重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
董事杨福生、雷毅先生因工作原因未能出席审议该季度报告的董事会会议，杨福生、雷毅先生书面委托到会肖建明董事代为行使表决权。
公司2002年第三季度财务会计报告未经审计。
一、公司基本情况
1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：锡业股份
股票代码：000960
2、公司董事会秘书：杨奕敏
联系地址：昆明高新技术产业开发区
电话：0873--3118667
传真：0873--3118308
电子信箱：GFGS6609@mail.hh.yn.cninfo.net
证券事务代表：何锡洪
联系地址：昆明高新技术产业开发区
电话：0873--3118606
传真：0873--3118622
电子信箱：XYZJ39@mail.hh.yn.cninfo.net
3、主要财务数据和指标
报告期末及公司上年相同期间主要财务指标＊：
项 目 2002年1月至9月 2001年1月至9月
净利润（元） －8,863,175.23 26,060,859.45
扣除非经常性损益后的净利润（元）＊ －5,085,174.05 17,442,284.20
净资产收益率（％）（全面摊薄） －0.77 1.49
净资产收益率（％）（加权平均） －0.77 1.49
每股收益（元）（全面摊薄） －0.0248 0.0728
每股收益（元）（加权平均） －0.0248 0.0728
2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益（元）（不包含少数股东权益） 1,149,587,192.19 1,157,905,522.97
每股净资产（元） 3.2120 3.2352
调整后的每股净资产（元） 3.1778 3.2279
＊注1：本报告期财务数据和指标根据公司合并报表数计算（含郴州云湘矿冶有限责任公司）；二零零一年一至九月及二零零一年十二月三十一日财务数据和指标根据母公司数计算（因郴州云湘矿冶有限责任公司于二零零二年二月成立）。
＊注2:扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
项 目 金 额(单位:元)
营业外收支净额 －1,434,408.89
投资收益 －192,948.00
其他调整数 －2,150,644.29
合计涉及金额 －3,778,001.18
二、股本变动和主要股东持股情况
1、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
2、本报告期末公司股东总户数为90,257户。
公司前10名股东持股情况：
股东名称 持股数量（股） 占总股本（％） 备 注
（1）云南锡业集团有限责任公司 225,000,000 62.87 发起人国有法人股，未上市流通
（2）个旧市锡资工业公司 1,234,200 0.34 发起人境内法人股，未上市流通
（3）个旧锡都有色金属加工厂 1,089,000 0.30 发起人境内法人股，未上市流通
（4）鹏华行业成长证券投资基金 374,107 0.10 社会公众股
（5）个旧市聚源工矿公司 363,000 0.10 发起人境内法人股，未上市流通
（6）陈焕平 350,300 0.10 社会公众股
（7）普丰证券投资基金 330,079 0.09 社会公众股
（8）个旧市银冠工业有限责任公司 217,800 0.06 发起人境内法人股，未上市流通
（9）王巷群 212,102 0.06 社会公众股
（10）胡燕 209,000 0.06 社会公众股
说明：前10名股东之间本公司未发现存在关联关系。
3、报告期末持有本公司5％以上（含5％）股份的股东的名称：云南锡业集团有限责任公司，云南锡业集团有限责任公司为本公司发起人，期末持股数量为225,000,000股，所持股份类别为国有法人股，本报告期内所持股份无增减变动，也未发生质押、冻结或托管等情况。
4、报告期内公司控股股东未发生变化。
三、经营情况阐述与分析
1、报告期内公司经营情况、所涉及主要行业的重大变化
