达晨财经顾 深 财经顾问、管理 1,00 1000.00 100. 100 是
问有限公司 圳 咨询、资产委托 0.00 00 .00
市 管理、企业营销
策划等
上海锡泉实业有 上 实业投资、高科 16,9 16,940. 100 100 是
限公司 海 技项目投资等 40.0 00
市 0
北京韵洪广告有 北 广告设计、策划 500. 400 80 80 是
限公司 京 等 00
市
北京网娱智业信 北 网娱信息、网络 1,00 550.00 55 55 是
息技术有限公司 京 技术、电子商务 0.00
市 服务等
湖南国际影视会 长 影视拍摄基地、 60,0 60000.0 100. 100 是
展中心有限公司 沙 影视文化展览等 00.0 0 00 .00
市 0
长沙世界之窗有 长 影视拍摄基地及 10,0 4,900.0 49 49 是
限公司 沙 配套设施等 00.0 0
市 0
湖南金鹰城置业 长 承担资质二级房 10,0 10,000. 100 100 是
有限公司 沙 地产开发经营;经 00.0 00
市 销建筑装饰材料 0
等
湖南母语文化传 长 广告设计、CI策 762. 724.60 95 95 是
播有限公司 沙 划、代理报纸、 74
市 期刊等
深圳市达晨创业 深 投资高新技术产 10,0 10,000. 100 100 是
投资有限公司 圳 业和其他技术创 00.0 00
市 新产业、投资咨 0
询等
湖南省有线电视 长 电视节目传输、 1347 82204.2 61.0 61. 是
网络（集团）股 沙 数据传输、网上 02.3 5 3 03
份有限公司 市 增值业务 1
湖南省广播电视 长 广播电视网络的 1000 10000 100 100 是
网络有限责任公 沙 改造、建设、开 0
司 市 发和运营管理
桃江电广网络有 桃 电视节目传输、 1380 500.00 60.0 60. 否
限公司 江 数据传输、电子 0 00
县 商务、网上增值
及相关业务
双峰电广网络有 双 电视节目传输、 995. 547.50 55.0 55. 否
限公司 峰 数据传输、电子 55 0 00
县 商务、网上增值
及相关业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、长沙世界之窗有限公司由三方合资,本公司拥有其49%的表决权资本，是其最大股东并向其委派董事长，拥有实际控制权，故将其纳入合并范围。
2、桃江电广网络有限公司、双峰电广网络有限公司由于正在筹办期，本期未纳入合并会计报表。
七、会计政策、会计估计变更及重大前期差错更正的说明
本期本公司无会计政策、会计估计变更以及差错更正。
八、合并财务报表主要项目注释
（金额单位：人民币元）
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 年初余额
外币金额 折算 人民币金额 外币金 折算 人民币金额
率 额 率
现金 1,010,006.8 2,384,536.
6 25
银行存款 1,090,453,5 1,097,493,
75.34 496.78
其中：美 1,561,73 6.86 10,713,496. 344,81 7.304 2,518,713.
元 4.19 56 1.95 6 37
其他货币 124,209,447 215,554,48
资金 .61 8.91
合计 1,215,673,0 1,315,432,
29.81 521.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、期末其它货币资金主要系存放于证券公司的交易保证金及开具银行承兑汇票的保证金，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额
外币金额 折算率 人民币金额
存出投资款 17,096,604.09
保证金 107,000,000.00
信用卡 112,843.52
定期存单
合计 124,209,447.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．交易性金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
1．交易性债券投资
2．交易性权益工具投资 41,586,719.53 48,446,955.00
3．指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
4．衍生金融资产
5．其他
合计 41,586,719.53 48,446,955.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计 期末账面余额 年初账面余额
提 金额 比 坏账准 金额 比 坏账准
坏 例( 备 例( 备
账 %) %)
准
备
的
比
例(
%)
单项金额不重大 100 14,200, 9.4 14,200, 14,200,3 14. 14,200,
但按信用风险特 321.30 5 321.30 21.30 64 321.30
征组合后该组合
风险较大的应收
款项
按帐龄段划分的 136,023 90. 13,007, 82,806,4 85. 8,796,0
款项 ,809.58 55 018.86 79.01 36 74.44
一年以内 5 110,361 74. 5,518,0 61,017,6 62. 3,050,8
,638.96 27 81.95 65.84 9 83.29
一至二年 10 13,785, 9.2 1,378,5 6,426,69 6.6 642,669
001.02 7 00.10 7.88 3 .79
二至三年 20 3,793,1 2.5 758,633 10,072,4 10. 2,014,4
69.10 2 .82 00.45 38 80.09
三至四年 50 4,685,0 3.1 2,342,5 3,839,10 3.9 1,919,5
66.59 1 33.30 2.02 6 51.01
四至五年 80 1,948,3 1.2 1,558,6 1,410,61 1.4 1,128,4
21.09 9 56.87 2.82 5 90.26
五年以上 100 1,450,6 0.0 1,450,6 40,000.0 0.0 40,000.
12.82 9 12.82 0 4 00
合计 150,224 100 27,207, 97,006,8 100 22,996,
,130.88 340.16 00.31 395.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：按账龄段划分的应收账款余额中含单项金额重大的款项，经单项测试未发生减值。
注2：本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注3：本项目应收前五名单位欠款金额为42,320,072.50元，占总额的28.16% (明细如下):
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 账龄 占总额％
广州恒美广告有限公司 22,596,298. 一年以内 15.04%
70
深圳市海川广告有限公司 5,753,143.0 一年以内 3.83%
6
广州市瀚天广告有限公司 4,417,694.3 一年以内 2.94%
9
深圳市海盛广告公司 6,140,876.6 一年以内 4.09%
2
智威汤逊－中乔广告 3,412,059.7 一年以内 2.27%
3
合计 42,320,072. 28.16%
50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 213,177,600. 80.49 170,301,09 88.93
27 3.42
1年以上 63,754,688.7 19.51 21,201,030 11.07
1 .50
合计 276,932,288. 100 191,502,12 100
98 3.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1:本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注2：金额较大的预付账款，主要系预付的广告款和有线电视器材款等。
5、应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额
1年以内（含1年） 15,699,217.12 21,354,159.73
合计 15,699,217.12 21,354,159.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、其它应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计提 期末账面余额 年初账面余额
坏账 金额 比 坏账准 金额 比 坏账准
准备 例( 备 例( 备
的比 %) %)
例(%
)
单项金额不重 100 7,650,82 2.0 7,650,8 7,650,82 1.7 7,650,8
大但按信用风 7.67 3 27.67 7.67 7 27.67
险特征组合后
该组合风险较
大的应收款项
按帐龄段划分 368,557, 97. 75,934, 423,826, 98. 67,381,
的款项 922.21 97 551.27 951.73 23 643.44
一年以内 5 128,048, 34. 6,402,4 175,122, 40. 8,756,1
856.29 04 42.81 905.54 59 45.28
一至二年 10 91,267,3 24. 9,126,7 138,976, 32. 13,897,
00.28 26 30.03 708.63 21 670.86
二至三年 20 70,992,8 18. 14,198, 41,300,8 9.5 8,260,1
56.21 87 571.24 76.15 7 75.23
三至四年 50 56,327,9 14. 28,163, 62,598,6 14. 31,299,
88.07 97 994.04 43.70 51 321.85
四至五年 80 19,390,5 5.1 15,512, 3,297,43 0.7 2,637,9
41.04 5 432.83 7.39 6 49.90
五年以上 100 2,530,38 0.6 2,530,3 2,530,38 0.5 2,530,3
0.32 7 80.32 0.32 9 80.32
合计 376,208, 100 83,585, 431,477, 100 75,032,
749.88 378.94 779.40 471.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：按账龄段划分的其他应收款余额中含单项金额重大的款项，经单项测试未发生减值。
注2：本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注3：本项目应收前五名单位欠款金额为256,066,878.68元，占总额的68.07%(明细如下):
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 业务内容 金额 账龄 占总
额％
湖南振升铝材有限公司 往来款 32,819,690.6 1-2年 8.72%
1
德昌香港投资有限公司 投资款 28,782,928.1 1-2年 7.65%
6
湖南省视联网络工程有限 网络器材预 68,285,100.0 1年以内 18.15
公司 付款 0 %
湖南明谦投资发展有限公 往来款 60,500,000.0 1年以内 16.08
司 0 %
湖南省视通信息技术有限 网络器材预 65,679,159.9 1年以内 17.46
公司 付款 1 %
合计 256,066,878. 68.07
68 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、存货及存货跌价准备
（1）存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
原材料 66,224,354.84 62,840,727.29
在产品 53,628,475.28 59,859,290.36
库存商品 39,885,796.50 40,150,985.83
低值易耗品 211,108.57 312,374.97
开发产品 54,404,166.66 49,300,112.48
开发成本 422,563,069.56 339,486,536.56
经营性艺术品 186,441,807.82 142,491,240.00
其他 4,484,831.65 2,123,500.97
合计 827,843,610.88 696,564,768.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期计提 本期减少数 期末余额
数 转回 转销
库存商品 100,831. 100,831.
