证券代码：000962        证券简称：东方钽业        公告编号：2022-054 号



                       宁夏东方钽业股份有限公司
             未来三年（2022 年-2024 年）股东回报规划


    为完善和健全宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称“公司”）科学、持续、
稳定、透明的分红决策和监管机制，进一步强化回报股东的意识，董事会根据中
国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 证
监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会
公告[2022]3 号）和《宁夏东方钽业股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司
章程》”）的相关规定，制定了《宁夏东方钽业股份有限公司未来三年（2022 年
-2024 年）股东回报规划》（以下简称“本规划”），具体内容如下：

    一、股东回报规划制定考虑因素

    公司着眼于长远的和可持续的发展，在综合分析企业经营发展实际、股东要
求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及
未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及
债权融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而
对利润分配作出制度性安排，以保持利润分配政策的连续性和稳定性。

    二、股东回报规划的制定原则

    本规划的制定应在符合相关法律法规和《公司章程》相关利润分配规定的前
提下，充分考虑和听取独立董事、监事和社会公众股股东的意见，根据现实的经
营发展和资金需求状况，平衡股东回报和公司长期发展，保证公司利润分配政策
的连续性和稳定性。

    三、公司未来三年（2022 年-2024 年）股东回报规划

    （一）利润分配政策的基本原则

    公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续
性和稳定性。

    （二）利润分配形式

    公司采取现金方式、股票方式、现金与股票相结合的方式或者法律法规允许
的其他方式分配利润，在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提
下，公司将实施积极的现金股利分配办法，重视对股东的投资回报。利润分配不
超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

    （三）现金分红的条件、期间间隔和比例

    公司实施现金分红应同时满足下列条件：公司该年度盈利且累计未分配利润
大于零，审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；在满
足公司正常生产经营的资金需求且足额提取法定公积金、盈余公积金后，无重大
投资计划或重大现金支出计划等事项(募集资金项目除外)。

    重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购
资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 30%，
且超过 5,000 万元人民币。在符合利润分配原则、保证公司持续正常经营和长远
发展的前提下，在满足现金分红条件时，公司原则上每年度进行一次现金分红。
除按照下列第（四）中规定实施差异化现金分红政策外，公司当年现金分红不少
于当年实现的可分配利润的 10%，或最近三年以现金方式累计分配的利润不少
于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。具体以现金方式分配利润的比例由
董事会根据中国证监会有关规定及公司盈利水平和经营发展计划提出，报股东大
会审议批准。

    （四）差异化现金分红政策

    公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈
利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规
定的程序，提出差异化的现金分红政策：
    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

    现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利
之和。

    （五）发放股票股利的条件

    当公司营业收入快速增长，董事会认为公司股票价格与股本规模不匹配时，
可在满足上述现金股利分配的情况下，采取股票股利等方式分配股利。股票股利
分配可以单独实施，也可以结合现金分红同时实施。公司在确定以股票方式分配
利润的具体金额时，应充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前
的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保
分配方案符合全体股东的整体利益。

    （六）对公众投资者保护

    存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，
以偿还其占用的资金。

    四、利润分配决策机制和程序

    公司董事会制订利润分配方案的过程中，需与独立董事充分讨论，在考虑对
全体股东持续、稳定、科学回报基础上，形成利润分配方案，独立董事应当就利
润分配方案的合理性发表独立意见。利润分配方案需经全体董事三分之二以上同
意，并分别经公司三分之二以上的独立董事同意，同时经监事会审议通过后，方
可提交公司股东大会审议。
    股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特
别是中小股东进行沟通和交流，包括但不限于电话、传真和邮件沟通、筹划投资
者接待日或邀请中小股东参会等方式充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答
复中小股东关心的问题。

    公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原
因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见，公司
在召开年度股东大会审议未提出现金分配的利润分配议案时除提供现场会议外，
还应向股东提供网络形式的投票平台。公司还应在定期报告中披露现金分红政策
的执行情况。

       五、利润分配政策的调整

       公司根据生产经营情况、投资规划和长远发展的需要，需修改利润分配政策
的，修改后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及公司《章程》
的规定；有关修改利润分配政策的议案，由独立董事、监事会发表意见，经公司
董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的三
分之二以上通过。公司同时需提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表
决。

       六、其他事项

       本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。
本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起生效。




                                           宁夏东方钽业股份有限公司董事会
                                                 2022 年 11 月 3 日