本公司所处的有色金属锡行业竞争比较激烈。目前全国锡生产经营企业众多，且各家企业的产品品种与结构大同小异。二零零二年伦敦金属交易所（LME）锡价结合基本面和技术面的情况综合分析，仍将持续低位窄幅波动趋势。这主要是美国及世界经济进入调整期，经济增长放缓，需求下降的影响。由于国内生产量仍稳中有升，而出口量受配额限制及出口价格低迷的影响，国内锡价也一直在低价位徘徊，为扩大市场份额，许多小型厂家不惜采用低价销售的办法。这些都使本公司三季度销售收入和盈利水平受到不利影响。
二零零二年，公司加大了高附加值锡深加工产品的开发和生产，减少锡的初级产品原材料的市场供给，从而尽可能影响锡价上升。报告期内，公司生产锡化工产品495吨，锡材产品231吨。一至九月份累计生产锡化工产品1641吨，锡材产品444吨。
报告期内，公司共完成有色金属总产量15212吨，为年计划的26.88％，其中锡7822吨，铅4980吨，铜精矿含铜2389吨，铋锭21吨。实现主营业务收入34,308万元，主营业务利润5,907万元，净利润1,324万元。一至九月份累计完成有色金属总产量43878吨，为年计划的77.52％，其中锡21997吨，铅14284吨，铜精矿含铜7465吨，铋锭132吨。实现主营业务收入87,789万元，主营业务利润12,268万元，亏损886万元。
2、报告期内公司主要投资项目进度情况
（1）为保证公司的进出口业务实现持续、稳定的增长，在加大非云锡产品出口的同时，进一步增强公司出口创汇及抵御市场风险的能力，公司决定向云南省经贸厅并转外经贸部申请成立云南锡业股份有限公司进出口公司。拟成立进出口公司的经营范围：经营有色金属产品及相关技术的出口业务；经营有色金属企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营有色金属企业的进料加工和"三来一补"业务。现成立进出口公司的申请工作正在进行之中。该事项已经公司二届六次董事会会议审议通过，公告于二零零二年八月十三日《证券时报》、《中国证券报》上。
（2）募集资金项目之一澳斯麦特工程项目，澳斯麦特工程含澳氏技术及设备引进工程项目、粗炼过程完善及综合利用项目两个前次募集资金项目，一届十三次董事会审议通过的澳斯麦特6000KW余热发电技术改造项目。澳斯麦特工程预算总投资，原计划两个前次募集资金项目澳氏技术及设备引进工程项目投资额为4922万元、粗炼过程完善及综合利用项目4967万元，一届十三次董事会审议通过的澳斯麦特6000KW余热发电技术改造项目投资4374万元，合计14263万元。根据最后完成的工程预算，三个项目总投资将控制在17000万元，比原计划多支出2737万元。至二零零二年九月三十日，该项目已完成投资16,589.70万元。二零零二年五月份开始投料试生产。预计二零零二年底澳斯麦特工程项目将全面完工投产。此项目未完工原因为投资、建设滞后及设计变更。
（3）募集资金项目之一有机锡工程，计划投资4,859万元，根据招股说明书该项目应于一九九九年完工并于二零零零年产生效益，截止二零零二年九月三十日尚未开工。未开工的原因为从公司的作用和地位来说，发展有机锡是公司长期以来的心愿，公司进行过长期的市场调研，进行了小型试验，但有机锡的生产工艺复杂，经过反复对比，认为还是从国外引进技术较为合理，正在进行技术引进的前期准备工作，一旦条件成熟即可开工。
（4）募集资金项目之一个旧冶炼厂砷尘（渣）治理工程项目，计划投资4,691万元，根据招股说明书该项目应于一九九九年完工并于二零零零年产生效益，截止二零零二年九月三十日尚未开工。未开工的原因为我公司曾因砷在冶炼过程中恶性循环而严重影响了生产和效益，故提出了本项目。但是随着澳斯麦特工程的进展，冶炼工艺流程中的有害砷将逐年减少，砷的去向也会发生重大的变化，为避免重复建设，本项目暂缓建设，待澳斯麦特工程项目完工后，根据工艺变化，再决定是否继续进行本工程项目。
（5）募集资金项目之一8万吨/年硫酸工程项目，计划投资4,784万元，使用募集资金8万元，为工程前期咨询费。根据招股说明书该项目应于二零零零年完工并于二零零一年产生效益，截止二零零二年九月三十日尚未开工。未开工的原因为近两年磷肥工业不景气，影响了作为磷肥原料之一硫酸的生产、销售和效益，本项目暂缓建设。