95 95
合计 100,831. 100,831.
95 95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8．可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
1．可供出售债券
2．可供出售权益工具 190,886,294.48 224,645,708.60
3．其他
合计 190,886,294.48 224,645,708.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、持有至到期的投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
债权投资 382,087,687.76 401,410,082.78
合计 382,087,687.76 401,410,082.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
对子公司 10,475,000.00
对联营企业的投资 137,655,979.81 57,902,854.24
其他股权投资 225,938,072.00 166,648,953.91
长期股权投资减值准备 35,063,733.33 35,063,733.33
合计 339,005,318.48 189,488,074.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对子公司企业的投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 持股 期初余 本期追加投 期末余额
比例 额 资额
桃江电广网络有限公 60% 5,000,000. 5,000,000.0
司 00 0
双峰电广网络有限公 55.00% 5,475,000. 5,475,000.0
司 00 0
合计 10,475,000 10,475,000.
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：由于正在开办期，本期未纳入合并会计报表范围。
对联营企业的投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 持 期初余 本期追加 享有被 分得 期末
股 额 （减少） 投资单 现
比 投资额 位本期 金红 余额
例 权益增 利
减额
望城电广宽带信息 49% 8,949,3 777,425 9,726,80
网络有限公司 74.81 .57 0.38
湖南拓维信息系统 28. 48,953, 11,975, 60,929,1
有限公司 65% 479.43 700.00 79.43
深圳市达晨财富创 33% 67,000,0 67,000,0
业投资企业 00.00 00.00
合计 57,902, 67,000,0 12,753, 137,655,
854.24 00.00 125.57 979.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其它权益性投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期初账面余 本期增加 本期减少 期末账面
额 余额
北京中广网媒信息咨询 279,457.09 279,457.0
有限公司 9
湘财证券有限责任公司 67,600,000 67,600,00
.00 0.00
银河基金管理有限公司 15,000,000 15,000,00
.00 0.00
上海爱建股份有限公司 251,153.20 251,153.2
0
湖南湘云生物有限公司 3,000,000. 3,000,000
00 .00
深圳西风科技有限公司 1,730,400. 1,730,400
00 .00
深圳市和而泰科技有限 6,728,100. 6,728,100
公司 00 .00
广州科密汽车制动技术 6,425,000. 6,425,000
开发有限公司 00 .00
福建圣农发展股份有限 21,157,460 21,157,46
公司 .34 0.34
广州市华工白川自控科 400,000.00 400,000.0
技有限公司 0
深圳市金白泽电路板技 400,000.00 400,000.0
术有限公司 0
深圳市天派电子有限公 2,200,000. 3,556,700. 5,756,700
司 00 00 .00
北京东方广视科技有限 9,950,000. 9,950,000
责任公司 00 .00
北京拓尔思技术有限公 5,130,000. 5,130,000
司 00 .00
爱尔眼科集团有限公司 900,000.00 900,000.0
0
浙江华友钴镍材料有限 5,100,000. 5,100,000
公司 00 .00
郑州威科姆电子科技有 8,050,000. 8,050,000
限公司 00 .00
广州宏昌电子材料工业 10,730,876 12,219,123 22,950,00
有限公司 .91 .09 0.00
郴州辉煌电子传媒有限 1,056,506. 1,056,506
责任公司 37 .37
湘西自治州广电旅行社 50,000.00 50,000.00
有限公司
湖南株洲广播电视塔股 510,000.00 510,000.0
份有限公司 0
深圳市时代赢客网络有 10,000,000 10,000,00
限公司 .00 0.00
雅鹿集团股份有限公司 20,250,000 20,250,00
.00 0.00
瑞达信息安全产业公司 4,063,295. 4,063,295
00 .00
湖南多喜爱保健科技有 9,000,000. 9,000,000
限公司 00 .00
辽宁优格生物科技股份 200,000.00 200,000.0
有限公司 0
合计 166,648,95 59,289,118 0 225,938,0
3.91 .09 72.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 年初账面余 本期计提 本期减少额 期末账面余
额 额 转回 转销 额
湘财证券有限责 33,333,333. 33,333,333
任公司 33 .33
深圳西风科技有 1,730,400.0 1,730,400.
限公司 0 00
合计 35,063,73 35,063,7
3.33 33.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余 本期增加 本期减少 期末账面余
额 额 额 额
一、原价合计 3,799,836,5 280,283,6 5,964,09 4,074,156,
96.19 64.63 4.24 166.58
其中;房屋建筑物 1,055,737,1 1,055,737,
24.35 124.35
机器设备 2,316,913,4 166,239,7 3,049,90 2,480,103,
50.93 96.76 1.95 345.74
电子设备 174,843,431 104,402,0 193,844. 279,051,60
.02 19.77 80 5.99
运输工具 98,383,717. 7,681,993 2,720,34 103,345,36
15 .25 7.49 2.91
其他 153,958,872 1,959,854 155,918,72
.74 .85 7.59
二、累计折旧合计 1,153,137,1 174,311,2 2,411,14 1,325,037,
91.53 28.57 4.41 275.69
其中;房屋、建筑物 260,163,731 12,668,84 272,832,57
.86 5.49 7.35
机器设备 703,814,351 139,826,2 197,900. 843,442,65
.58 00.74 26 2.06
电子设备 74,626,290. 11,969,14 34,706.8 86,560,724
48 0.83 9 .42
运输工具 65,035,777. 3,810,292 2,138,53 66,707,532
54 .41 7.26 .69
其他 49,497,040. 6,036,749 40,000.0 55,493,789
07 .10 0 .17
三、固定资产减值准备 10,348,175. 10,348,175
累计金额合计 91 .91
其中：机器设备 1,655,990.8 1,655,990.
