中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
证券代码：000930 证券简称：中粮科技 公告编号：2020-039
中粮生物科技股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人佟毅、主管会计工作负责人胡昌平及会计机构负责人(会计主管
人员)李观书声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
目录
2020 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 19
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 40
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 44
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45
第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 46
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 46
第十节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 47
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 48
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 213
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
中粮集团、本集团、集团 指 中粮集团有限公司
中粮香港 指 中粮集团（香港）有限公司
中粮科技、本公司、公司 指 中粮生物科技股份有限公司
董事会 指 中粮生物科技股份有限公司董事会
股东大会 指 中粮生物科技股份有限公司股东大会
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
大耀香港 指 大耀香港有限公司（Starry Hong Kong Limited），一家于香港注册成立的公司
生化投资 指 COFCO Bio-chemical Investment Co., Ltd.，一家于英属维尔京群岛注册成立的公司
生化能源 指 COFCO Biofuel Holdings Limited，一家于英属维尔京群岛注册成立的公司
生物化学 指 COFCO Biochemical Holdings Limited，一家于英属维尔京群岛注册成立的公司
桦力投资 指 桦力投资有限公司（Widepower Investments Limited），一家于香港注册成立的公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中粮科技 股票代码 000930
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中粮生物科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中粮科技
公司的外文名称（如有） COFCO BIOTECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）COFCO TECH
公司的法定代表人 佟毅
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 潘喜春 孙淑媛
北京市东城区建国门内大街 8 号中粮广场 A 座 北京市东城区建国门内大街 8 号中粮广场 A 座 7 层、安徽
联系地址
7 层、安徽省蚌埠市中粮大道 1 号 省蚌埠市中粮大道 1 号
电 话 0552-4926909 0552-4926909
传 真 0552-4926758 0552-4926758
电子信箱 zlshahstock@163.com zlshahstock@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 安徽省蚌埠市中粮大道 1 号
公司注册地址的邮政编码 233010
公司办公地址 北京市东城区建国门内大街 8 号中粮广场 A 座 7 层/安徽省蚌埠市中粮大道 1 号
公司办公地址的邮政编码 100005、233010
公司网址 www.cofcotech.com
公司电子信箱 zlshahstock@163.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）2020 年 06 月 30 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）www.cninfo.com.cn
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2019 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 9,306,025,166.76 8,895,459,481.85 4.62%
归属于上市公司股东的净利润（元） 365,409,417.14 186,076,158.79 96.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
358,343,889.96 199,919,661.58 79.24%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -286,966,079.81 1,519,394,675.72 -118.89%
基本每股收益（元/股） 0.1976 0.1007 96.23%
稀释每股收益（元/股） 0.1975 0.1007 96.13%
加权平均净资产收益率 3.65% 1.98% 1.67%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 18,797,111,016.44 17,156,862,702.52 9.56%
归属于上市公司股东的净资产（元） 10,175,753,871.01 9,827,441,512.08 3.54%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,632,176.23
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
30,842,418.23
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -6,101,825.93
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -354,037.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,298,715.42
减：所得税影响额 2,790,619.87
少数股东权益影响额（税后） 1,599,516.16
合计 7,065,527.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
中粮科技是中粮集团旗下主要从事生物工程的科研开发，食品原料与添加剂、环保生物质能源、绿色生物质材料、健康
生物产品生产与销售的玉米深加工平台。在疫情期间，公司调整产品结构，增产消毒酒精，其余主营业务无重大变化。
公司主要以玉米为原料，报告期内，玉米整体拍卖供应大幅减少，国家临储玉米拍卖全部溢价成交，同时受疫情持续影
响，粮源向贸易商集中，出现供应紧张的现象，玉米价格上涨的成本向下游市场传导需要过程。
公司食品原料与添加剂主要包括淀粉、淀粉糖、味精和柠檬酸业务。报告期内受疫情影响，食品配料和食品添加剂行业
整体需求恢复缓慢，出口困难，但部分产品价格同比略有上涨。
环保生物质能源产品主要为燃料乙醇，由于报告期内国际油价暴跌，燃料乙醇结算价格大幅下降，同时受到燃料乙醇新
增产能逐步释放，以及原料价格不断上涨等因素影响，导致燃料乙醇行业盈利同比下滑。公司积极采取措施，降低成本，改
善盈利能力。
绿色生物质材料主要为生物可降解材料类产品，以聚乳酸为主。聚乳酸产品是一种以可再生植物资源如蔗糖、玉米、木
薯或秸秆等为原料，通过糖化、发酵、聚合而生成的全生物基、可生物降解的聚酯产品，可替代化石基来源的塑料聚酯，为
环境友好型材料。随着中央一系列“禁塑”制度的出台，给绿色生物质材料行业带来发展机遇。
报告期内，健康生物产品业务重点为消毒酒精业务，该业务是公司作为中央企业承担社会责任的良好体现，是公司为服
务防控新型冠状病毒疫情而采取的积极应对措施，属于报告期内新增业务。疫情发生以来，公司迅速调整产品结构，第一时
间组织下属酒精企业全力以赴生产75%的消毒酒精，填补市场防疫物资短缺，上半年消毒酒精类产品已经供应全国25个省区
市。同时，公司深入研判全球市场需求，与海外客户洽谈消毒酒精的合作意向，产品已远销日本、澳大利亚、越南、沙特阿
拉伯、阿联酋、乌拉圭等国。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
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专业队伍经
泰国公司柠 柠檬酸及其
资产总额 泰国罗勇府 营管理与国 2020 年半年
檬酸生产线 盐类产品的
并购 5.06 亿元人 班开县浓墨 内市场技术、度经营盈利 4.80% 否
机器设备及 生产和销售
民币 镇 11 村 管理等资源 2085 万
土地等 等
共享。
三、核心竞争力分析
1.领先的成本优势
玉米是公司最主要的生产原材料，公司现有多个生产基地位于黑龙江、吉林、河北等地，均为我国玉米的主要产区。
公司的部分生产基地还做到了原材料自由切换，可以灵活选择多种原材料组织生产。同时，公司在各生产基地均配备有完整
的资源综合一体化生产线，可满足供热、供电、供汽等生产需求。另外，公司多个生产基地均配有铁路专用线，解决了铁路
运输“最后一公里”的重要问题，减少短驳、发挥综合交通效率、提升企业经济效益。总体来看，位于原材料产地的布局、多
原料的灵活生产模式为公司带来了采购优势；一体化生产线、较高的物流利用效率为公司可持续发展发挥了积极作用。
2.全面的技术创新
报告期内，公司收到中华人民共和国国务院颁发的《2019年国家科学进步二等奖》证书，系公司参与研发的“玉米精深
加工关键技术创新与应用”项目。该项目突破鲜食玉米供应链、玉米主食化加工与品质控制、玉米淀粉绿色生产及其深加工、
玉米蛋白生物转化等关键技术，研制核心装备和质量控制平台，实现了生产自动化、智能化，玉米主食工业化和资源高效利
用。另外，报告期内公司申请国家专项1项，省级项目4项，完成省级项目验收3项；申请行业标准起草2项；完成陈水稻制乙
醇、乳酸和聚乳酸、聚羟基脂肪酸酯三个专业领域的专利布局，申请发明专利49件，获授权专利23件，发表论文29篇，涉及
玉米深加工的各个领域。
公司在多个自有研发平台、院士工作站的支持下，围绕食品原料与添加剂、环保生物质能源、绿色生物质材料、健康生
物医药等领域开展深入研究，持续的进行技术改造升级和工艺优化，有效地降低原辅料、水电汽的生产消耗及污染物的排放，
增加了新技术、新工艺、新产品的成果转化，有效提升了企业竞争力，保障了公司在行业中的技术领先地位。
3.柔性的生产工艺
公司决策果断、反应迅速，高效回应市场所需，充分发挥生产线可柔性调整的优势。疫情期间，在国家部委、地方政府
和中粮集团的指导下，公司迅速成立疫情防控工作组，建立消毒酒精柔性保供体系，将多个生产线转化为消毒酒精生产线，
全力打通生产资质、产品灌装、物流发运等关键环节。报告期内公司为湖北、北京、天津、黑龙江、吉林、辽宁、四川、广
东、山西、浙江、安徽及海外等地提供保障供应，有效缓解了各地消毒酒精供应的紧张局面。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，新型冠状病毒感染的肺炎疫情爆发以来，按照党中央、国务院重要指示精神和中粮集团党组工作决策部署，公
司深入研判疫情发展形势和自身潜在保供能力，针对市场消毒酒精物资紧张的情况，主动调整产品结构和产能，创新突破生
产、包装、物流等多个瓶颈，全力开展疫情防控相关工作，保障抗击疫情重要物资的生产供应。报告期内公司累计向湖北、
北京、天津、黑龙江、吉林、辽宁、四川、广东、山西、浙江、安徽、新加坡、韩国、越南、新西兰、澳大利亚、乌拉圭等
地供应酒精25万余吨，体现社会责任担当。
报告期内，玉米深加工行业正处于产能过剩的周期性低谷，受疫情冲击及衍生的需求萎靡与油价暴跌、粮价高企等不利
影响，报告期内营商环境十分严峻。面对重重困难，公司深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、
十九届二中、三中、四中全会精神，坚决执行集团党组的各项决策部署，圆满完成疫情防控和各项经营任务。报告期内，公
司实现营业收入93.06亿元，同比增长4.62%；实现归属上市公司股东净利润3.65亿元，同比增长96.38%。报告期内，利润增
长的主要原因为：（1）灵活的原料选择。在上半年玉米价格大幅走高，许多燃料乙醇企业面临停工的情况下，公司通过多
元化原料的灵活使用，开工率持续保持高位运行，处于行业领先地位；（2）管理升级。优化采购环节，费用同比降低，企
业降本增效成果显著；（3）人员结构优化。人员结构持续优化，人工成本利用率显著提高；（4）工艺升级。包括柠檬酸、
淀粉及副产品在内的多种产品，实现质量提升，降本增效；（5）产品结构更加合理，坚持大宗产品向特种产品转变，产品
量价把握合理，盈利能力增强；（6）优化客户结构。把握大客户战略方向，在上半年疫情突发、国内需求锐减的情况下，
利用良好的客户信誉及外贸渠道，果糖、淀粉、蛋白饲料、医药酒精等产品出口增量明显。
报告期内，公司继续稳步推进战略计划实施，超过十个续建续投及新建项目正在稳步实施。燃料乙醇方面，公司通过搬
迁、改造，提升工艺技术水平和市场竞争力，生物燃料乙醇产能、市场份额保持行业领先地位。淀粉及淀粉糖方面，公司通
过新建玉米深加工项目以及新建变性淀粉生产线，向上、下游延伸产业链；并通过改扩建糖浆产能，进一步确立了公司淀粉
糖行业主导地位。生物材料方面，公司通过技术攻关，掌握了从丙交酯到聚乳酸的工业技术，万吨级丙交酯项目正在稳步推
动。公司始终重视科技创新，保持较高比例研发投入。产品研发方面，可降解生物制品和特种产品不断增加；技术进步方面，
新工艺开发和推广为企业经营节约了大量生产成本；基础研发方面，丰富的技术储备支持企业未来发展，并获得多项国家级、
省部级奖励。此外，公司不断加强安全环保意识，强化源头治理，环保检查全部达标；上半年事故发生率同比下降，质量食
品安全抽检合格率100%。
随着国内疫情的缓解，我国下半年经济有望持续恢复。2020年下半年，玉米深加工行业面临原料高企、供给增加，以及
利多、利空因素交织的不确定局面，挑战依旧严峻。中粮科技将坚持底线思维，防范风险，化危为机，稳定大宗产品并重点
向高端食品添加剂和生物可降解材料领域延伸发展，致力于为客户提供差异化产品和个性化服务，以及一站式的营销解决方
案。面对下半年的机遇和挑战，中粮科技必将不忘初心、砥砺前行。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
同比增
本报告期 上年同期 变动原因
减
营业收入 9,306,025,166.76 8,895,459,481.85 4.62%
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营业成本 8,209,264,579.45 7,541,807,914.80 8.85%
销售费用 95,471,542.78 565,350,242.07 -83.11% 受新收入准则影响，部分费用调整至主营业务成本
管理费用 258,394,649.30 334,154,756.25 -22.67%
财务费用 55,348,755.77 112,630,936.45 -50.86% 主要是报告期贷款规模较同期降低
所得税费用 95,625,714.83 52,133,702.96 83.42%
研发投入 63,710,124.33 49,762,657.99 28.03%
经营活动产生的现金流量净额 -286,966,079.81 1,519,394,675.72 -118.89% 主要是报告期采购支出增加
投资活动产生的现金流量净额 -330,282,800.31 -113,443,024.89 -191.14% 报告期内处置资产减少
筹资活动产生的现金流量净额 1,169,260,421.37 -1,255,238,638.40 193.15% 主要是报告期内新增借款
现金及现金等价物净增加额 553,667,199.33 151,431,708.84 265.62%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 9,306,025,166.76 100% 8,895,459,481.85 100% 4.62%
分行业
农产品加工及销售 9,306,025,166.76 100.00% 8,895,459,481.85 100.00% 4.62%
分产品
燃料乙醇类及其副产品 4,760,482,823.83 51.15% 4,163,787,208.56 46.81% 14.33%
淀粉及其副产品 1,945,510,902.63 20.91% 1,724,647,282.54 19.39% 12.81%
糖类 1,078,276,785.60 11.59% 1,149,820,784.70 12.93% -6.22%
味精及其副产品 496,640,012.65 5.34% 680,484,341.50 7.65% -27.02%
柠檬酸类及其副产品 376,485,591.74 4.05% 436,678,668.44 4.91% -13.78%
油类 285,520,537.50 3.07% 277,441,507.03 3.12% 2.91%
其他 156,087,871.74 1.68% 196,435,164.62 2.21% -20.54%
其他业务收入 207,020,641.07 2.22% 266,164,524.46 2.99% -22.22%
分地区
国内 8,245,191,210.78 88.60% 7,812,539,672.74 87.83% 5.54%
国外 1,060,833,955.98 11.40% 1,082,919,809.11 12.17% -2.04%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
农产品加工及销售 9,306,025,166.76 8,209,264,579.45 11.79% 7.84% 11.95% -3.23%
分产品
燃料乙醇类及其副
4,760,482,823.83 3,994,772,845.92 16.08% 14.33% 16.00% -1.21%
产品
淀粉及其副产品 1,945,510,902.63 1,897,719,134.32 2.46% 12.81% 30.43% -13.18%
糖类 1,078,276,785.60 990,713,643.91 8.12% -6.22% -0.81% -5.01%
分地区
国内 8,245,191,210.78 7,272,407,228.45 11.80% 5.54% 10.25% -3.77%
国外 1,060,833,955.98 936,857,351.00 11.69% -0.59% 7.97% -11.29%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
由于执行新收入准则，履约成本结转至营业成本核算导致成本上涨、毛利下降幅度较大。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -22,788,734.69 -4.84% 主要是联营企业亏损
公允价值变动损益 -592,832.53 -0.13% 主要是衍生品浮动盈亏变化
资产减值 -93,605,521.21 -19.88% 存货存在减值迹象
营业外收入 4,463,804.56 0.95% 主要是核销负债、资产报废
营业外支出 8,606,306.72 1.83% 主要是捐赠支出、资产报废损失
其他收益 29,949,609.29 6.36% 主要是搬迁补偿、稳岗补贴、税费返还等
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资产比 占总资产比 重大变动说明
金额 金额 减
例 例
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货币资金 1,253,204,484.18 6.67% 922,482,117.97 4.76% 1.91%
应收账款 837,042,758.25 4.45% 857,054,987.73 4.43% 0.02%
存货 3,336,091,011.01 17.75% 3,271,124,013.27 16.89% 0.86%
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 467,378,711.60 2.49% 466,368,631.03 2.41% 0.08%
固定资产 7,858,236,856.89 41.81% 7,822,196,202.03 40.39% 1.42%
在建工程 434,368,204.70 2.31% 609,916,874.25 3.15% -0.84%
短期借款 3,762,162,418.55 20.01% 4,103,228,547.90 21.19% -1.18%
长期借款 182,176,841.11 0.97% 591,100,000.00 3.05% -2.08%
应收票据 51,792,462.05 0.28% 112,888,055.83 0.58% -0.30% 主要是部分客户结算方式变化
预付款项 1,034,671,963.25 5.50% 583,089,683.18 3.01% 2.49% 主要是本期预付原料款增加
其他应收款 348,990,077.05 1.86% 1,275,422,124.07 6.59% -4.73% 主要是应收政府款项减少
持有待售资产 41,512,207.53 0.22% 80,304,407.76 0.41% -0.19% 主要是报告期内拟出售持有待售资产
开发支出 632,090.14 0.00% 310,259.27 0.00% 0.00%
其他非流动资产 151,213,506.99 0.80% 93,131,929.75 0.48% 0.32% 主要是本年新增预付工程、设备款
应付票据 127,321,359.08 0.68% 262,581,398.49 1.36% -0.68% 主要是部分供应商结算方式变化
一年内到期的非流动
207,188,413.51 1.10% 27,074,330.14 0.14% 0.96% 主要是新增一年内到期长期借款
负债
长期应付款 5,322,650.98 0.03% 29,351,693.79 0.15% -0.12% 主要是报告期内偿还融资租赁款
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值变 计入权益的累计公允 本期计提 本期购 本期出
项目 期初数 其他变动 期末数
动损益 价值变动 的减值 买金额 售金额
金融资产
2.衍生金融
711,930.68 -592,832.53 119,098.15
资产
4.其他权益
91,671,900.00 -6,427,358.77 85,244,541.23
工具投资
金融资产
92,383,830.68 -592,832.53 -6,427,358.77 85,363,639.38
小计
应收款项
111,443,382.27 14,710,888.79 126,154,271.06
融资
上述合计 203,827,212.95 -592,832.53 -6,427,358.77 14,710,888.79 211,517,910.44
13
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
根据新金融工具准则，结合管理层的持有意图及对金融资产的管理模式，对具有频繁背书、贴现性质的由银行承兑的应收票
据，以及具有融资性质的应收款项，列报于应收款项融资。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权受到限制的资产类型 期末账面价值
固定资产 114,757,609.33
无形资产 26,714,229.37
货币资金 2,310,559.80
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资产类 初始投资成 本期公允价值变 计入权益的累计公 报告期内购入金 报告期内售出金 累计投 资金
期末金额
别 本 动损益 允价值变动 额 额 资收益 来源
金融衍
0.00 -592,832.53 257,138,512.16 234,155,681.75 119,098.15 自筹
生工具
其他 39,100,000.00 46,144,541.23 85,244,541.23 自筹
合计 39,100,000.00 -592,832.53 46,144,541.23 257,138,512.16 234,155,681.75 0.00 85,363,639.38 --
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
衍生品投 计提减值准 期末投资金额占
衍生品投资操作方 关联关 是否关联交 衍生品投资 期初投资 报告期内购 报告期内售 期末投资 报告期实际
资初始投 起始日期 终止日期 备金额（如 公司报告期末净
名称 系 易 类型 金额 入金额 出金额 金额 损益金额
资金额 有） 资产比例
2020 年 2020 年
中粮期货有限公司 是 是 期货 0 03 月 12 05 月 15 0 17,646.82 17,095.92 0 0.00% -550.9
日 日
2019 年 2020 年
中国银行股份有限 远期外汇合
否 否 0 10 月 09 12 月 28 4,379.74 8,067.03 6,319.65 6,067.84 0.57% -59.28
公司 约
日 日
合计 0 -- -- 4,379.74 25,713.85 23,415.57 0 6,067.84 0.57% -610.18
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2020 年 04 月 28 日
衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但
为了规避汇率波动及大宗商品价格风险，开展远期结售汇及期货套期保值业务。公司已制定了相应的管理制度，严格执行风
不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、
15
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
法律风险等） 险控制流程，对风险进行防范和控制。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动
的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方 报告期内衍生品收益为 -610.18 万元。
法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与
本期公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》对金融衍生品的公允价值予以确定。
上一报告期相比是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意
公司独立董事认为：公司开展衍生品的业务有利于发挥公司竞争优势，衍生品业务的开展方案是可行的，风险是可控的。
见
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
安徽中粮生化燃料酒精有限 子公司 燃料乙醇、酒精、DDGS 等产品的生产和销售 48,411 万元 1,337,103,604.12 740,420,114.41 1,149,168,168.45 86,415,357.21 63,848,082.42
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司
广西中粮生物质能源有限公 4020.6 万美
子公司 燃料乙醇、酒精、DDGS 等产品的生产和销售 1,111,542,560.73 449,553,364.59 536,161,062.44 46,355,147.40 37,538,231.17
司 元
中粮生化能源（肇东）有限公 燃料乙醇、食用酒精、DDGS 等产品的生产和
子公司 85,800 万元 2,095,517,763.90 1,635,467,849.59 1,613,538,536.05 57,035,679.75 43,735,530.91
司 销售
燃料乙醇、酒精、 DDGS 等产品的生产和销
宿州中粮生物化学有限公司 子公司 20,000 万元 826,388,840.03 304,744,642.40 587,206,937.20 58,729,615.29 41,189,553.92
售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
广西中粮生物质能源有限公司净利润较同期增加4058.3%，主要原因是酒精和饲料产品销价及销量同比增加。
宿州中粮生物化学有限公司净利润较同期增加402.2%，主要是产能扩建，销量增加。
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.原粮价格波动
受供需结构和政策等因素的影响，原粮价格波动，影响公司产品的生产成本。公司将加强研判原料市场行情，科学把
握采购节奏，充分利用现货、期货两个市场，做好风险控制。积极改进原料替代生产技术，不断增强企业柔性生产水平，努
力降低原料价格波动对生产成本的影响。
2.原油价格波动、新增产能释放
2020年以来，原油价格大幅下跌，燃料乙醇结算价跌至历史低位。同时，国内新增产能逐步释放，市场竞争加剧，公
司将着力提升客户服务水平，不断巩固战略客户关系，确保现有核心区域稳定基础上，努力拓展潜在市场区域。
3.疫情不确定性，下游需求增长动力不足
公司加大市场拓展和客户开发，尽力保持业务稳定。与此同时，深耕市场，充分挖掘细分市场，通过研发推出“小特新”
产品，满足客户多样化和个性化需求，培育新的业务增长点。
18
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议 投资者参
会议届次 召开日期 披露日期 披露索引
类型 与比例
临时
2020 年第一次 2020 年 04 2020 年 04 公告编号：2020-007；公告名称：中粮科技 2020 年第一次临时股东
股东 55.53%
临时股东大会 月 09 日 月 10 日 大会决议公告；公告披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
大会
年度
2019 年度股东 2020 年 05 2020 年 05 公告编号：2020-027；公告名称：中粮科技 2019 年度股东大会决议
股东 55.73%
大会 月 19 日 月 20 日 公告；公告披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履
承诺时 承诺 行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容
间 期限 情
况
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
1.关于避免同业竞争，生化投资承诺：本次重组完成后，除了已经注入上市公司的标的公司外，本公司及本公司控制
的企业与上市公司不存在其他同业竞争。本次重组完成后，本公司将采取有效措施，并促使本公司控制的企业采取有
效措施，不会： （1）以任何形式直接或间接从事任何与上市公司及/或其控制的企业所经营业务构成或可能构成直接
或间接竞争关系的业务或活动，或于该等业务中持有权益或利益；（2）以任何形式支持上市公司及/或其控制的企业以
外的他人从事与上市公司及/或其控制的企业目前或今后所经营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动； （3）
凡本公司及本公司控制的企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与上市公司及/或其控制的企业所经营业
务构成竞争关系的业务或活动，上市公司及/或其控制的企业对该等商业机会拥有优先权利； （4）如本公司及本公司 正
生化投 避免同业竞争、 2018 年
资产重组时 控制的企业与上市公司及/或其控制的企业经营的业务产生竞争，则本公司及本公司控制的企业将采取停止经营相关竞 常
资、大耀 规范关联交易、 12 月 19 长期
所作承诺 争业务的方式，或者在上市公司及/或其控制的企业同意的情况下，采取将竞争的业务纳入上市公司的方式，或者采取 履
香港 禁止资金占用 日
将相关竞争业务转让给无关联关系第三方等合法方式，使本公司及本公司控制的企业不再从事与上市公司及/或其控制 行
的企业主营业务相同或类似的业务，以避免同业竞争；（5）本公司同意承担并赔偿因违反上述承诺而给上市公司及/
或其控制的企业造成的损失。 关于规范关联交易，生化投资承诺：（1）除无法避免或者确有必要而发生的关联交易
外，本公司及本公司控制的其他企业或经济组织将采取措施避免与上市公司及其控制的企业发生关联交易； （2）对
于无法避免或者确有必要而发生的关联交易，本公司承诺将促使本公司及本公司控制的其他企业或经济组织遵循市场
化的公平、公正、公开的原则，依法签订协议，按照有关法律法规、规范性文件和上市公司关联交易决策、回避的规
定履行合法程序，保证关联交易的公允性和合规性，保证不通过关联交易损害上市公司及其控制的子公司、上市公司
20
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股东的合法权益，并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露；3.关于禁止资金占用，生化投资承诺：
本公司及本公司控制的其他企业或经济组织将杜绝一切非法占用上市公司资金、资产的行为。
1.生化投资因本次重组取得的中粮科技股份，自本次股份发行结束之日起 36 个月内不得转让或上市交易；本次重组完
成后 6 个月内如中粮科技股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价
的，生化投资因本次重组取得的中粮科技股票的锁定期自动延长至少 6 个月。股份锁定期限内，生化投资通过本次重
正
生化投 组取得的股份因中粮科技发生配股、送红股、转增股本等原因而导致增持的股份亦应遵守上述股份锁定安排；2.自本 2018 年
42 个 常
资、中粮 股份锁定期 次股份发行结束之日起 36 个月内，中粮香港不以任何方式转让中粮香港持有的生化投资股份，或采取任何措施促使 12 月 19
月 履
香港 生化投资转让其持有的中粮科技股份，但中粮香港将持有的生化投资股份转让给中粮集团有限公司及/或其直接或间接 日
行
全资持有的子公司的除外。且本次重组完成后 6 个月内如中粮科技股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者
交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，生化投资因本次重组取得的中粮科技股票的锁定期自动延长至少 6 个月，
中粮香港持有的生化投资股份锁定期相应延长。
1.关于规范关联交易，中粮集团承诺：（1）除无法避免或者确有必要而发生的关联交易外，本集团及本集团控制的其
他企业或经济组织将采取措施避免与上市公司及其控制的企业发生关联交易；（2）对于无法避免或者确有必要而发生
正
的关联交易，本集团承诺将促使本集团及本集团控制的其他企业或经济组织遵循市场化的公平、公正、公开的原则， 2018 年
中粮集 规范关联交易、 常
依法签订协议，按照有关法律法规、规范性文件和上市公司关联交易决策、回避的规定履行合法程序，保证关联交易 12 月 19 长期
团 禁止资金占用 履
的公允性和合规性，保证不通过关联交易损害上市公司及其控制的子公司、上市公司股东的合法权益，并按照相关法 日
行
律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露；2.关于禁止资金占用，中粮集团承诺：本集团及本集团控制的其他企
业或经济组织将杜绝一切非法占用上市公司资金、资产的行为。
中粮集团将促使附属公司在本次重组完成之日起三年内解决相关房产瑕疵问题，包括办理产权证明、出售相关瑕疵房 正
解决附属公司 2018 年
中粮集 产、寻找合规房产替代前述瑕疵房产、对无实际用途的瑕疵房产予以拆除或报废等；中粮集团将促使附属公司在本次 36 个 常
持有房产、土地 12 月 19
团 重组完成之日起三年内解决前述土地瑕疵问题，包括办理产权证明、出售相关土地、寻找合规土地替代前述瑕疵土地 月 履
瑕疵情况 日
以等。 行
中粮集团承诺：本次重组完成后，为避免未来与上市公司产生持续的同业竞争，维护中小股东的合法权益，本集团承
