江苏华西村股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文
证券代码：000936 证券简称：华 西 村 公告编号：2011-030
江苏华西村股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人孙云丰、主管会计工作负责人李满良及会计机构负责人(会计主管人员)吴文通声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 3,651,042,740.31 3,540,263,621.44 3.13%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,847,537,629.12 1,862,465,781.20 -0.80%
股本（股） 748,012,887.00 748,012,887.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
2.47 2.49 -0.80%
股）
2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 911,684,940.65 7.12% 2,754,899,834.43 29.80%
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,143,641.49 -75.66% 157,828,567.58 71.92%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -91,779,778.89 -9.74%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
- - -0.12 36.84%
股）
基本每股收益（元/股） 0.02 -81.82% 0.21 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.02 -81.82% 0.21 0.00%
加权平均净资产收益率（%） 0.80% -1.22% 8.54% 3.20%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.80% -0.80% 6.01% 2.02%
收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 38,051,501.69
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,344,111.03
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少数股东权益影响额 -51,022.85
所得税影响额 -15,568,753.31
合计 46,775,836.56 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 78,585
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
江苏华西集团公司 306,791,377 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司—光大保德信量
25,250,640 人民币普通股
化核心证券投资基金
徐王冠 7,367,255 人民币普通股
西藏同祥商务咨询有限公司 3,570,000 人民币普通股
法素明 2,480,000 人民币普通股
潘建军 2,450,098 人民币普通股
深圳市骏兴投资发展有限公司 2,049,900 人民币普通股
包晨曦 1,870,000 人民币普通股
林熙健 1,829,237 人民币普通股
陶涛 1,595,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
3.1.1 资产负债表变动情况说明 单位：元
增减
项 目 期末数 期初数 变动原因说明
比例
系增加的对东海证券有限责任公司的股权
长期股权投资 735,103,310.30 337,103,310.30 118.06%
投资款
系化纤厂对蒸汽锅炉改造投入的工程款增
在建工程 6,565,334.56 84,289.68 7689.01%
加
主要原因是：A、以人民币存款为质押,向银
行融入的短期外汇借款增加；B、本期原材
短期借款 740,490,203.55 400,000,000.00 85.12%
料采购减少了票据结算方式，补充的流动资
金借款增加
应付利息 916,042.64 526,362.94 74.03% 主要原因是期末应付的短期借款利息增加
其他应付款 1,559,239.82 2,297,207.77 -32.12% 主要原因是结清了暂收的保证金款项
3.1.2 利润表变动情况说明 单位：元
增减
项 目 本报告期 上年同期 变动原因说明
比例
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主要原因是本期的营业税、城建税等地方税
营业税金及附加 12,212,192.66 7,073,707.64 72.64%
费增加
主要原因是出口业务的运输费、服务费用增
销售费用 17,305,327.64 11,933,502.93 45.01%
加
主要原因是上期有转回的存货跌价准备金，
资产减值损失 -1,533,134.50 -25,368,915.16 93.96%
本期无此项
主要原因是本期期末持有的交易性金融资产
公允价值变动收益 949,452.55 -3,729,750.03 125.46%
市场价格上升
营业外收入 24,390,252.03 921,574.58 2546.58% 主要原因是本期资产置换产生的收益增加
主要原因是本期化纤业务实现的利润增加，
所得税费用 41,084,101.13 23,127,434.37 77.64%
相应所得税费用增加
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用 单位：元
占期末证券
证券 初始投资金额 期末持有
序号 证券品种 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
代码 （元） 数量（股）
（%）
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1 股票 000960 锡业股份 883,695.19 30,877 731,784.90 6.77% -151,910.29