8 88
电子设备 8,692,185.0 8,692,185.
3 03
四、固定资产账面价值 2,636,351,2 2,738,770,
合计 28.75 714.98
其中：房屋、建筑物 795,573,392 782,904,54
.49 7.00
机器设备 1,611,443,1 1,635,004,
08.47 702.80
电子设备 91,524,955. 183,798,69
51 6.54
运输工具 33,347,939. 36,637,830
61 .22
其他 104,461,832 100,424,93
.67 8.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预 工 年初数 本年 其中:利息资本化金额
算 程 余额 利息 减 增加
数 投 资本 值
入 化金 准
占 额 备
预
算
比
例(
%)
合计 295,57 233,1
2,579. 13,57
82 1.27
其中：影 1,387,
视会展中 716.35
心
网络集团 293,48 233,1
光缆建设 3,193. 13,57
工程 74 1.27
干线网网 701,66
络整改 9.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 本年减少 其中:转 年末数 资金来源
入固定资 余额 利息资 减
产 本化金 值
额 准
备
合计 197,914, 197,914, 330,771, －
971.87 971.87 179.22
其中：影视会 1,387,71 1,387,71 自有资金
展中心 6.35 6.35
网络集团建设 195,825, 195,825, 330,771, 自有资金
工程 585.79 585.79 179.22
干线网网络整 701,669. 701,669. 自有资金
改 73 73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本期在建工程转入固定资产197,914,971.87元。
13、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 期初账面余额
设备 7,829,377.74 2,073,136.41
器材 16,225,266.10 16,369,155.65
线缆 1,652,427.68 1,430,824.10
工具 20,897.00 1,418.40
合计 25,727,968.52 19,874,534.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余
额 额 额
一、原始价值合计 300,948,460. 4,284,890 305,233,35
72 .89 1.61
1.金鹰节永久承办权 10,500,000.0 10,500,000
0 .00
2.世界之窗土地使用 54,675,000.0 54,675,000
权 0 .00
3.“世界之窗”品牌 10,125,002.0 10,125,002
0 .00
4.国际影视会展中心 53,933,536.1 53,933,536
土地 0 .10
5.“金鹰节”注册商 220,730.00 220,730.00
标
6.报刊号使用权 317,083.49 317,083.49
7.杂志号使用权 220,000.02 220,000.02
8.网络集团土地使用 5,586,316.03 5,586,316.
权 03
9.有线电视经营收费 162,844,947. 4,284,890 167,129,83
权 71 .89 8.60
10.财务软件 2,525,845.37 2,525,845.
37
二、累计摊销额合计 86,167,037.6 7,947,323 94,114,361
2 .42 .04
1.金鹰节永久承办权 8,500,000.00 500,000.0 9,000,000.
0 00
2.世界之窗土地使用 16,537,500.0 675,000.0 17,212,500
权 0 0 .00
3.“世界之窗”商誉 3,312,485.73 124,998.0 3,437,483.
0 73
4.国际影视会展中心 14,426,665.7 665,846.1 15,092,511
土地 2 0 .82
5.“金鹰节”注册商 28,890.00 28,890.00
标
6.报刊号使用权 82,499.94 82,499.94
7.杂志号使用权 59,999.94 59,999.94
8.网络集团土地使用 2,422,276.19 1,138,935 3,561,212.
权 .92 11
9.有线电视经营收费 40,258,842.5 4,816,434 45,075,277
权 8 .57 .15
10.财务软件 537,877.52 26,108.83 563,986.35
三、账面净值合计 214,781,423. 211,118,99
10 0.57
1.金鹰节永久承办权 2,000,000.00 1,500,000.
00
2.世界之窗土地使用 38,137,500.0 37,462,500
权 0 .00
3.“世界之窗”商誉 6,812,516.27 6,687,518.
27
4.国际影视会展中心 39,506,870.3 38,841,024
土地 8 .28
5.“金鹰节”注册商 191,840.00 191,840.00
标
6.报刊号使用权 234,583.55 234,583.55
7.杂志号使用权 160,000.08 160,000.08
8.网络集团土地使用 3,164,039.84 2,025,103.
权 92
9.有线电视经营收费 122,586,105. 122,054,56
权 13 1.45
10.财务软件 1,987,967.85 1,961,859.
02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 形成 年初账面余 本期增 本期减 期末账面
来源 额 加额 少额 余额
株洲广通信息传播有 560,644.08 560,644.
限公司 08
合计 560,644.08 560,644.
08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发 年初 本期增 本期摊 累计摊 期末 剩余
生额 加 销 销 摊
账面余 账面余 销年
额 额 限
租入固定 23,847 7,266,4 1,192,3 17,773 6,074,0 2.5
资产改良 ,966.8 47.03 98.36 ,918.2 48.67 年
支出 7 0
世界之窗 3,026, 2,575,0 36,786. 488,42 2,538,2 30.5
用电权 685.65 50.70 42 1.37 64.28 年
装修费 2,615, 1,517,6 470,391 1,568, 1,047,2
575.04 66.31 .49 300.22 74.82
其它递延 2,399, 1,425,5 1,444, 59,976. 1,034, 2,810,4 2.6
支出 812.49 35.50 863.01 73 253.72 21.78 年
合计 33,114 12,784, 1,444, 1,759,5 20,864 12,470,
,051.6 699.54 863.01 53.00 ,893.5 009.55
9 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
交易性金融资产 4,917,636.12 1,220,681.63
应收款项 7,422,863.98 7,074,216.52
长期股权投资 8,592,893.33 8,592,893.33
固定资产 2,173,046.26 2,173,046.26
合计 23,106,439.69 19,060,837.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本期计提 本期减少额 期末
账面余额 额 转回 转销 账面余额
一、坏账准备 98,028,866 12,205,7 110,234,6
.85 37.17 04.02
二、存货跌价准备 100,831.95 100,831.9
5
三、长期股权投资减值 35,063,733 35,063,73
准备 .33 3.33
四、固定资产减值准备 10,348,175 10,348,17
.91 5.91
合计 143,541,60 12,205,7 155,747,3
8.04 37.17 45.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、短期借款和长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 短期借款 长期借款
期末账面余 年初账面余 期末账面余 年初账面余
额 额 额 额
信用借款 1,000,000.0 10,000,000 20,600,000
0 .00 .00
保证借款 815,680,00 1,025,350,0 1,325,600, 960,000,00
0.00 00.00 000.00 0.00
抵押借款 12,900,000 112,800,000 350,000,00 152,000,00
.00 .00 0.00 0.00
质押借款 100,000,00 100,000,000
0.00 .00
合计 928,580,00 1,239,150,0 1,685,600, 1,132,600,
0.00 00.00 000.00 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 年初账面余额 期末账面余额 下一会计期间将到
期金额
银行承兑汇票 156,400,914.40 93,917,900.72
合计 156,400,914.40 93,917,900.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应付账款、预收账款、其他应付款
（1）应付账款中无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（2）预收账款中无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（3）其他应付款中无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（4）应付账款大额往来明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 金额 业务性质
湖南美联通有限公司 12,617,767.13 工程款
广东中人信息建设有限公司 64,258,724.50 设备及工程款
上海大亚信息产业有限公司 16,640,000.00 设备款
深圳同洲电子股份有限公司 13,667,652.50 设备款
四川九洲电子科技有限公司 9,620,525.00 设备款
合计 116,804,669.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额
额 额
一、工资、奖金、津贴 11,575,875. 52,192,20 55,736,2 8,031,832.