诺：（1）凡本集团及附属公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与上市公司及其控股子公司所经营主营
正
业务构成竞争关系的业务或活动，上市公司及其控股子公司对该等商业机会拥有优先权利。（2）如本集团及附属公司 2018 年
中粮集 36 个 常
避免同业竞争 与上市公司及其控股子公司经营的主营业务产生竞争，本集团将促使该新业务机会按合理和公平的条款及条件首先提 12 月 19
团 月 履
供给上市公司及其子公司，或者在上市公司及其控股子公司同意的情况下，采取将竞争的业务纳入上市公司的方式， 日
行
或者采取将相关竞争业务在符合监管及相关政策允许下转让给无关联关系第三方等合法方式，使本集团及附属公司不
再从事与上市公司及其控股子公司主营业务相同或类似的业务，以避免同业竞争。如上市公司及其子公司放弃前述业
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
务机会，本集团及附属公司可以自行经营该业务，但未来随着经营发展之需要，上市公司及其控股子公司在适用的法
律法规及相关监管规则允许的前提下，仍可自行决定何时享有下述权利（同时或择一均可）：（i）一次性或多次向本集
团控制的其附属企业收购前述新业务中的资产及/或业务；（ii）选择以委托经营、租赁、承包经营、许可使用等方式具
体经营本集团控制的其他下属企业经营的与前述新业务相关的资产及/或业务。（3）本集团及附属公司将充分尊重上市
公司的独立法人地位，严格遵守上市公司的公司章程，保证上市公司独立经营、自主决策。本集团及附属公司将严格
按照公司法以及上市公司的公司章程规定，促使经本集团附属公司提名的上市公司董事依法履行其应尽的诚信和勤勉
责任。（4）本集团附属公司将善意履行作为上市公司大股东的义务，不利用大股东地位，就上市公司与本集团或附属
公司相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使上市公司的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。
如果上市公司必须与本公司或附属公司发生任何关联交易，则本集团承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业
交易条件进行。本集团及附属公司将不会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条
件。
首次公开发
行或再融资
时所作承诺
2020 年 12 个
中粮科 限制性股票解 第一个解锁期（授予 24 个月后）：净资产收益率不低于 4.2%，以 2018 年净利润为基数的净利润复合增长率不低于
02 月 10 月
技 锁业绩承诺 1.8%，总资产周转率不低于 80%，且此三个业绩指标均不低于对标企业 75 分位值水平
日
2020 年
中粮科 限制性股票解 第二个解锁期（授予 36 个月后）：净资产收益率不低于 4.4%，以 2018 年净利润为基数的净利润复合增长率不低于 24 个
02 月 10
技 锁业绩承诺 2%，总资产周转率不低于 80%，且此三个业绩指标均不低于对标企业 75 分位值水平 月
股权激励承 日
诺 2020 年
中粮科 限制性股票解 第三个解锁期（授予 48 个月后）：净资产收益率不低于 4.6%，以 2018 年净利润为基数的净利润复合增长率不低于 36 个
02 月 10
技 锁业绩承诺 2.7%，总资产周转率不低于 80%，且此三个业绩指标均不低于对标企业 75 分位值水平 月
日
2020 年
中粮科 限制性股票解 第四个解锁期（授予 60 个月后）：净资产收益率不低于 4.8%，以 2018 年净利润为基数的净利润复合增长率不低于 48 个
02 月 10
技 锁业绩承诺 4.9%，总资产周转率不低于 80%，且此三个业绩指标均不低于对标企业 75 分位值水平 月
日
其他对公司
中小股东所
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作承诺
承诺是否按
是
时履行
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况。
24
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1.2019年9月20日，公司七届董事会2019年第八次临时会议审议通过了《限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《限
制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。同日，公司七届
监事会2019年第四次临时会议审议通过了《限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《公司限制性股票激励计划实施考核
管理办法》等议案，公司独立董事就本次激励计划发表了独立意见。具体情况见《七届董事会2019年第八次临时会议决议公
告》（公告编号2019-063）、《七届监事会2019年第四次临时会议决议公告》（公告编号2019-064）、《限制性股票激励计
划（草案）摘要》》（公告编号2019-065）。
2.2019年12月5日至15日，公司张榜公示了《限制性股票激励计划激励对象名单》，在公示期间，监事会未接到任何组
织或个人对公示内容提出的异议。2019年12月18日，公司公告了《监事会对股权激励对象名单的审核及公示情况说明的公告》，
公司监事会认为，本激励计划拟激励对象均符合有关法律、法规及规范性文件的规定，其作为本激励计划的激励对象主体资
格合法、有效。具体情况见《监事会对股权激励对象名单核查及公示情况说明的公告》（公告编号2019-076）。
3.2019 年12月9日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会出具的《关于中粮生物科技股份有限公司实施限制性股票
激励计划的批复》（国资考分〔2019〕712 号），原则同意公司实施限制性股票激励计划，原则同意公司限制性股票激励计
划的业绩考核目标。具体情况见《关于公司限制性股票激励计划获国务院国资委批复的公告》》（公告编号2019-071）。
4.2019年12月26日，公司召开2019年第五次临时股东大会，审议通过了公司《限制性股票激励计划(草案)及其摘要》、
《限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。具体情况见
《2019年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号2019-078）。
5.2019年12月26日，公司召开了第七届董事会2019年第十一次临时会议、第七届监事会2019年第七次临时会议，审议通
过了《关于向公司限制性股票激励对象授予限制性股票的议案》，确定公司本次限制性股票的授予日为2019年12月26日。本
次限制性股票激励计划授予激励对象的限制性股票数量为不超过31,830,700股，占中粮科技已发行股本总额的1.723%。授予
价格为4.92元/股。具体情况见《七届董事会2019年第十一次临时会议决议公告》（公告编号2019-079）、《七届监事会2019
年第七次临时会议决议公告》（公告编号2019-080）、《关于向限制性股票激励对象授予限制性股票的公告》（公告编号
2019-081）。
6.2020年2月8日，公司发布《关于限制性股票授予完成的公告》（公告编号2020-002），公司限制性股票授予完毕，新
增股份18,119,411股，于2020年2月10日上市。
25
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易金额 占同类交易金 获批的交易额度 是否超过 关联交易 可获得的同 披露
关联交易方 关联关系 披露日期
类型 内容 定价原则 价格 （万元） 额的比例 （万元） 获批额度 结算方式 类交易市价 索引
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 糖类 市场价 0.25 33,219.53 30.81% 90,617.15 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 VE 市场价 15.42 42.88 0.83% 350 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 保健品 市场价 28.51 15.4 35.52% 100 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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巨潮
中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 饲料 市场价 0.16 9,866.13 6.88% 33,210 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 食用玉米 2020 年 04
销售商品 市场价 0.23 1,360.35 0.95% 1,969.77 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 淀粉 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 食用油 市场价 0.76 30,424.79 21.23% 89,700 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04 巨潮
销售商品 包装物 市场价 4.46 1.92 0.02% 是 电汇 市场价
司下属单位 司控制 月 28 日 资讯
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
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中粮集团有限公 受同一母公 一水柠檬 2020 年 04
销售商品 市场价 0.39 31.15 0.08% 6.16 是 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 酸 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 玉米 市场价 0.20 209.65 0.15% 93 是 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 蒸汽 市场价 0.01 70.38 0.11% 180 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 稻壳 市场价 0.02 64.17 0.10% 15 是 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 废旧物资 市场价 - 1.15 0.01% 是 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
网
巨潮
中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
提供服务 加工费 市场价 - 4,507.05 95.65% 14,000 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
提供服务 保管费 市场价 - 1.88 0.17% 是 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 酒精 市场价 0.38 301.61 0.06% 303.22 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04 巨潮
销售商品 二氧化碳 市场价 0.08 31.88 0.01% 169 否 电汇 市场价
司下属单位 司控制 月 28 日 资讯
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
网
巨潮
中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 白酒 市场价 - 41.38 2.10% 126.8 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
销售商品 大米 市场价 1.02 3.05 0.01% 15 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
采购商品 备品备件 市场价 2.02 5.02 0.06% 是 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
采购商品 脂肪酸 市场价 0.90 3,089.34 30.84% 11,100 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
采购商品 食用油 市场价 0.56 3,768.04 2.54% 6,100 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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巨潮
中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
采购商品 淀粉 市场价 0.19 3,776.28 2.54% 是 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
采购商品 饲料 市场价 0.23 704.84 0.47% 是 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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巨潮
中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
采购商品 糖类 市场价 0.18 208.91 0.21% 是 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04 巨潮
采购商品 玉米 市场价 0.19 561.54 0.38% 10,000 否 电汇 市场价
司下属单位 司控制 月 28 日 资讯
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
网
巨潮
中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
接受劳务 研发费 市场价 - 1,601.89 53.86% 3,610 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
接受劳务 服务费 市场价 - 30.83 3.08% 242.45 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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巨潮
中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
接受劳务 物业费 市场价 - 25.28 2.35% 103.88 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
接受劳务 出库费 市场价 - 323.27 27.08% 1,650 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
采购商品 司旗 市场价 0.03 0.26 100.00% 5.7 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
采购商品 劳保用品 市场价 - 39.31 1.78% 131.75 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
采购商品 燃料乙醇 市场价 0.26 1,840.91 0.46% 86,240 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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巨潮
中粮集团有限公 受同一母公 2020 年 04
接受劳务 检验费 市场价 - 0.71 0.06% 3.75 否 电汇 市场价 资讯
司下属单位 司控制 月 28 日
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合计 -- -- 96,170.78 -- 350,042.63 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预
公司日常关联交易总额在 2020 年度预计范围内。
计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）无
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
泰国公司与工银租赁签订融资租赁（售后租回）协议，约定将一批生产设备以4.84亿泰铢转让给工银租赁并租回，租赁期为
2016年4月8日至2021年3月30日；租赁期内资产所有权归工银租赁所有，公司只享受使用权；租金每半年支付一次，租赁期
满后租赁资产无偿转让给泰国公司。
截至2020年06月30日，公司经营租赁租出资产净值合计为4,465,531.37元，其中机器设备为3,912,494.28元、运输设备为
553,037.09元。
截止2020年06月30日，公司经营租赁付款额为3,760,264.23元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 担保额度相关公 担保额 实际发生日 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关
31
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
告披露日期 度 期 行完毕 联方担保
公司对子公司的担保情况
担保额度相关公 担保额 实际发生日 是否履 是否为关
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期
告披露日期 度 期 行完毕 联方担保
中粮生化（泰国）2020 年 06 月 17 2016 年 04 连带责任保 2016-04-07 至
48,000 2,406.85 否 是
有限公司 日 月 07 日 证 2021-03-30
中粮生化（泰国）2020 年 06 月 17 2019 年 02 连带责任保 2019-02-27 至
4,749.36 否 是
有限公司 日 月 27 日 证 2022-02-26
中粮生化（泰国）2020 年 06 月 17 2019 年 02 连带责任保 2019-02-22 至
8,053.68 否 是
有限公司 日 月 22 日 证 2022-02-21
中粮生化（泰国）2020 年 06 月 17 2019 年 06 连带责任保 2019-06-13 至
3,821.17 否 是
有限公司 日 月 13 日 证 2022-06-13
中粮生化（泰国）2020 年 06 月 17 2019 年 08 连带责任保 2019-08-26 至
4,258.54 否 是
有限公司 日 月 26 日 证 2022-08-28
中粮生化（泰国）2020 年 06 月 17 2019 年 08 连带责任保 2019-08-29 至
3,084.88 否 是
有限公司 日 月 29 日 证 2022-08-28
中粮生化（泰国）2020 年 06 月 17 2019 年 08 连带责任保 2019-08-28 至
2,125.05 否 是
有限公司 日 月 28 日 证 2022-08-28
中粮生化（泰国）2020 年 06 月 17 2020 年 03 连带责任保 2020-06-17 至
4,586 否 是
有限公司 日 月 25 日 证 2026-03-25
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际发
48,000 4,586
合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保余
48,000 33,085.53
额度合计（B3） 额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关公 担保额 实际发生日 是否履 是否为关
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期
告披露日期 度 期 行完毕 联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
48,000 4,586
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
48,000 33,085.53
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.25%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
0
的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
32
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连
无
带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
33
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
排 排放
超标
公司或子公 主要污染物及特 放 排放口 口分
排放浓度 执行的污染物排放标准 排放总量 核定的排放总量 排放
司名称 征污染物的名称 方 数量 布情
情况
式 况
直
中粮生化能 COD、氨氮、二 公司 COD 50、氨氮 5、二氧化 COD 54.19、氨氮 5.09、二氧 COD 227.49、氨氮 25.7、二
接 废水:1、 COD 25.19、氨氮 1.8、二氧化硫
源（龙江）有 氧化硫、氮氧化 厂区 硫 200、氮氧化物 200、 化硫 123.04、氮氧化物 氧化硫 739.68、氮氧化物 无
排 废气:1 88.62、氮氧化物 133.04、烟尘 14.52
限公司 物、烟尘 内 烟尘 30 137.11、烟尘 19.83 739.68、烟尘 111
放
间
中粮生化能 COD、氨氮、二 公司 COD 300、氨氮 30、二氧 COD103.57、氨氮 6.84、二氧 COD 245、氨氮 34、二氧化
接 废水:1、 COD 64.89、氨氮 2.68、二氧化硫
源（榆树）有 氧化硫、氮氧化 厂区 化硫 100/200、氮氧化物 化硫 36.93、氮氧化物 硫 379.54、氮氧化物 无
排 废气:1 48.59、氮氧化物 68.65、烟尘 15.97
限公司 物、烟尘 内 100/200、烟尘 30 126.51、烟尘 15.33 379.54、烟尘 70.83
放
间
中粮生化能 COD、氨氮、二 公司 COD 300、氨氮 35、二氧 COD 36.71、氨氮 1.06、二氧 COD 687.577、氨氮 80.221、
接 废水:1、 COD 27.60、氨氮 0.80、二氧化硫
源（公主岭）氧化硫、氮氧化 厂区 化硫 200、氮氧化物 200、化硫 127.72、氮氧化物 二氧化硫 436、氮氧化物 无
排 废气:1 103.23、氮氧化物 114.32、烟尘 8.90
有限公司 物、烟尘 内 烟尘 30 141.44、烟尘 11.01 436、烟尘 66
放
间
COD、氨氮、二 公司 COD 26.70、氨氮 1.58、二氧化硫 COD 300、氨氮 35、二氧 COD 5.75、氨氮 0.34、二氧 COD 368.484、氨氮 42.9898、
黄龙食品工 接 废水:1、
氧化硫、氮氧化 厂区 102.56/29.35、氮氧化物 化硫 200/100、氮氧化物 化硫 29.15、氮氧化物 50.7、 二氧化硫 266、氮氧化物 无
业有限公司 排 废气:1
物、烟尘 内 155.97/75.31、烟尘 11.83/11.32 200/100、烟尘 30 烟尘 5.01 266、烟尘 47
放
中粮生化能 间 公司
COD、氨氮 废水:1、 COD 50.44、氨氮 11.9 COD 150、氨氮 25 COD 5.89、氨氮 1.26 COD 44.24、氨氮 4.17 无
源（衡水）有 接 厂区
34
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
限公司 排 废气:1 内
放
间
武汉中粮食 公司
接
品科技有限 COD、氨氮 废水:1 厂区 COD 60.9、氨氮 2.72 COD 300、氨氮 35 COD 8.02、氨氮 0.373 COD 35.25、氨氮 3.52 无
排
公司 内
放
间
中粮融氏生 公司
接
物科技有限 COD、氨氮 废水:1 厂区 COD 61、氨氮 3.08 COD 300、氨氮 35 COD 17.68、氨氮 1.35 COD 81、氨氮 2.7 无
排
公司 内
放
直
中粮生化能 COD、氨氮、二 公司 COD24.9、氨氮 0.99、二氧化硫 COD 50、氨氮 5、二氧化 COD 38.9、氨氮 3.57、二氧 COD 264、氨氮 42.65、二
接 废水:1、
源（肇东）有 氧化硫、氮氧化 厂区 80.68、氮氧化物 114.59、烟尘 硫 200、氮氧化物 200、 化硫 129.65、氮氧化物 氧化硫 657.09、氮氧化物 无
排 废气:2
限公司 物、烟尘 内 17.05 烟尘 30 205.27、烟尘 32.09 657.09、烟尘 98.56
放
间
安徽中粮生 COD、氨氮、二 公司 COD 300、氨氮 25、二氧 COD 41.62、氨氮 0.31、二氧 COD 2785、氨氮 288、二氧
接 废水:1、 COD 46.48、氨氮 1.01、二氧化硫
化燃料酒精 氧化硫、氮氧化 厂区 化硫 35、氮氧化物 50、 化硫 16.79、氮氧化物 14.46、化硫 258.87、氮氧化物 无
排 废气:1 15.17、氮氧化物 13.66、烟尘 1.94
有限公司 物、烟尘 内 烟尘 10 烟尘 2.15 517.73、烟尘 103.55
放
间
中粮生物科 COD、氨氮、二 公司 COD 300、氨氮 25、二氧 COD 29.15、氨氮 0.44、二氧 COD 646.31、氨氮 288、二
接 废水:1、 COD 13.8、氨氮 0.45、二氧化硫
技股份有限 氧化硫、氮氧化 厂区 化硫 35、氮氧化物 50、 化硫 8.16、氮氧化物 35.88、氧化硫 142.4、氮氧化物 无
排 废气:1 6.04、氮氧化物 26.93、烟尘 4.96
公司 物、烟尘 内 烟尘 10 烟尘 6.51 200、烟尘 36.8
放
间
宿州中粮生 公司
接
物化学有限 COD、氨氮 废水:1 厂区 COD 43.64、氨氮 2.08 COD 400、氨氮 30 COD 20.51、氨氮 0.98 COD 195.75、氨氮 13.09 无
排
公司 内
放
广西中粮生 COD、氨氮、二 间 废水:1、 公司 COD 84.72、氨氮 1.70、二氧化硫 COD 350、氨氮 30、二氧 COD 51.85、氨氮 1.04、二氧 COD 631.25、氨氮 33.62、
无
物质能源有 氧化硫、氮氧化 接 废气:1 厂区 96.86、氮氧化物 50.52、烟尘 5.17 化硫 400、氮氧化物 200、化硫 101.25、氮氧化物 二氧化硫 359.45、氮氧化物
35
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
限公司 物、烟尘 排 内 烟尘 30 52.81、烟尘 5.41 176.68、烟尘 28.14
放
间
中粮生化能 公司
COD、氨氮、氮 接 废水:1、 COD 46.4、氨氮 1.53、氮氧化物 COD 300、氨氮 35、氮氧 COD 9.60、氨氮 0.32、氮氧 COD 90、氨氮 10.5、氮氧
源（成都）有 厂区 无
氧化物 排 废气:1 25.78 化物 150 化物 1.06 化物 19.35
限公司 内
放
防治污染设施的建设和运行情况
上表中13家子公司均为水环境重点排污单位，废水中的主要污染物为COD和氨氮。13家子公司均建有污水处理设施，处理工艺全部采用预处理+厌氧+好氧+深度处理工艺，处理设
施全部正常运行。执行直接排放标准的2家子公司，其处理后的达标废水排入环境受纳水体；执行间接排放标准的11家子公司，其处理后的达标废水排入市政污水处理厂进行再处
理。13家子公司均安装了废水自动在线监控系统，排放数据实时上传，接受主管部门和社会公众的监督。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
下属子公司2020年1-6月份共有5个建设项目完成了环保验收工作；同时有7个项目的环境影响报告书（表）取得了环评批复；3个项目的环境影响报告书（表）已报环保部门，暂未
取得环评批复。
企业名称 项目名称 环评批复文号 是否完成环保验收
宿州中粮生物化学有限公司 10万吨无水乙醇搬迁技改项目 宿环建函〔2019〕21号 是
广西中粮生物质能源有限公司 燃料乙醇项目产业升级技术改造项目 北审批建〔2018〕154872号 是
中粮生物科技股份有限公司 中粮生物化学（安徽）股份有限公司改造项目（燃料乙醇） 皖函环〔2016〕698号 是
中粮生物科技股份有限公司 中粮生物化学（安徽）股份有限公司改造项目（热电厂） 皖函环〔2016〕699号 是
中粮生物化学（安徽）股份有限公司改造项目配套净水站
中粮生物科技股份有限公司 淮环许〔2017〕45号 是
工程
中粮生化能源（肇东）有限公司 污水处理综合治理项目 绥环函〔2019〕186号 否
中粮生化能源（肇东）有限公司 废水深度处理项目 绥环函〔2018〕303号 否
中粮生化能源（公主岭）有限公司 1万吨/年蜡质玉米变性淀粉及中水回用项目 吉环审（表）字〔2019〕37号 否
中粮生化能源（衡水）有限公司 30万吨/年玉米深加工工程项目 衡环表〔2019〕32号 否
马鞍山中粮生物化学有限公司 日产480吨F55果糖项目 马环审（2020）96号 否
肇东一二期预处理及超低排放改建项目（燃煤发电机组超
中粮生化能源（肇东）有限公司 绥环函〔2020〕4号 否
低排放改造项目）
中粮生化能源（肇东）有限公司 三期环式干燥器更换列管干燥器技术改造项目 肇环函〔2020〕23号 否
36
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮生化能源（衡水）有限公司 日产480吨果葡糖浆扩建项目 已报，暂未取得环评批复 否
安徽中粮生化燃料酒精有限公司 30万吨/年燃料乙醇搬迁改造项目 已开展，暂未取得环评批复 否
中粮生物科技股份有限公司 5万吨/年食品级液态二氧化碳新建项目 已开展，暂未取得环评批复 否
突发环境事件应急预案
所有子公司均开展了环境风险评估，在评估结果的基础上制定了突发环境事件应急预案，并通过环境主管部门审核备案。每年根据预案内容对相关人员进行相应的培训、不定期进
行应急预案演练，并进行演练效果评估，对演练中存在的问题进行改进，对应急预案进行修订，提高组织的应急能力及员工的应急处置能力。
环境自行监测方案
所有子公司均按照排污许可证及环境影响评价文件要求的检测指标、频次编制自行监测方案并开展自行监测工作，对无法开展自行监测的指标进行了第三方委托检测，委托单位均
具备CMA计量认证资质。相关监测数据在地方环保部门网站公示或在公司门口电子屏幕滚动显示，接受公众监督。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
基本方略：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，根据《中粮集团2020年扶贫援助计划和资金使用、项目计划》的
有关要求，进一步提高政治站位，加大投入力度，突出产业扶贫，在助力定点扶贫地区如期打赢脱贫攻坚战中贡献力量。
总体目标：支持定点帮扶地区如期脱贫摘帽；依托产业优势，形成有特色的精准扶贫、精准脱贫帮扶模式；措施得力、成效
明显，获得定点扶贫地区政府、群众的满意评价。
主要任务：拨付600万扶贫资金；对定点扶贫地区开展现场调研督导检查；派驻扶贫干部挂职延寿县崇和村第一书记。
保障措施：党委研究决策；对扶贫工作定期督导；扶贫干部工作成效定期检查。
（2）半年度精准扶贫概要
总体完成情况：
2020年4月，中粮科技党委召开党委会研究扶贫工作，对年度扶贫工作计划、扶贫资金拨付方案、产业扶贫方案等进行
研究审议并推动执行。
根据《关于中粮集团2020年扶贫援助资金拨付的安排》统一部署，6月29日，中粮科技扶贫资金400万元拨付至西藏自治
区洛扎县，资助种养殖循环农业和洛扎边境小康村建设。
取得成效：
在扶贫干部的推动下，延寿县崇和村的扶贫工作持续巩固。西藏自治区洛扎县易地搬迁小康村建设按计划稳步推进当中。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 400
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 211
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人 211
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
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三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
继续按照集团定点扶贫有关任务要求开展扶贫工作，年内委派党委委员到定点扶贫地区调研，督导挂职扶贫干部履职，确
保集团部署的扶贫任务全部完成。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
39
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 883,233,262 47.80% 18,119,411 18,119,411 901,352,673 48.31%
3、其他内资持股 18,119,411 18,119,411 18,119,411 0.97%
境内自然人持股 18,119,411 18,119,411 18,119,411 0.97%
4、外资持股 883,233,262 47.80% 883,233,262 47.34%
二、无限售条件股份 964,411,115 52.20% 964,411,115 51.69%
1、人民币普通股 964,411,115 52.20% 964,411,115 51.69%
三、股份总数 1,847,644,377 100.00% 18,119,411 18,119,411 1,865,763,788 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2020年2月7日，公司限制性股票授予完成，新增发行股份18,119,411股，公司总股本增加至1,865,763,788股，控股股东
持股数量不变，持股比例由56.03%下降至55.49%，公司控股股东持股比例的变化不会导致公司控股股东及实际控制人发生
变化。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
40
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及 发
发行价 交易
其衍生 行 上市日 获准上市交 披露日
格（或利 发行数量 终止 披露索引
证券名 日 期 易数量 期
率） 日期
称 期
股票类
2020 年 公告编号：2020-002 公告名称：中粮科技关于限制 2020 年
A 股股
4.92 18,119,411 02 月 10 18,119,411 性股票授予完成的公告；公告披露网站：巨潮资讯 02 月 08
票
日 网（www.cninfo.com.cn） 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
2020年2月7日，公司限制性股票授予完成，新增发行股份18,119,411股，公司总股本增加至1,865,763,788股，控股股东
持股数量不变，持股比例由56.03%下降至55.49%，公司控股股东持股比例的变化不会导致公司控股股东及实际控制人发生
变化。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
报告期末普通股股东总数 138,624 0
（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
质押或冻
结情况
报告期末持 报告期内 持有有限售
持股比 持有无限售条件 股
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通
例 的普通股数量 份
数量 情况 股数量 数量
状
态
COFCO Bio-chemical Investment
境外法人 47.34% 883,233,262 883,233,262
Co., Ltd.
