中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中弘控股股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人王继红、主管会计工作负责人刘祖明及会计机构负责人(会计主
管人员)刘祖明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介 .............................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 6
第四节 董事会报告 ............................................................ 7
第五节 重要事项 ............................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 22
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 26
第九节 财务报告 ............................................................. 27
第十节 备查文件目录 ........................................................ 104
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/中弘股份 指 中弘控股股份有限公司
中弘卓业 指 中弘卓业集团有限公司
弘轩鼎成 指 北京弘轩鼎成房地产开发有限公司
亚洲旅游 指 Asiatravel.com Holdings Ltd
Ascent International Holdings Limited（原名称“Chanco
中玺国际（原名称“卓高国际”） 指
International Group Limited”）
KEE 公司 指 KEE HOLDINGS COMPANY LIMITED
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《中弘控股股份有限公司章程》
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 中弘股份 股票代码 000979
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中弘控股股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中弘股份
公司的外文名称（如有） ZHONGHONG HOLDING CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）ZHONGHONG STOCKS
公司的法定代表人 王继红
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴学军 马刚
北京市朝阳北路五里桥一街非中心 1 号 北京市朝阳北路五里桥一街非中心 1 号
联系地址
院 32 号楼 院 32 号楼
电话 010－59279999 转 9979 010－59279999 转 9979
传真 010－59279979 010－59279979
电子信箱 wuxuejun@zhonghongholdings.com magang@vip.163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
安徽省宿州市工
报告期初注册 2015 年 08 月 03 日 340000000018072 341301711774766 71177476-6
商行政管理局
安徽省宿州市工
报告期末注册 2016 年 05 月 16 日 91341300711774766H
商行政管理局
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 896,586,307.25 678,838,431.21 32.08%
归属于上市公司股东的净利润（元） 20,981,696.87 733,394,932.10 -97.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
22,403,131.29 564,928,893.72 -96.03%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -1,577,649,158.93 -674,526,944.27 133.89%
基本每股收益（元/股） 0.004 0.16 -97.50%
稀释每股收益（元/股） 0.004 0.16 -97.50%
加权平均净资产收益率 0.27% 12.28% -12.01%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 27,526,704,117.13 20,054,588,053.98 37.26%
归属于上市公司股东的净资产（元） 9,761,229,325.44 5,849,373,379.98 66.88%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,821,002.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -872,285.62
减：所得税影响额 -834,322.68
少数股东权益影响额（税后） -437,531.01
合计 -1,421,434.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，国内外形势复杂严峻，GDP同比增长6.7%，经济下行压力犹存，但积极因素不断累积，
结构调整的步伐不断加快。围绕 “化解房地产库存，促进房地产持续健康发展”的总体基调，房地产政
策宽松趋稳，先后出台下调首次置业首付款比例、调整购房税收政策、下调银行基准利率水平等支持政策。
各级地方政府因城施策效果明显，全国各城市需求集中释放，推动整体市场高位运行、量价齐升。根据国
家统计局公布的数据显示，截至2016年6月末，全国商品房待售面积71,416万平方米，比5月末减少753万
平方米。其中，重点城市待售面积规模已降至去年末水平以下；非重点城市待售面积减少量也逐月增多。
全国商品房销售面积64,302万平方米，同比增长27.9%，其中住宅销售面积增长28.6%。全国商品房销售额
48,682亿元，同比增长42.1%，其中住宅销售额增长44.4%，房地产销售呈现量价齐升的态势。房地产开发
企业土地购置面积9,502万平方米，同比下降3.0%。土地成交价款3,159亿元，同比增长10.2%。地价高企，
楼面成交均价和溢价率远高于历史平均。6月末，全国商品房待售面积71,416万平方米，比3月末减少2,100
万平方米，比5月末减少753万平方米，商品房库存持续下降。总体而言，国内房地产行业景气指数不断攀
升，但不同地区又呈现不同特点。一线及部分二线城市商品房销售量价齐升，土地市场地王频出，三四线
城市则仍面临较大的去库存压力。
展望2016年下半年，预计政策调控上的“因地制宜”将更加明显，在市场供不应求、房价上涨过快的
热点城市，将会有新的需求端收紧调控政策出台；在更多的三、四线高库存城市，政策调控还是会以促进
需求释放，限制土地供应为主要导向。
报告期内，公司各项经营工作按年初拟定的经营计划和工作重点有序开展，具体情况如下：
1、报告期内房地产项目销售情况
报告期内，公司北京中弘大厦项目、北京夏各庄项目、北京御马坊项目、济南鹊山项目、济南中弘广
场项目、浙江安吉项目、长白山项目、海口西岸首府项目正在销售中，总共完成签约金额13.008亿元，完
成回款金额9.216亿元。具体情况如下表：
区域 项目名称 签约金额（亿元） 回款金额（亿元）
夏各庄项目 6.76 5.67
北京 御马坊项目（WL14地块） 2.16 1.20
中弘大厦 1.44 0.11
济南中弘广场（16#楼） 0.86 0.88
山东
济南鹊山项目（2#及5#地块） 1.30 1.04
浙江 安吉项目（A11#地块） 0.09 0.03
长白山东参项目（1#西） 0.05 0.001
吉林
池北项目（4#和5#地块） 0.028 0.015
海南 海口西岸首府项目（一期） 0.32 0.27
合计 13.008 9.216
2、报告期内新增土地储备情况
报告期内，公司新增土地储备376.79亩，其中吉林长白山池北项目通过竞拍新增土地储备277.64亩，
浙江安吉项目通过竞拍新增土地储备99.15亩。
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3、加强直接融资，有效减低公司融资成本。
报告期内，公司完成非公开发行股票事项，实际募集资金净额38.78亿元，大大降低了公司资产负债
率，对公司的行业地位、净资产规模、股份的流动性和公司声誉都有显著提升。
截至本报告披露日，公司完成公开发行公司债2.5亿元和非公开发行公司债13亿元。用于偿还借款和
补充流动资金，公司债务结构持续优化，资金成本持续降低。
4、综合管理水平进一步提升
报告期内，完善信息化系统，进行流程化管理；依据目标考核责任，全面推行计划管理，做到目标清
晰、量化、奖罚条件明确、考核节点具体；加强绩效管理考核，优化激励机制，充分发挥员工主观能动性；
加强团队建设，加强全员培训，提升人力资源；完善内部决策程序，完善产品控制体系，加大成本管控力
度，防范运营风险；加强资金管理，防范财务风险。公司在制度建设、组织机构、内部控制等方面不断完
善，公司综合管理水平得到进一步提升。
2016年1-6月，公司实现主营业务收入89,658.63万元,较上年同期增加32.08%；利润总额5,943.29万
元，较去年同期下降93.63%；实现归属于母公司所有者的净利润2,098.17万元，较上年同期减少97.14%；
基本每股收益0.004元/股；截至报告期末，公司总资产2,752,670.41万元，较上年度末增加37.26%；归属
于母公司所有者权益976,122.93万元，较上年度末增加66.88%；每股净资产1.63元。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
本期夏各庄项目收入结转和收购
营业收入 896,586,307.25 678,838,431.21 32.08%
KEE 及卓高收入增加所致 。
本期夏各庄项目成本结转和收购
营业成本 446,816,992.79 172,431,779.42 159.13%
KEE 及卓高成本增加所致。
销售费用 97,903,088.15 118,735,172.36 -17.54%
管理费用 215,843,704.01 180,430,361.68 19.63%
财务费用 54,721,448.24 48,459,301.59 12.92%
所得税费用 24,981,804.98 193,242,702.90 -87.07% 本期利润总额减少所致。
经营活动产生的现金流
-1,577,649,158.93 -674,526,944.27 -133.89% 本期支付往来款增加所致。
量净额
投资活动产生的现金流 本期收回投资较上年同期减少，支
-2,164,151,128.54 1,491,640,585.60 -245.09%
量净额 付投资较上年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流 本期非公开发行股票及公司债所
5,607,645,124.98 -1,694,503,147.09 430.93%
量净额 致。
现金及现金等价物净增 本期非公开发行股票及公司债所
1,873,812,346.24 -877,389,505.76 313.57%
加额 致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
本年归属于母公司所有者的净利润较上年同期大幅下降，主要是由于上年同期利润来源于处置安源煤业股票投资收益和政府
补助导致。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
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□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
详见本节“概述”部分
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 增减
分行业
房地产业 750,200,741.39 321,844,247.61 57.10% 15.22% 141.08% -22.40%
分产品
房产销售收入 750,200,741.39 321,844,247.61 57.10% 15.22% 141.08% -22.40%
分地区
北京 705,223,010.34 289,187,060.74 58.99% 15.66% 171.89% -23.57%
海南 44,977,731.05 32,657,186.87 27.39% 8.69% 20.34% -7.03%
四、核心竞争力分析
公司核心竞争力在报告期内无重大变化，具体可参见公司2015年年度报告。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
1、截止报告期末，公司间接持有的境外全资子公司 GLORY EMPEROR TRADING LIMITED 持有香港上市公司 KEE 公司（股
票代码 02011）股份 326,089,600 股，占 KEE 公司已发行总股份的 75%。收购完成后至报告期末，KEE 公司实现营业总收入
折合人民币 5,883.82 万元，实现归属于母公司所有者净利润折合人民币 930.50 万元。
2、截止报告期末，公司间接持有的境外全资子公司 ZHURONG GLOBAL LIMITED 持有香港上市公司中玺国际 (股票代码
00264)股份 229,948,000 股，占中玺国际已发行总股份的 66.10%。报告期内，中玺国际实现营业总收入折合人民币 5,084.77
万元，实现归属于母公司所有者净利润折合人民币 3071.54 万元。
3、截止报告期末，公司间接持有的境外子公司 Zhong Hong New World International Limited 已完成认购亚洲旅游新
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增股份 4150 万股，剩余 45,850 万股的新股发行及认购工作正在办理中。公司直接和间接合计持有亚洲旅游股份 8150 万股，
占亚洲旅游已发行总股份的 21.03%。2016 年 6 月 30 日，亚洲旅游股票收盘价为新加坡元 0.175 元。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 683,613.58
报告期投入募集资金总额 111,724.87
已累计投入募集资金总额 261,114.23
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2014 年度公司非公开发行股票募集资金净额为 2,958,274,151.24 元，截止 2016 年 6 月 30 日,已累计使用募集资金
155,418.15 万元，其中本报告期内使用募集资金 6028.79 万元。2016 年 4 月 28 日经本公司第六届董事会 2016 年第二次
临时会议审议通过，公司使用 140,000.00 万元闲置募集资金补充流动资金，尚未到期。截止 2016 年 6 月 30 日,本次募集
资金专户余额为人民币 11,824,054.39 元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
2015 年度公司非公开发行股票募集资金净额为 3,877,861,698.17 元，截止 2016 年 6 月 30 日,已累计使用募集资金
105,696.08 万元，全部为本报告期内使用。2016 年 4 月 28 日经本公司第六届董事会 2016 年第二次临时会议审议通过，
公司使用 190,000.00 万元闲置募集资金补充流动资金，尚未到期。截止 2016 年 6 月 30 日,本次募集资金专户余额为人民
币 922,345,435.79 元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 调整后投 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 资总额(1) 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
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海南如意岛旅游度假 2017 年 12
否 300,000 295,827.42 6,028.79 155,418.15 52.54% 0 是 否
开发项目（一期） 月 31 日
北京平谷中弘由山由 2016 年 09
否 51,000 51,000 24,406.19 24,406.19 47.86% 0 是 否
谷二期项目 月 30 日
山东济南中弘广场一 2016 年 12
否 170,000 170,000 38,443.67 38,443.67 22.61% 0 是 否
期、二期项目 月 31 日
北京平谷新奇世界国
2017 年 12
际度假区御马坊项目 否 169,000 166,786.17 42,846.22 42,846.22 25.69% 0 是 否
月 31 日
（御马坊 WL-14 地块）
承诺投资项目小计 -- 690,000 683,613.59 111,724.87 261,114.23 -- -- 0 -- --
超募资金投向
-
合计 -- 690,000 683,613.59 111,724.87 261,114.23 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
1、2014 年度非公开发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2014 年 11 月 30 日，本公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项目的实际投资金额为
532,137,421.45 元。公司 2014 年 12 月 10 日召开第六届董事会 2014 年第八次临时会议和第六届监事会
2014 年第二次临时会议分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的
议案》，置换资金总额为 532,137,421.45 元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2014 年
11 月 30 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况执行了鉴证工作，并出具《以自筹资金预先投入
募投项目的鉴证报告》（天健审〔2014〕5-63 号）。公司独立董事、监事会、保荐机构华泰联合证券有限
募集资金投资项目先
责任公司分别发表了意见。
期投入及置换情况
2、2015 年度非公开发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2016 年 3 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项目的实际投资金额为
67,620.76 万元。公司 2016 年 5 月 6 日召开第六届董事会 2016 年第三次临时会议和第六届监事会 2016
年第二次临时会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，置换资金总额
为 67,620.76 元。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2016 年 3 月 31 日以自筹资
金预先投入募集资金投资项目情况执行了鉴证工作，并出具了《关于中弘控股股份有限公司以自筹资金
预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（亚会 A 专审字（2016）0066 号）。公司独立董事、监事会、
保荐机构东兴证券股份有限公司分别发表了意见。
适用
1、2014 年度非公开发行股票使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 2014 年 12 月 7 日，经公司第六届 2014 年第七次临时会议审议通过，使用 147,000 万元的闲置募集
资金暂时补充流动资金。2015 年 12 月 4 日，公司已将上述闲置募集资金暂时补充流动资金的 147,000
万元一次性全部归还至募集资金专项账户。
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2015 年 12 月 7 日，经公司第六届董事会 2015 年第十三次临时会议决议，使用 147,000 万元闲置募
集资金补充流动资金。2016 年 4 月 27 日，公司已将上述闲置募集资金暂时补充流动资金的 147,000 万
元一次性全部归还至募集资金专项账户。
2016 年 4 月 28 日经本公司第六届董事会 2016 年第二次临时会议审议通过，使用 140,000 万元闲置
募集资金补充流动资金。
2、2015 年度非公开发行股票使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016 年 4 月 28 日经本公司第六届董事会 2016 年第二次临时会议审议通过，使用 190,000 万元闲置
募集资金补充流动资金。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户，公司将继续用于实施募集资金投资项目建设。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
海南如意岛旅游度假开发项目（一期）位于海南省海口
市，用地面积约 3720 亩，规划建筑面积初步估算约 194
万平米，容积率约 0.78。项目一期包括销售物业及超星
http://www.cninfo.com.cn/finalpag
级酒店、时尚创意、时尚展馆、艺术传媒、中心广场、 2013 年 09 月 13 日
e/2013-09-13/63078148.PDF
主题公园等商业配套物业，其中：可售物业约 173 万平
米，商业配套约 21 万平米。该项目预计总投资 1,289,442
万元，预计完成时间 2017 年底。
北京平谷中弘由山由谷二期位于北京平谷区夏各庄镇 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-n
中心区，用地规模 216.9 亩，总建筑面积 27.04 万平方 ew/disclosure/szse/bulletin_detai
2015 年 03 月 18 日
米；建设内容涵盖住宅、配套商业、公寓等。该项目预 l/true/1200710484?announceTime=20
计总投资 158,738 万元，预计完工时间 2016 年第三季度。 15-03-18
山东济南中弘广场一期、二期项目位于山东省济南市历
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-n
下区经十路上，隶属中央商务区；用地规模 63.2 亩，总
ew/disclosure/szse/bulletin_detai
建筑面积 30.32 万平方米。项目是集公寓、办公、商业 2015 年 03 月 18 日
l/true/1200710484?announceTime=20
为一身的大型城市综合体。该项目预计总投资 356,358
15-03-18
万元，预计完工时间 2016 年第四季度。
北京平谷新奇世界国际度假区御马坊项目（御马坊
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-n
WL-14 地块）位于北京平谷区马坊镇；建设用地规模为
ew/disclosure/szse/bulletin_detai
161.54 亩，总建筑面积 40.91 万平米；建设内容以公寓、 2015 年 03 月 18 日
l/true/1200710484?announceTime=20
配套商业为主。该项目预计总投资 238,810 万元，预计
15-03-18
完工时间 2017 年第四季度。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司 主要产品
公司名称 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 或服务
12
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
弘轩鼎成 子公司 房地产 房产销售 19600 万元 4,821,822,129.84 246,311,426.17 675,174,869.34 124,551,388.75 97,729,323.29
KEE 公司 子公司 生产加工 服装配件 2000 万港币 328,977,124.12 283,492,186.91 58,838,229.09 15,650,714.48 9,304,971.80
中玺国际 子公司 生产加工 皮革加工 2000 万港币 63,657,241.42 48,041,394.53 50,847,656.01 32,353,126.68 30,715,354.62
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年5月17日，公司2015年度股东大会审议通过了公司2015年度利润分配和资本公积金转增股本方案：以2016年4月24