和补贴 11 9.24 51.67 68
二、职工福利费 9,656,817.9 4,432,131 6,750,96 7,337,980.
9 .80 9.02 77
三、社会保险费 3,964,805.7 5,134,834 5,094,21 4,005,424.
6 .47 6.12 11
其中：1．医疗保险费 453,884.21 1,247,534 1,188,04 513,371.09
.53 7.65
2．基本养老保险费 2,948,644.7 3,427,725 3,505,90 2,870,469.
0 .70 0.55 85
3．失业保险费 561,629.58 309,643.9 249,949. 621,324.36
5 17
4．工伤保险费 192.00 126,088.5 126,280.
8 58
5．生育保险费 455.27 23,841.71 24,038.1 258.81
7
四、住房公积金 385,274.06 1,888,754 1,268,21 1,005,817.
.32 1.00 38
五、工会经费和职工教 3,901,620.7 968,566.3 1,231,92 3,638,258.
育经费 3 3 8.09 97
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给 375,315.7 375,315.
予的补偿 5 75
八、其他 11,075.99 91,494.81 102,570.80
其中：以现金结算的股
份支付
合计 29,495,469. 65,083,30 70,456,8 24,121,884
64 6.72 91.65 .71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
增值税 1,881,632.13 -176,072.23
营业税 121,298,466.94 77,937,907.61
城建税 3,494,437.63 5,144,304.25
企业所得税 77,330,282.19 70,372,299.79
教育费附加 1,968,083.22 4,424,176.78
文化事业建设费 411,192.57 421,452.17
市区堤防护费
个人所得税 1,861,032.65 2,133,767.74
房产税 127,110.11 66,774.45
土地使用税 472,970.16 469,291.00
印花税 5,339.32 88,866.20
合计 208,850,546.92 160,882,767.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 期末账面余额 年初账面余额 欠付原因
各地州市县广播电视 15,629,312.97 11,270,073.50
局
合计 15,629,312.97 11,270,073.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、一年内到期的非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
长期借款—保证借款 300,000,000.00 450,000,000.00
长期借款—抵押借款
合计 300,000,000.00 450,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、应付债券
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额 年初余额
短期融资券 500,000,000.00
合计 500,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司以贴现方式于2008年1月22日发行2008年第一期一年期的短期融资券5亿元,发行价格为93.39元/佰元面值。
27、预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 形成原 年初账面余 本期增 本期减少 期末账面
因 额 加 余额
预计诉讼赔偿 3,976,588.5 3,976,588.5
款 0 0
合计 3,976,588.5 3,976,588.5
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：系本公司控股子公司湖南金鹰城置业有限公司（简称金鹰城置业）因拖欠湖南省建材建设有限公司工程款，被湖南建材建设有限公司提取诉讼。经2008年3月10日湖南省高级人民法院民事调解书(2007)湘高法民一终字第92号调解达和。
28、递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
交易性金融资产 178,352.98
长期股权投资 1,088,394.50
可供出售金融资产 7,387,367.06 19,559,003.94
合计 7,387,367.06 20,825,751.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、股本（单位：股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其 小计 数量 比例
行 积 他
新 金
股 转
股
一、有限售 74,837 22.1 14,967 14,967 89,80 22.1
条件股份 ,656 0% ,531 ,531 5,187 0%
1、国家持 0 0.00 0 0 0 0.00
股 % %
2、国有法 71,657 21.1 14,331 14,331 85,98 21.1
人持股 ,482 6% ,496 ,496 8,978 6%
3、其他内 3,180, 0.94 636,03 636,03 3,816 0.94
资持股 174 % 5 5 ,209 %
其中：境内 3,008, 0.89 601,64 601,64 3,609 0.89
非国有法人 200 % 0 0 ,840 %
持股
境内自然人 171,97 0.05 34,395 34,395 206,3 0.05
持股 4 % 69 %
4、外资持 0 0.00 0 0 0 0.00
股 % %
其中：境外 0 0.00 0 0 0 0.00
法人持股 % %
境外自然人 0 0.00 0 0 0 0.00
持股 % %
二、无限售 263,81 77.9 52,762 52,762 316,5 77.9
条件股份 1,015 0% ,203 ,203 73,21 0%
8
1、人民币 263,81 77.9 52,762 52,762 316,5 77.9
普通股 1,015 0% ,203 ,203 73,21 0%
8
2、境内上 0 0.00 0 0 0 0.00
市的外资股 % %
3、境外上 0 0.00 0 0 0 0.00
市的外资股 % %
4、其他 0 0.00 0 0 0 0.00
% %
三、股份总 338,64 100. 67,729 67,729 406,3 100.
数 8,671 00% ,734 ,734 78,40 00%
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：经公司2007年年度股东大会审议通过，公司于2008年5月19日向全体股东实施了每10股送红股2股，派发现金红利0.3元（含税，扣税后个人股东及投资基金实际每10 股派发现金红利0.07元）的2007年度利润分配方案。
30、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增 本期减少 期末账面余额
加
资本（股本） 1,250,290,983 1,250,290,983.1
溢价 .17 7
其他资本公积 95,009,442.98 82,139,036 12,870,406.72
.26
合计 1,345,300,426 82,139,036 1,263,161,389.8
.15 .26 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：资本公积-其他资本公积本期减少82,139,036.26元系可供出售金融资产公允价值变动。
31、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加 本期减 期末账面余
少 额
法定盈余公积 136,179,494. 136,179,494
74 .74
任意盈余公积 4,706,236. 4,706,236.9
91 1
合计 136,179,494. 4,706,236. 140,885,731
74 91 .65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
一、上年年末余额 -81,080,040.70
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 -81,080,040.70
三、本年增减变动金额 -16,608,562.32
（一）净利润 65,986,868.72
（二）利润分配 82,595,431.04
1、提取盈余公积 4,706,236.91
2、对所有者或股东的分配 77,889,194.13
3、其他
四、本年年末余额 -97,688,603.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业收入、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1.主营业务收入 1,627,078,814.53 1,256,118,048.7
0
2.其他业务收入 9,575,379.74 4,169,126.82
合计 1,636,654,194.27 1,260,287,175.5
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
本期金额 上期金 本期金额 上期金 本期金 上期金
额 额 额 额
广告策划制作 1,143,69 926,942 987,433, 755,51 156,265 171,43
代理 8,863.38 ,869.54 518.89 1,863. ,344.49 1,006.