大耀香港有限公司 国有法人 8.15% 152,000,000 152,000,000
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 2.44% 45,515,600 45,515,600
中信银行股份有限公司－建信中
其他 0.65% 12,217,151 12,217,151
证 500 指数增强型证券投资基金
香港中央结算有限公司 境外法人 0.49% 9,062,979 9,062,979
中国农业银行股份有限公司－中
其他 0.36% 6,645,723 6,645,723
证 500 交易型开放式指数证券投
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资基金
李东鑫 境内自然人 0.18% 3,421,800 3,421,800
中国工商银行股份有限公司－中
证主要消费交易型开放式指数证 其他 0.17% 3,259,893 3,259,893
券投资基金
葛品利 境内自然人 0.15% 2,800,000 2,800,000
邓强 境内自然人 0.12% 2,287,500 2,287,500
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名
无
普通股股东的情况（如有）（参见注 3）
前十名股东中，控股股东生化投资及关联股东大耀香港与其他股东无关联
关系，也不属于中国证监会相关法律法规规定的一致行动人；其他股东未
上述股东关联关系或一致行动的说明
知是否存在其他关联关系，也未知是否属于中国证监会相关法律法规规定
的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普 股份种类
股东名称
通股股份数量 股份种类 数量
大耀香港有限公司 152,000,000 人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司 45,515,600 人民币普通股
中信银行股份有限公司－建信中证 500 指数增强型证券投资基金 12,217,151 人民币普通股
香港中央结算有限公司 9,062,979 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资
6,645,723 人民币普通股
基金
李东鑫 3,421,800 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－中证主要消费交易型开放式指数证
3,259,893 人民币普通股
券投资基金
葛品利 2,800,000 人民币普通股
邓强 2,287,500 人民币普通股
李长富 2,164,000 人民币普通股
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否
股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见 1.股东“葛品利”通过上海证券有限责任公司客户信用交
注 4） 易担保证券账户持有 2,800,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
42
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四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
任职 期初持股 期末持股
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
状态 数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
佟毅 董事长 现任 672,800 672,800 672,800
李北 董事/总经理 现任 11,250 606,350 595,100 595,100
张德国 董事/副总经理 现任 7,275 470,375 463,100 463,100
张昌新 董事 现任
乔映宾 董事 现任
石碧 董事 现任
何鸣元 独立董事 现任
李世辉 独立董事 现任
卓敏 独立董事 现任
孙灯保 监事会主席 现任
李智 职工监事 现任
李颖慧 职工监事 现任
刘文信 副总经理 现任 543,400 543,400 543,400
王宇 副总经理 现任 473,500 473,500 473,500
潘喜春 董事会秘书 现任 258,700 258,700 258,700
胡昌平 总会计师 现任
合计 -- -- 18,525 0 0 3,025,125 0 3,006,600 3,006,600
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张德国 财务总监 离任 2020 年 07 月 06 日 工作原因
胡昌平 总会计师（财务负责人） 聘任 2020 年 07 月 06 日 工作原因
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第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中粮生物科技股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,253,204,484.18 700,479,617.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产 119,098.15 711,930.68
应收票据 51,792,462.05 13,389,400.00
应收账款 837,042,758.25 850,242,597.74
应收款项融资 126,154,271.06 111,443,382.27
预付款项 1,034,671,963.25 327,411,122.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 348,990,077.05 423,740,649.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,336,091,011.01 2,769,982,602.28
合同资产
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持有待售资产 41,512,207.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,453,887,175.57 1,530,475,246.58
流动资产合计 8,483,465,508.10 6,727,876,548.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 467,378,711.60 474,051,880.17
其他权益工具投资 85,244,541.23 91,671,900.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 7,858,236,856.89 8,080,472,480.63
在建工程 434,368,204.70 313,671,725.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 810,968,339.56 823,158,162.45
开发支出 632,090.14 722,478.32
商誉 366,044,719.46 366,044,719.46
长期待摊费用 25,436,044.67 26,452,141.55
递延所得税资产 114,122,493.10 131,694,320.25
其他非流动资产 151,213,506.99 121,046,345.80
非流动资产合计 10,313,645,508.34 10,428,986,154.24
资产总计 18,797,111,016.44 17,156,862,702.52
流动负债：
短期借款 3,762,162,418.55 2,532,062,316.39
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 127,321,359.08 284,618,245.95
应付账款 793,353,057.04 570,224,445.51
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预收款项 323,528,862.26
合同负债 293,339,940.20
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 156,810,343.61 201,614,671.65
应交税费 105,196,398.64 78,458,224.06
其他应付款 1,174,051,151.05 1,041,402,744.14
其中：应付利息
应付股利 35,210,304.81 39,118,201.18
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 207,188,413.51 199,294,309.19
其他流动负债 1,309,425,481.73 1,310,044,552.92
流动负债合计 7,928,848,563.41 6,541,248,372.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 182,176,841.11 274,722,270.47
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,322,650.98 17,638,435.27
长期应付职工薪酬 39,357,208.65 33,870,534.92
预计负债
递延收益 65,406,886.50 67,488,359.23
递延所得税负债 17,035,522.26 18,986,374.00
其他非流动负债
非流动负债合计 309,299,109.50 412,705,973.89
负债合计 8,238,147,672.91 6,953,954,345.96
所有者权益：
股本 1,865,763,788.00 1,847,644,377.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,121,893,325.99 6,045,564,020.78
减：库存股 88,857,591.54
其他综合收益 572,187,267.18 567,484,772.18
专项储备 118,112,315.64 115,650,772.91
盈余公积 190,715,611.71 190,715,611.71
一般风险准备
未分配利润 1,395,939,154.03 1,060,381,957.50
归属于母公司所有者权益合计 10,175,753,871.01 9,827,441,512.08
少数股东权益 383,209,472.52 375,466,844.48
所有者权益合计 10,558,963,343.53 10,202,908,356.56
负债和所有者权益总计 18,797,111,016.44 17,156,862,702.52
法定代表人：佟毅 主管会计工作负责人：胡昌平 会计机构负责人：李观书
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 20,292,208.19 118,315,051.93
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 203,914,347.65 242,149,089.78
应收款项融资
预付款项 363,137,087.44 242,925,968.49
其他应收款 302,419,929.86 198,961,429.81
其中：应收利息
应收股利
存货 331,259,112.41 248,160,473.51
合同资产
持有待售资产 41,512,207.53
一年内到期的非流动资产
51
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其他流动资产 102,040,240.91 203,474,619.23
流动资产合计 1,364,575,133.99 1,253,986,632.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 8,634,804,807.63 8,487,790,253.80
其他权益工具投资 85,244,541.23 91,671,900.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,397,803,268.08 1,470,612,604.36
在建工程 110,556,563.40 69,821,345.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 225,850,583.55 226,680,709.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,190,000.25 3,048,426.37
递延所得税资产
其他非流动资产 20,475,607.95 26,066,796.61
非流动资产合计 10,477,925,372.09 10,375,692,036.02
资产总计 11,842,500,506.08 11,629,678,668.77
流动负债：
短期借款 643,461,070.82 522,021,561.79
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 222,747,291.46 274,655,134.38
预收款项 4,835,185.90
合同负债 6,855,263.43
应付职工薪酬 38,249,394.22 50,820,091.02
应交税费 23,858,050.26 21,306,767.35
其他应付款 453,668,744.90 384,681,871.52
52
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：应付利息
应付股利 33,652,220.61 25,880,831.55
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 183,119,900.00 171,267,453.68
其他流动负债 812,790.12 278,761.04
流动负债合计 1,572,772,505.21 1,429,866,826.68
非流动负债：
长期借款 156,146,830.00 222,722,270.47
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,322,650.98 5,422,737.19
长期应付职工薪酬 18,632,640.60 18,632,640.60
预计负债
递延收益 18,978,122.52 19,555,200.90
递延所得税负债 11,536,135.31 13,142,975.00
其他非流动负债
非流动负债合计 210,616,379.41 279,475,824.16
负债合计 1,783,388,884.62 1,709,342,650.84
所有者权益：
股本 1,865,763,788.00 1,847,644,377.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7,229,081,726.20 7,153,661,353.58
减：库存股 88,857,591.54
其他综合收益 34,608,405.92 39,428,925.00
专项储备 27,129,993.20 24,170,956.19
盈余公积 190,715,611.71 190,715,611.71
未分配利润 800,669,687.97 664,714,794.45
所有者权益合计 10,059,111,621.46 9,920,336,017.93
负债和所有者权益总计 11,842,500,506.08 11,629,678,668.77
53
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3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 9,306,025,166.76 8,895,459,481.85
其中：营业收入 9,306,025,166.76 8,895,459,481.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,733,941,948.98 8,664,877,644.25
其中：营业成本 8,209,264,579.45 7,541,807,914.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 51,752,297.35 61,171,136.69
销售费用 95,471,542.78 565,350,242.07
管理费用 258,394,649.30 334,154,756.25
研发费用 63,710,124.33 49,762,657.99
财务费用 55,348,755.77 112,630,936.45
其中：利息费用 59,320,422.80 110,072,751.40
利息收入 5,175,859.46 3,342,279.65
加：其他收益 29,949,609.29 466,799,171.01
投资收益（损失以“－”号填列） -22,788,734.69 24,226,737.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -16,911,936.58 23,335,874.81
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -592,832.53 -242,920.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,320,884.81 -565,034.04
资产减值损失（损失以“-”号填列） -93,605,521.21 -33,216,295.07
资产处置收益（损失以“-”号填列） -3,843,711.51 -455,945,295.87
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 474,881,142.32 231,638,201.55
加：营业外收入 4,463,804.56 6,468,442.50
减：营业外支出 8,606,306.72 7,450,284.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 470,738,640.16 230,656,359.35
减：所得税费用 95,625,714.83 52,133,702.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 375,112,925.33 178,522,656.39
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 375,112,925.33 178,522,656.39
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 365,409,417.14 186,076,158.79
2.少数股东损益 9,703,508.19 -7,553,502.40
六、其他综合收益的税后净额 4,732,156.47 2,296,392.87
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 4,702,495.00 2,195,383.26
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -4,820,519.08 -7,202,296.81
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -4,820,519.08 -7,202,296.81
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 9,523,014.08 9,397,680.07
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 9,523,014.08 9,397,680.07
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 29,661.47 101,009.61
七、综合收益总额 379,845,081.80 180,819,049.26
归属于母公司所有者的综合收益总额 370,111,912.14 188,271,542.05
归属于少数股东的综合收益总额 9,733,169.66 -7,452,492.79
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1976 0.1007
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.1975 0.1007
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：佟毅 主管会计工作负责人：胡昌平 会计机构负责人：李观书
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 1,542,793,982.20 1,822,919,976.39
减：营业成本 1,306,962,677.86 1,536,270,995.81
税金及附加 8,950,971.93 14,653,268.05
销售费用 2,831,609.42 47,026,689.92
管理费用 32,486,111.47 80,636,879.23
研发费用 26,012,574.96 16,252,193.51
财务费用 12,639,450.59 39,241,217.86
其中：利息费用 13,476,708.15 39,263,849.62
利息收入 940,665.74 670,274.58
加：其他收益 11,869,625.54 454,396,561.04
投资收益（损失以“－”号填列） 13,044,194.76 28,012,764.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 32,937.46 -547,979.38
资产减值损失（损失以“-”号填列） 872,120.01
资产处置收益（损失以“-”号填列） -3,783,409.22 -449,904,110.58
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 174,073,934.51 121,668,088.03
加：营业外收入 195,325.64 827,211.92
减：营业外支出 4,078,200.00 5,353,198.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 170,191,060.15 117,142,101.38
减：所得税费用 4,383,946.02 10,366,405.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 165,807,114.13 106,775,695.50
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 165,807,114.13 106,775,695.50
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
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五、其他综合收益的税后净额 -4,820,519.08 -7,202,296.81
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -4,820,519.08 -7,202,296.81
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -4,820,519.08 -7,202,296.81
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 160,986,595.05 99,573,398.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,137,645,436.43 10,142,146,148.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
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代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 150,162,950.33 76,058,921.40
收到其他与经营活动有关的现金 473,388,832.22 455,675,395.80
经营活动现金流入小计 10,761,197,218.98 10,673,880,465.20
购买商品、接受劳务支付的现金 9,590,563,881.72 7,436,963,390.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 451,649,488.28 565,681,462.47
支付的各项税费 215,989,901.19 320,404,756.18
支付其他与经营活动有关的现金 789,960,027.60 831,436,180.56
经营活动现金流出小计 11,048,163,298.79 9,154,485,789.48
经营活动产生的现金流量净额 -286,966,079.81 1,519,394,675.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 86,425,360.86
取得投资收益收到的现金 17,999,999.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 63,438,606.84 133,654,087.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 45,000,000.00 28,985,830.68
投资活动现金流入小计 108,438,606.84 267,065,277.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 392,645,339.85 380,508,302.83
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 46,076,067.30
投资活动现金流出小计 438,721,407.15 380,508,302.83
投资活动产生的现金流量净额 -330,282,800.31 -113,443,024.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 119,030,622.12
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 29,883,120.00
取得借款收到的现金 4,383,507,388.35 3,343,610,079.97
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 45,815,472.00 375,462,855.30
筹资活动现金流入小计 4,548,353,482.47 3,719,072,935.27
偿还债务支付的现金 3,197,597,655.76 4,358,727,117.69
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 96,377,387.04 131,239,691.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 21,215,355.90 1,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 85,118,018.30 484,344,764.20
筹资活动现金流出小计 3,379,093,061.10 4,974,311,573.67
筹资活动产生的现金流量净额 1,169,260,421.37 -1,255,238,638.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,655,658.08 718,696.41
五、现金及现金等价物净增加额 553,667,199.33 151,431,708.84
加：期初现金及现金等价物余额 697,226,725.05 766,403,721.91
六、期末现金及现金等价物余额 1,250,893,924.38 917,835,430.75
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,747,740,462.85 2,230,287,025.02
收到的税费返还 26,153,314.29 941,256.14
收到其他与经营活动有关的现金 108,945,054.81 58,439,761.07
经营活动现金流入小计 1,882,838,831.95 2,289,668,042.23
购买商品、接受劳务支付的现金 1,608,474,223.68 1,347,820,656.57
支付给职工以及为职工支付的现金 65,027,458.91 82,302,032.76
支付的各项税费 31,517,005.24 65,162,125.83
支付其他与经营活动有关的现金 251,710,184.02 334,595,699.25
经营活动现金流出小计 1,956,728,871.85 1,829,880,514.41
经营活动产生的现金流量净额 -73,890,039.90 459,787,527.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 185,858,157.58 70,000,000.00
取得投资收益收到的现金 26,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 60,463,926.73 105,813,111.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,623,956.25 1,602,431.25
投资活动现金流入小计 248,946,040.56 203,915,543.19
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 145,402,261.61 95,699,337.32
投资支付的现金 248,227,280.00 130,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 393,629,541.61 225,699,337.32
投资活动产生的现金流量净额 -144,683,501.05 -21,783,794.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 89,147,502.12
取得借款收到的现金 767,169,205.00 1,082,697,694.67
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 856,316,707.12 1,082,697,694.67
偿还债务支付的现金 702,114,655.00 1,667,285,911.17
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,658,601.43 60,549,645.25
支付其他与筹资活动有关的现金 74,158,218.56
筹资活动现金流出小计 735,773,256.43 1,801,993,774.98
筹资活动产生的现金流量净额 120,543,450.69 -719,296,080.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,892.55 -126,806.94
五、现金及现金等价物净增加额 -98,023,197.71 -281,419,153.56
加：期初现金及现金等价物余额 118,083,029.10 396,953,556.17
六、期末现金及现金等价物余额 20,059,831.39 115,534,402.61
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 般
风 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
其 险 他
先续
他 准
股债
备
一、上年期末余额 1,847,644,377.00 6,045,564,020.78 567,484,772.18 115,650,772.91 190,715,611.71 1,060,381,957.50 9,827,441,512.08 375,466,844.48 10,202,908,356.56
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,847,644,377.00 6,045,564,020.78 567,484,772.18 115,650,772.91 190,715,611.71 1,060,381,957.50 9,827,441,512.08 375,466,844.48 10,202,908,356.56
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 18,119,411.00 76,329,305.21 88,857,591.54 4,702,495.00 2,461,542.73 335,557,196.53 348,312,358.93 7,742,628.04 356,054,986.97
号填列）
（一）综合收益总
4,702,495.00 365,409,417.14 370,111,912.14 9,733,169.66 379,845,081.80
额
61
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（二）所有者投入
18,119,411.00 76,329,305.21 88,857,591.54 5,591,124.67 3,674,272.12 9,265,396.79
和减少资本
1．所有者投入的
29,883,120.00 29,883,120.00
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 18,119,411.00 75,420,372.62 89,147,502.12 4,392,281.50 4,392,281.50
额
4．其他 908,932.59 -289,910.58 1,198,843.17 -26,208,847.88 -25,010,004.71
（三）利润分配 -29,852,220.61 -29,852,220.61 -6,378,087.94 -36,230,308.55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-29,852,220.61 -29,852,220.61 -6,378,087.94 -36,230,308.55
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
62
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 2,461,542.73 2,461,542.73 713,274.20 3,174,816.93
1．本期提取 12,029,235.09 12,029,235.09 1,181,523.12 13,210,758.21
2．本期使用 -9,567,692.36 -9,567,692.36 -468,248.92 -10,035,941.28
（六）其他
四、本期期末余额 1,865,763,788.00 6,121,893,325.99 88,857,591.54 572,187,267.18 118,112,315.64 190,715,611.71 1,395,939,154.03 10,175,753,871.01 383,209,472.52 10,558,963,343.53
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 工具 一般
减：库 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 存股 他
先 续 准备
他
股 债
一、上年期末余
1,847,644,377.00 6,044,084,889.24 503,735,685.50 125,546,857.28 190,715,611.71 514,362,096.82 9,226,089,517.55 419,755,006.85 9,645,844,524.40
额
加：会计政
64,010,417.26 64,010,417.26 64,010,417.26
策变更
前期
差错更正
63
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初余
1,847,644,377.00 6,044,084,889.24 567,746,102.76 125,546,857.28 190,715,611.71 514,362,096.82 9,290,099,934.81 419,755,006.85 9,709,854,941.66
额
三、本期增减变
动金额（减少以 917,880.46 2,195,383.26 -3,957,034.01 139,885,049.37 139,041,279.08 -8,644,129.86 130,397,149.22
“－”号填列）
（一）综合收益
2,195,383.26 186,076,158.79 188,271,542.05 -7,452,492.79 180,819,049.26
总额
（二）所有者投
917,880.46 917,880.46 917,880.46
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 917,880.46 917,880.46 917,880.46
（三）利润分配 -46,191,109.42 -46,191,109.42 -1,500,000.00 -47,691,109.42
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
64
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
险准备
3．对所有者（或
-46,191,109.42 -46,191,109.42 -1,500,000.00 -47,691,109.42
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备 -3,957,034.01 -3,957,034.01 308,362.93 -3,648,671.08
1．本期提取 17,527,956.92 17,527,956.92 1,224,306.16 18,752,263.08
2．本期使用 -21,484,990.93 -21,484,990.93 -915,943.23 -22,400,934.16
（六）其他
四、本期期末余 1,847,644,377.00 6,045,002,769.70 569,941,486.02 121,589,823.27 190,715,611.71 654,247,146.19 9,429,141,213.89 411,110,876.99 9,840,252,090.88
65
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 其他综合收 其
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益 他
股 债 他
一、上年期末余额 1,847,644,377.00 7,153,661,353.58 39,428,925.00 24,170,956.19 190,715,611.71 664,714,794.45 9,920,336,017.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,847,644,377.00 7,153,661,353.58 39,428,925.00 24,170,956.19 190,715,611.71 664,714,794.45 9,920,336,017.93
三、本期增减变动金额（减少以
18,119,411.00 75,420,372.62 88,857,591.54 -4,820,519.08 2,959,037.01 135,954,893.52 138,775,603.53
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -4,820,519.08 165,807,114.13 160,986,595.05
（二）所有者投入和减少资本 18,119,411.00 75,420,372.62 88,857,591.54 4,682,192.08
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
18,119,411.00 75,420,372.62 89,147,502.12 4,392,281.50
额
4．其他 -289,910.58 289,910.58
（三）利润分配 -29,852,220.61 -29,852,220.61
66
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -29,852,220.61 -29,852,220.61
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 2,959,037.01 2,959,037.01
1．本期提取 3,737,060.64 3,737,060.64
2．本期使用 -778,023.63 -778,023.63
（六）其他
四、本期期末余额 1,865,763,788.00 7,229,081,726.20 88,857,591.54 34,608,405.92 27,129,993.20 190,715,611.71 800,669,687.97 10,059,111,621.46
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 减：库存 其他综合收 其
股本 优先 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 益 他
股 债 他
一、上年期末余额 1,847,644,377.00 7,153,661,353.58 21,267,404.46 190,715,611.71 353,641,432.57 9,566,930,179.32
加：会计政策变更 64,010,417.26 64,010,417.26
67
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,847,644,377.00 7,153,661,353.58 64,010,417.26 21,267,404.46 190,715,611.71 353,641,432.57 9,630,940,596.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-7,202,296.81 1,705,155.47 60,584,586.08 55,087,444.74
号填列）
（一）综合收益总额 -7,202,296.81 106,775,695.50 99,573,398.69
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -46,191,109.42 -46,191,109.42
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -46,191,109.42 -46,191,109.42
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 1,705,155.47 1,705,155.47
68
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．本期提取 3,659,130.48 3,659,130.48
2．本期使用 -1,953,975.01 -1,953,975.01
（六）其他
四、本期期末余额 1,847,644,377.00 7,153,661,353.58 56,808,120.45 22,972,559.93 190,715,611.71 414,226,018.65 9,686,028,041.32
69
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司概况
公司名称：中粮生物科技股份有限公司
注册资本：人民币186,576.3788万元
法定代表人：佟毅
注册地址：安徽省蚌埠市中粮大道1号
（二）公司的业务性质和主要经营活动
中粮生物科技股份有限公司（以下简称公司）所处行业：农产品深加工生产行业。
生物工程的科研开发；氨基酸、复混肥料、有机肥料生产、销售；化工产品、粮食销售；食用农产品批发兼零售；本
企业自产产品及相关技术出口；本企业生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备及相关技术进出口；蒸汽的生产、销售；煤
炭批发；食品添加剂生产、经营；燃料乙醇、食用酒精生产、储存、销售（本企业生产的产品）；75%消毒用酒精生产、销
售；淀粉糖、饲料、饲料添加剂生产、销售（本企业生产的产品）；粮食收购；发电；预包装食品兼散装食品、乳制品（不
含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本公司的主要产品为：燃料乙醇、食用酒精、淀粉、淀粉糖、柠檬酸、味精、聚乳酸、变性淀粉及副产品的生产与销
售。
（三）历史沿革
中粮科技原名为安徽丰原生物化学股份有限公司，系经安徽省人民政府皖政秘〔1998〕268号文件批准，由安徽丰原集
团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂）（以下简称丰原集团）作为主要发起人，以其中主要生产柠檬酸及其盐类的生产经营性净资
产作为发起人资本，与蚌埠市建设投资公司、蚌埠热电厂、安徽省固镇化工总厂、蚌埠市供水总公司共同发起设立的股份有
限公司。1998年8月28日本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册资本为人民币8,697.88万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔1999〕67号文件批准，本公司于1999年6月21日以6.50元/股的发行价格向社会
公众公开发行人民币普通股6,000万股，并于1999年6月28日在安徽省工商行政管理局办理变更登记，变更后注册资本为人民
币14,697.88万元。
经中国证券监督管理委员会证监公司字〔2000〕216号文件批准，本公司于2001年1月3日以24.04元/股的发行价格向社
会公众公开发行3,000万A股，每股面值1元，注册资本增至人民币17,697.88万元。
2002年7月12日，本公司实施了向全体股东每10股派发现金股利0.50元（含税）送红股2股，同时以资本公积向全体股
东每10股转增6股的利润分配方案，至此注册资本增至人民币31,856.18万元；根据本公司2004年第一次临时股东大会审议通
过的2004年半年度利润分配方案，本公司于2004年11月19日实施了向全体股东每10股送红股2股派发现金0.50元（含税）的
利润分配方案，该方案实施后本公司股本增加了6,531.55万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字〔2003〕36号文件批
准，本公司于2003年4月24日向社会公众发行了50,000万元可转换公司债券，并于2003年5月20日在深圳证券交易所挂牌交易，
截止2006年12月31日，转股股数为9,860.28万股；根据2005年第二次临时股东大会决议通过，实施资本公积转增股本的利润
分配方案，即以股权登记日（2005年12月6日）的总股本48,193.11万股为基数，向全体股东每10股转增10股，共转增48,193.11
万股，至此本公司股本增至96,441.11万元。并于可转换债券赎回日2006年3月13日按每张105元的赎回价格将其余可转换债券
赎回。
2006年12月8日,丰原集团将其持有的本公司238,203,058股中的200,000,000股以5元/股的价格转让给中粮集团,双方于
2007年4月3日办理完毕股权过户手续,中粮集团持有本公司国家股200,000,000股,占本公司总股本的20.74%,成为公司第一大
股东。
70
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
经2011年4月26日召开的公司2010年度股东大会审议通过，公司中文名称由“安徽丰原生物化学股份有限公司”变更为
“ 中 粮 生 物 化 学 （ 安 徽 ） 股 份 有 限 公 司 ” ， 英 文 名 称 由 “ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO,.LTD.” 变 更 为 “COFCO
BIOCHEMICAL(ANHUI) CO.,LTD.”。2011年5月6日，经安徽省工商行政管理局核准，公司名称变更为“中粮生物化学（安
徽）股份有限公司”。经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自2011年5月11日，公司证券简称由“丰原生化”变更为“中粮
生化”。
2011年9月15日，公司控股股东中粮集团与其境外全资子公司大耀香港有限公司（英文名称：Starry HongKong Limited）
（以下简称大耀香港）签订了《股份注资协议》。2011年9月27日经国务院国有资产监督管理委员会《关于中粮生物化学（安
徽）股份有限公司国有股东所持股份向境外注资有关问题的批复》（国资产权〔2011〕1159号）批准，将其所持有的本公司
2亿股股份全部注入大耀香港。2012年3月21日，中粮集团收到国家商务部《关于原则同意中粮生物化学（安徽）股份有限公
司变为外商投资上市公司的批复》（商资批〔2012〕361号），同意中粮集团将所持公司2亿股股份注入其境外子公司大耀香
港。2012年9月10日，股权过户手续办理完毕。此次股份注入后，中粮集团将不再直接持有公司股份，大耀香港成为公司控
股股东，实际控制人仍为中粮集团。
2015年5月5日-18日大耀香港通过二级市场集中竞价交易方式累计减持其所持有的公司无限售条件流通股合计4,800万
股，此次减持股份后，大耀香港持有15,200万股，占本公司总股本的15.76%，仍为公司控股股东，实际控制人仍为中粮集团。
2018年6月公司与COFCO Bio-chemical Investment Co.,Ltd.（以下简称生化投资）签订的《发行股份购买资产协议》，
本公司将以发行股份的方式向生化投资收购其持有的桦力投资有限公司（以下简称桦力投资）100%股权、COFCO Biochemical
Holdings Limited（以下简称生物化学）100%股权以及COFCO Biofuel Holdings Limited（以下简称生化能源）100%股权。2018
年11月8日，生化能源、生物化学和桦力投资更新了股东名册，公司获得生化能源100%股权、生物化学100%股权和桦力投
资100%股权，重组资产更新过户完成。2018年12月19日，公司新增股份883,223,262股在深圳证券交易所上市交易，公司发
行股份购买资产重大资产重组项目完成。此次重组完成后，本公司直接持有桦力投资、生物化学、生化能源100%股权，生
化投资持有本公司总股本的47.80%，实际控制人仍为中粮集团。
2019年8月26日召开的2019年第三届临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称、证券简称及新设办公地址的议案》,
正式由原公司名称中粮生物化学（安徽）股份有限公司变更为中粮生物科技股份有限公司。
2019年9月20日，公司七届董事会2019年第八次临时会议审议通过了《限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《限
