哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人赵明、主管会计工作负责人梁喜华及会计机构负责人(会计主管
人员)李前程声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告中有关经营计划、经营目标等前瞻性陈述并不代表公司对
2014 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在一定的
不确定性，不构成公司对广大投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风
险。
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哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 3
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 19
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 31
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 32
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 127
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、上市公司 指 哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》
公司于 2012 年 3 月 13 日披露的《重大资产置换及发行股份购买资产
本次重大资产重组 指
暨关联交易报告书》（修订版）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 经 2013 年年度股东大会审议通过的《公司章程》
哈电集团 指 哈尔滨电气集团公司
佳电厂 指 佳木斯电机厂
北京建龙 指 北京建龙重工集团有限公司
上海钧能 指 上海钧能实业有限公司
佳电公司 指 佳木斯电机股份有限公司
成都佳电 指 成都佳电电机有限公司
天津佳电 指 天津佳电飞球电机有限公司
苏州佳电 指 苏州佳电飞球电机有限公司
阿继电器 指 阿城继电器股份有限公司
阿继有限 指 哈尔滨电气集团阿城继电器有限责任公司
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 佳电股份 股票代码 000922
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
公司的中文简称（如有） 佳电股份
公司的外文名称（如有） Harbin Electric Corporation Jiamusi Electric Machine CO.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）JEMC
公司的法定代表人 赵明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王红霞 刘义君
联系地址 黑龙江省佳木斯市前进区光复路 766 号 黑龙江省佳木斯市前进区光复路 766 号
电话 0454-8848800 0454-8848800
传真 0454-8467700 0454-8467700
电子信箱 hdjtjdgf000922@163.com hdjtjdgf000922@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,219,147,355.65 1,205,766,075.65 1.11%
归属于上市公司股东的净利润（元） 100,587,496.38 73,347,228.00 37.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
97,946,486.70 72,611,826.50 34.89%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -62,063,121.24 53,300,150.80 -216.44%
基本每股收益（元/股） 0.19 0.14 35.71%
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.14 35.71%
加权平均净资产收益率 6.30% 5.15% 1.15%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,223,884,776.09 2,925,685,503.31 10.19%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,648,402,074.16 1,546,761,891.15 6.57%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,627,735.95
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,481,778.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,018.83
减：所得税影响额 469,523.10
合计 2,641,009.68 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
上半年，公司在董事会领导下，紧紧围绕年度生产经营计划总体目标，以市场为导向，以效益为中心，
不断加强生产组织和经营管理，严格落实预算管理及各种节支降耗措施，努力降低市场环境的不利影响，
压缩各项可控费用和非生产性支出，保障经营工作的稳定运行。
报告期内，公司实现营业收入121,914.74 万元，较上年同期增长 1.11%，实现利润总额12,032.29 万
元，较上年同期增长 37.90%；实现归属于上市公司股东的净利润 10,058.75 万元，较上年同期增长
37.14%；基本每股收益为0.19元，较上年同期增长35.71%。截止 2014年6月30日,公司总资产为 322,388.48
万元，较上年同期增长 10.19%；归属于上市公司股东净资产为164,840.21 万元，较上年同期增长 6.57%。
2014年上半年，公司主要完成了以下重点工作:
1、强化公司治理，规范市场运作
报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规，规范公司运作，不断健全和完善法人
治理结构。加强对公司重大信息的搜集、反馈、整理、审核工作，并按有关规定及时披露，确保披露信息
内容的真实、准确、完整和及时。
2、启动定向增发项目，募集企业发展资金
公司为进一步优化产品结构，获取新的利润增长点，巩固和提升公司在特种电机行业的龙头地位，公
司启动非公开发行项目。本次非公开发行方案经公司六届十四次董事会及2014年第一次临时股东大会审议
通过，拟通过公司下属子公司天津佳电飞球电机有限公司、苏州佳电飞球电机有限公司投入以下项目：
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金
（万元） （万元）
1 天津佳电大型防爆电机和防爆 45,000 45,000
节能发电机研发生产基地项目
2 苏州佳电高效电机及低温潜液 35,000 34,695
电机生产基地建设项目
合计 - 80,000 79,695
截止报告期，非公开发行相关材料已上报中国证监会审核。
3、生产组织均衡有序，产品质量稳步提升
（1）推行标准化、专业化、精益化生产，强化生产调度协调职能，合同交货期得到有效保证，合同履
约率稳中有升，达到99.51%，与去年同期相比增长了2.65%。充分彰显公司一切工作以服务市场、满足用
户需求为目标的工作理念和强大的市场保障能力，提高了公司的信誉和顾客满意度，为公司在严峻的市场
形势下赢得用户的信任。
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（2）加大市场支持力度，满足订货需求强化产前准备，细化生产流程，产品周期有效缩短，生产效率
不断提升，报告期产品产量550万kw，比去年同期相比增长了14.32%。
4、市场开发稳步前行，多管齐下创造效益
（1）加强对石化、煤化工等使用防爆电机行业的项目跟踪，同时加强与设计院、信息网、发改委的推
进工作，通过项目源头扩大防爆类电机产品的市场占有率和订货份额。
（2）从采购、销售、管理层三个方面进行深入的市场开发推进，挖掘老用户潜能，提高占有份额。
（3）调整销售政策，加大对新客户的开发力度，提升主导产品市场占用率。同时，在巩固公司的优势
行业外，积极开发环保、城市建设、LNG、污水处理、水利等新行业、新领域及西南、西北市场，充分利
用国家惠民政策，推广高效节能电机。
（4）针对每个网点和区域都下达了每月订货指标，对办事处订货指标按季度进行考核，区域经理工资
完全与当月的订货完成情况挂钩。针对完成情况较差的网点经理，给予了警告和免职处理，从经济、行政
两方面对网点和区域经理进行正负激励，从而加大订货力度。
（5）报告期内，公司增加高毛利率产品的销售力度，风力发电机实现营业收入11,231.03万元，比上
年同期增加141.43%，毛利率同比增加15.42%；屏蔽泵实现营业收入 817.23 万元，比上年同期增加59.41%，
毛利率同比增加16.50%。防爆电机实现营业收入53,221.79万元，比去年同期下降7.94%，毛利率同比增加
2.18%；普通电机实现营业收入为44,809.93 万元，比去年同期增加6.03%，毛利率同比增加0.95%；吊车
电机实现营业收入6,532.44万元，比去年同期增加1.37%，毛利率同比增加4.18%。
报告期内，公司主营业务收入分布图如下：
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5、着力自主创新，增强发展后劲
（1）报告期内公司获得市级科技进步奖4项，获得实用新型专利授权8项，完成新产品开发计划项目2
项。公司成功开发YB 800-2 2500kW油气管道用电机，该电机被国家能源局及中石油、中石化用来替代进
口电机，是油气管道项目重点的国产化科研项目，该产品的成功开发为公司全面打开输油管线市场奠定坚
实基础；公司完成YZYKK、YZYKS 355-800正压外壳型高压三相异步电动机系列研发，该系列产品技术水平
达到国内领先水平，进一步提高了公司正压外壳型电机的市场占有率。报告期内，公司进行了YBX4系列（机
座号280-355）低压超高效率三相异步电动机样机制造及试验工作，其性能指标满足GB 18613-2012中规定
的1级能效水平，同时达到了IEC60034-30中规定的IE4效率等级，此产品的成功研制，标志着公司低压电
机技术水平已经走在世界前列。
（2）近年来随着我国石油资源的短缺，大力发展新能源汽车，用电代油，是实现我国能源安全、环境
保护以及中国汽车工业实现跨越式、可持续发展的需要。目前公司与哈尔滨工业大学共同合作开发的汽车
电机研究项目正在顺利进行，上半年生产小轿车用汽车电动机和发电机样机共7台。报告期内，7台样机及
试验工装全部送往哈尔滨工业大学进行基础性试验，预计9月份将样机送往北京国家863汽车电机检测中心
进行认证。认证结束后将分别进行上车试验，试验搭接成功后公司将正式进入国内汽车电机生产市场。
（3）公司作为高温气冷堆主氦风机项目的总包单位，负责驱动电机、变频器、电气贯穿件、电磁轴承
等供货，负责风力部件、冷却器、球阀、电动装置等整体成套。其中主氦风机驱动电机为佳电公司独立研
发制造，历时三年，从原理样机、工艺样机到试验样机的成功试制，实现了我国在变频、大功率（4500kW）、
高速（4200r/min）、立式电机技术的一次重大突破，标志着高温气冷堆主氦风机核心关键技术得到解决。
（4）公司通过对YB3系列及其派生系列电机（机座号180-355）电磁结构的优化，扩大“同心不等匝线
圈技术”应用范围，降低了原材料成本和工艺成本，从而提高了产品的利润水平；公司将本着不断探索寻
求高质量、高效率、低成本的信念，继续进行产品结构优化设计。
（5）在开拓国际市场方面，公司为丹麦汉姆沃斯公司生产的船用特种防爆电机，防护等级达到IP67,
整机潜水试验合格，深得用户信赖，订货量稳步提升；公司为环球电气公司开发设计的复合型防爆电机已
完成产品设计工作；公司开发的NEB系列尼玛防爆电机，正在进行电机制造及取证工作，预计近期便可以
为用户批量供货。通过以上系列产品的开发，为公司开发欧美市场奠定了坚实基础。
6、夯实公司基础管理，降本增效效果显著
报告期内，公司一方面成立成本核算推进工作组，编制产品成本资料，提高材料消耗定额及工时定额
的准确性，不断完善成本核算体系，严格按照年预算控制费用支出；另一方面公司与优质供应商建立战略
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联盟关系，通过原材料统一招标等方式，实现资金节约,通过加强生产现场物料管理及库存积压物资清理，
降低在制品资金占用等方式进一步节约了资金。
7、加强投资者关系管理、维护中小股东利益
公司重视与投资者关系的管理工作，建立和健全投资者沟通的平台，规范公司与投资者关系的管理工
作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通。通过落实专人、及时接听投资者的电话和认真回复投资
者互动易上的提问等工作，来加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好
关系，以提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入121,914.74 万元，较上年同期增长 1.11%，实现利润总额12,032.29 万元，
较上年同期增长 37.90%；实现归属于上市公司股东的净利润 10,058.75 万元，较上年同期增长37.14%；
基本每股收益为0.19元，较上年同期增长35.71%，截止 2014年6月30日,公司总资产为 322,388.48 万元，
较上年同期增长 10.19%；归属于上市公司股东净资产为164,840.21 万元，较上年同期增长 6.57%。
主要财务数据同比变动情况：
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,219,147,355.65 1,205,766,075.65 1.11%
营业成本 929,754,984.06 948,347,214.79 -1.96%
销售费用 97,801,469.08 104,460,662.43 -6.37%
管理费用 67,845,247.26 62,756,254.94 8.11%
财务费用 839,955.56 536,298.36 56.62% 本期增加了银行贷款
所得税费用 19,735,356.82 13,968,135.74 41.29% 利润较上年同期增加
研发投入 28,363,261.35 30,120,711.06 -5.83%
与同期相比，收到的销
经营活动产生的现金流 售商品的现金减少以及
-62,063,121.24 53,300,150.80 -216.44%
量净额 支付的购买商品的现金
增加
购建固定资产、无形资
投资活动产生的现金流
-139,190,273.40 -29,339,636.57 374.41% 产支付的现金较同期增
量净额
加
筹资活动产生的现金流 较上年同期增加了银行
191,837,057.99 -9,280,711.05 -2,167.05%
量净额 贷款
现金及现金等价物净增 经营活动和投资活动的
-9,416,336.65 14,679,803.18 -164.14%
加额 现金流量净额减少影响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的发展战略及经营目标，面对复杂的政策环境和多变的市场形势，公司上下团结一致，
各项工作有序推进。根据公司行业所处态势，控制开发节奏，调整营销策略，保持生产经营持续稳定。公司董事会按照有关
法律、行政法规、《股票上市规则》等规范性文件的要求，勤勉尽职，不断完善公司规范化建设，推动公司健康、稳定发展。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
制造业 1,185,981,486.15 896,405,599.68 24.42% 1.86% -1.70% 2.74%
分产品
防爆电机 532,217,903.02 383,923,969.38 27.86% -7.94% -10.65% 2.18%
普通电机 448,099,262.12 361,038,867.27 19.43% 6.03% 4.80% 0.95%
吊车电机 65,324,353.68 50,649,899.28 22.46% 1.37% -3.81% 4.18%
辊道电机 3,168,745.66 2,540,024.21 19.84% -92.78% -92.93% 1.68%
