南方科学城发展股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月二十七日
目 录
第一节 重要提示、释义 2
第二节 公司基本情况简介 3
第三节 股本变动和主要股东持股情况 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 7
第五节 董事会报告 8
第六节 重要事项 13
第七节 财务报告 20
第八节 备查文件 74
第一节 重要提示、释义
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事向志刚先生及独立董事胡春元先生因公务未能出席本次董事会，分别委托董事长辛向东先生及独立董事于宁先生对会议所议事项代为行使表决权。
公司董事长辛向东先生、总经理张海峰先生、总会计师陈宏志先生及会计机构负责人周星辉先生声明：保证本半年度报告中的财务报告真实、完整。
本公司2007年半年度报告中的财务报告未经审计。
二、释义
除非另有说明，以下简称在本报告中的含义如下：
01、中国证监会： 指中国证券监督管理委员会
02、深交所： 指深圳证券交易所
03、科学城、公司： 指南方科学城发展股份有限公司
04、广州科学城： 指广州高新技术产业开发区中的其中一个园区
05、广州开发区： 指广州经济技术开发区、广州高新技术产业开发区、广州出口加工区和广州保税区四区合一之简称
06、凯得控股： 指广州凯得控股有限公司
07、中国银泰： 指中国银泰投资有限公司
08、环保环美： 指广州凯得环保环美有限公司
09、凯得市政： 指广州凯得市政开发服务有限公司
10、环保科技： 指广东南方科学城环保科技产业有限公司
11、广州科盛源： 指广州科盛源贸易有限公司
12、北京银泰酒店： 指北京银泰酒店管理有限公司
13、广汉星荣： 指广汉星荣水泥有限公司
14、上海颐源： 指上海颐源房地产开发有限公司
15、香港公司： 指南方科学城（香港）有限公司
16、凯得基础： 指广州凯得基础设施有限公司
17、银泰置业： 指北京银泰置业有限公司
18、北京柏悦酒店项目： 指北京银泰中心柏悦酒店项目
19、北京柏悦府项目： 指北京银泰中心柏悦府项目
20、北京科盛源 指北京科盛源投资有限公司
20、报告期： 指2007年1月1日—2007年6月30日
第二节 公司基本情况简介
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称： 南方科学城发展股份有限公司
英文名称： Science City Development Public Co.,Ltd.
英文简称： SCD
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称： S科学城
股票代码： 000975
（三）公司注册地址： 广州科学城彩频路11号A501
办公地址： 广州科学城彩频路11号广东软件科学园综合楼5楼
邮政编码： 510663
电子信箱： 975@scd.cn
（四）公司法定代表人： 辛向东
（五）公司董事会秘书： 何志远
联系地址： 广州科学城彩频路11号广东软件科学园综合楼5楼
电 话： 020-61397318
传 真： 020-32068322
电子信箱： hezy@scd.cn
（六）公司信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》
公司信息披露网址： http://www.cninfo.com.cn
定期报告备置地点： 公司董事会办公室
（七）其他有关资料：
公司首次注册时间： 1999年6月18日
公司首次注册机构： 重庆市工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日： 2005年11月8日
公司变更注册机构： 广东省广州市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号： 4401011110652
税务登记号码： 国税粤字440101711652558/地税粤字 440191711652558
公司聘请的会计师事务所：中喜会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址： 北京市西长安街88号首都时代广场422室
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,055,372,583.75 1,088,608,290.90 1,095,294,901.60 -3.05% -3.64%
所有者权益（或股东权益 964,238,261.61 957,573,356.06 964,259,966.76 0.70% 0.00%
）
每股净资产 1.81 1.80 1.81 0.56% 0.00%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 16,206,903.23 12,062,817.59 20,017,005.0 34.35% -19.03%
7
利润总额 17,198,722.26 20,198,251.34 20,032,831.6 -14.85% -14.15%
6
净利润 10,663,430.93 11,662,645.64 11,188,806.0 -8.57% -4.70%
0
扣除非经常性损益后的净 9,408,336.18 11,979,170.71 11,184,910.5 -21.46% -15.88%
利润 3
基本每股收益 0.0200 0.0219 0.0210 -8.68% -4.76%
稀释每股收益 0.0200 0.0219 0.0210 -8.68% -4.76%
净资产收益率 1.11% 1.27% 1.16% -0.16% -0.05%
经营活动产生的现金流量 -26,837,138.87 -10,243,384.26 -161.99%
净额
每股经营活动产生的现金 -0.0504 -0.0192 -162.50%
流量净额
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2、非经常性损益项目和涉及金额 （单位：人民币元）
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资产生的损益 1,168,476.32
处置长期资产产生的损益 74,605.18
其他各项营业外收支净额 50,997.14
非经常性损益所得税影响数 -38,983.89
合计 1,255,094.75
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3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资产收益率及每股收益如下：
（单位：人民币元）
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报告期利润 净资产收益率（ROE）% 每股收益（EPS）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 1.6808 1.6715 0.0304 0.0304
归属于公司普通股股东的净利润 1.1059 1.0998 0.0200 0.0200
扣除非经常性损益后的净利润 0.9757 0.9703 0.0177 0.0177
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司未有因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或者其他原因而引起公司股份总数及结构的变动。
二、公司股东持股情况（截止2007年6月30日，单位：股）
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股东总数 34,181户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数 质押或冻结的
量 股份数量
广州凯得控股有限公司 国有法人 53.20% 283,437,792 283,437,792 0
重庆新禹投资（集团）有限公司 国有法人 3.56% 18,962,208 18,962,208 0
南京新港高科技股份有限公司 境内非国有法人 0.97% 5,184,000 0 未知
中国民生银行股份有限公司－东方 境内非国有法人 0.52% 2,768,606 0 未知
精选混合型开放式证券投资基金
深圳市海基科技开发有限公司 境内非国有法人 0.39% 2,077,188 0 未知
黑龙江省华富电力投资有限公司 境内非国有法人 0.34% 1,830,000 0 未知
三峡证券有限责任公司 境内非国有法人 0.34% 1,808,695 0 未知
项孟亮 境内自然人 0.27% 1,463,500 0 未知
赖金国 境内自然人 0.23% 1,245,600 0 未知
宣铁山 境内自然人 0.22% 1,154,600 0 未知
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
南京新港高科技股份有限公司 5,184,000 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型开放式 2,768,606 人民币普通股
证券投资基金
深圳市海基科技开发有限公司 2,077,188 人民币普通股
黑龙江省华富电力投资有限公司 1,830,000 人民币普通股
三峡证券有限责任公司 1,808,695 人民币普通股
项孟亮 1,463,500 人民币普通股
赖金国 1,245,600 人民币普通股
宣铁山 1,154,600 人民币普通股
赵万里 892,689 人民币普通股
张笑梅 809,000 人民币普通股
上述股东关联关系或 本公司第一大股东凯得控股与重庆新禹投资（集团）有限公司之间不存在关联关系，也不属于中国证监
一致行动的说明 会《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此以外，公司未知其他流通股股东之间
是否存在关联关系及是否属于中国证监会《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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说明：
1、凯得控股与中国银泰就本公司部分国有股转让事宜分别于2005年11月21日及2006年8月3日签订了《关于转让南方科学城发展股份有限公司24.4%股份之股份转让协议》及《关于转让南方科学城发展股份有限公司24.4%股份之股份转让协议的补充协议》，相关转让事宜已分别披露于2005年11月22日及2006年8月5日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
2007年3月1日，本公司收到了国务院国有资产监督管理委员会《关于南方科学城发展股份有限公司部分国有股转让有关问题的批复》（国资产权[2007]131号），同意凯得控股将其持有的本公司15,930.72万股国有法人股转让予中国银泰。本次股权转让完成后，本公司总股本仍为53,280万股，其中中国银泰持有15,930.72万股，占公司总股本的29.9%，为公司第一大股东；凯得控股持有12,413.0592万股，占公司总股本的23.3%，为公司第二大股东。
本次国有股权转让尚需中国证监会审核无异议后方可进行。至报告日，有关审批手续尚在办理过程中。
2、南京新港高科技股份有限公司系公司于2000年配售新股而成为公司战略投资者，所持股份均已上市流通。
三、公司控股股东
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化，其所持有的股份无质押、冻结或托管等情况。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
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姓名 职务 期初持股数（股） 报告期内增减数（股） 期末持股数（股） 变动原因
胡春元 独立董事 9,000 -2,250 6,750 解除锁定25％后卖出2,
250股
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报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
2007年2月8日公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于陈晓东先生辞去公司总经理职务的议案》，同意陈晓东先生因工作变动辞去公司总经理职务的申请；审议通过了《关于聘任张海峰先生为公司总经理的议案》，聘任张海峰先生为公司总经理，任期至本届董事会结束，下届董事会产生为止。
第五节 董事会报告
一、报告期相关财务数据指标的变化分析
（单位：人民币元）
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项目 本报告期末 上年度末（调整后） 增减额 增减比例
总资产 1,055,372,583.75 1,095,294,901.60 -39,922,317.85 -3.64%
股东权益（不含少数股东权益） 964,238,261.61 964,259,966.76 -21,705.15 0.00%
项目 报告期（1－6月） 上年度同期（调整后 增减额 增减比例
）
营业收入 38,165,611.05 137,625,463.79 -99,459,852.74 -72.27%
营业利润 16,206,903.23 20,017,005.07 -3,810,101.84 -19.03%
利润总额 17,198,722.26 20,032,831.66 -2,834,109.40 -14.15%
净利润（归属于母公司所有者） 10,663,430.93 11,188,806.00 -525,375.07 -4.70%
现金及现金等价物增加净额 -93,550,241.49 -196,882,944.50 103,332,703.01 52.48%
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上述项目发生变动的原因：
1、总资产减少的主要原因：（1）随着环保环美股权的出让，报告期内不再将环保环美纳入合并报表范围；（2）期内偿还部分债务；（3）实施2006年度利润分配；
2、股东权益减少的主要原因：报告期内实现净利润1,066.34万元致使股东权益增加，但同时报告期内实施2006年度利润分配1,065.60万元致使股东权益减少；另原计入资本公积的股权投资准备随着环保环美股权的出让而转出。综合以上因素，致使本报告期股东权益略有减少；
3、营业收入同比减少的主要原因：（1）公司全资子公司广州科盛源的钢结构工程业务于去年同期取得收入8,119.66万元，而本报告期未承接新的业务及取得收入；（2）随着环保环美股权的出让，公司自2007年3月起不再取得相关服务收入，报告期内所取得收入同比减少2,835.29万元；
4、营业利润、净利润同比减少的主要原因：（1）随着环保环美股权的出让，公司自2007年3月起不再取得相关收益，致使公司净利润同比减少1,086.74万元；（2）广州科盛源报告期内未有新增业务，净利润同比减少541.07万元；（3）北京银泰酒店因其酒店项目处于开业筹备阶段尚未投入营运，按新《企业会计准则》的相关规定，开业筹备期间的开办费需一次性摊销进入损益科目，致使该公司报告期内产生亏损743.86万元；（4）北京柏悦府项目实现投资净收益2,731.62万元，同比增加2,068.17万元；（5）广汉星荣业务有所增长，同比减亏254.80万元。综合以上因素，致使本报告期营业利润和净利润同比有所减少；
5、现金及现金等价物净增加额增加的主要原因：系报告期内投资活动所支付的现金及现金等价物较去年同期减少所致。
二、公司报告期内经营情况
随着环保环美股权的出让，自2007年3月起，公司不再取得相关收入及利润，致使主营业务范围及利润构成发生较大变化。
报告期内，公司取得营业收入人民币3,816.56万元，同比减少72.27%；实现营业利润人民币1,620.69万元，同比减少19.03%；实现净利润人民币1,066.34万元，同比减少4.70%。
报告期内，公司及控股子公司主要经营房地产合作开发、建材生产和贸易、污水处理、环卫绿化、环保工程等，主要利润来源于北京柏悦府项目和环保环美。北京柏悦酒店项目因尚在开业筹备阶段中，暂未能产生业务收入和盈利；广汉星荣营业收入同比大幅增加，但因生产成本上升仍未能扭亏为盈；广州科盛源及环保科技在报告期内未能为公司取得收益。
（一）公司的经营范围
1、公司经营范围：对高新技术产业项目、城市基础设施建设项目、环保建设项目进行投资及经营管理（不含金融业务及其他法律法规规定须前置许可或审批的项目），企业资产重组及收购兼并咨询服务，水力发电，供电设施设备的维修、调试，房地产开发（按资质等级证书承接业务），金属冶炼（国家有专项管理规定的品种除外）、销售仪器仪表、五金、交电、普通机械、机电设备、汽车零部件、摩托车及零部件、电子产品、金属材料（不含稀贵金属）、针纺织品、化工原料及产品（不含化学危险品）、建筑材料、涂料；进出口贸易（法律法规禁止的项目除外，法律法规限制的项目取得许可后方可从事经营）。
2、主要控股子公司的经营范围：
（1）环保环美：污水处理工程设计、施工、管理；机电安装、维护、市政工程技术咨询、服务；环卫清洁、绿化养护、绿化装饰工程；销售花木（涉证项目除外）。
（2）北京银泰酒店：酒店管理；企业管理咨询；承办展览展示活动；市场调查。
（3）广州科盛源：货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可证后方可经营）。批发和零售贸易（国家专营专控项目除外），以自有资金进行实业投资。
（4）广汉星荣：生产、销售水泥；销售建筑材料、电气设备、电工器材、建筑五金、五金工具、加工材料（危险品除外）。
（5）环保科技：环保技术、产品的开发及研究，环保技术服务、技术转让及技术咨询，环保工程的设计咨询服务；销售环保产品；自营和代理种类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；环保设备的安装、调试。
（6）香港公司：可开展所有符合法律规定的经营活动。
（二）主营业务分行业或产品、分地区情况
1、主营业务分行业或产品情况
（单位：人民币万元）
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年同 营业毛利率比上同
同期增减（％） 期增减（％） 期增减（％）
公共设施服务业 1,417.64 510.76 63.97 -66.67 -69.26 3.03
水泥制造业 2,125.60 2,312.61 -8.80 56.57 46.50 7.48
主营业务分产品情况
普通水泥 2,125.60 2,312.61 -8.80 56.57 46.50 7.48
污水处理 694.82 272.52 60.78 -66.67 -70.53 5.14
环卫服务 722.82 238.24 67.04 -66.67 -67.66 1.01
环保工程收入 273.32 205.79 24.71 744.10 546.93 22.95
钢结构工程 -100 -100 -9.52
合计 3,816.56 3,029.16 20.63 -72.27 -71.47 -2.22