制性股票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。2019年12月26
日，公司召开2019年第五次临时股东大会，审议通过了公司《限制性股票激励计划(草案)及其摘要》、《限制性股票激励计
划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。2019年12月26日，公司召开了第
七届董事会2019年第十一次临时会议、第七届监事会2019年第七次临时会议，审议通过了《关于向公司限制性股票激励对象
授予限制性股票的议案》，确定公司本次限制性股票的授予日为2019年12月26日。本次限制性股票激励计划授予激励对象的
限制性股票数量为不超过31,830,700股，占中粮科技已发行股本总额的1.723%。授予价格为4.92元/股。2020年2月8日，公司
发布《关于限制性股票授予完成的公告》（公告编号2020-002），公司限制性股票授予完毕，新增股份18,119,411股，于2020
年2月10日上市。
（四）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本公司财务报告于2020年8月27日经董事会批准报出。
（五）营业期限
公司的营业期限从1998年08月28日--至不约定期限。
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控
制的企业或主体。本期合并财务报表范围及其变化情况，具体详见附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”
71
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中所披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述
重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
经评估，自本报告期末起12个月内，公司未发现存在对公司持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在金融工具减值准备的计提，存货计价方法、
固定资产折旧、无形资产摊销。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规
定（统称企业会计准则）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
72
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、记账本位币
本公司一般采用人民币作为记账本位币；对境外经营企业按照其所处境外经营环境确认其记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被
合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净
资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计
入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控
制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——
合并财务报表》编制。
公司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司
开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为
基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
公司内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司
所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个
别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期
间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实
现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1）各参与方均受到该安排
的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共
同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（2）合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1）
确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负
债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认
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单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算。按照
上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，
在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表
内予以转销：
1）收取金融资产现金流量的权利届满；
2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；
并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余
成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
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本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同
现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期
损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资
产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或
溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，
此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此
类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转
入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动
计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关
交易费用计入其初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）该项指定
能够消除或显著减少会计错配；2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；3）该金融负债包含需单
独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（4）金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权
利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同
等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流
量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预
期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对
信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金
融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减
值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际
利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不
同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也
即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损
失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
2）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合
同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策
选择， 计量应收款项预期信用损失时参照历史信用损失经验，使用“迁徙率模型”确定应收款项的预期信用损失。
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（6）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产
控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程
度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，
确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合
同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损
失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
项目 确定组合的依据 计量预期信用减值损失的方法
应收商业承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的预
测，通过违约风险敞口和整个存
续期预期信用损失率，计算预期
信用损失”。
应收银行承兑承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的预
测，通过违约风险敞口和整个存
续期预期信用损失率，计算预期
信用损失”。
12、应收账款
本公司对于应收款项，无论是否包含重大融资成分，均采预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信
用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或者转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司考虑所有合理且有依据得信息，包括前瞻性，以单项或者组合得方式对应收账款预期信用损失进行评估。
当单项金额资产可以以合理成本评估预期信用损失得信息时，本公司选择单项计算信用损失，当单项金融资产无法以
合理成本评估预期信用损失得信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分位若干组合，在组合基础上计算预期信用损
失，确定组合依据如下：
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项目 确定组合的依据 计量预期信用减值损失的方法
应收账款-信用风险特征组合 账龄组合 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄
与整个存续期预期信用损失率对照表，计算
预期信用损失。
应收账款-中粮科技合并范围内关联方组合 合并范围内关联方 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，该组合预期信用损
失率0%
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资
产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实
质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收
益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用减值损失得一般模型进行处理，详见报告附注五、10金融工具。
本公司考虑所有合理且有依据得信息，包括前瞻性，以单项或者组合得方式对其他应收账款预期信用损失进行评估。
当单项金额资产可以以合理成本评估预期信用损失得信息时，本公司选择单项计算信用损失，当单项金融资产无法以
合理成本评估预期信用损失得信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分位若干组合，在组合基础上计算预期信用损
失，确定组合依据如下：
项目 确定组合的依据 计量预期信用减值损失的方法
其他应收款-信用风险特征组合 账龄组合 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
和未来12个月内或整个存续预期信用损失率
计算信用损失
其他应收款-中粮科技合并范围内关联方 合并范围内关联方 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，该组合预期信用损
失率0%
15、存货
（1）存货的分类
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存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或
提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
对于不包含重大融资成分的合同资产，本集团采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本集团选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本集团企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年
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的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值
损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价
值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或
处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺
（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩
罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关
权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价
值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于
持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的
各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并
在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值
损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，
并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有
待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在
拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，
在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
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21、长期应收款
无
22、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的
初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投
资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑
长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股
权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额
计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期
股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以
长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权
力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
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一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置
1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当
期投资收益。
2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资
的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当
按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按
有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额
的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 年 10.00% 2.25%-9.00%
机器设备 年限平均法 20 年 10.00% 4.50%
运输设备 年限平均法 10 年 10.00% 9.00%
电子设备 年限平均法 5-15 年 10.00% 6.00%-18.00%
办公设备及其他 年限平均法 5-8 年 10.00% 11.25%-18.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；2）承租人有购买租
赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承
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租人将会行使这种选择权；3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命
的 75%以上（含 75%）]；4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%
以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价
值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：a资产支出已经发生；b借款费用已经发生；c为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
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29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 土地使用年限50年
专利权 5年
非专利技术 5年
办公软件 5年
商标权 10-30年
3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出
售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的
经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场
利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回
金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计
划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实
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现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当
的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿
命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计
期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已收或应收客户对价
而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非
货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划。
公司按照当地政府的相关规定为职工缴纳养老保险和失业保险，在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存
计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当年损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的
年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，企业按照折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。折现率根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹
配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
2）设定受益计划。
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本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期
损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线
法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再
导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的
情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
a.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
b.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限
影
响的利息。
c.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第a项和第b项计入当期损益；第c项计入其他综合收益
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不
能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除
与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工实施内部退休计划，虽然职工未与公司解除劳动关系，但由于这部分职工未来不能给企业带来经济利益，
公司承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿。对上述补偿符合设定提存计划条件的，在职工为公司提供服务的会计期间，以
当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当年损益或相关资产成本。对上述补偿不符合设定提存计
划条件的，视为一项设定受益计划根据预期累计福利单位法确定的公式将该项福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入
当年损益或相关资产成本。
35、租赁负债
无
36、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行
该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
（2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核。
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37、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如
果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按
照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金
额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具
的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
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38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入的确认
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商
品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
（2）公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约
义务”，分别按以下原则进行收入确认。
1）公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制公司履约过程中在建的资产。
③公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款
项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。
公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时
点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司收入确认的具体政策：公司销售收入根据销售区域不同主要划分内销及外销，其中内销业务在产品发出、客户验
收后确认收入；外销出口销售业务在货物离港时确认收入。
（3）收入的计量
公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，公司考虑可变对价、合同中存在的重
大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
1）可变对价
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公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确
定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，
应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该
交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
3）非现金对价
客户支付非现金对价的，公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，公
司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚
的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的
商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商
品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助采用总额法：
1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产
在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（4）政府补助采用净额法：
1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减
相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
（5）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整
体归类为与收益相关的政府补助。
（6）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日
常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
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（7）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两
种情况处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进
行会计处理：
①以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差
额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企
业合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费
用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予
以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，
计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现
融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
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43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
备
会计政策变更的内容和原因 审批程序
注
执行《企业会计准则第 14 号--收入》（财会 经 2020 年 4 月 24 日董事会会议批准，自 2020 年 1 月 1 日执行《企业会计
〔2017〕22 号）相关规定 准则第 14 号--收入》（财会〔2017〕22 号）相关规定
执行《企业会计准则第14号--收入》（财会〔2017〕22号，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关
项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致2020年1月1日合并财务报表预收款项减少323,528,862.26元，合同
负债增加288,682,686.31元，其他流动负债增加34,846,175.95元；导致2020年1月1日母公司财务报表预收款项减少
4,835,185.90元，合同负债增加4,348,705.52元，其他流动负债增加486,480.38元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 700,479,617.33 700,479,617.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产 711,930.68 711,930.68
应收票据 13,389,400.00 13,389,400.00
92
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应收账款 850,242,597.74 850,242,597.74
应收款项融资 111,443,382.27 111,443,382.27
预付款项 327,411,122.36 327,411,122.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 423,740,649.04 423,740,649.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,769,982,602.28 2,769,982,602.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,530,475,246.58 1,530,475,246.58
流动资产合计 6,727,876,548.28 6,727,876,548.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 474,051,880.17 474,051,880.17
其他权益工具投资 91,671,900.00 91,671,900.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 8,080,472,480.63 8,080,472,480.63
在建工程 313,671,725.61 313,671,725.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 823,158,162.45 823,158,162.45
开发支出 722,478.32 722,478.32
商誉 366,044,719.46 366,044,719.46
93
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
长期待摊费用 26,452,141.55 26,452,141.55
递延所得税资产 131,694,320.25 131,694,320.25
其他非流动资产 121,046,345.80 121,046,345.80
非流动资产合计 10,428,986,154.24 10,428,986,154.24
资产总计 17,156,862,702.52 17,156,862,702.52
流动负债：
短期借款 2,532,062,316.39 2,532,062,316.39
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 284,618,245.95 284,618,245.95
应付账款 570,224,445.51 570,224,445.51
预收款项 323,528,862.26 -323,528,862.26
合同负债 288,682,686.31 288,682,686.31
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 201,614,671.65 201,614,671.65
应交税费 78,458,224.06 78,458,224.06
其他应付款 1,041,402,744.14 1,041,402,744.14
其中：应付利息
应付股利 39,118,201.18 39,118,201.18
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
199,294,309.19 199,294,309.19
负债
其他流动负债 1,310,044,552.92 1,344,890,728.87 34,846,175.95
流动负债合计 6,541,248,372.07 6,541,248,372.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 274,722,270.47 274,722,270.47
94
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 17,638,435.27 17,638,435.27
长期应付职工薪酬 33,870,534.92 33,870,534.92
预计负债
递延收益 67,488,359.23 67,488,359.23
递延所得税负债 18,986,374.00 18,986,374.00
其他非流动负债
非流动负债合计 412,705,973.89 412,705,973.89
负债合计 6,953,954,345.96 6,953,954,345.96
所有者权益：
股本 1,847,644,377.00 1,847,644,377.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,045,564,020.78 6,045,564,020.78
减：库存股
其他综合收益 567,484,772.18 567,484,772.18
专项储备 115,650,772.91 115,650,772.91
盈余公积 190,715,611.71 190,715,611.71
一般风险准备
未分配利润 1,060,381,957.50 1,060,381,957.50
归属于母公司所有者权益
9,827,441,512.08 9,827,441,512.08
合计
少数股东权益 375,466,844.48 375,466,844.48
所有者权益合计 10,202,908,356.56 10,202,908,356.56
负债和所有者权益总计 17,156,862,702.52 17,156,862,702.52
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 118,315,051.93 118,315,051.93
95
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 242,149,089.78 242,149,089.78
应收款项融资
预付款项 242,925,968.49 242,925,968.49
其他应收款 198,961,429.81 198,961,429.81
其中：应收利息
应收股利
存货 248,160,473.51 248,160,473.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 203,474,619.23 203,474,619.23
流动资产合计 1,253,986,632.75 1,253,986,632.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 8,487,790,253.80 8,487,790,253.80
其他权益工具投资 91,671,900.00 91,671,900.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,470,612,604.36 1,470,612,604.36
在建工程 69,821,345.20 69,821,345.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 226,680,709.68 226,680,709.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,048,426.37 3,048,426.37
递延所得税资产
96
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他非流动资产 26,066,796.61 26,066,796.61
非流动资产合计 10,375,692,036.02 10,375,692,036.02
资产总计 11,629,678,668.77 11,629,678,668.77
流动负债：
短期借款 522,021,561.79 522,021,561.79
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 274,655,134.38 274,655,134.38
预收款项 4,835,185.90 -4,835,185.90
合同负债 4,348,705.52 4,348,705.52
应付职工薪酬 50,820,091.02 50,820,091.02
应交税费 21,306,767.35 21,306,767.35
其他应付款 384,681,871.52 384,681,871.52
其中：应付利息
应付股利 25,880,831.55 25,880,831.55
持有待售负债
一年内到期的非流动
171,267,453.68 171,267,453.68
负债
其他流动负债 278,761.04 765,241.42 486,480.38
流动负债合计 1,429,866,826.68 1,429,866,826.68
非流动负债：
长期借款 222,722,270.47 222,722,270.47
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,422,737.19 5,422,737.19
长期应付职工薪酬 18,632,640.60 18,632,640.60
预计负债
递延收益 19,555,200.90 19,555,200.90
递延所得税负债 13,142,975.00 13,142,975.00
其他非流动负债
非流动负债合计 279,475,824.16 279,475,824.16
97
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
负债合计 1,709,342,650.84 1,709,342,650.84
所有者权益：
股本 1,847,644,377.00 1,847,644,377.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7,153,661,353.58 7,153,661,353.58
减：库存股
其他综合收益 39,428,925.00 39,428,925.00
专项储备 24,170,956.19 24,170,956.19
盈余公积 190,715,611.71 190,715,611.71
未分配利润 664,714,794.45 664,714,794.45
所有者权益合计 9,920,336,017.93 9,920,336,017.93
负债和所有者权益总计 11,629,678,668.77 11,629,678,668.77
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、9%、6%、5%、3%、0%
消费税 应纳税销售额（量） 10%、20%、从量 1 元/公斤
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、10%、16.5%
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 10%-30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%、12%
的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
98
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中粮生物科技股份有限公司 25.00%
马鞍山中粮生物化学有限公司 25.00%
安徽中粮油脂有限公司 25.00%
宿州中粮生物化学有限公司 25.00%
安徽中粮生化燃料酒精有限公司 25.00%
蚌埠丰原铁路货运有限公司 25.00%
蚌埠中粮粮油食品科技有限责任公司 20.00%
中粮安徽生化（香港）有限公司 16.50%
刚桦有限公司 16.50%
昌泰兴业有限公司 16.50%
中粮生化（泰国）有限公司 10.00%
中粮生化燃料乙醇销售（天津）有限公司 20.00%
Rich Success Enterprises Limited 25.00%
Pioneer City Investments Limited 25.00%
世保有限公司 16.50%
Techbo Limited 25.00%
广西中粮生物质能源有限公司 15.00%
中粮天科生物工程（天津）有限公司 25.00%
中粮生化能源（肇东）有限公司 25.00%
中粮黑龙江酿酒有限公司 25.00%
Cheer Link International Limited 25.00%
坚昌有限公司 25.00%
黄龙食品工业有限公司 25.00%
COFCO（BVI） No.117 Limited 25.00%
中粮生化能源（公主岭）有限公司 25.00%
中粮生化能源（榆树）有限公司 25.00%
吉林中粮生化能源销售有限公司 25.00%
Vast Sea Investments Limited 25.00%
Parkwing Limited 25.00%
COFCO Bio（BVI）No.1 Limited 25.00%
COFCO Bio（BVI）No.2 Limited 16.50%
99
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
COFCO Bio（BVI）No.3 Limited 25.00%
致升投资有限公司 25.00%
昌衡有限公司 25.00%
中粮控股生化（香港）第一有限公司 25.00%
中粮控股生化（香港）第二有限公司 16.50%
中粮控股生化（香港）第三有限公司 25.00%
吉林中粮生化包装有限公司 25.00%
中粮生化能源（龙江）有限公司 25.00%
中粮生化能源（衡水）有限公司 25.00%
武汉中粮食品科技有限公司 15.00%
吉林中粮生化有限公司 15.00%
COFCO Biofuel Holdings Limited 25.00%
COFCO Biochemical Holdings Limited 25.00%
桦力投资有限公司 25.00%
中粮生化（成都）有限公司 25.00%
中粮生化服务管理有限公司 25.00%
中粮融氏生物科技有限公司 15.00%
中粮生化（巴彦）有限公司 25.00%
2、税收优惠
（1）所得税
1）根据财税〔2008〕149号文件《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）》以及财税〔2011〕26号《关
于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》规定，中粮生化能源（肇东）有限公司以玉米初加工成玉米毛
油属于油料植物初加工，享受免征所得税的优惠政策。
2）中粮生化（泰国）有限公司执行20%的所得税税率。目前该公司享有从企业有经营收入当年算起，投资优惠的经营
收入可免征八年法人所得税，免征法人所得税到期后5年内，享有减免50%应纳所得税税额的优惠政策。中粮生化（泰国）
有限公司自2008年产生营业收入，本期属于5减半期间。
3）根据《企业所得税法》第三十四条、《实施条例》第一百条及《财政部国家税务总局关于执行环境保护专用设备企
业所得税优惠目录节能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》财税
〔2008〕48号文件规定，企业自2008年1月1日起购置并实际使用列入《目录》范围内的环境保护、节能节水和安全生产专用
设备，可以按专用设备投资额的10%抵免当年企业应纳税所得额；企业当年应纳税额不足抵免的，可以向以后年度结转，但
结转期不得超过5个纳税年度。中粮生化能源（衡水）有限公司、中粮生化能源（公主岭）有限公司、黄龙食品工业有限公
司、武汉中粮食品科技有限公司等适用上述优惠政策。
4）根据国家税务总局文件国税函〔2009〕85号《关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》规定，自2008
年1月1日起对以《资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和非禁止
并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额。中粮生化能源（肇东）有限公司销售二氧
化碳产品收入减按90%缴纳所得税。
100
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5）子公司蚌埠中粮粮油食品科技有限责任公司、中粮生化燃料乙醇销售（天津）有限公司符合小型微利企业标准；根
据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《国家税务总局关于实施小型
微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）规定：自2019年1月1日至2021年12月
31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
6）广西中粮生物质能源有限公司、中粮融氏生物科技有限公司、吉林中粮生化有限公司和武汉中粮食品科技有限公司
获得当地科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局颁发的《高新技术企业证书》。根据《高新技术企业认定管理办法》
及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定，上述公司自获得高新技术企业认定被在税务部门备案后三年内企业所得税
按15%计缴。
7）根据财税〔2019〕21号关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知及黑财规审〔2019〕2号、
吉财税〔2019〕222号、桂财税〔2019〕13号的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，公司招用自主就业退役士兵，与
其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予
以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。中粮生化能源（肇东）有限公司、
中粮黑龙江酿酒有限公司、广西中粮生物质能源有限公司、中粮生化能源（公主岭）有限公司、黄龙食品工业有限公司适用
上述优惠政策。
（2）增值税
1）根据财政部、国家税务总局文件财税〔2015〕78号《关于资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》规定，自2015
年7月1日起，中粮生化能源（肇东）有限公司以工业废气为原料生产的高纯度二氧化碳产品，对其增值税实行即征即退的政
策。
2）根据财税〔2016〕36号关于《全面推开营业税改征增值税试点的通知》中附件3《营业税改征增值税试点过渡政策
规定》二十六条的规定，吉林中粮生化有限公司提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务收入免征增值税。
3）根据财政部、国家税务总局文件财税〔2001〕121号《关于饲料产品免征增值税问题的通知》规定，中粮生化燃料
乙醇销售（天津）有限公司销售米糠属于免税饲料产品，对应收入免征增值税。
4）根据国家税务总局公告2020年第5号《关于支持个体工商户复工复业等税收征收管理事项的公告》，蚌埠丰原铁路
