广东科龙电器股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2全体董事皆出席了董事会。
1.3深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.4本公司董事长汤业国先生、主管会计工作负责人刘春新女士、会计机构负责人戴祖勉先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 *ST科龙
股票代码 000921
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址和办公地址 广东省佛山市顺德区容桂街道容港路8号
邮政编码 528303
公司国际互联网网址 http://www.kelon.com
电子信箱 kelonsec@hisense.com
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 钟亮 —
联系地址 广东省佛山市顺德区容桂街道容港路8号 —
电话 （0757）28362570 —
传真 （0757）28361055 —
电子信箱 kelonsec@hisense.com —
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上 2004年
调整后 调整前 年增减（ 调整后 调整前
％）
主营业务 6,565,241,644.83 6,978,371,716.63 6,978,371,716.63 -5.92% 7,923,000,768.00 7,923,000,768.00
收入
利润总额 3,800,459.27 (3,782,339,728.11) (3,758,417,697.82) N/A (226,838,285.95) (232,535,799.77)
净利润 24,120,753.48 (3,717,537,467.98) (3,693,615,437.69) N/A (240,100,636.95) (245,798,150.77)
扣除非经 (90,666,743.75) (3,612,794,197.71) (3,588,872,167.42) N/A (263,118,705.00) (263,118,705.00)
常性损益
的净利润
经营活动 882,448,250.92 (1,259,814,617.11) (1,259,814,617.11) N/A 893,706,657.00 893,706,657.00
产生的现
金流量净
额
2006年末 2005年末 本年末比 2004年末
调整后 调整前 上年末增 调整后 调整前
减（％）
总资产 4,487,937,484.89 5,369,712,591.98 5,420,343,170.97 -16.42% 11,133,642,601.3 11,160,351,150.00
0
股东权益 (1,046,928,706.49) (1,108,076,056.05) (1,089,851,539.58) N/A 2,599,700,795.82 2,594,003,282.00
（不含少
数股东权
益）
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.02 (3.75) N/A (0.25)
每股收益（注） N/A N/A N/A N/A
净资产收益率 N/A N/A N/A -9.24%
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 N/A N/A N/A -9.90%
产收益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.89 (1.27) N/A 0.90
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 (1.06) (1.12) N/A 2.62
调整后的每股净资产 (1.06) (1.12) N/A 2.58
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非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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项目 2006年
营业外收支： 19,402,599.07
加：计提在建工程减值准备 1,496,239.73
加：计提固定资产减值准备 23,888,658.43
加：计提无形资产减值准备 0.00
加：补贴收入-技术改造及创新补贴 70,000,000.00
非经常性损益 114,787,497.23
所得税的影响数 0.00
扣除所得税影响后非经常性损益 114,787,497.23
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3.3 国内外会计准则差异
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币万元
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国内会计准则 境外（国际）会计准则
净利润 2,412 6,922
差异说明 按国际财务报告准则调整： 4,510
调整固定资产重估增值及有关折旧 (77)
调整无形资产摊销 1,671
调整股权投资差额摊销 (479)
调整无需支付的应付帐款 2,748
调整递延所得税 2,139
调整联营公司股改摊薄损失 (1,632)
其它 140
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§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表（截止2006年12月31日）
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+ 本次变动后
，-）
数量 比例 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 337,915,755 34.06% — 337,915,755 34.06%
1、发起人股份 337,915,755 34.06% — 337,915,755 34.06%
其中：国家持有股份 — — — — —
境内法人持有股份 337,915,755 34.06% — 337,915,755 34.06%
境外法人持有股份 — — — — —
其他 — — — — —
2、募集法人股份 — — — — —
3、内部职工股 — — — — —
4、优先股或其他 — — — — —
二、已上市流通股份 654,090,808 65.94% — 654,090,808 65.94%
1、人民币普通股 194,501,000 19.61% — 194,501,000 19.61%
2、境内上市的外资股 459,589,808 46.33% — 459,589,808 46.33%
3、境外上市的外资股 — — — — —
4、其他 — — — — —
三、股份总数 992,006,563 100.00% — 992,006,563 100.00%
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4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表（截止2006年12月31日）
单位：股
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股东总数 50,137
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数 质押或冻结的股份数量
量
青岛海信空调有限公司 其他 26.43% 262,212,194 262,212,194 0
顺德市经济咨询公司 其他 6.92% 68,666,667 68,666,667 0
申银万国证券（香港）有限公司 外资股东 5.53% 54,851,000 0 未知
香港上海汇丰银行有限公司 外资股东 5.17% 51,295,925 0 未知
中国银行（香港）有限公司 外资股东 4.94% 48,981,000 0 未知
国泰君安证券（香港）有限公司 外资股东 4.12% 40,920,000 0 未知
香港上海汇丰银行代理人（香港） 外资股东 4.04% 40,106,904 0 未知
有限公司
第一上海证券有限公司 外资股东 2.61% 25,868,000 0 未知
恒生证券有限公司 外资股东 2.04% 20,235,000 0 未知
渣打银行（香港）有限公司 外资股东 1.07% 10,614,500 0 未知
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
申银万国证券（香港）有限公司 54,851,000 H股
香港上海汇丰银行有限公司 51,295,925 H股
中国银行（香港）有限公司 48,981,000 H股
国泰君安证券（香港）有限公司 40,920,000 H股
香港上海汇丰银行代理人（香港）有限公司 40,106,904 H股
第一上海证券有限公司 25,868,000 H股
恒生证券有限公司 20,235,000 H股
渣打银行（香港）有限公司 10,614,500 H股
中银国际证券有限公司 8,034,000 H股
新鸿基投资服务有限公司 7,859,000 H股
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前十名流通股东是
否构成《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
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新控股股东名称 青岛海信空调有限公司
新控股股东变更日期 2006年12月13日
新控股股东变更情况刊登日期 2006年12月15日
新控股股东变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》、《ChinaDaily》
新实际控制人名称 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会
新实际控制人变更日期 2006年12月13日
新实际控制人变更情况刊登日期 2006年12月15日
新实际控制人变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》、《ChinaDaily》
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4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
本公司单一大股东是海信空调，设立于1995年11月17日，注册地：青岛市高科技工业园长沙路，法定代表人：汤业国，注册资本：人民币67,479万元，经营范围为研制生产空调产品，注塑模具及产品售后维修服务。
本公司实际控制人为：青岛市人民政府国有资产监督管理委员会。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 现任职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 报告期内从公司领取 是否在股东单
的含税报酬总额（人 位或其他关联
民币万元） 单位领取
汤业国 董事、董事长 男 44 2006.6.26-2009. 0 0 214.52 否
6.26
杨云铎 董事、副董事长 男 51 2007.1.4-2009.6 0 0 0 否
.26
王士磊 董事、总裁 男 39 2007.1.4-2009.6 0 0 0 否
.26
于淑珉 董事 女 56 2006.6.26-2009. 0 0 0 是
6.26
林澜 董事 男 49 2006.6.26-2009. 0 0 96.00 是
6.26
肖建林 董事 男 39 2006.6.26-2009. 0 0 112.67 是
6.26
张圣平 独立非执行董事 男 42 2006.6.26-2009. 0 0 2.59 否
6.26
路清 独立非执行董事 男 40 2006.6.26-2009. 0 0 2.59 否
6.26
张睿佳 独立非执行董事 男 39 2006.6.26-2009. 0 0 10.00 否
6.26
郭庆存 监事 男 53 2006.12.5-2009. 0 0 0 是
6.26
周照利 监事 男 38 2006.12.5-2009. 0 0 0 是
6.26
刘展成 监事 男 29 2006.6.23-2009. 0 0 23.53 否
6.26
苏玉涛 副总裁 男 41 2007.3.23至今 0 0 111.17 否
张明 副总裁 男 36 2006.6.26至今 0 0 24.64 否
王久存 副总裁 女 53 2006.6.26至今 13,800 13,800 45.11 否
贾少谦 副总裁 男 35 2007.1.30至今 0 0 0 否
刘春新 副总裁 女 38 2006.11.17至今 0 0 8.18 否
戴祖勉 公司秘书 男 30 2006.9.7至今 0 0 16.99 否
钟亮 董事会秘书 男 29 2006.9.7至今 0 0 9.09 否
合计 — — — — 13,800 13,800 677.08 -
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注：（1）本公司现任6 位董事不从本公司领取董事薪酬，但其中兼任本公司高级管理人员的部分执行董事，其作为本公司高级管理人员的薪酬由本公司薪酬与考核委员会以及董事会决定。其中汤业国董事、肖建林董事、林澜董事以及苏玉涛副总裁所领取的薪酬皆为其于报告期内担任本公司高级管理人员（包括董事长、总裁以及副总裁等职务）所领取的薪酬。肖建林董事、林澜董事自其辞去兼任的副总裁职务之后不再从本公司领取薪酬。现任董事、监事、高级管理人员报告期内从公司领取的含税报酬情况详见上表。
（2）港币按照1：1换算为人民币。
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
业绩回顾
本公司2006年度实现扭亏为盈，报告期内本公司实现主营业务收入约为人民币65.65亿元，净利润约为人民币2,412万元(二零零五年亏损约为人民币37.18亿元)，每股盈利约为人民币0.02元。主要是由于以下原因：
（1）本年度各项成本费用控制措施逐步落实到位，费用比往年大幅降低，在保持销售规模的同时，产品销售结构明显改善，产品毛利率大幅提高，产品盈利能力增强；
（2）本公司于2006 年12 月25 日收到佛山市顺德区容桂街道办事处给予本公司的技术改造及创新补贴资金人民币7000 万元。
（3）本公司处置闲置资产获得部分收益。
本报告期内，本公司经营虽遇到了较大困难，但本公司坚持“调整内部机制、加速资金周转、坚持高端战略、确保经营效益”经营方针，执行了与海信营销签订的《销售代理协议》及其补充协议，全力以赴恢复生产和销售，在各级政府、银行、供应商、经销商的充分理解和大力支持下，通过公司全体员工的共同努力，本公司产销状况逐步好转，产品获利水平进一步提高，各项资产的流动性大大加强，公司经营质量较2005年度明显改善。到本报告期末，本公司的生产经营得到全面恢复，各项运营恢复正常，圆满实现拯救科龙、维护稳定、保护品牌的基本目标。
营业结构分析
报告期内，在本公司主营业务收入中，冰箱销售收入占50.68%，空调销售收入占38.64%，，冷柜销售收入占3.53%，其余7.15%来自其他业务。
其中，内销业务收入占本公司主营业务收入61.41%；外销业务占38.59%。
冰箱业务
报告期内冰箱行业竞争依然激烈，虽然受到各种不利因素的影响，但本公司坚持技术创新，大力优化冰箱产品结构，重塑内外销渠道，客户信心得到极大恢复，市场快速回升，在保持销售规模增长的同时，经营质量亦得到明显改善，产品毛利得到大幅提高。报告期内，本公司冰箱业务实现销售收入约为33.27亿元人民币，同比增长30.84%，继续位居国内同行业前列。报告期冰箱业务实现主营业务利润6.04亿元人民币。
空调业务
报告期内，受2005年度本公司前大股东违法违规事件的影响，本公司空调出口订单大幅度减少，导致销售规模同比出现一定程度下降。但本公司一方面坚定高端战略，强化技术开发，以市场为导向，不断推出高效、节能的新产品，重塑品牌市场影响力，提高产品竞争力；另一方面，通过优化产品设计、建立战略储备、加速资金周转、降低资金占用，完善质量体系等措施，在一定程度上抵消了原材料价格上涨等因素的不利影响，大幅度降低各项成本费用，从而实现本报告期空调业务经营质量的大幅改善。
报告期内本公司空调业务实现销售收入约为人民币25.37亿元，较二零零五年下降了约29.54%，但空调业务盈利能力显著增强，主营业务利润率大幅提高，实现主营业务利润人民币2.95亿元。
技术与研发
报告期内，在技术研发方面，本公司取得了丰硕成果：
冰箱共获得专利授权48项，空调共获得专利授权71项。
