江苏华西村股份有限公司
二00六年中期报告
二00六年八月七日
重 要 提 示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长孙云丰先生、总经理李满良先生及财务负责人吴文通先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一、公司基本情况……………………………………………………3
二、股本变动和主要股东持股情况…………………………………5
三、董事、监事、高级管理人员情况………………………………8
四、管理层讨论与分析………………………………………………9
五、重要事项…………………………………………………………10
六、财务报告…………………………………………………………15
七、备查文件…………………………………………………………52
一、公司基本情况
1、公司的法定中文名称：江苏华西村股份有限公司
公司的法定英文名称：Jiangsu Huaxicun CO., LTD.
英文名称缩写：H.X.C.
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：华西村
股票代码：000936
转债简称：华西转债
转债代码：125936
3、注册地址：江苏省江阴市华士镇华西村
办公地址：江苏省江阴市华士镇华西村
邮政编码：214420
互联网网址：http://www.jshuaxicun.com
电子信箱：chinahuaxi@263.net
4、法定代表人：孙云丰
5、董事会秘书：卞武彪
证券事务代表：查建玉
联系地址：江苏省江阴市华西村塔群2号4005室
电话：0510-86217188 86217149
传真：0510-86217177
电子信箱：chinahuaxi@263.net
6、选定的中国证监会指定报纸名称：《证券时报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司董事会办公室
7、其他有关资料：
公司最近一次变更注册登记日期：2006年5月19日
注册地址：江阴市华士镇华西村
企业法人营业执照注册号：3200001104476
税务登记号码：320281142273776
8、主要财务数据与指标
单位：人民币元
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项目 报告期末 上年度期末 本报告期
末比上年
度期末增
减（%）
流动资产 1,464,766,862. 1,436,988,651. 1.93
30 33
流动负债 1,182,803,928. 1,177,440,967. 0.46
48 03
总资产 2,310,896,352. 2,320,015,145. -0.39
83 37
股东权益（不包含少数股 817,375,480.51 715,707,154.97 14.21
东权益）
每股净资产 2.36 2.36 —
调整后的每股净资产 2.35 2.35 —
项目 报告期(1-6月) 上年同期数 本报告期
比上年同
期增减（
％）
净利润 19,011,062.48 18,552,048.80 2.47
扣除非经常性损益后的净 18,344,718.87 15,514,132.03 18.25
利润
每股收益（摊薄） 0.055 0.06 -8.33
每股收益（注） 0.046 — —
净资产收益率(%)(摊薄) 2.33 2.70 减少了0.3
7个百分点
净资产收益率(%)(加权) 2.58 2.64 减少了0.0
6个百分点
经营活动产生的现金流量 2,817,826.23 31,030,706.50 -90.92
净额
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注：截止2006年8月7日，因可转换公司债券转股，总股本增加至415,106,208元，按新股本计算的每股收益。
扣除的非经常性损益项目和金额： 单位:人民币元
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项目 金额
营业外收支净额 32,986.76
短期投资收益 146,487.39
以前年度已经计提各项减值准备的转 486,869.46
回
合计 666,343.61
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二、股本变动和主要股东持股情况
1、股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
数量 比 发 送 可转 其 小计 数量 比例
例 行 股 债转 他
新 股
股
一、有限 190,744 62. 190,744 55.0
售条件股 ,345 84% ,345 9%
份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 190,744 62. 190,744 55.0
资持股 ,345 84% ,345 9%
其中：境 190,742 62. 190,742 55.0
内法人持 ,229 84% ,229 9%
股
境内自然 2,116 2,116
人持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
二、无限 112,774 37. 42,74 42,749 155,524 44.9
售条件股 ,318 16% 9,795 ,795 ,113 1%
份
1、人民币 112,774 37. 42,74 42,749 155,524 44.9
普通股 ,318 16% 9,795 ,795 ,113 1%
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份 303,518 100 42,74 42,749 346,268 100%
总数 ,663 % 9,795 ,795 ,458
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有限售条件股东持股数量及限售条件： 单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的有限 可上市交易时 新增可上市 限售
号 称 售条件股份 间 交易股份数 条件
数量 量
1 江苏华西集团公司 180,333,51 2007年11月8 15,175,933 详见
6 日 注1
2008年11月8 165,157,58
日 3
2 江阴市华士华西冷 8,678,771 2006年11月8 8,678,771 详见
轧带钢厂 日 注2
3 江阴市华明实业总 865,062 2006年11月8 865,062
公司 日
4 江阴市前进实业公 691,940 2006年11月8 691,940
司 日
5 江阴市陆桥帆布厂 172,940 2006年11月8 172,940
日
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注1、江苏华西集团公司承诺自获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或转让，在上述期满后的12个月内通过交易所挂牌交易出售股份数量占华西村股份总数的比例不超过5%，在该期限内减持价格不低于6.50元/股。如有违反承诺的卖出交易，江苏华西集团将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。
注2、江阴市华士华西冷轧带钢厂、江阴市华明实业总公司、江阴市前进实业公司、江阴市陆桥帆布厂承诺自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让。
2、前十名股东、前十名流通股股东持股表
单位：股
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股东总数 17,893
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 持有有限售 质押或
质 比例 条件股份数 冻结的
量 股份数
量
江苏华西集团公司 其他 52.08 180,333,5 180,333,51 0
% 16 6
江阴市华士华西冷轧 其他 2.51% 8,678,771 8,678,771 0
带钢厂
胡廷柱 其他 1.25% 4,319,050 0 未知
中国银行—嘉实成长 其他 0.93% 3,229,473 0 未知
收益型证券投资基金
东海证券有限责任公 其他 0.87% 3,006,300 0 未知
司
苏州工业园区华发科 其他 0.73% 2,521,846 0 未知
技有限公司
中国工商银行—兴业 其他 0.67% 2,305,740 0 未知
可转债混合型证券投
资基金
蒋昶 其他 0.62% 2,162,822 0 未知
赵玉英 其他 0.61% 2,099,554 0 未知
长沙先锋车饰有限公 其他 0.59% 2,055,059 0 未知
司
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
胡廷柱 4,319,050 人民币普通股
中国银行—嘉实成长 3,229,473 人民币普通股
收益型证券投资基金
东海证券有限责任公 3,006,300 人民币普通股
司
苏州工业园区华发科 2,521,846 人民币普通股
技有限公司
中国工商银行—兴业 2,305,740 人民币普通股
可转债混合型证券投
资基金
蒋昶 2,162,822 人民币普通股
赵玉英 2,099,554 人民币普通股
长沙先锋车饰有限公 2,055,059 人民币普通股
司
中国工商银行—银河 1,955,132 人民币普通股
银泰理财分红证券投
资基金
兴业银行股份有限公 1,927,300 人民币普通股
司—兴业趋势投资混
合型证券投资基金
上述股东关联关系或 公司控股股东江苏华西集团公司与前十名股东及前十
一致行动的说明 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《
上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人；未知以上无限售条件股东之间是否存在关联
关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
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3、报告期期末持有公司股份达5%以上股东名称为：江苏华西集团公司，所持股份为公司法人股，该公司所持股份无质押、冻结或托管情况。
4、公司控股股东或实际控制人报告期内没有发生变化。
5、可转换公司债券情况
（1）转股价格调整情况