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2、主营业务分地区情况
（单位：人民币万元）
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地区 营业收入 营业收入比上年同期增减% 备注
广州 1,690.96 -60.54
北京 0 -100.00
成都 2,125.60 56.57
合计 3,816.56 -72.27
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（三）报告期内利润构成、主营业务或其结构发生较大变化。
去年同期，公司的主要利润来源于下属控股子公司环保环美、广州科盛源和北京柏悦府项目。报告期内公司利润构成及主营业务发生较大变化：（1）随着环保环美股权的出让，公司自2007年3月起不再取得相关服务收入，公共市政设施服务业务方面的收入和利润同比减少；（2）广州科盛源的钢结构工程于去年同期取得营业收入人民币8,119.66万元，取得净利润人民币557.37万元，而报告期内未有新增业务，贸易方面的收入和利润同比减少；（3）北京银泰酒店因其酒店项目处于开业筹备阶段尚未投入营运，按新《企业会计准则》的相关规定，开业筹备期间的开办费需一次性摊销进入损益科目，致使该公司报告期内产生亏损743.86万元；（4）随着北京柏悦府项目销售进程的加快，报告期内，来源于北京柏悦府项目的投资净收益为人民币2,731.62万元，占归属于母公司净利润的256.17％，同比增加311.73%。
（四）报告期没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）经营中的问题与困难
目前，公司处在业务转型期，主营业务方向及结构正发生重大调整。尽快构建新的主业架构、开拓和培育核心业务是公司当前重点工作。以北京柏悦酒店、北京柏悦府项目为依托，公司将在国内如广州及成都等一、二线主要城市开展中高档房地产项目的研究及投资；同时，在矿产资源及能源领域寻求发展机遇，努力开拓优质项目，完成核心业务的培育，以创造新的利润增长点，保持公司的可持续发展。
三、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金使用情况。
（二）报告期内公司非募集资金投资项目
（1）北京柏悦酒店项目
2004年7月，公司2004年第一次临时股东大会审议通过了公司与银泰置业采取非法人型联营合作方式，合作开发北京柏悦酒店项目的议案，并签署有关房地产合作开发协议及补充协议书（详细内容见公司于2004年6月1日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的公告）。
经2006年3月29日公司第三届董事会第五次会议及2006年5月11日召开的2005年年度股东大会审议通过，公司将北京柏悦酒店项目之合同执行主体由公司变更为北京科盛源（2006年12月1日，北京科盛源更名为北京银泰酒店），并终止公司与银泰置业签定的《房地产合作开发协议》，改由北京科盛源与银泰置业签定关于合作开发北京柏悦酒店的《房地产合作开发协议》（详细内容见公司于2006年3月31日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的公告）。截止2006年12月31日，银泰置业已按约返还了本公司对北京柏悦酒店项目的全部前期投入款项人民币28,000万元；截止报告期末，北京银泰酒店根据上述合作开发协议的约定已以资本金及股东借款向北京柏悦酒店项目投入人民币35,000万元。
北京柏悦酒店项目主体已于2005年12月封顶，目前已进入机电安装、内部装修及员工招聘与培训阶段，并计划于2007年年底前投入运营。
（2）北京柏悦府项目
2005年11月25日，公司第三届董事会第三次会议及2005年12月26日召开的2005年第三次临时股东大会审议通过，公司出资人民币40,000万元，与银泰置业采取非法人型联营合作方式，合作开发北京柏悦府项目，并签署有关房地产合作开发协议及补充协议（详细内容见公司于2005年11月15日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上刊登的公告）。在各方努力下，该项目实现提前销售。经确认，报告期内，按合作协议中的分成约定，本公司从中获取的分成收益为人民币2,890.60万元、净收益为人民币2,731.62万元。截止2007年6月30日，本公司已从该项目中累计获取分成收益为人民币7,190.70万元。
（3）与凯悦国际亚洲有限公司（以下简称“凯悦亚洲”）共同对北京科盛源进行增资并合资经营事项
为引进国际最先进的酒店管理模式，提高北京柏悦酒店的管理水平和获得良好的经济效益，2006年11月21日，经公司第三届董事会第十次会议审议通过，公司与国际知名酒店管理集团--凯悦国际酒店集团（以下简称“凯悦集团”）下属企业凯悦亚洲共同对北京柏悦酒店的业主公司--北京科盛源进行增资并合资经营（详细内容见公司于2006年11月22日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的公告）。增资后北京科盛源的注册资本将由人民币20,000万元增至5,000万美元，其中本公司占合资公司75%的股权，凯悦亚洲占合资公司25%的股权。
至报告日，上述增资并合资经营事宜尚待有关部门批准，凯悦亚洲的出资未能如期到位。
（4）关于合作成立房地产开发公司事项
经2007年2月8日公司第三届董事会第十一次会议审议通过，公司拟在成都设立四川花都房地产开发有限公司（暂定名，最终名称以工商管理部门核准为准），以充分利用西部地区开发建设的契机加快发展公司业务（详细内容见公司于2007年2月10日在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网刊登的公告）。至报告日，该事项未有重大进展。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法律法规的要求，认真做好各项管理工作，并不断健全公司内部控制体系，建立了现代企业法人治理结构。报告期内，公司运作规范，在重大决策、关联交易等方面均严格按照有关法律、法规以及公司各项内部控制制度的规定执行。
公司目前已经按照相关规定制定和完善了相关制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》、《接待和推广制度》等，并在深交所网站“公司治理专项活动”专区中公布。报告期内，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
根据中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】28号文）的要求，2007年7月5日公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《公司治理自查报告与整改计划》，对本公司治理情况进行了自查，并作出了整改计划；同时根据深交所颁发的《上市公司内部控制管理制度指引》，结合公司实际经营情况相应制定了《内部控制制度》、《总经理工作细则》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《公司接待和推广制度》等相关管理制度。
今后公司将继续完善内部控制体系，不断提高公司治理和管理水平。
二、以前期间拟定、在报告期间实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
2007年5月9日，公司2006年年度股东大会审议通过了2006年度利润分配方案，以公司2006年末总股本53,280万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），不以公积金转增股本。该利润分配方案刊登于2007年4月12日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
2007年6月26日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登了2006年度分红派息实施公告，确定本次派息的股权登记日为2007年7月2日、除息日为2007年7月3日、红利发放日为2007年7月3日。
三、2007年中期利润分配方案
公司2007年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、重大诉讼、仲裁事项
（一）报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项，也未有以前发生并持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（二）其他诉讼：
（1）公司诉重庆万乐科技（集团）有限公司于2003年1月前发生的拖欠本公司及广汉星荣公司款项合计人民币7,130,958.68元一案一审败诉，经重庆高院二审后作出胜诉的判决。公司已于2006年1月25日向重庆高院申请强制执行。
2006年3月，负连带清偿责任的重庆大丰房地产开发有限公司向该院提出复查申请，6月，重庆高院作出再审裁定，并在再审期间中止原判决的执行。11月重庆高院进行再审法庭调查，12月做出了维持二审判决的决定。
截至报告日，该案件的被执行财产标的评估工作已完成，本公司已委托律师跟踪该案件的执行进展，争取最大限度回收欠款。对该笔应收款项，公司已计提坏帐准备人民币353万元。
（2）经2004年9月28日公司第二届董事会第十五次会议审议通过，公司按原价出让原投资人民币1,500万元持有的上海颐源42.86%的股权。同年12月28日，公司与受让方--上海颐源股东陈鹏、张军签订了《上海颐源房地产开发有限公司股权转让协议》，受让方于2004年和2005年分别向公司支付了两笔股权转让款合计人民币470万元，但余款未能按合同规定于2005年1月15日之前付清。2006年3月20日公司向上海市仲裁委员会提出仲裁申请，并获受理。
2006年6月1日，上海仲裁委员会开庭，双方经多次协商，于2006年8月7日达成《调解协议》，受让方承诺将在2007年5月31日前分期支付完毕剩余欠款，合计人民币1,030万元。但公司自收到第一笔30万元的股权转让款后，受让方未能按照《调解协议》约定时间履约。2006年12月7日上海市第一中级人民法院受理了我方要求强制执行的申请。
至报告日，本公司已向上海市第一中级人民法院先后三次提出要求强制执行的申请并获受理，但均未有实质进展。对该项股权投资，公司已计提减值准备人民币489.28万元。
五、报告期内发生及以前期间发生但持续到本报告期的资产收购、出售及企业合并事项情况
（一）2007年2月27日，公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让控股子公司广州凯得环保环美有限公司股权暨关联交易的议案》，公司将所持有的环保环美90％股权转让予凯得控股。经双方协商，确认本次交易标的以环保环美2006年12月31日经审计的净资产为依据，并按股权转让比例收取相应转让价款（即人民币19,681.69万元）（详细内容见2007年2月10日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的公告）。
2007年6月18日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于调整广州凯得环保环美有限公司90%股权转让交易价款及对〈关于转让广州凯得环保环美有限公司90%股权之股权转让协议书〉进行补充修改的议案》，同意将股权转让交易价款（不含2007年1-2月经审计净利润）由人民币19,681.69万元调整为人民币19,769.73万元，比原约定的交易价款增加88.04万元。同时本着不损害双方利益原则，在不改变公司该项股权转让最终收益的前提下，将协议中“直接收取转让价款”修改为“先分红后转让”，其中分红为人民币2,417.52万元和转让所得为人民币17,352.21万元，两项合计为人民币19,769.73万元，与按前述调整后的直接转让价款相同（详细内容见2007年6月20日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的公告）。
根据《关于转让广州凯得环保环美有限公司90%股权之股权转让协议书》，环保环美在2007年1-2月期间经审计净利润另行支付。环保环美2007年1-2月期间实现的经审计净利润为人民币536.14万元，计提10%盈余公积（53.61万元）后可供分配利润为482.53万元，按双方持股比例予以分配，公司可分配利润为434.28万元。另环保环美上述所提取的盈余公积的90%（即48.25万元）由凯得控股向公司支付。综上，公司可分配利润合计为2,851.80万元，可收取股权转让款合计为17,400.46万元。报告期内，环保环美为公司贡献净利润482.53万元，占同期净利润的45.25％。
报告期内，本公司已收到部分股权转让款人民币9,000万元，剩余款项于交易双方在向工商行政管理部门办理完本次股权转让的工商变更登记手续及资产盘点交接后10个工作日内支付。至报告日，相关股权转让过户手续尚在办理过程中。
本次交易是基于在既有业务经营环境可能出现经营风险的情况下，公司实施重大战略调整的一个主要步骤。
去年同期，公司的主要利润来源于下属控股子公司环保环美、广州科盛源和北京柏悦府项目，因此本次环保环美的股权转让将对公司主营业务的连续性和收益带来一定影响（对管理层稳定性未产生影响），但从长远看，是规避重大经营风险、保证公司可持续发展和保障股东权益的重要措施。
（二）经2006年3月29日公司第三届董事会第五次会议及2006年5月11日召开的2005年年度股东大会审议通过，公司对控股子公司凯得市政实施解散清算（详细内容见2006年3月31日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的公告）。
至报告日，本次清算涉及的各项手续尚在办理中。
（三）上海颐源股权转让事项情况及进展详见本节“重大诉讼、仲裁事项”中的第（二）项之（2）。
（四）子公司股权结构调整
1、2006年7月14日，环保科技第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于出售广州中科成污水净化有限公司股权的议案》，将其投资1,260万元持有的广州中科成污水净化有限公司的30%股权及相关权益以人民币1,500万元转让予中科成环保集团股份有限公司。截至报告期末，受让方已累计向环保科技支付股权转让款人民币880万元。
2、2006年10月25日，经公司第三届董事会第九次会议审议通过，公司以人民币535.10万元受让环保环美原投资人民币580万元持有的环保科技19.33%的股权。
2007年1月12日，公司另以人民币18.92万元受让金维刚先生持有的环保科技0.67%的股
权。
报告期内，上述两项股权转让涉及的股权过户手续已办理完毕。环保科技原为公司控股
子公司，转让完成后成为本公司全资子公司。
3、2007年2月26日，环保环美与广州科盛源签订协议，环保环美将其原投资人民币220万元持有的广汉星荣5.26%的股权转让予广州科盛源，转让价为132.35万元。报告期内，相关股权过户手续已办理完毕。
4、2007年2月5日，公司与环保科技及NCM INTERNATIONAL（HONG KONG） LIMITED签订股权转让协议，环保科技将其原投资港币9.90万元持有的香港公司99%的股权按原价转让予公司；NCM INTERNATIONAL（HONG KONG） LIMITED将其原投资0.1万元持有的香港公司1%的股权按原价转让予公司。报告期内，相关股权过户手续已办理完毕。香港公司原为环保科技控股子公司，转让完成后香港公司成为本公司全资子公司。
上述股权结构变动主要是根据公司经营管理需要而进行的内部调整，对公司业务的连续性、管理层的稳定性不产生影响，对公司本报告期财务状况和经营成果不构成重大影响。
六、股权分置改革
公司于2006年6月30日公告股权分置改革方案后，经过与广大投资者的充分沟通，在总结投资者的意见和建议的基础上，根据非流通股股东提议，对公司股权分置改革方案的部分内容进行了调整。8月25日公司公告了关于股权分置改革方案的沟通协商情况及《股权分置改革说明书》（修订稿）（详细内容见2006年8月25日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的公告）。
鉴于本公司现处股改和股权转让过程中，本次股权分置改革涉及的临时股东大会暨相关股东会议通知尚待相关国有资产监督管理部门对于公司国有股股东参与本次股权分置改革的书面批准以及中国证监会就有关收购事宜出具的无异议函后方可发出。
截止报告日，上述审批手续尚在办理过程中。
七、重大关联交易事项
（一）报告期内重大关联交易事项
关于转让控股子公司—环保环美股权暨关联交易的事项（具体内容详见“报告期内发生及以前期间发生但持续到本报告期的资产收购、出售及企业合并事项情况”中的第（一）项）。
（二）报告期内无日常关联交易。
（三）控股股东及其子公司占用公司资金的情况
报告期内公司与控股股东及其子公司发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在占用公司资金情况。
八、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的上述事项。
（二）重大担保事项
1、报告期内，公司未发生重大担保事项；
2、其他担保：经2006年3月29日公司第三届董事会第五次会议审议通过，同意由本公司为广州科盛源向银行申请流动资金一年期人民币3,000万元综合授信额度提供担保和/或股权质押（以公司持有的广州科盛源的75%股权作为质押）。报告期内，该项担保尚未实施。
（三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的上述事项。
（四）其他重大合同
1、报告期，公司与凯得控股于2007年2月8日及7月28日分别签订了《关于转让广州凯得环保环美有限公司90％股权之股权转让协议》及《关于转让广州凯得环保环美有限公司90％股权之股权转让补充协议》。
2、以往合同执行情况
（1）北京银泰中心北塔楼钢结构深化设计、供应及加工分包工程项目
2005年6月6日，广州科盛源与银泰置业签订了《关于北京银泰中心北塔楼钢结构深化设计、供应及加工分包工程项目的<委托协议>》，合同金额为人民币10,500万元。至报告日，该项合同已执行完毕，合同价款已全部收回。
（2）北京银泰中心柏悦酒店塔楼外幕墙装饰设计、供应及安装分包工程项目
2006年4月18日，广州科盛源与银泰置业签订了《关于北京银泰中心柏悦酒店塔楼外幕墙装饰设计、供应及安装分包工程项目<分包合同协议>》，合同金额为人民币3,850万元。至报告日，该项合同已执行完毕，合同价款已全部收回。
九、承诺事项
报告期内，公司无重大承诺事项。
十、受处罚情况
报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十一、公司金融投资情况
报告期内，公司没有持有其他上市公司的股权、没有参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业的股权，也没有参股拟上市公司股权等投资情况。
十二、报告告期内接到调研、沟通、采访等情况
报告期内，公司没有接受或邀请特定对象进行调研、采访等活动，并按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待投资者问询时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情况，保证了公司信息披露的公平性。