配件修理 16,688,696.02 10,204,320.02 38.85% 364.08% 188.83% 37.10%
屏蔽泵 8,172,269.24 5,414,101.18 33.75% 59.41% 27.63% 16.50%
风力发电机 112,310,256.41 82,634,418.34 26.42% 141.43% 99.59% 15.42%
分地区
东北地区 270,941,508.39 201,206,131.29 25.74% 2.93% -1.88% 3.64%
华北地区 230,409,567.52 173,807,175.64 24.57% -2.13% -5.08% 2.34%
西北地区 96,838,457.37 73,628,843.03 23.97% 65.23% 60.83% 2.08%
西南地区 69,724,775.80 53,293,581.85 23.57% 0.57% -1.95% 1.97%
华东地区 349,238,583.32 265,428,937.49 24.00% -0.61% -3.77% 2.50%
华中地区 136,615,840.98 103,968,456.06 23.90% -2.68% -5.65% 2.40%
华南地区 25,396,217.03 19,447,162.77 23.42% -21.41% -23.85% 2.45%
海外地区 6,816,535.74 5,625,311.55 17.48% -50.00% -53.40% 6.02%
四、核心竞争力分析
一、技术研发优势
1、K3类、K1类核用电机
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公司在2007年通过了机械工业联合会组织的―核电站用1E级三相异步电动机‖行业鉴定，在2009年在国
内同行业中第一个获得国家核安全局颁发的―民用核安全电气设备设计许可证‖、―民用核安全电气设备制造
许可证‖。随着我公司近几年的快速发展，核电产品订货源源不断，根据国家环境保护部华北核与辐射安
全监督站2013年统计数据，公司核电产品市场占有率已达到95%以上，成为国内核用电机的制造基地。
同时，公司正在研制余热排出泵用电机，该电机是压水堆核电站中唯一鉴定类别为K1类的电机。目前
国内在建的所有核电站全部采用国外进口设备，为了打破国外的技术垄断，公司启动了余热排出泵用电机
的研制工作，根据K1类电机鉴定试验大纲，模拟件共需要一次性通过加速热老化试验、辐照老化试验、
LOCA试验等七项试验，如果这些试验中的任何一个试验失败，必须重新生产模拟件，并重新从第一个试
验开始按顺序逐项试验，直至全部试验通过。截止报告期，公司已完成了除LOCA试验外的所有试验项目，
并且国家核安全局参加了六个关键鉴定试验的见证工作。
2、主氦风机驱动电机
公司控股子公司佳电公司是高温气冷堆主氦风机项目的总包单位，负责驱动电机、变频器、电气贯穿
件、电磁轴承等供货，负责风力部件、冷却器、球阀、电动装置等整体成套。其中主氦风机驱动电机为佳
电公司独立研发制造，历时三年，从原理样机、工艺样机到试验样机的成功试制，实现了我国在变频、大
功率（4500kW）、高速（4200r/min）、立式电机技术的一次重大突破，标志着高温气冷堆主氦风机核心
关键技术得到解决。
佳电公司研制的驱动电机为主氦风机及高温气冷堆一回路提供了可靠驱动力，是核反应堆一回路唯一
的能动设备，运行在高温、高压一回路蒸汽发生器氦气输出端，驱动反应堆冷却剂在一回路内循环，传递
核反应堆释放的热量。
高温气冷堆核电站示范工程已被列为我国―十一五‖《国家中长期科学和技术发展规划纲要》中十六项
重大专项之一。佳电公司作为主氦风机项目的总包单位，其中驱动电机的研发制造创新了多项高新技术，
增强了公司核心竞争力，未来随着国家对高温气冷堆核电站建设的推进，公司研制的主氦风机驱动电机将
形成量产销售，会对公司未来的利润产生积极影响。
3、防爆同步电机
公司在防爆同步电机领域取得了较好的业绩，为石油、石化等重点行业提供了一些业绩性产品。为中
石油提供的国内单机容量最大的防爆同步电机TZYW/TAW8800-18/3250WF1G正压外壳型/增安型无刷励磁同
步电动机已成功交付，该系列产品已获得实用新型专利并成功申报发明专利。为中石化提供的国内首台低
温热水发电用防爆发电机TFZYW4000-2/1050正压外壳型无刷励磁同步发电机已完成产品试制，性能优越，
具备交付条件，该系列产品已获得实用新型专利。以上业绩性产品对公司在防爆同步电机领域上的主导地
位进一步加强，对公司的产品销售及利润创造有着积极影响。
4、YB3 系列隔爆型高压高效电机
报告期内，公司完成 YB3 系列（6kV、10kV）隔爆型高压高效三相异步电动机全系列图纸设计工作，
并于 7 月底完成共计 20 多个规格的样机试制，试制结果令人满意。与普通隔爆型产品相比，YB3 系列高压
电机具有效率高（效率值可达“惠民工程”要求）、更环保（振动、噪声均满足国标要求）、更紧凑（结
构简单、维护方便、重量轻）等优势。
YB3系列电机可完全替代世界知名公司产品，YB3系列电机成功开发标志着公司技术实力已达到世界先
进水平，将使公司隔爆电机继续处于国内领先水平，再次引领国内隔爆型高压电机的发展。
5、正压外壳型高压电机
YZYKS、YZYKK 系列正压外壳型高压三相异步电动机是公司自主研发的新一代防爆产品，填补我国正压
外壳型防爆电机空白。公司是国内第一家具有正压型电机制造业绩的企业，并获得了国家知识产权局颁发
的实用新型专利证书，目前公司已经成为正压外壳防爆电机主导生产企业。
6、方箱第二代精品系列高压电机
第二代精品系列高压三相异步电动机是新一代模块化、高效、高功率密度、低噪声环保型电机。通过
了省科技成果鉴定，鉴定委员会一致认为：第二代精品系列高压三相异步电动机结构坚固、设计合理、运
14
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
行可靠。
保证电机各项性能指标的前提下，尽量节约有效原材料，使原材料成本降低 10%以上。该系列电机的
效率全部采用国家惠民工程要求的电机效率值。电机在容量及重量上达到国内同类产品的最高水平，具有
广泛的应用前景和可观的经济效益。
7、低压高效电机
公司积极响应国家号召，加强对高效、节能产品的研制开发和推广力度，其中 YBX3、YE3 系列（机座
号 80-355）低压高效率三相异步电动机及其派生系列电机已经实现了对高端用户的推广，其性能指标满足
GB 18613-2012 中规定的 2 级能效水平，同时达到了 IEC60034-30 中规定的 IE3 效率等级；并取得工业和
信息化部颁发的“能效之星”荣誉称号。
二、生产制造能力优势
公司拥有先进的流水线和现代化车间，拥有德国引进的VPI真空压力浸漆设备、N80T六工位高速冲槽
机、NN20T高速冲槽机、4000KN双点闭式冲压机自动生产线、直线式多工位自动冲槽中心和有德国技术
的申克动平衡机；有法国引进的数控绕线机和数控涨型机、瑞士引进的数控包带机和高精度慢走丝线切割
机，有加拿大引进的数控包带机器人；有台湾生产的数控铣镗加工中心、全机能数控卧车；有行业领先的
数控双面镗床、数控铣镗床和五轴加工中心等具有代表性的专业设备等；有电机涂装线、大型装配线、自
动连续清洗线、计算机检测试验线和三坐标测量机等大型现代化喷涂、装配、试验系统。优质的生产设备
充分保障了产品的质量和性能。
三、规模与品牌优势
公司是我国特种电机的创始厂和主导厂，曾研制生产我国第一台防爆电机、第一台起重冶金电机、第
一台屏蔽电机、第一台局部扇风机、第一台增安型无刷励磁同步电动机和第一台正压外壳型防爆电机。通
过多年的持续创新，公司继续巩固了在电机行业特别是防爆电机领域的领先地位，并拥有269个系列、1,909
个品种、2,555,799个规格的产品，单机功率覆盖0.12-20,000kW，能效水平可与国际一流企业的产品竞争，
已成为国内产品品种齐全、产品竞争力领先的特种电机企业。公司曾先后获得全国用户满意企业、全国质
量效益型先进企业、国家标准化一级企业、国家一级计量单位等荣誉，获得了社会各界的广泛认可。公司
重组上市以后，依托资本市场的资源平台，坚持走技术创新之路，通过产品技术的不断提升，进一步提升
了―飞球‖电机在国内和国际市场上的知名度。
四、管理水平优势
在管理方面，公司内部已建立系统化、规范化、现代化的企业制度，战略目标明确。以计划管理为主
线、以全面预算管理为基础、以过程管理为手段的计划、执行、考核与激励四位一体的管理体系运行良好。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
15
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
16
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
电机、屏蔽
佳木斯电
电机制造 电泵、局部 187,753,60 2,749,119,0 1,264,462,0 1,222,163,4 109,238,3 97,167,549.4
机股份有 子公司
业 扇风机制 0 42.26 46.05 27.36 21.64 4
限公司
造与维修
电机、屏蔽
成都佳电
电机制造 电泵、局部 135,600,00 389,483,59 178,467,03 152,733,10 29,893,17 25,339,120.2
电机有限 子公司
业 扇风机制 0 6.20 9.49 6.07 2.09 5
公司
造与维修
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据大华会计师事务所出具的（大华审字[2014]003706 号）审计报告，截至2013年末，可供股东分配的利润为18,933,154.73
17
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
元。公司2013 年度权益分配方案为：以公司总股本524,134,049 股为基数，向全体股东每 10 股派0.330000元人民币现金（含
税）。分派对象为：截止 2014 年6 月17 日下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的本公司全体股
东。本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的现金红利已于2014年6月18 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直
接划入其资金账户。 利润分配实施公告刊登于2014 年6月10日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn），公告编号2014-030。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司公告中―国家专项财
2014 年 01 月 14 日 公司证券部 书面问询 个人 李先生 政资金‖是什么性质资金，
为何选择目前转增股本。
重组时的业绩承诺能否完
2014 年 02 月 20 日 公司证券部 电话沟通 个人 王女士 成，公司为了完成业绩采
取了哪些措施。
公司采取了哪些措施回报
2014 年 03 月 19 日 公司证券部 电话沟通 个人 赵先生
投资者
关于公司盈利预测的完成
2014 年 04 月 11 日 公司证券部 电话沟通 个人 付先生
情况及触发补偿的条件
18
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非公开发行对象何时才能
2014 年 05 月 30 日 公司证券部 电话沟通 个人 刘先生
确定
关于公司利润分配的相关
2014 年 06 月 16 日 公司证券部 电话沟通 个人 武女士
问询
19
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规
范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规以
及本公司《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制体系，积极开展投资者关
系管理工作，秉承真实、准确、完整、及时、公平的原则开展信息披露工作，规范公司的运作。
截至报告期，公司董事会认为公司治理的状况符合《公司法》、中国证监会发布的有关上市公司治理
的规范性文件的要求。公司治理基本情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司按照《公司章程》并切实执行《上市规则》、《股东大会议事规则》
的有关规定，股东按所持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。公司股东大会的召开和表决程序
规范，关联交易严格遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，决策时能够切实维护所有股东特别是中小股东
的权益。
2、公司董事与董事会：公司严格按照公司章程规定选聘董事，董事会由九名董事组成，其中独立董
事三名，董事会人数人员构成符合法律法规要求；公司全体董事认真履行上市公司董事职责。在日常工作
中，公司董事通过董事会、专业委员会等多种形式充分表达意见，并严格按照公司章程和相关议事规则规
定的程序进行决策。
3、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的
人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职
责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督，切实维护公司及股
东的合法权益。
4、关于经理层规范经营：公司经理层选聘严格按照有关法律法规和《公司章程》，公司对高级管理
人员实行年度述职与绩效评价制度，公司经理层认真履行工作职责，能够实现董事会制定的经营计划。
5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加
强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
6、信息披露及透明度：公司严格按照《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《重
大信息内部报告制度》等一系列信息披露管理的规定，履行信息披露义务；并指定《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时地披露
有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
综上所述，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
20
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例 市价
哈尔滨庆
受同一控
缘电工材 招投标市
股股东控 采购材料 138.56 0.15%
料股份有 场价格
制
限公司
佳木斯市
受同一控
佳四电机
股股东控 采购材料 市场价格 349.42 0.37%
有限责任
制
公司
21
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
佳木斯电 受同一控
建设维修
机厂建筑 股股东控 市场价格 71.28 100.00%
工程
工程公司 制
哈尔滨工 受同一控
业炉窑有 股股东控 采购材料 市场价格 15.19 0.02%
限公司 制
佳木斯电 租赁设备
股东 市场价格 8.35 100.00%
机厂 及土地
唐山建龙
股东之控
实业有限 出售电机 市场价格 29.49 0.02%
制公司
公司
吉林建龙
股东之控
钢铁有限 出售电机 市场价格 59.54 0.05%
制公司
责任公司
黑龙江建
股东之控
龙钢铁有 出售电机 市场价格 46.52 0.04%
制公司
限公司
承德建龙
股东之控
特殊钢有 出售电机 市场价格 19.33 0.02%
制公司
限公司
抚顺新钢
股东之控
铁有限责 出售电机 市场价格 53.79 0.05%
制公司
任公司
佳木斯市
受同一控
佳四电机
股股东控 出售材料 市场价格 95.81 2.89%
有限责任
制
公司
合计 -- -- 887.28 -- -- -- -- --
本年度预计发生关联交易金额 3040 万元，报告期实际发生关联交易金额 887.28
万元，占全年预计总金额的 29.19%。其中预计采购材料发生的关联交易金额为
按类别对本期将发生的日常关联交易进
1200 万元，实际发生 503.17 万元，占年初预计的 41.93%；预计出售材料、电机
行总金额预计的，在报告期内的实际履
发生的关联交易金额为 1230 万元，实际发生 304.48 万元，占年初预计的 24.75%；
行情况（如有）
预计建设维修、租赁设备发生的关联交易金额为 610 万元。实际发生 79.63 万元，
占年初预计的 13.05%。
交易价格与市场参考价格差异较大的原 公司与关联方之间发生的关联交易均按照自愿、平等、公平公允的原则进行，不
因（如适用） 存在损害公司利益的情况。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