（6）二零零二年度公司固定资产投资项目计划共九十六项，计划投资金额6,345.91万元，至二零零二年九月三十日，完成投资3117.76万元，为年计划的49.13％。
3、公司报告期经营成果以及期末财务状况简要分析
（1）经营成果：
项 目 2002年三季度 2001年三季度 增减幅度（％）
主营业务收入（元） 343,078,633.40 247,094,192.60 ＋38.85
主营业务利润（元） 59,073,440.63 29,401,220.64 ＋100.92
净利润（元） 13,241,154.71 2,731,718.12 ＋384.72
增减变动原因：
主营业务收入比上年同期增加，是由于锡产品销售量比去年同期平均增加了59.27％。
主营业务利润比上年同期增加，是由于主营业务收入比去年同期增加了38.85％，产品成本比上年同期下降了9.17％。
净利润比上年同期增加，是由于锡产品销售量比去年同期增加59.27％，产品成本比上年同期下降9.17％。
项 目 金 额 (万元) 在利润总额中所占比例(％)
2002年三季度 2001年三季度 2002年三季度 2001年三季度 增减幅度（％）
主营业务利润 5,907.34 2,940.12 446.13 1,076.30 －58.55
其他业务利润 28.94 11.34 2.19 4.15 －47.23
期间费用 4,502.46 3,019.26 340.03 1,105.27 －69.24
投资收益 －10.67 277.51 －0.81 101.59 －100.80
补贴收入 124.84 45.70
营业外收支净额 －143.44 13.18 －10.83 4.82 －324.69
增减变动原因：
主营业务利润在利润总额中所占比例与去年同期相比减少58.55％，是由于当期产品销售价格比去年同期平均下降21.43％所致。
其他业务利润在利润总额中所占比例与去年同期相比减少47.23％，是由于其他业务收入减少所致。
期间费用在利润总额中所占比例与去年同期相比减少69.24％，是由于报告期净利润比去年同期增加384.72％，公司报告期利润增加所致。
投资收益在利润总额中所占比例与去年同期相比减少，是由于短期投资收益减少所致。
营业外收支净额在利润总额中所占比例与去年同期相比减少324.68％，是由于本期处理部份闲置固定资产所致。
报告期内公司无重大季节性收入及支出。
本公司冶炼分公司经北京国家建材局物调中心介绍，将不能使用和闲置待处理的火谷都熔炼车间44M回转窑、白沙冲原中试车间28M回转窑、白沙冲原中试粉煤球磨变现处理给唐山市均城水泥厂。至2002年6月末，这三项固定资产的净值分别为160.5万元、22.3万元、10.3万元，经与唐山市均城水泥厂商议，拟变现价格分别为30.5万元、24万元、7.5万元，固定资产清理损失分别为130万元、－1.7万元（该项为固定资产清理收益）、2.8万元，三项损失合计131.1万元，该损失金额为公司上一年度（二零零一年度）经审计的净利润额14,558,270.02元的9.01％。该事项已经公司二届六次董事会会议审议通过，公告于二零零二年八月十三日《证券时报》、《中国证券报》上。截止二零零二年九月三十日，上述变现固定资产事宜正在进行之中。
报告期内公司无其他重大非经常性损益。
（2）财务状况
1）主要资产项目及重大变化
项 目 金 额（元）
2002年9月30日 2001年12月31日 增减幅度（％）
货币资金 202,958,884.70 199,108,553.73 ＋1.93
短期投资 794,722.00 833,365.50 －4.64
应收票据 3,570,134.99 1,475,000.00 ＋142.04
应收帐款 215,146,946.11 277,655,164.09 －22.51
其他应收款 5,412,969.74 26,990,603.23 －79.94
预付帐款 357,757,636.79 187,041,804.16 ＋91.27
应收补贴款 7,778,371.66 35,949,829.96 －78.36
待摊费用 577,638.79 118,608.56 ＋387.01