在冰箱产品研发方面，本公司在节能保鲜等核心技术以及测量管理方面处于国内同行业领先地位。本报告期内，“容声”冰箱再次获得联合国开发计划署、全球环境基金和国家环保总局联合授予的“节能明星大奖”；本公司容声BCD-215YMB冰箱在由中国家用电器研究院、中国电子商会等权威机构联合举办的“2006保鲜冰箱发展趋势研讨会”上，被授予“最畅销的保鲜冰箱”奖；本公司所运行的测量管理体系经权威机构认证，达到3A的最高等级。
在空调产品研发方面，本报告期内，本公司空调“VC”柜机以新颖、时尚的外观，荣获“IF中国设计大奖”，成为国内空调业界唯一获奖作品，标志着公司在国内空调工业设计领域继续保持领先地位。
展望
2006年12月13日，海信空调受让广东格林柯尔所持本公司法人股股份的过户登记手续办理完毕，成为本公司单一大股东，海信的正式入主，使社会各界对公司前景的预期和信心大增，公司与银行、经销商、供应商的合作已全面恢复，制约公司发展的主要不利因素已基本消除，为公司进一步扩大规模和提升竞争力奠定坚实基础。
2007年本公司将坚持“打造产品优势、加速资金周转、提高管理效率、加强人才培养、发挥整合效益”的经营方针，实现公司产业跨越式发展。
（1）本公司将一如既往地坚持“技术领先、产品一流”的宗旨，加大对技术研发、特别是世界家电制冷行业的前沿技术的密切关注和投入，通过持之以恒的技术研究以及关键技术的引进，继续保持技术领先优势，传承原有的质量优势，重视产品的升级换代，塑造以技术质量取胜的市场声誉，保持本公司产品在当前和未来的市场领先能力，增强企业持续的发展动力和盈利能力；
（2）本公司将深度挖掘“科龙”、“容声”的品牌内涵，擦亮“容声”，重塑“科龙”，2007年度将加大品牌宣传投入，消除历史原因对品牌的负面影响，提升本公司品牌的美誉度、知名度，支撑本公司的良性发展；
（3）在内销市场方面，本公司一方面将继续重视以大连锁系统为代表的直营渠道，密切厂商合作，强化终端零售；另一方面将高度重视和深度挖掘传统代理渠道，强化渠道建设和三四级市场开发，促进市场规模的快速上升；
（4）在海外业务方面，本公司将推行自有品牌和OEM贴牌两种模式并行发展的模式，一方面继续巩固与国际大品牌、大客户合作的优势，建立长期战略合作伙伴关系，快速提升出口规模；另一方面在条件成熟的市场借力其他优势资源，开发当地市场，拓展更多其他类型的客户，大力拓展自主品牌出口，扩大本公司自主品牌的国际知名度，在原有基础上提高外销盈利能力；
（5）继续坚定不移的实施稳健财务战略，坚持“健康比速度更重要，利润比规模更重要”的理念，实施稳健决策。2007年度，将努力盘活资产和各种闲置资金，优化供产销环节衔接，调整和改革流程，以加速资金周转和提高赢利能力为核心，改善和提高公司的运营质量；
（6）在加强人才培养的同时，统筹规划，大力引进社会优秀人才特别是高端人才，适应企业国际化及不断拓展的需要。
上述各项方针，都是基于从公司内部挖潜，立足于扎实的经营管理，稳健经营，夯实管理基础，突出公司核心竞争能力的塑造，奠定本公司稳定健康、技术优势突出、经营质量优异的持续发展新模式。
展望未来，本公司机遇与挑战并存。本公司管理层认为，本公司已度过最困难的阶段，走上了持续健康发展之路，在广大股东一如既往的关心和支持下，在本公司全体员工的共同努力下，本公司必将顺利实现2007年的经营目标，并为“争做中国第一家电”的宏伟目标奠定坚实的基础。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
公司按照财政部令第33 号和财政部财会[2006]3 号文件的规定于2007年1月1日起开始执行修订后的《企业会计准则》，根据中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布的证监发[2006]136 号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》的要求和《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》的规定，分析、披露执行修订后的《企业会计准则》对财务状况和经营成果可能产生的影响，其中主要会对公司有影响的新旧会计准则差异及变更分析如下。另外，该等差异事项和变更影响可能因财政部及其他监管机构对新会计准则的进一步解释而进行调整。
1、关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则与新准则股东权益的差异分析
（1）长期股权投资差额
按照现行会计准则，公司对所持有的长期股权投资差额按直线法平均摊销。根据新准则《企业会计准则第2号-长期股权投资》规定，本公司对于由同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额于2006年12月31日的余额全额冲销，调整至留存收益。
按照现行会计准则制度等相关规定，本公司由同一控制下企业合并形成的长期股权投资，包括对营口科龙冰箱有限公司、西安科龙制冷有限公司及广东科龙冷柜有限公司的长期股权投资形成的长期股权投资差额，于2006年12月31日合计为贷方余额57,252,726.20元，其中对营口科龙冰箱有限公司的长期股权投资差额为借方余额410,737.00元，对西安科龙制冷有限公司的长期股权投资差额为借方余额9,393,599.20元, 对广东科龙冷柜有限公司的长期股权投资差额为贷方余额67,057,062.40元，按新会计准则的规定将增加公司2007年初留存收益57,252,726.20元。
（2）所得税
根据现行会计准则，本公司及合并子公司对企业及地方所得税的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按本公司及合并子公司当期应纳税所得额及实际所得税税率分别计算确认。根据新准则《企业会计准则第18号-所得税》和和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》中的有关规定，本公司及合并子公司在首次执行日对资产，负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行调整，并将影响金额调整留存收益。
根据新会计准则相关规定计算后，本公司之子公司广东科龙冰箱有限公司未弥补亏损项目将产生递延所得税资产21,386,732.06元，调增本公司2007年初留存收益21,386,732.06元。
（3）少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为239,961,125.91元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益239,961,125.91元。
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响
根据公司现有可预见的会计业务和事项，在执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
（1）根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，但本事项不影响公司合并财务报表。
（2）根据《企业会计准则第6号——无形资产》的规定，公司现行对使用寿命不确定的无形资产按10年摊销变更为对使用寿命不确定的无形资产不再摊销，公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
（3）根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司现行采用的应付税款法将变更为资产负债表债务法核算。当有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分产品情况
分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
润率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
冰箱 332,698.01 272,293.22 18.16% 30.84% 5.91% N/A
空调 253,681.64 224,178.56 11.63% -29.54% -34.53% 137.17%
冷柜 23,197.21 23,395.86 -0.86% -11.16% -1.68% N/A
其他 46,947.30 46,710.77 0.50% -18.20% -19.64% N/A
合计 656,524.16 566,578.40 13.70% -5.92% -16.85% 482.51%
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内市场 403,183.52 -2.96%
海外市场 253,340.64 -10.27%
合计 656,524.16 -5.92%
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6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
√ 适用 □ 不适用
保留事项1、如财务报表附注六.注释3、注释4，附注七所述， 贵公司原来的大股东——广东格林柯尔及其关联方（以下简称“格林柯尔系公司”）与 贵公司在2001年10月至2005年7月期间发生了一系列关联交易及不正常现金流入流出。另外，在此期间，格林柯尔系公司还通过天津立信商贸发展有限公司等特定第三方公司与 贵公司发生了一系列不正常现金流入流出。上述交易与资金的不正常流入流出，以及涉嫌资金挪用行为已被有关部门立案，目前尚未判决。该等事项涉及 贵公司与格林柯尔系公司和上述特定第三方公司应收、应付款项。截止2006 年12 月31 日，贵公司对格林柯尔系公司和上述特定第三方公司应收款项余额为6.51亿元。贵公司已对格林柯尔系公司和上述特定第三方公司的应收款项计提坏账准备3.64亿元。我们无法采取适当的审计程序，以获取充分、适当的审计证据，以判断该笔款项所作估计坏账准备是否合理，应收款项的计价认定是否合理。
由于本公司与本公司前任单一大股东——广东格林柯尔企业发展有限公司及其关联方或其通过第三方公司在2001年至2005年期间发生了一系列关联交易及不正常现金流入流出，上述交易与资金的不正常流入流出，以及涉嫌资金挪用行为已被有关部门立案调查。截止2006 年12 月31 日，本公司对格林柯尔系公司和上述特定第三方公司应收款项余额为6.51亿元。
由于法院尚未判决，本公司只能根据目前所了解的案件信息对格林柯尔系公司及特定第三方的应收款项的可收回金额进行估计，并对此计提了坏账准备人民币3.64亿元。估计依据包括：本公司申请法院对格林柯尔系公司财产的查封冻结资料以及本公司聘请的案件律师对上述资金占用所作的初步分析报告。经律师分析，格林柯尔系公司可供清欠财产价值约为人民币10亿元，格林柯尔系公司在法院被诉总债权金额约为人民币24亿元，本公司对格林柯尔系公司资金侵占的起诉标的额为7.92亿元，并存在按照财产与债务的比例清偿的可能性。本公司根据估计的清偿比例并考虑案件尚在审理过程中，法院对本公司债权金额尚未确认，本公司董事会作出了可收回金额的估计，并计提了坏账准备人民币3.64亿元。
同时，本案代理律师事务所声明:除其所代理的案件外，律师事务所无法保证其他相关案件资料及数据的真实性，也不能对所代理的案件的结果做出保证，再有，公司相关子公司能否参与格林柯尔系公司财产的分配将取决于法院的决定。
本公司董事会认为，坏帐准备的计提是一项会计估计，对此项应收款的帐务处理没有违反企业会计制度的有关规定，并由于2006年对此项应收款项可收回性的判断程度与2005年相比并无实质性的差异，此项保留意见不会对本公司2006年度利润表编制的公允性产生影响。
本公司待法院作出判决且清偿比例明确后，根据确定的可收回比例追溯调整2005年度报表（资产负债表、利润表），并调整2006年12月31日资产负债表的相关科目。本公司已经采取了查封保全格林柯尔系公司可供清欠财产等措施，本公司还将密切关注案件进展情况，尽最大努力使本公司债权得到保障。
保留事项2、如财务报表附注六注释26“主营业务收入与成本”所述，在2005年，贵公司采用了根据年末产成品盘点数量及加权采购单价计算年末库存，并据此倒推2005年度主营业务成本的会计处理方法。尽管该处理方法不会影响对2005年末存货余额的认定，但由于在2005年前存货控制系统的不可靠，我们无法实施满意的审计程序，以判断倒轧出的主营业务成本是否全部属于2005年度，我们在对贵公司2005年度利润表进行审计时，对2005年度主营业务成本发表了保留意见。在2006年度，贵公司管理层对此无法采用适当的方法予以更正，并追溯调整2005年度的主营业务成本。上述保留事项不影响我们对贵公司2006年利润表和2006年现金流量表的认定。
该项是对2005年度主营业务成本事项的保留，由于条件限制，本公司无法对2005年主营业务成本进行追溯调整，但是公司在2006年改善了存货控制系统和成本核算管理，2006年的主营业务成本核算已经正常。该保留事项不影响本公司2006年利润表和2006年现金流量表。
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □不适用
经境内外审计师深圳大华天诚会计师事务所和德豪嘉信会计师事务所有限公司审计，按国内会计准则和国际会计准则本公司2006年度实现净利润分别为人民币2,412万元和人民币6,922万元，将用于弥补以前年度亏损，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案。
√ 适用 □ 不适用
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本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
因本公司可供分配利润为负数，故不进行利润分配 弥补以前年度亏损
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§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 □ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的 是否为关 定价原 所涉及的资 所涉及的债
售日该出售资 损益 联交易 则说明 产产权是否 权债务是否
产为上市公司 已全部过户 已全部转移
贡献的净利润
个人 房屋及建筑 2006年10 995.14 - 271.79 否 招标 否 是
物- 月
个人 房屋及建筑 2006年11 1,386.13 - 572.03 否 招标 否 是
物 月
个人 房屋及建筑 2006年12 2,422.89 - 627.15 否 招标 否 是
物 月
华润集团 土地 2006年6 714.67 - 66.49 否 拍卖 是 是
月
佛山市名胜 土地 2006年11 12,720.73 - 3,636.04 否 招标 否 是
投资有限公 月
司
佛山市汽车 运输设备 2006年10 209.56 - 30.99 否 招标 是 是
运输有限公 月
司
个人 运输设备 2006年12 71.90 - 7.24 否 招标 是 是
月
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7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
说明：出售主要是闲置资产，所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（
署日） 是或否）
无
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 316，969.93
报告期末对控股子公司担保余额合计 133,021.74
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 133,021.74
担保总额占公司净资产绝对值的比例 127.06%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保 123,352.66
金额
担保总额超过净资产绝对值50％部分的金额 80,675.31
上述三项担保金额合计 133,021.74
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*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期内，本公司与海信集团有限公司及其相关附属公司、华意压缩机股份有限公司及其附属公司等关联方发生了日常关联交易，具体情况如下： 单位：万元
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序号 关联交易方 关联交易内容 定价原则 交易金额 占总交易的比例
1 华意压缩及其子公司 采购原材料 市价 12,797.77 2.60%
2 海信集团及其附属公司 销售产成品 代理协议 157,269.51 23.95%
3 海信集团及其附属公司 销售配件 市价 780.46 0.12%
4 海信集团及其附属公司 销售固定资产 市价 30.02 0.00%