本公司4亿元可转债于2003年9月1日发行，期限五年。初始转股价格为每股11.86元，公司于2004年6月15日（股权登记日）实施了2003年度利润分配方案，转股价格于2004年6月16日起由原来的每股11.86元调整为6.56元；公司于2005年5月16日（股权登记日）实施2004年度利润分配方案，转股价格于2005年5月17日起由原来的每股6.56元调整为6.46元；2005年12月9日经公司第三届第四次董事会审议通过，公司可转债转股价格于2005年12月13日起由6.46元调整至5.82元；2006年2月13日经公司第三届第五次董事会审议通过，公司可转债转股价格于2006年2月16日起由5.82元调整至5.24元；2006年4月28日，经公司2005年度股东大会审议通过，公司可转债转股价格于2006年5月9日起由5.24元下调至2.80元；公司于2006年6月5日（股权登记日）实施2005年度利润分配方案，转股价格于2006年6月6日起由原来的每股2.80元调整为2.70元。
（2）可转债累计转股情况
“华西转债”已于2004年3月1日起开始实施转股，截止报告期末，已有125,809,600元转成公司发行的“G华西村”股票43,715,818股，占已发行“华西转债”的31.45%，目前“华西转债”尚有 274,190,400元在市场流通。
（3）报告期末，“华西转债”持有人总人数为599户。前十名可转债持有人情况如下：
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序号 持有人名称 持有数量（元）
1 中国人寿保险股份有限公司 51,771,700
2 银河—渣打—CITIGROUPGLOBALMARKETSLIMITED 41,005,500
3 中国人寿保险（集团）公司 34,682,200
4 中国工商银行—兴业可转债混合型证券投资基金 28,703,400
5 中国银行—嘉实成长收益型证券投资基金 27,441,800
6 上海盛勤（集团）有限公司 18,339,500
7 交通银行—华安宝利配置证券投资基金 17,921,100
8 全国社保基金二零六组合 7,912,900
9 中油财务有限责任公司 6,077,200
10 中国银行—嘉实债券开放式证券投资基金 6,013,200
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（4）可转债担保人有关情况
本公司可转债担保人是中国农业银行江阴市支行。报告期内其盈利能力、资产状况和信用状况均未发生重大变化。
（5）发行人有关情况
本公司在生产经营活动中，一贯坚持信誉至上的宗旨，重合同、讲信用，贷款偿还率和利息偿付率均为100%，资信状况良好，与各大银行等金融机构建立了相互信任、互惠互利的合作关系，多年来，公司资信等级一直被江苏东宇国际咨询评估有限公司评定为AAA级。
截止2006年6月30日，公司总资产为2,310,896,352.83元，负债总额为1,461,792,660.48元，资产负债率为63.26%。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未有变动情况。
2、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员没有新聘或解聘情况。
四、管理层讨论与分析
1、经营成果、财务状况的简要分析
报告期内，公司根据新年度经营计划，积极推进各项工作，特别是在强化企业管理，规范运作上取得了一定的成绩。内部管理上，进一步加强了对应收款、原辅材料采购的管理，采取了一系列行之有效的措施，降低了资金运行成本，财务费用较去年同期减少了36.65%。同时公司的生产经营也平稳、健康发展，主营的化纤类产品，盈利能力有了一定的回升，对利润的贡献逐步显现。本报告期共实现主营业务收入12.41亿元，较去年同期增长了8.09%；主营业务利润5640万元，较去年同期增长了69.68%；净利润1901万元，较去年同期增长了2.47%。
2、公司经营情况
(1)公司主营业务的范围主要是化学纤维品、化工原料、纺织品、服装制造、热电站。
占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品情况：
A、按行业划分： 单位：人民币元
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行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
纺织行业 1,156,383,098.0 1,111,867,548.5 3.85
1 9
电力行业 69,266,470.25 56,424,576.15 18.54
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B、按产品划分：
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产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
涤纶短纤维 617,851,478.5 606,275,002.58 1.87
7
瓶级切片 331,583,149.9 319,024,969.38 3.79
2
精纺呢绒 81,952,904.30 70,241,116.71 14.29
热电、汽 69,266,470.25 56,424,576.15 18.54
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(2)报告期内，本公司利润构成、主营业务及其结构发生的重大变化及原因：
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项目 金额(元) 占利润总额比例( 增减（
%) ±%）
2006年1-6月 2005年度 2006年 2005年
1-6月 度
利润总额 27,992,217.79 56,689,222.93 — — —
主营业务利 56,403,551.33 90,473,440.41 201.50 159.60 41.90
润
其他业务利 4,599,935.88 30,709,910.55 16.43 54.17 -37.74
润
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注：变动原因：
①主营业务利润占利润总额的比例较2005年度增加了41.90个百分点，主要是本报告期化纤类产品的盈利能力较上年度有所增长。
②其他业务利润占利润总额的比例较2005年度减少了37.74个百分点，主要是本报告期下属聚酯分厂销售的原材料减少所致。
(3)报告期内，主营业务盈利能力未发生重大变化。
(4)报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(5)报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响未达到10%。
3、报告期内无募集资金使用情况及其他重大非募集资金投资项目。
五、重要事项
1、报告期内公司治理情况
报告期内，公司按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等有关文件精神，修订了《公司章程》等规章制度，并认真做好公司各项治理工作。公司治理的实际情况与中国证监会有关文件要求不存在差异。
2、报告期内实施的利润分配方案和发行新股方案的执行情况：
报告期内实施的利润分配方案：经公司2006年4月28日召开的2005年度股东大会审议批准，公司2005年度利润分配方案为：经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，公司2005年实现净利润4,278.95万元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取10%的法定盈余公积427.89万元和提取5%的公益金213.95万元，加上年初未分配利润22,075.57万元，减去分配2004年度现金红利3,027.44万元，共计可供投资者分配的利润为22,685.24万元。根据公司实际情况，以公司2005年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。本年度公司不送红股也不进行资本公积金转增股本。
2006年5月30日，公司在《证券时报》上刊登了2005年度利润分配方案实施公告，确定派息的股权登记日为2006年6月5日，除息日为2006年6月6日。本次无限售条件的流通股的现金红利于2006年6月6日通过股东托管证券商直接划至其资金帐户，有限售条件的流通股（含高管股）的现金红利由本公司直接派发。
2005年度利润分配方案现已实施完毕。
3、报告期内公司无发行新股方案。公司2006年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本方案。
4、公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
5、公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
6、报告期内发生的重大关联交易：
(1)报告期内，公司发生的关联交易事项与预计的2006年全年同类日常关联交易情况相比，没有明显变化。
(2) 购销商品、提供劳务发生的关联交易：
①关联交易方：江苏华西集团公司及下属控股企业
交易内容：热电厂销售电、汽商品
定价原则：市场公允价
交易金额：6,588.08万元
占同类交易金额的比例：75.09%
结算方式：每月按实际发生额支付价款
对公司利润的影响：以市场公允价结算，未对公司的利润产生不利的影响。
②关联交易方：江苏华西集团公司下属企业
交易内容：精毛纺厂购买毛条、接受劳务
定价原则：市场公允价
交易金额：1,981.63万元
占同类交易金额的比例：46.56%
结算方式：每月按实际发生额支付价款
对公司利润的影响：以市场公允价结算，未对公司的利润产生不利的影响。
关联交易必要性、持续性的说明：热电厂系公司的自备电厂，在满足自身的用电、用汽需要的前提下,向华西集团下属企业及周边地区供热供电，形成与华西集团及下属控股企业存在关联交易。下属精毛纺厂向江苏华西集团公司下属企业购买毛条、毛纺面料的后道染整加工业务，构成关联交易。由于在精毛纺的生产经营活动中与江苏华西集团公司下属企业存在上下游的业务关系,且华西集团公司下属企业的产品质量稳定，运输便利，价格合理，信誉度高，因此与江苏华西集团公司下属企业存在关联交易。
7、重大合同及其履行情况
(1)报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
(2)报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的担保事项。
(3)报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行资产管理的事项。
8、公司控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况说明