货运有限公司减按1%征收增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 78,512.71 65,471.16
银行存款 1,250,815,411.67 697,161,253.89
其他货币资金 2,310,559.80 3,252,892.28
合计 1,253,204,484.18 700,479,617.33
101
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：存放在境外的款项总额 22,859,084.81 17,030,162.73
因抵押、质押或冻结等对使用
2,310,559.80 3,252,892.28
有限制的款项总额
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
远期外汇合约 119,098.15 711,930.68
合计 119,098.15 711,930.68
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,800,000.00
商业承兑票据 51,792,462.05 10,589,400.00
合计 51,792,462.05 13,389,400.00
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合计提坏
51,844,306.36 100.00% 51,844.31 0.10% 51,792,462.05 13,400,000.00 100.00% 10,600.00 0.08% 13,389,400.00
账准备的应收
102
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
票据
其中：
银行承兑汇票 2,800,000.00 20.90% 2,800,000.00
商业承兑汇票 51,844,306.36 100.00% 51,844.31 0.10% 51,792,462.05 10,600,000.00 79.10% 10,600.00 0.10% 10,589,400.00
合计 51,844,306.36 51,844.31 51,792,462.05 13,400,000.00 10,600.00 13,389,400.00
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 51,844,306.36 51,844.31 0.10%
合计 51,844,306.36 51,844.31 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 10,600.00 41,244.31 51,844.31
合计 10,600.00 41,244.31 51,844.31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
103
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（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
104
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款 106,720.00 0.01% 106,720.00 100.00% 106,720.00 0.01% 106,720.00 100.00% 0.00
其中：
单项不重大 106,720.00 0.01% 106,720.00 100.00% 106,720.00 0.01% 106,720.00 100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款 884,922,023.69 99.99% 47,879,265.44 5.41% 837,042,758.25 898,048,332.94 99.99% 47,805,735.20 5.32% 850,242,597.74
其中：
信用风险特征组合 884,922,023.69 99.99% 47,879,265.44 5.41% 837,042,758.25 898,048,332.94 99.99% 47,805,735.20 5.32% 850,242,597.74
合计 885,028,743.69 47,985,985.44 837,042,758.25 898,155,052.94 47,912,455.20 850,242,597.74
105
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按单项计提坏账准备：单项不重大
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
祐康食品（杭州）有限
106,720.00 106,720.00 100.00% 预计无法收回
公司
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 837,551,892.36
1至2年 94,009.15
2至3年 357,816.85
3 年以上 47,025,025.33
3至4年 31,121.82
4至5年 106,720.00
5 年以上 46,887,183.51
合计 885,028,743.69
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
信用风险特征组
47,805,735.20 105,994.38 32,551.14 87.00 47,879,265.44
合
106
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单项测试 106,720.00 106,720.00
合计 47,912,455.20 105,994.38 32,551.14 87.00 47,985,985.44
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
中粮可口可乐饮料有限
97,817,593.27 11.05% 97,817.58
公司
太古可口可乐（中国）有
64,753,175.31 7.32% 64,753.18
限公司
中国石化销售股份有限
49,735,661.69 5.62% 49,735.67
公司
泸州老窖酿酒有限责任
39,650,000.00 4.48% 39,650.00
公司
中粮四海丰（张家港）贸
33,174,846.00 3.75% 33,174.85
易有限公司
合计 285,131,276.27 32.22%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
107
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6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 125,845,891.81 109,437,500.28
应收账款 308,379.25 2,005,881.99
合计 126,154,271.06 111,443,382.27
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 66,711,922.06 2,000,000.00
商业承兑汇票
合计 66,711,922.06 2,000,000.00
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,032,339,502.47 99.77% 322,172,211.97 98.40%
1至2年 2,331,955.18 0.23% 5,238,910.39 1.60%
2至3年 505.60
合计 1,034,671,963.25 -- 327,411,122.36 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额 比例（%） 是否关联
国家粮食和物资储备局粮食交易协调中心 324,850,233.59 31.37% 否
中央储备粮吉水直属库有限公司 48,997,666.54 4.73% 否
中央储备粮六安直属库有限公司 44,668,461.28 4.31% 否
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中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中央储备粮盐城直属库有限公司 44,305,723.89 4.28% 否
中央储备粮潢川直属库有限公司 33,378,393.29 3.22% 否
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 348,990,077.05 423,740,649.04
合计 348,990,077.05 423,740,649.04
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断
109
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
政府补贴款 162,018,729.22 190,992,215.25
押金、保证金 39,095,216.43 107,934,039.94
往来款 105,611,341.87 90,551,239.47
仓库转让款 25,346,708.50 25,346,708.50
临储粮价差款 15,666,178.70 22,348,996.95
其他 78,103,146.60 57,051,613.54
合计 425,841,321.32 494,224,813.65
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 1,472,176.82 68,434.14 68,943,553.65 70,484,164.61
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 2,853,182.67 3,358,007.79 -3,294.00 6,207,896.46
其他变动 159,183.20 159,183.20
2020 年 6 月 30 日余额 4,484,542.69 3,426,441.93 68,940,259.65 76,851,244.27
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
110
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1 年以内（含 1 年） 279,694,864.02
1至2年 44,450,089.17
2至3年 12,104,844.06
3 年以上 89,591,524.07
3至4年 2,027,605.40
4至5年 27,454,009.00
5 年以上 60,109,909.67
合计 425,841,321.32
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
信用风险特征组
60,047,263.00 73,428.43 10,373.00 60,131,064.43
合
单项重大计提 9,287,122.91 6,095,420.60 142,208.15 15,524,751.66
单项不重大计提 1,149,778.70 39,047.43 6,602.05 1,195,428.18
合计 70,484,164.61 6,207,896.46 159,183.20 76,851,244.27
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
111
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
余额合计数的比例
蚌埠市市政府 政府补贴款 162,018,729.22 〇至三年 38.50%
U.S.Custom and
押金 60,242,411.06 一至三年 14.31% 7,669,307.58
Border Protection
黑龙江华润金玉实
往来款 27,279,025.85 五年以上 6.48% 27,279,025.85
业有限公司
龙江县财政局 仓库转让款 25,346,708.50 五年以上 6.02%
国家粮食和物资储
备局粮食交易协调 押金、保证金 19,264,118.38 一年以内 4.58%
中心
合计 -- 294,150,993.01 -- 69.90% 34,948,333.43
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
蚌埠市市政府 政府搬迁补偿 162,018,729.22 〇至三年 根据交地进度收取
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 2,133,862,068.22 43,046,679.65 2,090,815,388.57 1,402,366,636.85 41,003,758.77 1,361,362,878.08
在产品 106,931,947.33 343,044.57 106,588,902.76 128,080,126.91 209,759.31 127,870,367.60
库存商品 816,412,699.63 24,254,230.44 792,158,469.19 1,148,071,705.50 38,884,859.92 1,109,186,845.58
112
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
周转材料 15,212,023.09 574,728.57 14,637,294.52 6,202,058.20 6,202,058.20
发出商品 333,128,300.82 1,237,344.85 331,890,955.97 159,093,869.72 2,940,246.58 156,153,623.14
其他 9,784,159.62 577,329.94 9,206,829.68
合计 3,405,547,039.09 69,456,028.08 3,336,091,011.01 2,853,598,556.80 83,615,954.52 2,769,982,602.28
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 41,003,758.77 20,898,654.11 18,854,488.54 1,244.69 43,046,679.65
在产品 209,759.31 179,226.32 45,941.06 343,044.57
库存商品 38,884,859.92 67,855,214.56 82,485,844.04 24,254,230.44
周转材料 574,728.57 0.00 574,728.57
其他 577,329.94 0.00 0.00 0.00 577,329.94 0.00
发出商品 2,940,246.58 5,162,586.79 6,865,488.52 1,237,344.85
合计 83,615,954.52 94,095,681.78 574,728.57 108,251,762.16 578,574.63 69,456,028.08
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
113
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11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
中粮科技持有待 2020 年 11 月 30
41,512,207.53 41,512,207.53 41,512,207.53
售资产组 日
合计 41,512,207.53 41,512,207.53 41,512,207.53 --
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
临储粮 1,262,077,010.24 1,262,077,010.24
待抵扣进项税 90,186,565.66 133,101,063.96
预缴所得税 37,187,850.89 54,156,561.24
出口退税 32,919,466.68 43,778,792.37
期货保证金及其他 31,516,282.10 37,361,818.77
合计 1,453,887,175.57 1,530,475,246.58
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
114
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
115
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
116
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额(账 期末余额(账 减值准备期末
被投资单位 权益法下确认 其他综合收益 宣告发放现金
面价值) 追加投资 减少投资 其他权益变动 计提减值准备 其他 面价值) 余额
的投资损益 调整 股利或利润
一、合营企业
二、联营企业
吉林燃料乙醇
434,538,504.74 -8,614,221.29 1,030,211.93 8,492,751.41 435,447,246.79
公司
吉林生物材料
39,513,375.43 -8,297,715.29 17,806.76 697,997.91 31,931,464.81
有限公司
小计 474,051,880.17 -16,911,936.58 1,048,018.69 9,190,749.32 467,378,711.60
合计 474,051,880.17 -16,911,936.58 1,048,018.69 9,190,749.32 467,378,711.60
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
徽商银行股份有限公司 81,437,061.55 87,959,700.00
蚌埠港国际集装箱码头有限公司 3,807,479.68 3,712,200.00
合计 85,244,541.23 91,671,900.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
117
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指定为以公允价值计量
其他综合收益转入留存 其他综合收益转入留存
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 且其变动计入其他综合
收益的金额 收益的原因
收益的原因
蚌埠港国际集装箱码头
392,520.32 非交易目的持有
有限公司
徽商银行股份有限公司 46,537,061.55 非交易目的持有
其他说明：
118
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19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 7,631,601,392.76 7,837,635,213.57
固定资产清理 226,635,464.13 242,837,267.06
合计 7,858,236,856.89 8,080,472,480.63
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
14,239,229,348.9
1.期初余额 4,720,963,442.22 8,663,868,712.92 274,363,952.14 380,233,870.70 199,799,370.93
1
2.本期增加金
2,399,186.22 47,190,887.83 3,563,881.00 4,811,437.27 4,501,029.82 62,466,422.14
额
（1）购置 15,332,878.66 3,472,181.40 2,518,121.75 1,990,218.98 23,313,400.79
119
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（2）在建工
1,589,346.95 9,227,008.99 2,293,315.52 195,978.23 13,305,649.69
程转入
（3）企业合
并增加
其他 809,839.27 22,631,000.18 91,699.60 2,314,832.61 25,847,371.66
3.本期减少金
28,254,883.54 108,256,564.69 7,095,625.90 1,993,324.35 13,842,461.24 159,442,859.72
额
（1）处置或
8,479,837.96 97,984,976.60 7,058,435.56 1,993,324.35 10,402,335.72 125,918,910.19
报废
（2）其
19,775,045.58 10,271,588.09 37,190.34 3,440,125.52 33,523,949.53
他
14,142,252,911.3
4.期末余额 4,695,107,744.90 8,602,803,036.06 270,832,207.24 383,051,983.62 190,457,939.51
3
二、累计折旧
1.期初余额 1,399,967,906.00 4,078,674,806.42 211,472,182.22 255,273,821.13 101,734,253.27 6,047,122,969.04
2.本期增加金
53,591,944.62 125,569,526.74 3,560,895.49 5,698,626.58 14,397,673.50 202,818,666.93
额
（1）计提 53,477,535.01 123,502,258.76 3,560,895.49 5,698,626.58 6,255,157.01 192,494,472.85
（2）其他 114,409.61 2,067,267.98 8,142,516.49 10,324,194.08
3.本期减少金
4,932,305.85 63,113,775.66 6,129,204.08 752,563.47 9,306,347.70 84,234,196.76
额
（1）处置或
3,993,594.51 62,513,300.57 6,095,669.98 752,563.47 7,895,915.92 81,251,044.45
报废
（2）其
938,711.34 600,475.09 33,534.10 1,410,431.78 2,983,152.31
他
4.期末余额 1,448,627,544.77 4,141,130,557.50 208,903,873.63 260,219,884.24 106,825,579.07 6,165,707,439.21
三、减值准备
1.期初余额 107,725,832.88 235,604,590.86 1,961,877.60 8,242,500.90 936,364.06 354,471,166.30
2.本期增加金
531.97 531.97
额
（1）计提
（2）其他 531.97 531.97
3.本期减少金
626,504.46 7,882,712.78 318,329.40 189,342.85 510,729.42 9,527,618.91
额
（1）处置或
512,094.84 7,882,180.81 318,329.40 189,342.85 509,285.72 9,411,233.62
报废
（2）其他 114,409.62 531.97 1,443.70 116,385.29
120
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4.期末余额 107,099,328.42 227,721,878.08 1,643,548.20 8,053,690.02 425,634.64 344,944,079.36
四、账面价值
1.期末账面价
3,139,380,871.71 4,233,950,600.48 60,284,785.41 114,778,409.36 83,206,725.80 7,631,601,392.76
值
2.期初账面价
3,213,269,703.34 4,349,589,315.64 60,929,892.32 116,717,548.67 97,128,753.60 7,837,635,213.57
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 62,290,548.46 26,723,324.07 25,554,266.68 10,012,957.71
机器设备 264,842,473.90 155,978,976.52 102,618,943.24 6,244,554.14
运输工具 377,300.00 310,937.73 53,678.60 12,683.67
电子设备 5,089,399.14 3,293,044.17 1,715,270.91 81,084.06
办公设备及其他 228,226.91 194,250.49 26,370.69 7,605.73
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 106,816,605.07 29,487,226.10 77,329,378.97
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 3,912,494.28
运输工具 553,037.09
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
安徽公司沫河口产业园建设厂房 152,496,416.17 产权证书尚在办理中
榆树公司发酵车间厂房 47,126,518.88 产权证书尚在办理中
龙江公司味精生产线厂房 41,360,779.17 产权证书尚在办理中
榆树公司精制车间厂房 36,976,940.39 产权证书尚在办理中
121
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榆树公司提取车间厂房 31,680,534.69 产权证书尚在办理中
武汉公司果糖生产车间 18,566,716.49 产权证书尚在办理中
榆树公司有机酸成品库房 13,262,452.96 产权证书尚在办理中
榆树公司供水站 7,310,183.59 产权证书尚在办理中
广西公司脱硫脱硝项目后处理厂房 6,534,156.92 产权证书尚在办理中
榆树公司罐区厂房 3,855,229.36 产权证书尚在办理中
衡水公司果糖桶装间 1,709,908.64 产权证书尚在办理中
广西公司工业固体废弃物处置项目处置
1,671,617.37 产权证书尚在办理中
间
广西公司工业固体废弃物处置项目除臭
1,550,652.82 产权证书尚在办理中
间
广西公司燃料乙醇工程湿法粉碎车间厂
1,417,537.60 产权证书尚在办理中
房
武汉公司灌装间 784,923.20 产权证书尚在办理中
广西公司厌氧污泥脱水技术项目压滤机
725,097.33 产权证书尚在办理中
厂房（原厌氧污泥脱水厂房）
天科公司机修车间 465,418.16 产权证书尚在办理中
武汉公司辅料库房 441,466.86 产权证书尚在办理中
吉生化公司中试车间 130,929.80 产权证书尚在办理中
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 152,208,948.13 172,935,444.78
房屋及建筑物 66,277,629.15 62,308,769.60
电子设备 4,517,405.85 5,697,408.17
运输设备 1,044,875.13 620,327.21
办公设备及其他 2,586,605.87 1,275,317.30
合计 226,635,464.13 242,837,267.06
其他说明
122
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22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 434,368,204.70 313,671,725.61
合计 434,368,204.70 313,671,725.61
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程设备技改项目 141,267,641.65 5,121,347.22 136,146,294.43 109,136,245.94 5,121,347.22 104,014,898.72
果糖项目 128,704,653.84 128,704,653.84 121,995,624.71 121,995,624.71
粮食仓储建设项目 57,686,846.96 57,686,846.96 30,360,558.87 30,360,558.87
玉米深加工项目 56,522,283.11 56,522,283.11 14,434,233.78 14,434,233.78
变性淀粉项目 55,308,126.36 55,308,126.36 42,866,409.53 42,866,409.53
合计 439,489,551.92 5,121,347.22 434,368,204.70 318,793,072.83 5,121,347.22 313,671,725.61
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程累计投 其中：本期
本期增加金 本期转入固 本期其他减 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初余额 期末余额 入占预算比 工程进度 利息资本化 资金来源
额 定资产金额 少金额 累计金额 本化率
例 金额
123
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玉米深加工
268,490,000.00 14,434,233.78 42,088,049.33 56,522,283.11 21.05% 28% 其他
项目
果糖项目 116,211,200.00 121,995,624.71 6,709,029.13 128,704,653.84 12.79% 30% 其他
变性淀粉项
109,227,500.00 42,866,409.53 12,441,716.83 55,308,126.36 50.64% 80% 858,060.72 578,398.37 3.92% 其他
目
粮食仓储建
86,500,000.00 30,360,558.87 27,326,288.09 57,686,846.96 67.00% 67% 其他
设项目
合计 580,428,700.00 209,656,826.89 88,565,083.38 298,221,910.27 -- -- 858,060.72 578,398.37 --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用物资 486,725.66 486,725.66 486,725.66 486,725.66
合计 486,725.66 486,725.66 486,725.66 486,725.66
其他说明：
124
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 办公软件 其他 合计
一、账面原值
1.期初余 1,132,151,014.
995,000,254.87 15,923,492.11 36,260,830.13 11,091,997.30 53,184,596.87 20,689,843.60
额 88
2.本期增
934,825.00 95,543.18 2,696,730.00 3,727,098.18
加金额
（1）购
934,825.00 2,696,730.00 3,631,555.00
置
（2）内
95,543.18 95,543.18
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
407,761.89 64,994.44 472,756.33
金额
125
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（1）处
置
其他 407,761.89 64,994.44 472,756.33
4.期末余 1,135,405,356.
995,527,317.98 16,019,035.29 36,260,830.13 11,091,997.30 55,816,332.43 20,689,843.60
额 73
二、累计摊销
1.期初余
214,995,634.07 12,703,761.45 24,326,081.55 11,082,787.46 32,674,594.36 7,989,756.87 303,772,615.76
额
2.本期增
10,459,300.78 1,313,707.36 1,036,792.46 878.13 2,268,214.47 365,271.54 15,444,164.74
加金额
（1）计
10,459,300.78 1,313,707.36 1,036,792.46 878.13 2,268,214.47 365,271.54 15,444,164.74
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
225,454,934.85 14,017,468.81 25,362,874.01 11,083,665.59 34,942,808.83 8,355,028.41 319,216,780.50
额
三、减值准备
1.期初余
370,236.54 4,850,000.13 5,220,236.67
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
370,236.54 4,850,000.13 5,220,236.67
额
四、账面价值
1.期末账
769,702,146.59 2,001,566.48 6,047,955.99 8,331.71 20,873,523.60 12,334,815.19 810,968,339.56
面价值
126
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2.期初账
779,634,384.26 3,219,730.66 7,084,748.45 9,209.84 20,510,002.51 12,700,086.73 823,158,162.45
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
淀粉衍生物
722,478.32 5,155.00 95,543.18 632,090.14
开发支出
合计 722,478.32 5,155.00 95,543.18 632,090.14
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
中粮融氏生物科
13,470,844.12 13,470,844.12
技有限公司
中粮生化能源
（肇东）有限公 352,573,875.34 352,573,875.34
司
合计 366,044,719.46 366,044,719.46
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
127
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或形成商誉的事
计提 处置
项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
商誉账面价值 资产组或资产组组合
主要构成 账面价值 确定方法 本期是否发生变动
商誉所在资产组自身存在活跃市场，可以带来
13,470,844.12 果糖生产线 189,774,070.75 独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产 否
组
商誉所在资产组自身存在活跃市场，可以带来
352,573,875.34 燃料乙醇生产线 906,201,726.99 独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产 否
组
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉账面价值 可收回金额的 重要假设及其合理理由 关键参数及其理由
确定方法
13,470,844.12 按照资产预计未来现金 采用法律法规政策稳定，经济环境稳 预测期增长率2.87%；稳定期增长率0.00%；
流的现值确定 定，经济政策无重大变化，公开市场、预测期利润率3.98%；税前折现率13.29%；预
持续使用，持续经营等假设 测期限为5年
352,573,875.34 按照资产预计未来现金 采用法律法规政策稳定，经济环境稳 预测期增长率4.05%；稳定期增长率0.00%；
流的现值确定 定，经济政策无重大变化，公开市场、预测期利润率5.84%；税前折现率13.04%；预
持续使用，持续经营等假设 测期限为5年
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
树脂 15,637,837.67 3,499,736.52 5,146,742.28 3,376.56 13,987,455.35
线路改造 3,048,426.37 597,288.20 455,714.32 3,190,000.25
异构酶 1,787,441.47 2,318,141.93 2,797,481.81 1,308,101.59
租入固定资产改良
1,046,181.33 556,965.43 324,012.15 1,279,134.61
支出
其他 4,932,254.71 1,760,177.05 1,008,342.22 12,736.67 5,671,352.87
合计 26,452,141.55 8,732,309.13 9,732,292.78 16,113.23 25,436,044.67
其他说明
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 261,318,589.37 64,872,624.79 259,259,657.82 64,379,283.75
内部交易未实现利润 3,196,993.95 799,248.49 10,200,935.93 2,391,770.91
可抵扣亏损 65,526,082.06 12,844,710.54 152,526,738.96 29,017,221.22
预提费用及其他 184,187,882.17 40,936,517.65 181,688,864.57 41,258,019.64
合计 514,229,547.55 119,453,101.47 603,676,197.28 137,046,295.52
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
21,878,449.63 5,469,612.41 22,661,665.30 5,665,416.33
产评估增值
其他权益工具投资公允
46,144,541.24 11,536,135.31 52,571,900.00 13,142,975.00
价值变动
固定资产应纳税暂时性
35,537,389.15 5,330,608.37 35,679,835.10 5,351,975.27
差异
衍生金融工具公允价值
119,098.15 29,774.54 711,930.68 177,982.67
变动及其他
合计 103,679,478.17 22,366,130.63 111,625,331.08 24,338,349.27
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 5,330,608.37 114,122,493.10 5,351,975.27 131,694,320.25
递延所得税负债 5,330,608.37 17,035,522.26 5,351,975.27 18,986,374.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 705,595,561.59 758,803,532.35
可抵扣亏损 393,314,711.44 473,569,185.80
合计 1,098,910,273.03 1,232,372,718.15
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 51,712,596.71 40,700,427.28
2021 年 13,596,173.15 20,181,349.91
2022 年 924,237.99
2023 年 111,291,138.04 128,401,886.64
2024 年 191,522,857.66 283,361,283.98
2025 年 23,086,216.07
合计 391,208,981.63 473,569,185.80 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
未实现售后租回损益 75,749,522.74 75,749,522.74 81,578,260.58 81,578,260.58
预付工程款与设备款 75,463,984.25 75,463,984.25 39,468,085.22 39,468,085.22
合计 151,213,506.99 151,213,506.99 121,046,345.80 121,046,345.80
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 37,879,000.00 135,630,448.28
保证借款 268,917,699.81 163,195,867.15
信用借款 3,455,365,718.74 2,233,236,000.96
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合计 3,762,162,418.55 2,532,062,316.39
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,072,566.60
银行承兑汇票 127,321,359.08 283,545,679.35
合计 127,321,359.08 284,618,245.95
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 507,111,002.21 339,801,723.52
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备件款 88,008,755.35 88,724,959.72
其他采购款 198,233,299.48 141,697,762.27
合计 793,353,057.04 570,224,445.51
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商品合同履约义务 293,339,940.20 288,682,686.31
合计 293,339,940.20 288,682,686.31
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 178,615,871.23 389,766,130.85 429,454,693.62 138,927,308.46
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二、离职后福利-设定提
4,669,376.99 25,894,889.43 25,912,764.28 4,651,502.14
存计划
三、辞退福利 18,329,423.43 7,279,449.10 12,377,339.52 13,231,533.01
合计 201,614,671.65 422,940,469.38 467,744,797.42 156,810,343.61
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
133,385,205.96 295,441,268.56 343,577,457.61 85,249,016.91
补贴
2、职工福利费 189,466.00 22,223,394.66 22,049,437.66 363,423.00
3、社会保险费 526,200.71 18,963,825.37 19,017,980.58 472,045.50
其中：医疗保险费 323,175.26 16,395,923.36 16,555,217.24 163,881.38
工伤保险费 158,134.51 1,153,758.68 1,077,610.59 234,282.60
生育保险费 39,564.47 412,318.97 380,646.57 71,236.87
其他 5,326.47 1,001,824.36 1,004,506.18 2,644.65
4、住房公积金 1,538,824.87 23,873,347.36 17,794,851.03 7,617,321.20
5、工会经费和职工教育
41,351,783.32 8,965,090.93 6,244,487.42 44,072,386.83
经费
八、其他短期薪酬 1,624,390.37 20,299,203.97 20,770,479.32 1,153,115.02
合计 178,615,871.23 389,766,130.85 429,454,693.62 138,927,308.46
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,294,108.61 23,795,271.59 24,151,588.89 3,937,791.31
2、失业保险费 375,268.38 901,548.49 784,266.38 492,550.49
3、企业年金缴费 1,198,069.35 976,909.01 221,160.34
合计 4,669,376.99 25,894,889.43 25,912,764.28 4,651,502.14
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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增值税 18,727,421.92 10,313,486.20
消费税 335,656.88 703,307.10
企业所得税 54,438,230.60 34,164,614.91
个人所得税 339,923.69 636,570.31
城市维护建设税 1,065,161.08 836,351.82
土地使用税 4,420,569.66 4,468,704.78
房产税 2,493,654.35 2,965,014.29
教育费附加 854,072.71 675,572.42
资源税 112,042.00 393,960.00
其他税费 22,409,665.75 23,300,642.23
合计 105,196,398.64 78,458,224.06
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 35,210,304.81 39,118,201.18
其他应付款 1,138,840,846.24 1,002,284,542.96
合计 1,174,051,151.05 1,041,402,744.14
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 35,210,304.81 39,118,201.18
合计 35,210,304.81 39,118,201.18
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
134
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（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 237,740,521.95 402,946,886.18
预提费用 274,838,930.66 187,667,066.99
保证金押金 147,828,377.28 117,875,840.36
临储粮应付款 48,002,383.53 41,041,949.57
其他往来款 341,573,041.28 252,752,799.86
限制性股票回购义务 88,857,591.54
合计 1,138,840,846.24 1,002,284,542.96
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 183,119,900.00 175,344,453.69
一年内到期的长期应付款 24,068,513.51 23,949,855.50
合计 207,188,413.51 199,294,309.19
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
135
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临储粮借款 1,262,731,585.15 1,283,643,951.23
票据连带支付义务 11,920,399.10 26,090,867.19
其他 34,773,497.48 35,155,910.45
合计 1,309,425,481.73 1,344,890,728.87
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 182,176,841.11 274,722,270.47
合计 182,176,841.11 274,722,270.47
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 12,215,698.08
专项应付款 5,322,650.98 5,422,737.19
合计 5,322,650.98 17,638,435.27
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁款 12,215,698.08
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
专项资金拨款 5,422,737.19 100,086.21 5,322,650.98 收到专项资金
合计 5,422,737.19 100,086.21 5,322,650.98 --
其他说明：
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49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
二、辞退福利 39,357,208.65 33,870,534.92
合计 39,357,208.65 33,870,534.92
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到与资产、收益相
政府补助 67,488,359.23 3,217,944.89 5,299,417.62 65,406,886.50
关的政府补助
合计 67,488,359.23 3,217,944.89 5,299,417.62 65,406,886.50 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
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本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
大庆路桥管
9,652,401.08 346,792.89 9,305,608.19 与资产相关
网改造工程
烘干塔地坪
5,340,735.73 134,077.06 5,206,658.67 与资产相关
补助项目
环保项目补
1,582,267.06 691,001.68 891,265.38
助
商品粮大省
7,656,830.46 310,720.09 7,346,110.37 与资产相关
项目资金
研发项目补
6,877,605.59 2,005,000.00 220,607.32 148,256.46 8,513,741.81
助
脱硫脱硝技
4,364,909.52 152,502.92 4,212,406.60 与资产相关
改项目
32,013,609.7 29,931,095.4
其他 1,212,944.89 3,289,249.78 6,209.42
9 8
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,847,644,377. 1,865,763,788.