5 海信集团及其附属公司 销售模具 市价 320.30 0.05%
6 海信集团及其附属公司 采购配件 市价 736.70 0.15%
7 海信集团及其附属公司 采购空调 框架协议 6,985.41 1.50%
8 海信集团及其附属公司 海信返销 原协议价 20,972.93 4.25%
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7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
广东格林柯尔企业发展有限公司 1,375.46
格林柯尔环保工程（深圳）有限公司 3,300.00
格林柯尔科技发展（深圳）有限公司 3,200.00
海南格林柯尔环保工程有限公司 1,228.94
合肥市维希电器有限公司 1,869.48
武汉长荣电器有限公司 4,046.03
江西科盛工贸有限公司 2,746.27
济南三爱富氟化工有限责任公司 12,149.65
天津祥润工贸发展有限公司 9,690.53
天津立信商贸发展有限公司 8,960.03
江西省科达塑胶科技有限公司 1,300.02
珠海市隆加制冷设备有限公司 2,860.00
北京德恒律师事务所 400.00
珠海市德发空调配件有限公司 2,140.00
商丘冰熊冷藏设备有限公司 5,803.00
扬州经济开发区财政局 4,000.00
顺德市运龙咨询服务有限公司 452.58
成都新星电器有限公司 3,400.00
合计 68,921.99
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7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期初和期末非经营性资金占用额
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前大股东及其附属企业、特 报告期清欠 清欠方式 清欠金额（万元）
2006年1月1 2006年12月31 定第三方以及其他关联方非 总额（万元
日 日 经营性占用资金（万元） ）
71,860.72 68,921.99 2,938.73 诉讼及以 1,267.83 期初中山东悦占用资金1267.83万元，在本期已收到材料抵
资抵债清 债，现中山东悦已成为正常材料供应商。
偿
帐务核实 1,670.90（注 2006年12月
调减 ）
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注：报告期内，本公司通过诉讼及以资抵债清偿的方式实现清欠1,267.83万元，并通过进一步清查核实，根据公司掌握的情况对非经营占用的金额进行了调整，较本公司2005年年度报告「2005年年报」披露的占用总额调减了1,670.90万元，
经上述调整，截至到报告期末，本公司被前大股东及其附属企业、特定第三方以及其他关联方非经营性占用资金共计68,921.99万元，其中被前大股东广东格林柯尔及其关联公司「格林柯尔系公司」、特定第三方占用资金总额65,069.41万元，其他关联方占用资金总额3,852.58万元。
2006年新增资金占用情况
□ 适用 √不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
√ 适用 □ 不适用
本公司按照《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字[2006]92号）的要求，积极开展清欠工作，截止2006年底，已实现对特定第三方清欠1,267.83万元，正在以“以资抵债”等方式执行清欠金额3,852.58万元，已有相关措施保证清欠的实现；已向占用责任人顾雏军及原大股东广东格林柯尔、特定第三方以及其他关联方提起21项诉讼，并最大限度对占用责任人的财产实施查封和保全。顾雏军正被司法机关追究刑事和民事责任。进展情况如下：
公司于2006年6月改组了董事会，新董事会就任以来，成立了清欠工作专项小组，由公司董事长任组长，公司分管证券法务工作的副总裁任副组长，公司财务部、法律事务部、证券部主要负责人为工作组成员，聘请了金杜律师事务所和广信律师事务所两个外部机构负责所有占款案件的起诉事宜，积极推进清欠工作：
（1）对格林柯尔系公司及特定第三方占款的清欠措施及进展：
①尽最大限度提起诉讼，争取最大限度参与格林柯尔系财产的整体处置分配，实现最大限度清欠。（提起诉讼的具体情况请见本报告“公司重大诉讼、仲裁事项”部分）
格林柯尔系公司及特定第三方占款金额约6.51亿元，但鉴于格林柯尔系公司管理人员已经离职，其所有资产已被司法机关查封冻结，公司对格林柯尔系公司占款的清欠只能通过诉讼的方式进行。对于有直接资料显示划拨至格林柯尔系公司或对通过第三方划拨的资金，公司搜集了相关证据，并委托律师进一步调查取证，对于有充分法律依据的，已对格林柯尔系公司或第三方进行起诉，进行追讨。同时也为了使本公司及下属子公司的债权得到实际保障，所以，相关案件均将顾雏军列为被告之一，并追加与该笔业务有关联的格林柯尔系公司作被告。
截至到目前，本公司已提起诉讼21起，诉讼标的额达到7.92亿元，法院已经受理，现等待对顾雏军及格林柯尔系公司的司法判决。
②对格林柯尔系公司及顾雏军个人有价值的财产，最大限度予以查封、冻结、保全。已查封冻结其包括其所持的12项资产，对其13个账户进行了财产保全。（本公司已于2006年第三季度报告中进行了详尽披露）
③除上述案件已受理之外，2005年末特定第三方中山东悦占用本公司1,267.83万元已于2006年7月清偿。
（2）对其他方占款的清欠措施及进展：
其他方占款金额3,852.58万元，其中对关联方成都新星占用本公司3,400万元款项，本公司已与成都新星及其大股东签署相关协议，相关资产已经质押给本公司，且已获得本公司股东大会批准，相关手续办理完毕后即可完成清欠。对顺德运龙咨询服务有限公司占用本公司附属公司华傲电子有限公司452.58万元款项，本公司已掌握运龙公司价值相当的财产，待出售变现后即可实现清欠。
（3）清欠工作存在的困难
一是清欠实现的时间不可预见：
格林柯尔系公司整体处置方案尚未确定，待对格林柯尔系公司进行司法判决后再进行财产的分配，届时才能实现清欠。但受诉讼及审判程序等多种因素影响，实现清欠的时间无法确定。
二是部分案件诉讼结果存在不确定性：
尽管本公司已于2006年底之前就所有的格林柯尔系公司可能侵占本公司资金的案件提起了诉讼，但客观上，由于格林柯尔系公司管理人员已经离职，无法与其核对账目，且很多证据材料被公安机关侦查时提取，本公司无法得到相应证据材料；刑事案件在判决之前，无法查阅刑事审判卷宗。因此，部分案件诉讼结果存在不确定性。
三是部分欠款暂时不能以抵消方式实施清欠。
截止2005年12月31日，本公司应付格林柯尔系公司及其关联公司1,302万元，应付特定第三方款项11,816万元。因上述应付款项对应的会计主体与占用本公司款项的会计主体不同，故虽然形式上可以整体大概抵消，但会计处理暂时无法抵消，暂时不能采取该方式实施清欠。
本公司深刻认识到，清欠是本公司管理层义不容辞的责任，本公司将尽全力最大限度进行清欠，公司将与有关司法机关加强沟通，进一步补充落实证据，最大程度保证起诉案件胜诉。
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
原非流通股东海信空调已于2006年12月19日启动股权分置改革工作，并已于2007年3月29日实施完毕。
原非流通股股东海信空调作为公司的控股股东，除履行法定承诺外，还将履行以下承诺：
1、控股股东的特别承诺事项——限售期承诺
公司的控股股东海信空调承诺：
其持有的原非流通股份，自股权分置改革方案实施之日起的三十六个月之内不上市交易。
2、控股股东的特别承诺事项——重组及追送股份承诺
公司的控股股东海信空调承诺：
在本公司股权分置改革的对价安排执行完毕后，将对本公司进行资产重组，将海信集团旗下“白色家电”业务的相关资产通过认购本公司定向发行的股份的方式注入本公司，将本公司打造成为海信集团旗下的白色家电业务核心企业，并力争成为国内国际同行业最有竞争力的企业之一。
本次资产重组拟注入的海信集团的白色家电业务范围包括：
（1）空调制造业务及资产，即海信空调现有业务和资产（包括海信空调平度工厂及海信空调持有的海信（浙江）空调有限公司51%的股权）；
（2）冰箱制造业务及资产，即海信集团子公司海信电器持有的海信（北京）电器有限公司55%的股权（包括海信（北京）电器有限公司对海信（南京）电器有限公司60%的股权）；
（3）海信集团家电营销业务及渠道，即海信集团子公司海信营销的冰箱、空调营销业务及渠道。
如上述资产重组行为未能按时完成，或在资产重组完成后本公司的经营业绩无法达到设定目标，将向在追送股份股权登记日登记在册的公司全体无限售条件的A股流通股股东及持有公司流通A股股份的公司董、监事及高管人员追送股份。
①追送股份的触发条件：
A：自本公司非流通股股东完成对A股流通股股东执行对价安排，本公司A股股票在深交所复牌之日起十二个月内，未能完成将海信集团旗下“白色家电”业务的相关资产（或股权）注入本公司的资产重组工作。
完成资产重组工作的确认标准为：海信集团旗下“白色家电”业务的相关资产（或股权）注入本公司的资产（包括资产、股权、债权、债务等）过户手续全部办理完毕。
B：海信空调对本公司完成上述资产重组后的下一个会计年度（200E年度，即若本公司在2007 年12 月31 日之前完成重组，则200E 年指2008 会计年度；若本公司于2008 年1 月1 日至2008 年3 月29 日期间完成资产重组，则200E年是指2009 会计年度；若于2008 年3 月29 日之后完成上述重组则触发追送条件A）本公司的每股收益低于0.08元。
本公司200E会计年度的净利润以按照届时国内企业会计准则和《企业会计制度》而进行审计的审计结果为准。
C：本公司200E会计年度被出具非“标准无保留意见”的《年度审计报告》。
D：本公司未按时出具200E年度的年度报告。
如果发生上述A、B、C、D情况之一（以先发生的情况为准），海信空调将追送股份一次，该次追送股份完成后，此承诺即履行完毕。
②追送股份数量：9,725,050股本公司A股股份，相当于股权分置改革方案实施前，以公司流通A股总数194,501,000股为基础，每10股追加送股0.5股。如果期间公司有送股、转增股本或缩股的情况，送股数量在9,725,050股的基础上同比例增减。
③追送股份时间：如触发追送股份条件A或D，公司董事会将在触发追送股份条件之日起的二十个工作日内，执行承诺人的追送股份承诺；如触发追送股份条件B或C，公司董事会将在200E年度的年度报告公告后二十个工作日内，执行承诺人的追送股份承诺。
④追送股份对象：触发追送股份条件后，在追送股份股权登记日登记在册的公司全体无限售条件的A股流通股股东及持有公司流通A股股份的公司董、监事及高管人员。
⑤追送股份承诺的执行保障：海信空调承诺：将在公司股权分置改革方案实施后，向中国证券登记结算公司深圳分公司申请临时保管追送部分的股份，计9,725,050股，直至公司200E年度的年度报告公告后，承诺期满为止。
3、控股股东的特别承诺事项——代为垫付承诺
公司的控股股东海信空调承诺：
由于公司非流通股股东顺德咨询与东恒发展未明确表示参加股权分置改革，海信空调将按顺德咨询与东恒发展参加股权分置改革而应向流通股股东执行对价安排的数量先行代为垫付，代为垫付的对价数量分别为4,742,863股和486,044 股。代为垫付后，顺德咨询与东恒发展所持股份如上市流通，应当向海信空调偿还代为垫付的股份，或者取得海信空调的同意。海信空调已就上述事项与顺德咨询签署相关协议，但截至到目前，本公司尚未能联系东恒发展。
于2007年3月29日，海信空调已于本公司股权分置改革方案实施过程中履行其“代为垫付承诺”，并按照“限售承诺”向其中国证券登记结算公司深圳分公司办理了相关手续，按照“重组及追送股份承诺”向中国证券登记结算公司深圳分公司申请了临时保管追送部分的股份，计9,725,050股，直至承诺期满为止。截止到本报告日，公司的重组的各项工作正在进行当中。
7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
1、标的额在人民币1000万元以上的重大诉讼的基本情况
（单位：人民币万元）
√ 适用 □ 不适用
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格林柯尔系公司及特定第三方的相关诉讼
序号 案件名称 对方当事人 诉讼标的额 案件基本情况
1 科龙空调诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、顾雏 1,863.00 在顾雏军的授意下，2005年2月20日，科龙空调向江西科盛
、顾雏军、江西科盛 军、江西科盛 公司购买14.1吨制冷剂，价款为1863万元，科龙空调未收
到合同项下货物。原告认为，广东格林柯尔利用大股东的
地位，假借江西科盛的名义，规避关联交易管制，侵犯原
告资金权益。
2 江西科龙诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、顾雏 8,160.00 2005年1月20日，在顾雏军及广东格林柯尔人员的操控下，
、顾雏军、天津格林柯尔 军、天津格林柯尔、 天津格林柯尔与济南三爱富签订买卖合同，将700吨制冷剂
、海南格林柯尔、济南三 海南格林柯尔、济南 出卖给济南三爱富，济南三爱富又将其中600吨制冷剂出卖
爱富 三爱富 给原告。原告认为五被告以欺诈形式侵犯原告的资金权益
3 深圳科龙诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、深圳 8,960.03 原告与天津立信签订买卖合同向其购买12700吨钢材，2005
、天津立信、深圳格林柯 格林柯尔、顾雏军 年4月26、27日原告分两次向天津立信支付货款，天津立信
尔、顾雏军 将货款转至深圳格林柯尔，原告未收到天津立信的任何钢
材。原告认为四被告以欺诈形式侵犯原告的资金权益。
4 科龙配件诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、天津 9,741.22 原告与天津祥润签订买卖合同向其购买8820吨钢材，2005
、天津祥润、深圳格林柯 祥润、深圳格林柯尔 年4月26、27、28日原告分向天津祥润支付货款，原告未收
尔、顾雏军 、顾雏军 到天津祥润的任何钢材。原告认为四被告以欺诈形式侵犯
原告的资金权益。
5 科龙空调诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、济南 4,080.00 原告与济南三爱富签订买卖合同，向其购买300吨环保制剂
、济南三爱富、天津格林 三爱富、天津格林柯 ，2005年4月1日原告支付了4080万元货款，但济南三爱富
柯尔、海南格林柯尔、顾 尔、海南格林柯尔、 没有交付货物。原告认为五被告以欺诈形式侵犯原告的资
雏军 顾雏军 金权益。
6 江西科龙诉广东格林柯尔 广东格林柯尔等 9,000.00 我方诉称艾柯企业（天津）有限公司占用资金，广东格林
等 柯尔等承担连带责任。2006年7月24日一审开庭。
7 江西科龙诉广东格林柯尔 广东格林柯尔等 7,500.00 我方诉称天津格林柯尔占用资金，广东格林柯尔等承担连
等 带责任。2006年7月24日一审开庭。
8 扬州科龙诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、顾雏 4,000.00 2004年初前后，在本公司就“对开门冰箱项目”（又称超
、顾雏军、扬州格林柯尔 军、扬州格林柯尔 大冰箱项目）落户扬州经济开发区（下称开发区）问题与
开发区管委会进行谈判过程中，因顾雏军等在开发区管委
会急于吸引大型投资的情况下，故意混淆本公司与格林柯
尔的关系，导致开发区财政局将本应奖励给扬州科龙的先
征后返的4000万元“发展奖励基金”支付至顾雏军的私人
公司扬州格林柯尔。
9 江西科龙诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、顾雏 1,300.00 为达到隐蔽占有江西科龙资金的目的，顾雏军及其格林柯
、顾雏军、科达塑胶、深 军、科达塑胶、深圳 尔系公司先操控原告于2005年5月20日将人民币1300万元转
圳格林柯尔 格林柯尔 至科达塑胶；随后，又操控科达塑胶立即将该款转至深圳
格林柯尔，四被告至今未将上述资金归还原告。上述资金
从原告到深圳格林柯尔之间的划转没有任何真实交易作为
基础，完全是控股股东及其关联公司利用科达塑胶对原告
进行的资金侵占行为。
10 本公司湖北分公司诉广东 广东格林柯尔、顾雏 2,984.37 在广东格林柯尔及顾雏军的操控下，在2004年12月15日至2
格林柯尔、顾雏军、武汉 军、武汉长荣 004年12月31日期间，武汉长荣未付货款，从原告提取大批
长荣 空调等货物，至今拖欠货款余额2984.37万元未还。上述巨
额关联交易行为未经本公司及原告内部正常的审批程序，
亦未进行公告，完全是控股股东及实际控制人与武汉长荣
串通，对原告实施的侵权行为。
11 江西科龙诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、珠海 2,860.00 在广东格林柯尔及顾雏军的操控下，江西科龙于2003年12
、珠海隆加、顾雏军 隆加、顾雏军 月24日将人民币1100万元转至珠海隆加账户，后于2004年1