47 07
影视节目交换 33,826,4 2,454,5 17,572,1 1,464, 16,254, 990,46
制作发行 29.78 88.23 00.11 121.74 329.67 6.49
网络传输服务 373,381, 202,546 130,539, 75,405 242,841 127,14
010.79 ,971.41 632.11 ,458.9 ,378.68 1,512.
2 49
旅游业 27,873,6 28,244, 1,297,52 1,676, 26,576, 26,568
22.35 322.96 1.67 311.15 100.68 ,011.8
1
房地产 14,473,8 61,248, 28,036,9 56,051 -13,563 5,196,
86.00 324.00 03.42 ,475.6 ,017.42 848.40
0
酒店 33,825,0 34,680, 6,843,66 7,492, 26,981, 27,188
02.23 972.56 0.81 310.65 341.42 ,661.9
1
合计 1,627,07 1,256,1 1,171,72 897,60 455,355 358,51
8,814.53 18,048. 3,337.01 1,541. ,477.52 6,507.
70 53 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为87,624,100.99元，占公司全部销售收入的比例为5%。
（2）其他业务收入及其他业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务成本
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
租赁收入 1,766,677. 1,875,709. 1,244,900.0 1,647,644.3
65 60 0 5
物业管理 7,808,702. 2,293,417. 6,218,630.8 1,667,430.2
09 22 8 2
其他
合计 9,575,379. 4,169,126. 7,463,530.8 3,315,074.5
74 82 8 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
城建税 3,619,221.40 3,528,804.09 7%、5%
教育费附加 3,467,358.61 2,520,574.35 3%、4.5%
营业税 65,347,172.21 50,411,487.02 5%、3%
文化建设费 3,042,477.33 2,843,490.34
其他
合计 75,476,229.55 59,304,355.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
利息支出 110,646,477.07 86,679,245.54
减：利息收入 9,682,920.67 3,687,320.66
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 134,022.73 1,642,897.82
合计 101,097,579.13 84,634,822.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
1、坏账准备 12,205,737.17 -686,483.08
2、存货跌价准备 -307,499.22
3、可供出售金融资产减值
准备
4、持有至到期投资减值准
备
5、长期投资减值准备
6、投资性房地产减值准备
7、固定资产减值准备 -337,290.99
合计 12,205,737.17 -1,331,273.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、公允价值变动收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生公允价值变动收益的来 本期金额 上期金额
源
交易性权益工具投资 -29,909,925.83 9,212,151.50
合计 -29,909,925.83 9,212,151.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产收益 -31,882,937.38 36,446,210.56
可供出售金融资产收益 117,118,324.53
持有至到期投资持有期间收 26,002,604.98 18,094,973.14
益
股权转让收益
权益法下核算实现的收益 12,753,125.57 9,050,925.64
成本法下核算被投资单位分 29,139,807.63
红
股权投资差额摊销 -247,442.02
其他
合计 153,130,925.33 63,344,667.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：持有至到期投资持有期间收益26,002,604.98元系对湖南电视台、湖南广播电视报社、湖南金蜂音像合办栏目经营收益。
40、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
罚款收入 22,693.50 16,525.00
固定资产处理收入 78,362.64 135,953.01
补贴收入 4,000,000.00
投资成本与被投资单位可辨
认净资产公允价值比例差额
其他 1,386,040.39 814,013.12
合计 5,487,096.53 966,491.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
处置固定资产净损失 40,728.33
捐赠支出 348,151.64 53,649.00
罚款支出 9,035.65
非常损失 858,720.23
其它
合计 1,256,635.85 53,649.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生额 上年发生额
当期所得税费用 17,205,474.52 28,862,211
.84
递延所得税费用 807,404.00 801,715.73
合计 18,012,878.52 29,663,927
.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、现金流量情况
1、净利润调节为经营活动现金流量的信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
归属于母公司净利润 65,986,86 32,865,82
8.72 3.88
加：少数股东损益 26,749,84 22,801,99
7.35 6.43
资产减值准备 12,205,73 8,361,252
7.17 .14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 174,311,2 53,345,68
旧 28.57 9.43
无形资产摊销 7,947,323 10,915,15
.42 8.10
长期待摊费用摊销 1,759,553 599,031.3
.00 6
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（ -45,158.3 24.33
收益以“－”号填列） 3
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 297,857.1 3,842.29
2
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 29,909,92 -29,212,1
5.83 51.50
财务费用（收益以“－”号填列） 101,097,5 84,634,82
79.13 2.70
投资损失（收益以“－”号填列） -153,130, -98,844,6
925.33 67.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,853,00 -3,320,09
5.95 2.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -13,438,3 47,640,08
84.36 9.20
存货的减少（增加以“－”号填列） -131,278, -128,544,
842.42 565.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -32,157,6 26,737,98
99.68 4.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -29,474,5 261,578,4
87.44 53.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 55,887,31 289,562,6
6.80 90.10
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,215,673 1,256,793
,029.81 ,522.54
减：现金的期初余额 1,315,432 901,651,8
,521.94 01.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -99,759,4 355,141,7
92.13 20.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、现金及现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
一、现金 1,215,673,029 1,258,760,827.
.81 32
其中：库存现金 1,010,006.86 8,240,489.93
可随时用于支付的银行存款 1,090,453,575 1,140,976,602.
.34 69
可随时用于支付的其他货币资金 124,209,447.6 109,543,734.70
1
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,215,673,029 1,258,760,827.
.81 32
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计提 期末账面余额 年初账面余额
坏帐 金额 比 坏账准 金额 比 坏账准备
准备 例( 备 例
的比 %) (%
例(% )
)
单项金额不重 100
大但按信用风
险特征组合后
该组合风险较
大的应收款项
按帐龄段划分 46,322,4 100 5,083,7 23,463,6 10 3,089,33
的款项 84.21 07.34 92.18 0 4.05
一年以内 5 39,323,2 84. 1,966,1 13,461,6 57 673,080.
65.03 89 63.25 15.88 .3 79
7
一至二年 10 1,086,71 2.3 108,671 1,876,06 8. 187,606.
2.00 5 .20 2.00 00 20
二至三年 20 1,818,83 3.9 353,635 6,181,20 26 1,236,24
0.80 3 .20 0.30 .3 0.06
4
三至四年 50 2,369,11 5.1 1,184,5 1,904,81 8. 952,407.