22
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2006年至2011年期间，公司的全资子公司佳电公司收到哈电集团转拨的5笔国家专项财政资金，共计
5,034万元。按照财政部《加强企业财务信息管理暂行规定》（财企[2012]23号）及哈电集团的要求，上述
国家专项财政资金需要落实国有权益。2014年5月15日，公司第六届董事会第十八次会议审议通过了《关
于同意哈尔滨电气集团公司向本公司下属子公司增资及以评估价值受让哈尔滨电气集团公司所持本公司
下属子公司股份》的议案，即同意哈电集团以转拨佳电公司的国家专项财政资金5,034万元对佳电公司进行
增资。增资完成后，公司同意按照哈电集团用以增资佳电公司的国拨资金等值的5,034万元现金，受让哈电
集团持有的佳电公司的股权。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关联交易公告》 2014 年 05 月 16 日 巨潮资讯网
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
23
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
在公司重大资产重组交易期间，哈电集
团为了避免和清除公司实际控制人控制
的其他企业可能侵占上市公司商业机会
和形成同行业竞争的可能性，哈电集团
出具了《哈电集团及其下属企业关于避
资产重组时 哈尔滨电气 免同行业竞争之承诺函》其内容为：（1） 2011 年 11
长期有效 正在履行
所作承诺 集团公司 本次交易完成后，哈电集团将不从事任 月 01 日
何与本公司相同或相似的业务，以避免
对本公司的生产经营构成任何直接或间
接的业务竞争；（2）在本次交易完成后，
哈电集团将采取有效的措施，促使哈电
集团控制的其他企业不从事任何与本公
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哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
司相同或相似的业务，以避免对本公司
的生产经营构成任何直接或间接的业务
竞争。（3）本次业务完成后，哈电集团
将努力通过合法合规渠道促成哈电集团
控制的其他企业（包括但不限于交直流
电机公司）与本公司及其控制的企业（包
括但不限于佳电股份）在未来的业务中
进行如下业务区分：在普通电机（不含
电站主风机电机）领域，哈电集团控制
的其他企业（包括但不限于交直流电机
公司）不生产 3000KW-5000KW 的大功
率电机及 3000KW 以下的中小功率电
机；在普通电机（不含电站主风机电机）
领域,本公司及其控制的企业（包括但不
限于佳电股份）不生产 5000KW 以上的
大功率电机；在特种电机以及电站主风
机电机领域，维持现状，避免产生任何
潜在业务竞争。
佳木斯电机厂、北京建龙重工集团有限
公司、上海钧能实业有限公司承诺在
置入资产实现净利润：2011 年度
2011 年、2012 年、2013 年和 2014 年内，
人民币 21,049.29 万元，高于预
如置入资产的实际净利润超过预测净利
测净利润人民币 16,775.20 万元；
润，则佳木斯电机厂、北京建龙重工集
2012 年度实现净利润为人民币
团公司和上海钧能实业有限公司无需对
佳木斯电机 20,629.46 万元，高于预测净利润
上市公司进行补偿；若置入资产的实际
厂、北京建龙 人民币 19,040.86 万元，2013 年
净利润小于预测净利润，则由佳电厂、
重工集团有 2011 年 04 2011 年 度实现净利润为人民币 18,827.3
建龙集团及钧能实业以本次交易中各方
限公司、上海 月 24 日 -2014 年 1 万元，低于预测净利润人民币
认购的股份总数为上限向阿继电器进行
钧能实业有 22,378.23 万元。2011 年—2013
补偿，补偿比例分别为 51.25%, 47.07%
限公司 年净利润预测累计数 58,194.29
和 1.68%。佳电厂、建龙集团和钧能实
万元，实际实现净利润累计数
业每年补偿的股份数量总额计算公式
60,506.06 万元，累计完成 103.9
为：（截至当期期末累积预测净利润数-
7%，未触发需要进行盈利预测业
截至当期期末累积实际净利润数）x 认
绩补偿的条件。
购股份总数÷补偿期限内各年的预测净
利润数总和－已补偿股份数量。
佳木斯电机
为支持上市公司发展，维护全体股东利
厂、北京建龙
益，佳电厂、建龙集团和钧能实业已出
重工集团有 2013 年 01 2016 年 1
具书面承诺：在本次重大资产重组中所 正在履行
限公司、上海 月 09 日 月9日
认购的股份，自本次发行结束之日起 36
钧能实业有
个月内不进行转让。
限公司
承诺是否及
是
时履行
25
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于重组所涉资产过户的相关事项
公司重大资产重组置入资产为佳木斯电机股份有限公司100%股权，置出资产为公司原有全部资产和负
债。截止报告期，公司已完成交付或过户的资产账面价值 (截止交割审计基准日2012年3月31日)为
35,711.85万元，占同时点公司总资产账面价值 38,847.65 元的 91.93%。对于部分资产未完成过户问题，
本公司和相关方已有妥善安排。根据《资产交割补充协议书》，公司与阿继有限和哈电集团确认：自相关
置出资产交付之日起，置出资产（无论该等资产的交付是否需要办理及是否已完成产权过户、权益变更登
记手续）的全部权利和义务均由阿继有限享有和承担，阿继有限对置出资产独立行使经营管理权利，并承
担该等资产的全部经营风险和损益。
2、关于重组所涉债务转移的相关事项
截止报告期，置出债务中已取得同意函的负债的账面价值为 10,622.79 万元，已于期后清偿的负债
账面价值为13,862.77万元；尚未获得同意函且未清偿的负债账面价值为9,181.55万元，该部分负债占比
为27.27％。上述尚未获得同意函且未清偿的债务共1500余笔，单笔金额较小，形成原因复杂，操作周期
较长，并且债务中预收账款和账龄超过两年以上的在7000万元左右，考虑诉讼时效等因素，预计实际需偿
还债务金额还会进一步降低。截止报告期末，银行账户专项账户资金余额为2,100万元左右，因而短期内
共管账户资金能够满足清偿重组债务要求。
为了彻底解决重组债务引发的债务风险，哈电集团在《账户管理协议》中已经承诺：在债务到期前将
清偿资金足额支付至上市公司指定账户，以便上市公司能及时对外清偿债务。哈电集团会严格履行《账户
管理协议》，及时提供代偿资金，清偿已核定确认的重组债务。
26
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、 股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 225,699,049 43.06% 225,699,049 43.06%
1、国有法人持股 107,928,537 20.59% 107,928,537 20.59%
2、其他内资持股 117,770,512 22.47% 117,770,512 22.47%
其中：境内法人持股 117,770,512 22.47% 117,770,512 22.47%
二、无限售条件股份 298,435,000 56.94% 298,435,000 56.94%
1、人民币普通股 298,435,000 56.94% 298,435,000 56.94%
三、股份总数 524,134,049 100.00% 524,134,049 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
27
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、 公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 19,405 0
股股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限售 持有无限售
报告期末持 内增减
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 变动情 股份状态 数量
数量 数量
况
哈尔滨电气集团
国有法人 24.14% 126,531,000 126,531,000
公司
北京建龙重工集
境内非国有法人 21.70% 113,711,963 113,711,963 质押 113,711,963
团有限公司
佳木斯电机厂 国有法人 20.59% 107,928,537 107,928,537
上海钧能实业有
境内非国有法人 0.77% 4,058,549 4,058,549
限公司
昆明盈鑫叁叁投
资中心(有限合 0.41% 2,124,000 2,124,000
伙)
广发银行股份有
限公司－中欧盛
0.30% 1,579,990 1,579,990
世成长分级股票
型证券投资基金
卿明星 境内自然人 0.21% 1,096,700 1,096,700
王延菊 境内自然人 0.20% 1,028,800 1,028,800
郭冬莉 境内自然人 0.19% 994,225 994,225
陈德君 境内自然人 0.17% 875,377 875,377
2012 年 3 月 8 日，公司收到中国证监会（证监许可[2012]289 号）《关于核准阿城继电器
战略投资者或一般法人因配售新股 股份有限公司重大资产重组及向佳木斯电机厂等发行股份购买资产的批复》，核准公司
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 重大资产重组及向北京建龙发行 113,711,963 股，佳电厂 107,928,537 股，上海钧能
见注 3） 4,058,549 股股份购买相关资产。发行完成后，北京建龙、佳电厂、上海钧能成为公司前
10 名股东。
公司持有 5%以上（含 5%）的股东有哈尔滨电气集团公司、北京建龙重工集团有限公司、
上述股东关联关系或一致行动的说
佳木斯电机厂三家公司，其中哈尔滨电气集团公司是本公司的控股股东，所持股份性质
明
为国有法人股，佳木斯电机厂为哈尔滨电气集团公司的全资子公司，属于关联企业。
28
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
哈尔滨电气集团公司 126,531,000 人民币普通股 126,531,000
昆明盈鑫叁叁投资中心(有限合伙) 2,124,000 人民币普通股 2,124,000
广发银行股份有限公司－中欧盛世
1,579,990 人民币普通股 1,579,990
成长分级股票型证券投资基金
卿明星 1,096,700 人民币普通股 1,096,700
王延菊 1,028,800 人民币普通股 1,028,800
郭冬莉 994,225 人民币普通股 994,225
陈德君 875,377 人民币普通股 875,377
昆明盈鑫贰伍投资中心(有限合伙) 839,900 人民币普通股 839,900
唐润冰 750,050 人民币普通股 750,050
陆俊明 730,000 人民币普通股 730,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 前十名无限售条件的流通股股东，公司未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
名股东之间关联关系或一致行动的 管理办法》中规定的一致行动人，也未知其他流通股股东之间是否存在关联股东关系。
说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
29
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
30
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
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哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 158,628,260.28 168,044,596.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 331,659,911.95 305,961,377.48
应收账款 1,085,044,613.45 1,005,644,272.17
预付款项 58,041,494.30 58,712,048.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 59,460,280.48 32,803,042.02
买入返售金融资产
存货 743,716,645.12 652,238,658.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 756,141.68
流动资产合计 2,436,551,205.58 2,224,160,137.36
32
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,000,000.00 3,000,000.00
投资性房地产
固定资产 471,076,322.76 490,744,360.31
在建工程 99,076,805.31 43,151,326.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 194,787,384.67 127,664,847.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 87,933.63 175,867.11
递延所得税资产 19,305,124.14 18,788,964.90
其他非流动资产 18,000,000.00
非流动资产合计 787,333,570.51 701,525,365.95
资产总计 3,223,884,776.09 2,925,685,503.31
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 993,379,674.91 973,629,666.19
预收款项 108,799,305.75 111,820,627.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,136,070.09 5,199,807.91
应交税费 37,833,164.61 51,247,944.89
33
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 175,689,158.48 104,031,127.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,390,837,373.84 1,255,929,173.84
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00
应付债券
长期应付款 50,840,000.00
专项应付款 59,000,000.00 59,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 13,654,438.32 13,154,438.32
非流动负债合计 152,654,438.32 122,994,438.32
负债合计 1,543,491,812.16 1,378,923,612.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 524,134,049.00 524,134,049.00
资本公积 397,822,648.79 379,473,538.56
减：库存股
专项储备
盈余公积 120,482,364.43 120,482,364.43
一般风险准备
未分配利润 605,963,011.94 522,671,939.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,648,402,074.16 1,546,761,891.15
少数股东权益 31,990,889.77
所有者权益（或股东权益）合计 1,680,392,963.93 1,546,761,891.15
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,223,884,776.09 2,925,685,503.31
计
34
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：赵明 主管会计工作负责人：梁喜华 会计机构负责人：李前程
2、母公司资产负债表
编制单位：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 207,385.45 118,315.71