日总股本5,993,286,571股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税）；本年度不进行资本公积金转增股本。
上述分派方案已于2016年7月11日实施完毕，具体内容详见公司2016年7月2日披露于《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上2016-063号公告。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得
是
到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司接待普通投资者电话咨询和互动易平台问询，在不违反中国证监会、深圳交易所和公
司信息披露制度等规定的前提下，客观、真实地介绍公司经营情况。无接待调研、书面问询、采访等活动
的情况。
13
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律、法规的要求，
开展公司治理工作，不断完善公司法人治理结构和公司各项法人治理制度，提高公司规范运作水平。目前，
公司已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，公司治理实际状
况符合相关法律、法规的要求。
报告期内，公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有
违规占用公司资金的情况，公司不存在因经营活动而发生的关联交易。公司股东大会、董事会及各专门委
员会、监事会及公司管理层各尽其责、恪尽职守、规范运作；公司对定期报告、对外担保、收购资产、非
公开发行股票等信息披露事项均按照《公司章程》以及《股票上市规则》等有关规定履行了相应的审批程
序并及时履行信息披露义务。报告期内，公司及时披露股东大会、董事会、监事会的决议和其他重要事项，
编制和披露公告共计62份。
截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》、《证券法》及中国证监会、深交所等制定有关上市
公司治理规范性文件的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形）
的比率
报告期内股 http://www.cninfo.com.c
三亚小洲岛
上海国之杰 权转让款已 增加项目储 n/cninfo-new/disclosure
酒店投资管 2016 年 08 月
投资发展有 43,464.5 支付，股权 备，提升持 - 否 /szse/bulletin_detail/t
理有限公司 08 日
限公司 过户手续正 续经营能力 rue/1202361073?announce
59%股权
在办理中 Time=2016-06-08
14
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
http://www.cninfo.com.c
报告期内增
n/cninfo-new/disclosure
KEE 公司 75% 已完成企业 增加公司业 加公司净利 2016 年 04 月
KEE 公司 62,885.93 44.35% 否 /szse/bulletin_detail/t
股权 合并 绩 润 930.50 20 日
rue/1202203102?announce
万元
Time=2016-04-20
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
本公司于报告期内完成了对开易控股有限公司的收购，开易控股有限公司自购买日至本报告期末归属于母公司所有者的净利
润为930.50万元，占公司归属于母公司所有者的净利润比例为44.35%，有利于提高本公司的经营业绩。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
15
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
债务履行期
海南日升投资有 2016 年 01 连带责任保
30,800 2016 年 01 月 12 日 30,800 届满之日起 否 否
限公司 月 14 日 证
两年
债务履行期
安吉弘骊房地产 2016 年 02 连带责任保
10,000 2016 年 02 月 23 日 10,000 限届满之日 否 否
开发有限公司 月 24 日 证
起两年
北京弘轩鼎成房 借款期限届
2016 年 05 连带责任保
地产开发有限公 140,000 2016 年 05 月 26 日 140,000 满之次日起 否 否
月 27 日 证
司 两年
长白山保护开发 债务履行期
2016 年 06 连带责任保
区新奇世界房地 24,000 2016 年 06 月 07 日 24,000 届满之日起 否 否
月 08 日 证
产开发有限公司 两年
浙江新奇世界影 债务履行期
2016 年 06 连带责任保
视文化投资有限 50,000 2016 年 06 月 30 日 50,000 限届满之日 否 否
月 15 日 证
公司 起两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
254,800 254,800
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
254,800 910,390
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
16
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
254,800 254,800
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
254,800 910,390
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 93.27%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 422,328.54
上述三项担保金额合计（D+E+F） 422,328.54
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
17
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
重大事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 进展情况
2015年3月16日公司第六届董事会 2015年12月22日，公司收到中国证监会
2015年第二次临时会议审议通过 《关于核准中弘控股股份有限公司非公
http://www.cninfo.com.cn/fin 开发行股票的批复》。
了《关于公司符合非公开发行股票
2015年03月18日 alpage/2015-03-18/1200710483
条件的议案》、《关于公司2015年 2016年4月20日，公司本次非公开发行新
.PDF
度非公开发行股票方案的议案》等 增股份1,382,978,723股在深圳证券交
议案 易所上市。
2016年1月8日，公司收到中国证监会《关
2015年5月25日公司第六届董事会 于中弘控股股份有限公司向合格投资者
http://www.cninfo.com.cn/cni 公开发行公司债券的批复》。
2015年第三次临时会议审议通过
nfo-new/disclosure/szse_main 2016年1月26日，2.5亿元公司债券（第
了《关于公司符合发行公司债券条 2015年05月26日
/bulletin_detail/true/120106 一期）发行完毕。
件的议案》、《关于公司2015年度
1773?announceTime=2015-05-26
发行公司债券方案的议案》等议案 2016年3月7日，2.5亿元公司债券在深圳
证券交易所上市。
2015年10月10日公司第六届董事 2015年11月30日，公司收到深圳证券交
会2015年第七次临时会议审议通 http://www.cninfo.com.cn/cni 易所《关于中弘控股股份有限公司2015
过了《关于公司符合非公开发行公 nfo-new/disclosure/szse_main 年非公开发行公司债券符合深交所转让
2015年10月12日
司债券条件的议案》、《关于公司 /bulletin_detail/true/120168 条件的无异议函》。
非公开发行公司债券方案的议案》 0932?announceTime=2015-10-12 2016年1月28日，5亿元公司2016年非公
等议案 开发行公司债券（第一期）发行完毕。
2016年6月21日公司第六届董事会 http://www.cninfo.com.cn/cni
2016年第六次临时会议审议通过 nfo-new/disclosure/szse/bull 2016年7月4日，8亿元公司2016年非公开
2016年6月22日
了《关于公司非公开发行公司债券 etin_detail/true/1202380383? 发行公司债券（第二期）发行完毕。
第二期发行方案的议案》 announceTime=2016-06-22
2016年6月2日公司收到中国证监会出具
的《中国证监会行政许可申请受理通知
2016年4月24日公司第六届董事会 书》。
http://www.cninfo.com.cn/cni
第十二次会议审议通过了《关于公 2016年7月11日公司收到中国证监会出
nfo-new/disclosure/szse/bull
司符合非公开发行股票条件的议 2016年4月26日 具的《中国证监会行政许可项目审查反
etin_detail/true/1202241032?
案》、《关于公司非公开发行A股 馈意见通知书》。
announceTime=2016-04-26
股票方案的议案》等议案 2016年8月16日，公司对上述反馈意见答
复进行公告，并按要求将反馈意见回复
及时报送中国证监会。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
1、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
中弘控股股份有 每年付息一次，到期一次还
限公司 2014 年公 14 中弘债 112234 2015 年 1 月 06 日 2018 年 1 月 06 日 95,000 9.90% 本，最后一期利息随本金一
司债券 起支付。
中弘控股股份有
每年付息一次，到期一次还
限公司 2016 年面
16 中弘 01 112326 2016 年 1 月 25 日 2021 年 1 月 25 日 25,000 6.89% 本，最后一期利息随本金的
向合格投资者公
兑付一起支付。
开发行公司债券
18
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（第一期）
中弘控股股份有
每年付息一次，到期一次还
限公司 2016 年
16 弘债 01 118523 2016 年 1 月 28 日 2019 年 1 月 28 日 50,000 8.00% 本，最后一期利息随本金的
非公开发行公司
兑付一起支付。
债券（第一期）
中弘控股股份有
每年付息一次，到期一次还
限公司 2016 年
16 弘债 02 118731 2016 年 7 月 04 日 2019 年 7 月 04 日 80,000 8.00% 本，最后一期利息随本金的
非公开发行公司
兑付一起支付。
债券（第二期）
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 不适用
公司已于 2015 年 12 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和
报告期内公司债券的付息兑
巨潮资讯网刊登了《公司"14 中弘债"2016 年付息公告》，并于 2016 年 1 月 6 日支付了"14 中
付情况
弘债"2015 年 1 月 6 日-2016 年 1 月 5 日期间的利息。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等
不适用
特殊条款的，报告期内相关
条款的执行情况（如适用）。
2、债券受托管理人和资信评级机构信息
1、中弘控股股份有限公司 2014 年公司债券
债券受托管理人：
北京市西城区
广州证券股份 武定侯街 2 号 020-88836639
名称 办公地址 联系人 刘蔚 联系人电话
有限公司 泰康国际大厦 -19692
15 楼
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
2、中弘控股股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）
债券受托管理人：
北京市西城区金融大
东兴证券股份
名称 办公地址 街 5 号（新盛大厦）12、联系人 王义 联系人电话 010-66555745
有限公司
15 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
3、中弘控股股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第一期）
债券受托管理人：
新时代证券股 北京市海淀区北三环
名称 办公地址 联系人 过震 联系人电话 010-33938540
份有限公司 西路 99 号西海国际 1
19
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
号楼 15 层 1501
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
4、中弘控股股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第二期）
债券受托管理人：
北京市海淀区北三环
新时代证券股
名称 办公地址 西路 99 号西海国际 1 联系人 过震 联系人电话 010-33938540
份有限公司
号楼 15 层 1501
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
3、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 公司债券募集资金的使用严格按照《募集资金使用管理制度》及《募集说明书》
序 约定的用途使用资金，并履行相应的审批程序。
期末余额（万元） 30,000
募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户均严格按照募集说明书相关约定执行
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
一致
用途、使用计划及其他约定一致
4、公司债券信息评级情况
经大公国际资信评估有限公司（简称“大公国际”）评定，目前公司上述债券的信用等级均为AA。
大公国际于2016年6月20日出具了《中弘控股股份有限公司主体与相关债项2016年度跟踪评级报告》（大公报SD【2016】
294号），对公司及“14中弘债”、“16中弘01”、“16弘债01”的信用状况进行跟踪评级，确定公司的主体长期信用等级
维持AA，评级展望维持稳定，“14中弘债”、“16中弘01”、“16弘债01”的信用等级维持AA。具体情况详见2016年6月21
日公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的上述跟踪评级报告。
5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司上述债券均未安排增信机制。上述债券发行完成后，每只债券的偿债计划及其他保障措施未发生变更，与募集说明书的
相关承诺一致。
6、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内上述债券公司都未召开过债券持有人会议。
7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内上述债券受托管理人均按约定履行职责。
8、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
20
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 363.47% 356.31% 7.16%
资产负债率 64.06% 70.66% -6.60%
速动比率 117.06% 54.28% 62.78%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 0.14 1.43 -90.21%
贷款偿还率 1.00% 1.00% 0.00%
利息偿付率 1.00% 1.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
（1）速动比率较上年末增加62.78%，主要原因为速动资产增加的幅度超过流动负债增加的幅度所致。
（2）EBITDA利息保障倍数较上年同期减少90.21%，主要原因为本期净利润大幅减少所致。
9、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 75,992,932.95 注1
存货 11,976,948,472.66 借款抵押，尚未解除
固定资产 360,500,825.00 借款抵押，尚未解除
投资性房地产 51,500,275.00 借款质押，尚未解除
可供出售金融资产 100,000,000.00 借款质押，尚未解除
子公司股权 1,229,517,800.00 借款质押，尚未解除
合计 13,794,460,305.61
注 1：2016 年 6 月 30 日受限货币资金期末账面价值为 75,992,932.95 元，其中：银行存款-利真香港贸易有限公司将其在 Bank of
China (hongKong)limited 开立的银行账户为银行借款作质押人民币 45,143,021.43 元，港币（原币）金额为 52,817,387.88 元；其他
货币资金-客户按揭贷款的保证金存款 11,855,431.52 元，银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 元，保函保证金 8,994,480.00 元。
10、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内无新增银行授信。
报告期内偿还各类贷款合计 308,191 万元。
13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
公司于 2016 年 1 月 6 日支付了“14 中弘债”2015 年 1 月 6 日-2016 年 1 月 5 日期间的利息。
14、报告期内发生的重大事项
报告期内，公司新增为下属全资子公司提供担保合计 254,800 万元，全部为直接或间接控制的全资子公司担保，经营风险可
控。除此之外，公司未发生《公司债券发行与管理办法》第四十五条列示的重大事项。
15、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 2,365,200 0.05% 1,382,978,722 1,382,978,722 1,385,343,922 23.11%
3、其他内资持股 2,365,200 0.05% 1,382,978,722 1,382,978,722 1,385,343,922 23.08%
其中：境内法人持股 1,382,978,722 1,382,978,722 1,382,978,722 23.08%
境内自然人持股 2,365,200 0.05% 2,365,200 0.04%
二、无限售条件股份 4,607,942,649 99.95% 4,607,942,649 76.89%
1、人民币普通股 4,607,942,649 99.95% 4,607,942,649 76.89%
三、股份总数 4,610,307,849 100.00% 1,382,978,722 1,382,978,722 5,993,286,571 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年4月20日，公司非公开发行股票完成，新增股份1,382,978,722股，公司的总股本由4,610,307,849股增加到
5,993,286,571股
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2015年3月16日公司第六届董事会2015年第二次临时会议审议通过了《关于公司符合发行公司股票条件的议案》、《关
于公司2015年度非公开发行股票方案的议案》等议案,本次非公开发行股票的发行价格下限为4.51元/股，发行数量为不超过
864,745,011股。2015年4月2日，公司2015年第一次临时股东大会审议批准了上述议案。
2015年5月29日，公司实施了2014年度权益分派实施方案：以2014年12月31日总股本2,881,442,406股为基数，向全体股
东每10股派发现金红利0.11元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增6股。在实施上述权益分派方案后，本次
非公开发行股票发行底价由4.51元/股调整为2.82元/股，发行数量由不超过864,745,011股调整为不超过1,382,978,723股。
2015年11月26日，中国证监会发行审核委员会召开工作会议审核了公司上述非公开发行A股股票事宜。
2015年12月22日，公司收到中国证监会《关于核准中弘控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2976
号），核准公司非公开发行不超过1,382,978,723股新股。
2016年4月20日，经深圳证券交易所批准，公司本次非公开发行新增股份1,382,978,722股在深圳证券交易所上市。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行股票新增股份1,382,978,722股的工商变更登记手续公司已于2016年5月16日办理完毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2015年度 2016年1-3月
调整前 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元） 0.06 0.05 0.0017 0.0017
稀释每股收益（元） 0.06 0.05 0.0017 0.0017
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.27 0.98 1.63 1.63
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2016 年 4 月 20 日，公司非公开发行股票完成，新增股份 1,382,978,722 股，公司的总股本由 4,610,307,849 股增加到
5,993,286,571 股。新增的股份 1,382,978,722 股均为有限售条件股份，公司有限售条件股份相应增加。
本次非公开发行股票募集资金净额 3,877,861,698.17 元，发行完成后，公司的资产总额与净资产规模将得到相应增加，
资产负债率降低。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 182,480 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售条 质押或冻结情况
持股 报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的普通 件的普通股数 股份
比例 的普通股数量 减变动情况 数量
股数量 量 状态
中弘卓业集团有限 境内非国有
26.55% 1,591,183,865 1,591,183,865 质押 1,580,995,174
公司 法人
招商财富－招商银
行－增富 1 号专项 其他 11.54% 691,489,361 691,489,361 691,489,361
资产管理计划
国都证券－浙商银
行－国都景顺 1 号 其他 8.88% 531,914,893 531,914,893 531,914,893
集合资产管理计划
齐鲁证券资管－交
通银行－齐鲁碧辰
其他 6.14% 368,051,117 368,051,117
1 号定增集合资产
管理计划
齐鲁证券资管－兴
业银行－齐鲁碧辰
其他 2.66% 159,574,468 159,574,468 159,574,468
8 号定增集合资产
管理计划
招商财富－招商银
行－硅谷天堂 2 号 其他 2.56% 153,354,632 153,354,632
专项资产管理计划
李天云 境内自然人 1.28% 77,000,100 77,000,100 77,000,100
喻威 境内自然人 0.48% 28,843,872 28,843,872 28,843,872
张小军 境内自然人 0.40% 23,737,679 19,937,679 23,737,679
安信信托股份有限 境内非国有
0.33% 20,000,000 20,000,000 20,000,000
公司 法人
招商财富－招商银行－增富 1 号专项资产管理计划、国都证券－浙商银行－国都景顺 1 号集
战略投资者或一般法人因配售新 合资产管理计划、齐鲁证券资管－兴业银行－齐鲁碧辰 8 号定增集合资产管理计划三名股东
股成为前 10 名普通股股东的情况 是因为 2016 年 4 月参与公司非公开发行成为前 10 名股东 齐鲁证券资管－交通银行－齐鲁碧
（如有）（参见注 3） 辰 1 号定增集合资产管理计划、招商财富－招商银行－硅谷天堂 2 号专项资产管理计划两名