十三、其他重要事项公告索引
本报告期，公司全部公告均刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（网站检索路径为：http://www.cninfo.com.cn/gszx/lsgg000975.html），具体情况如下：
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日期 报刊版面 公告名称及主要内容
中国证券报 证券时报
2007年2月10日 C018 A4 第三届董事会第十一次会议决议公告
2007年2月10日 C018 A4 第三届监事会第五次会议决议公告
2007年2月28日 D014 A12 2007年第一次临时股东大会决议公告
2007年3月2日 D016 C16 关于部分国有股转让进展的公告
2007年3月14日 D006 C9 关于股票交易异常波动的公告
2007年4月2日 B11 A19 股权分置改革进展的公告
2007年4月9日 B11 C8 股权分置改革进展的公告
2007年4月12日 C030 C40 第三届董事会第十二次决议公告
2007年4月12日 C030 C40 第三届监事会第六次会议决议公告
2007年4月12日 C030 C40 2006年年度报告摘要
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续：
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日期 报刊版面 公告名称及主要内容
中国证券报 证券时报
2007年4月16日 C006 A18 股权分置改革进展的公告
2007年4月19日 006 C12 风险提示公告
2007年4月30日 C038 C36 第三届董事会第十三次会议决议公告
2007年4月30日 C038 C36 2007年第一季度报告
2007年5月10日 C006 C5 2006年年度股东大会决议公告
2007年5月10日 C006 C12 股权分置改革进展的公告
2007年5月21日 C006 A12 股权分置改革进展的公告
2007年5月21日 C006 A12 关于股票交易异常波动的提示性公告
2007年5月24日 B12 C8 关于公司股票临时停牌公告
2007年5月28日 A16 C11 股权分置改革进展的公告
2007年5月31日 C007 C8 关于股票交易异常波动的提示性公告
2007年6月4日 C007 A9 股权分置改革进展的公告
2007年6月5日 C010 C5 关于股票交易异常波动的提示性公告
2007年6月8日 B11 C28 关于股票交易异常波动的提示性公告
2007年6月11日 C012 C9 股权分置改革进展的公告
2007年6月18日 A15 C8 股权分置改革进展的公告
2007年6月20日 C006 C8 第三届董事会第十四次决议
2007年6月20日 C006 C8 第三届监事会第七次决议
2007年6月25日 A06 C10 股权分置改革进展的公告
2007年6月26日 B11 C9 公司2006年年度分红派息实施公告
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第七节 财务报告
资产负债表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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资产 附注 期末余额 年初余额
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 8.1/9.1 21,515,753.78 13,783,075.38 115,065,995.27 4,911,450.08
交易性金融资产
应收票据 350,000.00
应收账款 8.2 62,651,891.77 74,545,160.72
预付账款 8.3 2,657,152.67 10,000.00 4,644,031.39 10,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 8.4/9.2 176,258,551.84 307,274,421.03 16,665,699.25 153,642,871.67
存货 8.5 9,738,513.92 12,238,040.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8.6 28,517,996.26 28,517,996.26
流动资产合计 301,339,860.24 349,585,492.67 223,508,927.50 158,564,321.75
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资 8.7 360,000,000.00 360,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 8.8/9.3 5,107,160.87 772,301,174.70 49,210,125.36 969,409,922.91
投资性房地产
固定资产 8.9 32,632,287.28 910,039.30 117,047,310.55 1,134,933.17
在建工程 8.10 344,129,102.18 239,037,600.00
工程物资
固定资产清理 6,834.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8.11 7,672,511.00 61,722,866.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 8.12 373,290.27 35,790.27 2,713,211.54 51,388.17
递延所得税资产 8.13 4,111,537.91 1,631,989.47 2,054,859.67 2,054,859.67
其他非流动资产
非流动资产合计 754,032,723.51 1,134,878,993.74 871,785,974.10 1,372,651,103.92
资产总计 1,055,372,583.75 1,484,464,486.41 1,095,294,901.60 1,531,215,425.67
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法定代表人：辛向东 主管会计工作负责人：陈宏志 会计机构负责人：周星辉
资产负债表（续）
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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负债及股东权益 附注 期末余额 年初余额
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 8.15 10,000,000.00 10,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 8.16 5,892,613.04 11,453,272.55
预收账款 8.17 1,179,300.98 7,453,786.17 5,000,000.00
应付职工薪酬 8.18 2,686,431.18 1,696,560.66 7,728,155.59 2,310,443.14
应交税费 8.19 8,748,311.51 8,613,886.93 7,939,978.43 10,338,529.70
应付利息
应付股利
其他应付款 8.20/9.5 13,339,400.22 501,178,528.55 11,035,238.00 544,385,355.41
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 8.21 6,048,135.00 6,048,135.00 94,441.80
流动负债合计 37,894,191.93 517,537,111.14 55,704,872.54 572,034,328.25
非流动负债
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
预计负债 -
递延所得税负债 -
其他非流动负债
非流动负债合计 - -
负债合计 37,894,191.93 517,537,111.14 55,704,872.54 572,034,328.25
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 8.22 532,800,000.00 532,800,000.00 532,800,000.00 532,800,000.00
资本公积 8.23 138,585,531.22 139,862,842.90 138,700,724.58 140,981,815.01
减:库存股
盈余公积 8.24 67,030,189.69 67,030,189.69 67,030,189.69 67,030,189.69
未分配利润 8.25 225,821,042.58 227,234,342.68 225,813,611.65 218,369,092.72
外币报表折算差额 1,498.12 -84,559.16
归属于母公司所有者权益合计 964,238,261.61 966,927,375.27 964,259,966.76 959,181,097.42
少数股东权益 8.26 53,240,130.21 75,330,062.30
所有者权益(或股东权益)合计 1,017,478,391.82 966,927,375.27 1,039,590,029.06 959,181,097.42
负债和所有者权益(或股东权益)总 1,055,372,583.75 1,484,464,486.41 1,095,294,901.60 1,531,215,425.67
计
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法定代表人：辛向东 主管会计工作负责人：陈宏志 会计机构负责人：周星辉
利润表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 附注 本期金额 上期金额
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业收入 8.27 38,165,611.05 137,625,463.79
减：营业成本 8.27 30,291,680.53 106,183,546.83
营业税金及附加 8.28 939,059.92 2,145,474.76
销售费用 403,593.79 221,966.12
管理费用 18,854,068.81 6,306,181.17 12,327,032.40 6,099,790.54
财务费用 8.29 349,091.64 49,514.14 903,492.91 1,384,569.55
资产减值损失 8.30 -375,624.74 207,558.34 3,781,133.18 1,246,887.08
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填
列）
投资收益（损失以“-”号填列 8.31/9.4 28,503,162.13 33,414,882.27 7,954,187.48 6,634,506.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,479.24 1,319,680.60
二、营业利润(亏损以“-”号填列） 16,206,903.23 26,851,628.62 20,017,005.07 -2,096,740.29
加：营业外收入 8.32 1,100,220.59 84,467.00 389,371.55
减：营业外支出 8.33 108,401.56 102,182.00 373,544.96 414.40
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损以“-”号填列） 17,198,722.26 26,833,913.62 20,032,831.66 -2,097,154.69
减：所得税费用 8.34 5,988,733.16 7,312,663.66 7,945,347.31 308,419.96
四、净利润(亏损以“-”号填列） 11,209,989.10 19,521,249.96 12,087,484.35 -2,405,574.65
归属于母公司所有者的净利润 10,663,430.93 11,188,806.00
少数股东损益 546,558.17 898,678.35
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.0200 0.0210
（二）稀释每股收益 0.0200 0.0210
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法定代表人：辛向东 主管会计工作负责人：陈宏志 会计机构负责人：周星辉
现金流量表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 附注 本期金额 上期金额
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 33,196,118.25 102,830,400.44
收到的税费返还 758,035.28 389,371.55
收到的其他与经营活动有关的现金 8.36 25,497,109.72 35,668,173.77 3,403,501.42 365,481,794.35
经营活动现金流入小计 59,451,263.25 35,668,173.77 106,623,273.41 365,481,794.35
购买商品、接受劳务支付的现金 22,557,141.36 69,575,027.54
支付给职工以及为职工支付的现金 14,774,661.23 5,101,855.95 12,095,329.75 2,989,164.83
支付的各项税费 13,800,833.79 10,157,027.34 24,202,628.80
支付的其他与经营活动有关的现金 8.37 35,155,765.74 123,954,270.18 10,993,671.58 38,718,805.24
经营活动现金流出小计 86,288,402.12 139,213,153.47 116,866,657.67 41,707,970.07
经营活动产生的现金流量净额 -26,837,138.87 -103,544,979.70 -10,243,384.26 323,773,824.28
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 44,400,000.00 40,000,000.00 240,000,000.00 40,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 24,979,652.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 133,000.00 90,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位支付的现金净额 8.39 66,588,889.05 90,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 121,763.68
投资活动现金流入小计 111,121,889.05 130,000,000.00 240,211,763.68 64,979,652.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 106,908,873.54 34,095.00 3,502,521.70 300,000.00
的现金
投资所支付的现金 380,000,000.00 387,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,188,216.39 2,864,710.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 111,097,089.93 2,898,805.00 383,502,521.70 387,300,000.00
投资活动产生的现金流量净额 24,799.12 127,101,195.00 -143,290,758.02 -322,320,347.15
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 48,500,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,684,590.00 4,684,590.00 4,809,659.48 1,686,555.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 52,000,000.00
筹资活动现金流出小计 66,684,590.00 14,684,590.00 53,309,659.48 21,686,555.00
筹资活动产生的现金流量净额 -66,684,590.00 -14,684,590.00 -43,309,659.48 -11,686,555.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -53,311.74 -39,142.74
五、现金及现金等价物净增加额 -93,550,241.49 8,871,625.30 -196,882,944.50 -10,233,077.87
加：期初现金及现金等价物余额 115,065,995.27 4,911,450.08 311,767,307.63 22,463,907.62
六、期末现金及现金等价物余额 21,515,753.78 13,783,075.38 114,884,363.13 12,230,829.75
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法定代表人：辛向东 主管会计工作负责人：陈宏志 会计机构负责人：周星辉
所有者权益变动表
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编制单位：南方科学城发展股份有限公 2007年1-6月单位：（人民币）元 单位:人民币元
司
项目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
股本 资本公积 减:库存 盈余公积 未分配利 其他 权益 合计
股 润
一、上年年末余额 532,800,0 138,700,7 66,361,5 219,795,6 -84,5 75,330,06 1,032,903,
00.00 24.58 28.62 62.02 59.16 2.30 418.36
1．会计政策变更 668,661. 6,017,949 6,686,610.