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 164,331,879.74 236,828,950.44
其他应收款 36,635,324.86 5,377,367.16
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 201,174,590.05 242,324,633.31
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,574,668,396.02 1,574,668,396.02
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
35
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,574,668,396.02 1,574,668,396.02
资产总计 1,775,842,986.07 1,816,993,029.33
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 293,467.16 257,059.17
应交税费 284,572.42 786,513.80
应付利息
应付股利
其他应付款 26,078,316.39 33,617,028.16
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 26,656,355.97 34,660,601.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 26,656,355.97 34,660,601.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 524,134,049.00 524,134,049.00
资本公积 1,213,741,357.91 1,213,741,357.91
减：库存股
专项储备
36
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
盈余公积 25,523,866.56 25,523,866.56
一般风险准备
未分配利润 -14,212,643.37 18,933,154.73
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,749,186,630.10 1,782,332,428.20
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,775,842,986.07 1,816,993,029.33
计
法定代表人：赵明 主管会计工作负责人：梁喜华 会计机构负责人：李前程
3、合并利润表
编制单位：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,219,147,355.65 1,205,766,075.65
其中：营业收入 1,219,147,355.65 1,205,766,075.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,101,935,035.23 1,119,428,916.22
其中：营业成本 929,754,984.06 948,347,214.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,081,755.11 3,328,485.70
销售费用 97,801,469.08 104,460,662.43
管理费用 67,845,247.26 62,756,254.94
财务费用 839,955.56 536,298.36
资产减值损失 3,611,624.16
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
37
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资收益（损失以―－‖号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填
列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 117,212,320.42 86,337,159.43
加：营业外收入 3,189,353.78 1,714,379.54
减：营业外支出 78,821.00 800,137.43
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
120,322,853.20 87,251,401.54
列）
减：所得税费用 19,735,356.82 13,968,135.74
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 100,587,496.38 73,283,265.80
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 100,587,496.38 73,347,228.00
少数股东损益 -63,962.20
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.19 0.14
（二）稀释每股收益 0.19 0.14
七、其他综合收益
八、综合收益总额 100,587,496.38 73,283,265.80
归属于母公司所有者的综合收益
100,587,496.38 73,347,228.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -63,962.20
法定代表人：赵明 主管会计工作负责人：梁喜华 会计机构负责人：李前程
4、母公司利润表
编制单位：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
38
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营业税金及附加
销售费用
管理费用 15,776,907.69 10,315,581.49
财务费用 56,055.78 1,432.95
资产减值损失 16,411.03
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） -15,849,374.50 -10,317,014.44
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
-15,849,374.50 -10,317,014.44
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） -15,849,374.50 -10,317,014.44
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.03 -0.02
（二）稀释每股收益 -0.03 -0.02
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -15,849,374.50 -10,317,014.44
法定代表人：赵明 主管会计工作负责人：梁喜华 会计机构负责人：李前程
5、合并现金流量表
编制单位：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 518,063,301.75 660,271,050.43
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
39
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 308,526.27
收到其他与经营活动有关的现金 22,261,236.73 14,280,763.24
经营活动现金流入小计 540,633,064.75 674,551,813.67
购买商品、接受劳务支付的现金 362,438,155.58 264,472,347.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
84,194,536.39 81,050,882.78
金
支付的各项税费 58,372,667.36 104,395,330.59
支付其他与经营活动有关的现金 97,690,826.66 171,333,102.17
经营活动现金流出小计 602,696,185.99 621,251,662.87
经营活动产生的现金流量净额 -62,063,121.24 53,300,150.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
139,190,273.40 29,339,636.57
长期资产支付的现金
40
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投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 139,190,273.40 29,339,636.57
投资活动产生的现金流量净额 -139,190,273.40 -29,339,636.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 70,000,000.00
筹资活动现金流入小计 210,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
18,162,942.01 9,280,711.05
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 18,162,942.01 9,280,711.05
筹资活动产生的现金流量净额 191,837,057.99 -9,280,711.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,416,336.65 14,679,803.18
加：期初现金及现金等价物余额 167,784,596.93 144,235,792.66
六、期末现金及现金等价物余额 158,368,260.28 158,915,595.84
法定代表人：赵明 主管会计工作负责人：梁喜华 会计机构负责人：李前程
6、母公司现金流量表
编制单位：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
41
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 460,416.36 60,631,205.09
经营活动现金流入小计 460,416.36 60,631,205.09
购买商品、接受劳务支付的现金 12,300.00
支付给职工以及为职工支付的现
584,112.25 154,800.00
金
支付的各项税费 828,184.58 163,550.05
支付其他与经营活动有关的现金 38,355,963.99 963,909.94
经营活动现金流出小计 39,768,260.82 1,294,559.99
经营活动产生的现金流量净额 -39,307,844.46 59,336,645.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 56,418,312.88
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 56,418,312.88
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 56,418,312.88 -50,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
42
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
17,021,398.68 9,280,711.05
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,021,398.68 9,280,711.05
筹资活动产生的现金流量净额 -17,021,398.68 -9,280,711.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 89,069.74 55,934.05
加：期初现金及现金等价物余额 118,315.71
六、期末现金及现金等价物余额 207,385.45 55,934.05
法定代表人：赵明 主管会计工作负责人：梁喜华 会计机构负责人：李前程
7、合并所有者权益变动表
编制单位：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
524,134 379,473, 120,482 522,671, 1,546,761,
一、上年年末余额
,049.00 538.56 ,364.43 939.16 891.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
524,134 379,473, 120,482 522,671, 1,546,761,
二、本年年初余额
,049.00 538.56 ,364.43 939.16 891.15
三、本期增减变动金额（减少 18,349,1 83,291,0 31,990,88 133,631,07
以―－‖号填列） 10.23 72.78 9.77 2.78
100,587, 100,587,49
（一）净利润
496.38 6.38
（二）其他综合收益
100,587, 100,587,49
上述（一）和（二）小计
496.38 6.38
（三）所有者投入和减少资本 18,349,1 31,990,88 50,340,000
43
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
10.23 9.77 .00
18,349,1 31,990,88 50,340,000
1．所有者投入资本
10.23 9.77 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-17,296, -17,296,42
（四）利润分配
423.60 3.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -17,296, -17,296,42
配 423.60 3.60
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
524,134 397,822, 120,482 605,963, 31,990,88 1,680,392,
四、本期期末余额
,049.00 648.79 ,364.43 011.94 9.77 963.93
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
524,134 378,495, 118,397, 364,695, 1,259,295 1,386,981,
一、上年年末余额
,049.00 091.39 815.84 388.42 .47 640.12
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
44
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
524,134 378,495, 118,397, 364,695, 1,259,295 1,386,981,
二、本年年初余额
,049.00 091.39 815.84 388.42 .47 640.12
三、本期增减变动金额（减少 978,447. 2,084,5 157,976, -1,259,29 159,780,25
以―－‖号填列） 17 48.59 550.74 5.47 1.03
169,495, -60,848.3 169,434,64
（一）净利润
495.10 0 6.80
（二）其他综合收益
169,495, -60,848.3 169,434,64
上述（一）和（二）小计
495.10 0 6.80
978,447. -1,198,44 -220,000.0
（三）所有者投入和减少资本
17 7.17 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
978,447. 2,084,5 -1,198,44 -220,000.0
3．其他
17 48.59 7.17 0
2,084,5 -11,518, -9,434,395.
（四）利润分配
48.59 944.36 77
2,084,5 -2,084,5
1．提取盈余公积
48.59 48.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -9,434,3 -9,434,395.