股东是因为 2014 年 12 月参与公司非公开发行成为前 10 名股东。
上述股东中公司第一大股东和其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
上述股东关联关系或一致行动的
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否
说明
属于规定的一致行动人。
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中弘卓业集团有限公司 1,591,183,865 人民币普通股 1,591,183,865
齐鲁证券资管－交通银行－齐鲁碧辰
368,051,117 人民币普通股 368,051,117
1 号定增集合资产管理计划
招商财富－招商银行－硅谷天堂 2 号
153,354,632 人民币普通股 153,354,632
专项资产管理计划
李天云 77,000,100 人民币普通股 77,000,100
喻威 28,843,872 人民币普通股 28,843,872
张小军 23,737,679 人民币普通股 23,737,679
安信信托股份有限公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
张青 18,731,283 人民币普通股 18,731,283
陈燕 16,700,000 人民币普通股 16,700,000
中国农业银行股份有限公司－中证
15,848,804 人民币普通股 15,848,804
500 交易型开放式指数证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之间，
上述股东中公司第一大股东和其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东
以及前 10 名无限售条件普通股股东
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关
和前 10 名普通股股东之间关联关系
系和是否属于规定的一致行动人。
或一致行动的说明
前 10 名普通股股东中，喻威、安信信托股份有限公司持有的全部股份为进行融资融券业
前 10 名普通股股东参与融资融券业
务通过信用证券账户持有，李天云持有的股份中 77,000,000 股为进行融资融券业务通过
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
信用证券账户持有。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
公司董事会、监事会于 2016 年 8 月进行了换届，部分董事、监事及高级管理人员发生变动，具体情况如下：
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王永红 董事长 任期满离任 2016 年 08 月 12 日 任期满离任
董事、副总经理、
金 洁 任期满离任 2016 年 08 月 12 日 任期满离任
董事会秘书
李亚平 独立董事 任期满离任 2016 年 08 月 12 日 任期满离任
林英士 独立董事 任期满离任 2016 年 08 月 12 日 任期满离任
吴学军 监事会主席 离任 2016 年 08 月 12 日 因岗位调整原因离任
王绍合 副总经理 任期满离任 2016 年 08 月 12 日 任期满离任
王继红 董事长 被选举 2016 年 08 月 12 日 董事会换届新聘
崔 崴 董事、总经理 被选举 2016 年 08 月 12 日 董事为任期满连任、总经理为任期满董事会续聘
刘祖明 董事、财务总监 被选举 2016 年 08 月 12 日 董事为任期满连任、财务总监为任期满董事会续聘
吴学军 董事、董事会秘书 被选举 2016 年 08 月 12 日 董事为换届新聘、董事会秘书为董事会新聘
蓝庆新 独立董事 被选举 2016 年 08 月 12 日 任期满连任
周春生 独立董事 被选举 2016 年 08 月 12 日 董事会换届新聘
吕晓金 独立董事 被选举 2016 年 08 月 12 日 董事会换届新聘
梁 琪 监事会主席 被选举 2016 年 08 月 12 日 监事会换届新聘
符 婧 职工监事 被选举 2016 年 08 月 12 日 任期满连任
龙丽飞 监事 被选举 2016 年 08 月 12 日 任期满连任
张继伟 副总经理 被选举 2016 年 08 月 12 日 任期满董事会续聘
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中弘控股股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,544,045,713.07 2,442,823,246.13
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,080,113.68
应收账款 369,155,917.94 173,901,856.63
预付款项 2,947,797,121.84 2,243,800,723.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,055,890,082.10 272,221,754.66
买入返售金融资产
存货 16,614,035,512.58 13,799,573,403.56
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 647,282.05
其他流动资产 56,156,961.20 32,174,721.31
流动资产合计 24,590,808,704.45 18,964,495,706.02
非流动资产：
发放贷款及垫款
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产 892,255,698.70 162,212,698.34
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 54,949,838.52 55,327,728.17
投资性房地产 47,337,336.10 48,169,923.88
固定资产 435,434,186.23 386,996,154.98
在建工程 32,334,773.08 24,936,530.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,675,419.55 12,155,775.98
开发支出
商誉 876,441,616.10 369,585,225.72
长期待摊费用 16,378,446.63 6,228,113.75
递延所得税资产 13,624,208.87 7,480,196.20
其他非流动资产 549,463,888.90 17,000,000.00
非流动资产合计 2,935,895,412.68 1,090,092,347.96
资产总计 27,526,704,117.13 20,054,588,053.98
流动负债：
短期借款 2,327,359,000.00 1,701,006,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,000,000.00 9,399,039.18
应付账款 421,214,501.78 432,233,307.39
预收款项 533,210,162.12 204,007,731.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,900,009.18 43,710,669.33
应交税费 202,961,524.01 192,884,449.94
应付利息 189,633,826.28 190,751,914.57
应付股利
其他应付款 1,068,226,351.84 608,143,078.58
应付分保账款
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,224,000,000.00 1,163,550,723.58
其他流动负债 775,088,882.47 776,808,767.69
流动负债合计 6,765,594,257.68 5,322,495,681.99
非流动负债：
长期借款 8,870,783,699.76 7,904,203,399.76
应付债券 1,995,104,239.15 943,492,215.45
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 988,752.96
其他非流动负债
非流动负债合计 10,866,876,691.87 8,847,695,615.21
负债合计 17,632,470,949.55 14,170,191,297.20
所有者权益：
股本 5,993,286,571.00 4,610,307,849.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,781,554,272.82 258,022,903.76
减：库存股
其他综合收益 -22,260,629.11 -6,624,786.64
专项储备
盈余公积 90,664,295.12 90,664,295.12
一般风险准备
未分配利润 917,984,815.61 897,003,118.74
归属于母公司所有者权益合计 9,761,229,325.44 5,849,373,379.98
少数股东权益 133,003,842.14 35,023,376.80
所有者权益合计 9,894,233,167.58 5,884,396,756.78
负债和所有者权益总计 27,526,704,117.13 20,054,588,053.98
法定代表人：王继红 主管会计工作负责人：刘祖明 会计机构负责人：刘祖明
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 309,944,899.17 205,354,917.77
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 209,852,000.00 216,501,800.00
应收利息
应收股利
其他应收款 11,816,938,967.23 10,807,236,340.02
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,448,912.92 6,448,912.92
流动资产合计 12,343,184,779.32 11,235,541,970.71
非流动资产：
可供出售金融资产 101,000,000.00 100,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,467,254,351.89 2,857,161,386.10
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,051,335.07 2,076,660.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,570,305,686.96 2,959,238,046.27
资产总计 14,913,490,466.28 14,194,780,016.98
流动负债：
短期借款 500,000,000.00 400,000,000.00
30
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 1,877,535.96
应交税费 600,439.21 6,191,637.43
应付利息 77,512,055.41 98,158,343.76
应付股利
其他应付款 161,572,075.01 4,560,555,821.07
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 52,550,723.58
其他流动负债
流动负债合计 739,684,569.63 5,119,334,061.80
非流动负债：
长期借款 2,999,999,399.76 2,999,999,399.76
应付债券 1,995,104,239.15 943,492,215.45
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,995,103,638.91 3,943,491,615.21
负债合计 5,734,788,208.54 9,062,825,677.01
所有者权益：
股本 5,993,286,571.00 4,610,307,849.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,087,188,123.32 592,305,147.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 168,045,822.68 168,045,822.68
未分配利润 -69,818,259.26 -238,704,478.86
所有者权益合计 9,178,702,257.74 5,131,954,339.97
负债和所有者权益总计 14,913,490,466.28 14,194,780,016.98
31
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 896,586,307.25 678,838,431.21
其中：营业收入 896,586,307.25 678,838,431.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 834,385,304.32 436,260,690.38
其中：营业成本 446,816,992.79 172,431,779.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 51,215,908.77 38,007,423.51
销售费用 97,903,088.15 118,735,172.36
管理费用 215,843,704.01 180,430,361.68
财务费用 54,721,448.24 48,459,301.59
资产减值损失 -32,115,837.63 -121,803,348.18
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-74,804.63 465,957,263.14
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,126,198.30 708,535,003.97
加：营业外收入 559,987.14 225,239,554.96
其中：非流动资产处置利得 293,562.16 238,894.73
减：营业外支出 3,253,275.25 475,127.22
其中：非流动资产处置损失 2,114,564.65 75,878.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
59,432,910.19 933,299,431.71
列）
减：所得税费用 24,981,804.98 193,242,702.90
32
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,451,105.21 740,056,728.81
归属于母公司所有者的净利润 20,981,696.87 733,394,932.10
少数股东损益 13,469,408.34 6,661,796.71
六、其他综合收益的税后净额 -17,244,356.56 -5,519,961.27
归属母公司所有者的其他综合收益
-15,635,842.47 -5,519,961.27
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-15,635,842.47 -5,519,961.27
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-4,565,959.70 -5,519,961.27
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -11,069,882.77
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-1,608,514.09
税后净额
七、综合收益总额 17,206,748.65 734,536,767.54
归属于母公司所有者的综合收益
5,345,854.40 727,874,970.83
总额
归属于少数股东的综合收益总额 11,860,894.25 6,661,796.71
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.004 0.16
（二）稀释每股收益 0.004 0.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王继红 主管会计工作负责人：刘祖明 会计机构负责人：刘祖明
33
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加
销售费用
管理费用 15,117,509.72 42,366,075.51
财务费用 -833,669.15 -5,083,495.69
资产减值损失 36,452,550.18 210,065,555.51
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
219,622,110.35 469,541,670.74
填列）
其中：对联营企业和合营企
-377,889.65 -458,329.26
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 168,885,719.60 222,193,535.41
加：营业外收入 500.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
168,886,219.60 222,193,535.41
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 168,886,219.60 222,193,535.41
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 168,886,219.60 222,193,535.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
34
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,048,537,007.91 2,683,409,542.87
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,264,390,817.67 313,523,632.22
经营活动现金流入小计 2,312,927,825.58 2,996,933,175.09
购买商品、接受劳务支付的现金 2,339,926,520.30 2,912,543,287.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
307,804,660.12 204,003,274.43
金
支付的各项税费 110,954,351.14 388,897,780.91
支付其他与经营活动有关的现金 1,131,891,452.95 166,015,776.36
经营活动现金流出小计 3,890,576,984.51 3,671,460,119.36
经营活动产生的现金流量净额 -1,577,649,158.93 -674,526,944.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 113,263,874.88 1,226,812,205.66
取得投资收益收到的现金 303,030.30 451,610,866.74
处置固定资产、无形资产和其他
135,262.67 296,396.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
35
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 113,702,167.85 1,678,719,468.40
购建固定资产、无形资产和其他
128,407,907.61 15,404,933.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,149,445,388.78 171,673,949.40
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,277,853,296.39 187,078,882.80
投资活动产生的现金流量净额 -2,164,151,128.54 1,491,640,585.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,877,861,698.17
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 4,771,908,300.00 308,000,000.00
发行债券收到的现金 1,050,000,000.00 941,450,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,699,769,998.17 1,249,450,000.00
偿还债务支付的现金 3,082,030,000.00 2,275,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,004,506,575.32 668,411,147.09
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,588,297.87 42,000.00
筹资活动现金流出小计 4,092,124,873.19 2,943,953,147.09
筹资活动产生的现金流量净额 5,607,645,124.98 -1,694,503,147.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7,967,508.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,873,812,346.24 -877,389,505.76
加：期初现金及现金等价物余额 1,594,240,433.88 1,984,825,292.29
六、期末现金及现金等价物余额 3,468,052,780.12 1,107,435,786.53
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 201,035,603.25 6,042,514.65
经营活动现金流入小计 201,035,603.25 6,042,514.65
36
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 51,652,000.00
支付给职工以及为职工支付的现
12,666,732.83 16,793,826.39
金
支付的各项税费 2,883,925.22
支付其他与经营活动有关的现金 4,950,525,202.93 2,051,677,969.37
经营活动现金流出小计 4,963,191,935.76 2,123,007,720.98
经营活动产生的现金流量净额 -4,762,156,332.51 -2,116,965,206.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 220,000,000.00 470,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 220,000,000.00 470,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 81,000,000.00 140,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 81,000,000.00 140,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 139,000,000.00 330,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,877,861,698.17
取得借款收到的现金 650,000,000.00
发行债券收到的现金 1,050,000,000.00 941,450,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,577,861,698.17 941,450,000.00
偿还债务支付的现金 550,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
294,527,086.39 32,381,022.44
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,588,297.87 42,000.00
筹资活动现金流出小计 850,115,384.26 32,423,022.44