7.38 1 58.69 4.00 12 00
四至五年 80 1,269,40 2.7 1,015,5
0.00 4 20.00
五年以上 100 455,159. 0.9 455,159 40,000.0 0. 40,000.0
00 8 .00 0 17 0
合计 46,322,4 5,083,7 23,463,6 3,089,33
84.21 07.34 92.18 4.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(2)前五名欠款单位明细:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 金额 账龄 占总额％
浙江电视台新闻频道 1,328,400.0 1年以内 2.87%
0
山东电视台 2,120,300.0 1年以内 4.58%
0
山东有线电视中心 7,002,880.5 1年以内 15.12%
1
四川广电集团 1,097,600.0 1年以内 2.37%
0
上海文广集团 10,210,000. 1年以内 22.04%
00
合计 21,759,180. 46.97%
51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其它应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提 期末账面余额 年初账面余额
坏账 金额 比 坏账准 金额 比 坏账准
准备 例 备 例 备
的比 （ （%
例(% ％ ）
) ）
单项金额不重 100 1,274,894 0.0 1,274,8 1,274,89 0.0 1,274,
大但按信用风 .87 9 94.87 4.87 9 894.87
险特征组合后
该组合风险较
大的应收款项
按帐龄段划分 1,487,429 99. 17,669, 1,354,02 99. 16,434
的款项 ,139.72 91 372.65 7,953.33 91 ,129.6
0
一年以内 5 1,460,549 98. 4,564,1 1,323,22 97. 3,604,
,687.96 11 70.50 3,172.63 63 956.95
一至二年 10 4,672,185 0.3 467,218 9,115,35 0.6 911,53
.45 1 .55 9.18 7 5.92
二至三年 20 5,271,000 0.3 1,054,2 3,730,36 0.2 746,07
.63 5 00.13 0.01 8 2.00
三至四年 50 8,217,430 0.5 4,108,7 12,318,9 0.9 6,159,
.21 5 15.11 48.25 1 474.13
四至五年 80 6,218,835 0.4 4,975,0 3,140,11 0.2 2,512,
.47 2 68.38 3.26 3 090.60
五年以上 100 2,500,000 0.1 2,500,0 2,500,00 0.1 2,500,
.00 7 00.00 0.00 8 000.00
合计 1,488,704 100 18,944, 1,355,30 100 17,709
,034.59 .00 267.52 2,848.20 .00 ,024.4
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本项目无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）一年以内帐龄余额中包含对子公司往来余额1,369,266,277.96元，按公司坏帐准备计提政策，对合并会计报表范围内的应收款项不提取坏账准备。
(3)前五名欠款单位明细:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 金额 账龄 占总额％
湖南金鹰城置业有限公司 433,985,238.44 1年以内 29.39%
湖南国际影视会展中心有限 358,219,079.53 1年以内 24.26%
公司
北京韵洪广告有限公司 62,542,452.23 1年以内 4.24%
湖南省广播电视网络有限责 153,565,959.58 1年以内 10.40%
任公司
湖南有线电视网络(集团)股 200,800,000.00 1年以内 13.60%
份有限公司
合计 1,209,112,729.7 1年以内 81.89%
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
对子公司的投资 1,694,906,433.10 1,674,826,270.98
对联营、合营企业投资 110,192,526.35 97,439,400.78
其他权益投资 82,879,457.09 82,879,457.09
长期股权投资减值准备 67,786,910.36 67,786,910.36
合计 1,820,191,506.18 1,787,358,218.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 持 期初账面 本期增 本期减 期末账面
股 余额 加 少 余额
比
例%
长沙世界之窗有限公司 49 49,000,0 49,000,00
00.00 0.00
湖南国际影视会展中心有 51 306,000, 306,000,0
限公司 000.00 00.00
湖南母语文化传播有限公 95 7,246,00 7,246,000
司 0.00 .00
北京网娱智业信息技术有 55 5,500,00 5,500,000
限公司 0.00 .00
时代东方传煤投资有限公 70 7,000,00 7,000,000
司 0.00 .00
深圳市标准市场调查研究 79 38,000,0 38,000,00
公司 00.00 0.00
深圳荣涵投资有限公司 97 319,001, 319,001,9
934.88 34.88
上海锡泉实业有限公司 88 148,400, 148,400,0
000.00 00.00
北京韵洪广告有限公司 60 3,000,00 3,000,000
0.00 .00
广州韵洪广告有限公司 80 4,000,00 4,000,000
0.00 .00
美国Magicplay公司 80 11,969,8 14,397 26,367,66
60.10 ,800.0 0.10
0
湖南省有线电视网络(集团 58 775,708, 4,792,6 770,915,8
)股份有限公司 476.00 37.88 38.12
湖南广播电视网络有限责
任公司
桃江电广网络有限公司 60 5,000, 5,000,000
000.00 .00
双峰电广网络有限公司 55 5,475, 5,475,000
000.00 .00
合计 1,674,82 24,872 4,792,6 1,694,906
6,270.98 ,800.0 37.88 ,433.10
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 持 初 期初余 本期追 享有被 分得 期末余
股 始 额 加（减 投资单 现 额
比 投 少）投 位本期 金红
例 资 资额 权益增 利
额 减额
望城电广宽带信 49% 8,949, 777,425 9,726,
息网络有限公司 374.81 .57 800.38
湖南拓维信息系 28. 88,490 11,975, 100,46
统有限公司 65% ,025.9 700.00 5,725.
7 97
合计 97,439 12,753, 110,19
,400.7 125.57 2,526.
8 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其他权益性投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期初账面余额 本期增加 本期减 期末账面余额
少
北京中广网媒信息公 279,457.09 279,457.09
司
湘财证券有限责任公 67,600,000.00 67,600,000.0
司 0
银河基金管理有限公 15,000,000.00 15,000,000.0
司 0
合计 82,879,457.09 82,879,457.0
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 年初账面余 本期计 本期减少额 期末账面余
额 提额 转回 转销 额
湘财证券 33,333,333 33,333,333
.33 .33
北京时代东方 11,720,445 11,720,445
.98 .98
母语杂志 7,246,000. 7,246,000.
00 00
网娱智业 4,506,589. 4,506,589.