配 95.77 77
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
45
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（七）其他
524,134 379,473, 120,482 522,671, 1,546,761,
四、本期期末余额
,049.00 538.56 ,364.43 939.16 891.15
法定代表人：赵明 主管会计工作负责人：梁喜华 会计机构负责人：李前程
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
524,134,04 1,213,741, 25,523,866 18,933,154 1,782,332,
一、上年年末余额
9.00 357.91 .56 .73 428.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
524,134,04 1,213,741, 25,523,866 18,933,154 1,782,332,
二、本年年初余额
9.00 357.91 .56 .73 428.20
三、本期增减变动金额（减少 -33,145,79 -33,145,79
以―－‖号填列） 8.10 8.10
-15,849,37 -15,849,37
（一）净利润
4.50 4.50
（二）其他综合收益
-15,849,37 -15,849,37
上述（一）和（二）小计
4.50 4.50
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-17,296,42 -17,296,42
（四）利润分配
3.60 3.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -17,296,42 -17,296,42
46
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3.60 3.60
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
524,134,04 1,213,741, 25,523,866 -14,212,64 1,749,186,
四、本期期末余额
9.00 357.91 .56 3.37 630.10
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
524,134,04 1,212,133, 23,439,317 9,606,613. 1,769,313,
一、上年年末余额
9.00 730.28 .97 26 710.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
524,134,04 1,212,133, 23,439,317 9,606,613. 1,769,313,
二、本年年初余额
9.00 730.28 .97 26 710.51
三、本期增减变动金额（减少以 1,607,627. 2,084,548. 9,326,541. 13,018,717
―－‖号填列） 63 59 47 .69
20,845,485 20,845,485
（一）净利润
.83 .83
（二）其他综合收益
20,845,485 20,845,485
上述（一）和（二）小计
.83 .83
1,607,627. 1,607,627.
（三）所有者投入和减少资本
63 63
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
47
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
金额
1,607,627. 1,607,627.
3．其他
63 63
2,084,548. -11,518,94 -9,434,395.
（四）利润分配
59 4.36 77
2,084,548. -2,084,548.
1．提取盈余公积
59 59
2．提取一般风险准备
-9,434,395. -9,434,395.
3．对所有者（或股东）的分配
77 77
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
524,134,04 1,213,741, 25,523,866 18,933,154 1,782,332,
四、本期期末余额
9.00 357.91 .56 .73 428.20
法定代表人：赵明 主管会计工作负责人：梁喜华 会计机构负责人：李前程
三、公司基本情况
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司(以下简称 ―本公司‖或―公司‖)原名阿城继电器股份有限公
司，于1993年3月经哈尔滨市股份制协调领导小组哈股领办字(1993)第4号文件批准，由阿城继电器厂独家
发起、定向募集内部职工股方式设立股份有限公司，取得哈尔滨市工商行政管理局颁发的企业法人营业执
照，注册号：230199100006207；注册地址：哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区15号楼；法定代
表人：高志军；营业范围：开发、制造、销售继电保护及自动化产品、电源及电力电子产品、计算机网络
产品、工业过程自动化成套设备、通讯设备(不含卫星广播地面接收设备)、日用电器、环保产品、高低压
开关元件及设备、立体停车设备、变压器、电抗器、互感器、粮食仓储控制系统产品、化工电镀、模具开
发与制造、塑料制品、精密铸造、板材型材加工、按《中华人民共和国进出口企业资格证书》从事经营活
动。本公司及子公司(统称―本集团‖)主要从事继电器相关产品及控制保护屏等产品的制造和销售，属于继
电保护与电力自动化设备制造业。
1999年4月经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)45号文件批准，本公司向社会公开发行人民币
A股股票5,500万股并在深圳证券交易所挂牌交易。
2007年3月16日本公司召开股东大会审议通过股权分置改革说明书实施股权分置改革，同时本公司控
48
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
股股东由阿城继电器集团有限公司变更为哈尔滨电气集团公司。股权分置改革具体对价方案为：方案实施
股权登记日(2007年4月10 日)登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的2.8股股
份对价。非流通股股东通过股权分置共向流通股股东支付对价3,760.40万股，支付对价后，非流通股
12,653.10万股换取流通权，变为有限售条件的流通股，全部由本公司控股股东哈尔滨电气集团公司持有。
2009年4月12日，有限售条件的非流通股12,653.10万股在限售期满后，哈尔滨电气集团公司可申请而未申
请解除限售。股改完成后总股份为298,435,000股，其中有限售条件的股份为126,531,000股，无限售的股份
为171,904,000股。
2012年3月8日，本公司收到中国证监会(证监许可[2012]289号)《关于核准阿城继电器股份有限公司重
大资产重组及向佳木斯电机厂等发行股份购买资产的批复》，本公司控股股东哈尔滨电气集团公司收到中
国证监会(证监许可[2012]290号)《关于核准豁免哈尔滨电气集团公司要约收购阿城继电器股份有限公司股
份义务的批复》。同意本公司分别向北京建龙重工集团有限公司非公开发行113,711,963股；佳木斯电机厂
107,928,537股；上海均能实业有限公司4,058,549股。公司原总股本为298,435,000股，本次重大资产重组实
施后新增股份为225,699,049股(有限售条件的流通股)，增发完成后公司总股本为524,134,049股。
2012年5月14日，本公司召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过签署交割协议的相关议案。同
日，本公司与哈尔滨电气集团阿城继电器有限责任公司、佳木斯电机厂(以下简称―佳电厂‖)、北京建龙重
工集团有限公司(以下简称―建龙集团‖)和上海均能实业有限公司(以下简称―均能实业‖)签署《关于阿城继电
器股份有限公司全部资产和负债交割事宜的协议书》，本公司与佳电厂、建龙集团和均能实业签署《关于
佳木斯电机股份有限公司100%股份交割事宜的协议书》。2012年6月7日，置入资产佳木斯电机股份有限公
司100%股权在佳木斯市工商行政管理局办理完毕过户手续，2012年6月18日，中国证券登记结算有限责任
公司深证分公司向本公司出具《证券登记确认书》，确认了本公司增发股份的登记，登记数量为225,699,049
股(有限售条件的流通股)，增发后公司股份数量为524,134,049股。
2012年6月29日，本公司召开2012年第一次临时股东大会会议，审议通过关于董事会换届选举、关于
监事会换届选举等议案。同日，本公司第六届董事会召开第一次会议，审议通过关于变更公司经营范围等
议案。
2012年9月17日，公司名称经黑龙江省佳木斯市工商行政管理局核准，由―阿城继电器股份有限公司‖
变更为―哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司‖。注册地址变更为：黑龙江省佳木斯市前进区光复路766
号；法定代表人变更为：赵明。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计
准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
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哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
(1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项
投资时将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同)转
入当期投资收益。
(2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他
综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买
方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
50
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股
权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收
益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短(一般从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投
资，确定为现金等价物。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利
润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财
务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债)；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为
初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金
额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
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在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相
关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
资本公积(其他资本公积)。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产的账面价值；
(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担
的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的
报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价
格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
(2)持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差
额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，
但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认
标准:单项金额重大是指：金额在 500 万元以上（含 500
单项金额重大的判断依据或金额标准 万元）。（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应
收款项的确认标准:单项金额重大是指：金额在 100 万元
以上（含 100 万元）。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
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价值的差额计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以账龄特征划分为若干应收款项组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 25.00% 25.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤
单项计提坏账准备的理由 销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不
足等情况的。
坏账准备的计提方法：对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从
坏账准备的计提方法
相关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：
存货中的原材料以计划成本核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过材料成本差异科
目核算，并按期结转发出原材料应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。除原材料以外的存货的
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日常核算采用实际成本法。
本公司按产值成本率计算结转主营业务成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产
经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格
为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格
为基础计算。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用一次转销法；
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次转销法。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期
股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项
直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合
并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业
合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允
价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介
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费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的初始投资成本，购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时
将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同)转入当期投资收益。在合
并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当
转为购买日所属当期投资收益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得
的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证
券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的
现金股利或利润)作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产
或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其
初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账
面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按
照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
(1)后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不
具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投
资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价
值，同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报
表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。(2)损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，投资企业
在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单
位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首
先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议
约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司
在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投
资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回
金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确
定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资
的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股
利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类
别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 3.00% 3.23%
机器设备 10 3.00% 10%
电子设备 6 3.00% 16.17%
运输设备 7 3.00% 13.86%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后
的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予
以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
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的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用权证规定使用年限
商标 10年 预计使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本期无使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后
的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
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哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
21、长期待摊费用
本公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，以及对实际发生但应由本期和以后各期负担
的分摊在一年以上的各项费用，作为长期待摊费用，按照项目的预算计受益期平均摊销；筹备期间的开办
费于实际发生时直接计入当期费用。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照
该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性
不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项
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哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，如商品系承输商品则按购货方已签收本公司送货单时确认销售商品收入；如
商品系购货方提商品则按商品出库时确认收入：(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益
很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
(1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
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哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
(1)公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整
个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配
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哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）融资租赁会计处理
(1)融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
(2)融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
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34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
产品或材料收入的销项税额减去可以
增值税 17%
抵扣的进项税额后的余额
营业税 营业税应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳所得税额 15%/25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
企业所得税
佳木斯电机股份有限公司 15%
本公司 25%
佳木斯市佳时利投资咨询有限责任公司 25%
天津佳电飞球电机有限公司 25%
佳木斯佳电风机有限公司 25%
成都佳电电机有限公司 15%
上海佳电企业有限公司 25%
苏州佳电飞球电机有限公司 25%
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2、税收优惠及批文
根据2011年10月17日黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税
务局联合下发的高新技术企业证书，佳木斯电机股份有限公司被认定为高新技术企业，认定有效期为三年。
自2011年起享受按15%的所得税税率的优惠，优惠期自2011年1月1日至2013年12月31日止。
根据四川省经济和信息化委员会下发的川经信产业函（2013）471号文，成都佳电电机有限公司被列
为国家鼓励类产业，执行西部大开发政策。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
投资咨
佳木斯 询、企
市佳时 业管理
黑龙江
利投资 有限责 投资咨 500,000 咨询服 500,000 100.00 100.00
省佳木 是
咨询有 任公司 询 .00 务、形 .00 % %
斯市
限责任 象策
公司 划、创
意策
67
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
划、社
会泾济
咨询
电机、
电机零
部件、
天津佳 电机配
电飞球 有限责 天津市 50,000, 套产品 50,000, 100.00 100.00
制造业 是
电机有 任公司 西青区 000.00 制造、 000.00 % %
限公司 研发、
维修、
技术咨
询服务
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
电机、
屏蔽电
佳木斯
泵、局 1,365,3
电机股 股份有 佳木斯 187,753
制造业 部扇风 35,217. 97.47% 97.47% 是
份有限 限公司 市 ,600.00
机、自 85
公司
动控制
系统制
68
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
造与维
修
通风设
备及相
关产品
设计、
佳木斯
开发、
佳电风 有限责 佳木斯 3,000,0 3,000,0 100.00 100.00
制造业 生产、 是
机有限 任公司 市 00.00 00.00 % %
销售及
公司
技术咨
询服
务，铆
焊加工
电动
机、屏
蔽电
泵、局
部扇风
机制造
与维
修；电
成都佳 动机、
电电机 有限责 135,600 防爆电 135,600 100.00 100.00
成都市 制造业 是
有限公 任公司 ,000.00 器技术 ,000.00 % %
司 开发、
技术服
务；从
事货运
或技术
的进出
口对外
贸易经
营
特种电
上海佳 机、防
电企业 有限责 2,000,0 爆电 1,930,5 100.00 100.00
上海市 制造业 是
有限公 任公司 00.00 机、防 21.12 % %
司 爆电器
及开关
苏州佳 生产、
电飞球 有限责 130,000 加工、 24,700, 100.00 100.00
苏州市 制造业 是
电机有 任公司 ,000.00 销售、 000.00 % %
限公司 维修电
69
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
机、微
电机及
其他电
机
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
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哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
71
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非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 74,290.61 -- -- 67,014.73
人民币 -- -- 74,290.61 -- -- 67,014.73
银行存款： -- -- 158,293,969.67 -- -- 167,717,582.20
人民币 -- -- 158,293,969.67 -- -- 167,717,582.20
其他货币资金： -- -- 260,000.00 -- -- 260,000.00
人民币 -- -- 260,000.00 -- -- 260,000.00
合计 -- -- 158,628,260.28 -- -- 168,044,596.93
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
72
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 228,452,830.56 208,148,674.48
商业承兑汇票 103,207,081.39 97,812,703.00
合计 331,659,911.95 305,961,377.48
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
国投新集能源股份有限
2014 年 04 月 30 日 2014 年 10 月 30 日 2,000,000.00
公司
山东双轮股份有限公司 2014 年 06 月 27 日 2014 年 12 月 27 日 1,833,669.00
大连中石化物资装备有
2014 年 06 月 20 日 2014 年 09 月 19 日 3,088,800.00
限公司
上海东方泵业（集团）
2014 年 05 月 20 日 2014 年 11 月 20 日 2,000,000.00
有限公司
内蒙古华电巴音风力发
2014 年 04 月 14 日 2015 年 04 月 13 日 5,000,000.00
电有限公司
合计 -- -- 13,922,469.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
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其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
1,193,422,9 108,378,31 1,111,425 105,781,177.