存 货 317,155,630.83 316,053,204.36 ＋0.35
长期投资 1,750,000.00 1,750,000.00 0
固定资产 1,066,520,027.52 1,027,133,344.94 ＋3.83
无形资产 6,070,700.00 6,445,700.00 －5.82
资产总计 2,185,493,663.13 2,080,555,178.53 ＋5.04
项 目 在总资产中所占比例％
2002年9月30日 2001年12月31日 增减幅度（％）
货币资金 9.29 9.52 －2.42
短期投资 0.04 0.04 0
应收票据 0.16 0.07 ＋128.57
应收帐款 9.84 13.35 －26.29
其他应收款 0.25 1.30 －80.77
预付帐款 16.36 8.99 ＋81.98
应收补贴款 0.36 1.73 －79.19
待摊费用 0.03 0.01 ＋200.00
存 货 14.51 15.19 －4.48
长期投资 0.08 0.08 0
固定资产 48.80 49.37 －1.15
无形资产 0.28 0.35 －20.00
增减变动原因：
货币资金在总资产中所占比例与年初数相比减少2.42％，是由于当期资金支出增加所致。
应收票据在总资产中所占比例与年初数相比增加128.57％，是由于所收到的部份票据未到期所致。
应收帐款在总资产中所占比例与年初数相比减少26.29％，是由于前期部份应收帐款收回。
其他应收款在总资产中所占比例与年初数相比减少80.77％，是由于部份其他应收款收回。
预付帐款在总资产中所占比例与年初数相比增加81.98％，是由于预付购买原料款增加。
应收补贴款在总资产中所占比例与年初数相比减少79.19％，是由于应收补贴已大部分收回。
待摊费用在总资产中所占比例与年初数相比增加200％，是由于支出的财产保险费列入，应在以后按期分摊。
存货在总资产中所占比例与年初数相比减少4.48％，是由于部份结存原料已消耗，原料结存资金下降。
固定资产在总资产中所占比例与年初数相比减少1.15％，是由于当期已提折旧费用转出。
无形资产在总资产中所占比例与年初数相比减少20.00％，是由于应由当期摊销数结转影响。
2）报告期内公司无重大委托理财情况。
3）由于中国银行云南省分行对本公司的3亿元授信额度已于二零零二年八月到期，为满足向国内外市场采购原材料等方面生产经营周转资金的需要，报告期内公司向中国银行云南省分行申请二零零二年至二零零三年度人民币3亿元综合授信额度，用于办理流动资金贷款，以补充流动资金不足。上述事项公告详见二零零二年八月十三日的《中国证券报》、《证券时报》。
截止二零零二年九月三十日，公司有银行授信额度127,470万元，目前已实际使用85,000万元。截止二零零二年九月三十日，公司短期借款余额85,115万元，短期借款占公司负债总额的83.08％，其中担保借款75,115万元(75,000万元均为云南锡业集团有限责任公司提供担保，云南省环保专项贷款115万元为个旧锡都实业总公司提供担保。)，信用贷款10,000万元；一年内到期的长期借款2000万元；长期借款3,066万元，长期借款均为担保借款（云南锡业集团有限责任公司提供担保）。各银行授信及长短期借款详细情况：
单位：万元
往来银行 综合授信 实际借款 开出承兑 借款 备注
余额 汇票 到期日
1、短期借款 127,470 85,115 3,550
中国银行云南省分行 30,000 27,000 550 2003年6月 担保贷款
中国工商银行昆明银通支行 17,470 11,000 2003年6月 担保贷款
华夏银行昆明分行 20,000 1,000 2002年11月 担保贷款
上海浦发银行昆明分行 20,000 14,000 1,500 2003年5月 担保贷款
中信实业银行昆明分行 5,000 5,000 2003年5月 担保贷款
招商银行昆明分行 10,000 10,000 2003年4月 担保贷款
交通银行昆明春城路支行 7,000 7,000 2003年4月 担保贷款
广东发展银行昆明分行 10,000 6,000 1,500 2003年5月 担保贷款
建设银行昆明高新支行 6,000 3,000 2003年9月 担保贷款