85 85
深圳标准调查 10,980,541 10,980,541
.20 .20
合计 67,786,910 67,786,910
.36 .36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1.主营业务收入 1,053,285,181.56 856,286,050.82
2.其他业务收入
合计 1,053,285,181.56 856,286,050.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
或业务类 本期金额 上期金 本期金额 上期金 本期金额 上期金
别 额 额 额
广告策划 1,028,89 853,831 882,279, 687,124 146,620, 166,707
制作代理 9,259.60 ,462.59 222.35 ,243.78 037.25 ,218.81
影视节目 24,385,9 2,454,5 14,980,2 1,464,1 9,405,63 990,466
交换制作 21.96 88.23 85.08 21.74 6.88 .49
发行
合计 1,053,28 856,286 897,259, 688,588 156,025, 167,697
5,181.56 ,050.82 507.43 ,365.52 674.13 ,685.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为87,624,100.99元，占公司全部销售收入的比例为8%。
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产收益
持有至到期投资收益 26,002,605.00 18,094,973.14
股权转让收益
权益法下核算实现的收益 12,753,125.57 9,050,925.64
成本法下核算被投资单位分红 27,649,892.15
其他 -247,442.02
合计 66,405,622.72 26,898,456.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十一、关联方关系及其交易
1、本公司关联方认定标准
下列各方构成本公司的关联方：
（1）本公司的母公司。
（2）本公司的子公司。
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业。
（4）对本公司实施共同控制的投资方。
（5）对本公司施加重大影响的投资方。
（6）本公司的合营企业。
（7）本公司的联营企业。
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。主要投资者个人，是指能够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者。
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。关键管理人员，是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员；与主要投资者个人或关键管理人员关系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可能影响该个人或受该个人影响的家庭成员。
（10）本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
2、本公司的母公司
（1）母公司基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 业务性质 注册地
湖南广播电视产业中心 投资兴办各类实业等 长沙市
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）母公司的注册资本及其变化 金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
数 数
湖南广播电视产业中心 145,000 145,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）母公司对本公司持股比例及其变化 金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初余 本年增加 本年减少 年末余额 期末持股比例 期末表决权比
额 数 数 (%) 例(%)
7,165 1,433. 8,598. 21.16 21.16
.75 15 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本公司的子公司情况 金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注 业务性质 注册 本公 本公司
册 资本 司合 合计享
地 计持 有的表
股比 决权比
例( 例(%)
％)
广州韵洪广告有限公 广 广告设计、制作、代理 500 80.0 80.00
司 州 等 0
市
深圳标准调查有限公 深 市场研究分析、媒介分 4,800 79.1 79.17
司 圳 析研究、营销策划推广 7
市 、信息咨询等
深圳市荣涵投资有限 深 兴办实业、高新产品技 33,00 100. 100.00
公司 圳 术开发、企业形设计等 0 00
市
深圳达晨财经顾问有 深 财经顾问、管理咨询、 1,000 100. 100.00
限公司 圳 资产委托管理、企业营 00
市 销策划等
上海锡泉实业有限公 上 实业投资、高科技项目 16,94 100. 100.00
司 海 投资，企业购并、重组 0 00
市 、投资管理及其以上相
关业务的咨询服务，国
内贸易
北京韵洪广告有限公 北 广告设计、制作、代理 500 80.0 80.00
司 京 等 0
市
时代东方（北京）传 北 平面媒体经营、广告代 1,000 70.0 70.00
媒投资有限责任公司 京 理及相关投资活动 0
市
北京网娱智业信息技 北 网娱信息、网络技术、 1,000 55.0 55.00
术有限公司 京 计算机网络工程的技术 0
市 开发、技术服务、电脑
图文设计、电子商务服
务等
湖南国际影视会展中 长 影视拍摄基地、影视文 60,00 100. 100.00
心 沙 化展览等 0 00
市
长沙世界之窗有限公 长 影视拍摄基地及配套设 10,00 49.0 49.00
司 沙 施的建设与经营等 0 0
市
湖南金鹰城置业有限 长 承担资质二级房地产开 10,00 100. 100.00
公司 沙 发经营;经销建筑装饰 0 00
市
湖南母语文化传播有 长 广告设计、CI策划、设 763 95.0 95.00
限公司 沙 计、发布户外广告、代 0
市 理电视、报纸及期刊广
告
湖南省有线电视网络 长 电视节目传输、数据传 13470 61.0 61.03
（集团）股份有限公 沙 输、电子商务、网上增 2.31 3
司 市 值及相关业务
深圳市达晨创业投资 深 投资高新技术产业和其 10,00 100. 100.00
有限公司 圳 他技术创新产业、投资 0 00
市 咨询等
深圳市达晨财信创业 深 创业投资管理、管理咨 1,000 40.0 40.00
投资管理有限公司 圳 询、资产受托管理等 0
市
湖南广播电视网络有 长 广播电视网络的改造、 10000 1000 100.00
限责任公司 沙 建设、开发和运营管理 0
市
桃江电广网络有限公 桃 电视节目传输、数据传 1380 60.0 60.00
司 江 输、电子商务、网上增 0
县 值及相关业务
双峰电广网络有限公 双 电视节目传输、数据传 995.5 55.0 55.00
司 峰 输、电子商务、网上增 5 0
县 值及相关业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、本公司的合营公司及联营公司
（1）合营公司及联营公司基本情况 金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 公司名称 业务 注册地 注册 本公 本公
号 资本 司持 司表
股 决权
性质 比例 比例
（%） （%
）
1 望城广达广播电视 电视节目传输、数 望城县 1530 49 49
宽带信息网络有限 据传输、电子商务
公司 、网上增值及相关
业务
2 湖南拓维信息系统 计算机软硬件及配 长沙高 5986. 28.65 28.6
股份有限公司 套产品研制开发销 新技术 5833 5
售。 产业开
发区
3 深圳市达晨财富创 创业投资、代理创 深圳市 20000 33 33
业投资企业 业投资，创业投资
咨询服务业务。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）合营公司及联营公司的财务状况及经营成果 金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 公司名称 期末资产总 期末负 期末权益 1-6月营业 1-6月净
号 额 债总额 总额 收入 利润
1 望城广达广 2,122.82 103.06 2,019.76 386.41 193.35
播电视宽带
信息网络有
限公司
2 湖南拓维信 28,380.83 7,165.8 20,662.7 12,094.88 4,123.8
息系统股份 4 5 4
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、本公司的其他关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司的关系
湖南电视台 同受最终实际控制人控制
湖南广播电视报社 同受最终实际控制人控制
湖南东方时报社 同一关键管理人员
湖南金蜂音像总公司 同一关键管理人员
湖南金海天广告有限公司 同受最终实际控制人控制
湖南广播电视网络传输中心 同受最终实际控制人控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、关联方交易
（1）、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末余额 年初余额
金额 所占余额比 金额 所占余
例 额比例
(%)
应收股利
湖南广播电视报社 1,875,000.00 13.04%
湖南金蜂音像总公司 937,500.00 6.52%
湖南电视台 11,568,229.22 80.44% 21,354,159. 100
73
合计 14,380,729.22 100% 21,354,159. 100
73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）广告收入分成
2007年12月21日，本公司第三届董事会第十五次会议审议通过续签广告经营合作协议的议案。根据本公司与湖南电视台新签署的《广告经营合作协议》，湖南电视台同意将湖南电视台（含湖南电视台卫星频道、经视频道、都市频道、生活频道、娱乐频道、广播电视报）的广告经营业务继续由公司统一代理经营，代理经营协议一年一签，本协议约定的第一个代理期自2008年1月1日至2008年12月31日止。代理经营期间，各媒体广告经营收入按湖南电视台85%、电广传媒15%的比例分配。
7．担保
（1）截至报告期末，关联方为本公司提供担保情况如下：（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保单 贷款银行 担保起止日期 担保 实际 备注
位 金额 借款
余额
湖南广 国家开发银行 2003年06月12日至 2200 14000 同时以本公
播电视 2009年10月22日 0 司投资于各
产业中 地的30多家
心 有线电视网