A、报告期内，公司不存在《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）所述的关于关联方违规占用资金和对控股股东所属企业提供担保的情况。
B、独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见
根据证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的有关规定，我们审阅了江苏天衡会计师事务所出具的《关于江苏华西村股份有限公司与关联方资金往来及对外担保等情况的专项说明》，经过认真负责的核查，对公司累计和当期对外担保情况、执行56号文的有关规定的情况进行专项说明，并发表如下独立意见：
一、公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况；
二、公司不存在直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保的情况；
三、公司不存在对外担保总额超过净资产50%的情况；
四、公司无对外担保的行为，也不存在要求对方提供反担保的情况。
五、公司已经严格按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》的有关规定，执行对外担保的有关决策程序，履行对外担保情况的信息披露义务，并如实提供公司全部对外担保事项。
独立董事：施平 徐小娟 金曹鑫
9、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
10、公司2006年中期财务报告未经审计。
11、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
12、其他重大事项信息索引
（1）2006年1月6日，公司公布关于股本结构变化的公告，具体内容刊登在《证券时报》第3版，也可通过登录深圳证券交易所网站http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司代码查询。
（2）2006年2月14日，公司公布第三届第第五次董事会决议公告、关于修正公司可转换债券转股价格的公告，具体内容刊登在《证券时报》25版，也可通过登录深圳证券交易所网站http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司代码查询。
（3）2006年3月29日，公司公布2005年年度报告摘要、第三届第六次董事会决议公告、关于召开2005年度股东大会的通知、第三届第三次监事会决议公告、公司日常关联交易公告、独立董事关于公司对外担保等有关事项的独立意见等公告，具体内容刊登在《证券时报》第45、46版，也可通过登录深圳证券交易所网站http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司代码查询。
（4）2006年4月4日，公司公布关于股本结构变化的公告，具体内容刊登在《证券时报》第C8版，也可通过登录深圳证券交易所网站http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司代码查询。
（5）2006年4月21日，公司公布2006年第一季度报告，具体内容刊登在《证券时报》第C32版，也可通过登录深圳证券交易所网站http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司代码查询。
（6）2006年4月29日，公司公布2005年度股东大会决议公告，关于修正公司可转换债券转股价格的公告，具体内容刊登在《证券时报》第A10版，也可通过登录深圳证券交易所网站http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司代码查询。
（7）2006年5月30日，公司公布2005年度利润分配方案实施公告，关于可转换公司债券转股价格调整特别提示公告，具体内容刊登在《证券时报》第C17版，也可通过登录深圳证券交易所网站http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司代码查询。
（8）2006年6月3日，公司公布关于可转换公司债券转股的提示性公告，具体内容刊登在《证券时报》第C1版，也可通过登录深圳证券交易所网站http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司代码查询。
六、财务报告（未经审计）
江苏华西村股份有限公司
会计报表附注
一、公司基本情况
江苏华西村股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省人民政府苏政复（1999）4号文批准，由江阴市华西实业有限公司变更设立的股份有限公司。1999年7月13日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]81号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股3,500万股。1999年8月10日，公司社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易。公司发行后股本14,000.00万元人民币,企业法人营业执照号3200001104476。经公司2000年度股东大会决议批准，以2000年末资本公积转增股本，每10股向全体股东转增2股，转增后股本为16,800.00万元人民币,并于2001年4月28日取得变更后营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]100号文核准，公司于2003年9月1日按面值平价发行总额为400,000,000.00元、票面金额为100元的5年期可转换公司债券（以下简称可转债），并于2003年9月16日在深圳证券交易所挂牌交易。2004年6月公司申请新增注册资本人民币134,743,440.00元，其中由公司可转债转股增加股本190,800.00元；经公司2003年度股东大会决议批准，以2003年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，按每10股送红股2股的比例由未分配利润向全体股东转增股本总额33,638,160.00元，按每10股转增6股的比例由资本公积向全体股东转增股本总额100,914,480.00元，合计增加股本134,743,440.00元，变更后股本为302,743,440.00元人民币。变更后股本已经江苏天衡会计师事务所有限公司“天衡验字(2004)27号验资报告”验证。此后2004年度又新增可转债转股152.00元，公司股本增至302,743,592.00元人民币。变更后股本已经无锡梁溪会计师事务所有限公司“梁溪会师内验字(2005)1168号验资报告”验证。公司于2005年6月17日取得变更后营业执照。2005年度公司新增可转债转股775,071.00元，公司股本增至303,518,663.00元人民币，变更后股本已经江苏天衡会计师事务所有限公司“天衡验字(2006)13号验资报告”验证，公司于2006年5月19日取得变更后营业执照。2006年1-6月公司新增可转债转股42,749,795.00元，公司股本增至346,268,458.00元人民币，尚未办理工商变更登记手续。
公司经营范围包括纺织品、化工原料（危险品除外）、化学纤维品、服装制造、国内贸易（国家有专项规定的，办理审批手续后经营），热电站，“华西村”牌系列卷烟批发，农业科学研究及技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。
（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计价，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。
8、坏账核算方法：
（1）坏账确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
（2）坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为：
账龄1年（含1年，下同）以内的，按其余额的5%计提；
账龄1-2年的，按其余额的10%计提；
账龄2-3年的，按其余额的30%计提；
账龄3-4年的，按其余额的50%计提；
账龄4-5年的，按其余额的80%计提；
账龄5年以上的，按其余额的100%计提。
9、存货核算方法：
（1）公司存货包括原材料、半成品、产成品、库存商品、受托代销商品、低值易耗品等。
（2）存货在取得时按照实际成本入账。原材料、半成品、产成品的发出按加权平均法结转成本；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；库存商品和受托代销商品采用售价法核算。
（3）存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算。
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额的借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；股权投资差额的贷方差额，计入资本公积－股权投资准备。
（2）长期债权投资：
①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。
②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法：
（1）固定资产标准为单位价值在2000元以上，并且使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也列为固定资产。
（2）固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产预计使用年限和预计3%的净残值率确定其分类折旧率。各类固定资产分类折旧率如下：
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类别 使用年限（年） 年折旧率
房屋建筑物 8-35 12.13%-2.77%
机器设备 10-14 9.70%-6.93%
其他设备 5 19.40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
（1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产在取得时按实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。
15、借款费用的核算方法：