建设银行严家地分理处 115 2002年10月 环保专项贷款
光大银行昆明分行白云路支行 2,000 1,000 2003年9月 担保贷款
2、长期借款 5,066
中国银行云南省分行 2,000 2003年1月 两年期流动资金担保贷款
中国工商银行红河州分行 3,066 2004年12月 6000KW余热发电项目担保贷款
报告期内公司无重大逾期债务。
（3）或有事项与期后事项
1）公司仲裁事项的进展情况：
个旧市化肥厂欠本公司产品款未按《债务重组还款协议》执行偿还义务，根据《中华人民共和国民事诉讼法》、《中华人民共和国仲裁法》之有关规定，本公司于二零零二年元月向昆明仲裁委员会提出仲裁申请，二零零二年六月七日，昆明仲裁委员会下达了昆仲裁[2002〗23号裁决书，裁决个旧市化肥厂应于裁决生效后三十日内偿还本公司欠款737,689.60元；个旧市化肥厂承担上述款项的银行活期企业存款利息（自二零零一年六月一日起至上述款项还清之日止）利率按人民银行颁布的同期活期存款利率计算；仲裁费18,373.40元由个旧市化肥厂承担。裁决书所确定的个旧市化肥厂履行义务的三十日期限届满，个旧市化肥厂仍未向本公司支付款项。为此，本公司于二零零二年七月八日向云南省红河州中级人民法院提出强制执行申请，至报告期期末，云南省红河州中级人民法院已通过强制执行为本公司收回400,000元产品款，余款尚在执行之中。
2）以前年度发生但延续到本报告期的重大担保事项：
应公司所在地政府要求，公司为云南省建筑材料有限责任公司建设3万立方米刨花板项目提供了为期五年的贷款担保，出具了相关文件，出具文件时间为二零零一年二月二十五日，办理贷款银行为工行云南省建水县支行，贷款金额为2,900万元 。该担保金额为公司最近经审计的净资产额1,161,537,819.27元（二零零一年十二月末数）的2.50％。为防范风险，本公司已采取了反担保措施。该担保事项到期日为二零零四年十二月十六日。
3）重大资产负债表日后事项：无
（4）其他
1）生产经营环境、政策法规的变化已经或既将对公司财务状况和经营成果产生的重大影响：报告期内，本公司所处的有色金属行业的竞争仍然十分激烈，其中锡产品国际国内市场销售价格持续下降的局面尚无改观，导致本公司的经营业绩未能达到预期目标。
2）为理顺本公司进出口业务的管理及公司经营业务发展的需要，经与云南锡业集团有限责任公司协商，公司请求其将原国家外经贸部批准隶属云南锡业集团有限责任公司的海外窗口公司云南锡业资源有限公司（YUNTINIC RESOURCES INC.）以有偿转让的形式转为由本公司投资管理。转让金额为该云南锡业资源有限公司（YUNTINIC RESOURCES INC.）的二零零零年度经海外中介机构审计的会计报告中所列净资产余额70,376美元（折合人民币582,009.52元）。上述有偿转让的相关事宜正在云南省财政厅办理审批手续。该项关联交易购买资产事项公告详见二零零二年四月二日的《中国证券报》、《证券时报》。
报告期内公司无其他重大资产收购及出售行为。
3） 报告期内公司无企业购并行为。
4）本公司控股子公司郴州云湘矿冶有限责任公司于二零零二年八月二十一日召开第一届第一次临时股东会，公司的两名股东均出席了会议。出席会议的两名股东一致同意了更换董事的议案，同意师兢先生因工作变动，不再担任郴州云湘矿冶有限责任公司第一届董事会董事，选举王耀文先生为郴州云湘矿冶有限责任公司第一届董事会董事。
（5）重要事项的持续披露：
本公司已于二零零二年五月二十二日在《证券时报》、《中国证券报》上对与控股股东云南锡业集团有限责任公司下属子公司YUNTINIC RESOURCES INC. (云锡资源有限公司)、云天资源（香港）有限公司的关联交易进行了详细补充披露，包括本公司与控股股东云南锡业集团有限责任公司下属子公司YUNTINIC RESOURCES INC. (云锡资源有限公司)、云天资源（香港）有限公司的关联交易主要内容、关联方介绍、关联交易协议的主要内容和定价政策、进行关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响情况等内容。