07 .63 70
2．前期差错更正
二、本年年初余额 532,800,0 138,700,7 67,030,1 225,813,6 -84,5 75,330,06 1,039,590,
00.00 24.58 89.69 11.65 59.16 2.30 029.06
三、本年增减变动金额（减少以"-"号 -115,193. 7,430.93 86,05 -22,089,9 -22,111,63
填列） 36 7.28 32.09 7.24
（一）本年净利润 10,663,43 546,558.1 11,209,989
0.93 7 .10
（二）直接计入所有者权益的利得和损 -115,193. 86,05 -29,136.08
失 36 7.28
1．可供出售金融资产公允价值变动
2．权益法下被投资单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得
税影响
4．其他 -115,193. 86,05 -29,136.08
36 7.28
上述(一)和(二)小计 -115,193. 10,663,43 86,05 546,558.1 11,180,853
36 0.93 7.28 7 .02
（三）所有者投入和减少资本 -22,636,4 -22,636,49
90.26 0.26
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -22,636,4 -22,636,49
90.26 0.26
（四）利润分配 -10,656,0 -10,656,00
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -10,656,0 -10,656,00
00.00 0.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 532,800,0 138,585,5 67,030,1 225,821,0 1,498 53,240,13 1,017,478,
00.00 31.22 89.69 42.58 .12 0.21 391.82
法定代表人:辛向东 主管会计工作负责人 会计机构负责人:
:陈宏志 周星辉
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所有者权益变动表(续)
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编制单位：南方科学城发展股份有限 2007年1-6月单位：（人民币）元 单
公司
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
股本 资本公积 减:库存 盈余公积 未分配利 其他 权益 合计
股 润
一、上年年末余额 532,800, 138,700,7 61,413,6 174,686,6 -199,17 75,708,1 983,110,022
000.00 24.58 68.62 15.22 7.05 91.33 .70
1．会计政策变更 697,409. 6,276,683 6,974,092.5
25 .27 2
2．前期差错更正
二、本年年初余额 532,800, 138,700,7 62,111,0 180,963,2 -199,17 75,708,1 990,084,115
000.00 24.58 77.87 98.49 7.05 91.33 .22
三、本年增减变动金额（减少以"-"号 11,188,80 238,319 -1,876,8 9,550,287.1
填列） 6.01 .79 38.62 8
（一）本年净利润 11,188,80 898,678. 12,087,484.
6.01 35 36
（二）直接计入所有者权益的利得和 238,319 -2,775,5 -2,537,197.
损失 .79 16.97 18
1．可供出售金融资产公允价值变动
2．权益法下被投资单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得
税影响
4．其他 238,319 -2,775,5 -2,537,197.
.79 16.97 18
上述(一)和(二)小计 11,188,80 238,319 -1,876,8 9,550,287.1
6.01 .79 38.62 8
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 532,800, 138,700,7 62,111,0 192,152,1 39,142. 73,831,3 999,634,402
000.00 24.58 77.87 04.50 74 52.71 .40
法定代表人:辛向东 主管会计工作负责人 会计机构负责人:周
:陈宏志 星辉
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南方科学城发展股份有限公司会计报表附注
2007年半年度
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一、公司简介
南方科学城发展股份有限公司（以下简称“本公司”）系由原重庆乌江电力股份有限公司更名而来，重庆乌江电力股份有限公司系根据中华人民共和国有关法律的规定，于1999年5月20日经重庆市人民政府渝府[1999]90号文批准，由重庆乌江电力集团公司为主发起人，联合重庆市黔江县小南海(集团)公司、重庆市黔江开发区水电工程建筑安装公司、重庆市黔江开发区水电物资供销公司和重庆乌江锰业（集团）有限责任公司共同发起设立。公司于1999年6月18日在重庆市工商行政管理局注册登记，领取渝直20284425-2号营业执照。 经中国证监会证监发行字 [2000] 40号文核准，公司于2000年向社会公开发行人民币普通股（“A股”）8,000万股, 并于2000年6月8日挂牌上市。经公司2002年第二次临时股东大会决议，公司由 “重庆乌江电力股份有限公司”更名为“南方科学城发展股份有限公司”，并于2002年9月23日换领渝直5000001801901号营业执照。公司于2005年11月8日在广州市工商行政管理局换领4401011110652号营业执照，注册地址变更为广州市开发区科学城彩频路11号A501。
本公司2003年度转增股本方案经2004年5月10日召开的2003年年度股东大会审议通过，以公司2003年末总股本29,600万股为基数，以资本公积金每10股转增8股，共计转增23,680万股，转增后公司股本增至53,280万股。
本公司经营范围：对高新技术产业项目、城市基础设施建设项目、环保建设项目进行投资及经营管理（不含金融业务及其他法律法规规定须前置许可或审批的项目），企业资产重组及收购兼并咨询服务，水力发电，供电设施设备的维修、调试，房地产开发（按资质等级证书承接业务），金属冶炼（国家有专项管理规定的品种除外）、销售仪器仪表、五金、交电、普通机械、机电设备、汽车零部件、摩托车及零部件、电子产品、金属材料（不含稀贵金属）、针纺织品、化工原料及产品（不含化学危险品）、建筑材料、涂料；货物进出口贸易（法律法规禁止的项目除外，法律法规限制的项目取得许可后方可从事经营）。
二、财务报表的编制基础
本财务报告以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的真实财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司采用的主要会计政策、会计估计
（一）会计制度
自2007年1月1日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其他有关规定。
（二）会计年度
本公司会计年度采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（三）记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
（四）公允价值的确定
公允价值是指在公开交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。对不存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司采用估值技术确定其公允价值。
（五） 外币业务及外币报表折算
1、外币业务
公司发生的外币交易业务，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
公司在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建企业开发的用于对外销售的房地产开发产品或大型机械设备有关的，计入有关存货的生产成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
2、外币财务报表折算：
对境外经营的财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策和会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
（1）资产负债中的资产和负债项目，采用资产负债日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率折算；当汇率变动不大时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
（3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，应在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示；属于少数股东权益的部分应列入少数股东权益项目。
（六）现金等价物确认标准
现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）金融工具的确认和计量
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的分类
金融工具分分为下列五类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2、初始确认和后续计量：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为当期损益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间按初始入账金额进行后续计量。处置时，应将取得价款与其账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，应将取得价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
（3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（4）企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
4、金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
应收款项的账龄及坏账准备计提比例：
账 龄 坏账准备计提比例
2年以内(含2年) 5%
2-3年(含3年) 10%
3-5年(含5年) 20%
5年以上 50%
符合下列条件之一的应收款项，由公司经理提交书面材料经董事会或股东会批准确认为坏账：A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。B、因债务人较长时间内未履行偿债义务且有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项。
（八）存货核算方法
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
1、存货的确认
存货在与该存货有关的经济利益很可能流入公司且成本能够可靠计量时确认。
2、存货的计量：存货按照成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
外购、自制的存货按实际成本计价；投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；应计入存货的借款费用，按照《企业会计准则第17 号—借款费用》处理。
存货发出时采用加权平均法确定发出存货的实际成本；对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提供的劳务，采用个别计价法确定发出存货的成本；低值易耗品领用时采用一次转销法核算。
3、存货分类
存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品、产成品、分期收款发出商品、开发成本等。
4、存货盘存制度采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的确认标准和计提方法：
资产负债日存货按成本与可变现净值孰低计量。
存货跌价准备按单个存货项目可变现净值低于存货成本的差额提取，计提的存货跌价损失计入当期损益。
6、存货可变现净值的确定方法：
（1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值；
（3）资产负债表日，同一存货中一部分有合同约定价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
7、存货跌价准备的转回
资产负债表日企业应确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（九）长期股权投资
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
如果购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，吸收合并的其差额计入当期损益，控股合并的其差额计入留存收益。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务重组》确定。
2、后续计量
（1）成本法核算的长期股权投资
对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
（十）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要为已出租的建筑物。
1、投资性房地产的确认
公司在与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且其成本能可靠地计量时，确认投资性房地产。
2、投资性房地产的计量
投资性房地产按成本进行初始计量。
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
（2）自行建造投资源共享性房地产的成本由建造成该项资产达到可预可使用状态前所发生的必要支出构成；
（3）其他方式取得的投资性房地产的成本，按相关会计准则规定确定。
（4）与投资性房地产有关的后续支出，符合投资性房地产的确认条件的计入投资性房地产的成本，否则，在发生时计入当期损益。
3、投资性房地产的后续计量
公司在资产负债表日采用后续计量成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（1）对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策。按可使用年限采用平均年限法计提折旧。
（2）对于计入无形资产的土地使用权，参照无形资产的后续计量政策，采用直线法在使用寿命期限内进行平均分摊。
4、处置
（1）当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
（2）出售、转让、报废或发生投资性房地产毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。
采用成本模式计量的投资性房地产，发生减值时计提减值准备，计提的减值准备日后不得转回。
（十一）固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
1、 固定资产确认
固定资产有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时确认。
2、固定资产初始计量
固定资产以取得时的成本进行初始计量。
外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务等相关费用；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；购建固定资产使其达到预定可使用状态前所发生的借款利息和外币借款利息及汇兑差额予以资本化；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、《企业会计准则第20 号——企业合并》和《企业会计准则第21 号——租赁》确定。
3、固定资产分类
本公司固定资产分为房屋建筑物、简易建筑物、电子设备、专用设备、运输工具及其他设备。
4、折旧方法
公司固定资产折旧采用年限平均法，所有固定资产按月计提折旧，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值（原值的5%）确定其折旧率。
各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
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资产类别 使用年限(年) 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-30 3.17-4.75
简易建筑物 10-20 9.5-4.75
电子设备 5 19.00
专用设备 15 6.33
运输工具 5 19.00
其他设备 5 19.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、固定资产后续支出
与固定资产有关的后续支出符合固定资产确认条件，计入固定资产成本，并且终止确认被替换部分的账面价值；不符合固定资产确认条件的，发生时计入当期损益。
6、固定资产的处置
企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益，固定资产盘亏造成的损失，计入当期损益。
（十二）在建工程
在建工程是指正在建设中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出入帐，包括工程直接材料、直接工资、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损失及允许资本化的借款费用。在建工程自达到预定可使用状态起转列固定资产。
（十三）借款费用
借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1、公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2、借款费用资本化的确认条件
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
3、借款费用资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（5）在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
4、借款费用资本化的暂停
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
5、借款费用资本化的停止
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。
（十四）无形资产
无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辩认非货币性资产。
1、无形资产的确认
无形资产有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时确认。
2、无形资产初始计量
无形资产按取得时的实际成本计价。
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）非货币性资产交换取得的无形资产，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
（4）债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》的相关规定进行处理。
（5）企业合并取得的无形资产，同一控制下企业合并取得的无形资产按照合并日被合并方无形资产的账面价值计量，非同一控制下企业合并取得的无形资产按照购买日被购买方无形资产的公允价值作为入账价值。
（6）政府补助取得的无形资产的成本，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（7）自行开发的无形资产，其成本包括自开发阶段开始至达到预定用途前所发生的支出总额。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列条件予以资本化，计入无形资产成本：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源的支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
（8）土地使用权，公司取得的土地使用权作为无形资产核算，一般情况下，当土地使用权用于自行开发建造厂房等地上建筑物时，相关的土地使用权账面价值不转入在建工程成本，土地使用权按照土地使用年限进行摊销；但下列情况例外：房地产开发企业取得的土地使用权用于建造对外出售的房屋建筑物，相关土地使用权计入所建造的房屋建筑物成本；公司外购的房屋建筑物支付的价款无法在地上建筑物与土地使用权之间分配的，确认为固定资产原值。
3、无形资产摊销方法
公司根据反映与该无形资产有关的经济利益的预期实现方式选择无形资产摊销方法。
（1）公司对使用寿命有限的无形资产，在其预计可使用期限内，按照直线法在使用寿命期限内进行平均分摊。
（2）无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
4、无形资产处置
（1）公司出售无形资产，应当将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计入当期损益。
（2）无形资产预期不能为企业带来经济利益的，应当将该无形资产的账面价值予以转销。
（十五）长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
（十六）资产减值
资产减值是指资产的可收回金额低于其账面价值。