筹资活动产生的现金流量净额 4,727,746,313.91 909,026,977.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 104,589,981.40 -877,938,228.77
加：期初现金及现金等价物余额 205,354,917.77 1,396,793,567.43
六、期末现金及现金等价物余额 309,944,899.17 518,855,338.66
37
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 储备 准备
一、上年期末余额 4,610,307,849.00 258,022,903.76 -6,624,786.64 90,664,295.12 897,003,118.74 35,023,376.80 5,884,396,756.78
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 4,610,307,849.00 258,022,903.76 -6,624,786.64 90,664,295.12 897,003,118.74 35,023,376.80 5,884,396,756.78
三、本期增减变动金额（减少以
1,382,978,722.00 2,523,531,369.06 -15,635,842.47 20,981,696.87 97,980,465.34 4,009,836,410.80
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -15,635,842.47 20,981,696.87 11,860,894.25 17,206,748.65
（二）所有者投入和减少资本 1,382,978,722.00 2,494,882,976.17 42,485,917.11 3,920,347,615.28
1．股东投入的普通股 1,382,978,722.00 2,494,882,976.17 3,877,861,698.17
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他 42,485,917.11 42,485,917.11
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 28,648,392.89 43,633,653.98 72,282,046.87
四、本期期末余额 5,993,286,571.00 2,781,554,272.82 -22,260,629.11 90,664,295.12 917,984,815.61 133,003,842.14 9,894,233,167.58
38
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额 单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 储备 准备
一、上年期末余额 2,881,442,406.00 2,000,894,474.65 90,664,295.12 641,712,681.38 52,911,248.24 5,667,625,105.39
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,881,442,406.00 2,000,894,474.65 90,664,295.12 641,712,681.38 52,911,248.24 5,667,625,105.39
三、本期增减变动金额（减少以
1,728,865,443.00 -1,743,512,380.48 -5,519,961.27 702,200,941.13 6,661,796.71 688,695,839.09
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -5,519,961.27 733,394,932.10 6,661,796.71 734,536,767.54
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -31,193,990.97 -31,193,990.97
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -31,193,990.97 -31,193,990.97
4．其他
（四）所有者权益内部结转 1,728,865,443.00 -1,728,865,443.00
1．资本公积转增资本（或股本）1,728,865,443.00 -1,728,865,443.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -14,646,937.48 -14,646,937.48
四、本期期末余额 4,610,307,849.00 257,382,094.17 -5,519,961.27 90,664,295.12 1,343,913,622.51 59,573,044.95 6,356,320,944.48
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 4,610,307,849.00 592,305,147.15 168,045,822.68 -238,704,478.86 5,131,954,339.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,610,307,849.00 592,305,147.15 168,045,822.68 -238,704,478.86 5,131,954,339.97
三、本期增减变动金额（减少以
1,382,978,722.00 2,494,882,976.17 168,886,219.60 4,046,747,917.77
“－”号填列）
（一）综合收益总额 168,886,219.60 168,886,219.60
（二）所有者投入和减少资本 1,382,978,722.00 2,494,882,976.17 3,877,861,698.17
1．股东投入的普通股 1,382,978,722.00 2,494,882,976.17 3,877,861,698.17
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 5,993,286,571.00 3,087,188,123.32 168,045,822.68 -69,818,259.26 9,178,702,257.74
40
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额 单位：元
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 2,881,442,406.00 2,321,170,590.15 168,045,822.68 -200,393,919.11 5,170,264,899.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,881,442,406.00 2,321,170,590.15 168,045,822.68 -200,393,919.11 5,170,264,899.72
三、本期增减变动金额（减少以
1,728,865,443.00 -1,728,865,443.00 190,999,544.44 190,999,544.44
“－”号填列）
（一）综合收益总额 222,193,535.41 222,193,535.41
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -31,193,990.97 -31,193,990.97
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -31,193,990.97 -31,193,990.97
3．其他
（四）所有者权益内部结转 1,728,865,443.00 -1,728,865,443.00
1．资本公积转增资本（或股本）1,728,865,443.00 -1,728,865,443.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,610,307,849.00 592,305,147.15 168,045,822.68 -9,394,374.67 5,361,264,444.16
41
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中弘控股股份有限公司
2016 年半年度财务报表附注
2016 年 1-6 月
一、 公司基本情况
1、 公司注册地、组织形式和总部地地址
中弘控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名安徽省科苑（集团）股份有限公司，系经安徽省人民政
府皖府股字〔1997〕50 号文批准，由安徽宿州科苑集团有限责任公司整体变更设立的股份有限公司，于 1997 年 8 月
18 日在安徽省工商行政管理局登记注册。经中国证监会证监发行字〔2000〕第 53 号文批准，本公司发行的人民币普
通股股票（A 股）于 2000 年 6 月在深圳证券交易所挂牌交易。2010 年 1 月，经中国证监会证监许可〔2009〕1449 号
文核准，本公司实施了重大资产出售及发行股份购买资产的重大资产重组方案，并更名为中弘地产股份有限公司。
2011 年 9 月，公司更名为中弘控股股份有限公司。公司现在持有社会信用代码号为 91341300711774766H 营业执照，公
司总部位于北京市。公司现有注册资本 5,993,286,571.00 元，股份总数 5,993,286,571.00 股(每股面值 1 元)，其中有限售
条件的流通股 A 股 1,385,343,922 股，无限售条件的流通股 A 股 4,607,942,649 股。
2、 公司业务性质和主要经营活动
本公司属房地产开发与经营业。经营范围：房地产开发，实业投资、管理、经营及咨询，基础建设投资，商品
房销售，物业管理及房屋出租，公寓酒店管理，装饰装潢，金属材料、建筑材料、机械电器设备销售，项目投资。
3、 财务报表的批准报出
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第二次会议于 2016 年 8 月 29 日批准对外报出。
二、 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体含母公司共 157 户，重要子公司包括：
子公司名称 子公司类型 持股比例% 表决权比例%
北京中弘地产有限公司 全资子公司 100 100
北京弘轩鼎成房地产开发有限公司 全资子公司 100 100
山东中弘置业有限公司 全资子公司 100 100
长白山保护开发区中弘房地产开发有限公司 全资子公司 100 100
长白山保护开发区腾龙房地产开发有限公司 全资子公司 100 100
海南日升投资有限公司 全资子公司 100 100
海南如意岛旅游度假投资有限公司 全资子公司 100 100
御马坊置业有限公司 全资子公司 100 100
济南中弘弘庆房地产开发有限公司 全资子公司 100 100
中房环渤海房地产有限公司 全资子公司 100 100
北京中弘弘庆房地产开发有限公司 全资子公司 100 100
42
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期纳入合并财务报表范围的主体较期初相比，增加 38 户，减少 0 户，其中：
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：
股权取
序 股权取得时点 出资额 出资比例
公司名称 得方式
号
1 LEISURE STATE LIMITED 新设 2016 年 1 月 1 日 注1 66.10%
2 中弘文商旅控股有限公司 新设 2016 年 1 月 21 日 注1 66.10%
NEO OCEAN VENTURES LIMITED 新海创投
3 收购 2016 年 2 月 23 日 注1 75.00%
有限公司
FORTRESS GAIN(HK) LIMITED 永盈（香港）
4 收购 2016 年 2 月 23 日 注1 75.00%
有限公司
5 天津金惠天金有限公司 新设 2016 年 2 月 4 日 100,000,000.00 75.00%
BAIYU VENTURES LIMITED 百誉创投有限
6 新设 2016 年 1 月 5 日 注1 75.00%
公司
EVER GRACE(CHINA) LIMITED 恒彩（中国）
7 新设 2016 年 1 月 5 日 注1 75.00%
有限公司
ORIENTAL CHOICE HOLDINGS LIMITED 东
8 新设 2016 年 1 月 20 日 注1 75.00%
择控股有限公司
KEE Holdings Company Limited 开易控股有 628,859,286.21 75%（注
9 收购 2016 年 2 月 17 日 （注 3）
限公司 3）
KEE International(BVI) Limited 开 易 国 际
10 收购 2016 年 2 月 17 日 注2 63.75%
（BVI）有限公司
KEE zippers Corporation Limited 开易拉链有
11 收购 2016 年 2 月 17 日 注2 63.75%
限公司
KEE Foshan Una Cultural gife limited 佛山市
12 收购 2016 年 2 月 17 日 注2 63.75%
优纳文化礼品有限公司
KEE (Guangdong)Garment Accessories
13 收购 2016 年 2 月 17 日 注2 63.75%
Limited 开易（广东）服装配件有限公司
KEE (zhejiang)Garment Accessories Limited 开
14 收购 2016 年 2 月 17 日 注2 63.75%
易（浙江）服装配件有限公司
15 西双版纳路南山中天度假开发有限公司 新设 2016 年 1 月 5 日 注1 100.00%
16 西双版纳路南山宜居度假开发有限公司 新设 2016 年 1 月 5 日 注1 100.00%
17 西双版纳路南山悦城度假开发有限公司 新设 2016 年 1 月 5 日 注1 100.00%
18 西双版纳路南山盛世度假开发有限公司 新设 2016 年 1 月 5 日 注1 100.00%
19 西双版纳路南山坤泰度假开发有限公司 新设 2016 年 1 月 5 日 注1 100.00%
20 西双版纳路南山居泰度假开发有限公司 新设 2016 年 1 月 5 日 注1 100.00%
21 西双版纳路南山久腾度假开发有限公司 新设 2016 年 1 月 5 日 注1 100.00%
22 西双版纳路南山乐居度假开发有限公司 新设 2016 年 1 月 5 日 注1 100.00%
23 广沛贸易有限公司 新设 2016 年 1 月 28 日 注1 100.00%
24 SINO WARRIOR GROUP LIMITED 新设 2016 年 1 月 18 日 注1 100.00%
25 FLAMBOYANT INTERNATTONAL LIMITED 新设 2016 年 1 月 5 日 注1 100.00%
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股权取
序 股权取得时点 出资额 出资比例
公司名称 得方式
号
26 GREAT SAIL CONSUL TANCY LIMITED 新设 2016 年 1 月 7 日 注1 100.00%
27 北京明锐装饰工程有限公司 新设 2016 年 4 月 15 日 注1 100.00%
28 三亚中弘弘熹房地产开发有限公司 新设 2016 年 4 月 14 日 100,000,000.00 100.00%
29 北京博远物业管理有限公司 新设 2016 年 4 月 20 日 注1 100.00%
30 中玺文商旅有限公司 新设 2016 年 4 月 26 日 注1 66.10%
31 天津活力营销顾问有限公司 新设 2016 年 4 月 26 日 注1 75.00%
32 天津玖尊融资租赁有限公司 新设 2016 年 5 月 6 日 注1 75.00%
33 凌谷香港贸易有限公司 新设 2016 年 6 月 17 日 注1 100.00%
34 中弘国际控股有限公司 新设 2016 年 6 月 10 日 注1 100.00%
35 天津凌谷商贸有限公司 新设 2016 年 5 月 16 日 注1 100.00%
36 中玺文商旅商业运营管理有限公司 新设 2016 年 6 月 30 日 注1 66.10%
37 中玺物业管理有限公司 新设 2016 年 6 月 30 日 注1 66.10%
38 中玺养老服务管理有限公司 新设 2016 年 6 月 30 日 注1 66.10%
[注]：1)截至 2016 年 6 月 30 日，公司尚未实际出资。
2)公司为开易控股有限公司的子公司或孙公司。
3）2016 年 2 月 17 日，我司全资子公司耀帝贸易有限公司取得开易控股有限公司 90.06%股权，出资额为
755,175,130.83 元；本报告期内，耀帝贸易有限公司出售其持有的开易控股有限公司部分股权，截至 2016 年 6 月 30 日
对开易控股有限公司的出资额为 628,859,286.21，持股比例为 75%。
2、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体：无
合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
三、 财务报表的编制基础
1、 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规
定（统称“企业会计准则”）编制。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发
生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、 持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的
事项或情况。
四、 公司重要会计政策、会计估计
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重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、维修基
金、质量保证金、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
2、 会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、 营业周期
房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其
营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方的原账面价值
计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司发生的合并成本和取得的被购买方的资产、负债
及或有负债按公允价值确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累
计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计
入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价
值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综
合收益，其余转为购买日当期投资收益。
45
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6、 合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则
第 33 号——合并财务报表》编制。
7、 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用
资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本
金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期
损益或其他综合收益。
金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融
资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、
可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融
负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
46
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（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允
价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；
对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情
况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；②在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按
照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；②与在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后
续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第
14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在
资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额
确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入
投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额
确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止
确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条
件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行
分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的
公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似
资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价
间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利
率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
①资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如
有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
②对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项
金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认
减值损失。
③可供出售金融资产
表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
1)债务人发生严重财务困难；
2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
3)公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5)因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
48
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6)其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及
被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若
其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，
则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成
本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判
断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市
场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减
值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具