股份总数 18,119,411.00 18,119,411.00
00 00
其他说明：
本期发行新股变动是因发行限制性股票用于股权激励导致的。
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 5,922,951,166.05 71,010,997.34 5,993,962,163.39
其他资本公积 122,612,854.73 5,318,307.87 127,931,162.60
合计 6,045,564,020.78 76,329,305.21 6,121,893,325.99
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加的其他资本公积包括发行新股用于股权激励产生的资本溢价71,010,997.34元，联营企业权益法调整等原因导致变动
1,048,018.69元，当期股权激励费用产生的其他资本公积变动等影响4,270,289.18元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励 89,147,502.12 289,910.58 88,857,591.54
合计 89,147,502.12 289,910.58 88,857,591.54
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算，本期增加的库存股89,147,502.12元；按照本期分配给限制性股票的现
金股利金额，减少库存股289,910.58元。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期 减： 税后归属
项目 期初余额 本期所得税 减：所得税费 税后归属于 期末余额
计入其他 前期 于少数股
前发生额 用 母公司
综合收益 计入 东
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当期转入 其他
损益 综合
收益
当期
转入
留存
收益
一、不能重分类进损益的
39,428,925.00 -6,427,358.77 -1,606,839.69 -4,820,519.08 34,608,405.92
其他综合收益
其他权益工具投资
39,428,925.00 -6,427,358.77 -1,606,839.69 -4,820,519.08 34,608,405.92
公允价值变动
二、将重分类进损益的其
528,055,847.18 9,534,395.00 -18,280.55 9,523,014.08 29,661.47 537,578,861.26
他综合收益
外币财务报表折算
528,055,847.18 9,534,395.00 -18,280.55 9,523,014.08 29,661.47 537,578,861.26
差额
其他综合收益合计 567,484,772.18 3,107,036.23 -18,280.55 -1,606,839.69 4,702,495.00 29,661.47 572,187,267.18
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 115,650,772.91 12,029,235.09 9,567,692.36 118,112,315.64
合计 115,650,772.91 12,029,235.09 9,567,692.36 118,112,315.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 190,715,611.71 190,715,611.71
合计 190,715,611.71 190,715,611.71
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,060,381,957.50 514,362,096.82
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调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -610,426.17
调整后期初未分配利润 1,060,381,957.50 513,751,670.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润 365,409,417.14 592,821,396.27
应付普通股股利 29,852,220.61 46,191,109.42
期末未分配利润 1,395,939,154.03 1,060,381,957.50
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,099,004,525.59 8,057,144,941.87 8,629,294,957.39 7,333,293,936.90
其他业务 207,020,641.17 152,119,637.58 266,164,524.46 208,513,977.90
合计 9,306,025,166.76 8,209,264,579.45 8,895,459,481.85 7,541,807,914.80
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 3,294,580,416.61 元，其中，
3,294,580,416.61 元预计将于 2020 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 971,179.82 1,927,126.13
城市维护建设税 5,892,576.59 9,300,016.24
教育费附加 4,557,194.21 7,018,423.32
资源税 464,406.32 1,204,767.06
房产税 11,847,350.76 14,560,058.46
土地使用税 13,824,953.74 14,823,406.41
车船使用税 56,024.70 58,476.16
印花税 6,551,496.69 5,954,587.62
其他 7,587,114.52 6,324,275.29
合计 51,752,297.35 61,171,136.69
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 46,380,240.29 54,407,557.70
仓储保管费、租赁费 9,760,630.38 12,890,716.88
物耗、修理费及包装 6,892,159.74 32,664,676.88
折旧费 5,243,466.51 5,783,742.54
运输、装卸费等 4,658,628.50 432,518,308.24
保险费 4,128,714.24 3,135,998.02
促销费 2,816,190.94 2,312,837.50
能源费 2,294,001.59 2,248,593.56
招待费 1,496,967.44 2,987,147.37
差旅费 1,019,997.12 5,187,664.32
样品及产品损耗 495,804.68 2,104,854.02
其他 10,284,741.35 9,108,145.04
合计 95,471,542.78 565,350,242.07
其他说明：
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 135,826,062.59 223,364,120.38
运输及劳务费 37,652,121.61 4,882,393.80
折旧费 16,431,415.44 17,575,208.55
租赁费 15,056,398.95 7,431,825.81
无形资产摊销 11,767,847.76 12,656,712.30
物耗及修理费 11,546,986.16 15,610,780.51
差旅费 4,667,706.67 6,406,830.77
聘请中介机构费、咨询费 4,592,589.58 9,899,561.07
保险费 2,415,670.27 3,225,432.51
业务招待费 1,917,887.07 3,606,851.52
能源费 1,898,777.35 2,873,410.48
办公费 1,334,679.80 1,691,791.85
宣传费 210,212.87 118,253.32
其他 13,076,293.18 24,811,583.38
合计 258,394,649.30 334,154,756.25
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术使用费 39,862,847.97 24,126,925.92
职工薪酬 10,445,081.50 9,925,956.16
材料费用 4,700,924.16 7,687,614.59
物料消耗 2,417,357.00 896,643.78
能源费 2,191,426.08 2,218,724.88
无形资产摊销 1,241,103.48 1,214,030.41
折旧费 880,386.71 975,480.99
中介机构费 459,138.84 496,649.04
差旅费 173,454.65 741,196.29
其他 1,338,403.94 1,479,435.93
合计 63,710,124.33 49,762,657.99
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其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 59,320,422.80 110,072,751.40
减：利息收入 5,175,859.46 3,342,279.65
减：净汇兑收益 2,072,589.03 -1,864,215.79
其他 3,276,781.46 4,036,248.91
合计 55,348,755.77 112,630,936.45
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
搬迁补偿 9,371,355.65 456,031,082.99
稳岗补贴 6,033,918.19 810,823.00
政府奖励款 3,033,400.00
产粮大县补助 2,040,720.09 310,720.10
税费返还 1,986,521.14 1,226,707.29
其他 7,483,694.22 8,419,837.63
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -16,911,936.58 -177,319.40
处置长期股权投资产生的投资收益 23,513,194.21
处置交易性金融资产取得的投资收益 -5,508,993.40 890,863.11
应收款项融资终止确认收益 -367,804.71
合计 -22,788,734.69 24,226,737.92
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -592,832.53 -242,920.00
其中：衍生金融工具产生的公允价
-592,832.53 -242,920.00
值变动收益
合计 -592,832.53 -242,920.00
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -6,207,896.46 330,977.71
应收票据坏账损失 -41,244.31 -18,000.00
应收账款坏账损失 -73,443.24 -878,011.75
其他 1,699.20
合计 -6,320,884.81 -565,034.04
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,562.40
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-93,605,521.21 -33,218,857.47
损失
合计 -93,605,521.21 -33,216,295.07
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
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固定资产处置收益 -63,662.90 -455,945,295.87
持有待售资产处置收益 -3,780,048.61
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
核销负债 2,036,229.06 3,217,097.41 2,036,229.06
罚款利得 537,492.17 2,128,941.47 537,492.17
非流动资产毁损报废利得 558,355.27 8,845.32 558,355.27
其他 1,331,728.06 1,113,558.30 1,331,728.06
合计 4,463,804.56 6,468,442.50 4,463,804.56
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 4,072,294.20 5,015,431.83 4,072,294.20
非流动资产毁损报废损失 4,346,819.99 1,123,913.48 4,346,819.99
罚款 1,162,504.32
其他 187,192.53 148,435.07 187,192.53
合计 8,606,306.72 7,450,284.70
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 78,397,899.73 81,858,241.03
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递延所得税费用 17,227,815.10 -29,724,538.07
合计 95,625,714.83 52,133,702.96
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 470,738,640.16
按法定/适用税率计算的所得税费用 117,684,660.04
子公司适用不同税率的影响 -5,710,340.27
调整以前期间所得税的影响 356,130.21
非应税收入的影响 -47,228.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,330,280.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -38,140,604.97
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
18,701,097.25
损的影响
其他 -1,548,279.27
所得税费用 95,625,714.83
其他说明
77、其他综合收益
详见附注（七）57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 29,286,575.32 58,447,073.20
利息收入 5,175,859.46 1,126,269.99
往来款 383,196,950.00 371,631,604.88
其他 55,729,447.44 24,470,447.73
合计 473,388,832.22 455,675,395.80
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费及装卸费等 311,022,326.29 340,755,806.66
其他费用 134,343,309.81 98,022,669.12
往来款 277,688,184.10 353,770,345.11
其他 66,906,207.40 38,887,359.67
合计 789,960,027.60 831,436,180.56
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期货投资 45,000,000.00 28,985,830.68
合计 45,000,000.00 28,985,830.68
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期货投资 46,076,067.30
合计 46,076,067.30
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
临储粮价款相关 45,815,472.00 375,462,855.30
合计 45,815,472.00 375,462,855.30
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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融资租赁费用 12,855,337.64 126,715,104.68
临储粮贷款相关 48,092,136.13 357,503,897.02
分配少数股东清算资产 24,170,544.53
筹资手续费等 125,762.50
合计 85,118,018.30 484,344,764.20
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 375,112,925.33 178,522,656.39
加：资产减值准备 99,926,406.02 33,781,329.11
固定资产折旧、油气资产折耗、
192,494,472.85 200,858,099.74
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 15,444,164.74 16,575,785.77
长期待摊费用摊销 9,732,292.78 9,966,456.52
处置固定资产、无形资产和其他
3,843,711.51 455,945,295.87
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
3,788,464.72 1,115,068.16
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
592,832.53 242,920.00
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 60,334,690.80 110,072,751.40
投资损失（收益以“－”号填列） 22,788,734.69 -24,226,737.92
递延所得税资产减少（增加以
17,571,827.15 -29,245,581.32
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-344,012.05 -478,956.74
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -659,710,083.88 562,970,717.94
经营性应收项目的减少（增加以
-602,340,712.75 -868,088,863.74
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
173,798,205.75 871,267,198.45
“－”号填列）
150
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他 116,536.09
经营活动产生的现金流量净额 -286,966,079.81 1,519,394,675.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,250,893,924.38 917,835,430.75
减：现金的期初余额 697,226,725.05 766,403,721.91
现金及现金等价物净增加额 553,667,199.33 151,431,708.84
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,250,893,924.38 697,226,725.05
其中：库存现金 78,512.71 65,471.16
可随时用于支付的银行存款 1,250,815,411.67 697,161,253.89
三、期末现金及现金等价物余额 1,250,893,924.38 697,226,725.05
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
2,310,559.80 3,252,892.28
的现金和现金等价物
其他说明：
151
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80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,310,559.80 保证金
固定资产 114,757,609.33 融资租赁、抵押借款
无形资产 26,714,229.37 抵押借款
合计 143,782,398.50 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,954,428.55 7.07950 13,836,376.92
欧元
港币 1,588,381.99 0.91344 1,450,891.64
泰铢 55,509,136.84 0.2293 12,728,245.08
应收账款 -- --
其中：美元 17,788,970.49 7.07950 125,937,016.58
欧元
港币
泰铢 3,619,617.17 0.2293 829,978.22
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款 326,230,654.62 85,987,156.62
其中：美元 1,562,451.04 7.07950 11,061,372.14
欧元 62,000.00 7.96100 493,582.00
152
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
泰铢 324,606,203.58 0.2293 74,432,202.48
日元
港币 40,000.00 0.91344 36,537.60
应付账款 46,565,156.91 20,085,534.55
其中：美元 1,255,901.59 7.07950 8,891,155.31
欧元 104,112.55 7.96100 828,840.01
泰铢 45,205,142.77 0.2293 10,365,539.24
日元
港币
其他应付款 81,333,914.54 18,680,795.21
其中：美元
欧元
泰铢 81,288,706.54 0.2293 18,639,500.41
日元
港币 45,208.00 0.91344 41,294.80
短期借款 1,202,776,710.90 275,796,699.81
其中：美元
欧元
泰铢 1,202,776,710.90 0.2293 275,796,699.81
日元
港币
一年内到期的非流动负债
其中：泰铢
104,965,170.13 0.2293 24,068,513.51
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 主要经营地 记账本位币 选择依据
中粮生化（泰国）有限公司 曼谷 泰铢 企业所在国使用币种
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
153
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
拆迁补助 9,371,355.65 其他收益 9,371,355.65
财政贴息 1,014,268.00 财务费用 1,014,268.00
递延收益、其他收益、专项应
研发项目补助 405,344.93 388,851.85
付款
环保项目补助 780,962.46 其他收益 780,962.46
递延收益、其他收益、专项应
其他 22,979,183.42 19,562,905.21
付款
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
154
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
155
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于2020年上半年完成了先利达有限公司、崇卓有限公司、Sino Vast International Limited、Sino Vast Limited、安徽中粮生
化格拉特乳酸有限公司、中粮生化格拉特日本有限公司、中粮生化（兴安盟）有限公司及蚌埠中粮生化国际货运贸易有限公
司清算注销工作。
6、其他
无
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
马鞍山中粮生物化学有
马鞍山市 马鞍山 生产及销售 70.00% 0.00% 设立
限公司
安徽中粮油脂有限公司 固镇县 固镇县 生产及销售 100.00% 0.00% 设立
宿州中粮生物化学有限
宿州市 宿州市 生产及销售 100.00% 0.00% 设立
公司
安徽中粮生化燃料酒精
蚌埠市 蚌埠市 生产及销售 85.00% 0.00% 设立
有限公司
蚌埠丰原铁路货运有限
蚌埠市 蚌埠市 运输及仓储 45.00% 0.00% 设立
公司*1
蚌埠中粮粮油食品科技
蚌埠市 蚌埠市 贸易 100.00% 0.00% 设立
有限责任公司
中粮安徽生化（香港）有
香港 香港 投资控股 100.00% 0.00% 设立
限公司
刚桦有限公司 香港 香港 投资控股 100.00% 0.00% 并购
昌泰兴业有限公司 香港 香港 投资控股 100.00% 0.00% 并购
中粮生化（泰国）有限公
曼谷 曼谷 生产及销售 0.00% 100.00% 并购
司
Rich Success Enterprises BVI BVI 投资控股 0.00% 100.00% 并购
157
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Limited
Pioneer City Investments
BVI BVI 投资控股 0.00% 100.00% 并购
Limited
世保有限公司 香港 香港 投资控股 0.00% 100.00% 并购
Techbo Limited BVI BVI 投资控股 0.00% 100.00% 并购
广西中粮生物质能源有
北海市 北海市 生产及销售 0.00% 85.00% 并购
限公司
中粮天科生物工程(天津)
天津市 天津市 生产及销售 0.00% 100.00% 并购
有限公司
中粮生化能源(肇东)有限
肇东市 肇东市 生产及销售 0.00% 100.00% 并购
公司
中粮黑龙江酿酒有限公
肇东市 肇东市 生产及销售 0.00% 65.00% 并购
司
Cheer Link International
BVI BVI 投资控股 0.00% 100.00% 并购
Limited
坚昌有限公司 香港 香港 投资控股 0.00% 100.00% 并购
黄龙食品工业有限公司 长春市 长春市 生产及销售 0.00% 59.43% 并购
COFCO (BVI) No.117
BVI BVI 投资控股 0.00% 100.00% 并购
Limited
中粮生化能源（公主岭）
公主岭市 公主岭市 生产及销售 0.00% 100.00% 并购
有限公司
中粮生化能源（榆树）有
长春市 长春市 生产及销售 0.00% 100.00% 并购
限公司
吉林中粮生化能源销售
长春市 长春市 贸易 0.00% 100.00% 并购
有限公司
Vast Sea Investments BVI BVI 投资控股 0.00% 100.00% 并购
158
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
Limited
Parkwing Limited BVI BVI 投资控股 0.00% 100.00% 并购
COFCO Bio (BVI) No.1
BVI BVI 投资控股 0.00% 100.00% 并购
Limited
COFCO Bio (BVI) No.2
BVI BVI 投资控股 0.00% 100.00% 并购
Limited
COFCO Bio (BVI) No.3
BVI BVI 投资控股 0.00% 100.00% 并购
Limited
致升投资有限公司 香港 香港 投资控股 0.00% 100.00% 并购
昌衡有限公司 香港 香港 投资控股 0.00% 100.00% 并购
中粮控股生化（香港）第
香港 香港 投资控股 0.00% 100.00% 并购
一有限公司
中粮控股生化(香港)第二
香港 香港 投资控股 0.00% 100.00% 并购
有限公司
中粮控股生化（香港）第
香港 香港 投资控股 0.00% 100.00% 并购
三有限公司
吉林中粮生化包装有限
东丰县 东丰县 生产及销售 0.00% 100.00% 并购
公司
中粮生化能源（龙江）有
齐齐哈尔市 齐齐哈尔市 生产及销售 0.00% 100.00% 并购
限公司
中粮生化能源（衡水）有
衡水市 衡水市 生产及销售 0.00% 100.00% 并购
限公司
武汉中粮食品科技有限
武汉市 武汉市 生产及销售 0.00% 100.00% 并购
公司
吉林中粮生化有限公司 长春市 长春市 研究与开发 0.00% 97.63% 并购
COFCO Biofuel Holdings BVI BVI 投资控股 100.00% 0.00% 并购
159
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
Limited
COFCO Biochemical
BVI BVI 投资控股 100.00% 0.00% 并购
Holdings Limited
桦力投资有限公司 香港 香港 投资控股 100.00% 0.00% 并购
中粮生化（成都）有限公
成都市 成都市 生产及销售 100.00% 0.00% 设立
司
中粮生化服务管理有限
北京市 北京市 管理咨询 100.00% 0.00% 设立
公司
中粮生化燃料乙醇销售
天津市 天津市 贸易 100.00% 0.00% 设立
(天津)有限公司
中粮融氏生物科技有限
上海市 上海市 生产及销售 0.00% 100.00% 并购
公司
中粮生化（巴彦）有限公
巴彦县 巴彦县 生产及销售 0.00% 100.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司持有蚌埠丰原铁路货运有限公司45.00%股份，根据蚌埠丰原铁路货运有限公司章程的规定，其董事会由11名成员组成，中粮科技派出6名，在董事会中拥有半数以上表决权，
且董事长、总经理由中粮科技的董事担任，财务负责人及其他财务人员由本公司派出，本公司能够实施对蚌埠丰原铁路货运有限公司的控制。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
160
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黄龙食品工业有限公司 40.57% -6,459,456.77 119,128,474.58
安徽中粮生化燃料酒精有限公司 15.00% 9,577,212.36 111,063,017.16
广西中粮生物质能源有限公司 15.00% 5,630,734.68 67,433,004.69
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
黄龙食品工业有限
433,904,770.51 227,887,422.56 661,792,193.07 367,934,156.74 6,287,943.46 374,222,100.20 460,250,852.39 233,055,257.74 693,306,110.13 384,169,037.78 6,138,159.92 390,307,197.70
公司
安徽中粮生化燃料
880,198,490.42 456,905,113.70 1,337,103,604.12 594,891,342.31 1,792,147.40 596,683,489.71 668,689,960.14 472,019,435.76 1,140,709,395.90 465,803,966.10 1,792,147.40 467,596,113.50
酒精有限公司
广西中粮生物质能
539,541,031.15 572,001,529.58 1,111,542,560.73 656,530,398.45 5,458,797.69 661,989,196.14 284,037,835.84 586,062,304.58 870,100,140.42 455,673,176.91 4,110,257.81 459,783,434.72
源有限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
黄龙食品工业有限
479,631,057.82 -15,534,516.34 -15,534,516.34 44,958,734.27 576,742,282.76 -25,927,387.25 -25,927,387.25 162,837,231.08
公司
安徽中粮生化燃料
1,149,168,168.45 63,848,082.42 63,848,082.42 -43,644,572.45 1,284,909,661.67 82,546,033.36 82,546,033.36 184,490,810.17
酒精有限公司
161
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广西中粮生物质能
536,161,062.44 37,538,231.17 37,538,231.17 -158,726,629.88 456,039,164.23 902,731.90 902,731.90 27,285,376.48
源有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
162
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
吉林燃料乙醇有
吉林市 吉林市 生产及销售 20.00% 权益法
限责任公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 1,098,094,473.77 1,033,541,825.87
非流动资产 1,335,268,486.76 1,390,514,169.70
资产合计 2,433,362,960.53 2,424,055,995.57
流动负债 171,254,809.13 124,027,797.37
非流动负债 17,133,746.34 17,133,746.34
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负债合计 188,388,555.47 141,161,543.71
归属于母公司股东权益 2,244,974,405.06 2,282,894,451.86
按持股比例计算的净资产份额 448,994,881.01 456,578,890.37
--其他 -13,547,634.22 -22,040,385.63
对联营企业权益投资的账面价值 435,447,246.79 434,538,504.74
营业收入 1,468,318,466.34 1,673,745,400.59
净利润 -43,048,749.17 -15,248,954.75
综合收益总额 -43,048,749.17 -15,248,954.75
本年度收到的来自联营企业的股利 18,000,000.00
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 31,931,464.81 39,513,375.43
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -8,297,715.29 -93,017.58
--综合收益总额 -8,297,715.29 -93,017.58
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于
为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司亦开展衍生交易，主要系远期外汇合约和商品期货，目的在于管理本公司的运营的市场风险。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2020年6月30日
以公允价值计量且其变
以摊余成本计量的金 以公允价值计量且其变动计
金融资产项目 动计入当期损益的金融 合计
融资产 入其他综合收益的金融资产
资产
货币资金 1,253,204,484.18 1,253,204,484.18
衍生金融资产 119,098.15 119,098.15
应收票据 51,792,462.05 51,792,462.05
应收账款 837,042,758.25 837,042,758.25
应收款项融资 126,154,271.06 126,154,271.06
其他应收款 348,990,077.05 348,990,077.05
其他权益工具投资 85,244,541.23 85,244,541.23
合计 2,491,029,781.53 119,098.15 211,398,812.29 2,702,547,691.97
（2）2019年12月31日
165
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金融资产项目 以摊余成本计量的金融 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计 合计
资产 计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产
货币资金 700,479,617.33 700,479,617.33
衍生金融资产 711,930.68 711,930.68
应收票据 13,389,400.00 13,389,400.00
应收账款 850,242,597.74 850,242,597.74
应收款项融资 111,443,382.27 111,443,382.27
其他应收款 423,740,649.04 423,740,649.04
其他权益工具投资 91,671,900.00 91,671,900.00
合计 1,987,852,264.11 711,930.68 203,115,282.27 2,191,679,477.06
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2020年6月30日
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入 其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
短期借款 3,762,162,418.55 3,762,162,418.55
应付票据 127,321,359.08 127,321,359.08
应付账款