（1）公司发生的借款费用包括因借款和发行可转换公司债券而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款借用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
16、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。
17、收入确认原则：
（1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
18、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法：
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），且有控制权，或虽不足50%但具有实质控制权的，编制合并报表。公司合并会计报表系按照财政部《合并会计报表暂行规定》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据，在将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销，并对母公司与子公司、子公司相互之间的债权、债务和内部销售、交易予以抵销的基础上，合并资产、负债、所有者权益和损益类各项目的数额编制的。
三、税项
1、流转税
公司适用增值税,销项税税率为17%；
2、企业所得税
（1）母公司：企业所得税税率为33%。
（2）子公司：
A、中外合资江阴华西华新针织品有限公司
企业所得税税率为24%。
B、中外合资江阴华西华浩针织服装有限公司
企业所得税税率为24%。
C、中外合资江阴华西特种纺织品有限公司
根据国家有关规定享受“两免三减半”的优惠政策。
3、地方税及附加
A、城市维护建设税：按流转税额的5%计缴。
B、教育费附加：根据江阴市地方税务局澄地税发[2004]10号文的规定，从2004年1月1日起母公司按应缴纳增值税、消费税、营业税（简称三税）税额的3%缴纳教育费附加；同时，按“三税”税额的1%缴纳地方教育附加；子公司按实际缴纳“三税”税额的1%缴纳地方教育附加。
C、基金规费：2004年1月1日至2004年1月31日,母公司按工业主营业务收入1.5%、商品零售主营业务收入0.6%计缴；子公司按主营业务收入0.1%计缴。根据江阴市地方税务局澄地税发[2004]11号文的规定，从2004年2月1日起，母公司按工业销售收入0.9%、商品零售销售收入0.4%计缴；子公司按销售收入0.1%计缴。
四、控股子公司及合营企业
（一）纳入合并会计报表范围的控股子公司有关情况如下:
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公司名称 注 注册资本 经营范 所占
册 围 权益
地 比例
江阴华西华 江 600万美 针织面 75%
新针织品有 苏 元 料的印
限公司 省 染及后
江 整理加
阴 工；生
市 产销售
华 针织服
士 装
镇
华
西
村
江阴华西华 江 200万美 生产销 75%
浩针织服装 苏 元 售针织
有限公司 省 面料，
江 针织服
阴 装
市
华
士
镇
华
西
村
江阴华西特 江 650万美 生产、 75%
种纺织品有 阴 元 销售工
限公司 市 程用特
华 种纺织
士 品（不
镇 含国家
华 限止类
西 项目）
工
业
园
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（二）公司暂无合营企业
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：截止2006年6月30日货币资金余额348,234,619.66元，其主要情况列示如下：
（1）明细项目：
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项目 期末数 年初数
现金 - -
银行存款-人民币 261,104,582.17 206,458,266.38
银行存款-美元 注1 327,635.94 329,361.44
其他货币资金 注2 86,802,401.55 191,878,310.28
合计 348,234,619.66 398,665,938.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1:按1美元=7.9956元人民币折合人民币元。
注2:主要系保证金存款。
（2）货币资金（除保证金外）期末余额中没有抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。
2、短期投资：截止2006年6月30日短期投资账面余额826,000.00元，短期投资跌价准备187,000.00元 ，短期投资账面价值639,000.00元，其主要情况列示如下：
(1)明细项目:
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项目 期末数 年初数
投资金 跌价准 投资金额 跌价准
额 备 备
股票投 826,000 187,00 846,500 386,741.60
资 .00 0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）上述投资不存在变现的重大限制。
（3）股票期末市价系按2006年6月30日的证券交易所收盘价计算。
3、应收票据：截止2006年6月30日应收票据余额508,678,179.57元, 其主要情况列示如下:
(1)明细项目:
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项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 508,678,179.57 509,046,581.00
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（2）本账户余额中有224,309,311.98元的小额票据已质押银行，用于换开大额银行承兑汇票。
（3）本账户余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
4、应收账款：截止2006年6月30日应收账款账面余额80,812,864.52元，坏账准备5,533,388.18元, 应收账款账面价值75,279,476.34元，其主要情况列示如下：
(1)账龄分析:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 比 坏 金额 比例
例 账
准
备
一年 68,2 84 3, 54,6 88.11
以内 92,7 .5 41 20,7 %
55.0 1% 4, 32.9
9 63 6
7.
75
一至 9,81 12 98 4,63 7.48%
二年 4,83 .1 1, 4,72
7.42 5% 48 8.76
3.
74
二至 1,73 2. 51 1,62 2.62%
三年 2,46 14 9, 1,53
4.27 % 73 9.29
9.
28
三至 535, 0. 26 534, 0.86%
四年 729. 66 7, 711.
28 % 86 79
4.
64
四至 437, 0. 34 577, 0.93%
五年 078. 54 9, 956.
46 % 66 96
2.
77
五年 - - - - -
以上
合计 80,8 10 5, 61,9 100.0
12,8 0. 53 89,6 0%
64.5 00 3, 69.7
2 % 38 6
8.
18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）应收账款余额中欠款金额前五名金额合计24,644,150.27元,占应收账款总额的比例为30.50%。
（4）应收账款期末数比年初数增长了30.37%，主要原因是：本报告期6月末的销售业务较去年同期有所增长，尚未到货款结算期，造成期末时点的应收款增加。
5、其他应收款：截止2006年6月30日其他应收款账面余额128,331.40元，坏账准备7,916.57元, 其他应收款账面价值120,414.83元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 比例 坏账 金额
准备
一年 122,33 95.32 6,116 318,4
以内 1.40 % .57 19.70
一至 6,000. 4.68% 1,800 18,44
二年 00 .00 1.00
二至 0.00 0.00% 0.00 1,500
三年 .00
合计 128,33 100.0 7,916 338,3
1.40 0% .57 60.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）其他应收款余额中欠款金额前五名金额合计122,100.00元,占其他应收款总额的比例为95.14%。
（4）其他应收款期末数比年初数减少了62.07%，主要原因是公司加大其他应收款回收力度，报告期的回款数增加。
6、预付账款：截止2006年6月30日预付账款余额131,811,506.41元，其主要情况列示如下:
（1）账龄分析:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 131,530,4 99.79% 57,757,2 99.65%
60.85 43.81
一至二年 264,667.2 0.20% 154,083. 0.27%
6 14
二至三年 16,378.30 0.01% 48,044.8 0.08%
7
合计 131,811,5 100.00% 57,959,3 100.00%
06.41 71.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无预付持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）账龄一年以上的预付账款为尚未结算的货款尾款。
（4）预付账款期末数比年初数增长了127.42%，主要原因是：下属聚酯分厂预付的原材料款增加所致。
7、存货：截止2006年6月30日存货账面余额397,072,566.95元，存货跌价准备零元，存货账面价值397,072,566.95元,其主要情况列示如下：
（1）明细项目:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 跌 金
价 额
准
备
原材料 113,074,9 - 18
68.46 8,
77
8,
53
3.
99
包装物 195,347.2 - 31
1 1,
08
0.
82
半成品 24,002,90 - 23
6.66 ,4
90
,8
25
.3
2
产成品 257,842,8 - 19
86.69 7,
15
0,
37
0.
01
库存商品 1,956,457 - 2,
.93 04
7,
70
1.
45
合计 397,072,5 - 41
66.95 1,
77
8,
51
1.