投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不
予转回。
应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 500 万元（含）以上的应收款项为单项金额重大的应收款
项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据
表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合
单项计提坏账准备的理由
的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
账准备。
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（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大
的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 账龄分析法
对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1 年以内（含 1 年，以下同） 6.00 6.00
1-2 年 8.00 8.00
2-3 年 10.00 10.00
3-5 年 15.00 15.00
5 年以上 100.00 100.00
10、 存货
（1）存货的分类
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、
周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
（2）发出存货的计价方法
①发出材料、设备采用个别计价法。
②项目开发时，开发用土地按开发产品实际占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入项目的开发成本。
③发出开发产品按建筑面积平均法核算。
④意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
⑤如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本
（若难以分清，按照面积分摊）分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，
则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有
关开发产品成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌
价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分
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有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存
货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用实地盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
周转用包装物按照一次摊销法计入成本费用。
划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：一是该组成部分必须在其当前状况
下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；二是公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，
如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；三是公司已与受让方签订了不可撤消的转
让协议；四是该项转让将在一年内完成。
长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并
对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一
揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据
合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权
投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进
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行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性
证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第
12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资
产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法
核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
①个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有
重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影
响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
②合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
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将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的
方法计提折旧或进行摊销。
固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以
确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有
待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公
司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 30－40 3.00-5.00 3.23-2.38
机器设备 3－5 3.00-5.00 32.33-19.00
办公设备 3－5 3.00-5.00 32.33-19.00
办公家具 3－5 3.00-5.00 32.33-19.00
运输工具 5－10 3.00-5.00 19.40-9.50
专用设备 3－5 3.00-5.00 32.33-19.00
其他设备 3－5 3.00-5.00 32.33-19.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
在建工程
①在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定
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可使用状态前所发生的实际成本计量。
②在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决
算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款
费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实
际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据
累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。
无形资产
（1）无形资产包括土地使用权、应用软件及著作权等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地
摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命
土地使用权 50
应用软件 5
著作权 5
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不
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确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：没有明确的合同或法律规定的无形资产，综合各方面情况，如聘
请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益
的期限，如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，再将其作为使用寿命不确定的无
形资产。
（3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
长期资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资
产、在建工程、无形资产、商誉的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，
进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是
否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为
基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现
金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当
期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资
产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合
并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，
在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目
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的摊余价值全部转入当期损益。
职工薪酬
（1）职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
（2）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计
量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确
定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确
认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低
者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利
息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并
且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（4）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时。
（5）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之
外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本
确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所
产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
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11、 预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，
履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负
债的账面价值进行复核。
12、 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关
开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
13、 质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；
在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
收入
（1）收入确认原则
①销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不
再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量；
4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很
可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确
认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果
在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认劳务收入。
③让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收
入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费
时间和方法计算确定。
物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物业收入的实
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现。
（2）收入确认的具体方法
①房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的
主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，
收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认
销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管
理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
②物业管理收入在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的
成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政
府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以
后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
递延所得税资产及递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确
定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认
递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确
凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递
延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得
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额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转
回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①
企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直
接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大
的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始
直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确
认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
五、 税项
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率
增值税 法定增值额 6%、17%
营业税 应纳税营业额 5%
有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和
土地增值税 按超率累进税率 30%-60%
其他附着物产权产生的增值额
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%、12%
入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
六、 合并财务报表项目注释
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1、 货币资金
项目 期末数 期初数
现金 758,201.80 864,220.38
银行存款 3,512,437,599.75 2,419,211,277.48
其他货币资金 30,849,911.52 22,747,748.27
合计 3,544,045,713.07 2,442,823,246.13
2016 年 6 月 30 日受限货币资金期末账面价值为 75,992,932.95 元，其中：银行存款-利真香港贸易有限公司将其在
Bank of China (hongKong)limited 开立的银行账户为银行借款作质押人民币 45,143,021.43 元，港币（原币）金额为
52,817,387.88 元；其他货币资金-客户按揭贷款的保证金存款 11,855,431.52 元，银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 元，
保函保证金 8,994,480.00 元。
2、 应收票据
应收票据明细项目列示如下：
项目 期末账面余额 期初账面余额
银行承兑汇票 3,080,113.68 -
商业承兑汇票 - -
合计 3,080,113.68 -
3、 应收账款
(1)应收账款按种类披露
期末数
种类 比 比
金额 坏账准备 账面价值
例% 例%
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
0.00
收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应
396,020,084.57 99.98
收账款 26,864,166.63 6.78 369,155,917.94
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
92,325.00 0.02 -
的应收账款 92,325.00 100.00
合计 396,112,409.57 100.00
26,956,491.63 6.81 369,155,917.94
续
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
188,843,692.07 99.95 14,941,835.44 7.91 173,901,856.63
备的应收账款
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单项金额虽不重大但单项计提坏
92,325.00 0.05 92,325.00 100.00
账准备的应收账款
合计 188,936,017.07 100.00 15,034,160.44 7.96 173,901,856.63
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例%
1 年以内 372,695,792.18
22,361,747.53 6.00
1至2年 19,948,644.39
1,595,891.55 8.00
2至3年 516,093.00 51,609.30 10.00
3至4年 5,455.00 818.25 15.00
4至5年 - - -
5 年以上 2,854,100.00 2,854,100.00 100.00
合计 396,020,084.57
26,864,166.63 6.78
(2)按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况
占应收账款总额的
单位名称 金额 已计提坏账准备
比例%
张翠荣
12,496,606.00 3.16 749,796.36
天津宏信锐融置业有限公司
12,057,939.00 3.04 723,476.34
李艳萍
5,627,983.00 1.42 337,678.98
湖北动能体育用品有限公司
3,720,138.08 0.94 223,208.28
GA OPERATIONS SPA
2,918,855.40 0.74 175,131.32
合计 36,821,521.48 9.30 2,209,291.29
4、 预付款项
(1)预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 1,863,564,380.64 63.22 1,685,935,913.11 75.14
1至2年 699,521,223.69 23.73 444,168,275.31 19.8
2至3年 287,070,213.00 9.74 50,995,640.62 2.27
3 年以上 97,641,304.50 3.31 62,700,894.69 2.79
合计 2,947,797,121.83 100.00 2,243,800,723.73 100.00
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(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付款项总额的比例%
济南市天桥区北展区管委会 460,000,000.00 15.60
三亚小洲岛酒店投资管理有限公司 434,644,951.33 14.74
西双版纳旅游区管委会 265,000,000.00 8.99
吉林森工松江河林业（集团）有限公司 205,356,340.00 6.97
长白山土地收购储备中心 155,970,000.00 5.29
合计 1,520,971,291.33 51.59
5、 其他应收款
(1)其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值
单项金额重大并单项计提坏
770,627,020.91 70.80 0.00 770,627,020.91
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
317,860,438.38 29.20 32,597,377.19 10.26 285,263,061.19
账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计 -
0.00 -
提坏账准备的其他应收款
合计 1,088,487,459.29 100.00 1,055,890,082.10
32,597,377.19 2.99
续
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
304,053,639.31 100.00 31,831,884.65 10.47 272,221,754.66
账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 304,053,639.31 100.00 31,831,884.65 10.47 272,221,754.66
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例%
1 年以内 101,513,751.00 6,090,825.06 6.00
1至2年 200,021,038.76 16,001,231.39 8.00
2至3年 2,834,235.79 283,423.59 10.00
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3至4年 3,230,889.02 484,633.35 15.00