公司定期对长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、无形资产、在建工程等非流动资产的减值进行测试及确认。
1、公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
2、存在下列迹象的，表明资产可能发生减值
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
3、有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可回收金额；难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可回收金额。
4、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
5、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。
资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为个单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
6、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十七）职工薪酬
1、公司职工薪酬包括：
（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；
（2）职工福利费；
（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
（4）住房公积金；
（5）工会经费和职工教育经费；
（6）非货币性福利；
（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
2、企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，按以下情况处理：
（1）应由生产成本、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
（2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产的成本。
（3）除上述1、2 之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 公司为职工缴纳的社会保险费及住房公积金，在职工提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算，并按照上述情况分别处理。
（十八）政府补助
1、确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
2、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（十九）预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务的金额能够可靠的计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
1、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
2、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
（二十）收入确认原则
收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
1、销售商品收入确认
销售商品收入同时满足下列条件时，应予以确认：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入公司；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、劳务收入确认
（1）公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
A、收入的金额能够可靠地计量；
B、相关的经济利益很可能流入企业；
C、交易的完工进度能够可靠地确定；
D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。
（2）公司应当按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
（3）在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权收入确认
让渡资产使用权在相关经济利益很可能流入公司且收入金额能够可靠计量时确认收入。让渡资产使用权金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十一）所得税
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
公司在取得资产、负债时确定其计税基础。
公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用（或收益）。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十二）企业合并
1、同一控制下的企业合并在合并日采用权益结合法核算，非同一控制下的企业合并在购买日采用购买法核算。
2、对于同一控制下的企业合并，合并方取得被合并方的资产和负债，应当按照合并日的账面价值来计量。合并方付出对价超过被合并方净资产账面价值的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
同一控制下企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
3、对于非同一控制下的企业合并，购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值来计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额（正价差），应当确认为商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额（负价差），应当计入当期损益。
非同一控制企业合并形成母子公司关系的，母公司应当设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值，编制合并报表时，以该公允价值为基础对子公司财务报表做调整。
非同一控制企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制购买日的合并资产负债表。
（二十三）合并财务报表的编制方法
合并财务报表是指反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的财务报表。
1、合并范围确定
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。
控制是指本有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权利。
（1）公司直接或间接拥有被投资单位半数以上的表决权且无证据表明公司不能控制的被投资单位纳入合并范围；
（2）公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为本公司能够控制被投资单位，纳入合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据被投资单位章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构中占多数表决权。
2、合并程序
（1）合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后由母公司编制。
（2）公司应统一子公司的会计政策和会计期间，使其保持一致；不一致的应当按照母公司的会计政策和会计期间对子公司的财务报表进行调整。
3、合并财务报表的种类
（1）合并资产负债表；
（2）合并利润表；
（3）合并现金流量表；
（4）合并所有者权益变动表。
4、合并财务报表的抵销事项
公司在编制合并财务报表时，按《企业会计准则第３３号——合并财务报表》要求，将母公司与各子公司及各子公司相互之间的投资、存货购销、债权债务、资金往来等所有应抵销事项进行合并抵销。
（二十四）会计政策、会计估计变更和差错更正
1、 会计政策是指企业在会计确认、计量和报告中所采用的原则、基础和会计处理方法。企业应对相同或相似的交易或事项采用相同的会计政策进行处理。
2、公司采用的会计政策，在每一个会计期间和前后各期应当保持一致，不得随意变更。但是满足下列条件之一的，可以变更会计政策：
（1） 法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更。
（2） 会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息。
3、会计估计变更是指由于资产和负债的当前状况及预期经济利益和义务发生了变化，从而对资产或负债的账面价值或者资产的定期消耗金额进行调整。
4、公司根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更会计政策的，应当按照国家相关会计规定执行。属于会计政策变更的会计事项，应当按照追溯调整法处理，将会计政策变更累计影响数调整列报前期最早期初留存收益，其他相关项目的期初余额和列报前期披露的其他比较数据也应当一并调整。
5、公司对会计估计变更的会计事项，应当采用未来适用法进行会计处理。
6、 公司难以对某项变更区分为会计政策变更或会计估计变更的，应当将其作为会计估计变更处理。
7、前期差错是指由于没有运用或者错误运用下列两种信息，而对前期财务报表造成省略或者错报。
（1） 编报前期财务报表时预期能够取得并加以考虑的可靠信息。
（2）前期财务报告批准报出时能够取得的可靠信息。
常见的前期差错有计算错误、应用会计政策错误、疏忽或曲解事实、舞弊等。
8、对于前期会计差错的更正，公司应当采用追溯重述法进行处理。
（二十五）资产负债表日后事项
资产负债表日后事项是指资产负债表日至财务报告批准报出日（指董事会批准财务报告报出日期）之间发生的有利或不利事项。
1、资产负债表日后事项包括资产负债表日后调整事项和资产负债表日后非调整事项。
资产负债表日后调整事项是指对资产负债表日已经存在的情况提供了新的或进一步证据的事项。
资产负债表日后非调整事项是指资产负债表日后发生的情况的事项。
2、公司发生的资产负债表日后调整事项，应当调整资产负债表日的财务报表。公司发生的资产负债表日后非调整事项，不应当调整资产负债表日的报表。
3、 资产负债表日后事项表明持续经营假设不再适用的，企业不应当在持续经营基础上编制财务报表。
4、资产负债表日后，企业利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，但应当在附注中单独披露。
五、会计政策、会计估计变更和差错更正
1、会计政策变更
本公司报告期首次执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的规定，追溯调整的事项如下：
（1） 根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条（二）的规定，其它采用权益法核算的长期股权投资，存在贷方差额的，应冲销贷方，并调整留存收益。本公司2006 年12 月31 日账面长期股权投资贷方差额4,631,751.03 元，是采用其他权益法核算的长期股权投资贷方差额。按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定，应将其全额冲销，并调整留存收益。据此，公司2007 年1 月1 日应增加留存收益4,631,751.03元。
（2）少数股东权益
根据《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第33号-合并财务报表会计准则》的有关规定，现行会计制度下单列的少数股东权益，应当在合并资产负债表中所有者权益下以少数股东权益项目列示。故而，公司2007 年1 月1 日将少数股东权益75,330,062.30 元列于股东权益。
（3）所得税
根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司自2007年1月1日起采用资产负债表债务法对所得税进行处理，公司2007年1 月1 日将对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。据此，公司将因负债账面价值大于负债计税基础的所得税影响金额2,054,859.67 元调增了留存收益，其中增加属于公司的所有者权益2,054,859.67 元。
2、本公司报告期内无会计估计变更和差错更正。
六、税项
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税种 税率（%） 计税基础
增值税 17 销售收入
增值税 6 出售净水收入
营业税 3或5 营业收入
城市维护建设税 7 已交增值税、营业税
教育费附加 3 已交增值税、营业税
企业所得税 15或33 应纳税所得额
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注：根据广州市科学技术局穗科函字[2006]400号文，广州凯得环保环美有限公司被认定为高新技术企业，经向主管税务机关备案，企业所得税减按15%税率征收。
七、本年度合并财务报表范围及主要控股子公司情况
1、控股子公司概况
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控股子公司名称 业务性质 注册资本（万 经营范围 本公司持股比例 本公司投资额 是否合
元） 直接持股 间接持股 （万元） 并
广汉星荣水泥有限 水泥制造 4,750 生产、销售水泥 94.74% 5.26% 4,750 是
责任公司
广州凯得市政开发 市政服务 48,800 开发区内市政设施、道路、路 90% 43,920 是
服务有限公司 灯、桥梁人行道、排水、排污
、供水、煤气管道施工、维修
，销售市政设施构件。
广东南方科学城环 环保工程 3,000 环保技术、产品的开发及研究 100% 3,000 是
保科技产业有限公 ，环保技术服务、技术转让及
司 技术咨询，环保工程的设计咨
询服务；销售环保产品；自营
和代理种类商品和技术的进出
口。
广州科盛源贸易有 贸易 2,800 货物进出口、技术进出口（经 100% 2,800 是
限公司 营范围涉及法律、法规禁止的
，不得经营；应经审批的，未
获审批前不得经营）。批发和
零售贸易（国家专营专控项目
除外），以自有资金进行实业
投资。
北京银泰酒店管理 酒店服务 20,000 法律、行政法规、国务院决定 100% 20,000 是
有限公司 禁止的，不得经营；法律、行
政法规、国务院决定规定应经
许可的，经审批机关批准并经
工商行政管理机关登记注册后
方可经营；未规定的可自主经
营。
南方科学城（香港 10 可开展所有符合法律规定的经 100% 10 是
）有限公司 营活动。
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注：南方科学城（香港）有限公司的注册资本为港币。
2、合并财务报表范围变化说明
本期合并会计报表范围与上年度末合并会计报表的范围不一致,合并范围发生变化，广州凯得环保环美有限公司本期不纳入合并范围。
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公司名称 上年是否合并 本期是否合并 变更原因
广州凯得环保环美有限公司 是 否 股权转让
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南方科学城发展股份有限公司2007年2月8日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于审议通过转让控股子公司广州凯得环保环美有限公司股权暨关联交易的决议》；南方科学城发展股份有限公司2007年2月27日召开二00七年第一次临时股东大会，审议通过了《关于审议通过转让控股子公司广州凯得环保环美有限公司股权暨关联交易的决议》。本公司与广州凯得控股有限公司于2007年2月8日签定《关于转让广州凯得环保环美有限公司90%之股权转让协议》，于2007年6月签订《关于转让广州凯得环保环美有限公司的90%股权之股权转让协议补充协议》。本公司将所持有的广州凯得环保环美有限公司90%股权转让给广州凯得控股有限公司，本公司不再对广州凯得环保环美有限公司拥有控制权。
广州凯得环保环美有限公司基本情况
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公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司持股比例 本公司投资额
广州凯得环保环美 环卫清洁污水 16,800万元 污水处理；市政工程技术咨询、服 90% 15,120万元
有限公司 处理 务；环务；环卫清洁、绿务；环卫
清洁、绿化养护；销售花木。
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八、合并会计报表主要项目注释
（以下附注未经特别注明，期末账面余额指2007 年6 月30 日账面余额，年初账面余额指2007年1 月1日账面余额，本期指2007年1-6月，上期指2006年1-6月，金额单位为人民币元）
1、货币资金
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项目 期末账面余额 年初账面余额
库存现金 34,066.14 610,340.04
银行存款 20,760,687.64 113,734,655.23
其它货币资金 721,000.00 721,000.00
合计 21,515,753.78 115,065,995.27
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注：(1)其他货币资金721,000.00元系本公司所属子公司广东南方科学城环保科技产业有限公司因承接环保工程项目，为开据银行保函而向银行存入的保证金。
（2）货币资金年末余额中，除第（1）项披露的保证金外，无其他抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。
2、应收账款
账龄分析
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账龄 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 64,708,602.23 97.68 3,235,430.12 72,910,040.07 92.91 3,388,379.25
1-2年 290,359.33 0.44 14,517.96 993,368.56 1.27 49,668.43
2-3年 222,303.97 0.34 22,230.40 3,723,242.00 4.74 212,365.43
3-5年 636,490.81 0.96 127,298.16 479,596.78 0.61 95,919.36
5年以上 387,224.14 0.58 193,612.07 370,491.56 0.47 185,245.78
合计 66,244,980.48 100.00 3,593,088.71 78,476,738.97 100.00 3,931,578.25
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注：（1）应收账款金额前五名的单位共计欠款61,382,479.42元,占应收账款总额的92.88%。
（2）本项目中含应收公司潜在大股东中国银泰控股子公司北京银泰置业有限公司钢结构、玻璃幕墙款54,575,000.00元,截止本报告日该款项已收回。
（3）本项目无其他持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、预付账款
账龄分析
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账龄 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 2,555,517.75 96.18 4,542,396.47 97.81
1-2年 76,752.71 2.89 76,752.71 1.65
2-3年 10,000.00 0.37 10,000.00 0.22
3年以上 14,882.21 0.56 14,882.21 0.32
合计 2,657,152.67 100.00 4,644,031.39 100.00
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注：本项目中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
账龄分析
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账龄 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 172,384,537.15 95.61 356,670.18 13,375,245.37 63.94 670,686.48
1-2年 130,413.50 0.07 6,520.67 260,871.50 1.25 13,043.58
2-3年 540,885.69 0.30 104,088.57 100,089.69 0.48 10,008.97
3-5年 160,484.71 0.09 32,096.94 108,280.71 0.52 21,656.14
5年以上 7,083,214.31 3.93 3,541,607.16 7,073,214.31 33.81 3,536,607.16
合计 180,299,535.36 100.00 4,040,983.52 20,917,701.58 100.00 4,252,002.33
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注：（1）其他应收款金额前五名的单位共计欠款176,902,858.19元，占其他应收款总额的98.12%。
（2）本项目中含公司控股股东广州凯得控股有限公司欠款84,004,631.28元，系广州凯得环保环美有限公司股权转让款，按合同约定该款项应于办妥股权转让的工商变更登记手续及资产盘点交接后10个工作日内支付，环保环美公司股权转让相关手续正在办理过程中；