2月15日再次转款1760万元。上述款项划转没有任何交易作
为基础，在原告处甚至根本未入账，完全是控股股东及实
际控制人肆无忌惮对原告实施的资金占用行为。
12 江西科龙诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、顾雏 2,140.00 在广东格林柯尔及顾雏军的操控下，江西科龙于2003年12
、顾雏军、珠海德发 军、珠海德发 月24日将人民币900万元转至珠海德发账户，后于2004年12
月15日再次转款1240万元。上述款项划转没有任何交易作
为基础，在原告处甚至根本未入账，完全是控股股东及实
际控制人对原告实施的资金占用行为。
13 江西科龙诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、顾雏 2,000.00 在广东格林柯尔及顾雏军的操控下，江西科龙于2003年12
、顾雏军、武汉长荣 军、武汉长荣 月23日将人民币2000万元转至武汉长荣账户。上述款项的
划转没有任何交易作为基础，在原告处甚至根本未入账，
完全是控股股东及实际控制人对原告实施的资金占用行为
。
14 本公司与本公司安徽分公 广东格林柯尔、顾雏 1,869.48 在广东格林柯尔及顾雏军的操控下，在2003年12月31日至2
司诉广东格林柯尔、顾雏 军、合肥维希 005年8月期间，合肥维希未付货款，从原告提取大批空调
军、合肥维希 、冰箱等货物，至今拖欠本公司安徽分公司货款1607.54万
元、拖欠本公司货款261.94万元。上述关联交易未经本公
司正常的内部审批程序及公告，完全是控股股东及实际控
制人与关联公司串通，对原告实施的侵权行为。
15 科龙空调诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、顾雏 1,228.94 2005年3月10日，在广东格林柯尔及顾雏军操控下，科龙空
、顾雏军、海南格林柯尔 军、海南格林柯尔 调与海南格林柯尔签订《购销合同书》，向海南格林柯尔
购买格林柯尔制冷剂100吨，单价为135,000元/吨。上述合
同签订后，原告在广东格林柯尔及顾雏军控制下向海南格
林柯尔支付了货款1343.79万元。但据原告事后调查及评估
，海南格林柯尔的供货价格超出正常市场价格约10倍，其
合同货物的实际价值仅约114.85万元。即海南格林柯尔以
关联交易方式侵占了原告的资金1228.94万元。上述关联交
易未经原告正常的审批程序，亦未向公众披露，完全是控
股股东及其关联公司对原告进行的资金侵占行为。
16 本公司诉广东格林柯尔、 广东格林柯尔、珠海 1,375.46 广东格林柯尔与顾雏军在控制经营原告的过程中，为发展
珠海格林柯尔、北京格林 格林柯尔、北京格林 格林柯尔系企业，强行将格林柯尔系企业的业务捆绑于本
柯尔、海南格林柯尔、顾 柯尔、海南格林柯尔 公司的业务之上，并控制本公司，以本公司的人、财、物
雏军 、顾雏军 为成本，推广格林柯尔系的业务。在“格林柯尔系授权工
程单位”未向格林柯尔系公司付款的情况下，广东格林柯
尔操纵本公司为“格林柯尔系授权工程单位”向格林柯尔
系公司支付了上述加盟费及购制冷剂款，其中，本公司被
操纵向珠海格林柯尔支付了3517.5万元；向北京格林柯尔
支付了396万元；向海南格林柯尔支付了267.3万元。至今
为止，本公司被操纵向格林柯尔公司支付的资金尚有1375.
46万元未能收回。几被告的行为，既没有依法按本公司章
程经过董事会和股东大会审议，也未作披露。
17 科龙空调诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、顾雏 3,200.00 自2003年3月31日起至2003年4月14日，科龙空调在顾雏军
、顾雏军、深圳格林柯尔 军、深圳格林柯尔科 及其格林柯尔系公司操控下，累计将人民币3200万元转至
科技 技 深圳格林柯尔科技，至今未还。上述资金划转没有任何交
易作为基础，完全是肆无忌惮的控股股东及其关联公司对
上市公司进行的资金侵占行为。
18 科龙空调诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、顾雏 3,300.00 自2003年5月6日起至2003年6月23日，科龙空调在广东格林
、顾雏军、深圳格林柯尔 军、深圳格林柯尔环 柯尔及顾雏军操控下，累计将人民币3300万元转至深圳格
环保 保 林柯尔环保，至今未还。上述资金从原告到深圳格林柯尔
环保之间的划转没有任何交易作为基础，完全是肆无忌惮
的控股股东及其关联公司对上市公司进行的资金侵占行为
。
19 扬州科龙诉广东格林柯尔 广东格林柯尔、扬州 3,500.00 在投资扬州科龙的过程中，因顾雏军在谈判及购地过程中
、扬州格林柯尔、顾雏军 格林柯尔、顾雏军 一直向开发区管委会宣称，本公司是格林柯尔的子公司，
本公司的就是格林柯尔的，误导开发区财政局将本应奖励
本公司的3500万元的奖励基金汇入了广东格林柯尔的关联
公司（顾雏军的个人独资公司）扬州格林柯尔账户。
其他诉讼
序号 案件名称 对方当事人 诉讼标的额 案件基本情况
1 建行南昌昌北支行诉江西 建行南昌昌北支行 6,955.00 建行南昌昌北支行以借款合同、担保合同纠纷为由，申请
科龙、本公司借款、担保 法院采取诉前保全措施，诉讼标的涉及金额14000万元。20
合同纠纷案 05年8月5日，江西高院裁定冻结江西科龙所持有商丘科龙8
0%的股权。冻结期间，未经法院许可不得抵押、转让等。
此案经双方多次协商，截至到目前，江西科龙已经偿还原
告7045万元。
2 杭萧钢构诉本公司工程合 杭萧钢构 1,985.30 原告诉称，与本公司签订《制作安装合同》，承包本公司
同纠纷案 简易仓库厂房一、二号厂房工程，本公司尚拖欠119.3万元
工程款未支付。原告起诉要求本公司支付工程款119.3万元
，违约金1766万元，承担诉讼费。2007年3月份在佛山中院
恢复审理，杭萧钢构变更工程款金额为人民币117万元。
3 开封经济技术开发公司诉 开封经济技术开发公 2,716.00 原告申请诉前保全，法院裁定查封江西科龙、开封科龙价
江西科龙、开封科龙合资 司 值1800万元财产。原告在诉讼过程中，申请财产保全，法
经营合同纠纷案 院裁定查封江西科龙、开封科龙价值916万元财产。
4 CNA\MC公司诉本公司及科 CanInternational.i 13750719.19 原告诉称在2003年12月29日原被告签订合同，购买108108
龙国际 nc./MCApplianceCor 美元 台MCBR1000W冰箱。被告未按时履行合同义务，并交付的货
poration 物有质量瑕疵。
5 吉林市商业银行江北支行 吉林市商业银行江北 1,805.79 原告诉求贷款本金及利息。
诉吉林科龙、本公司 支行
6 本公司诉浙江杭萧钢构股 杭萧钢构 1154.70 本公司诉杭萧钢构因建筑工程合同逾期完工验收，应支付
份有限公司 的违约金。
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2、诉讼总体情况
截至2007年4月26日，本公司及本公司控股子公司涉诉案件共计65件，诉讼标的涉及人民币108059.52万元及土地629,003.22平方米。
在上述涉讼案件中，本公司及本公司控股子公司作为原告的案件共计28件，诉讼标的涉及人民币81909.08万元；本公司及本公司控股子公司作为被告的案件有37件，诉讼标的涉及人民币26150.44万元以及土地629,003.22平方米。
在本公司及本公司控股子公司涉讼案件中，除本报告所披露的25件为标的额在人民币1000万元以上的重大诉讼、仲裁事项外（诉讼标的涉及人民币104,416.81万元）。其余40件标的额均在人民币1000万元以下（诉讼标的涉及人民币3642.71万元及土地629,003.22平方米）。
§8 监事会报告
致各位股东：
报告期内，广东科龙电器股份有限公司监事会「本监事会」谨守《中华人民共和国公司法》、《深交所上市规则》、《香港联交所上市规则》和本公司章程的相关规定，克尽职守，忠实维护本公司、全体员工及股东的合法权益。现依据本公司章程，向各位股东报告二零零六年本监事会的工作情况：
（一）报告期内监事会会议召开情况
报告期内，监事会共召开4次会议：
1、2006年8月11日在本公司总部会议室召开监事会。会议应到监事3人，实到2人，因本公司无法与监事曾俊洪先生取得联系，故其未能出席会议。此次会议由刘展成先生主持，会议审议了本公司2005年年报及其相关事项，但并未形成监事决议。
此次会议相关公告刊登在2006年8月14日的公司选定的信息披露报刊上。
2、2006 年 8 月28日在本公司总部会议室召开监事会。会议应到监事3 人，实到2 人,其中监事刘展成先生亲自出席了会议，监事白云峰先生以通讯方式参加会议并表决。因本公司尚无法联系本公司监事曾俊洪先生，故其未能参加会议。此次会议审议了本公司2006 年第一季度报告和2006 年度中期报告，但并未形成监事会决议。
此次会议相关公告刊登在2006年8月29日的公司选定的信息披露报刊上。
3、2006年10月16日以书面议案的方式召开监事会。会议应到监事3人，实到2人，因本公司尚无法联系监事曾俊洪先生，故其未参加会议。经与会监事认真审议，会议审议通过《关于修改<监事会议事规则>部分条款的议案》、《关于更换股东代表监事的议案》。
此次会议决议公告刊登在2006年10月17日的公司选定的信息披露报刊上。
4、本公司第六届监事会于2006年12月5日在本公司总部会议室召开会议。会议应到监事3人，实到3人。经到会监事认真审议，会议选举郭庆存先生为本公司第六届监事会主席。
此次会议决议公告刊登在2006年12月6日的公司选定的信息披露报刊上。
（二）监事会对公司2006年度有关事项的独立意见
根据《公司法》以及公司章程的相关规定，本公司第六届监事会对报告期内公司的有关情况发表如下独立意见：
1、除下述事项外，报告期内公司各项决策程序合法规范，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（1）报告期内，本公司与海信集团相关附属公司发生的部分关联交易，但并未曾按照上市规则及其相关规定履行必要的审议程序以及进行相应的信息披露，违反了深圳及香港两地交易所的上市规则的相关规定。但本公司已采取了相应的纠正措施，于2006年9 月15 日将上述关联交易提交董事会审议通过，履行了相关信息披露义务，并经本公司2006年12月5日股东大会追认通过。
（2）报告期内，本公司未能按期披露2005年年度报告以及2006年第一季度报告，导致本公司违反了公司章程等相关规定。
本公司正在采取措施进一步完善公司的内部控制制度。
2、公司最近一次募集资金实际投资项目和承诺投入项目一致。报告期内公司无募集资金投资项目，无重大非募集资金项目；
3、报告期内公司出售资产交易价格合理，并无发现内幕交易，没有损害股东权益或造成公司资产流失；
4、报告期内公司与关联方存在关联交易，交易公平合理，定价公允，没有损害非关联方股东的权益和上市公司的利益。
5、深圳大华天诚会计师事务所对本公司2006 年度财务报告进行了审计，并出具了保留意见的审计报告，监事会认为此审计意见客观公正，本年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。
6、监事会认真审阅了本公司第六届董事会针对审计意见涉及事项的专项说明和针对重大会计差错更正事项的专项说明，并同意本公司第六届董事会对上述事项的专项说明。
§9 财务报告
9.1 审计意见（附后）
9.2 财务报表（附后）
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
1、更正事项的性质及原因
本公司2006年已经重新接收本公司之控股子公司江西科龙，对江西科龙的资产和帐务进行了清理,对存货、固定资产以及在建工程补提了相应的减值；本公司2006年度重新清理了本公司的内部往来款项，对2005年及以前年度会计报表进行了重述；分别对2005及以前年度的营业外支出、主营业务成本、管理费用等项目进行更正。由于上述会计差错更正，本公司2005年12 月31 日合并净资产调减了18,224,516.47元。具体调整项目为：
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调整项目 2005年度净利润影响 2005年年初未分配利润影响
应计未计营业外支出 (8,136,360.44) ---
虚增主营业务成本 --- 17,236,029.67
应计未计管理费用 (15,785,669.85) (11,538,515.85)
合计 (23,922,030.29) 5,697,513.82
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现将会计差错更正所涉及的事项情况说明如下：
（1）应计未计营业外支出
本公司之子公司江西科龙实业发展有限公司(“江西科龙”)部分设备及在建工程2005年度已经无使用价值，由于本公司新管理层2005年无法管理江西科龙，2006年清查时发现，在2005年度应计未计提固定资产及在建工程减值准备8,136,360.44元。其中应计未计在建工程减值准备4,825,635.98元，应计未计固定资产减值准备3,310,724.46元。
上述会计差错对2005年度财务报表的影响为调减2005年度净利润8,136,360.44元。
（2）虚增主营业务成本
于2006年本公司对以前年度的帐册清查时发现，由于以前年度科龙电器内部销售的往来结转及财务核算不规范，2004年度及以前年度共虚增主营业务成本17,236,029.67元。其中，空调产品虚增主营业务成本10,194,418.60元，冰箱产品虚增主营业务成本7,952,178.76元，对其他方共虚减910,567.69元。
上述会计差错对2005年度财务报表的影响为调增2005年度年初未分配利润17,236,029.67元。
（3）应计未计管理费用
如上所述，于2005年本公司新管理层无法管理江西科龙，2006年对江西科龙资产清查时发现，本公司之子公司江西科龙部分原材料2005年度已经无使用价值，在2005年度应计未计提存货跌价准备15,785,669.85元，导致2005年应计未计管理费用15,785,669.85元。
上述会计差错对2005年度财务报表的影响为调减2005年度净利润15,785,669.85元。
由于以前年度本公司往来核算不规范，导致内部往来核对不符。经清查，因各子（分）公司内部往来之间应收款虚挂导致2004年及以前年度应计未计损失6,846,142.10 元。同时，对合肥维希电器公司、江西科盛、广东格林柯尔、武汉长荣电器公司四家“格林柯尔系公司及特定第三方”清查后，发现虚挂应收款7,049,900元，导致2004年及以前年度应计未计损失7,049,900元。另外，核查发现，2004年本公司之子公司广东珠江冰箱有限公司多计提董事会经费2,357,526.25元，使2004年多计管理费用2,357,526.25元。
上述会计差错对2005年度财务报表的影响为调减年初未分配利润11,538,515.85元。
董事会认为：公司会计差错更正后的2005年12月31日资产负债表及2005年度利润及利润分配表均符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了公司2005年12月31日的财务状况及2005年度的经营成果。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
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编号 注释 项目名称 金额
三(1) 2006年12月31日股东权益（现行会计准则） (1,046,928,706.49)
1 三(2) 长期股权投资差额 57,252,726.20
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 57,252,726.20
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 -
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 -
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -
5 股份支付 -
6 符合预计负债确认条件的重组义务 -
7 企业合并 -
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 -
根据新准则计提的商誉减值准备 -
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 -
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -
10 金融工具分拆增加的权益 -
11 衍生金融工具 -
12 三(3) 所得税 21,386,732.06
13 三(4) 其他 239,961,125.91
2007年1月1日股东权益（新会计准则） (728,328,122.32)