4至5年 615,600.00 92,340.00 15.00
5 年以上 9,644,923.81 9,644,923.81 100.00
合计 317,860,438.38 32,597,377.19 10.26
(2)其他应收款按款项性质分类情况
项目 期末数 期初数
押金及保证金 109,907,031.98 100,223,437.04
重组债权 176,053,498.78 176,053,498.78
往来款 786,686,762.99 4,191,866.57
备用金 726,593.25 4,162,928.67
代收代付款项 2,887,912.61 1,760,637.72
代垫款项 5,057,037.11 3,763,897.83
其他 7,168,622.57 13,897,372.70
合计 1,088,487,459.29 304,053,639.31
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应
款项 坏账准备期末
单位名称 期末余额 账龄 收款总额
性质 余额
的比例%
三亚小洲岛酒店投资管
往来款 770,627,020.91 1 年以内 70.80
理有限公司
山东省塑料工业有限公 重 组债 1-2 年
176,053,498.78 16.17 14,084,279.90
司 权
济南市财政局 保证金 1 年以内 19,055,780
21,285,780.00 元，1-2 年 2,230,000 1.96 1,321,746.80
元
海口市人民防空办公室 押金 1-2 年 9,939,182 元；
11,939,182.00 1.10 1,095,134.56
3-4 年 2,000,000 元。
北京市财政局 保证金
5,973,706.68 5 年以上 0.55 5,973,706.68
合计 985,879,188.37 90.58 22,474,867.94
6、 存货
(1)存货分类
期末数 期初数
跌
存货种类 价
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值
准
备
原材料 27,453,739.02 27,453,739.02 127,574.43 127,574.43
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期末数 期初数
跌
存货种类 价
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值
准
备
开发成本 15,348,498,018.40 15,348,498,018.40 12,607,362,803.28 12,607,362,803.28
开发产品 1,217,446,334.10 1,217,446,334.10 1,192,083,025.85 1,192,083,025.85
在产品 8,910,612.28 8,910,612.28
库存商品 11,726,808.78 11,726,808.78
合计 16,614,035,512.58 16,614,035,512.58 13,799,573,403.56 13,799,573,403.56
(2)开发成本
预计竣工时 预计总
项目名称 开工时间 2015年12 月31 日 2016年6 月30日
间 投资
中国之窗项目 规划设计阶
2017 年 3 月 36 亿元 279,080,180.78 279,136,255.27
段
东区国际项目 2016 年 1 月 2017 年 12 月 22 亿元 1,644,766,635.49 2,002,693,901.17
山东省微山岛旅游度 规划设计阶
5,051,071.28 5,051,071.28
假区项目 段
西双版纳路南山项目 规划设计阶
10 亿元 39,331,963.58 42,191,834.89
段
西双版纳路南山雨林 规划设计阶
18 亿元 7,112,225.25 21,341,292.84
养生度假项目 段
北京平谷夏各庄新城 2015 年 6 月 2017 年 12 月 35.22 亿 1,766,285,561.03 2,014,646,695.49
中弘西岸首府项目 35 规划设计阶
21.46 亿 220,983,296.01 221,018,296.01
号地 段
海口市东海岸如意岛 2014 年 4 月
2017 年 12 月 129 亿元 3,001,068,394.63 3,385,832,533.51
项目
御马坊度假村项目 2010 年 11 月 2016 年 11 月 26 亿元 1,708,213,736.14 2,234,649,597.00
西游记文化创业产业 规划设计阶
115,610,461.11 115,610,461.11
园 段
宿州项目 规划设计阶
142,706,253.93 142,842,209.93
段
三间房项目 规划设计阶
24,934,380.72 24,936,175.38
段
海南荔枝园项目 规划设计阶
178,061,645.18 182,545,718.71
段
东参休闲生活区项目 2014 年 10 月 2016 年 12 月 6.5 亿元 205,000,178.76 269,662,977.04
漫江项目 2014 年 1 月 2017 年 1 月 5 亿元 306,219,775.74 381,428,787.38
天目山项目 规划设计阶
32,132,561.95 32,256,043.95
段
上影安吉新奇世界 2015 年 2 月 2018 年 7 月 18.31 亿 218,506,714.47 448,965,542.48
济南鹊山项目 2015 年 7 月 2016 年 8 月 8.06 亿 527,315,953.37 836,369,590.05
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预计竣工时 预计总
项目名称 开工时间 2015年12 月31 日 2016年6 月30日
间 投资
济南中弘广场项目 2014 年 7 月 2020 年 12 月 34.91 亿 2,094,293,118.58 2,483,832,082.52
长白山池北祚荣府旅 2015 年 5 月
2017 年 12 月 13 亿 72,970,771.83 212,426,076.14
游商业综合体项目
拓展项目 规划设计阶
17,717,923.45 11,060,876.25
段
小计 12,607,362,803.28 15,348,498,018.40
(3)开发产品
期末
竣工时
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 跌价
间
准备
中弘西岸首府项 2015 年 8
465,631,451.44 3,207,982.72 32,657,186.87 436,182,247.29
目（36 号地） 月
北京市朝阳区慈
外购 216,169,992.00 216,169,992.00
云寺 1 号院
北京平谷夏各庄 2015 年
510,281,582.41 343,999,573.14 289,187,060.74 565,094,094.81
新城 12 月
合计 1,192,083,025.85 347,207,555.86 321,844,247.61 1,217,446,334.10
7、 一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 期初余额
装修费用 647,282.05
合计 647,282.05
8、 其他流动资产
项目 期末数 期初数
预缴土地增值税 23,256,616.69 11,875,302.96
预缴营业税 16,214,853.34 9,571,135.93
预缴企业所得税 6,786,758.72 6,448,912.92
预缴增值税 6,360,666.72 2,779,527.47
预缴城市维护建设税 1,923,326.69 981,296.41
预缴教育费附加 775,304.64 287,092.23
预缴地方教育费附加 502,953.74 159,488.65
预缴水利基金 154,627.59 71,964.74
其他 181,853.07
合计 56,156,961.20 32,174,721.31
9、 可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
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期末数 期初数
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具
可供出售权益工具 892,255,698.70 892,255,698.70 162,212,698.34 162,212,698.34
按公允价值计量 70,227,123.75 70,227,123.75 36,700,000.00 36,700,000.00
按成本计量 822,028,574.95 822,028,574.95 125,512,698.34 125,512,698.34
合计 892,255,698.70 892,255,698.70 162,212,698.34 162,212,698.34
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 85,289,019.40 85,289,019.40
公允价值 70,227,123.75 70,227,123.75
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -15,061,895.65 -15,061,895.65
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产：
账面余额
被投资单位
期初 本期增加 本期减少 期末
北京世欣一号投资基金（有限合伙） 545,000,000.00 545,000,000.00
昆山歌斐鸿乾股权投资中心（有限合
22,512,698.34 12,134,615.39 10,378,082.95
伙）
中信夹层（上海）投资中心（有限合
100,000,000.00 100,000,000.00
伙）
京西燕园（北京）大健康产业投资管理有
1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
DWA NOVA LLC 162,650,492.00 162,650,492.00
天津弘巍仓储合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 1,000,000.00
天津弘东科技合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 1,000,000.00
天津弘净国际贸易合伙企业（有限合
1,000,000.00 1,000,000.00
伙）
合计 125,512,698.34 708,650,492.00 12,134,615.39 822,028,574.95
续
减值准备 在被投资单
本期现金红
被投资单位 本期 本期 位持股比
期初 期末 利
增加 减少 例%
北京世欣一号投资基金（有限合伙） 54.55
昆山歌斐鸿乾股权投资中心（有限合伙） 4.80
中信夹层（上海）投资中心（有限合伙） 2.00
京西燕园（北京）大健康产业投资管理有限
1.00
公司
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减值准备 在被投资单
本期现金红
被投资单位 本期 本期 位持股比
期初 期末 利
增加 减少 例%
DWA NOVA LLC 20.00
天津弘巍仓储合伙企业（有限合伙） 0.10
天津弘东科技合伙企业（有限合伙） 0.10
天津弘净国际贸易合伙企业（有限合伙） 0.10
合计
注：（1）我司全资子公司北京弘元鼎成房地产开发有限公司作为有限合伙人之一投资成立了北京世欣一
号投资基金（有限合伙），持股比例 54.55%，但仅承担有限责任，对被投资单位不具有控制、共同控制、
重大影响。
（2）我司全资子公司铭盛环球有限公司对DWA NOVA LLC的持股比例为20%，但对被投资单位不具有控制、共同控
制、重大影响，故在可供出售金融资产核算
10、 长期股权投资
(1)分类情况
期末数 期初数
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对合营企
业投资
对联营企
业投资 54,949,838.52 54,949,838.52 55,327,728.17 55,327,728.17
合计 54,949,838.52 54,949,838.52 55,327,728.17 55,327,728.17
(2)明细情况
本期增减变动
被投资单位 期初余额 权益法确认 其他综合
追加投资 减少投资
的投资损益 收益调整
对联营企业投资
汪清鑫兴矿业有限公司 55,327,728.17 -377,889.65
安源煤业集团股份有限
公司
合计 55,327,728.17 -377,889.65
续
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权益 宣告发放现金 计提减 期末余额
其他 期末余额
变动 股利或利润 值准备
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对联营企业投资
汪清鑫兴矿业有限公司 54,949,838.52
合计 54,949,838.52
11、 投资性房地产
(1)按成本计量的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 51,500,275.00 51,500,275.00
2.本期增加金额
固定资产转入
3.本期减少金额
4.期末余额 51,500,275.00 51,500,275.00
二、累计折旧
1.期初余额 3,330,351.12 3,330,351.12
2.本期增加金额 832,587.78 832,587.78
计提 832,587.78 832,587.78
固定资产转入 - -
3.本期减少金额 - -
4.期末余额 4,162,938.90 4,162,938.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 47,337,336.10 47,337,336.10
2.期初账面价值 48,169,923.88 48,169,923.88
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12、 固定资产
项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 办公家具 运输工具 专用设备 其他设备 合计
一、账面原值合计
1．期初余额 360,500,825.00 8,187,588.93 30,945,773.03 8,005,578.65 52,612,652.49 5,812,065.58 16,067,252.08 482,131,735.76
2．本期增加金额 - 102,456,771.85 9,962,438.32 2,038,873.22 8,435,223.76 1,842,807.45 2,943,208.55 127,679,323.15
购置 - 2,871,325.24 5,517,344.62 2,038,873.22 5,338,998.71 376,811.55 2,601,271.29 18,744,624.63
非同一控制下企业合
- 99,585,446.61 4,445,093.70 - 2,930,088.05 1,465,995.90 341,937.26 108,768,561.52
并增加
3．本期减少金额 - 1,355,015.07 596,204.21 887,329.00 4,262,417.94 144,987.09 220,172.95 7,466,126.26
处置或报废 - 1,355,015.07 596,204.21 887,329.00 4,096,280.94 144,987.09 220,172.95 7,299,989.26
其他转出 - - 0.00
4．期末余额 360,500,825.00 109,289,345.71 40,312,007.14 9,157,122.87 56,785,458.31 7,509,885.94 18,790,287.68 602,344,932.65
二、累计折旧 0.00
1．期初余额 23,312,386.70 6,375,014.43 15,079,357.90 5,479,648.03 32,533,480.23 992,431.51 8,065,436.62 91,837,755.42
2．本期增加金额 5,828,096.64 52,025,205.10 5,874,859.95 816,470.65 6,975,680.99 1,703,293.97 1,858,524.34 75,082,131.64
计提 5,828,096.64 3,597,128.89 2,102,073.52 816,470.65 4,584,752.87 698,872.35 1,579,089.65 19,206,484.57
非同一控制下企业合
- 48,428,076.21 3,772,786.43 - 2,390,928.12 1,004,421.62 279,434.69 55,875,647.07
并增加
3．本期减少金额 - 814,613.14 544,946.18 831,426.96 3,275,728.82 4,515.35 7,155.69 5,478,386.14
处置或报废 - 814,613.14 544,946.18 831,426.96 3,275,728.82 4,515.35 7,155.69 5,478,386.14
其他转出 - - 0.00 - - - - 0.00
4．期末余额 29,140,483.34 57,585,606.39 20,409,271.67 5,464,691.72 36,233,432.40 2,691,210.13 9,916,805.27 161,441,500.92
三、减值准备
1．期初余额 169,231.56 605,253.68 2,523,340.12 3,297,825.36
2．本期增加金额 - 348,252.00 0.00 - - 306,652.48 1,516,515.66 2,171,420.14
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项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 办公家具 运输工具 专用设备 其他设备 合计
计提 348,252.00 306,652.48 1,516,515.66 2,171,420.14
非同一控制下企业合
- - - 0.00
并增加
3．本期减少金额 - - 0.00 - - - - 0.00
4．期末余额 - 517,483.56 605,253.68 - - 306,652.48 4,039,855.78 5,469,245.50
四、账面价值合计
1．期末账面价值 331,360,341.66 51,186,255.76 19,297,481.78 3,692,431.15 20,552,025.91 4,512,023.33 4,833,626.63 435,434,186.23
2．期初账面价值 337,188,438.30 1,643,342.94 15,261,161.45 2,525,930.62 20,079,172.26 4,819,634.07 5,478,475.34 386,996,154.98
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13、 在建工程
(1)在建工程明细
期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
济南中弘广场项目 1,592,000.00 0 1,592,000.00 1,592,000.00 1,592,000.00
长白山保护区新奇世界滑雪
23,766,120.94 0 23,766,120.94 23,344,530.94 23,344,530.94
场项目
机器设备 6,976,652.14 6,976,652.14 0.00 0.00
合计 32,334,773.08 0 32,334,773.08 24,936,530.94 24,936,530.94
14、 无形资产
(1)无形资产情况
项目 土地使用权 应用软件 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,380,561.39 15,241,067.00 60,331.00 17,681,959.39
2.本期增加金额 0 11,339,424.30 0.00 11,339,424.30
购置 0 4,329,789.27 0.00 4,329,789.27
非同一控制下企业合
7,009,635.03 7,009,635.03
并增加
3.本期减少金额 0 0 0.00 0
4.期末余额 2,380,561.39 26,580,491.30 60,331.00 29,021,383.69
二、累计摊销
1.期初余额 303,901.22 5,166,978.59 55,303.60 5,526,183.41
2.本期增加金额 25,325.10 5,789,428.23 5,027.40 5,819,780.73
计提 25,325.10 2,075,785.79 5,027.40 5,819,780.73
非同一控制下企业合
3,713,642.44
并增加
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 329,226.32 10,956,406.82 60,331.00 11,345,964.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,051,335.07 15,624,084.48 0.00 17,675,419.55
2.期初账面价值 2,076,660.17 10,074,088.41 5,027.40 12,155,775.98
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(2)未办妥产权证书的土地使用权情况：
项目 账面价值 原因
土地使用权 2,051,335.07 未办妥产权证更名手续
15、 商誉
(1)商誉账面原值
本期增加 本期
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成 减少
收购北京永恒嘉业投资有限公司合并成本
8,105,885.58 8,105,885.58
大于所享有该公司净资产的差额
收购卓高国际集团有限公司合并成本大于
361,479,340.14 361,479,340.14
所享有该公司净资产的差额
收购开易控股有限公司合并成本大于所享
506,856,390.38 506,856,390.38
有该公司净资产的差额
合计 369,585,225.72 506,856,390.38 876,441,616.10
(2)商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资
产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值
所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为商誉的减值损失，计提各单项资
产的减值准备。
16、 长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 6,228,113.75 12,788,682.68 2,638,349.80 16,378,446.63
合计 6,228,113.75 12,788,682.68 2,638,349.80 16,378,446.63
17、 递延所得税资产与递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 26,956,491.63 6,739,122.91 13,593,010.72 3,398,252.68
广告费超支 12,478,448.21 3,119,612.05 7,353,824.68 1,838,456.17
可供出售金融资产公
15,061,895.65 3,765,473.91 8,973,949.40 2,243,487.35
允价值变动损益
合计 54,496,835.49 13,624,208.87 29,920,784.80 7,480,196.20
(2)未确认递延所得税资产明细：
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项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 42,889,017.37 33,273,034.37
可抵扣亏损 1,100,269,243.68 872,723,766.99
合计 1,143,158,261.05 905,996,801.36
18、 其他非流动资产
项目 期末数 期初数
信托收益权 7,000,000.00 7,000,000.00
重庆国际信托有限公司资金信托 10,000,000.00 10,000,000.00
安信信托股份有限公司 217,000,000.00
西藏信托-智地 6 号开放式单一资金信托信托受益权 315,463,888.90
合计 549,463,888.90 17,000,000.00
其他非流动资产的说明：