793,353,057.04 793,353,057.04
其他应付款 1,174,051,151.05 1,174,051,151.05
一年内到期的非流动负债 207,188,413.51 207,188,413.51
长期借款 182,176,841.11 182,176,841.11
长期应付款 5,322,650.98 5,322,650.98
合计
6,251,575,891.32 6,251,575,891.32
（2）2019年12月31日
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入 其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
短期借款 2,532,062,316.39 2,532,062,316.39
应付票据 284,618,245.95 284,618,245.95
应付账款 570,224,445.51 570,224,445.51
其他应付款 1,041,402,744.14 1,041,402,744.14
一年内到期的非流动负债 199,294,309.19 199,294,309.19
长期借款 274,722,270.47 274,722,270.47
长期应付款 17,638,435.27 17,638,435.27
合计 4,919,962,766.92 4,919,962,766.92
（二）信用风险
166
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户
进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单
位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源
自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十二、关联
方关系及其交易中披露。
截至2020年6月30日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的32.22%。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七、5,8
（三）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议
的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本报告期内，公司流动比率为1.07，速动比率为0.40；上期流动比率为1.06，速动比率为0.40。
（四）市场风险
1.利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负
债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息
的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
2.汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外
币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币
资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司已通过签署远期外汇合约来达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元、泰铢等外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融
负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末折算人民币余额
货币资金 26,564,622.00
其中：美元 13,836,376.92
泰铢 12,728,245.08
日元
港币 1,450,891.64
应收账款 126,766,994.80
其中：美元 125,937,016.58
泰铢 829,978.22
其他应收款 85,987,156.62
其中：美元 11,061,372.14
欧元 493,582.00
泰铢 74,432,202.48
167
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
港币 36,537.60
应付账款 20,085,534.55
其中：美元 8,891,155.31
欧元 828,840.01
泰铢 10,365,539.24
其他应付款 18,680,795.21
其中：美元
欧元
泰铢 18,639,500.41
港币 41,294.80
短期借款 275,796,699.81
其中：美元
泰铢 275,796,699.81
一年内到期的非流动负债 24,068,513.51
其中：泰铢 24,068,513.51
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 119,098.15 119,098.15
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 119,098.15 119,098.15
资产
（3）衍生金融资产 119,098.15 119,098.15
（三）其他权益工具投资 81,437,061.55 3,807,479.68 85,244,541.23
应收款项融资 126,154,271.06 126,154,271.06
持续以公允价值计量的
119,098.15 81,437,061.55 129,961,750.74 211,517,910.44
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
168
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司持续第一层次公允价值计量项目为远期外汇合约，按照银行市场报价确认公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持续第二层次公允价值计量项目为持有的非交易性权益工具投资（香港上市公司徽商银行股份有限公司内资股），
采用基准日前30个交易日的每日加权平均价格的算术平均值，并考虑市场非流动性折扣率及持股数量确认公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持续第三层次公允价值计量项目为应收款项融资及非交易性权益工具投资。应收款项融资因剩余期限较短，确定的
公允价值与原账面价值相等；持有非交易性权益工具投资（蚌埠港国际集装箱码头有限公司股份）的公允价值则通过对资本
市场上同一或类似行业的上市公司的经营和财务数据，利用计算的价值比率或经济指标，在比较分析的基础上进行确认。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未
来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的
169
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
持股比例 表决权比例
COFCO
British Virgin
Bio-chemical 投资控股 3 美元 47.34% 47.34%
Islands
Investment Co., Ltd
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中粮集团有限公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
吉林中粮生物材料有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中粮祈德丰（北京）商贸有限公司 同一最终控制方
中粮东海粮油工业（张家港）有限公司 同一最终控制方
cofco americas resources corp 同一最终控制方
中粮黄海粮油工业（山东）有限公司 同一最终控制方
中粮营养健康研究院有限公司 同一最终控制方
中粮贸易江苏有限公司 同一最终控制方
中粮油脂（钦州）有限公司 同一最终控制方
中粮（东莞）粮油工业有限公司 同一最终控制方
中粮佳悦（天津）有限公司 同一最终控制方
北京中粮广场发展有限公司 同一最终控制方
中粮新沙粮油工业（东莞）有限公司 同一最终控制方
中粮粮油工业（巢湖）有限公司 同一最终控制方
中粮米业（大连）有限公司 同一最终控制方
170
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮福临门食品营销有限公司 同一最终控制方
中粮米业（盐城）有限公司 同一最终控制方
中粮贸易安徽有限公司 同一最终控制方
中粮艾地盟粮油工业（荷泽）有限公司 同一最终控制方
中纺粮油（湛江）工业有限公司 同一最终控制方
中粮粮油工业（九江）有限公司 同一最终控制方
中粮粮油工业（重庆）有限公司 同一最终控制方
中粮油脂（重庆）有限公司 同一最终控制方
中粮粮油工业（荆州）有限公司 同一最终控制方
中纺粮油（广元）有限公司 同一最终控制方
中纺粮油（福建）有限公司 同一最终控制方
中粮（昌吉）粮油工业有限公司 同一最终控制方
中粮粮油工业（黄冈）有限公司 同一最终控制方
费县中粮油脂工业有限公司 同一最终控制方
中纺粮油（四川）有限公司 同一最终控制方
中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司 同一最终控制方
中粮信息科技有限公司 同一最终控制方
中粮米业（绥化）有限公司 同一最终控制方
中粮粮油安徽国家粮食储备库有限公司 同一最终控制方
中纺国际服装有限公司 同一最终控制方
英德市粤北糖业有限公司 同一最终控制方
中粮粮油阜阳国家粮食储备库有限公司 同一最终控制方
中粮地产集团深圳物业管理有限公司北京市东城区分公司 同一最终控制方
中国华粮物流集团龙镇国家粮食储备库有限公司 同一最终控制方
广西中茶茶业有限公司 同一最终控制方
郑州中粮科研设计院有限公司 同一最终控制方
中粮可口可乐华中饮料有限公司 同一最终控制方
国贸食品科技（北京）有限公司 同一最终控制方
中粮阳光企业管理（北京）有限公司 同一最终控制方
中粮屯河崇左糖业有限公司 同一最终控制方
中粮（成都）粮油工业有限公司 同一最终控制方
中粮贸易内蒙古有限公司 同一最终控制方
中粮国际（北京）有限公司 同一最终控制方
中纺农业安徽有限公司 同一最终控制方
171
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
钦州大洋粮油有限公司 同一最终控制方
中粮日清（大连）有限公司 同一最终控制方
中粮地产集团深圳物业管理有限公司 同一最终控制方
西安中粮工程研究设计院有限公司 同一最终控制方
中粮米业（五常）有限公司 同一最终控制方
中粮饲料有限公司 同一最终控制方
中粮米业（岳阳）有限公司 同一最终控制方
北京中粮龙泉山庄有限公司 同一最终控制方
中粮糖业辽宁有限公司 同一最终控制方
中纺粮油（黑龙江）有限公司 同一最终控制方
无锡中粮工程科技有限公司 同一最终控制方
中粮工程装备（张家口）有限公司 同一最终控制方
中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司 同一最终控制方
中粮四海丰（张家港）贸易有限公司 同一最终控制方
中粮可口可乐华北饮料有限公司 同一最终控制方
中粮（北京）饲料科技有限公司 同一最终控制方
中粮东大（黑龙江）饲料科技有限公司 同一最终控制方
中粮可口可乐饮料（内蒙古）有限公司 同一最终控制方
中粮饲料（日照）有限公司 同一最终控制方
中粮面业（海宁）有限公司 同一最终控制方
蒙牛乳业(沈阳)有限责任公司 其他关联方
中粮饲料（新沂）有限公司 同一最终控制方
蒙牛乳制品（眉山）有限公司 其他关联方
蒙牛乳制品武汉有限责任公司 其他关联方
湖北友芝友乳业有限责任公司 其他关联方
沈阳香雪面粉股份有限公司 同一最终控制方
沈阳蒙牛达能乳制品有限公司 其他关联方
蒙牛乳业(眉山)有限公司 其他关联方
中粮饲料（巢湖）有限公司 同一最终控制方
中粮饲料（沛县）有限公司 同一最终控制方
中粮面业（秦皇岛）鹏泰有限公司 同一最终控制方
漳州中粮华港饲料有限公司 同一最终控制方
中粮利金（天津）粮油股份有限公司 同一最终控制方
中粮面业（泰兴）有限公司 同一最终控制方
172
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
蒙牛乳业（当阳）有限责任公司 其他关联方
中粮饲料（佛山）有限公司 同一最终控制方
中粮饲料（张家港）有限公司 同一最终控制方
蒙牛乳业（太原）有限公司 其他关联方
通辽市蒙牛乳制品有限责任公司 其他关联方
榆树五棵树华粮粮食储备库有限公司 同一最终控制方
中粮饲料（茂名）有限公司 同一最终控制方
内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 其他关联方
南平中粮华港饲料有限公司 同一最终控制方
蒙牛乳业（马鞍山）有限公司 其他关联方
龙岩中粮华港饲料有限公司 同一最终控制方
中粮饲料（东台）有限公司 同一最终控制方
中粮饲料（成都）有限公司 同一最终控制方
中粮可口可乐饮料（黑龙江）有限公司 同一最终控制方
中英人寿保险有限公司 同一最终控制方
中粮家佳康（湖北）有限公司 同一最终控制方
中粮绍兴酒有限公司 同一最终控制方
武汉大悦城房地产开发有限公司 其他关联方
中粮地产集团深圳房地产开发有限公司 同一最终控制方
重庆华悦锦合实业有限公司 同一最终控制方
中宏生物工程有限责任公司 同一最终控制方
中耀房地产开发（沈阳）有限公司 同一最终控制方
三亚嘉悦开发建设有限公司 同一最终控制方
济南大悦城产业发展有限公司 其他关联方
中粮祥云置业（苏州）有限公司 同一最终控制方
中粮地产成都有限公司 同一最终控制方
大悦城（天津）有限公司 同一最终控制方
宁德中粮华港饲料有限公司 同一最终控制方
三亚亚龙湾开发股份有限公司亚龙湾游艇会 同一最终控制方
中粮地产投资（北京）有限公司 同一最终控制方
浙江和润天成置业有限公司 同一最终控制方
苏源集团江苏房地产开发有限公司 同一最终控制方
长沙观音谷房地产开发有限公司 同一最终控制方
北京正德兴合房地产开发有限公司 同一最终控制方
173
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮期货有限公司 同一最终控制方
中粮鲜到家供应链管理有限公司 其他关联方
深圳中粮商贸服务有限公司 同一最终控制方
中粮可口可乐饮料（吉林）有限公司 同一最终控制方
厦门海嘉面粉有限公司 同一最终控制方
中粮米业（吉林）有限公司 同一最终控制方
武汉中粮肉食品有限公司 其他关联方
中粮肉食（天津）有限公司 其他关联方
中粮（江西）米业有限公司 同一最终控制方
中粮丰通（北京）食品有限公司 同一最终控制方
中粮贸易黑龙江有限公司 同一最终控制方
中粮米业（沈阳）有限公司 同一最终控制方
中粮米业（虎林）有限公司 同一最终控制方
中粮肉食（江苏）有限公司 其他关联方
中粮面业（福州）有限公司 同一最终控制方
中粮肉食（北京）有限公司 其他关联方
中粮饲料（黄冈）有限公司 同一最终控制方
中粮屯河北海糖业有限公司 同一最终控制方
中粮期货有限公司 同一最终控制方
中粮饲料（荆州）有限公司 同一最终控制方
中粮家佳康（遵化）有限公司 其他关联方
中粮崇左江州糖业有限公司 同一最终控制方
江苏中稳农业发展有限公司 其他关联方
中粮饲料（唐山）有限公司 同一最终控制方
中粮面业（漯河）有限公司 同一最终控制方
中粮农业产业管理服务有限公司 同一最终控制方
中粮可口可乐供应链（天津）有限公司 同一最终控制方
中粮贸易（广东）有限公司 同一最终控制方
蒙牛乳业（沈阳）有限责任公司 其他关联方
中粮米业（巢湖）有限公司 同一最终控制方
中粮饲料（黄石）有限公司 同一最终控制方
酒鬼酒股份有限公司 同一最终控制方
中粮集团有限公司 最终控制方
内蒙古欧世蒙牛乳制品有限责任公司 其他关联方
174
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江阴福汇纺织有限公司 同一最终控制方
嘉里粮油(营口)有限公司 其他关联方
盐城福汇纺织有限公司 同一最终控制方
中粮米业（仙桃）有限公司 同一最终控制方
中粮麦芽（江阴）有限公司 同一最终控制方
中粮（郑州）粮油工业有限公司 同一最终控制方
中粮面业（庐江）有限公司 同一最终控制方
中粮麦芽（大连）有限公司 同一最终控制方
中粮期货有限公司郑州营业部 同一最终控制方
中茶生活（北京）茶业有限公司 同一最终控制方
中粮天海粮油工业（沙湾）有限公司 同一最终控制方
中粮面业（濮阳）有限公司 同一最终控制方
中粮糖业有限公司 同一最终控制方
江苏中慕农业发展有限公司 其他关联方
中国华粮物流集团北良有限公司 同一最终控制方
中粮艾地盟粮油工业（菏泽）有限公司 其他关联方
福建中粮华港饲料有限公司 同一最终控制方
中粮家佳康（盐城）有限公司 其他关联方
中粮米业(宁夏)有限公司 同一最终控制方
中粮麦芽（呼伦贝尔）有限公司 同一最终控制方
中粮包装（广州）塑胶有限公司 其他关联方
中茶融通（北京）茶业有限公司 同一最终控制方
中粮包装（昆山）有限公司 其他关联方
蒙牛乳业（眉山）有限公司 其他关联方
中粮可口可乐（黑龙江）饮料有限公司 同一最终控制方
浙江春江轻纺集团有限责任公司 同一最终控制方
中谷成吉思汗扎兰屯市粮食有限公司 同一最终控制方
中国华粮物流集团扎兰屯市粮食储备库有限公司 同一最终控制方
中粮贸易有限公司 同一最终控制方
华夏粮油票证研究利用开发中心有限公司 同一最终控制方
COFCO RESOURCES S.A. 其他关联方
中粮贸易吉林有限公司 同一最终控制方
安徽恒裕粮食购销有限责任公司 同一最终控制方
榆树市鹏宇粮食收储有限公司 同一最终控制方
175
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
石家庄君乐宝乳业有限公司 其他关联方
可口可乐（黑龙江）饮料有限公司 同一最终控制方
石家庄君乐宝乐时乳业有限公司 其他关联方
可口可乐（吉林）饮料有限公司 同一最终控制方
AgridientB.V. 其他关联方
中国华粮物流集团密山粮库有限公司 同一最终控制方
中粮（北京）饲料科技有限公司徐州分公司 同一最终控制方
中粮饲料（茂名）有限公司衡水分公司 同一最终控制方
中粮饲料（茂名）有限公司潍坊分公司 同一最终控制方
中粮财务有限责任公司 同一最终控制方
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
中粮祈德丰（北京）
采购商品 44,811,184.59 是
商贸有限公司
中粮东海粮油工业
（张家港）有限公 采购商品 22,556,350.93 40,000,000.00 否 22,859,036.50
司
cofco americas
采购商品 18,409,089.20 862,400,000.00 否
resources corp
中粮黄海粮油工业
采购商品 18,045,640.11 30,000,000.00 否 7,807,114.35
（山东）有限公司
中粮营养健康研究
接受劳务 16,000,000.00 36,100,000.00 否 4,424,528.30
院有限公司
中粮贸易江苏有限
采购商品 5,615,371.38 100,000,000.00 否 16,342,980.64
公司
中粮油脂（钦州）
采购商品 5,301,345.69 15,000,000.00 否 4,812,016.41
有限公司
中粮（东莞）粮油
采购商品 4,067,477.92 12,000,000.00 否 3,951,899.69
工业有限公司
中粮佳悦（天津）
采购商品 3,499,651.94 12,000,000.00 否 3,431,909.09
有限公司
176
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
北京中粮广场发展
接受劳务 187,704.00 9,317,300.00 否
有限公司
中粮新沙粮油工业
采购商品 2,727,298.32 5,000,000.00 否 1,459,710.79
（东莞）有限公司
中粮粮油工业（巢
采购商品 2,634,807.68 16,000,000.00 否 1,473,029.39
湖）有限公司
中粮米业（大连）
采购商品 1,955,636.00 是 462,886.40
有限公司
中粮福临门食品营
采购商品 1,804,155.70 8,000,000.00 否 2,799,299.22
销有限公司
中粮米业（盐城）
接受劳务 1,759,367.97 是
有限公司
中粮贸易安徽有限
接受劳务 1,109,543.71 1,750,000.00 否 713,883.82
公司
中粮艾地盟粮油工
业（荷泽）有限公 采购商品 906,112.21 3,000,000.00 否 641,178.05
司
中纺粮油（湛江）
采购商品 903,498.89 3,000,000.00 否 1,322,177.16
工业有限公司
中粮粮油工业（九
采购商品 901,305.96 4,000,000.00 否 548,329.16
江）有限公司
中粮粮油工业（重
采购商品 839,079.69 3,000,000.00 否 657,604.48
庆）有限公司
中粮油脂（重庆）
采购商品 682,311.50 2,000,000.00 否
有限公司
中粮粮油工业（荆
采购商品 632,229.52 2,000,000.00 否 566,625.66
州）有限公司
中纺粮油（广元）
采购商品 576,011.04 3,000,000.00 否 611,620.25
有限公司
中纺粮油（福建）
采购商品 546,647.53 3,000,000.00 否 353,835.15
有限公司
中粮（昌吉）粮油
采购商品 505,649.56 1,000,000.00 否
工业有限公司
中粮粮油工业（黄
采购商品 483,354.12 2,000,000.00 否 535,126.05
冈）有限公司
费县中粮油脂工业
采购商品 347,653.09 2,000,000.00 否 315,925.66
有限公司
中纺粮油（四川）
采购商品 342,953.73 3,000,000.00 否 442,449.00
有限公司
177
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮祥瑞粮油工业
采购商品 320,463.87 3,000,000.00 否 863,211.26
（荆门）有限公司
中粮信息科技有限
接受劳务 308,307.00 2,424,532.00 否
公司
中粮米业（绥化）
采购商品 215,347.98 是 352,969.46
有限公司
中粮粮油安徽国家
粮食储备库有限公 接受劳务 188,742.74 是 524,540.09
司
中纺国际服装有限
采购商品 153,607.36 657,476.00 否 104,046.72
公司
英德市粤北糖业有
采购商品 124,713.72 是 9,557.52
限公司
中粮粮油阜阳国家
粮食储备库有限公 接受劳务 110,165.09 是 123,413.77
司
中粮地产集团深圳
物业管理有限公司
接受劳务 65,140.59 1,038,800.00 否
北京市东城区分公
司
中国华粮物流集团
龙镇国家粮食储备 接受劳务 64,847.04 是
库有限公司
广西中茶茶业有限
采购商品 24,100.01 20,000.00 是
公司
郑州中粮科研设计
接受劳务 18,867.92 是
院有限公司
中粮可口可乐华中
采购商品 8,495.58 8,000.00 是
饮料有限公司
国贸食品科技（北
接受劳务 7,051.89 37,475.00 否
京）有限公司
中粮阳光企业管理
接受劳务 2,635.00 57,000.00 否 5,500.88
（北京）有限公司
中粮屯河崇左糖业
采购商品 265.49 11,340.00 否
有限公司
吉林中粮生物材料
采购商品 7,000,000.00 否 16,369,351.95
有限公司
中粮（成都）粮油
采购商品 8,400,878.70 否 23,558,320.61
工业有限公司
178
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮贸易内蒙古有
采购商品 否 4,113,027.81
限公司
中粮国际（北京）
采购商品 否 464,118.17
有限公司
中纺农业安徽有限
接受劳务 否 1,642,589.59
公司
钦州大洋粮油有限
采购商品 2,000,000.00 否 40,237.17
公司
中粮日清（大连）
采购商品 1,000,000.00 否 213,701.35
有限公司
中粮地产集团深圳
接受劳务 1,038,800.00 否 162,681.45
物业管理有限公司
西安中粮工程研究
接受劳务 否 277,358.49
设计院有限公司
中粮米业（五常）
采购商品 否 185,945.45
有限公司
中粮饲料有限公司 采购商品 否 173,474.80
中粮米业（岳阳）
接受劳务 否 111,413.23
有限公司
北京中粮龙泉山庄
接受劳务 否 2,358.50
有限公司
中粮糖业辽宁有限
采购商品 否 29,844.83
公司
中纺粮油（黑龙江）
采购商品 否 21,330.99
有限公司
无锡中粮工程科技
接受劳务 100,000.00 否 20,377.36
有限公司
中粮工程装备（张
采购商品 70,000.00 否 7,517.24
家口）有限公司
武汉中粮肉食品有
采购商品 4,100.00 否 3,681.82
限公司
中粮米业（巢湖）
接受劳务 否 580,641.38
有限公司
中粮（江西）米业
接受劳务 否 90,637.24
有限公司
中粮集团有限公司 接受劳务 199,697.78 否 38,466.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
179
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中粮可口可乐饮料（中国）投
销售商品 253,385,109.81 163,948,382.02
资有限公司
中粮四海丰（张家港）贸易有
销售商品 241,506,047.36 50,572,783.11
限公司
中粮福临门食品营销有限公司 提供劳务 45,089,331.70 40,975,927.86
中粮贸易江苏有限公司 销售商品 34,572,597.35 15,998,568.96
中粮东海粮油工业（张家港）
销售商品 33,959,085.99 14,835,442.54
有限公司
中粮可口可乐华中饮料有限公
销售商品 30,690,899.41 51,130,709.38
司
中粮粮油工业（九江）有限公
销售商品 27,561,008.85
司
中粮饲料有限公司 销售商品 23,385,508.56 23,981,389.08
中粮可口可乐华北饮料有限公
销售商品 20,514,447.48 11,904,876.86
司
中粮（北京）饲料科技有限公
销售商品 15,998,876.31 43,163,771.29
司
中粮东大（黑龙江）饲料科技
销售商品 8,549,388.23 8,106,887.82
有限公司
中粮可口可乐饮料（内蒙古）
销售商品 6,644,321.76 9,734,114.76
有限公司
中粮饲料（日照）有限公司 销售商品 5,435,718.54 6,216,963.82
中粮面业（海宁）有限公司 销售商品 4,256,974.54 4,769,395.82
蒙牛乳业(沈阳)有限责任公司 销售商品 3,997,395.14
中粮饲料（新沂）有限公司 销售商品 3,751,054.66 3,271,794.24
蒙牛乳制品（眉山）有限公司 销售商品 3,444,905.78 2,734,105.76
蒙牛乳制品武汉有限责任公司 销售商品 3,157,134.76 7,750,317.35
中粮（成都）粮油工业有限公
销售商品 2,939,898.22 651,912.14
司
湖北友芝友乳业有限责任公司 销售商品 2,786,513.35 5,252,838.79
沈阳香雪面粉股份有限公司 销售商品 2,098,274.37 1,623,876.11
沈阳蒙牛达能乳制品有限公司 销售商品 2,061,301.75 1,969,211.08
蒙牛乳业(眉山)有限公司 销售商品 2,002,563.78
中粮饲料（巢湖）有限公司 销售商品 1,993,624.31 228,733.95
中粮饲料（沛县）有限公司 销售商品 1,938,043.84 1,891,201.19
180
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮面业（秦皇岛）鹏泰有限
销售商品 1,692,371.69 1,028,765.69
公司
漳州中粮华港饲料有限公司 销售商品 1,501,107.79 2,514,124.42
中粮（东莞）粮油工业有限公
销售商品 1,478,618.37 14,327,854.87
司
中粮利金（天津）粮油股份有
销售商品 1,345,699.11 78,674.33
限公司
中粮面业（泰兴）有限公司 销售商品 1,159,767.08 423,277.96
蒙牛乳业（当阳）有限责任公
销售商品 1,125,385.83 524,846.55
司
中粮饲料（佛山）有限公司 销售商品 1,063,576.12 166,714.11
中粮饲料（张家港）有限公司 销售商品 1,034,470.80 34,171.26
蒙牛乳业（太原）有限公司 销售商品 809,522.12 519,113.44
通辽市蒙牛乳制品有限责任公
销售商品 785,617.35 62,565.52
司
榆树五棵树华粮粮食储备库有
销售商品 703,809.19 1,526,730.36
限公司
中粮饲料（茂名）有限公司 销售商品 701,088.77 997,331.81
中粮米业（盐城）有限公司 销售商品 641,732.00 64,241.24
内蒙古蒙牛乳业（集团）股份
销售商品 622,017.70
有限公司
南平中粮华港饲料有限公司 销售商品 373,573.35 821,835.25
蒙牛乳业（马鞍山）有限公司 销售商品 311,504.42
龙岩中粮华港饲料有限公司 销售商品 310,577.63 47,794.72
中粮饲料（东台）有限公司 销售商品 273,005.13 190,982.23
中粮饲料（成都）有限公司 销售商品 240,448.85 937,383.88
中粮可口可乐饮料（黑龙江）
销售商品 233,355.86
有限公司
中粮佳悦（天津）有限公司 销售商品 214,159.28 50,086.21
中英人寿保险有限公司 销售商品 211,393.81
中粮家佳康（湖北）有限公司 销售商品 188,495.58
中粮绍兴酒有限公司 销售商品 162,955.75 232,083.70
武汉大悦城房地产开发有限公
销售商品 161,672.56
司
中粮地产集团深圳房地产开发
销售商品 159,548.67
有限公司
181
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
重庆华悦锦合实业有限公司 销售商品 154,876.11
中宏生物工程有限责任公司 销售商品 154,582.30 5,166.00
中耀房地产开发（沈阳）有限
销售商品 150,938.05
公司
三亚嘉悦开发建设有限公司 销售商品 150,787.61
济南大悦城产业发展有限公司 销售商品 148,913.27
中粮祥云置业（苏州）有限公
销售商品 148,729.20
司
中粮地产成都有限公司 销售商品 148,637.17
大悦城（天津）有限公司 销售商品 142,654.87
宁德中粮华港饲料有限公司 销售商品 114,545.10 598,223.51
三亚亚龙湾开发股份有限公司
销售商品 110,810.62
亚龙湾游艇会
中粮地产投资（北京）有限公
销售商品 110,534.51
司
浙江和润天成置业有限公司 销售商品 110,350.44
苏源集团江苏房地产开发有限
销售商品 108,601.77
公司
长沙观音谷房地产开发有限公
销售商品 97,345.13
司
北京正德兴合房地产开发有限
销售商品 92,035.40
公司
中粮期货有限公司 销售商品 85,836.28
中粮粮油工业（重庆）有限公
销售商品 61,946.90
司
中粮米业（绥化）有限公司 销售商品 56,977.00 74,160.48
中粮鲜到家供应链管理有限公
销售商品 53,180.18
司
深圳中粮商贸服务有限公司 销售商品 42,920.35
中粮米业（五常）有限公司 销售商品 41,660.18 43,045.00
中粮粮油工业（巢湖）有限公
销售商品 30,973.48 40,448.28
司
中粮祥瑞粮油工业（荆门）有
销售商品 30,973.46 15,246.42
限公司
中粮国际（北京）有限公司 销售商品 30,480.00 79,058.76
中粮可口可乐饮料（吉林）有
销售商品 25,017.45
限公司
182
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮黄海粮油工业（山东）有
销售商品 24,000.00 69,968.28
限公司
厦门海嘉面粉有限公司 销售商品 23,309.73 173,978.20
中粮米业（吉林）有限公司 销售商品 22,964.60
武汉中粮肉食品有限公司 销售商品 20,653.09 8,870.69
中粮福临门食品营销有限公司 销售商品 19,181.42 179,627,324.25
中粮肉食（天津）有限公司 销售商品 18,892.04 9,375.71
中粮粮油工业（黄冈）有限公
销售商品 18,584.08 434,447.17
司
中粮（江西）米业有限公司 销售商品 17,681.42 1,221,812.38
中粮丰通（北京）食品有限公
销售商品 16,261.06 9,982.30
司
中粮米业（大连）有限公司 销售商品 14,203.54 18,000.00
中粮贸易黑龙江有限公司 销售商品 12,831.86
中粮米业（岳阳）有限公司 销售商品 12,000.00 33,740.99
中粮糖业辽宁有限公司 销售商品 10,091.15
中粮米业（沈阳）有限公司 销售商品 9,600.00
中粮屯河崇左糖业有限公司 销售商品 8,861.06 1,346.55
中粮米业（虎林）有限公司 销售商品 7,964.60
中纺粮油（广元）有限公司 销售商品 7,513.27 29,706.90
中粮肉食（江苏）有限公司 销售商品 6,562.83 10,938.05
中粮面业（福州）有限公司 销售商品 6,000.00
中粮肉食（北京）有限公司 销售商品 4,672.57 9,982.30
中粮饲料（黄冈）有限公司 销售商品 4,460.18 145,377.62
中粮屯河北海糖业有限公司 销售商品 3,823.01
中粮阳光企业管理（北京）有
销售商品 3,623.89 3,506.90
限公司
中粮期货有限公司 销售商品 3,281.42
中粮饲料（荆州）有限公司 销售商品 2,973.45
中粮油脂（重庆）有限公司 销售商品 2,431.86
中粮家佳康（遵化）有限公司 销售商品 2,283.19 6,328.02
中粮崇左江州糖业有限公司 销售商品 2,218.58
江苏中稳农业发展有限公司 销售商品 2,187.61
中粮饲料（唐山）有限公司 销售商品 2,123.89 9,520.60
中粮面业（漯河）有限公司 销售商品 1,918.58 7,103.21
183
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮农业产业管理服务有限公
销售商品 318.58
司
中粮可口可乐供应链（天津）
销售商品 77,692,476.28
有限公司
中粮贸易（广东）有限公司 销售商品 9,440,367.00
蒙牛乳业（沈阳）有限责任公
销售商品 3,208,921.27
司
吉林中粮生物材料有限公司 销售商品 24,001,543.36
中粮贸易安徽有限公司 销售商品 602,565.36
中粮新沙粮油工业（东莞）有
销售商品 368,217.43
限公司
中粮米业（巢湖）有限公司 销售商品 952,901.60
中粮饲料（黄石）有限公司 销售商品 829,863.52
内蒙古欧世蒙牛乳制品有限责
销售商品 290,948.28
任公司
江阴福汇纺织有限公司 销售商品 53,350.02
盐城福汇纺织有限公司 销售商品 41,379.31
中粮米业（仙桃）有限公司 销售商品 35,718.43
中粮麦芽（江阴）有限公司 销售商品 20,456.58
中粮（郑州）粮油工业有限公
销售商品 10,373.52
司
中粮面业（庐江）有限公司 销售商品 26,790.46
中粮麦芽（大连）有限公司 销售商品 27,495.82
中粮（昌吉）粮油工业有限公
销售商品 10,311.50
司
费县中粮油脂工业有限公司 销售商品 12,849.56
中茶生活（北京）茶业有限公
销售商品 1,206.90
司
中粮天海粮油工业（沙湾）有
销售商品 22,387.93
限公司
中粮面业（濮阳）有限公司 销售商品 9,486.73
中粮糖业有限公司 销售商品 20,310.57
中粮粮油工业（荆州）有限公
销售商品 3,097.35
司
江苏中慕农业发展有限公司 销售商品 2,187.61
中国华粮物流集团北良有限公
销售商品 13,016.25
司
184
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮日清（大连）有限公司 销售商品 10,407.08
中粮家佳康（盐城）有限公司 销售商品 5,469.03
中粮包装（广州）塑胶有限公
销售商品 3,689.66
司
国贸食品科技（北京）有限公
提供劳务 1,132.08
司
长春百事可乐饮料有限公司 销售商品 9,694,276.76
石家庄君乐宝乳业有限公司 销售商品 3,900,785.35
蒙牛乳业（眉山）有限公司 销售商品 1,828,457.52
正阳君乐宝乳业有限公司 销售商品 599,244.42
石家庄君乐宝乐时乳业有限公
销售商品 383,834.25
司
可口可乐（黑龙江）饮料有限
销售商品 355,394.82
公司
可口可乐（吉林）饮料有限公
销售商品 153,460.93
司
嘉里粮油（营口）有限公司 销售商品 99,082.57
张家港东海纳百川贸易有限公
销售商品 32,275.86
司
苏州维港包装有限公司 销售商品 16,431.05
中粮米业（宁夏）有限公司 销售商品 6,000.00
宿迁维港包装有限公司 销售商品 5,330.37
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
不适用
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
不适用
关联管理/出包情况说明
185
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
吉林中粮生物材料有限公司 机械设备 63,716.80
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京中粮广场发展有限公司 房屋 3,073,485.72 3,931,369.18
中粮（成都）粮油工业有限公
房屋、机器设备 9,718,663.41 4,859,583.33
司
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
中粮生化（泰国）有限