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（1）编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称"通知"），要求公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定，在2006年度财务报告的"补充资料"部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
（2）编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
①子公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
②编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
（3）主要合并项目附注
①2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和 《企业会计制度》(以下简称"现行会计准则")编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经深圳大华天诚会计师事务所审计，并于2007年4月26日出具了有保留意见的审计报告（深华（2007）股审字030号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
②长期股权投资差额
按照现行会计准则，公司对所持有的长期股权投资差额按直线法平均摊销。根据新准则《企业会计准则第2号-长期股权投资》规定，本公司对于由同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额于2006年12月31日的余额全额冲销，调整至留存收益。
按照现行会计准则制度等相关规定，本公司由同一控制下企业合并形成的长期股权投资，包括对营口科龙冰箱有限公司、西安科龙制冷有限公司及广东科龙冷柜有限公司的长期股权投资形成的长期股权投资差额，于2006年12月31日合计为贷方余额57,252,726.20元，其中对营口科龙冰箱有限公司的长期股权投资差额为借方余额410,737.00元，对西安科龙制冷有限公司的长期股权投资差额为借方余额9,393,599.20元, 对广东科龙冷柜有限公司的长期股权投资差额为贷方余额67,057,062.40元，按新会计准则的规定将增加公司2007年初留存收益57,252,726.20元。
③所得税
根据现行会计准则，本公司及合并子公司对企业及地方所得税的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按本公司及合并子公司当期应纳税所得额及实际所得税税率分别计算确认。根据新准则《企业会计准则第18号-所得税》和和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》中的有关规定，本公司及合并子公司在首次执行日对资产，负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行调整，并将影响金额调整留存收益。
根据新会计准则相关规定计算后，本公司之子公司广东科龙冰箱有限公司未弥补亏损项目将产生递延所得税资产21,386,732.06元，调增本公司2007年初留存收益21,386,732.06元。
④少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为239,961,125.91元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益239,961,125.91元。
广东科龙电器股份有限公司
董事会
2007年4月26日 财务报告
审 计 报 告
深华（2007) 股审字028 号
广东科龙电器股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的广东科龙电器股份有限公司及其子公司(以下简称“ 贵公司”)的财务报表，包括2006 年12月31 日的合并和公司资产负债表，2006 年度的合并和公司利润及利润分配表，2006年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、导致保留意见的事项
1、如财务报表附注六.注释3、注释4，附注七所述， 贵公司原来的大股东——广东格林柯尔企业发展有限公司及其关联方（以下简称“格林柯尔系公司”）与 贵公司在2001年10月至2005年7月期间发生了一系列关联交易及不正常现金流入流出。另外，在此期间，格林柯尔系公司还通过天津立信商贸发展有限公司等特定第三方公司与 贵公司发生了一系列不正常现金流入流出。上述交易与资金的不正常流入流出，以及涉嫌资金挪用行为已被有关部门立案，目前尚未判决。该等事项涉及 贵公司与格林柯尔系公司和上述特定第三方公司应收、应付款项。截止2006 年12 月31 日，贵公司对格林柯尔系公司和上述特定第三方公司应收款项余额为6. 51亿元。贵公司已对格林柯尔系公司和上述特定第三方公司的应收款项计提坏账准备3.64亿元。我们无法采取适当的审计程序，以获取充分、适当的审计证据，以判断该笔款项所作估计坏账准备是否合理，应收款项的计价认定是否合理。
2、如财务报表附注六注释26“主营业务收入与成本”所述，在2005年，贵公司采用了根据年末产成品盘点数量及加权采购单价计算年末库存，并据此倒推2005年度主营业务成本的会计处理方法。尽管该处理方法不会影响对2005年末存货余额的认定，但由于在2005年前存货控制系统的不可靠，我们无法实施满意的审计程序，以判断倒轧出的主营业务成本是否全部属于2005年度，我们在对贵公司2005年度利润表进行审计时，对2005年度主营业务成本发表了保留意见。在2006年度，贵公司管理层对此无法采用适当的方法予以更正，并追溯调整2005年度的主营业务成本。上述保留事项不影响我们对贵公司2006年利润及利润分配表和2006年现金流量表的认定。
四、审计意见
我们认为，除了前段两个事项产生的影响外，上述财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2006 年12 月31 日的财务状况及 2006年的经营成果和 2006年的现金流量。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元
中国 深圳 中国注册会计师 邬建辉
2007年4月26日
资产负债表
编制单位：广东科龙电器股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 390,503,566.38 205,118,842.75 287,097,542.93 66,230,863.58
短期投资 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
应收票据 77,317,440.80 23,963,736.61 140,818,945.44 104,796,523.26
应收股利
应收利息
应收账款 374,911,284.04 220,267,064.25 459,351,287.00 304,942,697.62
其他应收款 470,725,981.76 1,396,925,531.98 574,666,325.09 2,326,156,890.13
预付账款 81,980,665.92 267,776,312.98 132,481,387.55 12,193,016.04
应收补贴款 5,021,210.04 39,221,876.72
存货 919,836,622.62 620,785,727.30 1,232,980,229.66 333,215,524.94
待摊费用 543,661.62 125,000.00 1,736,435.04 797,524.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,320,842,433.18 2,734,964,215.87 2,868,356,029.43 3,148,335,040.12
长期投资：
长期股权投资 50,836,073.91 1,224,350,775.51 63,255,982.31 951,239,743.54
长期债权投资
长期投资合计 50,836,073.91 1,224,350,775.51 63,255,982.31 951,239,743.54
其中：合并价差
其中：股权投资差额 9,966,798.80 6,572,677.40
股权分置流通权 17,839,371.81 17,839,371.81
固定资产：
固定资产原价 3,728,504,769.26 920,213,900.25 3,882,263,272.74 993,073,433.69
减：累计折旧 2,122,501,888.17 435,456,019.94 2,082,142,355.73 442,543,136.93
固定资产净值 1,606,002,881.09 484,757,880.31 1,800,120,917.01 550,530,296.76
减：固定资产减值准备 210,691,460.86 7,379,990.58 213,752,943.19 7,102,410.64
固定资产净额 1,395,311,420.23 477,377,889.73 1,586,367,973.82 543,427,886.12
工程物资
在建工程 283,719,768.18 2,205,075.77 314,059,965.95 15,182,059.00
固定资产清理
固定资产合计 1,679,031,188.41 479,582,965.50 1,900,427,939.77 558,609,945.12
无形资产及其他资产：
无形资产 418,507,966.06 269,114,746.00 535,372,702.10 377,844,460.46
长期待摊费用 880,451.52 2,299,938.37
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 419,388,417.58 269,114,746.00 537,672,640.47 377,844,460.46
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,487,937,484.89 4,725,852,074.69 5,369,712,591.98 5,036,029,189.24
流动负债：
短期借款 1,556,702,248.52 866,902,248.52 2,160,522,820.56 1,268,135,260.17
应付票据 508,047,387.22 660,069,940.00 183,465,027.51 180,340,873.71
应付账款 1,467,483,921.58 554,805,693.76 2,068,885,828.19 50,629,618.23
预收账款 760,291,406.34 686,697,652.74 278,283,816.59 216,277,607.30
应付工资 33,545,051.17 5,570,441.31 52,542,739.06 33,437,359.51
应付福利费 977,300.17 254,323.94 886,321.43 230,307.94
应付股利 2,067.02 0.00 2,067.02 0.00
应交税金 -103,158,744.18 -85,740,442.60 174,340,203.01 159,037,949.21
其他应交款 4,007,083.10 116,388.70 4,048,161.18 950,004.58
其他应付款 570,915,593.57 1,481,510,368.91 725,580,193.20 2,435,462,152.60
预提费用 265,524,373.81 218,349,926.15 287,686,505.72 239,438,823.59
预计负债 169,995,082.92 165,063,452.10 209,915,745.89 201,937,388.53
一年内到期的长期负债 0.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 5,234,332,771.24 4,553,599,993.53 6,146,159,429.36 4,785,877,345.37
长期负债：
长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 60,572,294.23 58,214,807.25 73,923,424.44 68,779,557.54
专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 934,995,934.34 0.00 1,032,713,289.23
长期负债合计 60,572,294.23 993,210,741.59 73,923,424.44 1,101,492,846.77
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 5,294,905,065.47 5,546,810,735.12 6,220,082,853.80 5,887,370,192.14
少数股东权益 239,961,125.91 0.00 257,705,794.23 0.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 992,006,563.00 992,006,563.00 992,006,563.00 992,006,563.00
减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
实收资本（或股本）净额 992,006,563.00 992,006,563.00 992,006,563.00 992,006,563.00
资本公积 1,608,102,127.20 2,004,088,829.83 1,581,099,648.75 1,977,086,351.38
盈余公积 114,580,901.49 114,580,901.49 114,580,901.49 114,580,901.49
其中：法定公益金 114,580,901.49 114,580,901.49 114,580,901.49 114,580,901.49
未分配利润 -3,776,596,690.68 -3,931,634,954.75 -3,800,717,444.16 -3,935,014,818.77
其中：现金股利 0.00 0.00
未确认的投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00
外币报表折算差额 14,978,392.50 0.00 4,954,274.87 0.00
所有者权益（或股东权益）合 -1,046,928,706.49 -820,958,660.43 -1,108,076,056.05 -851,341,002.90
计
负债和所有者权益（或股东权 4,487,937,484.89 4,725,852,074.69 5,369,712,591.98 5,036,029,189.24
益）合计
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利润及利润分配表
编制单位：广东科龙电器股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 6,565,241,644.83 3,890,910,582.00 6,978,371,716.63 3,862,710,118.64
减：主营业务成本 5,665,784,039.24 3,464,627,654.86 6,814,243,558.83 3,784,208,654.62
主营业务税金及附加 984,962.74 109,337.52 698,689.41 155,760.83
二、主营业务利润（亏损以“- 898,472,642.85 426,173,589.62 163,429,468.39 78,345,703.19
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“- -24,233,033.32 15,966,827.09 -8,588,805.11 7,912,587.06
”号填列）
减：营业费用 831,614,349.02 709,322,578.47 1,529,596,630.94 1,326,378,598.20
管理费用 -23,086,935.53 -26,791,799.52 1,521,139,500.23 519,835,535.84
财务费用 158,807,567.00 101,087,326.92 166,678,613.83 84,733,127.57
三、营业利润（亏损以“-”号 -93,095,370.96 -341,477,689.16 -3,062,574,081.72 -1,844,688,971.36
填列）
加：投资收益（亏损以“-”号 6,982,297.39 224,297,777.63 -46,081,250.93 -1,690,513,684.02