2 基金 162214 泰达宏利中小盘 2,500,000.00 2,486,039 2,145,452.05 19.85% -354,547.95
3 基金 940011 华泰紫金周期轮动 2,531,004.02 2,400,649 1,812,249.77 16.77% -718,754.25
4 基金 270026 广发中小板 300 联接 2,000,000.00 1,988,516 1,685,863.87 15.60% -314,136.13
5 理财产品 940013 华泰紫金新兴产业 1,276,700.00 1,267,939 1,113,504.11 10.30% -163,195.89
6 理财产品 940006 华泰造福桑梓 1,550,000.00 1,381,059 1,196,411.49 11.07% -353,588.51
7 基金 710001 富安达优势成长 1,000,000.00 990,759 990,759.01 9.17% -9,240.99
8 基金 165309 建信沪深 300 1,000,070.42 994,106 736,632.39 6.82% -144,145.34
9 理财产品 940012 华泰紫金龙 480,000.00 497,584 394,584.48 3.65% -105,415.52
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 562,750.49
合计 13,221,469.63 - 10,807,242.07 100% -1,752,184.38
证券投资情况说明
公司证券投资已经公司第四届第二十一次董事会审议通过，并授权公司经营班子具体操作。公司已专门制订了《证券投资
内控制度》，对证券投资的原则、范围、权限、内部审核流程、内部报告程序、资金使用情况的监督、责任人等方面均作
了详细规定，能有效防范风险。同时，公司将根据市场环境的变化，加强市场分析和调研，及时调整投资策略及规模，严
控风险。
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011 年 08 月 11 日 公司会议室 实地调研 国都证券 信达证券 公司生产经营情况
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司开户的经纪公司均为国内信用评级较高的合法公司，
并与之签订了经纪合同，能充分保障合同履约和资金安全。
2、公司资金较充裕，具有一定的期货投资经验。公司制定了
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限 《期货投资业务管理制度》对期货业务进行管理，可最大限度
于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 避免制度不完善、工作程序不恰当等造成的操作风险。
等） 3、在每一次业务开展前，首先制定详细的投资策略与计划，
将风险降至可以承受的程度，并充分评估投资风险与收益。
4、在每一次业务开展过程中，由公司风控对投资过程进行监
控，授权操作部门及时将有关情况进行上报，确保风险可控。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情
公司持有的 PTA 期货衍生品的公允价值依据郑州商品交易所
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关
公布的相应合约的结算价确定。
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报
报告期相比是否发生重大变化的说明 告期相比没有发生重大变化。
根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的
指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所上市公司信息披露业务备忘录第 26 号——衍生品投资》等
法律法规及本公司章程的有关规定，我们作为公司的独立董
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 事，对公司提交的金融衍生品交易相关材料进行了认真的审
阅，对公司提交的相关资料，实施、决策程序以及交易情况等
进行了核查，现对公司衍生品投资及风险控制情况发表如下独
立意见：
为了确保公司金融衍生品交易业务的正常开展，公司已按照相
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关要求建立了《期货投资业务管理制度》，在制度中对期货操
作授权管理、风险管理、止损流程、保值交易管理、结算管理、
资金管理、市场信息与分析、保密管理等方面均作了明确的规
定，公司利用衍生金融工具通过套期保值锁定固有利润，规避
和减少由于价格大幅度波动带来的生产经营风险。公司采取的
风险控制措施有：
1、严格控制衍生金融交易的资金规模，合理计划和安排使用
保证金。公司利用自有资金开展期货套期保值业务，严禁使用
募集资金直接或间接进行套期保值。
2、公司的相关管理制度已明确了套期保值业务的职责分工与
审批流程，建立了比较完善的监督机制。设立了专门的风险控
制岗位，实行严格的授权和岗位制衡制度，能够有效控制操作
风险。
3、公司已设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，
能够满足期货业务的操作需要。
根据上述情况，我们认为：公司开展套期保值业务符合国家相
关法律、法规及《公司章程》的有关规定；公司开展套期保值
业务有利于规避和控制经营风险，提高公司抵御市场风险的能
力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。公司从事金融衍
生品交易业务的人员具有多年操作经验，对市场及业务较为熟
悉，能够有效控制操作风险。
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
告期末净资产比例（%）
PTA 合约 0.00 2,465,760.00 33,000.00 0.13%
合计 0.00 2,465,760.00 33,000.00 0.13%
江苏华西村股份有限公司董事会
董事长：孙云丰
2011 年 10 月 25 日
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