59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备计提的依据为：按2006年6月30日账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额提取。
可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
8、待摊费用：截止2006年6月30日待摊费用余额2,931,098.54元，其主要情况列示如下：
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增 本期减少 期末数
加
配件 1,894,75 2,596,9 1,847,744 2,643,93
0.16 30.59 .36 6.39
其他 990.00 401,871 115,698.8 287,162.
.04 9 15
合计 1,895,74 2,998,8 1,963,443 2,931,09
0.16 01.63 .25 8.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）待摊费用期末数比年初数增加了54.61%，主要原因是本期生产领用需摊销的配件增加。
9、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资余额27,196,720.21元, 长期股权投资减值准备零元，长期股权投资账面价值27,196,720.21元，其主要情况列示如下：
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股权投资差额 注1 495,890.21
其他股权投资 注2 26,700,830.00
合计 27,196,720.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：系公司收购江阴华西华新针织品有限公司、江阴华西华浩针织服装有限公司各75%股权形成的股权投资差额,其明细情况列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 摊销 年初数 本
期限 期
摊
销
江阴华 615,572 351个 508,578 10
西华新 .62 月 .62 ,5
针织品 24
有限公 .0
司 0
江阴华 -4,375. 132个 -2,362. -1
西华浩 41 月 41 98
针织服 .0
装有限 0
公司
合计 611,197 506,216 10
.21 .21 ,3
26
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2：系公司持有的华泰证券有限责任公司1.0077%的股权。
（2）公司长期股权投资变现不存在重大限制。
（3）期末长期股权投资不存在需计提长期股权投资减值准备的情况。
10、固定资产及累计折旧：截止2006年6月30日固定资产原值1,143,717,989.17元,累计折旧328,249,169.70元,固定资产净值815,468,819.47元，固定资产减值准备零元，固定资产净额815,468,819.47元，其主要情况列示如下:
（1）固定资产原值增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及 268,850, 2,998,85 - 271,849,3
建筑物 470.20 7.10 27.30
机器设 859,931, 71,367.5 - 860,003,0
备 681.38 2 48.90
其他设 11,341,0 524,530. - 11,865,61
备 82.88 09 2.97
合计 1,140,12 3,594,75 - 1,143,717
3,234.46 4.71 ,989.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建 43,890,5 4,340,89 - 48,231,44
筑物 46.04 9.23 5.27
机器设备 238,192, 35,174,8 - 273,367,0
282.13 09.42 91.55
其他设备 5,948,34 702,291. - 6,650,632
1.11 77 .88
合计 288,031, 40,218,0 - 328,249,1
169.28 00.42 69.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）净值 852,092,065 815,468,819.
.18 47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）期末固定资产无对外抵押、担保。
（5）期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。
11、在建工程：截止2006年6月30日在建工程余额1,693,643.94元，在建工程减值准备零元，在建工程账面价值1,693,643.94元，其主要情况列示如下:
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 年初数 本期增加 本期转 期末数 预 资金 进
入固定 算 来源 度
资产数 数(
万
元)
粗纱机 - 122,000. - 122,000. 13. 自筹 94%
00 00 00
热电厂75吨 1,560,7 10,940.2 - 1,571,64 160 自筹 98%
锅炉环保设 03.70 4 3.94 .00
备项目
合计 1,560,7 132,940. - 1,693,64 - - -
03.70 24 3.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程本期增加数中无利息资本化金额。
（3）期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。
12、长期待摊费用：截止2006年6月30日长期待摊费用余额1,770,306.91元,其主要情况列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金 年初数 本 本 期末
额 期 期 数
增 摊
加 销
电增容 1,100, 73,600 - 73 0.00
费 000.00 .00 ,6
00
.0
0
供电贴 400,00 34,250 - 34 0.00
费 0.00 .00 ,2
50
.0
0
财务软 140,00 84,000 - 13 70,0
件 0.00 .08 ,9 00.1
99 0
.9
8
汽车使 2,597, 1,822, - 25 1,57
用权 189.96 250.50 0, 1,46
78 3.04
7.
46
其他 254,29 152,57 - 23 128,
7.46 8.37 ,7 843.
34 77
.6
0
合计 4,491, 2,166, - 39 1,77
487.42 678.95 6, 0,30
37 6.91
2.
04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款：截止2006年6月30日短期借款余额445,000,000.00元，其主要情况列示如下：
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 - -
担保借款 445,000,000.00 340,000,000.00
质押借款 - -
信用借款 - -
合计 445,000,000.00 340,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）短期借款期末余额均系江苏华西集团公司担保。
（3）短期借款期末数比年初数增长了30.88%，主要是下属聚酯分厂为采购原材料增加的借款。
14、应付票据：截止2006年6月30日应付票据余额523,309,311.98元, 其主要情况列示如下:
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 523,309,311.98 423,409,026.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据；
（3）截止2006年6月30日无已到期尚未支付的票据。
15、应付账款：截止2006年6月30日应付账款余额79,937,242.94元, 其主要情况列示如下:
(1)账龄情况:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 78,069,97 97.67% 290,143,0 94.35%
6.84 39.33
一至二年 1,160,145 1.45% 15,632,36 5.08%
.77 5.91
二至三年 298,948.3 0.37% 898,166.8 0.29%
0 8
三至四年 133,732.0 0.17% 450,114.5 0.15%
3 2
四至五年 274,440.0 0.34% 380,743.3 0.13%
0 6
合计 79,937,24 100.00% 307,504,4 100.00
2.94 30.00 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)账龄超过3年以上的应付账款金额合计408,172.03元,主要是尚未结清的货款。
(4)应付账款期末数比年初数减少了74%，主要原因是公司本期较多的采用了票据结算方式及结清了到期的原材料信用证款。
16、预收账款：截止2006年6月30日预收账款余额101,241,489.94元,其主要情况列示如下：
(1)账龄情况:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 64,901,76 64.11% 62,573,595 72.10%
8.97 .23
一至二年 29,902,17 29.54% 21,538,859 24.82%
1.42 .57
二至三年 5,029,795 4.97% 2,099,022. 2.42%
.22 32
三至四年 1,279,803 1.26% 497,810.25 0.57%
.60
四至五年 33,725.78 0.03% 1,200.00 0.00%
五年以上 94,224.95 0.09% 80,616.60 0.09%
合计 101,241,4 100.00% 86,791,103 100.00
89.94 .97 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本账户余额中预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 备注
江苏华西集团公司 89,419.41 持有公司52.08%股份
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)账龄超过1年以上的预收账款金额合计36,339,720.97元,主要系尚未结清的预收货款。
17、应付工资：截止2006年6月30日应付工资余额17,173,314.29元，其有关情况列示如下：
(1)期末余额中无拖欠工资和工效挂钩的应付工资。
(2)应付工资期末数比年初数增长了236.76%，主要原因是报告期内计提了半年度奖金等，公司的支付政策为年底发放，造成报告期末应付工资余额较大。
18、应交税金：截止2006年6月30日应交税金余额9,804,777.87元, 其主要情况列示如下:
（1）明细项目:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
增值税 5,885,566.69 -6,657,275.89
城建税 279,983.55 87,596.11
所得税 1,206,216.71 -192,914.43
营业税 0.00 123,350.00
房产税 797,431.47 1,874,533.87
个人所得税 1,301,979.19 366,405.12
土地使用税 16,877.54 33,755.06
印花税 316,722.72 643,206.11
合计 9,804,777.87 -3,721,344.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司执行的法定税率参见附注三。
（3）应交税金期末数比年初数增长了363.47%，主要原因是本报告期末的应交增值税增加所致。
19、其他应交款：截止2006年6月30日其他应交款余额612,064.51元，其主要情况列示如下:
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 计缴标准
教育费附加 412,064.51 133,504.57 参见附注三
基金规费 200,000.00 0.00 参见附注三
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应交款期末数比年初数增长了358.46%，主要原因是报告期末应交增值税增加，造成应交教育费附加费增加所致。
20、其他应付款：截止2006年6月30日其他应付款余额2,156,060.25元，其主要情况列示如下:
(1)账龄情况:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 金额 比例
一年以内 684,545.97 31.75%
一至二年 399,037.10 18.51%
二至三年 313,620.60 14.55%
三至四年 389,225.78 18.05%
四至五年 369,630.80 17.14%
合计 2,156,060.25 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（3）三年以上的其他应付款余额758,856.58元,主要系职工教育经费。
21、应付债券：截止2006年6月30日应付债券余额278,988,732.00元，均系可转换公司债券，其主要情况列示如下:
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期限 发行 面值 应计利 期末余
日期 息 额
可转换 5年 2003. 274,190 4,798, 278,988
公司债 09.01 ,400.00 332.00 ,732.00
券
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末余额
本金 392,729,0 - 118,538,6 注 274,190,40
00.00 00.00 1 0.00
利息 2,749,103 2,049,229 注 0.00 4,798,332.