填列）
补贴收入 70,510,933.77 70,040,042.01 2,307,703.99 0.00
营业外收入 89,740,153.09 69,835,859.81 22,573,365.83 19,754,919.13
减：营业外支出 70,337,554.02 19,316,126.27 698,565,465.28 331,376,519.62
四、利润总额（亏损以“-”号 3,800,459.27 3,379,864.02 -3,782,339,728.11 -3,846,824,255.87
填列）
减：所得税 515,965.59 0.00 1,020,742.69 0.00
少数股东损益 -20,836,259.80 0.00 -65,823,002.82 0.00
加：未确认的投资损失本期发 0.00 0.00 0.00 0.00
生额
五、净利润（亏损以“-”号填 24,120,753.48 3,379,864.02 -3,717,537,467.98 -3,846,824,255.87
列）
加：年初未分配利润 -3,800,717,444.16 -3,935,014,818.77 -83,179,976.18 -88,190,562.90
其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润 -3,776,596,690.68 -3,931,634,954.75 -3,800,717,444.16 -3,935,014,818.77
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
七、可供投资者分配的利润 -3,776,596,690.68 -3,931,634,954.75 -3,800,717,444.16 -3,935,014,818.77
减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
转作资本（或股本）的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00
股利
八、未分配利润 -3,776,596,690.68 -3,931,634,954.75 -3,800,717,444.16 -3,935,014,818.77
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单 0.00 0.00 0.00 0.00
位所得收益
2．自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00
3．会计政策变更增加（或减少 0.00 0.00 0.00 0.00
）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少 0.00 0.00 0.00 0.00
）利润总额
5．债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00
6．其他 0.00 0.00 0.00 0.00
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现金流量表
编制单位：广东科龙电器股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 7,328,594,664.06 4,518,862,624.41
收到的税费返还 102,202,641.01
收到的其他与经营活动有关的现金 122,665,124.31 110,708,632.44
经营活动现金流入小计 7,553,462,429.38 4,629,571,256.85
购买商品、接受劳务支付的现金 4,987,823,119.04 2,975,373,963.27
支付给职工以及为职工支付的现金 513,411,138.06 253,198,831.64
支付的各项税费 316,489,398.12 158,583,267.54
支付的其他与经营活动有关的现金 853,290,523.24 620,038,971.85
经营活动现金流出小计 6,671,014,178.46 4,007,195,034.30
经营活动产生的现金流量净额 882,448,250.92 622,376,222.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 179,098,710.41 131,907,884.22
金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 4,754,020.02 1,467,709.78
投资活动现金流入小计 183,852,730.43 133,375,594.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 128,802,562.83 19,619,429.85
金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 128,802,562.83 19,619,429.85
投资活动产生的现金流量净额 55,050,167.60 113,756,164.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 1,520,863,959.04 745,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 1,520,863,959.04 745,200,000.00
偿还债务所支付的现金 2,124,684,531.08 1,146,433,011.65
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 120,271,383.83 86,010,956.67
支付的其他与筹资活动有关的现金 255,443,984.04 259,964,689.19
筹资活动现金流出小计 2,500,399,898.95 1,492,408,657.51
筹资活动产生的现金流量净额 -979,535,939.91 -747,208,657.51
四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -42,037,521.39 -11,076,270.81
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 24,120,753.48 3,379,864.02
加：计提的资产减值准备 -324,998,831.94 -122,290,417.59
固定资产折旧 184,668,192.04 19,838,074.33
无形资产摊销 35,200,966.36 27,882,770.97
长期待摊费用摊销 1,419,486.85 0.00
待摊费用减少（减：增加） 1,192,773.42 672,524.55
预提费用增加（减：减少） -28,402,295.38 -25,020,753.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减 -5,174,455.75 -10,978,085.33
：收益）
固定资产报废损失 0.00 0.00
财务费用 111,757,527.28 78,475,103.19
投资损失（减：收益） -6,982,297.39 -224,297,777.63
递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） 601,149,607.29 -211,215,306.73
经营性应收项目的减少（减：增加） 450,887,280.09 938,384,012.14
经营性应付项目的增加（减：减少） -141,554,195.63 147,546,214.37
其他 0.00 0.00
少数股东损益 -20,836,259.80 0.00
经营活动产生的现金流量净额 882,448,250.92 622,376,222.55
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 142,246,506.14 54,118,987.38
减：现金的期初余额 184,284,027.53 65,195,258.19
加：现金等价物期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -42,037,521.39 -11,076,270.81
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附表1
资产减值准备明细表
2006年度
编制单位：广东科龙电器股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余额 本年增加 本年减少数 年末余额
数 因资产 其他原因转 合计
价值回 出数
升转回
数
一、坏账准备合计 762,918,5 12,175,89 --- 98,419,532 98,419,532 676,674,906.18
43.42 4.87 .11 .11
其中：应收账款 296,045,9 3,934,983 --- 79,491,401 79,491,401 220,489,497.44
15.31 .53 .40 .40
其它应收款 466,872,6 8,240,911 --- 18,928,130 18,928,130 456,185,408.74
28.11 .34 .71 .71
二、短期投资跌价 --- --- --- --- --- ---
准备合计
其中：股票投资 --- --- --- --- --- ---
债券投资 --- --- --- --- --- ---
三、存货跌价准备 424,805,9 42,700,14 --- 345,022,90 345,022,90 122,483,216.76
合计 77.74 0.04 1.02 1.02
其中：原材料 205,323,0 9,110,441 --- 152,954,25 152,954,25 61,479,234.24
43.26 .90 0.92 0.92
在产品 17,518,76 1,502,837 --- 6,536,588. 6,536,588. 12,485,014.20
5.79 .32 91 91
库存商品 201,964,1 32,086,86 --- 185,532,06 185,532,06 48,518,968.32
68.69 0.82 1.19 1.19
四、长期投资减值 78,219,52 --- --- --- --- 78,219,525.00
准备合计 5.00
其中：长期股权投 78,219,52 --- --- --- --- 78,219,525.00
资 5.00
长期债权投资 --- --- --- --- --- ---
五、固定资产减值 213,752,9 23,888,65 --- 26,950,140 26,950,140 210,691,460.86
准备合计 43.19 8.43 .76 .76
其中：机器设备 143,730,8 13,394,26 --- 9,568,508. 9,568,508. 147,556,567.19
14.49 1.61 91 91
电子设备、器具及 9,023,157 272,406.1 --- 5,729,191. 5,729,191. 3,566,371.49
家具 .23 8 92 92
房屋建筑物 32,868,74 3,215,914 --- 763,982.66 763,982.66 35,320,676.44
5.07 .03
运输设备 1,840,043 315,410.3 --- 88,784.15 88,784.15 2,066,670.04
.84 5
模具 26,290,18 6,690,666 --- 10,799,673 10,799,673 22,181,175.70
2.56 .26 .12 .12
六、无形资产减值 312,805,7 --- --- --- --- 312,805,723.50
准备 23.50
其中：土地使用权 23,421,75 --- --- --- --- 23,421,758.81
8.81
专利权 3,322,848 --- --- --- --- 3,322,848.29
.29
商标权 286,061,1 --- --- --- --- 286,061,116.40
16.40
七、在建工程减值 97,293,80 1,496,239 --- 45,203,605 45,203,605 53,586,440.60
准备 6.28 .73 .41 .41
八、委托贷款减值 --- --- --- --- --- ---
准备
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附表2
股东权益增减变动明细表
2006年度
编制单位：广东科龙电器股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行次 本年数 上年数
一、股本
年初余额 1 992,006,563.00 992,006,563.00
本年增加数 2 --- ---
其中：资本公积转入 3 --- ---
盈余公积转入 4 --- ---
利润分配转入 5 --- ---
新增股本 6 --- ---
本年减少数 10 --- ---
年末余额 15 992,006,563.00 992,006,563.00
二、资本公积
年初余额 16 1,581,099,648.75 1,576,684,229.00
本年增加数 17 27,002,478.45 4,415,419.75
其中：股本溢价 18 --- ---
接受捐赠非现金资产准备 19 --- ---
接受现金捐赠 20 --- ---
股权投资准备 21 11,009,933.04 2,071,742.56
拨款转入 22 --- ---
外币资本折算差额 23 --- ---
其他资本公积 30 15,992,545.41 2,343,677.19
本年减少数 40 --- ---
其中：转增股本 41 --- ---
年末余额 45 1,608,102,127.20 1,581,099,648.75
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 114,580,901.49 114,580,901.49
项目 行次 本年数 上年数
本年增加数 47 --- ---
其中：从净利润中提取数 48 --- ---
其中：法定盈余公积 49 --- ---
任意盈余公积 50 --- ---
储备基金 51 --- ---
企业发展基金 52 --- ---
法定公益金转入数 53 --- ---
本年减少数 54 --- ---
其中：弥补亏损 55 --- ---
转增股本 56 --- ---
分派现金股利或利润 57 --- ---
分派股票股利 58 --- ---
年末余额 62 114,580,901.49 114,580,901.49
其中：法定盈余公积 63 --- ---
储备基金 64 --- ---
企业发展基金 65 --- ---
四、法定公益金
年初余额 66 --- ---
本年增加数 67 --- ---
其中：从净利润中提取数 68 --- ---
本年减少数 70 --- ---
其中：集体福利支出 71 --- ---
年末余额 75 --- ---
五、末分配利润
年初末分配利润 76 (3,800,717,444.16) (83,179,976.18)
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 24,120,753.48 (3,717,537,467.98)
本年利润分配 78 --- ---
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填写） 80 (3,776,596,690.68) (3,800,717,444.16)
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保留意见涉及的财务报表附注
2006年度
（除特殊说明外，以人民币元表述）
附注六.财务报表主要项目注释
注释3.应收账款
应收账款合并数明细列示如下：
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年末数 年初数
账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
三月以内 280,031,134 47.03% --- 362,030,762. 47.93% 145,430.30
.56 95
三月以上至六 98,655,030. 16.57% 8,259,564.01 47,337,689.8 6.27% 4,284,700.26
月以内 57 3
六月以上至一 9,064,379.0 1.52% 4,579,696.12 112,812,961. 14.93% 58,399,997.16