（3）本项目中含公司控股股东广州凯得控股有限公司下属子公司广州凯得基础设施有限公司预分配广州凯得市政有限公司清算款5,200.00万元，广州凯得市政有限公司已停业进入清算程序，因相关法律手续未完成，故暂挂应收款；
（4）本项目中含公司潜在大股东中国银泰控股子公司北京银泰置业有限公司柏悦府项目分成收益款28,906,038.71元；
（5）本项目无其他持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、存货
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项目 期末账面余额 年初账面余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 3,677,197.37 3,934,855.30
产成品 1,230,957.63 28,778.35 2,399,726.59 142,425.55
在产品 634,924.43 1,792,485.58
库存商品 2,359,487.95 3,191,863.93
工程施工 1,864,724.89 1,061,535.02
合计 9,767,292.27 28,778.35 12,380,466.42 142,425.55
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6、其他流动资产
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项目 期末账面余额 年初账面余额
应收股利 28,517,996.26
合计 28,517,996.26
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注：系应收广州凯得控股有限公司下属子公司广州凯得环保环美有限公司分配的股利款。
7、持有至到期投资
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
柏悦府公寓项目 400,000,000.00 40,000,000.00 360,000,000.00
合计 400,000,000.00 40,000,000.00 360,000,000.00
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注：本公司与北京银泰置业有限公司（以下简称“银泰置业”）签定“房地产合作开发协议”，以非法人型联营形式开发及协同销售北京银泰中心柏悦府公寓项目，本公司分期累计投入40,000万元，本期收回4,000万元，至本报告期末实际持有投资36,000.00万元。柏悦府公寓开发完成后，由银泰置业或其委托的机构进行销售，销售收入由本公司和银泰置业共同分配，双方的收益分配原则和结算期均在“房地产合作开发协议”中作出了详细约定。报告期内，依据双方签订的“房地产合作开发协议”和“补充协议”中关于双方销售收入分配的约定，本公司获取分成收益款2,890.60万元。
8、长期股权投资
（1）被投资单位基本情况
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被投资公司名称 注册地 业务性质 核算方法 本公司合计持股比 表决权 经营情况
例 比例
广州数码乐华科技有限公司 广州 电子产品生产 权益法 30.00% 30.00% 转让
上海颐源房地产开发有限公司 上海 房地产开发 成本法 42.86% 42.86% 仲裁
北京华瑞能科技发展有限公司 北京 成本法 17.65% 17.65% 破产清算
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(2)长期股权投资按核算方法列示如下
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项目 期末账面余额 年初账面余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按权益法核算的投资 38,897,500.23 38,897,500.23
按成本法核算的投资 10,205,464.26 5,098,303.39 5,107,160.87 15,205,464.26 4,892,839.13 10,312,625.13
合计 10,205,464.26 5,098,303.39 5,107,160.87 54,102,964.49 4,892,839.13 49,210,125.36
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（3）按权益法核算的长期股权投资明细情况
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被投资公司名称 初始投资 年初账面 本期增减数 期末账面余额
金额 余额 本期增减投 损益调 分 本期增减
资 整 回 合计
现
金
股
利
广州数码乐华科技 36,000,00 38,897,5 -38,915,979 18,479 -38,897,5 0.00
有限公司 0.00 00.23 .47 .24 00.23
合计 36,000,00 38,897,5 -38,915,979 18,479 -38,897,5 0.00
0.00 00.23 .47 .24 00.23
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（4）按成本法核算的联营企业长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资额金额 年初账面余额 本期投资成本增 累计投资增减额 期末账面余额
减额
上海颐源房地产开发有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 -5,000,000.00 -5,000,000.00 10,000,000.00
北京华瑞能科技发展有限公司 1,500,000.00 205,464.26 -1,294,535.74 205,464.26
合计 16,500,000.00 15,205,464.26 -5,000,000.00 -6,294,535.74 10,205,464.26
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（5）长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
上海颐源房地产开发有限公司 4,892,839.13 4,892,839.13
北京华瑞能科技发展有限公司 205,464.26 205,464.26
合计 4,892,839.13 205,464.26 5,098,303.39
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注： （1）2004年12月28日本公司与自然人陈鹏、张军签订股权转让合同，公司将所持有的上海颐源房地产开发有限公司42.86%的股权全部转让给陈鹏、张军，转让价款1,500.00万元。公司原持股比例为42.86%，原始投资金额和账面价值均为1,500.00万元，转让后不再持有该公司股份。公司于2004和2005年度分别收到股权转让款300.00万元和170.00万元，受让方未能按合同将余款于2005年1月15日之前付清。本公司于2006年3月20日向上海市仲裁委员会提出仲裁申请，并已获受理。2006年8月7日本公司与受让方在仲裁庭的主持下双方达成《调解协议》，受让方承诺分期向本公司支付股权转让剩余欠款合计人民币1,030.00万元，最后一笔将于2007年5月31日前支付完毕； 除2006年本公司收到《调解协议》约定的首期款30.00万元外，《调解协议》约定的其余款项未如期收回。本报告期本公司将以前年度收回的500万元作为投资收回，鉴于余款收回存在一定的不确定性，本公司按持股比例累计计提减值准备4,892,839.13元 。
（2）本公司于2001年8月本公司对北京华瑞能科技发展有限公司投资150万元，占被投资单位注册资本比例30%，后因北京华瑞能科技发展有限公司增资至850万元，本公司持股比例相应减至17.65%。因北京华瑞能科技发展有限公司已向北京市海淀区人民法院申请破产清算，本公司对该项长期股权投资全额计提减值准备205,464.26元。
（3）广州数码乐华科技有限公司本期减少38,915,979.47元，系因本公司转让环保环美90%股权后环保环美公司不再纳入合并范围所致，详见附注十三、（一）、2。
9、固定资产及其折旧
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、固定资产原价 224,812,002.24 2,219,076.97 118,376,559.42 108,654,519.79
其中：房屋建筑物 119,555,158.86 76,515,635.74 43,039,523.12
机器设备 74,811,685.69 270,393.97 15,309,719.00 59,772,360.66
运输设备 18,768,277.49 1,940,466.42 16,444,198.38 4,264,545.53
电子及其他设备 11,676,880.20 8,216.58 10,107,006.30 1,578,090.48
二、累计折旧合计 107,496,095.87 4,308,353.19 36,050,812.37 75,753,636.69
其中：房屋建筑物 38,583,227.92 1,198,994.22 16,367,193.51 23,415,028.63
机器设备 54,175,993.60 1,989,129.59 7,312,890.30 48,852,232.89
运输设备 9,067,975.42 848,883.28 7,502,224.42 2,414,634.28
电子及其他设备 5,668,898.93 271,346.10 4,868,504.14 1,071,740.89
三、固定资产减值准备累计金额 268,595.82 268,595.82
其中：房屋建筑物
机器设备 268,595.82 268,595.82
运输设备
电子及其他设备
四、固定资产账面价值合计 117,047,310.55 2,219,076.97 86,634,100.24 32,632,287.28
其中：房屋建筑物 80,971,930.94 61,347,436.45 19,624,494.49
机器设备 20,367,096.27 270,393.97 9,985,958.29 10,651,531.95
运输设备 9,700,302.07 1,940,466.42 9,790,857.24 1,849,911.25
电子及其他设备 6,007,981.27 8,216.58 5,509,848.26 506,349.59
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注：（1）期末固定资产中，无用于抵押、担保的固定资产；
（2）期末固定资产中无暂时闲置的固定资产，无已提足折旧仍继续使用的固定资产；
（3）本期减少额中包含出售本公司控股子公司广州凯得环保环美有限公司的期末固定资产价值。
10、在建工程
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工程名称 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
银泰柏悦酒店项目 239,000,000.00 105,000,000.00 344,000,000.00
粉磨车间改造 129,102.18 129,102.18
污水中心项目 37,600.00 37,600.00
合计 239,037,600.00 105,129,102.18 37,600.00 344,129,102.18
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注：（1）本期减少额系本公司转让控股子公司广州凯得环保环美有限公司股权而转出的期末在建工程价值。
（2）本公司与银泰置业签订“房地产合作开发协议”，以非法人型联营形式开发北京银泰柏悦酒店，本公司投资35,000.00万元用于酒店建设，在酒店项目全部竣工后，本公司将获得“合作开发协议”第2.3条列明的银泰柏悦酒店房屋及附属配套设施的所有权，并与银泰中心项目其他业主共同享有公摊部分的所有权及公共部分、公用设施、通道、道路等的使用权。2006年7月1日本公司与银泰置业公司签订了该开发协议的终止协议，并由本公司下属子公司北京银泰酒店管理有限公司与银泰置业该开发协议。截止2007年6月30日北京银泰酒店管理有限公司对该项目累计投入资金34,400.00万元。
11、无形资产
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 69,880,525.80 13,500.00 60,444,303.80 9,449,722.00
星荣水泥厂土地 9,412,198.00 9,412,198.00
用友u8财务软件 13,500.00 13,500.00
污水厂区土地 51,050,000.00 51,050,000.00
环美厂区土地 4,370,000.00 4,370,000.00
泵站土地 4,954,303.80 4,954,303.80
屋顶绿化长效轻型基质配方 35,000.00 35,000.00
一种高浓度有机复合磷肥及用途 35,000.00 35,000.00
用友财务软件 24,024.00 24,024.00
二、累计摊销额合计 8,157,658.82 312,789.00 6,693,236.82 1,777,211.00
星荣水泥厂土地 1,659,700.24 97,085.76 1,756,786.00
用友u8财务软件 2,025.00 2,025.00
污水厂区土地 5,494,965.22 177,256.94 5,672,222.16
环美厂区土地 470,382.01 15,173.62 485,555.63
泵站土地 511,944.67 16,514.34 528,459.01
屋顶绿化长效轻型基质配方 2,333.34 1,166.67 3,500.01
一种高浓度有机复合磷肥及用途 2,333.34 1,166.67 3,500.01
用友财务软件 16,000.00 2,400.00 18,400.00
三、无形资产减值准备累计金额合计
星荣水泥厂土地
用友u8财务软件
污水厂区土地
环美厂区土地
泵站土地
屋顶绿化长效轻型基质配方
一种高浓度有机复合磷肥及用途
用友财务软件
四、无形资产账面价值合计 61,722,866.98 13,500.00 54,063,855.98 7,672,511.00
星荣水泥厂土地 7,752,497.76 97,085.76 7,655,412.00
用友u8财务软件 13,500.00 2,025.00 11,475.00
污水厂区土地 45,555,034.78 45,555,034.78
环美厂区土地 3,899,617.99 3,899,617.99
泵站土地 4,442,359.13 4,442,359.13
屋顶绿化长效轻型基质配方 32,666.66 32,666.66
一种高浓度有机复合磷肥及用途 32,666.66 32,666.66
用友财务软件 8,024.00 5,624.00
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注：（1）期末余额中，无抵押、担保的土地使用权；
（2）本期减少额系本公司转让控股子公司广州凯得环保环美有限公司的期末无形资产价值。
12、长期待摊费用
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项目 原始发生额 年初账面余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末账面余额 剩余摊销年
限
办公楼装修费 162,278.81 51,388.17 15,597.90 35,790.27 1.08年
水电增容费 2,250,000.00 450,000.00 112,500.00 337,500.00 1.5年
开办费 2,211,823.37 2,211,823.37 2,211,823.37 0.00
合计 4,624,102.18 2,713,211.54 2,339,921.27 373,290.27
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注：开办费为北京银泰酒店管理有限公司开业费用，一次摊销进损益。
13、递延所得税资产
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
递延所得税资产 2,054,859.67 2,479,548.44 422,870.20 4,111,537.91
合计 2,054,859.67 2,479,548.44 422,870.20 4,111,537.91
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14、资产减值准备
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 8,183,580.58 192,436.34 659,878.14 82,066.55 7,634,072.23
二、存货跌价准备 142,425.55 113,647.20 28,778.35
三、长期股权投资减值准备 4,892,839.13 205,464.26 5,098,303.39
四、固定资产减值准备 268,595.82 268,595.82
合计 13,487,441.08 397,900.60 773,525.34 82,066.55 13,029,749.79
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注：（1）存货跌价准备是广汉星荣水泥有限责任公司提取。
（2）本公司于资产负债表日对长期股权投资进行检查，发现本公司对北京华瑞能科技发展有限公司的投资回收具有不确定性，全额计提减值准备，详见附注八、8、（5）注（2）。
（3）本公司及下属子公司期末对固定资产进行检查，认为本报告期末各项固定资产与上年度末的资产状况相比较无明显变化，未发生明显减值的迹象，故本报告期未计提新的固定资产减值准备。
（4）本公司于期末对无形资产进行检查，未发现期末无形资产有任何减值情况, 故未计提无形资产减值准备。
15、短期借款
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项目 期末账面余额 年初账面余额
信用借款 0.00 10,000,000.00
合计 0.00 10,000,000.00
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注：期初短期借款为向中信银行开发区支行所借款项，已按合同偿还。
16、应付账款
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项目 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 4,029,971.92 68.39 9,638,795.46 84.16
1-2年 85,504.69 1.45 85,504.69 0.75
2-3年 1,745,340.53 29.62 1,697,176.50 14.82
3-5年 31,795.90 0.54 31,795.90 0.27
合计 5,892,613.04 100.00 11,453,272.55 100.00
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注：本项目中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
17、预收账款
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项目 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 937,953.55 79.53 2,212,438.74 29.68
1-2年 15,563.68 1.32 5,015,563.68 67.29
2-3年 165,134.25 14.00 165,134.25 2.22
3-5年 60,649.50 5.15 60,649.50 0.81
合计 1,179,300.98 100.00 7,453,786.17 100.00
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18、应付职工薪酬
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
工资 1,459,963.16 11,198,896.78 12,298,946.76 359,913.18
职工福利 5,236,801.33 124,951.73 3,445,142.36 1,916,610.70
住房公积金 236,821.29 499,834.77 626,550.00 110,106.06
工会经费 637,101.31 285,068.87 745,599.21 176,570.97
社会保险费 26,420.01 347,227.54 397,751.07 -24,103.52
职工教育经费 131,048.49 22,889.10 6,603.80 147,333.79
合计 7,728,155.59 12,478,868.79 17,520,593.20 2,686,431.18
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注： 本期支付额中含本公司转让控股子公司广州凯得环保环美有限公司股权的期末应付职工薪酬余额转出数。
19、应交税费
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项目 期末账面余额 年初账面余额
营业税 1,445,301.94 581,886.90
增值税 86,696.44 362,501.24
城建税 118,711.04 106,634.58
企业所得税 6,889,793.46 6,140,501.09
应交印花税 260,502.83
个人所得税 116,812.13 312,723.83
教育费附加 53,418.65 52,111.69
防洪费 37,577.85 123,116.27
合计 8,748,311.51 7,939,978.43
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20、其他应付款