24,068,500.00 2016 年 04 月 07 日 2021 年 03 月 30 日 否
公司
中粮生化（泰国）有限
47,493,600.00 2019 年 02 月 27 日 2022 年 02 月 26 日 否
公司
中粮生化（泰国）有限
80,536,800.00 2019 年 02 月 22 日 2022 年 02 月 21 日 否
公司
中粮生化（泰国）有限
38,211,700.00 2019 年 06 月 13 日 2022 年 06 月 13 日 否
公司
中粮生化（泰国）有限
42,585,400.00 2019 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 28 日 否
公司
中粮生化（泰国）有限
30,848,800.00 2019 年 08 月 29 日 2022 年 08 月 28 日 否
公司
中粮生化（泰国）有限
21,250,500.00 2019 年 08 月 28 日 2022 年 08 月 28 日 否
公司
中粮生化（泰国）有限
45,860,000.00 2020 年 06 月 17 日 2026 年 03 月 25 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
186
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
不适用
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中粮财务有限责任公司 60,000,000.00 2019 年 07 月 24 日 2020 年 07 月 24 日 已提前还款
中粮财务有限责任公司 50,000,000.00 2020 年 01 月 08 日 2021 年 01 月 08 日 已提前还款
中粮财务有限责任公司 5,000,000.00 2019 年 07 月 09 日 2020 年 07 月 09 日 已提前还款
中粮财务有限责任公司 35,000,000.00 2019 年 03 月 08 日 2020 年 03 月 07 日 已提前还款
中粮财务有限责任公司 30,000,000.00 2020 年 01 月 17 日 2021 年 01 月 16 日
中粮财务有限责任公司 10,000,000.00 2020 年 04 月 08 日 2021 年 04 月 08 日
中粮财务有限责任公司 10,000,000.00 2020 年 05 月 06 日 2021 年 05 月 06 日
中粮财务有限责任公司 10,000,000.00 2019 年 06 月 18 日 2020 年 06 月 18 日 已提前还款
中粮财务有限责任公司 10,000,000.00 2019 年 10 月 15 日 2020 年 10 月 15 日 已提前还款
中粮财务有限责任公司 10,000,000.00 2020 年 01 月 09 日 2021 年 01 月 09 日 已提前还款
中粮财务有限责任公司 40,000,000.00 2019 年 08 月 05 日 2020 年 08 月 05 日 已提前还款
中粮财务有限责任公司 10,000,000.00 2019 年 08 月 05 日 2020 年 08 月 05 日
中粮财务有限责任公司 50,000,000.00 2019 年 08 月 20 日 2020 年 08 月 20 日 已提前还款
中粮财务有限责任公司 10,000,000.00 2019 年 08 月 29 日 2020 年 08 月 29 日
中粮财务有限责任公司 90,000,000.00 2019 年 08 月 29 日 2020 年 08 月 29 日 已提前还款
中粮财务有限责任公司 5,000,000.00 2019 年 07 月 19 日 2020 年 07 月 19 日 已提前还款
合同有效期届满后无异
中粮集团有限公司 189,100,000.00 2015 年 11 月 24 日 2025 年 11 月 23 日 议可在额度范围内自动
展期
合同有效期届满后无异
中粮集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 06 月 09 日 2021 年 06 月 09 日 议可在额度范围内自动
展期
合同有效期届满后无异
中粮集团有限公司 40,500,000.00 2016 年 09 月 13 日 2020 年 09 月 13 日 议可在额度范围内自动
展期
合同有效期届满后无异
中粮集团有限公司 3,800,000.00 2017 年 05 月 29 日 2021 年 05 月 29 日 议可在额度范围内自动
展期
中粮集团有限公司 23,140,000.00 2019 年 04 月 17 日 2021 年 04 月 17 日 合同有效期届满后无异
187
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
议可在额度范围内自动
展期
合同有效期届满后无异
中粮集团有限公司 10,000,000.00 2019 年 05 月 23 日 2020 年 05 月 23 日 议可在额度范围内自动
展期
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,295,801.73 5,704,468.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中粮可口可乐饮料
应收账款 （中国）投资有限公 67,457,868.54 67,457.87 85,898,152.83 85,898.15
司
中粮四海丰（张家
应收账款 33,174,846.00 33,174.85 21,012,008.00 21,012.01
港）贸易有限公司
中粮可口可乐华中
应收账款 17,057,159.41 17,057.16 11,314,007.57 11,314.01
饮料有限公司
中粮福临门食品营
应收账款 10,521,956.57 10,521.96 11,983,779.80 12,073.78
销有限公司
中粮可口可乐华北
应收账款 9,882,862.34 9,882.86 5,109,515.14 5,109.52
饮料有限公司
应收账款 中粮可口可乐饮料 3,317,813.33 3,317.81 1,568,749.12 1,568.75
188
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（内蒙古）有限公司
湖北友芝友乳业有
应收账款 1,964,743.20 1,964.74 3,009,641.50 3,009.64
限责任公司
蒙牛乳制品武汉有
应收账款 1,823,119.20 1,823.12 4,725,857.00 4,725.86
限责任公司
通辽市蒙牛乳制品
应收账款 887,747.60 887.75
有限责任公司
蒙牛乳制品（眉山）
应收账款 869,913.00 869.91 1,964,894.40 1,964.89
有限公司
沈阳蒙牛达能乳制
应收账款 817,211.00 817.21 1,249,326.00 1,249.33
品有限公司
蒙牛乳业（太原）有
应收账款 498,960.00 498.96 434,092.50 434.09
限公司
蒙牛乳业（当阳）有
应收账款 471,636.20 471.64 61,588.60 61.59
限责任公司
中粮饲料（新沂）有
应收账款 401,554.90 401.55 94,983.00 94.98
限公司
中粮东大（黑龙江）
应收账款 382,250.00 382.25 451,905.01 451.91
饲料科技有限公司
蒙牛乳业（眉山）有
应收账款 323,271.00 323.27 957,177.00 957.18
限公司
中粮饲料（巢湖）有
应收账款 276,086.34 276.09
限公司
中粮饲料（日照）有
应收账款 266,770.50 266.77 1,186,323.00 1,186.32
限公司
内蒙古蒙牛乳业（集
应收账款 229,200.00 229.20
团）股份有限公司
蒙牛乳业（马鞍山）
应收账款 171,600.00 171.60
有限公司
中粮可口可乐（黑龙
应收账款 101,889.65 101.89
江）饮料有限公司
中粮绍兴酒有限公
应收账款 91,680.00 91.68 64,320.00 64.32
司
中粮饲料（沛县）有
应收账款 58,552.20 58.55
限公司
中粮佳悦（天津）有
应收账款 44,000.00 44.00 67,900.00 67.90
限公司
中粮（江西）米业有
应收账款 19,980.00 19.98
限公司
189
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮祥瑞粮油工业
应收账款 17,500.00 17.50
（荆门）有限公司
中粮东海粮油工业
应收账款 14,000.00 14.00 28,000.00 28.00
（张家港）有限公司
中粮粮油工业（重
应收账款 14,000.00 14.00 14,000.00 14.00
庆）有限公司
中粮米业（绥化）有
应收账款 6,780.00 6.78
限公司
中粮粮油工业（巢
应收账款 3,500.00 3.50 26,740.00 26.74
湖）有限公司
中粮粮油工业（黄
应收账款 3,500.00 3.50
冈）有限公司
武汉中粮肉食品有
应收账款 2,940.00 2.94 2,940.00 2.94
限公司
中粮油脂（重庆）有
应收账款 2,748.00 2.75
限公司
江苏中稳农业发展
应收账款 1,854.00 1.85
有限公司
应收账款 中粮饲料有限公司 1,004.00 1.00 1,183,992.52 1,183.99
长春百事可乐饮料
应收账款 13,202,460.44 13,202.46
有限公司
吉林中粮生物材料
应收账款 7,965,596.45 7,965.60
有限公司
中粮（北京）饲料科
应收账款 1,278,297.45 1,278.30
技有限公司
蒙牛乳业（沈阳）有
应收账款 886,739.00 886.74
限责任公司
中粮面业（秦皇岛）
应收账款 872,640.00 872.64
鹏泰有限公司
中粮新沙粮油工业
应收账款 399,735.40 399.74
（东莞）有限公司
中粮利金（天津）粮
应收账款 257,400.00 257.40
油股份有限公司
张家港东海纳百川
应收账款 69,360.00 69.36
贸易有限公司
中粮可口可乐饮料
应收账款 55,653.61 55.65
（黑龙江）有限公司
应收账款 中粮米业（盐城）有 44,258.00 44.26
190
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
限公司
中粮国际（北京）有
应收账款 40,140.00 40.14
限公司
中粮米业（巢湖）有
应收账款 31,500.00 31.50
限公司
中粮（郑州）粮油工
应收账款 27,130.00 27.13
业有限公司
江阴福汇纺织有限
应收账款 27,120.00 27.12
公司
中粮面业（海宁）有
应收账款 24,720.00 24.72
限公司
中粮米业（仙桃）有
应收账款 20,400.00 20.40
限公司
中粮（东莞）粮油工
应收账款 20,088.00 20.09
业有限公司
中粮饲料（东台）有
应收账款 15,258.00 15.26
限公司
中粮面业（濮阳）有
应收账款 14,520.00 14.52
限公司
中粮可口可乐饮料
应收账款 13,981.87 13.98
（吉林）有限公司
中粮米业（大连）有
应收账款 13,560.00 13.56
限公司
盐城福汇纺织有限
应收账款 13,560.00 13.56
公司
厦门海嘉面粉有限
应收账款 13,560.00 13.56
公司
中粮米业（岳阳）有
应收账款 13,560.00 13.56
限公司
中粮面业（庐江）有
应收账款 12,660.00 12.66
限公司
中粮（昌吉）粮油工
应收账款 12,360.00 12.36
业有限公司
中粮丰通（北京）食
应收账款 11,836.00 11.84
品有限公司
中粮面业（泰兴）有
应收账款 7,656.00 7.66
限公司
中粮面业（漯河）有
应收账款 7,260.00 7.26
限公司
191
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮麦芽（大连）有
应收账款 6,794.00 6.79
限公司
中粮粮油工业（荆
应收账款 6,180.00 6.18
州）有限公司
中粮饲料（成都）有
应收账款 3,680.00 3.68
限公司
中粮家佳康（盐城）
应收账款 3,090.00 3.09
有限公司
中粮饲料（唐山）有
应收账款 3,000.00 3.00
限公司
沈阳香雪面粉股份
应收账款 2,472.00 2.47
有限公司
中粮营养健康研究
预付账款 8,000,000.00
院有限公司
cofco americas
预付账款 3,272,005.22
resources corp
中粮贸易江苏有限
预付账款 1,779,151.95
公司
中粮东海粮油工业
预付账款 1,666,493.78 260,795.65
（张家港）有限公司
中纺农业安徽有限
预付账款 927,440.65 54,330.00
公司
中纺粮油（广元）有
预付账款 616,275.00 1,226,888.51
限公司
中粮米业（大连）有
预付账款 542,210.40
限公司
中粮米业（绥化）有
预付账款 474,000.00
限公司
中粮日清（大连）有
预付账款 428,280.00
限公司
中粮贸易安徽有限
预付账款 323,490.73
公司
中国华粮物流集团
预付账款 扎兰屯市粮食储备 316,134.35
库有限公司
中粮福临门食品营
预付账款 190,505.00
销有限公司
预付账款 中粮贸易有限公司 181,000.00 4,692.00
192
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮粮油安徽国家
预付账款 粮食储备库有限公 153,760.50
司
中粮黄海粮油工业
预付账款 93,707.38 12,251.80
（山东）有限公司
中粮粮油工业（巢
预付账款 74,648.40 967,941.00
湖）有限公司
中粮油脂（钦州）有
预付账款 38,412.00
限公司
中谷成吉思汗扎兰
预付账款 30,951.48 336,626.80
屯市粮食有限公司
中纺粮油（湛江）工
预付账款 21,030.97
业有限公司
中粮新沙粮油工业
预付账款 19,029.74 35,446.40
（东莞）有限公司
中粮艾地盟粮油工
预付账款 8,932.00
业（荷泽）有限公司
中粮（昌吉）粮油工
预付账款 7,372.00
业有限公司
浙江春江轻纺集团
预付账款 6,600.00 9,900.00
有限责任公司
费县中粮油脂工业
预付账款 152.00 57,474.30
有限公司
中粮佳悦（天津）有
预付账款 393,120.00
限公司
吉林燃料乙醇有限
预付账款 213,860.00
责任公司
中粮粮油阜阳国家
预付账款 粮食储备库有限公 116,775.00
司
中粮粮油工业（黄
预付账款 112,738.50
冈）有限公司
中粮（东莞）粮油工
预付账款 11,281.86
业有限公司
北京中粮广场发展
其他应收款 1,672,317.00 2,073.82 182,241.00 1,822.41
有限公司
其他应收款 中粮贸易有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
中粮（成都）粮油工
其他应收款 464,580.00 464.58 411,540.00 411.54
业有限公司
193
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
华夏粮油票证研究
其他应收款 利用开发中心有限 154,472.00 3.60
公司
中粮地产集团深圳
物业管理有限公司
其他应收款 139,992.79 191.45
北京市东城区分公
司
中粮福临门食品营
其他应收款 10,000.00 100.00 10,000.00 10.00
销有限公司
国贸食品科技（北
其他应收款 3,195.00 3.20
京）有限公司
其他应收款 中粮集团有限公司 21,407,437.70
中粮米业（五常）有
其他应收款 174,960.00 174.96
限公司
吉林燃料乙醇有限
其他应收款 50,000.00 500.00
责任公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 AgridientB.V. 1,411.39 1,411.39
安徽恒裕粮食购销有限责任
应付账款 425,143.31
公司
应付账款 无锡中粮工程科技有限公司 9,500.00 9,500.00
应付账款 中纺国际服装有限公司 9,611.00 302,062.56
中国华粮物流集团密山粮库
应付账款 703,804.41
有限公司
中粮（东莞）粮油工业有限公
应付账款 1,521,626.14
司
应付账款 中粮（江西）米业有限公司 803,527.13 803,527.13
中粮东海粮油工业（张家港）
应付账款 409,987.35
有限公司
中粮工程装备（张家口）有限
应付账款 3,577.78 3,577.78
公司
中粮粮油工业（巢湖）有限公
应付账款 2,659.29 2,659.29
司
应付账款 中粮米业（盐城）有限公司 352,940.50
194
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮祈德丰（北京）商贸有限
应付账款 3,446,915.37
公司
应付账款 吉林中粮生物材料有限公司 3,023,749.12
中粮（成都）粮油工业有限公
应付账款 608,474.05
司
应付账款 中粮贸易江苏有限公司 213,157.50
应付账款 中粮贸易安徽有限公司 11,428.55
应付账款 中粮工程装备南皮有限公司 6,800.00
预收账款 龙岩中粮华港饲料有限公司 54,000.00
预收账款 南平中粮华港饲料有限公司 4,924.38
预收账款 宁德中粮华港饲料有限公司 426.70
中粮（北京）饲料科技有限公
预收账款 550,534.50 1,370.00
司
中粮（北京）饲料科技有限公
预收账款 44,850.00
司徐州分公司
中粮东海粮油工业（张家港）
预收账款 294.00 8,709,094.00
有限公司
中粮粮油工业（九江）有限公
预收账款 66,600.90
司
预收账款 中粮贸易江苏有限公司 3,725,260.00 4,711,887.95
预收账款 中粮肉食（天津）有限公司 6,228.00
预收账款 中粮饲料（成都）有限公司 2,510.76
预收账款 中粮饲料（茂名）有限公司 1,259.25 308.63
中粮饲料（茂名）有限公司衡
预收账款 2,376.83
水分公司
中粮饲料（茂名）有限公司潍
预收账款 130.13
坊分公司
预收账款 中粮饲料有限公司 12,000.00 12,000.00
预收账款 中粮屯河北海糖业有限公司 3,840.00
预收账款 中粮屯河崇左糖业有限公司 327.00
蒙牛乳业（沈阳）有限责任公
预收账款 276,925.50
司
中粮饲料有限公司广东分公
预收账款 204,000.00
司
其他应付款 无锡中粮工程科技有限公司 50,080.00 50,080.00
其他应付款 中粮（江西）米业有限公司 2,626.00 112,546.20
195
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 中粮信息科技有限公司 30,854.00 5,438,792.68
中粮营养健康研究院有限公
其他应付款 16,000,000.00 180,000.00
司
中粮（成都）粮油工业有限公
其他应付款 13,343,660.82
司
其他应付款 中粮贸易有限公司 1,000,000.00
其他应付款 中粮饲料（成都）有限公司 431,600.00
其他应付款 中粮集团有限公司 1,439,584.27
中粮工科（西安）国际工程有
其他应付款 10,000.00
限公司
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 18,119,411.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 4.5 年
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 根据授予日股票市场收盘价
可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,409,375.28
196
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,409,375.28
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
为避免在重组后与公司存在任何实际或潜在的同业竞争，公司及其中小股东的合法权益，公司实际控制人中粮集团出具了《关
于避免同业竞争的承诺函》。针对上述本次重组后存在的潜在同业竞争情况，承诺内容如下：
（1）三年内，由中国粮油控股受让安徽中粮油脂有限公司全部股权或上市公司将安徽中粮油脂有限公司出售给其他非关联
的第三方。
（2）三年内，上市公司新设子公司，中粮集团及附属公司将完成如下工作：1）新设子公司承接成都淀粉糖车间业务和人员
以及能够出售的资产（例如机械设备），2）成都淀粉糖车间所属法人实体将成都淀粉糖车间所实际使用的且无法切割的主
要资产（土地、厂房等）出租给新设公司有偿使用（价格公允）；并在能够切割时，将该等资产出售给新设公司；3）完成
前述承接及租赁（转让）后，中粮（成都）粮油工业有限公司对成都淀粉糖车间不再实际运营，并在工商登记中注销存在竞
争关系的经营范围。
（3）三年内，由酒鬼酒股份有限公司或中粮绍兴酒有限公司或中粮集团其他附属公公司司受让酿酒公司全部股权，或上市
公司将酿酒公司出售公司给其他非关联的第三方公司。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
197
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
198
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提
供的财务资料并无载有经营分部的损益资料。因此，本公司仅有一个经营分部，无需编制分部报告。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（一）借款费用
1.当期资本化的借款费用金额为578,398.37元。
2.当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为3.915%。
（二）外币折算
1.计入当期损益的汇兑净损益为- 2,072,589.03元。
2.处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响为-18,280.55元。
199
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（三）租赁
1.经营租赁出租人租出资产情况
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 年初账面价值
1.机器设备 5,492,733.92
2.运输工具 553,037.09 4,062,511.36
合计 6,045,771.01 4,062,511.36
2.融资租赁承租人
（1）租入固定资产情况
资产类别 期末余额 期初余额
原价 累计折旧 累计减 原价 累计折旧 累计减值准备
值准备
机器设备 106,816,605.07 29,487,226.10 108,447,037.33 26,415,277.58
（2）以后年度最低租赁付款额情况
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 24,068,513.51
1年以上2年以内（含2年）
2年以上3年以内（含3年）
3年以上
合 计 24,068,513.51
3.经营租赁承租人最低租赁付款额情况
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 3,760,264.63
1年以上2年以内（含2年）
2年以上3年以内（含3年）
3年以上
合 计 3,760,264.63
4.披露各售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款
2016年4月8日，泰国公司与工银租赁签订融资租赁（售后租回）协议，约定将一批生产设备以4.84亿泰铢转让给工银 租赁
并租回，租赁期为2016年4月8日至2021年3月30日；租赁期内资产所有权归工银租赁所有，公司只享受使用权；租金每 半年
支付一次，租赁期满后租赁资产无偿转让给泰国公司。
200
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收
235,060,137.25 100.00% 31,145,789.60 13.25% 203,914,347.65 273,318,140.47 100.00% 31,169,050.69 35.10% 242,149,089.78
账款
其中：
信用风险特征组合 55,566,824.58 23.64% 31,145,789.60 56.05% 24,421,034.98 88,799,254.41 32.49% 31,169,050.69 35.10% 57,630,203.72
中粮科技合并范围内关联方
179,493,312.67 76.36% 179,493,312.67 184,518,886.06 67.51% 184,518,886.06
组合
合计 235,060,137.25 31,145,789.60 203,914,347.65 273,318,140.47 31,169,050.69 242,149,089.78
201
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：信用风险特征组合
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用风险特征组合 55,566,824.58 31,145,789.60 56.05%
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：中粮科技合并范围内关联方组合
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
中粮科技合并范围内关联方
179,493,312.67
组合
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 203,830,417.48
1至2年 94,009.15
2至3年 38,295.07
3 年以上 31,097,415.55
3至4年 18,650.27
5 年以上 31,078,765.28
合计 235,060,137.25
202
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
信用风险特征组
31,169,050.69 -23,261.09 31,145,789.60
合
合计 31,169,050.69 -23,261.09 31,145,789.60
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
安徽中粮生化燃料酒精有限
98,576,850.11 41.94%
公司
宿州中粮生物化学有限公司 60,006,020.64 25.53%
吉林中粮生化能源销售有限
20,910,441.92 8.90%
公司
中国石化销售有限公司河南
18,079,678.50 7.69% 18,079.68
石油分公司
中国石化销售股份有限公司
6,266,931.00 2.67% 6,266.93
河北石油分公司
合计 203,839,922.17 86.73%
203
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 302,419,929.86 198,961,429.81
合计 302,419,929.86 198,961,429.81
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
204
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
政府补贴款 62,963,238.97 85,076,745.84
往来款 232,456,713.33 99,140,161.35
押金、保证金 652,142.00 7,893,235.13
其他 39,649,462.65 40,162,590.95
合计 335,721,556.95 232,272,733.27
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 6,962.85 1,137.07 33,303,203.54 33,311,303.46
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -864.92 3,782.55 -12,594.00 -9,676.37
2020 年 6 月 30 日余额 6,097.93 4,919.62 33,290,609.54 33,301,627.09
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
205
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1 年以内（含 1 年） 233,695,281.33
1至2年 64,255,663.42
2至3年 10,125,446.74
3 年以上 27,645,165.46
3至4年 41,326.70
4至5年 97,300.50
5 年以上 27,506,538.26
合计 335,721,556.95
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
信用风险特征组
27,665,859.38 -9,676.37 27,656,183.01
合
单项重大 5,645,444.08 5,645,444.08
合计 33,311,303.46 -9,676.37 33,301,627.09
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
206
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中粮生化服务管理有
内部往来 171,909,718.37 0 至 2 年 51.21%
限公司
蚌埠市市政府 政府补助 62,963,238.97 1 年以内 18.75%
宿州中粮生物化学有
内部往来 27,996,625.99 1 至 2 年 8.34%
限公司
安徽中粮生化燃料酒
内部往来 15,495,006.63 1 年以内 4.62%
精有限公司
中粮生化（泰国）有
内部往来 9,816,201.45 0 至 3 年 2.92%
限公司
合计 -- 288,180,791.41 -- 85.84%
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
蚌埠市市政府 政府搬迁补偿 62,963,238.97 1 年以内 根据交地进度收取
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 8,648,527,863.63 13,723,056.00 8,634,804,807.63 8,501,513,309.80 13,723,056.00 8,487,790,253.80
合计 8,648,527,863.63 13,723,056.00 8,634,804,807.63 8,501,513,309.80 13,723,056.00 8,487,790,253.80
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面价 减值准备期末
被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提 其他 值) 余额
207
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
减值
准备
安徽中粮油脂有限公
216,966,932.78 78,885.36 217,045,818.14
司
宿州中粮生物化学有
306,446,532.64 142,142.82 306,588,675.46
限公司
蚌埠中粮生化国际货
10,000,000.00 10,000,000.00
运有限公司
蚌埠中粮粮油食品科
1,000,000.00 1,000,000.00
技有限责任公司
安徽中粮生化格拉特
25,157,097.37 25,157,097.37
乳酸有限公司
马鞍山中粮生物化学
24,500,000.00 69,727,280.00 46,725.48 94,274,005.48
有限公司
丰原生化美国柠檬酸
4,138,500.00
有限公司
蚌埠丰原铁路货运有
35,415,444.00 35,415,444.00 9,584,556.00
限公司
中粮安徽生化（香港)
221,791,326.00 221,791,326.00
有限公司
刚桦有限公司 0.82 0.82
昌泰兴业有限公司 0.82 0.82
安徽中粮生化燃料酒
411,490,000.00 160,389.36 411,650,389.36
精有限公司
中粮生化服务管理有
50,000,000.00 1,289,834.17 51,289,834.17
限公司
中粮生化燃料乙醇销
1,000,000.00 1,000,000.00
售（天津）有限公司
COFCO Biochemical
3,962,620,472.32 108,500,000.00 4,071,120,472.32
Holdings Ltd
COFCO Biofuel
2,835,279,893.92 2,835,279,893.92
Holdings Ltd
桦力投资有限公司 336,122,553.13 336,122,553.13
中粮生化(成都)有限
50,000,000.00 34,141.14 50,034,141.14
公司
中粮生化能源（衡水）
115,227.65 115,227.65
有限公司
武汉中粮食品科技有 86,321.28 86,321.28
208
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
限公司
中粮融氏生物科技有
105,681.96 105,681.96
限公司
广西中粮生物质能源
241,626.54 241,626.54
有限公司
中粮天科生物工程（天
80,955.54 80,955.54
津）有限公司
中粮黑龙江酿酒有限
52,046.76 52,046.76
公司
吉林中粮生化包装有
124,699.20 124,699.20
限公司
吉林中粮生化能源销
256,869.00 256,869.00
售有限公司
中粮生化能源（龙江）
172,440.00 172,440.00
有限公司
中粮生化能源（榆树）
146,221.50 146,221.50
有限公司
中粮生化能源（公主
199,602.24 199,602.24
岭）有限公司
黄龙食品工业有限公
105,696.78 105,696.78
司
吉林中粮生化有限公
154,463.04 154,463.04
司
中粮生化（泰国）有限
94,048.74 94,048.74
公司
中粮生化能源（肇东）
256,352.64 256,352.64
有限公司
合计 8,487,790,253.80 178,227,280.00 35,157,097.37 3,944,371.20 8,634,804,807.63 13,723,056.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
209
中粮生物科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 929,765,496.91 754,250,598.66 1,079,378,619.40 865,398,559.67
其他业务 613,028,485.29 552,712,079.20 743,541,356.99 670,872,436.14
合计 1,542,793,982.20 1,306,962,677.86 1,822,919,976.39 1,536,270,995.81
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 526,464,962.63 元，其中，526,464,962.63
元预计将于 2020 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 10,674,312.24 26,500,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入 1,512,764.93
其他（委托贷款利息） 2,369,882.52
合计 13,044,194.76 28,012,764.93
210
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6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -7,632,176.23
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 30,842,418.23
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -6,101,825.93
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -354,037.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,298,715.42
减：所得税影响额 2,790,619.87
少数股东权益影响额 1,599,516.16
合计 7,065,527.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.65% 0.1976 0.1975
扣除非经常性损益后归属于公司
3.58% 0.1938 0.1937
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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第十二节 备查文件目录
一、载有企业负责人、主管会计工作负责人、财务总监签名的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、上述文件的原件备置在公司董事会办公室。
董事长：佟毅
中粮生物科技股份有限公司
二〇二〇年八月二十七日
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