公司二届六次董事会会议审议通过了《关于对与YUNTINIC RESOURCES INC. (云锡资源有限公司)、云天资源（香港）有限公司关联交易协议确认的预案》，确认了本公司与YUNTINIC RESOURCES INC. (云锡资源有限公司)、云天资源（香港）有限公司于二零零一年十二月二十一日签署的于二零零二年度关联交易协议各四份。公司董事会同意将该预案提交股东大会审议。两名独立董事就此关联交易的表决程序及公平性发表了意见：此项关联交易是公平的，价格公允，对公司及全体股东合理公平，没有侵害中小股东的利益。公司董事会在对此项关联交易议案进行表决时，关联董事依法进行了回避，董事会表决程序合法。据此，我们同意此项关联交易预案。董事会决议公告见二零零二年八月十三日《证券时报》、《中国证券报》。公司二零零二年度第一次临时股东大会经过表决，以2,904,000股（占出席会议有表决权股份总数的100％）赞成、0股反对、0股弃权，审议通过《关于对与YUNTINIC RESOURCES INC. (云锡资源有限公司)、云天资源（香港）有限公司关联交易协议确认的议案》。在对该项关联交易协议进行表决时，本公司控股股东云南锡业集团有限责任公司未参与表决。公司二零零二年度第一次临时股东大会决议公告见二零零二年九月十八日《证券时报》、《中国证券报》。
二零零二年一至九月份共向YUNTINIC RESOURCES INC.公司(云天资源有限公司)销售产品收入计1,015,015.61元，占公司二零零二年一至九月销售收入的0.12％。
二零零二年一至九月份共向云天资源（香港）有限公司销售产品收入计205,631,087.05元，占公司二零零二年一至九月销售收入的23.42％。
（6）年度业绩预警：由于锡产品国际国内市场销售价格持续下降的局面尚无改观，导致本公司的经营业绩未能达到预期目标。公司预计二零零二年四季度会有盈利，全年也可能盈利，但与上年相比利润将下降50％以上，具体情况待二零零二年度决算完成并经注册会计师对二零零二年度会计报表进行审核后才能确定，敬请投资者注意风险。四、财务报告
1、会计报表简要合并资产负债表
编制单位：云南锡业股份有限公司 金额单位：人民币万元
项目 年初数 报告期期末数 项目 年初数 报告期期末数
流动资产 104,522.61 111,115.29 流动负债 87,191.29 99,868.80
长期投资 175.00 175.00 长期负债 5,073.68 3,066.00
固定资产净值 102,713.34 106,652.00 少数股东权益 0 655.85
无形资产及 644.57 607.07 股东权益 115,790.55 114,958.71
其他资产
资产总计 208,055.52 218,549.36 负债与所有者 208,055.52 218,549.36
权益总计简要合并利润表
编制单位：云南锡业股份有限公司 金额单位：人民币万元
项目 报告期 年初至报告期期末
主营业务收入 34,307.86 87,788.71
主营业务利润 5,907.34 12,267.81
其他业务利润 28.94 52.05
期间费用 4,502.47 13,113.99
投资收益 －10.67 －19.29
营业外收支净额 －140.15 －143.43
所得税 0.83 6.02
少数股东权益 －41.95 －76.55
净利润 －1,324.11 －886.32
2、财务报表附注：
（1）公司二零零二年第三季度财务会计报告与二零零二年半年度报告相比，会计政策、会计估计以及财务报表的合并范围无重大变化。
（2）公司二零零二年第三季度财务报告采用的会计政策与二零零一年年度财务报告无重大差异。
（3）公司无应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司。
3、公司二零零二年第三季度财务会计报告未经审计。五、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的季度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程。
公司将上述备查文件备置于公司证券部。
云南锡业股份有限公司董事会
二零零二年十月三十日