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项目 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 8,161,357.98 61.18 4,437,221.99 40.21
1-2年 4,893,004.89 36.68 6,232,465.96 56.48
2-3年 128,249.20 0.96 208,761.90 1.89
3-5年 120,788.15 0.91 120,788.15 1.09
5年以上 36,000.00 0.27 36,000.00 0.33
合计 13,339,400.22 100.00 11,035,238.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
21、其他流动负债
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项目 期末账面余额 年初账面余额
应付股利 6,084,135.00 94,441.80
合计 6,084,135.00 94,441.80
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注：根据二OO六年年度股东大会《关于审议通过公司2006年年度利润分配预案的决议》，以公司2006年末总股本53280万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.2元（含税），共计分配现金人民币10,656,000.00元，2007年6月28日已派发了4,607,865.00元。
22、股本
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项目 年初账面余额 本期变动增减(＋、－) 期末账面余额
配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份
1.发起人股份 302,400,000.00 302,400,000.00
其中:国有法人股 17,998,272.00 17,998,272.00
国家持有股份 283,437,792.00 283,437,792.00
境内法人持有股份 963,936.00 963,936.00
2.优先股或其他
其中:战略投资者持股
尚未流通股份合计 302,400,000.00 302,400,000.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 230,400,000.00 230,400,000.00
已流通股份合计 230,400,000.00 230,400,000.00
三、股份总数 532,800,000.00 532,800,000.00
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注：有关股东变化情况详见附注十三、（一）、1。
23、资本公积
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
股本溢价 137,815,539.27 137,815,539.27
其他 885,185.31 115,193.36 769,991.95
合计 138,700,724.58 115,193.36 138,585,531.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、盈余公积
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
法定盈余公积 67,030,189.69 67,030,189.69
合计 67,030,189.69 67,030,189.69
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25、未分配利润
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项目 本期发生额 上期发生额
一、年初未分配利润 225,813,611.65 180,963,298.49
其中：上年年末余额 219,795,662.02 174,686,615.22
会计政策变更 6,017,949.63 6,276,683.27
二、本年净利润转入 10,663,430.93 11,188,806.01
三、利润分配 10,656,000.00
提取盈余公积
对所有者（或股东）的分配 10,656,000.00
其他
四、未分配利润 225,821,042.58 192,152,104.50
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26少数股东权益
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投资单位名称 期末账面余额 年初账面余额
广州凯得基础有限公司 53,240,130.21 75,108,099.24
金维刚 195,421.79
NCMINTERNATIONAL（HONGKONG）LIMITED 26,541.27
合计 53,240,130.21 75,330,062.30
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27、营业收入及营业成本
（1）按业务分类
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项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入 营业务成本 毛利率(%)
普通水泥 21,256,007.88 23,126,103.82 -8.80 13,575,830.39 15,785,717.09 -16.28
污水处理 6,948,199.68 2,725,248.18 60.78 20,844,599.04 9,246,818.54 55.64
环卫服务 7,228,243.22 2,382,444.70 67.04 21,684,729.66 7,366,187.31 66.03
销售商品收入 81,196,581.20 73,466,666.61 9.52
环保工程收入 2,733,160.27 2,057,883.83 24.71 323,723.50 318,157.28 1.72
合计 38,165,611.05 30,291,680.53 20.63 137,625,463.79 106,183,546.83 22.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：营业收入前五名的单位金额合计29,849,581.46元，占全年营业收入的78.21% 。
（2）按地区分类
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地区 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入 营业成本 毛利率(%)
广州 16,909,603.17 7,165,576.71 57.62 42,853,052.20 16,931,163.13 60.49
北京 81,196,581.20 73,466,666.61 9.52
成都 21,256,007.88 23,126,103.82 -8.80 13,575,830.39 15,785,717.09 -16.28
合计 38,165,611.05 30,291,680.53 20.63 137,625,463.79 106,183,546.83 22.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业税金及附加
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项目 本期发生额 上期发生额
营业税 700,427.81 1,855,610.86
城建税 156,137.98 198,336.03
教育费附加 81,917.85 85,001.16
防洪费 576.28 6,526.71
合计 939,059.92 2,145,474.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、财务费用
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项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 79,537.00 2,045,122.50
减:利息收入 88,552.38 1,147,621.82
金融机构手续费 8,204.32 5,992.23
汇兑损益 349,902.70
合计 349,091.64 903,492.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
坏账准备 -467,441.80 3,525,522.31
存货跌价损失 -113,647.20 255,610.87
长期股权投资减值准备 205,464.26
合计 -375,624.74 3,781,133.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 18,479.24 1,319,680.60
处置长期股权投资产生的投资收益 1,168,476.32
持有至到期投资取得收益 27,316,206.57 6,634,506.88
其他
合计 28,503,162.13 7,954,187.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:（1）权益法核算的长期股权投资收益系广州凯得环保环美有限公司对广州数码乐华科技有限公司的投资收益。
（2）持有至到期投资取得收益27,316,206.57元，详见附注八、7。
32、营业外收入
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项目 本期发生额 上期发生额
固定资产清理收益 82,894.64
代扣个人所得税手续费返还 83,007.00
政府补助 758,035.28 389,371.55
其他 176,283.67
合计 1,100,220.59 389,371.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：政府补助为本公司下属全资子公司收到的增值税退税款。
33、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产净损失 259,725.75
助学捐款 100,000.00
罚款 7,801.53 2,472.81
事故赔偿 111,346.40
其他 600.03
合计 108,401.56 373,544.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 8,045,411.40 7,636,927.35
递延所得税 -2,056,678.24 308,419.96
合计 5,988,733.16 7,945,347.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
处置长期股权投资产产生的损益 1,168,476.32
处置固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 74,605.18
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、 50,997.14
支出
所得税影响额 -38,983.89
合计 1,255,094.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与经营活动有关的现金
本公司本期收到的其他与经营活动有关的现金为25,497,109.72元，其中金额较大的项目如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来款 23,327,714.97
收利息 99,754.32
其他 2,069,640.43
合计 25,497,109.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、支付的其他与经营活动有关的现金
本公司本期支付的其他与经营活动有关的现金为35,155,765.74元，其中金额较大的项目如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
业务招待费 587,715.60
中介机构、咨询费及上市费 722,271.49
董事会经费 822,520.21
房屋租赁水电费 325,060.92
差旅、交通、车辆费 811,145.67
办公、会议、电话费 344,450.17
股改费用 80,456.00
劳动保护费 21,635.72
水电、维修及排污费等 230,597.26
诉讼费及赔偿金 5,619.53
销售费用 332,823.12
工会经费及教育费 3,090.82
保险费及银行手续费 5,097.84
往来支付 27,082,392.15
检测费 20,975.00
开办费 2,930,768.36
其他 829,145.88
合计 35,155,765.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
将净利润调节为经营活动的现金流量 合并数 母公司数 合并数 母公司数
净利润 11,209,989.10 19,521,249.96 12,087,484.35 -2,405,574.65
加：资产减值准备 -375,624.74 207,558.34 3,753,530.26 1,246,887.08
固定资产折旧 4,308,353.19 258,988.87 7,108,861.04 203,936.88
无形资产摊销 312,789.00 754,770.48 28,000.02
长期待摊费用摊销 2,339,921.27 15,597.90 136,871.89 16,227.90
处置固定资产、无形资产和长期资产的损失（ -82,894.64 169,725.75
减收益）
公允价值变动损失（减收益）
财务费用（减收益） 409,521.67 76,725.00 1,947,970.73 1,686,555.00
投资损失（减收益） -28,503,162.13 -33,414,882.27 -7,954,187.48 -6,634,506.88
递延所得税资产减少（减收益） -2,056,678.24 422,870.20 308,419.96 308,419.96
存货的减少（减增加） 2,418,113.47 71,076,448.31
经营性应收项目的减少（减增加） -4,768,787.59 -42,001,289.99 -11,095,123.75 -25,186,627.36
经营性应付项目的增加（减减少） -12,048,679.23 -48,631,797.71 -88,538,155.80 354,510,506.33
经营活动产生的现金流量净额 -26,837,138.87 -103,544,979.70 -10,243,384.26 323,773,824.28
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
现金的期末余额 21,515,753.78 13,783,075.38 114,884,363.13 12,230,829.75
减：现金的期初余额 115,065,995.27 4,911,450.08 311,767,307.63 22,463,907.62
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加（减少额） -93,550,241.49 8,871,625.30 -196,882,944.50 -10,233,077.87
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39、当期处置子公司及其他营业单位的有关信息
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项目 金额
处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 174,004,631.28
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 90,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 23,411,110.95
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 66,588,889.05
4．处置子公司的净资产 193,338,479.21
流动资产 54,340,625.41
非流动资产 175,844,060.20
流动负债 36,846,206.40
非流动负债
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九、母公司会计报表主要项目注释(除另有注明外，金额单位为人民币元)
1、货币资金
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项目 期末账面余额 年初账面余额
库存现金 3,210.90 18.85
银行存款 13,779,864.48 4,911,431.23
合计 13,783,075.38 4,911,450.08
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注：货币资金年末余额中，无冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、其他应收款
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账龄 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 283,109,238.11 89.92 1,009,928.41 125,177,094.67 77.64 1,008,854.72
1-2年 18,511,244.50 5.88 7,729.32 22,809,744.50 14.14 12,729.33
2-3年 13,000.00 0.01 1,300.00 73,204.00 0.05 7,320.40
3-5年 157,644.00 0.05 31,528.80 97,440.00 0.06 19,488.00
5年以上 13,067,561.90 4.14 6,533,780.95 13,067,561.90 8.11 6,533,780.95
合计 314,858,688.51 100.00 7,584,267.48 161,225,045.07 100.00 7,582,173.40
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注：（1）其他应收款金额前五名的单位共计欠款313,067,327.99元,占其他应收款总额的99.43%。
（2）金额较大的欠款单位情况如下
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单位名称 欠款金额 欠款原因
北京银泰酒店管理有限公司 150,000,000.00 往来款
广州凯得控股有限公司 84,004,631.28 股权转让款
广汉星荣水泥有限责任公司 31,800,000.00 往来款
北京银泰置业有限公司 28,906,038.71 收益分成款
广州科盛源贸易有限公司 18,356,658.00 往来款
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3、长期股权投资
（1）长期股权投资明细
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被投资公司名称 与母公司关系 核算方法 投资期限 本公司持股比例
广汉星荣水泥有限责任公司 子公司 成本法 2001- 94.74%
广州凯得环保环美有限公司 子公司 成本法 2001-2011 90.00%
广州凯得市政开发服务有限公司 子公司 成本法 2001-2011 90.00%
广东南方科学城环保科技产业有限公司 子公司 成本法 2003-2023 100.00%
北京银泰酒店管理有限公司 子公司 成本法 2005-2025 100.00%
广州科盛源贸易有限公司 子公司 成本法 2005-2010 100.00%
南方科学城（香港）有限公司 子公司 成本法 2003-2013 100.00%
上海颐源房地产开发有限公司 联营企业 成本法 2003-2023 42.86%
北京华瑞能科技发展有限公司 其他参股公司 成本法 2001-2021 17.65%
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（2）长期股权投资分类
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类别 期末账面余额 年初账面余额
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 767,194,013.83 0.00 959,097,297.78 0.00
对联营企业投资 10,000,000.00 4,892,839.13 15,000,000.00 4,892,839.13
对合营企业投资
对其他参股企业投资 205,464.26 205,464.26 205,464.26 0.00
合计 777,399,478.09 5,098,303.39 974,302,762.04 4,892,839.13
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（3）按成本法核算的对子公司长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资金额 年初账面余额 本期投资成本增 累计投资增减额 期末账面余额
减额
广汉星荣水泥有限责任公司 37,783,629.78 23,838,212.11 -13,945,417.67 23,838,212.11
广州凯得环保环美有限公司 152,461,071.19 197,697,347.69 -197,697,347.69 -152,461,071.19
广州凯得市政开发服务有限公司 442,183,634.60 479,067,428.24 36,883,793.64 479,067,428.24
广东南方科学城环保科技产业有 29,540,210.00 23,453,348.62 5,540,210.00 -546,651.38 28,993,558.62
