证券代码：000930          证券简称：中粮科技         公告编号：2021-032



                    中粮生物科技股份有限公司

           关于开展2021年度期货套期保值业务的公告


    本公司及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    中粮生物科技股份有限公司（以下简称公司）于 2021 年 4 月 27 日召开七届
十三次董事会，审议通过了《关于开展 2021 年度期货套期保值业务的议案》，本
事项无需提交公司股东大会审议，具体情况公告如下：
    一、开展期货套期保值业务的目的和意义
    为充分发挥期货套期保值功能，有效控制市场风险，降低原料、产品、原油
等市场价格波动对公司生产经营成本及主营产品价格的影响，公司计划开展相关
商品期货套期保值交易，充分利用期货市场的套期保值功能，提升公司整体生产
经营管理水平、抵御风险能力。
    二、开展期货套期保值业务概述
    公司套期保值期货品种为与公司生产经营有直接关系的原料、产品、原油等
期货品种，主要包括：玉米、淀粉、白糖、豆油、豆粕和布伦特原油等品种。
    公司委托中粮期货有限公司（以下简称中粮期货）、国投安信期货有限公司、
深圳中粮商贸服务有限公司（以下简称深圳中粮商贸）为代理方开展期货交易。
    双方签订《期货套保服务协议》。依据服务协议条款规定代理方将收取相应
的服务费，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，公司和中粮期货、深
圳中粮商贸同为中粮集团间接控股公司，上述交易构成关联交易。
    2021 年，公司根据实际情况，预计资金使用额度最高不超过人民币 20,000
万元（即任一时点不超过 20,000 万元）。如拟投入资金有必要最高额超过人民币
20,000 万元的，将按公司《商品期货套期保值业务管理制度》的规定执行额度
追加审批并予以公告。
    三、期货套期保值业务的风险分析
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    公司进行期货套期保值业务不以投机、套利为目的，主要为有效规避原料、
产品、原油价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在一定的风险：
    1.价格波动风险：原料、产品、原油价格行情变动较大时，可能产生价格波
动风险，造成交易损失。
    2.资金风险：套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，
如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强
行平仓带来实际损失。
    3.内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由
于内控体系不完善造成的风险；
    4.交易对手违约风险：在套期保值周期内，可能会由于原料、产品、原油价
格周期波动，场外交易对手出现违约而带来损失；
    5.技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易
系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应
风险。
    6.政策风险：如果衍生品市场以及套期保值交易业务主体所在国家或地区的
法律法规政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。
    7.汇率风险：目前原油衍生品市场仍主要采用美元进行结算，套期保值业务
的损益影响公司以人民币计价的会计收入，但由于公司套期保值业务的目的是为
了对冲公司以美元计价的原油销售价格波动风险，所以整体上没有新增公司面临
的汇率风险。
    四、期货套期保值业务的风险控制措施
    为了应对套期保值业务的上述风险，公司通过如下途径进行风险控制：
    1.将套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货头寸，持续对套期
保值的规模、期限进行优化组合，确保公司的利益。
    2.严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司套
期保值管理制度规定下达操作指令，根据审批权限进行对应的操作。公司将合理
调度资金用于套期保值业务。
    3.公司制定了《套期保值管理制度》作为套期保值内控管理制度，并结合公
司实际指导具体业务操作，同时加强相关人员的专业知识培训，提高套期保值从
业人员的专业素养。
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    4.在业务操作过程中，严格遵守有关法律法规的规定，防范法律风险，定期
对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。
    五、期货公允价值分析
    公司衍生品交易所选择的交易所和交易品种市场透明度大，成交活跃，流动
性较强，成交价格和结算价能充分反映衍生品的公允价值。
    六、会计政策及核算原则
    公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第
24 号-套期保值》对金融衍生品的公允价值予以确定。
    七、独立董事意见
    根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深交所主
板上市公司规范运作指引》的相关规定，公司独立董事对公司以套期保值为目的
的衍生品投资及风险控制情况发表如下意见：
    公司开展套期保值业务，履行了相关审批程序，符合国家相关法律法规的规
定；公司通过加强内部控制，成立套保工作决策和管理机构，制定风险控制制度，
落实风险防范措施；制定的套期保值计划和外汇风险敞口符合公司生产经营实际，
组织机构健全、完善，业务流程符合相关规定，不存在损害公司和全体股东利益
情况。
    以上衍生品的业务有利于发挥公司竞争优势，公司开展衍生品业务方案是可
行的，风险是可控的。
    所采取的程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。
    八、备查文件
    1.公司七届十三次董事会会议决议。
    特此公告。




                                            中粮生物科技股份有限公司
                                                     董事会
                                                2021 年 4 月 27 日




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