账龄组合 100.00% 9.08% 100.00% 9.52%
25.72 2.27 ,449.18 01
1,193,422,9 108,378,31 1,111,425 105,781,177.
组合小计 100.00% 9.08% 100.00% 9.52%
25.72 2.27 ,449.18 01
1,193,422,9 108,378,31 1,111,425 105,781,177.
合计 -- -- -- --
25.72 2.27 ,449.18 01
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 1,095,831,737.67 91.82% 54,791,586.89 1,010,987,207.20 90.96% 50,549,360.36
1 年以内小计 1,095,831,737.67 91.82% 54,791,586.89 1,010,987,207.20 90.96% 50,549,360.36
1至2年 41,045,345.49 3.44% 10,261,336.37 40,426,377.59 3.64% 10,106,594.40
2至3年 20,957,470.16 1.76% 10,478,735.08 24,865,597.82 2.24% 12,432,798.91
3至4年 9,644,005.59 0.81% 7,715,204.47 8,877,291.77 0.80% 7,101,833.41
4至5年 4,064,586.75 0.34% 3,251,669.40 3,391,924.35 0.30% 2,713,539.48
5 年以上 21,879,780.06 1.83% 21,879,780.06 22,877,050.45 2.06% 22,877,050.45
合计 1,193,422,925.72 -- 108,378,312.27 1,111,425,449.18 -- 105,781,177.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
75
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
华锐风电科技(集团)股
客户 173,358,200.00 1 年以内 14.53%
份有限公司
上海凯泉泵业(集团)有
客户 26,805,854.15 1 年以内 2.25%
限公司
上海连成(集团)有限公
客户 18,050,640.48 1 年以内 1.51%
司
沈阳远大压缩机股份有
客户 17,790,829.66 1 年以内 1.49%
限公司
无锡压缩机股份有限公
客户 15,802,946.92 1 年以内 1.32%
司
合计 -- 251,808,471.21 -- 21.10%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
哈尔滨电气国际工程有限责
受同一控股股东控制 477,062.25 0.04%
任公司
哈电发电设备国家工程研究
受同一控股股东控制 8,000.00 0.00%
中心
唐山建龙实业有限公司 股东之控制公司 358,892.11 0.03%
双鸭山市建龙矿业有限公司 股东之控制公司 168,237.35 0.01%
吉林建龙钢铁有限责任公司 股东之控制公司 1,116,903.33 0.09%
黑龙江建龙钢铁有限公司 股东之控制公司 1,199,180.91 0.10%
承德建龙特殊钢有限公司 股东之控制公司 177,528.10 0.01%
抚顺新钢铁有限责任公司 股东之控制公司 512,865.34 0.04%
合计 -- 4,018,669.39 0.32%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
76
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
63,127,988.6 35,456,261.2
账龄组合 100.00% 3,667,708.12 5.81% 100.00% 2,653,219.22 7.48%
0 4
63,127,988.6 35,456,261.2
组合小计 100.00% 3,667,708.12 5.81% 100.00% 2,653,219.22 7.48%
0 4
63,127,988.6 35,456,261.2
合计 -- 3,667,708.12 -- -- 2,653,219.22 --
0 4
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内 61,300,025.19 97.10% 3,013,817.12 33,572,718.15 94.69% 1,678,635.92
1 年以内小计 61,300,025.19 97.10% 3,013,817.12 33,572,718.15 94.69% 1,678,635.92
1至2年 1,563,039.41 2.48% 441,944.00 829,300.50 2.34% 207,325.13
77
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2至3年 89,774.00 0.14% 44,887.00 541,950.00 1.53% 270,975.00
3至4年 34,450.00 0.05% 27,560.00 68,047.09 0.19% 54,437.67
4至5年 6,000.00 0.01% 4,800.00 12,000.00 0.03% 9,600.00
5 年以上 134,700.00 0.21% 134,700.00 432,245.50 1.22% 432,245.50
合计 63,127,988.60 -- 3,667,708.12 35,456,261.24 -- 2,653,219.22
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
哈尔滨创百伟业科技有限公 817,200.00 信息化项目付款 1.29%
78
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
司
沈阳汉光科技有限公司 537,000.00 信息化项目付款 0.85%
开滦能源化工股份有限公司 413,739.00 保证金 0.66%
沈阳明怡盛佳木斯电机销售
404,712.90 保证金 0.64%
有限公司
国泰纸业（唐山曹妃甸）有限
300,000.00 保证金 0.48%
公司
合计 2,472,651.90 -- 3.92%
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
未能在预计时点收
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 到预计金额的原因
名称
（如有）
79
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8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 47,572,982.50 81.96% 49,855,945.48 84.91%
1至2年 5,655,728.55 9.74% 4,283,099.18 7.30%
2至3年 2,604,557.44 4.49% 2,395,211.99 4.08%
3 年以上 2,208,225.81 3.80% 2,177,791.48 3.71%
合计 58,041,494.30 -- 58,712,048.13 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
山西陆锋实业有限公司 非关联方 6,328,286.28 1 年以内 货物未到
鞍钢股份有限公司 非关联方 6,305,364.11 1 年以内 货物未到
上海科萌机电设备有限
非关联方 6,184,166.11 1 年以内 货物未到
公司
上海鼓风机厂有限公司 非关联方 5,100,000.00 1 年以内 货物未到
黑龙江龙煤矿业集团股
非关联方 4,543,079.76 1 年以内 货物未到
份有限公司
合计 -- 28,460,896.26 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
80
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 106,518,006.82 106,518,006.82 102,755,163.57 102,755,163.57
在产品 198,290,678.22 198,290,678.22 189,788,528.15 189,788,528.15
库存商品 394,616,100.23 3,302,778.47 391,313,321.76 260,043,266.85 3,302,778.47 256,740,488.38
发出商品 47,594,638.32 47,594,638.32 102,954,478.85 102,954,478.85
合计 747,019,423.59 3,302,778.47 743,716,645.12 655,541,437.42 3,302,778.47 652,238,658.95
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 3,302,778.47 3,302,778.47
合 计 3,302,778.47 3,302,778.47
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
未抵扣进项税 756,141.68
合计 756,141.68
其他流动资产说明
81
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位： 元
公允价值相
可供出售权益 未根据成本与期末公允价值的
成本 公允价值 对于成本的 持续下跌时间 已计提减值金额
工具（分项） 差额计提减值的理由说明
下跌幅度
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
82
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
佳木斯平
安电气有 3,000,000 3,000,000 3,000,000
权益法 30.00% 30.00%
限责任公 .00 .00 .00
司
3,000,000 3,000,000 3,000,000
合计 -- -- -- --
.00 .00 .00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
83
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向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
1、长期股权投资3,000,000.00元系其控股子公司佳木斯佳电风机有限责任公司与平安电气股份有限公司
合资成立的佳木斯平安电气有限责任公司，
佳木斯佳电风机有限责任公司占股30%；
2、期末长期股权投资不存在减值迹象，故未计提减值准备。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 777,396,711.63 6,456,735.84 3,001,751.94 780,851,695.53
其中：房屋及建筑物 339,270,684.45 0.00 0.00 339,270,684.45
机器设备 393,086,078.04 3,654,252.04 0.00 396,740,330.08
运输工具 26,234,888.99 1,422,902.19 2,971,061.60 24,686,729.58
电子设备及其他设备 18,805,060.15 1,379,581.61 30,690.34 20,153,951.42
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
84
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二、累计折旧合计： 286,652,351.32 25,388,820.98 2,265,799.53 309,775,372.77
其中：房屋及建筑物 84,989,676.71 7,162,982.84 0.00 92,152,659.60
机器设备 175,185,862.44 15,744,057.15 0.00 190,459,816.35
运输工具 13,267,297.39 1,717,353.54 2,239,365.75 13,215,388.46
电子设备及其他设备 13,209,514.78 764,427.45 26,433.78 13,947,508.36
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 490,744,360.31 -- 471,076,322.76
其中：房屋及建筑物 254,281,007.74 -- 247,118,024.85
机器设备 217,900,215.60 -- 206,280,513.74
运输工具 12,967,591.60 -- 11,471,341.12
电子设备及其他设备 5,595,545.37 -- 6,206,443.06
四、减值准备合计 0.00 --
其中：房屋及建筑物 0.00 --
运输工具 0.00 --
电子设备及其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 490,744,360.31 -- 471,076,322.76
其中：房屋及建筑物 254,281,007.74 -- 247,118,024.85
机器设备 217,900,215.60 -- 206,280,513.73
运输工具 12,967,591.60 -- 11,471,341.12
电子设备及其他设备 5,595,545.37 -- 6,206,443.06
本期折旧额 25,388,820.98 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
85
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（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
2012 年 12 月验收入账，房屋产权证正
高效节能电机厂房 2014 年
在办理中
2012 年 12 月验收入账，房屋产权证正
电机成品库房 2014 年
在办理中
2012 年 12 月验收入账，房屋产权证正
办公楼（盐业公司） 2014 年
在办理中
科研大楼 2013 年 12 月验收入账，正在办理中 2014 年
成都佳电招待所 部分土地性质为集体土地 无法办理产权证书
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
苏州佳电飞球电机有限公司 80,142,892.97 80,142,892.97 25,090,602.96 25,090,602.96
大型试验站 10,645,942.33 10,645,942.33 10,287,477.96 10,287,477.96
数控包带机 2,325,000.00 2,325,000.00 2,325,000.00 2,325,000.00
机器人包带机 1,511,220.00 1,511,220.00 1,511,220.00 1,511,220.00
涨形机 811,220.00 811,220.00 811,220.00 811,220.00
大型数控落地镗床改造 692,994.48 692,994.48 692,994.48 692,994.48
轨道车 544,245.44 544,245.44 544,245.44 544,245.44
水压机 537,344.32 537,344.32 534,484.69 534,484.69
喷漆房 523,796.28 523,796.28 502,796.28 502,796.28
油压机 53,968.06 53,968.06 108,069.70 108,069.70
其他 1,288,181.43 1,288,181.43 743,214.65 743,214.65
合计 99,076,805.31 99,076,805.31 43,151,326.16 43,151,326.16
86
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
苏州佳
电飞球 128,000, 25,090,6 55,052,2 80,142,8
62.61% 62.61% 自筹
电机有 000.00 02.96 90.01 92.97
限公司
大型试 10,560,0 10,287,4 358,464. 10,645,9
100.81% 100.81% 自筹
验站 00.00 77.96 37 42.33
数控包 2,552,00 2,325,00 2,325,00
91.11% 91.11% 自筹
带机 0.00 0.00 0.00
机器人 1,650,00 1,511,22 1,511,22
91.59% 91.59% 自筹
包带机 0.00 0.00 0.00
142,762, 39,214,3 55,410,7 94,625,0
合计 -- -- -- --
000.00 00.92 54.38 55.30
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
苏州佳电飞球电机有限公司 62.61%
大型试验站 100.81%
数控包带机 91.11%
机器人包带机 91.59%
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
87
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工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
88
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 152,894,407.75 70,469,721.00 223,364,128.75
土地使用权 108,840,407.75 70,469,721.00 179,310,128.75
商标 44,054,000.00 44,054,000.00
二、累计摊销合计 25,229,560.28 3,347,183.80 28,576,744.08
土地使用权 7,975,076.91 1,144,483.78 9,119,560.69
商标 17,254,483.37 2,202,700.02 19,457,183.39
三、无形资产账面净值合计 127,664,847.47 67,122,537.20 194,787,384.67
土地使用权 100,865,330.84 69,325,237.22 170,190,568.06
商标 26,799,516.63 -2,202,700.02 24,596,816.61
土地使用权
商标
无形资产账面价值合计 127,664,847.47 67,122,537.20 194,787,384.67
土地使用权 100,865,330.84 69,325,237.22 170,190,568.06
商标 26,799,516.63 -2,202,700.02 24,596,816.61
本期摊销额 3,347,183.80 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
固定资产大修理 175,867.11 87,933.48 87,933.63
89
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支出
合计 175,867.11 87,933.48 87,933.63 --
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 17,479,910.57 16,963,751.33
递延收益 1,825,213.57 1,825,213.57
小计 19,305,124.14 18,788,964.90
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 19,305,124.14 18,788,964.90
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
90
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单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 108,434,396.23 3,640,185.14 28,560.98 112,046,020.39
二、存货跌价准备 3,302,778.47 3,302,778.47
七、固定资产减值准备 0.00
合计 111,737,174.70 3,640,185.14 28,560.98 115,348,798.86
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
土地购买款 18,000,000.00
合计 18,000,000.00
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 70,000,000.00 10,000,000.00
合计 70,000,000.00 10,000,000.00
短期借款分类的说明
佳木斯电机股份有限公司向中国建设银行借流动资金人民币70,000,000.00元，期限 1年，年利率6%
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
91
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资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 959,083,638.76 935,916,934.47
1至2年 26,070,480.76 28,342,569.97
2至3年 622,732.55 2,027,121.43
3 年以上 7,602,822.84 7,343,040.32
合计 993,379,674.91 973,629,666.19
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