年以内 4 94
一年以内小计 387,750,544 65.12% 12,839,260.1 522,181,414. 69.13% 62,830,127.72
.17 3 72
一年以上至二 81,838,674. 13.75% 81,838,674.8 34,755,426.2 4.60% 34,755,426.24
年以内 86 6 4
二年以上至三 20,204,958. 3.39% 20,204,958.5 51,617,880.6 6.83% 51,617,880.60
年以内 59 9 0
三年以上 105,606,603 17.74% 105,606,603. 146,842,480. 19.44% 146,842,480.7
.86 86 75 5
合计 595,400,781 100% 220,489,497. 755,397,202. 100% 296,045,915.3
.48 44 31 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）应收账款中前五名的合计数如下：
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年末数 年初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
前5名合计 127,807,259.42 21.47% 277,839,652.48 35.58%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 年末应收持股5%(含5%)以上股份的股东款为335,121.67元，详见附注七.3（1）。
（3）广东格林柯尔及其关联方(以下简称“格林柯尔系公司”)与本公司在2001年10月至2005年7月期间发生了一系列关联交易及不正常现金流入流出，另外，在此期间，格林柯尔系公司还通过天津立信商贸发展有限公司等特定第三方公司（以下简称“特定第三方公司”）与本公司发生了一系列不正常现金流入流出业务。对格林科尔系公司及上述“特定第三方公司”应收账款计提的特别坏账准备明细如下：
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公司名称 年末数
金额 坏账准备
合肥市维希电器有限公司（“合肥维希”） 18,229,589.24 7,805,094.62
武汉长荣电器有限公司（“武汉长荣”） 20,460,394.04 14,921,847.02
合计 38,689,983.28 22,726,941.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收账款坏账准备年末数较年初数下降了25.52%，主要是由于应收账款核销及收回同时转回相应的坏账准备所致。
应收账款公司数明细列示如下：
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年末数 年初数
账龄 金额 占总额比 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
例
三月以内 210,038,792. 50.34% --- 228,774,771. 41.81% ---
42 08
三月以上至六 8,148,423.73 1.95% 814,842.37 27,774,533.0 5.08% 1,789,594.24
月以内 0
六月以上至一 5,789,380.94 1.39% 2,894,690.47 100,365,975. 18.34% 50,182,987.78
年以内 56
一年以内小计 223,976,597. 53.68% 3,709,532.84 356,915,279. 65.23% 51,972,582.02
09 64
一年以上至二 79,035,852.8 18.94% 79,035,852.8 20,857,885.3 3.81% 20,857,885.37
年以内 6 6 7
二年以上至三 10,458,514.5 2.51% 10,458,514.5 31,463,873.4 5.75% 31,463,873.43
年以内 9 9 3
三年以上 103,747,934. 24.87% 103,747,934. 137,931,748. 25.21% 137,931,748.9
58 58 90 0
合计 417,218,899. 100% 196,951,834. 547,168,787. 100% 242,226,089.7
12 87 34 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年末无应收持股5%(含5%)以上股东款。
注释4.其他应收款
其他应收款合并数明细列示如下：
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年末数 年初数
账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 66,643,136. 7.19% 3,681,420.24 899,396,070. 86.35% 434,909,165.1
54 75 0
一年以上至二 808,237,698 87.20% 435,927,721. 17,666,674.6 1.70% 13,042,207.69
年以内 .18 65 9
二年以上至三 12,037,266. 1.30% 11,264,633.2 68,839,542.3 6.61% 3,451,576.46
年以内 32 4 7
三年以上 39,993,289. 4.31% 5,311,633.60 55,636,665.3 5.34% 15,469,678.86
46 9
合计 926,911,390 100% 456,185,408. 1,041,538,95 100% 466,872,628.1
.50 74 3.20 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款中前五名的合计数如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年末数 年初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
前5名合计 534,887,296.08 57.71% 534,887,296.08 51.36%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 年末无其他应收持股5%(含5%)以上股东款。
(2) 本公司其他应收款期末余额中除下述注释4.(3)所述其他应收格林柯尔系公司及“特定第三方公司”款546,534,397.88元、下述注释4 .(4)所述其他应收捷高投资款168,855,132.63元以及其他应收成都新星电器股份有限公司34,000,000.00元和本年受让房地产款项25,441，470.00元外，其他应收款项比上年大幅度减少，主要系公司2006年度新的管理层完善了内部控制制度，加大了还款管理力度所致。
(3) 本公司对格林柯尔及“特定第三方公司”其他应收款计提特别坏账准备明细如下：
其中：格林柯尔系及“特定第三方公司”：
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公司名称 年末数
金额 坏账准备
广东格林柯尔 13,754,600.00 7,962,961.47
海南格林柯尔环保工程有限公司（“海南格林柯尔”） 12,289,357.71 11,313,119.16
江西科盛工贸有限公司（“江西科盛”） 27,462,676.72 21,390,370.86
济南三爱富氟化工有限责任公司（“济南三爱富”） 121,496,535.45 64,813,858.20
天津祥润工贸发展有限公司（“天津祥润”） 96,905,328.00 48,706,110.00
天津立信商贸发展有限公司（“天津立信“） 89,600,300.00 44,800,150.00
江西省科达塑胶科技有限公司（“江西科达”） 13,000,200.00 6,500,100.00
珠海市隆加制冷设备有限公司（“珠海隆加”） 28,600,000.00 14,300,000.00
珠海市德发空调配件有限公司（“珠海德发”） 21,400,000.00 10,700,000.00
武汉长荣 20,000,000.00 10,000,000.00
北京德恒律师事务所 4,000,000.00 3,000,000.00
扬州经济开发区财政局 40,000,000.00 40,000,000.00
商丘冰熊冷藏设备有限公司 58,030,000.00 58,030,000.00
合计 546,534,997.88 341,516,669.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联公司名称 年末数
金额 坏账准备
顺德运龙咨询 4,525,832.74 4,525,832.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其中，对佛山市顺德区捷高投资公司应收款计提坏账准备如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 年末数
金额 坏账准备
佛山市顺德区捷高投资公司（捷高投资） 168,855,132.63 84,427,566.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对捷高投资应收款，为2005年6月本公司转让顺德25.46万平方米土地应收取的转让款，由于相关产权业已办理转移, 截止报告日本公司尚未收到任何款项。本公司已提起诉讼,广东省高院2006年12月对于此案的判决书判定，捷高投资应该向本公司偿还该笔土地转让款。具体见附注十、4。
其他应收款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年末数 年初数
账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 1,297,501,5 86.08% 3,253,506.15 2,419,467,84 99.16% 94,309,996.43
42.09 1.57
一年以上至二 196,318,174 13.02% 94,309,996.4 11,941,396.6 0.49% 10,942,351.69
年以内 .98 3 8
二年以上至三 11,611,669. 0.77% 10,942,351.6 1,722,443.46 0.07% 1,722,443.46
年以内 18 9
三年以上 1,952,603.4 0.13% 1,952,603.47 6,862,772.84 0.28% 6,862,772.84
7
合计 1,507,383,9 100.00% 110,458,457. 2,439,994,45 100% 113,837,564.4
89.72 74 4.55 2
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年末无其他应收持股5%(含5%)以上股东款。
注释26.主营业务收入与成本
（1）按产品分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年度 2005年度
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
冰箱 3,326,980,129.96 2,722,932,188.13 2,542,838,900.40 2,571,065,120.71
空调 2,536,816,403.41 2,241,785,596.64 3,600,489,209.12 3,423,931,356.14
冷柜 231,972,093.02 233,958,570.02 261,112,606.19 237,960,719.98
其他 469,473,018.44 467,107,684.45 573,931,000.92 581,286,362.00
合计 6,565,241,644.83 5,665,784,039.24 6,978,371,716.63 6,814,243,558.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*销售收入中前五名的合计数如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年度 2005年度
金额 占总额比例 金额 占总额比例
前5名合计 2,140,396,162.60 32.60% 2,223,701,282.27 31.87%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按地区分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年度 2005年度
主营业务按地区分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 4,031,835,209.92 3,237,266,778.19 4,154,956,841.33 3,957,233,763.29
境外 2,533,406,434.91 2,428,517,261.05 2,823,414,875.30 2,857,009,795.54
合计 6,565,241,644.83 5,665,784,039.24 6,978,371,716.63 6,814,243,558.83
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本公司2005年度主营业务成本的认定采用了根据年末产成品盘点数量及加权采购单价计算年末库存，并据此倒推2005年度主营业务成本的方法，该方法可能使05年度的主营业务成本包含以前年度应计成本，因此本公司2006年度与2005年度的主营业务成本数据不具可比性。
主营业务收入与成本公司数明细如下：
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2006年度 2005年度
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
冰箱 2,051,017,229.20 1,825,675,148.49 1,673,302,169.29 1,595,688,793.28
空调 1,661,876,879.70 1,480,775,987.61 2,040,451,807.54 1,989,694,300.64
冷柜 103,720,687.88 92,239,891.62 66,394,782.04 69,914,018.63
其他 74,295,785.22 65,936,627.14 82,561,359.77 128,911,542.07
合计 3,890,910,582.00 3,464,627,654.86 3,862,710,118.64 3,784,208,654.62
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附注七.关联方关系及其交易
截止2006年12月13日，广东格林柯尔将持有的本公司26.43%股权全部转让给海信空调，股权转让手续已经全部完成。海信空调成为科龙电器单一控股股东。
本公司原大股东——广东格林柯尔企业发展有限公司及其关联方（以下简称“格林柯尔系公司”）在2001年10月至2005年7月期间发生了一系列关联交易及不正常现金流入流出，上述交易与资金挪用已被有关部门立案调查。该等事项涉及 本公司与格林柯尔系各公司2006 年12 月31 日的应收、应付款项。同时，本公司与天津立信等（公司明细见附注七.1（4））在2001年10月至2005年7月期间发生了一系列不正常现金流入流出。
本公司与海信集团、格林柯尔系公司及上述“特定第三方公司”2006年度发生的关联交易具体见附注七.2。
1． 关联方关系
（1）存在控制关系的关联公司
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关联公司名 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权 与本公司关系
称 益
海信空调 中外合资企 汤业国 6,747,900,0 * 26.43% 控股股东
业 00
康拜恩 有限责任公 方志国 20,000,000 ** 55.00% 本公司未合并
司 之子公司
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*生产空调、模具及售后服务。
**研发、生产与销售空调设备、家用电器及售后服务。
（2）格林柯尔系关联公司
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关联公司名称 与本公司的关系
广东格林柯尔 公司原控股股东
格林柯尔环保工程深圳有限公司（“深圳格林柯尔环保”） 广东格林柯尔之关联方