.00 .00 2 00
合计 395,478,1 2,049,229 118,538,6 278,988,73
03.00 .00 00.00 2.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其中转股118,538,316.56元，支付转股差额283.44元。
注2：系本期计提的债券利息。
（2）2003年9月1日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]100号文核准，公司按面值平价发行总额为400,000,000.00元、票面金额为100元的5年期可转换公司债券。可转债按票面金额由2003年9月1日起开始计算利息，票面利率为第一年1.6%，第二年1.8%，第三年2.1%，第四年2.4%，第五年2.7%，利息每年支付一次。可转债的转股期自可转债发行之日起（2003年9月1日）六个月后的第一个交易日（2004年3月1日）起（含当日），至可转债到期日（2008年8月31日）前一个交易日止（含当日）。可转债转股价格于2005年12月13日起调整为5.82元,2006年2月16日起调整为5.24元，2006年5月9日起调整为2.80元，2006年6月6日起调整为2.70元。
22、股本：截止2006年6月30日股本余额346,268,458.00元（每股面值1元）, 其股本结构情况列示如下：
（1）可转债转增股本：
(数量单位：股)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本期增减 期末数
一、有限售条件的流通股
份
境内社会法人股 190,742,229 0.00 190,742,229.0
.00 0
境内自然人持股（高管股 2,116.00 0.00 2,116.00
）
有限售条件的流通股合计 190,744,345 0.00 190,744,345.0
.00 0
二、无限售条件的流通股
份
境内上市的人民币普通股 112,774,318 42,749,795.00 155,524,113.0
.00 0
无限售条件的流通股份合 112,774,318 42,749,795.00 155,524,113.0
计 .00 0
三、股份总额 303,518,663 42,749,795.00 346,268,458.0
.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司本期新增股本计人民币42,749,795.00元，全部系可转债转股所致；其中303,518,663.00元人民币股本已经江苏天衡会计师事务所有限公司“天衡验字(2006)13号验资报告”验证，公司于2006年5月19日取得变更后的营业执照；
23、资本公积：截止2006年6月30日资本公积余额197,508,143.91元，本期增减变动列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢 124,140 75,788,52 注 2,421,000 注 197,507,86
价 ,339.49 1.56 1 .00 2 1.05
股权投 282.86 0.00 - 282.86
资准备
合计 124,140 75,788,52 2,421,000 197,508,14
,622.35 1.56 .00 3.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：系可转债转股的股本溢价。
注2：系支付的股权分置改革费用。
24、盈余公积：截止2006年6月30日盈余公积余额64,087,888.70元，本期增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余 40,796,9 20,398,4 注 - 61,195,48
公积 92.88 96.45 9.33
法定公益 20,398,4 - 20,398,49 注 0.00
金 96.45 6.45
子公司法 1,928,26 - - 1,928,266
定盈余公 6.24 .24
积
子公司法 964,133. - - 964,133.1
定公益金 13 3
合计 64,087,8 20,398,4 20,398,49 64,087,88
88.70 96.45 6.45 8.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：系根据有关政策将法定公益金调入法定盈余公积。
25、未分配利润：截止2006年6月30日未分配利润余额209,510,989.90元，其形成过程列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
一、本期净利润 19,011,062.48
加：年初未分配利润 223,959,980.92
二、可供分配利润 242,971,043.40
减：提取法定盈余公积 0.00
提取法定公益金 0.00
三、可供股东分配的利润 242,971,043.40
减：应付普通股股利 33,460,053.50 注
转作股本的普通股股利 0.00
四、期末未分配利润 209,510,989.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据公司2005年度股东大会决议，公司以2005年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），共派发现金股利33,460,053.50元，该方案已于2006年6月6日实施。
26、主营业务收入和主营业务成本：2006年1-6月主营业务收入1,241,120,728.51元，主营业务成本1,182,185,267.71元，明细项目与上年同期对比列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
业 本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同
数 数 期数
纺 1,156,383 1,077,296 1,111,867 1,050,849 44,515,5 26,447,
织 ,098.01 ,835.19 ,548.59 ,184.54 49.42 650.65
电 69,266,47 65,102,53 56,424,57 56,711,14 12,841,8 8,391,3
力 0.25 4.60 6.15 4.91 94.10 89.69
商 15,471,16 5,836,987 13,893,14 4,868,495 1,578,01 968,492
业 0.25 .74 2.97 .58 7.28 .16
合 1,241,120 1,148,236 1,182,185 1,112,428 58,935,4 35,807,
计 ,728.51 ,357.53 ,267.71 ,825.03 60.80 532.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司前五名客户销售的收入总额为294,858,501.55元,占主营业务收入总额的23.76%。主营业务毛利本期数较上年同期数增长了64.59%，主要是本期化纤类产品的盈利能力有所回升。
27、主营业务税金及附加：2006年1-6月主营业务税金及附加2,531,909.47元，明细项目与上年同期对比列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 739,949.70 759,112.61
基金规费等 1,791,959.77 1,807,290.07
合计 2,531,909.47 2,566,402.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、其他业务利润：2006年1-6月其他业务利润4,599,935.88元，明细项目与上年同期对比列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 支出 利润 收入 支出 利润
材料销 39,877,69 35,714,93 4,162,7 155,152, 131,327 23,824,6
售 3.34 6.46 56.88 496.67 ,853.51 43.16
加工收 4,183,617 4,045,038 138,579 4,174,20 3,798,6 375,582.
入 .69 .61 .08 8.84 26.47 37
其它 2,902,146 2,603,547 298,599 3,467,69 3,515,0 -47,326.