92
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33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 72,300,719.44 74,994,334.82
1至2年 20,403,332.80 16,616,390.21
2至3年 7,631,497.75 9,781,167.59
3 年以上 8,463,755.76 10,428,734.95
合计 108,799,305.75 111,820,627.57
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
43,662,253.36 43,662,253.36
贴和补贴
二、职工福利费 4,353,770.06 4,353,770.06
三、社会保险费 14,065,402.50 14,065,402.50
其中：医疗保险费 2,164,814.68 2,164,814.68
基本养老保险费 9,565,413.79 9,565,413.79
年金缴费 1,072,070.78 1,072,070.78
失业保险费 777,962.86 777,962.86
93
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工伤保险费 444,418.29 444,418.29
生育保险费 40,722.10 40,722.10
四、住房公积金 1,445,514.90 1,445,514.90
六、其他 5,199,807.91 15,596,966.05 15,660,703.87 5,136,070.09
其中：工会经费和职
5,199,807.91 1,454,428.24 1,518,166.06 5,136,070.09
工教育经费
劳务派遣费 14,142,537.81 14,142,537.81
合计 5,199,807.91 79,123,906.87 79,187,644.69 5,136,070.09
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 15,754,417.84 26,326,303.32
营业税 120,100.00 120,100.00
企业所得税 14,829,253.25 15,832,128.04
个人所得税 484,347.34 1,915,156.14
城市维护建设税 1,022,399.40 1,319,304.78
房产税
土地使用税
教育费附加 5,074,666.21 5,285,390.07
其他 547,980.57 449,562.54
合计 37,833,164.61 51,247,944.89
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
94
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应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 110,915,092.88 37,071,516.24
1至2年 57,605,972.40 60,907,305.28
2至3年 2,548,793.20 2,687,920.56
3 年以上 4,619,300.00 3,364,385.20
合计 175,689,158.48 104,031,127.28
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
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（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
96
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（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 期末余额
97
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息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
核用电机技术改造项目拨款 39,000,000.00 39,000,000.00
高效节能及核用电机量产及
20,000,000.00 20,000,000.00
环保技改项目
合计 59,000,000.00 59,000,000.00 --
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 13,654,438.32 13,154,438.32
合计 13,654,438.32 13,154,438.32
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
98
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科研大楼补助款 1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关
主氦风机制造技术
5,533,960.17 5,533,960.17 与资产相关
研究项目
购地奖金 3,020,478.15 3,020,478.15 与资产相关
下拨资金 3,000,000.00 500,000.00 3,500,000.00 与资产相关
合计 13,154,438.32 500,000.00 13,654,438.32 --
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 524,134,049.00 524,134,049.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 308,446,733.73 308,446,733.73
其他资本公积 71,026,804.83 18,349,110.23 89,375,915.06
合计 379,473,538.56 18,349,110.23 397,822,648.79
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 120,482,364.43 120,482,364.43
合计 120,482,364.43 120,482,364.43
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
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52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 522,671,939.16 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 100,587,496.38 --
应付普通股股利 17,296,423.60
期末未分配利润 605,963,011.94 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,185,981,486.15 1,164,304,896.54
其他业务收入 33,165,869.50 41,461,179.11
营业成本 929,754,984.06 948,347,214.79
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制造业 1,185,981,486.15 896,405,599.68 1,164,304,896.54 911,932,204.31
合计 1,185,981,486.15 896,405,599.68 1,164,304,896.54 911,932,204.31
100
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（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
防爆电机 532,217,903.02 383,923,969.38 578,128,310.77 429,673,418.27
普通电机 448,099,262.12 361,038,867.27 422,615,216.40 344,513,851.02
吊车电机 65,324,353.68 50,649,899.28 64,439,402.30 52,656,883.59
辊道电机 3,168,745.66 2,540,024.21 43,879,708.45 35,910,464.61
配件修理 16,688,696.02 10,204,320.02 3,596,057.73 3,532,961.82
屏蔽泵 8,172,269.24 5,414,101.18 5,126,542.75 4,242,129.26
风力发电机 112,310,256.41 82,634,418.34 46,519,658.14 41,402,495.74
合计 1,185,981,486.15 896,405,599.68 1,164,304,896.54 911,932,204.31
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 270,941,508.39 201,206,131.29 263,240,562.49 205,060,662.29
华北地区 230,409,567.52 173,807,175.64 235,430,576.33 183,106,710.69
西北地区 96,838,457.37 73,628,843.03 58,607,644.08 45,779,785.31
西南地区 69,724,775.80 53,293,581.85 69,329,172.90 54,354,071.55
华东地区 349,238,583.32 265,428,937.49 351,367,393.31 275,823,403.75
华中地区 136,615,840.98 103,968,456.06 140,379,874.61 110,198,201.57
华南地区 25,396,217.03 19,447,162.77 32,316,601.35 25,538,596.96
海外地区 6,816,535.74 5,625,311.55 13,633,071.47 12,070,772.19
合计 1,185,981,486.15 896,405,599.68 1,164,304,896.54 911,932,204.31
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
华锐风电科技(集团)股份有限公
109,205,128.21 9.21%
司
上海凯泉泵业(集团)有限公司 32,280,328.91 2.72%
大连佳木斯电机有限公司 27,697,181.09 2.34%
101
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
沈阳远大压缩机股份有限公司 19,238,461.54 1.62%
德莱赛兰机械设备(上海)有限公
16,574,358.97 1.40%
司
合计 204,995,458.72 17.29%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以―-‖号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 7,947.06 123,662.63 5%
城市维护建设税 1,156,892.90 1,833,817.31 7%
教育费附加 545,770.55 824,851.09 3%
地方教育附加 363,847.04 534,697.39 2%
其他 7,297.56 11,457.28
合计 2,081,755.11 3,328,485.70 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售业务经费 40,364,741.34 45,123,931.51
运输费 27,360,883.34 35,333,571.78
三包服务费 11,403,328.08 7,217,881.73
职工薪酬 6,867,253.34 5,853,268.43
差旅费 7,656,776.00 5,656,384.63
市场开发费 1,314,710.90 2,163,872.72
招待费 923,581.30 1,219,461.99
102
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
办公用费 558,145.52 392,939.89
折旧费 155,070.45 232,361.00
其他 1,196,978.81 1,266,988.75
合计 97,801,469.08 104,460,662.43
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 29,675,931.80 25,612,868.38
科研、研发费 9,767,310.45 4,627,632.55
折旧摊销费 9,892,782.02 8,831,869.12
税金 5,271,223.30 5,009,923.20
办公用费 1,848,188.45 1,941,831.74
维修费 760,285.76 1,727,670.97
中介服务费 2,629,383.37 3,501,407.41
业务招待费 1,359,777.97 2,171,880.74
运输费 1,784,822.41 1,117,790.02
租赁费 704,671.26 710,802.00
差旅费 3,480,994.30 2,365,607.85
其他 669,876.17 5,136,970.96
合计 67,845,247.26 62,756,254.94
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,141,543.33
减：利息收入 -438,209.16 -245,101.63
汇兑损益 2,431.43
其他 136,621.39 778,968.56
合计 839,955.56 536,298.36
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
103
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,611,624.16
合计 3,611,624.16
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 1,627,735.95 295,631.46 1,627,735.95
其中：固定资产处置利得 1,627,735.95 295,631.46 1,627,735.95
债务重组利得 133,982.31
政府补助 1,481,778.00 1,088,200.00 1,481,778.00
其他 79,839.83 196,565.77 79,839.83
合计 3,189,353.78 1,714,379.54 3,189,353.78
104
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
收佳木斯市再就业指导
1,431,778.00 与收益相关 是
中心社保补贴
收财政局高技能人才培
50,000.00 与收益相关 是
训补助款
招商引资项目补贴 500,000.00 与收益相关
财政贴息 588,200.00 与收益相关
合计 1,481,778.00 1,088,200.00 -- --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其他 78,821.00 800,137.43 78,821.00
合计 78,821.00 800,137.43 78,821.00
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 20,251,516.06 13,968,135.74
递延所得税调整 -516,159.24
合计 19,735,356.82 13,968,135.74
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露(2010年修订)》(―中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》(―中国证券监督管理委员会公告[2008]43号‖)要求计算的每股收
益如下：
1、计算结果
105
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2、每股收益的计算过程
(1)基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。
(2)稀释每股收益
106
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稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每
股收益达到最小值。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 438,209.16
政府补助 1,481,778.00
惠民补贴 17,100,000.00
其他往来款 3,241,249.57
合计 22,261,236.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现费用 95,358,980.66
其他往来 2,331,846.00
合计 97,690,826.66
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
107
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项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
财政借款 70,000,000.00
合计 70,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 100,587,496.38 73,283,265.80
加：资产减值准备 3,611,624.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,213,916.13 23,738,497.22
无形资产摊销 3,347,183.80 3,066,100.74
长期待摊费用摊销 87,933.48 73,277.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1,627,735.95 -295,631.46
以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 1,141,543.33
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -516,159.24
108
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存货的减少（增加以―－‖号填列） -91,477,986.17 -55,924,941.49
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -131,085,560.38 24,050,657.57
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 28,654,623.22 -14,691,075.48
经营活动产生的现金流量净额 -62,063,121.24 53,300,150.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 158,368,260.28 158,915,595.84
减：现金的期初余额 167,784,596.93 144,235,792.66
现金及现金等价物净增加额 -9,416,336.65 14,679,803.18
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 158,368,260.28 167,784,596.93
其中：库存现金 74,290.61 67,014.73
可随时用于支付的银行存款 158,293,969.67 167,717,582.20
三、期末现金及现金等价物余额 158,368,260.28 167,784,596.93
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
109
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九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
哈尔滨电 哈尔滨电
全民所有 黑龙江省 1,988,181, 12705774-
气集团公 控股股东 宫晶堃 制造业 24.14% 24.14% 气集团公
制 哈尔滨市 000.00 1
司 司
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
佳木斯电机
股份有限公 黑龙江省佳
股份有限公 控股子公司 赵明 制造业 187,753,600 97.47% 97.47% 72136134-0
司 木斯市
司
佳木斯市佳
时利投资咨 有限责任公 黑龙江省佳
控股子公司 梁喜华 投资咨询 500,000.00 100.00% 100.00% 59820790-2
询有限责任 司 木斯市
公司
成都佳电电 有限责任公 四川省成都 135,600,000
控股子公司 于文军 制造业 100.00% 100.00% 67431415-3
机有限公司 司 市 .00
上海佳电企 有限责任公 2,000,000.0
控股子公司 上海市 林玉钢 制造业 100.00% 100.00% 13351986-9
业有限公司 司 0
佳木斯佳电
有限责任公 黑龙江省佳 3,000,000.0
风机有限公 控股子公司 赵国文 制造业 100.00% 100.00% 67292068-6
司 木斯市 0
司
苏州佳电飞
有限责任公 江苏省苏州 130,000,000
球电机有限 控股子公司 林玉钢 制造业 100.00% 100.00% 58849860-3
司 市 .00
公司
天津佳电飞
有限责任公 50,000,000.