（1）子公司长白山望天鹅旅游开发有限公司和重庆国际信托有限公司签订了重庆信托（XT）字第 1510080 号《重庆
信托-望天鹅 2 号单-资金信托合同》。委托人将其合法所有、有支配权的资金委托给受托人设立信托，指令受托人将
1%的信托资金用于缴纳信托业保障基金，剩余信托资金按委托人指令用于信托受益权、信托贷款、委托贷款、信贷
资产、应收账款、合伙企业份额、各种受益权等符合监管政策要求的投资项目。
（2） 子公 司北 京 弘元 鼎 成房 地 产开 发 有限公司和安信信托股份有限公司签订了【AXXT-2013-JHXT24-ZZR03】、
【AXXT-2014-JHXT06-ZZR02】《信托受益权转让协议》。受托方支付转让方的信托受益权价款享有其信托资金，并享有
对应之信托受益权及相关一切衍生权利。
（3）子公司北京中弘弘毅投资有限公司和西藏信托有限公司签订了【TTCO-S-L-ZD06-201401-ZRHT】《西藏信托-智地 6
号开放式单一资金信托信托受益权转让合同》。受托方支付信托受益权转让价款中标的信托项下本金及利息，自交割
日起，标的信托受益权与其相关的任何权利和权益都由子公司享有，并成为该标的信托受益权的唯一合法所有人。
19、 短期借款
项目 期末数 期初数
质押借款 730,769,000.00 926,206,000.00
抵押借款 1,096,590,000.00 374,800,000.00
信用借款 400,000,000.00
保证借款 500,000,000.00
合计 2,327,359,000.00 1,701,006,000.00
20、 应付票据
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 10,000,000.00 9,399,039.18
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合计 10,000,000.00 9,399,039.18
21、 应付账款
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
工程款 402,032,054.52 431,652,111.06
材料款 19,182,447.25 581,196.33
合计 421,214,501.78 432,233,307.39
(2)账龄超过 1 年的应付账款为 22,554,328.10 元，主要系应付建筑承包商的工程款。
22、 预收款项
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
售房款 525,884,194.27 192,410,607.90
物业费 3,332,275.85 7,709,523.68
餐费 874,527.95 931,475.50
货款 3,119,164.05 2,956,124.65
合计 533,210,162.12 204,007,731.73
(2)预收售房款情况说明
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间
中弘西岸首府项目（36 号地） 5,672,262.37 11,148,138.00 2015 年 8 月竣工
济南中弘广场项目 144,016,062.00 56,174,235.00 预计 2020 年 12 月
北京平谷夏各庄新城 19,950,000.00 7,535,112.00 2015 年 12 月竣工
漫江项目 483,320.00 483,320.00 预计 2017 年 1 月
济南鹊山项目 211,095,031.90 107,586,470.90 预计 2016 年 8 月
东参休闲生活区项目 6,192,024.00 6,052,024.00 预计 2016 年 12 月
上影安吉新奇世界项目 6,873,033.00 3,431,308.00 预计 2018 年 7 月
中弘大厦 11,186,340.00 0.00 预计 2017 年 12 月
新弘中心（御马坊 WL-14） 120,416,121.00 0.00 预计 2016 年 11 月
合计 525,884,194.27 192,410,607.90
23、 应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 43,409,423.04 264,045,875.83 296,245,514.86 11,209,784.01
离职后福利-设定提存计划 301,246.29 23,179,589.87 20,790,610.99 2,690,225.17
辞退福利
合计 43,710,669.33 287,225,465.70 317,036,125.85 13,900,009.18
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(2)短期薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）工资、奖金、津贴和补贴 41,443,468.58 230,274,156.95 264,246,256.36 7,471,369.17
（2）职工福利费 326,149.79 3,556,847.09 3,861,071.48 21,925.40
（3）社会保险费 995,475.52 15,319,463.73 14,788,574.34 1,526,364.91
其中：①医疗保险费 929,379.54 10,653,085.04 10,447,642.56 1,134,822.02
②工伤保险费 33,235.78 2,380,979.90 2,198,944.79 215,270.89
③生育保险费 32,860.20 2,285,398.79 2,141,986.99 176,272.00
（4）住房公积金 118,889.00 12,533,612.49 10,768,134.80 1,884,366.69
（5）工会经费和职工教育经费 525,440.15 2,361,795.57 2,581,477.88 305,757.84
（6) 因解除劳动关系给予的补
偿
合计 43,409,423.04 264,045,875.83 296,245,514.86 11,209,784.01
(3)设定提存计划
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险费 284,435.86 21,988,240.53 19,674,584.02 2,598,092.36
失业保险费 16,810.43 1,191,349.34 1,116,026.97 92,132.81
合计 301,246.29 23,179,589.87 20,790,610.99 2,690,225.17
24、 应交税费
税项 期末数 期初数
增值税 3,605,767.90 172,688.09
营业税 17,495,161.97 27,539,219.86
企业所得税 178,778,450.14 153,617,487.72
城市维护建设税 287,432.96 1,387,169.90
房产税 99,285.52 903,723.86
土地使用税 682,581.11 6,115,041.86
教育费附加 47,123.02 831,357.24
地方教育附加 668,577.57 1,197,281.56
印花税 3,673.32 2,976.38
水利建设基金 1,311.70 67,652.76
代扣代缴个人所得税 1,292,158.80 1,044,864.42
其他 4,986.29
合计 202,961,524.01 192,884,449.94
25、 应付利息
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 41,991,974.26 65,531,638.23
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短期借款应付利息 74,683,032.57 31,170,276.34
公司债券利息 72,958,819.45 94,050,000.00
合计 189,633,826.28 190,751,914.57
26、 其他应付款
项目 期末数 期初数
往来款 917,806,907.35 400,348,937.35
押金及保证金 60,830,520.43 170,193,035.11
代收款 42,452,699.99 25,844,053.56
其他 47,136,224.07 11,757,052.56
合计 1,068,226,351.84 608,143,078.58
27、 一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,224,000,000.00 1,163,550,723.58
合计 1,224,000,000.00 1,163,550,723.58
28、 其他流动负债
项目 期末数 期初数
预提土地增值税 775,088,882.47 776,808,767.69
合计 775,088,882.47 776,808,767.69
期末余额系已完工项目预提但尚未清算的土地增值税。
29、 长期借款
项目 期末数 期初数
质押借款 581,196,000.00 4,539,999,399.76
抵押借款 8,289,587,699.76 3,364,204,000.00
合计 8,870,783,699.76 7,904,203,399.76
30、 应付债券
(1)应付债券分类
项目 期末数 期初数
14 中弘债 945,104,239.15 943,492,215.45
16 中弘 01 250,000,000.00
16 弘债 01 500,000,000.00
16 弘债 02 300,000,000.00
合计 1,995,104,239.15 943,492,215.45
(2)应付债券的增减变动
债券期
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初余额
限
76
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
14 中弘债 950,000,000.00 2015 年 1 月 6 日 3年 950,000,000.00 943,492,215.45
16 中弘 01 250,000,000.00 2016 年 1 月 25 日 5年 250,000,000.00
16 弘债 01 500,000,000.00 2016 年 1 月 28 日 3年 500,000,000.00
16 弘债 02 300,000,000.00 2016 年 6 月 30 日 3年 300,000,000.00
合计 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 943,492,215.45
续
债券名称 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
14 中弘债 47,025,000.00 1,612,023.70 945,104,239.15
16 中弘 01 250,000,000.00 8,756,041.67 250,000,000.00
16 弘债 01 500,000,000.00 17,111,111.11 500,000,000.00
16 弘债 02 300,000,000.00 66,666.67 300,000,000.00
合计 1,050,000,000.00 72,958,819.45 1,612,023.70 0.00 1,995,104,239.15
本公司于 2014 年 7 月 2 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕649 号文核准公开发行面值不超过 95,000
万元的公司债券（简称“14 中弘债”），所筹资金中 9 亿元用于偿还借款，调整债务结构；剩余募集资金用于补充公
司的营运资金，改善公司资金状况。14 中弘债为 3 年期固定利率债券，已于 2015 年 1 月 6 日发行，发行规模为 9.50
亿元，票面年利率为 9.90%。
本公司于 2016 年 1 月 8 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2 号文核准公开发行面值不超过 12 亿元
的公司债券（简称“16 中弘债”），本次债券采取分期发行的方式，其中本公司公开发行公司债券（第一期）的基础
发行规模为 2 亿元，可超额配售不超过 4 亿元（含 4 亿元），本次超额配售 0.5 亿元。16 中弘 01 为 5 年期固定利率债
券，已于 2016 年 1 月 25 日发行，发行规模为 2.50 亿元，票面年利率为 6.89%。
本公司于 2015 年 11 月 30 日收到深圳证券交易所《关于中弘控股股份有限公司 2015 年非公开发行公司债券符合
深交所转让条件的无异议函》（深证函【2015】549 号）。本次债券为第一期实际发行规模为 5 亿元，固定利率债券，
已于 2016 年 1 月 28 日发行，票面年利率为 8%。
本公司于 2015 年 11 月 30 日收到深圳证券交易所《关于中弘控股股份有限公司 2015 年非公开发行公司债券符合
深交所转让条件的无异议函》（深证函【2015】549 号）。本次债券为第二期实际发行规模为 8 亿元，固定利率债券，
已于 2016 年 6 月 30 日发行，票面年利率为 8%，截至报告期内，发行规模为 3.0 亿元。
31、 递延所得税负债
未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 递延所得税负债
性差异
77
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
跨境派息预提企业所得税 19,775,059.20 988,752.96
合计 19,775,059.20 988,752.96
32、 股本（单位：股）
本期增减
项目 期初数 送 其 期末数
发行新股 公积金转股 小计
股 他
股份总
4,610,307,849.00 1,382,978,722.00 1,382,978,722.00 5,993,286,571.00
数
说明：根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会“关于核准中弘控股股份有限公
司非公开发行股票的批复”（证监许可【2015】2976 号文）核准，同意公司非公开发行不超过人民币普通股（A 股）
1,382,978,723 股新股，每股面值 1 元，每股发行价格 2.82 元。截至 2016 年 3 月 29 日止，公司股东实际认购股份 1,382,978,722
股，募集资金净额为 3,877,861,698.17 元，其中转入股本 1,382,978,722.00 元。
33、 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 258,022,903.76 2,523,531,369.06 2,781,554,272.82
合计 258,022,903.76 2,523,531,369.06 - 2,781,554,272.82
说明：根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会“关于核准中弘控股股份有限公
司非公开发行股票的批复”（证监许可【2015】2976 号文）核准，同意公司非公开发行不超过人民币普通股（A 股）
1,382,978,723 股新股，每股面值 1 元，每股发行价格 2.82 元。截至 2016 年 3 月 29 日止，公司股东实际认购股份 1,382,978,722
股，募集资金净额为 3,877,861,698.17 元，其中转入资本公积 2,494,882,976.17 元；本公司全资子公司耀帝贸易有限公司
报告期内出售其持有的开易控股有限公司部分股权增加资本公积 28,648,392.89 元。
78
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34、 其他综合收益
本期发生额
项目 2016年1 月1 日 减：前期计入 2016 年6月30 日
本期所得税前 减：所得税费 税后归属于母 税后归属于少
其他综合收益
发生额 用 公司 数股东
当期转入损益
一、以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1、重新计量设定受益计划净负债或净资
产所产生的变动
2、权益法核算的在被投资单位以后会计
期间不能重分类进损益的其他综合收益
中所享有的份额
……
二、以后将重分类进损益的其他综合收
-6,624,786.64 -18,766,343.11 -1,521,986.55 -15,635,842.47 -1,608,514.09 -22,260,629.11
益
1、权益法核算的在被投资单位以后会计
期间在满足规定条件时将重分类进损益 0
的其他综合收益中所享有的份额
2、 可供出售金融资产公允价值变动形
-6,730,462.05 -6,087,946.25 -1,521,986.55 -4,565,959.70 -11,296,421.75
成的利得或损失
3、持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产的利得或损失
4、现金流量套期利得或损失的有效部分
5、外币报表折算差额 105,675.41 -12,678,396.86 -11,069,882.77 -1,608,514.09 -10,964,207.36
6、……
其他综合收益合计 -6,624,786.64 -18,766,343.11 -1,521,986.55 -15,635,842.47 -1,608,514.09 -22,260,629.11
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
35、 盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 90,664,295.12 90,664,295.12
合计 90,664,295.12 90,664,295.12
36、 未分配利润
项目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 897,003,118.74 641,712,681.38
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 897,003,118.74 641,712,681.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,981,696.87 733,394,932.10
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 31,193,990.97
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润 917,984,815.61 1,343,913,622.51
37、 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 750,200,741.39 321,844,247.61 651,116,953.00 133,501,479.53
其他业务 146,385,565.86 124,972,745.18 27,721,478.21 38,930,299.89
合计 896,586,307.25 446,816,992.79 678,838,431.21 172,431,779.42
38、 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 46,931,065.64 33,513,056.22
城市维护建设税 1,699,084.94 1,680,310.64
教育费附加 966,230.90 1,005,391.70
地方教育附加 586,306.72 670,261.13
土地增值税 1,033,220.57 1,138,403.82
合计 51,215,908.77 38,007,423.51
39、 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 4,568,706.04 59,032,449.09
80
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
职工薪酬 58,767,197.22 37,413,296.91
中介费 17,226,724.79 5,187,443.36
宣传策划费 9,681,622.58 9,081,817.66
办公费用 1,320,119.35 1,044,874.90
水电费 2,964,431.88 972,700.42
折旧摊销费 970,467.74 261,174.18
业务招待费 89,381.73 126,239.50
运输费 740,258.01
代理费 4,954,168.51
其他 1,574,178.81 661,007.83
合计 97,903,088.15 118,735,172.36
40、 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 95,595,940.29 98,529,725.47
中介费用 72,813,428.50 40,125,937.25
折旧摊销费 14,559,434.94 11,437,580.36
办公费 9,549,165.56 8,509,262.04
税金 3,299,441.94 7,254,990.39
差旅费 7,752,968.13 7,971,173.26
业务招待费 4,577,991.00 3,634,578.79
车辆费用 3,054,870.91 2,054,726.80
会议费 513,473.95 301,954.96
其他 4,126,988.79 610,432.36
合计 215,843,704.01 180,430,361.68
41、 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 65,725,119.44 55,658,752.68
减：利息收入 11,714,111.60 7,431,304.55
汇兑损益 -1,942,467.13
手续费及其他 2,652,907.53 231,853.46
合计 54,721,448.24 48,459,301.59
42、 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
81
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
坏账损失 12,687,823.73 -121,803,348.18
固定资产减值损失 2,171,420.14
其他 -46,975,081.50
合计 -32,115,837.63 -121,803,348.18
43、 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -377,889.65 -458,329.26
处置长期股权投资产生的投资收益 454,782,252.45
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 8,173,076.92
处置其他金融资产的投资收益 303,085.02 3,460,263.03
合计 -74,804.63 465,957,263.14
44、 营业外收入
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 293,562.16 238,894.73 293,562.16
其中：固定资产处置利得 293,562.16 238,894.73 293,562.16
政府补助 225,000,000.00
其他 266,424.98 660.23 266,424.98
合计 559,987.14 225,239,554.96 559,987.14
其中，政府补助明细如下：
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额 说明
与收益相关
北京市平谷马坊物流基地管理委
企业扶持资金 225,000,000.00 与收益相关 员会《关于支付北京中弘投资有限
公司财政奖励的函》
合计 225,000,000.00
45、 营业外支出
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 2,114,564.65 75,878.21 2,114,564.65
其中：固定资产处置损失 2,114,564.65 75,878.21 2,114,564.65
对外捐赠 260,000.00 170,000.00 260,000.00
82
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
滞纳金 229,249.01 0.00
违约金 823,260.09 823,260.09
其他 55,450.51 55,450.51
合计 3,253,275.25 475,127.22 3,253,275.25
46、 所得税费用
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 28,205,478.42 163,769,179.85
递延所得税费用 -3,223,673.44 29,473,523.05
合计 24,981,804.98 193,242,702.90
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期数
利润总额 59,432,910.19
按法定税率计算的所得税费用 14,858,227.55