湖南广 2004年06月08日至 1500 12000 络合资公司
播影视 2012年06月07日 0 的收益权作
集团 2005年11月18日至 2200 20000 质押
2013年11月17日 0
2006年06月28日至 4300 42500
2014年06月27日 0
中国银行湖南省 2008年04月25日至 5000 5000
分行 2009年04月25日
2008年06月27日至 3000 3000
2009年06月27日
2007年08月28日至 4000 4000
2008年08月28日
2007年09月14日至 3000 3000
2008年09月14日
工行长沙星沙支 2008年02月04日至 4500 4500
行 2009年01月26日
2008年05月28日至 3800 3800
2009年05月23日
2008年06月30日至 4500 3000
2009年06月24日
2007年08月17日至 4500 4500
2008年08月15日
2007年09月28日至 3600 3600
2008年09月25日
建设银行湖南省 2007年05月30日至 5000 5000
分行 2009年05月29日
2007年08月02日至 5000 5000
2009年08月01日
招商银行东塘支 2008年06月28日至 6000 6000
行 2008年12月28日
兴业银行八一路 2008年01月08日至 3000 3000
支行 2009年01月07日
2008年01月09日至 2000 2000
2008年01月06日
2007年10月12日至 5000 0 系银行承兑
2008年12月11日 汇票
合计 1818 14690
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、本公司为控股子公司及联营企业提供担保见财务报表附注十二-1-（1）
十二、担保及诉讼事项
1、截止到本报告期末，本公司对外担保情况如下
（1）本公司为控股子公司及联营企业提供的担保如下（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金 实际借 备注
额 款余额
控股子公司
湖南有线长 中国农业银行长 2007年06月08 7000 7000
沙网络有限 沙劳动路支行 日至2010年12
公司 月03日
中国农业银行长 2006年12月29 2400 2400
沙劳动路支行 日至2009年12
月29日
湖南有线株 中国农业银行株 2007年2月15日 2000 1500
洲网络有限 洲建南支行 至2010年2月14
公司 日
湖南有线邵 中国银行邵阳分 2007年10月25 1500 1000
阳网络有限 行 日至2009年06
公司 月25日
湖南有线湘 中国银行吉首分 2007年10月22 1000 1000
西州网络有 行 日至2009年11
限公司 月18日
湖南有线张 农行紫舞支行 2008年01月4日 2000 800
家界网络有 至2010年12月3
限公司 0日
湖南有线永 中国农行冷梅湾 2008年03月30 2058 441
州网络有限 分理处 日至2009年03
公司 月30日
湖南省有线 工行长沙星沙支 2008年03月07 18000 18000
电视网络集 行 日至2010年02
团 月25日
湖南省有线 建设银行湖南省 2008年01月31 20000 20000
电视网络集 分行 日至2010年01
团 月30日
小计 55958 52141
控股子公司
湖南国际影 长沙市商业银行 2007年05月11 3000 3000
视会展中心 汇丰支行 日至2009年05
有限公司 月10日
长沙市商业银行 2006年7月04日 2000 2000
汇丰支行 至2008年7月03
日
广州韵洪广 上海浦东发展银 2007年11月16 2000 2000
告有限公司 行广州盘福支行 日至2008年11
月13日
长沙世界之 建设银行湖南省 2006年9月27日 2940 2613 共同
窗有限公司 分行 至2009年9月26 担保
日
深圳市荣涵 建设银行湖南省 2007年01月01 30000 30000
投资有限公 分行 日至2008年12
司 月31日
小计 39940 39613
联营企业
湖南拓维信 中国农业银行长 2007年9月28日 3500 1200
息系统股份 沙先锋支行 至2008年9月28
有限公司 日
小计 3500 1200
总计 99398 92954
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、本公司对非关联方提供的担保（金额：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 贷款银 担保起止日期 担保金额 实际借款 备注
行 余额
湖南嘉瑞新材 华夏银 2004年5月24 3500 3500
料集团股份有 行广州 日至2006年5
限公司 分行 月24日
湖南嘉瑞新材 华夏银 2005年5月8日 900 900
料集团股份有 行广州 至2006年4月3
限公司 分行 0日
湖南嘉瑞新材 广东发 2004年7月24 4000 4000
料集团股份有 展银行 日至2006年4
限公司 月24日
合计 8400 8400
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、重大诉讼事项
本公司对非关联方湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称嘉瑞新材）提供的连带责任担保8400万元，因嘉瑞新材不能偿还到期债务，华夏银行股份有限公司广州分行、广东发展银行股份有限公司向广东省广州市中级人民法院提起了诉讼。根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第269号、第270号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材900万元及3500万元的银行债务及利息，在1000万元和4500万元范围内承担连带清偿责任；根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第231号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材4000万元银行债务及利息承担连带保证责任，本公司在承担上述债务的连带清偿责任后，有权向嘉瑞新材追偿。
根据广东省广州市中级人民法院（2006）穗中法执字第1396号、1397号、1857号执行通知书，上述广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第269号、第270号、第231号《民事判决书》已经生效。后经广州市中级人民法院委托，上述判决转由长沙市中级人民法院执行，根据长沙市中级人民法院二○○六年十一月十三日第（2006）长中民执字第0393号、0394号、0395号执行通知书，限定本公司于2006年11月21日前按照广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第269号、第270号、第231号《民事判决书》执行。但截至本报告发出日，上述判决仍未执行。
公司曾于2004年对嘉瑞新材料担保8400万元向法院申请了财产保全，根据湖南省高级人民法院（2004）湘高法立保字第5号、（2004）湘高法民三初字第１5号民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位财产实施了冻结。
十三、承诺事项
公司无需要披露的承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
2008年7月23日本公司的合营公司湖南拓维信息系统股份有限公司在深圳交易所上市，本公持有1715.16万股，占总股本的21.48%。
十六、净资产收益率和每股收益
1、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 净资产收益率（%）
本期数 上期数
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股 3.85 3.72 1.74 1.74
东的净利润
扣除非经常性损益后 3.77 3.65 1.74 1.74
归属于公司普通股股
东的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
（1）全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。
（2）加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。
2、每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
基本每股收 稀释每股 基本每股收 稀释每股收
益 收益 益 益
归属于公司普通股股 0.162 0.162 0.097 0.097
东的净利润
扣除非经常性损益后 0.159 0.159 0.094 0.094
归属于公司普通股股
东的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
3、本公司非经营性损益发生情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
1、非流动资产处置损益
2、越权审批或无正式批准文件的税收返还
、减免
3、计入当期损益的政府补助 4,000,000.00
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
5、企业合并的合并成本小于合并时应享有
被合并单位可辨认净资产公允价值产生的
损益
6、非货币性资产交换损益
7、委托投资损益
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
9、债务重组损益；
10、企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
11、交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
12、同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
13、与公司主营业务无关的预计负债产生
的损益
14、除上述各项之外的其他营业外收支净 4,230,460.68 2,464,998.52
额；
15、中国证监会认定的其他非经常性损益
项目
小计 8,230,460.68 2,464,998.52
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 6,666,673.15 2,045,948.77
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 132,870.38 57,630.63
合计 1,430,917.15 361,419.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十七、财务报表的批准
本年度财务报表已于2008年8月25日经公司董事会批准。
第八节 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程文本及其他有关资料。
以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。
湖南电广传媒股份有限公司董事会
二○○八年八月二十五日