球电机有限 控股子公司 天津市 张才 制造业 100.00% 100.00% 06987231-7
司 00
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
被投资单 企业类型 注册地 法定代表 业务性质 注册资本 本企业持股 本企业在被 关联关系 组织机构代
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位名称 人 比例 投资单位表 码
决权比例
一、合营企业
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
哈尔滨电气国际工程有限责任公司 受同一控股股东控制 12802569-6
哈尔滨工业炉窑有限公司 受同一控股股东控制 12737840-6
哈尔滨锅炉厂有限责任公司 受同一控股股东控制 12802538-9
哈尔滨锅炉厂有限责任公司平山分厂 受同一控股股东控制 12802538-9
哈电发电设备国家工程研究中心 受同一控股股东控制 52268310-1
哈尔滨庆缘电工材料股份有限公司 受同一控股股东控制 12808312-4
哈尔滨电气集团财务有限责任公司 受同一控股股东控制 12759278-7
佳木斯市佳四电机有限责任公司 受同一控股股东控制 71661442-X
哈尔滨电机厂有限责任公司 受同一控股股东控制 12704796-5
佳木斯电机厂建筑工程公司 受同一控股股东控制 12974862-6
哈尔滨电气集团阿城继电器有限责任公
受同一控股股东控制 57806813-2
司
佳木斯平安电气有限责任公司 联营企业 08324439-2
承德建龙机械制造有限公司 股东之控制公司 76030060-4
承德建龙特殊钢有限公司 股东之控制公司 73434414-4
承德县建龙矿业有限责任公司 股东之控制公司 74849825-9
抚顺新钢铁有限责任公司 股东之控制公司 77779426-8
黑龙江建龙钢铁有限公司 股东之控制公司 75236385-9
吉林建龙钢铁有限责任公司 股东之控制公司 72676093-0
建龙钢铁控股有限公司 股东之控制公司 75770236-2
双鸭山市建龙矿业有限公司 股东之控制公司 74699629-7
宽城建龙矿业有限公司 股东之控制公司 10912185-0
唐山建龙实业有限公司 股东之控制公司 60125085-7
唐山市新宝泰钢铁有限公司 股东之控制公司 69921325-2
本企业的其他关联方情况的说明
111
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5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
哈尔滨庆缘电工材
采购材料 招投标市场价格 1,385,572.65 0.15% 1,183,990.00 0.13%
料股份有限公司
佳木斯市佳四电机
采购材料 市场价格 3,494,194.62 0.37% 3,495,977.12 0.39%
有限责任公司
佳木斯电机厂建筑
建设维修工程 市场价格 712,799.00 100.00% 1,682,373.00 100.00%
工程公司
哈尔滨工业炉窑有
采购材料 市场价格 151,946.82 0.02%
限公司
佳木斯电机厂 租赁设备及土地 市场价格 83,512.26 100.00%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
唐山建龙实业有限
出售电机 市场价格 294,897.44 0.02% 366,006.00 0.03%
公司
吉林建龙钢铁有限
出售电机 市场价格 595,447.39 0.05% 374,259.00 0.03%
责任公司
黑龙江建龙钢铁有
出售电机 市场价格 465,226.91 0.04% 102,159.00 0.01%
限公司
承德建龙特殊钢有
出售电机 市场价格 193,326.50 0.02% 387,888.00 0.03%
限公司
抚顺新钢铁有限责
出售电机 市场价格 537,948.33 0.05% 724,648.00 0.06%
任公司
佳木斯市佳四电机
出售材料 市场价格 958,123.96 2.89% 2,692,194.77 6.48%
有限责任公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
112
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单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易 关联交易内容 关联交易定价原 本期发生额 上期发生额
113
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
类型 则 占同类交 占同类交
金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
哈尔滨电气国际工
应收账款 496,062.25 396,849.80 496,062.25 396,849.80
程有限责任公司
哈电发电设备国家
应收账款 8,000.00 6,400.00 8,000.00 6,400.00
工程研究中心
唐山市新宝泰钢铁
应收账款 84,124.79 4,206.24
有限公司
唐山建龙实业有限
应收账款 358,892.11 17,944.61 523,356.10 26,167.81
公司
双鸭山市建龙矿业
应收账款 168,237.35 8,411.87 168,237.35 8,411.87
有限公司
吉林建龙钢铁有限
应收账款 1,116,903.33 55,845.17 1,819,032.88 90,951.64
责任公司
黑龙江建龙钢铁有
应收账款 1,199,180.91 59,959.05 1,254,865.42 62,743.27
限公司
承德建龙特殊钢有
应收账款 177,528.10 8,876.41 162,348.10 8,117.41
限公司
抚顺新钢铁有限责
应收账款 512,865.34 25,643.27 1,333,465.79 66,673.29
任公司
哈尔滨工业炉窑有
预付账款 124,800.00
限公司
合计 4,037,669.39 579,930.16 5,974,292.68 670,521.33
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 哈尔滨工业炉窑有限公司 11,997.78
应付账款 佳木斯电机厂建筑工程公司 3,155,847.11 7,165,650.11
114
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
哈尔滨庆缘电工材料股份有
应付账款 770,811.85 1,388,431.85
限公司
佳木斯市佳四电机有限责任
应付账款 1,350,975.62 700,549.33
公司
应付账款 佳木斯电机厂 2,921,867.81
哈尔滨锅炉厂有限责任公司
应付账款 173,522.55 223,522.55
平山分厂
其他应付款 佳木斯电机厂 1,608,738.75 2,068,179.47
哈尔滨电气集团阿城继电器
其他应付款 25,991,878.86 32,991,878.86
有限责任公司
长期应付款 哈尔滨电气集团公司 50,840,000.00
预收账款 唐山市新宝泰钢铁有限公司 14,301.21
合计 33,078,073.73 98,300,079.98
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
115
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
116
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
117
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
118
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
10.66
账龄组合 904,759.10 2.47% 45,237.96 5.00% 576,538.50 28,826.93 5.00%
%
97.53 89.34
关联方组合 35,775,803.72 4,829,655.59
% %
119
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
100.0 100.0
组合小计 36,680,562.82 45,237.96 0.12% 5,406,194.09 28,826.93 0.53%
0% 0%
合计 36,680,562.82 -- 45,237.96 -- 5,406,194.09 -- 28,826.93 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 904,759.10 2.47% 45,237.96 576,538.50 10.66% 28,826.93
1 年以内小计 904,759.10 2.47% 45,237.96 576,538.50 10.66% 28,826.93
合计 904,759.10 -- 45,237.96 576,538.50 -- 28,826.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
120
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
佳木斯佳时利投资咨询有限
全资子公司 2,599,766.00 7.09%
责任公司
天津佳电飞球电机有限公司 全资子公司 23,851,138.91 65.02%
苏州佳电飞球电机有限公司 全资子公司 9,324,898.81 25.42%
合计 -- 35,775,803.72 97.53%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
121
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佳木斯电
1,365,335 1,365,335 1,365,335
机股份有 成本法 100.00% 100.00%
,217.85 ,217.85 ,217.85
限公司
佳木斯市
佳时利投
500,000.0 500,000.0 500,000.0
资咨询有 成本法 100.00% 100.00%
0 0 0
限责任公
司
天津佳电
50,000,00 50,000,00 50,000,00
飞球电机 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00
有限公司
成都佳电
136,062,6 136,062,6 136,062,6
电机有限 成本法 100.00% 100.00%
82.04 82.04 82.04
公司
苏州佳电
22,770,49 22,770,49 22,770,49
飞球电机 成本法 100.00% 100.00%
6.13 6.13 6.13
有限公司
1,574,668 1,574,668 1,574,668
合计 -- -- -- --
,396.02 ,396.02 ,396.02
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
营业成本 0.00 0.00
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
产品名称 本期发生额 上期发生额
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营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -15,849,374.50 -10,317,014.44
加：资产减值准备 16,411.03
123
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经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -15,470,635.83 101,353,611.61
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -8,004,245.16 -31,699,952.07
经营活动产生的现金流量净额 -39,307,844.46 59,336,645.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 207,385.45 55,934.05
减：现金的期初余额 118,315.71
现金及现金等价物净增加额 89,069.74 55,934.05
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,627,735.95
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,481,778.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,018.83
减：所得税影响额 469,523.10
合计 2,641,009.68 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
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归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 100,587,496.38 73,347,228.00 1,648,402,074.16 1,546,761,891.15
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 100,587,496.38 73,347,228.00 1,648,402,074.16 1,546,761,891.15
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.30% 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
6.13% 0.19 0.19
的净利润
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4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
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第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上公开披露过
的所有文件的正本及原稿。
127