格林柯尔科技发展（深圳）有限公司（“深圳格林柯尔科技”） 广东格林柯尔之关联方
格林柯尔采购中心（深圳）有限公司（“深圳格林柯尔采购”） 广东格林柯尔之关联方
海南格林柯尔 广东格林柯尔之关联方
江西格林柯尔电器有限公司（“江西格林柯尔”） 广东格林柯尔之关联方
合肥美菱股份有限公司（“美菱电器”） 广东格林柯尔之关联方
扬州亚星客车股份有限公司（“扬州亚星”） 广东格林柯尔之关联方
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（3）不存在控制关系的关联公司
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关联公司名称 与本公司的关系
华意压缩 公司之联营公司
重庆科龙 公司之联营公司
安泰达 公司之联营公司
成都发动机(集团)有限公司(“成都发动机”) 成都科龙之少数股东
成都新星电器股份有限公司(“成都新星”) 成都科龙少数股东之子公司
西安高科(集团)公司 西安科龙的少数股东
杭州西泠集团有限公司(“杭州西泠”) 杭州科龙的少数股东
加西贝拉压缩机有限公司(“加加西贝拉”) 联营公司之子公司
顺德运龙咨询 华傲电子之少数股东
青岛海信营销有限公司(“海信营销”) 控股股东之子公司
海信(浙江)空调有限公司(“海信浙江”) 控股股东之子公司
海信(南京)电器有限公司(“海信南京”) 控股股东之子公司
海信(北京)电器有限公司(“海信北京”) 控股股东之子公司
青岛海信进出口有限公司(“海信进出口”) 控股股东之子公司
青岛海信日立空调系统有限公司(“海信日立”) 控股股东之子公司
海信集团有限公司(“海信集团”) 本公司最终控股股东
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（4）格林柯尔系公司通过以下“特定第三方公司”与本公司发生交易或不正常现金流入流出
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公司名称 与本公司的关系
江西科盛 特定第三方公司
中山市东悦电器有限公司（“中山东悦”） 特定第三方公司
济南三爱富 特定第三方公司
天津祥润 特定第三方公司
天津立信 特定第三方公司
江西省科达塑胶科技有限公司（“江西科达”） 特定第三方公司
RefrigerantProductionConsultantsLimited 特定第三方公司
合肥维希 特定第三方公司
浙江国大商贸有限公司（“浙江国大”） 特定第三方公司
珠海隆加 特定第三方公司
珠海德发 特定第三方公司
武汉长荣 特定第三方公司
天津泰津运业有限公司（“天津泰津”） 特定第三方公司
成都制冷组件厂 特定第三方公司
北京德恒律师事务所 特定第三方公司
商丘冰熊冷藏设备有限公司（“商丘冰熊”） 特定第三方公司
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(5)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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关联公司 年初数 本期增加 本期减少 年末数
海信空调 --- 262,212,194 --- 262,212,194
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2. 与关联公司及与“特定第三方公司”交易
（1）采购货物
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项目 公司名称 2006年度 2005年度
采购货物 成都新星 25,235,907.94 28,804,895.81
成都发动机 --- 4,389,881.55
华意压缩 35,327,742.94 19,453,868.42
加西贝拉 92,650,029.09 85,834,349.26
海信空调 17,503.34 2,570,769.23
海信营销 209,729,271.60 ---
海信浙江 69,854,091.13 ---
海信南京 1,829,885.47 ---
海信北京 5,519,658.12 ---
合计 440,164,089.63 141,053,764.27
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2006年9月15日，科龙空调与海信浙江签订《原材料采购供应框架协议》，约定自签订之日起至2006年12月31日止，科龙空调与海信浙江双方协商确定价格，科龙空调向海信浙江采购不超过人民币1,200万元的原材料。
2006年9月15日，科龙空调与海信浙江及海信营销签订《空调器产品生产加工（采购）框架协议》，约定自签订之日起至2006年12月31日止，科龙空调向海信浙江及海信营销采购不超过人民币1.2亿元的空调产品。
《空调器产品生产加工（采购）框架协议》主要条款如下：
①科龙空调与海信浙江及海信营销参考空调市价，以及行业OEM产品定价水平，协商确定采购价格。
②科龙空调与海信浙江及海信营销按以下列标准确定单台空调的结算价格：
科龙空调购买海信浙江及海信营销的单台空调结算价格≤甲方制造单台空调（顺德本部或其他基地）之制造成本＋管理费用＋单台空调运输成本（广东－浙江）。
在充分考虑以上标准及科龙空调自身相关制造费用率及管理费用率水平的基础上，参考市场交易交易价格，双方经协商确认各定制型号空调产品交易价格为：
科龙空调从海信浙江及海信营销定制的某型号空调价格＝科龙空调该型号空调产品定额成本/0.95。
本年本公司向海信营销采购金额为209,729,271.60元，系本公司向海信营销按原销售价格进行产品回购。
（2）销售货物
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项目 公司名称 2006年度 2005年度
销售货物 成都新星 3,336,588.68 26,522,096.00
重庆科龙 39,600,955.87 760,851.62
美菱电器 --- 98,803.42
海信营销 1,572,695,090.00 868,234,609.82
海信浙江 7,252,794.06 ---
海信进出口 265,885.64 ---
海信日立 285,932.31 ---
华意压缩 355,574.71 ---
合计 1,623,792,821.27 895,616,360.86
占销售总额的比例 24.73% 12.83%
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（3）销售固定资产
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项目 公司名称 2006年度 2005年度
销售模具 海信电器 2,554,273.50 2,081,196.58
海信营销 648,718.00 ---
销售设备 海信浙江 300,198.74 ---
合计 3,503,190.24 2,081,196.58
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2006年9月15日，科龙模具与海信空调签订《模具订购框架协议》，约定自签订之日起至2006年12月31日止，科龙空调与海信空调按照公开招标比价方式确定市场价格，海信空调向科龙模具采购不超过人民币800万元的模具。
（4）销售代理
2005年9月16日及2005年9月26日，本公司与海信营销签订了销售代理协议及补充协议，2006 年4月1日，本公司又与海信营销签署《销售代理协议补充协议二》，约定自签订之日起至2006年5月10日止，海信营销为本公司代理销售不超过人民币28亿元的内销产品，其中2005年底之前不超过8亿元人民币。2006年度，本公司已向海信营销销售内销产成品1,572,695,090.00元（于2005年销售868,234,609.82元）。
代理协议及补充协议主要条款如下：
①海信营销支付购买本公司产品预付款累计不超过6亿元人民币，其中协议签订10个工作日内支付3亿元人民币，第一笔资金注入后一个月内根据本公司启动生产及市场销售的实际资金需求情况，海信营销再支付不超过3亿元人民币的预付款。海信营销向本公司预付的不超过6亿元人民币的款项，于本协议有效期内不要求本公司实际偿还。
②本公司收到预付款的当日开始陆续向海信营销供应产品并运抵海信营销指定仓库。产品运抵海信营销指定仓库后，产品的所有权转移给海信营销。超过海信营销预付款后双方办理赊借产成品手续，海信营销实际占用科龙电器的成品资金周期为60天。
③本公司负责根据本协议的相关约定，在本协议签订后将促使所有分销商与本公司及海信营销签订从海信营销进货销售并回款给海信营销的《三方协议》。
海信营销应严格按照上述三方协议的约定收回销售货款，并在该等货款收回后3个工作日内向科龙电器支付。
④海信营销自科龙电器处取得代理产品的结算价格应等于海信营销向经销商销售该代理产品的结算价格，该结算价格由科龙电器与经销商确定。
科龙电器负责审批和支付全部营销费用，包括但不限于商家的折扣、价差、进场费用、宣传费用、展台制作费用、产成品仓储、装卸费、物流费（包括干线、支线）、人工费等。
⑤在协议有效期内，海信营销向本公司收取预付款资金占用费，费用标准按下列公式计算，按季收取：
资金占用费＝预付款金额×资金实际占用天数×中国人民银行公布的一年期流动资金贷款利率÷360
截止2006年12月31日止，本公司预收海信营销款项余额290,164,676.95元。根据代理协议，2006年度应支付给的海信营销的销售代理费为13,178,420.01元(2005年度为8,772,731.35元), 2006年度应付海信的资金占用费为16,390,172.45元(2005年度为3,409,550.50元)。
（5）使用土地及房产
本公司之子公司江西科龙于2003 年10 月开始使用江西格林柯尔位于江西科龙格林柯尔工业园的土地和房屋建筑物，公司另一子公司珠海科龙将小冰箱生产基地工程建于大股东广东格林柯尔的土地和厂房内。截止2006年12月31日，江西科龙、珠海科龙均尚未与对方签订资产租赁协议。
（6）商标使用
公司于2003年4月3日与格林柯尔(中国)签订商标使用许可协议(“许可协议”)，格林柯尔（中国）允许公司及子公司使用“康拜恩”商标而无须支付使用费。公司及子公司本年度只销售少量上年积压的“康拜恩”商标空调产品。
（7）其它交易
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项目 2006年度 2005年度
向关联方收取或(支付)的其它费用
-向成都新星收取利息收入 --- 1,985,940.00
-向安泰达支付物流管理费 51,538,372.05 6,374,827.70
-向成都发动机支付水电费 6,467,760.10 5,072,120.05
-预提杭州西泠设备租赁费 6,000,000.00 6,000,000.00
-向安泰达支付服务费 103,305.56 ---
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（8）担保
截止2006年12月31日，本公司原控股股东广东格林柯尔为本公司借款担保余额为32,797.13万元。本公司已使用担保额度8,570.86万。本公司实际控制人海信集团为本公司借款担保余额5,000万元。
3．与关联公司及与“特定第三方公司”往来
与存在控制关系的关联公司往来
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往来项目 关联公司名称 年末数 年初数
应收账款 海信空调 335,121.67 ---
应付账款 海信空调 8,790,332.47 ---
预收账款 海信空调 490,796.57 ---
其它应付款 康拜恩 5,099,880.00 5,099,880.00
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（2）与格林柯尔系关联公司往来
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往来项目 关联公司名称 年末数 年初数
应收账款 美菱电器 6,975.00 115,600.00
其它应收款 广东格林柯尔 13,754,600.00 13,754,600.00
深圳格林柯尔环保 33,000,000.00 33,000,000.00
深圳格林柯尔科技 32,000,000.00 32,000,000.00
海南格林柯尔 12,289,357.71 12,289,357.71
应付账款 美菱电器 50,125.18 17,385.31
其它应付款 江西格林柯尔 13,000,000.00 13,000,000.00
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（3）与不存在控制关系的关联公司往来
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往来项目 关联公司名称 年末数 年初数
应收账款 重庆科龙 107,070.00 137,136.40
海信营销 436,224.01 204,349,247.04
海信浙江 590,285.77 ---
安泰达 8,166.40 ---
海信日立 334,540.80 ---
预付账款 成都新星 --- 1,802,308.16
海信南京 730,450.00 ---
成都发动机 47,000,000.00 ---
其它应收款 安泰达 31,635.44 2,613.20
成都发动机 190,964.00 26,780.00
成都新星 34,000,000.00 34,000,000.00
顺德运龙咨询 4,525,832.74 4,685,832.74
海信营销 103,506.00 ---
应付账款 华意压缩机 13,739,250.30 17,766,207.52
成都发动机 --- 433,940.00
成都新星 11,815,976.65 2,538,151.87
加西贝拉 12,905,409.58 57,541,612.28
海信营销 --- 7,800.00
海信北京 1,284.40 ---
海信南京 279,020.60 ---
预收账款 重庆科龙 4,082,988.12 ---
海信营销 290,164,676.95 436,478.09
其它应付款 安泰达 20,651,902.63 24,463.43
西安高科(集团)公司 1,785,476.00 1,785,476.00
杭州西泠 15,772,269.71 9,773,892.29
成都发动机 5,308,840.00 ---
华意压缩 200,000.00 ---
加西贝拉 100,000.00 ---
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（4）与“特定第三方公司”往来
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往来项目 公司名称 年末数 年初数
应收账款 合肥维希 18,229,589.24 18,229,589.24
武汉长荣 20,460,394.04 20,460,394.04
预付账款 合肥维希 465,213.00 465,213.00
其它应收款 江西科盛 27,462,676.72 27,462,676.72
中山东悦 --- 12,678,281.25
济南三爱富 121,496,535.45 121,496,535.45
天津祥润 96,905,328.00 96,905,328.00
天津立信 89,600,300.00 89,600,300.00
江西科达 13,000,200.00 13,000,200.00
珠海隆加 28,600,000.00 28,600,000.00
珠海德发 21,400,000.00 21,400,000.00
武汉长荣 20,000,000.00 20,000,000.00
北京德恒律师事务所 4,000,000.00 4,000,000.00
扬州经济开发区财政局 40,000,000.00 40,000,000.00
商丘冰熊 58,030,000.00 58,030,000.00
应付账款 江西科达 --- 621,968.35
中山东悦 3,876,158.85 2,593,644.03
其它应付款 珠海隆加 28,316,425.03 28,316,425.03
珠海德发 21,400,000.00 21,400,000.00
天津泰津 65,000,000.00 65,000,000.00
中山东悦 500,000.00
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附注十.其他重要事项
4、本公司之土地使用权转让
本公司原拥有编号为顺符国用（2004）第1002282号土地使用证的土地使用权，面积为266,668平方米。于2005年6月22日，本公司已将其中的254,629.68平方米以168,855,132.63元价格转让给佛山市顺德区捷高投资公司，但至今尚未收到任何相应的土地转让款，本公司已对此计提坏账准备84,427,566.32元。