.93 .01 .92 1.90 18.04 14
合计 46,963,45 42,363,52 4,599,9 162,794, 138,641 24,152,8
7.96 2.08 35.88 397.41 ,498.02 99.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润本期数比上年同期数下降了80.95%，主要原因是下属聚酯分厂销售原材料减少所致。
29、财务费用：2006年1-6月财务费用13,434,299.44元，明细项目与上年同期对比列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 16,201,113.24 24,579,670.98
减：利息收入 2,795,321.43 3,985,268.98
汇兑损失 -647,182.73 -56,127.95
手续费 675,690.36 537,834.09
其他 0.00 131,508.73
合计 13,434,299.44 21,207,616.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期数比上年同期数下降了36.65%,主要原因是本期借款利息减少。
30、投资收益：2006年1-6月投资收益208,311.90元，明细项目与上年同期对比列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 注 -10,326.00 -10,326.00
短期投资收益 18,896.30 680.00
短期投资跌价准备 199,741.60 -177,570.00
合计 208,311.90 -187,216.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：参见附注五9。
（1）期末投资收益收回不存在重大限制。
（2）投资收益本期数比上年同期数增长了211.27%，主要原因是公司投资的股票期末市价上升所致。
31、营业外收入：2006年1-6月营业外收入61,417.13元，明细项目与上年同期对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
赔款收入 36,917.13 1,855,100.00
污水处理补助费 - 685,000.00
科研补贴 - 114,000.00
其他 24,500.00 44,188.06
合计 61,417.13 2,698,288.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期数比上年同期数下降了97.72%,主要原因是本期收到的赔款收入减少。
32、所得税：2006年1-6月所得税8,641,863.84元，明细项目与上年同期对比列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
母公司利润总额 25,969,315.89 22,997,303.71
加：纳税调整增加额 1,973,220.31 1,054,332.47
减：纳税调整减少额 2,856,919.81 2,695,195.46
母公司应纳税所得额 25,085,616.39 21,356,440.72
所得税税率 33% 33%
母公司应计所得税 8,278,253.41 7,047,625.44
减：国产设备抵免所得 0.00 2,762,288.14
税
母公司应纳所得税额 8,278,253.41 4,285,337.30
加：子公司应纳所得税 363,610.43 353,384.82
额
合计 8,641,863.84 4,638,722.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所得税本期数比上年同期数增长了86.30%，主要原因是公司利润总额增加及本期无国产设备投资抵免所得税所致。
33、支付的其他与经营活动有关的现金：2006年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金12,221,248.16元，其中主要项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运输费 4,941,490.30
业务招待费 1,316,479.13
差旅费 1,233,354.28
水电费 156,251.98
土地使用费 315,916.32
咨询服务费 454,131.26
办公费 145,902.07
通讯费 216,051.54
审计费 420,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、现金的期末余额：2006年1-6月现金的期末余额261,432,218.11元，其构成情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
期末货币资金 348,234,619.66 398,665,938.10
减：保证金存款 86,802,401.55 191,661,484.12
现金的期末余额 261,432,218.11 207,004,453.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款：截止2006年6月30日应收账款账面余额63,662,091.01元，坏账准备4,312,628.50元，应收账款账面价值59,349,462.51元,其主要情况列示如下:
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 比 坏 金额 比例
例 账
准
备
一年 53,6 84 2, 48,3 89.74
以内 29,7 .2 68 77,1 %
57.6 4% 1, 99.9
8 48 4
7.
88
一至 8,45 13 84 3,99 7.41%
二年 6,45 .2 5, 6,57
5.81 8% 64 3.22
5.
58
二至 666, 1. 19 505, 0.94%
三年 632. 05 9, 078.
55 % 98 37
9.
77
三至 472, 0. 23 453, 0.84%
四年 969. 74 6, 126.
02 % 48 87
4.
51
四至 436, 0. 34 577, 1.07%
五年 275. 69 9, 154.
95 % 02 45
0.
76
五年 - - - - -
以上
合计 63,6 10 4, 53,9 100.0
62,0 0. 31 09,1 0%
91.0 00 2, 32.8
1 % 62 5
8.
50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）应收账款余额中欠款金额前五名金额合计24,644,150.27元,占应收账款总额的比例为38.71%。
2、其他应收款：截止2006年6月30日其他应收款账面余额71,731.40元，坏账准备5,086.57元，其他应收款账面价值66,644.83元,其主要情况列示如下:
（1）账龄分析:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账 金额
准备
一年以 65,731 91.6 3,286 282,9
内 .40 4% .57 19.70
一至二 0.00 0.00 0.00 7,000
年 % .00
二至三 6,000. 8.36 1,800 1,500
年 00 % .00 .00
合计 71,731 100. 5,086 291,4
.40 00% .57 19.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）其他应收款余额中欠款金额前五名金额合计67,500.00元,占其他应收款总额的比例为94.10%。
（4）其他应收款期末数比年初数减少了75.39%，主要原因是公司加大其他应收款回笼力度，本期回款增加。
3、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资余额122,381,085.79元, 长期股权投资减值准备零元，长期股权投资账面价值122,381,085.79元，其主要情况列示如下：
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
子公司投资 注1 95,184,365.58
其他股权投资 注2 26,700,830.00
股权投资差额 注3 495,890.21
合计 122,381,085.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：子公司投资明细情况列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 投 投资 原始投 本 累
资 期限 资额 期 计
比 权 权
例 益 益
法 增
增 减
减 额
额
江阴华 75 2000 36,827 -2 4,
西华新 % .11- ,487.2 96 57
针织品 2030 7 ,1 2,
有限公 .03 14 47
司 .6 5.
6 16
江阴华 75 2000 12,454 21 2,
西华浩 % .11- ,923.7 2, 48
针织服 2011 7 95 8,
装有限 .06 8. 33
公司 79 2.
57
江阴华 75 2003 40,348 1, -1
西特种 % .12- ,207.5 10 ,5
纺织品 2023 0 1, 07
有限公 .12 03 ,0
司 0. 60
29 .6
9
合计 89,630 1, 5,
,618.5 01 55
4 7, 3,
87 74
4. 7.