限公司
北京银泰酒店管理有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
广州科盛源贸易有限公司 29,034,111.89 35,040,961.12 6,006,849.23 35,040,961.12
南方科学城（香港）有限公司 253,853.74 253,853.74 253,853.74
合计 891,256,511.20 959,097,297.78 -191,903,283.95 -124,062,497.37 767,194,013.83
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（4）按成本法核算的联营企业长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资金额 年初账面余额 本期投资成本 累计投资增减额 期末账面余额
增减额
上海颐源房地产开发有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 -5,000,000.00 -5,000,000.00 10,000,000.00
合计 15,000,000.00 15,000,000.00 -5,000,000.00 -5,000,000.00 10,000,000.00
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（5）按成本法核算的其他参股企业长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资金额 年初账面余额 本期投资成本 累计投资增减额 期末账面余额
增减额
北京华瑞能科技发展有限公司 1,500,000.00 205,464.26 -1,294,535.74 205,464.26
合计 1,500,000.00 205,464.26 -1,294,535.74 205,464.26
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（6）长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
上海颐源房地产开发有限公司 4,892,839.13 4,892,839.13
北京华瑞能科技发展有限公司 205,464.26 205,464.26
合计 4,892,839.13 205,464.26 5,098,303.39
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4、投资收益
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项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,342,751.87
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投产生的投资收益 1,755,923.83
持有至到期投资取得收益 27,316,206.57 6,634,506.88
其他
合计 33,414,882.27 6,634,506.88
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5、其他应付款
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项目 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 46,259,955.36 9.23 38,204,844.66 7.01
1-2年 454,819,820.89 90.75 506,001,245.75 92.95
2-3年 2,548.30 83,061.00 0.02
3-5年 60,204.00 0.01 60,204.00 0.01
5年以上 36,000.00 0.01 36,000.00 0.01
合计 501,178,528.55 100.00 544,385,355.41 100.00
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十、关联方关系及其交易
（一）关联方概况
存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方概况
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公司名称 注册地址 法定代表 主营业务范围 与本公司关系 经济性质或类
人 型
广州凯得控股有限 广州经济开发 黄中发 经营广州经济开发区管委会授权范围内的国有资 本公司控股股 国有独资
公司 区 产，开展股权产权交易投资活动，实施参股控股 东
和投资管理；参与各种形式的资本经营及相关产
业的投资开发、经营管理。
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2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
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公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
广州凯得控股有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及变化(单位：万股)
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公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股数 比例(%) 股数 股数 股数 比例(%)
广州凯得控股有限公司 28,343.78 53.2 28,343.78 53.2
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4、北京银泰置业有限公司是中国银泰投资有限公司控制的子公司，根据相关股权转让协议（见附注十三、（一）、1注），中国银泰投资有限公司成为本公司潜在第一大股东，北京银泰置业有限公司是本公司的关联法人。
5、广州凯得基础设施有限公司是本公司控股股东广州凯得控股有限公司的全资子公司，为本公司的关联方。
6、广州源盛得市政有限公司是本公司控股股东广州凯得控股有限公司的控股子公司，为本公司的关联方。
（二）关联方交易事项
1、关联方应收应付款项余额
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项目 期末账面余额 年初账面余额
其他应收款
凯得基础设施有限公司 52,000,000.00
北京银泰置业有限公司 28,906,038.71
广州凯得控股有限公司 84,004,631.28
合计 164,910,669.99
应收账款
北京银泰置业有限公司 54,575,000.00 64,575,000.00
合计 54,575,000.00 64,575,000.00
应收股利
广州凯得环保环美有限公司 28,517,996.26
合计 28,517,996.26
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注：（1）应收凯得基础设施有限公司其他应收款5,200.00万元，是广州凯得基础设施有限公司预分配广州凯得市政有限公司清算款，广州凯得市政有限公司已停业进入清算程序，因相关法律手续未完成，故暂挂应收款。
（2）北京银泰置业有限公司的应收账款系应收的上年度钢结构款项4,200.00万元，玻璃幕墙款1,257.50万元，截止本报告日该等款项已全部收回。
（3）应收股利系应收广州凯得环保环美有限公司的股利分配款项。
2、关联交易
（1）本公司出资人民币40,000.00万元与银泰置业采取非法人型联营形式及协同销售分享收益的方式合作开发银泰中心项目中的柏悦府项目及附属配套设施，本期收回4,000.00万元，至本报告期末实际持有投资36,000.00万元（见附注八、7注）；报告期内，依据双方签订的“房地产合作开发协议”和“补充协议”中关于双方销售收入分配的约定，本公司获取分成收益款2,890.60万元。
（2）本公司与广州凯得控股有限公司于2007年2月8日，签订《关于广州凯得环保环美有限公司的股权转让协议》， 2007年6月签订《关于转让广州凯得环保环美有限公司的90%股权之股权转让协议补充协议》。根据上述协议的规定，双方确认本次广州凯得环保环美有限公司90%股权转让价款为人民币174,004,631.28元。
依据上述协议，截止2007年6月30日，本公司收到广州凯得控股有限公司支付的广州凯得环保环美有限公司股权转让款90,000,000.00元,尚欠84,004,631.28元，按合同约定该款项于办妥股权转让的工商变更登记手续及资产盘点交接后10个工作日内支付，环保环美公司股权转让相关手续正在办理过程中。
十一、或有及承诺事项
（一）2006年3月29日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了为广州科盛源向银行申请流动资金一年期人民币3,000.00万元综合授信额度提供担保和/或股权质押，期限为合同生效日起直至《综合授信额度合同》项下授信期内每次使用授信届满之日另加两年。该担保事宜在报告期内尚未实施。
（二）截至本报告期末本公司无其他重大或有事项和承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
本公司应收北京银泰置业有限公司的分成收益款2,890.60万元，本公司下属子公司广州科盛源贸易有限公司应收北京银泰置业有限公司钢结构款项4,200.00万元，玻璃幕墙款1,257.50万元，截止本报告日该等款项已全部收回。
十三、其他重大事项
（一）股权转让事项
1、本公司公司第一大股东凯得控股于2005年11月21日与中国银泰签订了《关于转让南方科学城发展股份有限公司24.4%股份之股份转让协议》(以下简称“首笔股份转让协议”)，将其持有的本公司283,437,792股国家股中的130,000,000股转让给中国银泰，转让价款为人民币280,800,000.00元。2006年6月20日，凯得控股又与中国银泰签定了《关于转让南方科学城发展股份有限公司28.8%股份之股份转让协议》（以下简称“第二笔股份转让协议”），将其持有的本公司153,437,792股国家股以人民币333,000,000.00元的价格转让给中国银泰。
2006年8月3日,为了顺利实施上市公司股权分置改革及加快股改进程，凯得控股和中国银泰签订了《关于终止<关于转让南方科学城发展股份有限公司28.8%股份之股份转让协议>的协议》,一致同意终止《第二笔股份转让协议》，并终止该协议项下的拟转让股份事宜。另外，双方在《首笔股份转让协议》的基础上签订了《〈关于转让南方科学城发展股份有限公司24.4%股份之股份转让协议〉的补充协议》，将《首笔股份转让协议》项下的拟转让股份数量、股份转让价款及股份转让生效条件等事宜进行了补充修改，其中拟转让股份调整为159,307,200股，转让金额为人民币344,103,522.00元。
2007年3月1日，本公司收到国务院国有资产监督管理委员会《关于南方科学城发展股份有限公司部分国有股转让有关问题的批复》，该委同意凯得控股将其持有的本公司15,930.72万股国有法人股转让给中国银泰。本次国有股权转让尚需中国证监会审核无异议方可实施。若股权转让完成后，中国银泰将持有本公司159,307,200股，占公司总股本的29.90%，为公司第一大股东。凯得控股将继续持有本公司124,130,592股，占公司总股本的23.3%，为公司第二大股东。
2、本公司于2007年2月27日召开2007年第一次临时股东大会，审议通过了《关于转让控股子公司广州凯得环保环美有限公司暨关联交易的议案》，公司拟将所持有的广州凯得环保环美有限公司90%股权转让给广州凯得控股有限公司，经双方协商，确认本次交易标的以环保环美公司2006年12月31日经审计的净资产为依据，并按股权转让比例收取相应转让价款（即人民币196,816,901.00元）。双方并确认，环保环美公司在2007年1-2月期间实现的经审计的收益归公司所有。2007年2月8日，本公司与广州凯得控股有限公司签订《关于广州凯得环保环美有限公司的股权转让协议》。
鉴于广州凯得环保环美有限公司（以下简称“环保环美公司”）参股公司--广州数码乐华有限公司获得所得税税款减免，致使其2006 年度净利润及净资产发生调整，为此，双方同意将环保环美公司90%股权转让交易价款由人民币196,816,901.00 元调整为人民币197,697,347.69 元，比原约定的交易价款增加880,446.69 元。同时本着不损害双方利益原则，在不改变公司该项股权转让的最终收益的前提下，对《关于转让广州凯得环保环美有限公司90%股权之股权转让协议书》进行补充修改，将协议中“直接收取转让价款”修改为“先分红后转让”，其中分红所得为24,175,244.39元和转让所得为173,522,103.30元，两项合计197,697,347.69元，与按前述调整后的直接转让价款相同。
根据《关于转让广州凯得环保环美有限公司90%股权之股权转让协议书》环保环美在2007年1-2月期间经审计净利润另行支付。环保环美2007年1-2月期间实现的经审计净利润为5,361,422.06元，计提10%盈余公积（536,142.21元）后可供分配利润为4,825,279.85元，按双方持股比例予以分配，公司可分配利润为4,342,751.87 元，另环保环美公司所提取的盈余公积的90%（即482,527.98元）由凯得控股向公司支付。
综上，公司可分配利润合计为28,517,996.26元，可收取股权转让款合计为174,004,631.28元。
依据上述协议，广州凯得控股有限公司已向本公司支付广州凯得环保环美有限公司股权转让款9,000万元，所支付的购买价款超过50%，股权转让价款的余款按合同约定于办妥股权转让的工商变更登记手续及资产盘点交接后10个工作日内支付，上述股权转让事宜股权过户手续、财产交接手续正在办理过程中，本次交易完成后，本公司对广州凯得环保环美有限公司不再具有控制权。
3、2007年4月南方科学城发展股份有限公司与广州科盛源贸易有限公司签订《关于转让广汉星荣水泥有限责任公司94.74%股份之股权转让协议》，南方科学城发展股份有限公司将其持有的广汉星荣水泥有限责任公司94.74%股权转让给广州科盛源贸易有限公司，转让价格为23,838,212.11元（人民币贰仟叁佰捌拾叁万捌仟贰佰壹拾贰元壹角壹分），双方确认广汉星荣水泥有限公司在2007年1月至股权交割日当月期间所产生的损益由甲方按转让前所持有的股权比例承担；股权转让完成后，广汉星荣水泥有限公司成为广州科盛源贸易有限公司的全资子公司。相关股权过户手续正在办理过程中。
4、2007年2月26日广州凯得环保环美有限公司与广州科盛源贸易有限公司签订协议，环保环美公司将其持有的广汉星荣水泥有限责任公司5.26%股权转让给广州科盛源贸易有限公司，转让价为1,323,506.39元（人民币壹佰叁拾贰万叁仟伍佰零陆元叁角玖分），股权过户手续已完成。
5、2007年2月26日广州凯得环保环美有限公司与南方科学城发展股份有限公司签订协议，环保环美公司将其持有的环保科技产业有限公司19.33%股权转让给南方科学城发展股份有限公司，转让价为5,351,000.00元（人民币伍佰叁拾伍万壹仟元整），股权过户手续已完成。
6、2007年1月12日南方科学城发展股份有限公司与金维刚先生签订股权转让协议，金维刚先生将其持有的广东南方科学城环保科技产业有限公司0.67%股权转让给南方科学城发展股份有限公司，股权过户手续已完成。
7、2007年2月5日广东南方科学城环保科技产业有限公司、NCM INTERNATIONAL（HONG KONG） LIMITED与南方科学城发展股份有限公司签订股权转让协议，广东南方科学城环保科技产业有限公司将其持有的南方科学城（香港）有限公司99%股权转让给南方科学城发展股份有限公司，NCM INTERNATIONAL（HONG KONG） LIMITED将其持有的南方科学城（香港）有限公司1%股权转让给南方科学城发展股份有限公司，股权过户手续已完成，南方科学城（香港）有限公司成为本公司全资子公司。
8、2006年3月29日本公司第三届董事会第五次会议审议通过对控股子公司广州凯得市政开发服务有限公司实施解散清算的决议，清算基准日为2006年3月31日，截止报告日，尚在清算过程中。
(二)重大诉讼事项
1、本公司及下属子公司广汉星荣水泥有限责任公司诉重庆万乐科技（集团）有限公司和重庆大丰房地产开发有限公司欠款案，根据2006年1月5日(2005)渝高法民终字第191号民事判决书裁定，重庆万乐科技（集团）有限公司在该判决生效后10日内归还本公司7,130,958.68元及违约金(以200.00万元为本金从2003年1月30日起至2003年3月10日止按每日万分之五计算；以7,130,958.68元为本金从2003年3月11日起至付清时止按每日万分之五计算)。重庆大丰房地产开发有限公司对本判决重庆万乐科技(集团)有限公司的债务承担连带清偿责任。
2006年3月16日重庆市高级人民法院致函公司：重庆大丰房地产开发有限公司已向该院提出再审申请，并于2006年3月28日开庭听证。重庆市高级人民法院于2006年6月12日下达了（2006）渝高法民监字173号民事裁定书，作出如下裁定：（1）本案由本院另行组成合议庭进行再审；（2）再审期间，中止原判决的执行。
2006年12月20日重庆市高级人们法院以（2006）渝高法民再字第85号《民事判决书》做出终审判决，维持该院（2005）渝高级民终字第191号判决。
截至本报告日，该款项尚未收回。
3、2004年12月28日本公司与自然人陈鹏、张军签订股权转让合同，公司将所持有的上海颐源房地产开发有限公司42.86%的股权全部转让给陈鹏、张军，转让价款1,500.00万元。公司原持股比例为42.86%，原始投资金额和账面价值均为1,500.00万元，转让后不再持有该公司股份。
公司于2004和2005年度分别收到股权转让款300.00万元和170.00万元，受让方未能按合同将余款1,030.00万元于2005年1月15日之前付清。
本公司于2006年3月20日向上海市仲裁委员会提出仲裁申请，并已获受理。2006年8月7日本公司与受让方在仲裁庭的主持下双方达成《调解协议》，受让方承诺分期向本公司支付股权转让剩余欠款合计人民币1,030.00万元，最后一笔应于2007年5月31日前支付完毕。2006年度本公司收到《调解协议》约定的首期款30.00万元。
截至本报告日，《调解协议》约定其余款项未收回。
十四、补充资料
（一）净资产收益率及每股收益
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司2007 年1-6 月全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：
单位：人民币元
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报告期利润 净资产收益率（ROE）% 每股收益（EPS）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 1.6808 1.6715 0.0304 0.0304
归属于公司普通股股东的净利润 1.1059 1.0998 0.0200 0.0200
扣除非经常性损益后的净利润 0.9757 0.9703 0.0177 0.0177
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基本每股收益和稀释每股收益的计算过程如下：
基本每股收益 = P / S
S = So + S1 + Si×Mi/Mo – Sj×Mj/Mo - Sk
其中P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；So 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；Mo 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用) × (1-所得税率)]/(S0 + S1 + Si ×Mi / M0 – Sj × Mj / M0 - Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
因公司不存在在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股的情况，所以其稀释每股收益与基本每股收益结果相同。
（二）利润表调整
1、比较利润表的调整过程
利润表调整项目（2006 年1 - 6 月份）
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项目 调整前 调整后
营业成本 106,183,546.83 106,183,546.83
销售费用 221,966.12 221,966.12
管理费用 16,108,165.58 12,327,032.40
资产减值损失 3,781,133.18
投资收益 8,119,607.16 7,954,187.48
所得税 7,636,927.35 7,945,347.31
净利润 11,662,645.64 11,188,806.00
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2、2006 年1—6 月份模拟执行新会计准则的利润表和2006 年半年报披露的利润表调整过程
2006年1-6月净利润差异调节表
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项目 金额
2006年1-6月净利润(原准则) 11,662,645.64
追溯调整项目影响合计数 -473,839.64
其中:投资收益 -165,419.68
管理费用 -3,781,133.18
资产减值损失 3,781,133.18
所得税影响 -308,419.96
2006年1-6月净利润(新准则) 11,188,806.00
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
2006年1-6月模拟净利润 11,188,806.00
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第八节 备查文件
公司的备查文件包括：
一、载有董事长签名的半年度报告全文及摘要文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）及会计机构负责人
亲笔签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登过的所有文件的
正本及公告的原稿；
四、公司章程；
五、其他有关资料。
南方科学城发展股份有限公司
董事会（盖章）
董事长：辛向东
二○○六年八月二十七日