42 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2：系公司持有的华泰证券有限责任公司1.0077%的股权。
注3：股权投资差额明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 摊销 年初数 本
期限 期
摊
销
江阴华 615,572 351个 508,578 10
西华新 .62 月 .62 ,5
针织品 24
有限公 .0
司 0
江阴华 -4,375. 132个 -2,362. -1
西华浩 41 月 41 98
针织服 .0
装有限 0
公司
合计 611,197 506,216 10
.21 .21 ,3
26
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司长期股权投资变现不存在重大限制。
（3）期末长期股权投资不存在需计提长期投资减值准备的情况。
4、主营业务收入和主营业务成本：2006年1-6月主营业务收入1,210,094,170.99元，主营业务成本1,155,102,434.41元，明细项目与上年同期对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
业 本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同
数 数 期数
纺 1,125,356,5 1,040,81 1,084,784 1,017,218 40,571, 23,595,
织 40.49 4,004.43 ,715.29 ,258.68 825.20 745.75
电 69,266,470. 65,102,5 56,424,57 56,711,14 12,841, 8,391,3
力 25 34.60 6.15 4.91 894.10 89.69
商 15,471,160. 5,836,98 13,893,14 4,868,495 1,578,0 968,492
业 25 7.74 2.97 .58 17.28 .16
合 1,210,094,1 1,111,75 1,155,102 1,078,797 54,991, 32,955,
计 70.99 3,526.77 ,434.41 ,899.17 736.58 627.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司前五名客户销售的收入总额为294,858,501.55元,占主营业务收入总额的24.37%。主营业务毛利本期数较上年同期数增长了66.87%，主要是本期化纤类产品的盈利能力有所回升。
5、投资收益：2006年1-6月投资收益1,226,186.32元，明细项目与上年同期对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 -10,326.00 注 -10,326.00
短期投资收益 18,896.30 680.00
短期投资跌价准备 199,741.60 -177,570.00
子公司权益法核算损益 1,017,874.42 1,167,527.04
合计 1,226,186.32 980,311.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：参见附注六3。
（1） 期末投资收益收回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1 企业名称： 江苏华西集团公司
）
注册地址： 江阴市华士镇华西村
注册资本： 90,192.90万元人民币
经营范围： 农、林、牧、渔业,国内商业（国家法律法规有
专向规定的除外）,国际贸易（按经贸部批准办
）,冶金,金属制品,机械制品,纺织及服装制造,
饮料制造业,建筑业,房地产业,日用化学用品及
化工原料制造业,发电,煤气,纸制品,广告,运输
仓储，烟、酒批发；针织品，木制品，染整，化
纤，调味品制造。
与公司关系： 母公司
经济性质： 集体所有制
法定代表人： 吴协恩
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2 企业名称： 江阴华西华新针织品有限公司
）
注册地址： 江苏省江阴市华士镇华西村
注册资本： 600万美元
经营范围： 针织面料的印染及后整理加工；生产销售针织服
装
与公司关系： 拥有其75%股权
经济性质： 中外合资
法定代表人： 夏进洪
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3 企业名称： 江阴华西华浩针织服装有限公司
）
注册地址： 江苏省江阴市华士镇华西村
注册资本： 200万美元
经营范围： 生产销售针织面料，针织服装
与公司关系： 拥有其75%股权
经济性质： 中外合资
法定代表人： 李庆
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4 企业名称： 江阴华西特种纺织品有限公司
）
注册地址： 江阴市华士镇华西工业园
注册资本： 650万美元
经营范围： 生产、销售工程用特种纺织品（不含国家限止类
项目）
与公司关系： 拥有其75%股权
经济性质： 中外合资
法定代表人： 杨永昌
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增 本期减 期末数 单位
加 少
江苏华西集团公司 90,192.9 - - 90,192 人民币万
0 .90 元
江阴华西华新针织品有 600.00 - - 600.00 美元万元
限公司
江阴华西华浩针织服装 200.00 - - 200.00 美元万元
有限公司
江阴华西特种纺织品有 650.00 - - 650.00 美元万元
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增 本期 期末数 单位
加 减少
金额 百分 金额 金额 金额 百分
比 比
江苏华西集团 18,033 59.41 - - 18,033 52.0 人民币
公司 .35 % .35 8% 万元
江阴华西华新 600.00 75% - - 600.00 75% 美元万
针织品有限公 元
司
江阴华西华浩 200.00 75% - - 200.00 75% 美元万
针织服装有限 元
公司
江阴华西特种 650.00 75% - - 650.00 75% 美元万
纺织品有限公 元
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与公司关系
江阴华西染整有限公司 同一母公司
江阴市华士金属材料制品厂 同一母公司
江阴市华西纺织厂 同一母公司
江阴市华西热带厂 同一母公司
江阴市华西高速线材厂 同一母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：江阴市华士华西拉丝五金厂、江阴博丰钢铁有限公司因与我公司的关联交易额太小，故自本报告期起不再单独披露；江阴市华西纺织厂、江阴市华西热带厂、江阴市华西高速线材厂以前年度与我公司的关联交易反映在江苏华西集团公司中。
（三）关联方交易
（单位:人民币万元）
1、公司从关联方购买商品、接受劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 20
05
年
1-
6
月
江苏华西集团公司 1,356.30 2,
23
0.
24
江阴华西染整有限公司 724.51 70
4.
52
江阴市华西纺织厂 1,557.13 0.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司向关联方销售商品、提供劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6
月
江苏华西集团公司 5,253.49 5,934.34
江阴华西染整有限公司 113.17 6.92
江阴市华士金属材料制 1,621.95 2,774.11
品厂
江阴市华西高速线材厂 1,519.22 0.00
江阴市华西热带厂 334.23 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、公司向关联方购买固定资产等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6 2005年1-6 定价政策
月 月
江苏华西集团公司 206.01 注 118.90 市场价格
江阴市华士金属材料制 0.00 8.85 市场价格
品厂
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其中购买塔群公寓158.73万元。
4、公司租赁关联方土地
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6 2005年1- 定价政策
月 6月
江苏华西集团公司 31.59 31.59 市场价格
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、公司租赁关联方办公场所和职工宿舍
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6 2005年1- 定价政策
月 6月
江苏华西集团公司 3.00 注 4.38 市场价格
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：系办公场所租金。
6、关联方代公司垫付资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6 2005年1-6 备注
月 月
江苏华西集团公司 74.62 0.00 无息
江阴市华西纺织厂 12.42 0.00 无息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述垫付资金系购买商品和接受劳务等关联交易形成的资金往来的月平均余额。
7、公司代关联方垫付资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6 2005年1-6月 备注
月
江苏华西集团公司 314.83 380.55 无息
江阴市华士金属材料 11.53 75.49 无息
制品厂
江阴博丰钢铁有限公 0.00 2.23 无息
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述垫付资金系购买和销售等关联交易形成的资金往来的月平均余额。
8、关联方为公司提供担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
江苏华西集团公司 61,730.00 注 67,500.00
江阴博丰钢铁有限公 - 5,000.00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其中为公司短期借款提供担保44,500.00万元，为公司应付票据提供担保17,230.00万元。
（四）关联往来余额
公司与关联方往来余额明细资料如下：
（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
预收账款：
江苏华西集团公司 8.94 4.29
江阴华士华西拉丝五金厂 0.00 2.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项
截止2006年6月30日,公司无需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截止2006年6月30日，公司无需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日,公司无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。
十二、其他重大事项
1、根据2006年4月28日召开的2005年度股东大会审议通过的利润分配方案：公司2005年度母公司实现净利润42,789,494.53元，提取10%法定盈余公积4,278,949.45元，提取5%法定公益金2,139,474.73元，加上年初未分配利润220,755,669.14元，减去公司于2005年5月向全体股东分配2004年度的现金红利30,274,359.20元，共计可供股东分配的利润为226,852,380.29元。公司以2005年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），该分配方案已于2006年6月6日实施。
2、公司本期非经常性损益666,343.61元，其明细情况列示如下：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业外收入 61,417.13
减：营业外支出 12,183.16
短期投资收益 218,637.90
以前年度已经计提各项减值准备的转回 726,670.83
减：企业所得税影响额 328,199.09
非经常性损益 666,343.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、备查文件
1、载有董事长签名的中期报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本。
江苏华西村股份有限公司董事会
董事长：孙云丰
二00六年八月七日