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失影响 205,815.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -49,372,602.51
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 59,290,364.93
所得税费用 24,981,804.98
47、 合并现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上年同期数
政府补助 225,000,000.00
为业主代办费 12,621,925.54 9,961,427.98
往来款项 433,913,000.00 58,000,000.00
保证金 7,195,165.52
利息收入 11,714,111.60 10,361,391.67
83
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
受限资产解押 780,692,042.55
其他 25,449,737.98 3,005,647.05
合计 1,264,390,817.67 313,523,632.22
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上年同期数
往来款 880,627,020.91
付现费用 214,418,507.36 134,187,009.13
押金保证金 26,808,222.28
银行手续费 2,652,907.53 275,510.17
为业主代办费 24,567,239.54
其他 7,384,794.87 6,986,017.52
合计 1,131,891,452.95 166,015,776.36
（3）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数 上年同期数
债券发行费用 5,588,297.87
融资保证金 42,000.00
合计 5,588,297.87 42,000.00
48、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,451,105.21 740,056,728.81
加：资产减值准备 -32,115,837.63 -121,803,348.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,710,121.95 11,386,647.05
无形资产摊销 5,819,780.73 977,670.06
长期待摊费用摊销 2,638,349.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“－”号填列) 1,821,002.49 -1,178,320.51
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 75,878.21
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 63,782,652.31 55,658,752.68
投资损失(收益以“－”号填列) 74,804.63 -465,957,263.14
84
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
补充资料 本期数 上年同期数
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,437,046.61 27,172,874.45
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 213,373.17
存货的减少(增加以“－”号填列) 1,881,599,975.92 -1,193,457,534.79
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -4,278,834,819.33 503,717,945.18
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 736,627,378.43 -231,176,974.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,577,649,158.93 -674,526,944.27
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,468,052,780.12 1,107,435,786.53
减：现金的期初余额 1,594,240,433.88 1,984,825,292.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,873,812,346.24 -877,389,505.76
(2) 本期支付的购买子公司的现金净额
项目 本期数
本期购买子公司于本期支付的现金或现金等价物 755,175,130.83
其中：开易控股有限公司 755,175,130.83
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 183,751,582.28
其中：开易控股有限公司 183,751,582.28
收购子公司支付的现金净额 571,423,548.55
(3) 现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
1) 现金 3,468,052,780.12 1,594,240,433.88
其中：库存现金 758,201.80 864,220.38
可随时用于支付的银行存款 3,467,294,578.32 1,593,376,213.50
可随时用于支付的其他货币资金
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
85
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3) 期末现金及现金等价物余额 3,468,052,780.12 1,594,240,433.88
(4) 现金流量表补充资料的说明
2016 年 6 月 30 日，银行存款-利真香港贸易有限公司将其在 Bank of China (hongKong)limited 开立的银行账户为银行借款作
质押人民币 45,143,021.43，港币（原币）金额为 52,817,387.88 元；其他货币资金余额 30,849,911.52 元，其中客户按揭贷款的保
证金存款 11,855,431.52 元，银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 元，保函保证金 8,994,480.00 元，不作为现金等价物。
49、 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 75,992,932.95 注1
存货 11,976,948,472.66 借款抵押，尚未解除
固定资产 360,500,825.00 借款抵押，尚未解除
投资性房地产 51,500,275.00 借款质押，尚未解除
可供出售金融资产 100,000,000.00 借款质押，尚未解除
子公司股权 1,229,517,800.00 借款质押，尚未解除
合计 13,794,460,305.61
注 1：2016 年 6 月 30 日受限货币资金期末账面价值为 75,992,932.95 元，其中：银行存款-利真香港贸易有限公司将其在 Bank of
China (hongKong)limited 开立的银行账户为银行借款作质押人民币 45,143,021.43 元，港币（原币）金额为 52,817,387.88 元；其他
货币资金-客户按揭贷款的保证金存款 11,855,431.52 元，银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 元，保函保证金 8,994,480.00 元。
50、 外币货币性项目
项目 期末外币余额合计 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 205,144.45 6.6312 1,360,353.88
欧元 6.52 7.375 48.09
港币 269,153,793.56 0.8547 230,045,747.36
新加坡元 54,955.36 4.9239 270,594.70
瑞士法郎 2,442.11 6.773 16,540.41
应收账款
其中：美元 156,814.90 6.6312 1,039,870.96
欧元
港币 16,249,264.96 0.8547 13,888,246.76
新加坡元
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
瑞士法郎
预付账款
其中：美元 10,019,000.00 6.6312 66,437,992.80
欧元
港币 3,034,946.43 0.8547 2,593,968.71
新加坡元
瑞士法郎
其他应收款
其中：美元
欧元
港币 30,798,128.09 0.8547 26,323,160.08
新加坡元 50.00 4.9239 246.20
瑞士法郎
固定资产
其中：美元
欧元
港币 2,739,532.88 0.8547 2,341,478.75
新加坡元
瑞士法郎
短期借款
其中：美元
欧元
港币 270,000,000.00 0.8547 230,769,000.00
新加坡元
瑞士法郎
应付利息
其中：美元
欧元
港币 35,372,054.79 0.8547 30,232,495.23
新加坡元
瑞士法郎
其他应付款
87
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：美元 10,000,000.00 6.6312 66,312,000.00
欧元
港币 15,553,466.28 0.8547 13,293,547.63
新加坡元 5,000.00 4.9239 24,619.50
瑞士法郎 26,625.95 6.773 180,337.56
长期借款
其中：美元
欧元
港币 680,000,000.00 0.8547 581,196,000.00
新加坡元
瑞士法郎
七、 合并范围的变更
非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
购买日至报 购买日至报
股权取 股权取得
被购买方名称 股权取得成本 告期末被购 告期末被购 股权取得时点
得比例 方式
方的收入 方的净利润
NEO OCEAN
VENTURES
- 75.00% 收购 2016 年 2 月 23 日
LIMITED 新 海 创
投有限公司
FORTRESS
GAIN(HK)
- 75.00% 收购 2016 年 2 月 23 日
LIMITED 永盈（香
港）有限公司
KEEHoldings
Company Limited 开易 75.00% 收购 2016 年 2 月 17 日
628,859,286.21 58,838,229.09 13,156,946.33
控股有限公司
续）
被购买方名称 购买日 购买日的确定依据
NEO OCEAN VENTURES LIMITED 新海创投有限公司 2016 年 2 月 23 日 股权变更日
FORTRESS GAIN(HK) LIMITED 永盈（香港）有限公司 2016 年 2 月 23 日 股权变更日
KEE Holdings Company Limited 开易控股有限公司 2016 年 2 月 17 日 股权变更日
（2）合并成本及商誉
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项目 卓高国际集团有限公司
合并成本
现金 755,175,130.83
非现金资产的公允价值
发行或承担的债务的公允价值
发行的权益性证券的公允价值
或有对价的公允价值
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
其他
合并成本合计
755,175,130.83
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 248,318,740.45
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 506,856,390.38
注：本公司尚未对收购的开易控股有限公司进行评估，因此取得的可辨认净资产公允价值份额按照收购日开易控股有限
公司的可辨认净资产账面价值确定。
1、 同一控制下企业合并：无
2、 本期发生的反向购买：无
3、 处置子公司：无
八、 在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京中弘地产有限公司 北京市 北京市平谷区 房地产业 100 设立
北京弘轩鼎成房地产开发
北京市 北京市平谷区 房地产业 100 设立
有限公司
山东中弘置业有限公司 山东省济南市 山东省济宁市 房地产业 100 设立
长白山保护开发区中弘房
吉林省长白山 吉林省长白山 房地产业 100 设立
地产开发有限公司
长白山保护开发区腾龙房
吉林省长白山 吉林省长白山 房地产业 100 设立
地产开发有限公司
同一控制下
海南日升投资有限公司 海南省海口市 海南省海口市 房地产业 100
企业合并
海南如意岛旅游度假投资 海南省海口市 海南省海口市 房地产业 100 设立
89
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
有限公司
同一控制下
御马坊置业有限公司 北京市 北京市平谷区 房地产业 100
企业合并
安吉弘骊房地产开发有限
浙江省湖州市 浙江省湖州市 房地产业 100 设立
公司
济南中弘弘庆房地产开发
山东省济南市 山东省济南市 房地产业 100 设立
有限公司
中房环渤海房地产有限公 同一控制下
北京市 北京市平谷区 房地产业 100
司 企业合并
北京中弘弘庆房地产开发
北京市 北京市平谷区 房地产业 100 设立
有限公司
(二) 在联营企业中的权益
1、重要的联营企业
本年无重要的联营企业。
2、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计 54,949,838.52 55,327,728.17
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 -377,889.65 -458,329.26
其他综合收益
综合收益总额 -377,889.65 -458,329.26
九、 与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
90
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
管理这些风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司应收账款风险点分布于多个客户，无重大集中信用风险。本期应收账款主要为售房款且均为公积金贷款或银行按
揭贷款，形成原因系银行审核存在时间差异，银行审核通过后债权即能收回，因此，本公司认为相关的信用风险很低。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用信托公司借款、银行借款和股权质押融资等多种融资手段，并采取长、短期融资方式
适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目 未折现合同金
账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
额
银行借款 12,422,142,699.76 15,004,823,592.39 3,650,897,206.87 9,437,746,893.49 1,916,179,492.02
应付债券 1,995,104,239.15 2,459,717,215.45 175,275,000.00 1,999,992,215.45 284,450,000.00
应付账款 421,214,501.78 421,214,501.78 421,214,501.78
应付利息 189,633,826.28 189,633,826.28 189,633,826.28
其他应付款 1,068,226,351.84 1,068,226,351.84 1,068,226,351.84
小计 16,096,321,618.81 19,143,615,487.74 5,505,246,886.77 11,437,739,108.94 2,200,629,492.02
续
期初数
项目 未折现合同金
账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
额
银行借款 10,768,760,123.34 13,532,982,804.44 3,979,887,345.13 7,771,280,906.53 1,781,814,552.78
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付债券 943,492,215.45 1,139,667,500.00 94,050,000.00 1,045,617,500.00
应付账款 432,233,307.39 432,233,307.39 432,233,307.39
应付利息 190,751,914.57 190,751,914.57 190,751,914.57
其他应付款 608,143,078.58 608,143,078.58 608,143,078.58
小计 12,943,380,639.33 15,903,778,604.98 5,305,065,645.67 8,816,898,406.53 1,781,814,552.78
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的
风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
本公司利率风险主要产生于长期银行借款及应付债权等长期带息负债，按市场浮动利率计息的借款使本公司面临现金流
量利率风险；按固定利率计息的借款使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据市场环境决定固定利率和浮动利率的相对
比例。
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 244,000,000.00 元,在其他变量不变的假设下，假定利
率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外
币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为港币）依然存在外汇风险。本公司总部财务
部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额
项目
美元 欧元 港币 新加坡元 瑞士法郎 合计
外币金融资产：
货币资金 1,360,353.88 48.09 230,045,747.36 270,594.70 16,540.41 231,693,284.44
应收账款 1,039,870.96 13,888,246.76 14,928,117.72
预付款项 66,437,992.80 2,593,968.71 69,031,961.51
其他应收款 26,323,160.08 246.2 26,323,406.28
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中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
小计 68,838,217.64 48.09 272,851,122.91 270,840.90 16,540.41 341,976,769.95
外币金融负债：
短期借款 230,769,000.00 230,769,000.00
应付利息 30,232,495.23 30,232,495.23
其他应付款 66,312,000.00 13,293,547.63 24,619.50 180,337.56 79,810,504.69
长期借款 581,196,000.00 581,196,000.00
小计 66,312,000.00 855,491,042.86 24,619.50 180,337.56 922,007,999.92
十、 公允价值
1、 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借
款、在活跌市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
2、 以公允价值计量的金融工具
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2016 年 6 月 30 日的账面价值。公允价值整体归
类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第 2 层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除
报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场
验证的输入值等。
第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
3、 期末公允价值计量
（1）持续的公允价值计量
项目 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计
可供出售金融资产小计 70,227,123.75 70,227,123.75
债务工具投资
权益工具投资 70,227,123.75 70,227,123.75
其他投资
（2）非持续的公允价值计量
无。
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4、 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
企业在计量日能够取得该项权益工具在活跃市场上的报价。
十一、 关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
比例(%) 权比例(%)
中弘卓业集团有限公司 新疆乌鲁木齐 实业投资 60,000 万 26.55 26.55
(2) 本公司最终控制方是自然人王永红。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司联营企业情况
本公司本期无重要的合营或联营企业。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其
他合营或联营企业情况如下：
联营企业名称 与本公司关系
汪清鑫兴矿业有限公司 联营企业
(二) 关联交易情况
1. 关联租赁情况
本期确认的 上年同期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收入 租赁收入
中弘卓业集团有限公司 办公用房 1202 ㎡ 835,676.23 877,460.00
2. 关联担保情况
关联方为本公司及子公司提供的担保
担保是
担保 担保 否已经
担保方 被担保方 担保金额
起始日 到期日 履行完
毕
王永红 海南金昌投资有限公司 500,000,000.00 2015/8/17 2017/8/17 否
北京弘轩鼎成房地产开发有限公
王永红 300,000,000.00 2014/10/16 2016/10/16 否
司
王永红 北京弘轩鼎成房地产开发有限公 240,000,000.00 2014/10/16 2017/4/16 否
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司
中弘卓业集团有限
中弘控股股份有限公司 3,000,000,000.00 2015/12/16 2017/12/16 否
公司、王永红
王永红 山东中弘置业有限公司 999,000,000.00 2015/12/23 2019/12/23 否
中弘卓业集团有限
北京中弘地产有限公司 1,320,000,000.00 2016/1/1 2018/1/1 否
公司
王永红 海南日升投资有限公司 308,000,000.00 2016/1/28 2018/1/28 否
长白山保护开发区新奇世界房地
王永红 240,000,000.00 2016/6/7 2018/6/7 否
产开发有限公司
3.关键管理人员报酬
项目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 7,238,293.43 元 6,123,425.46 元
十二、 承诺及或有事项
1、截至资产负债表日，本公司不存在需要说明的重大承诺事项。
2、或有事项
按照房地产企业经营惯例，公司及部分控股子公司为相关业主按揭贷款提供保证。截至 2016 年 6 月 30 日，上述保
证贷款金额为 872,853,000.00 元。
十三、 资产负债表日后事项
(一) 发行债券
公司于 2016 年 6 月 30 日发行中弘控股股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券（第二期），2016 年 7 月 4 日，上
述债券发行完毕，实际募集资金人民币 8 亿元，其中 3 亿元于报告期内到账，5 亿元于 7 月 1 日到账。
(二) 资产负债表日后利润分配情况
分配的利润或股利 每 10 股派现金股利 0.10 元(含税）
十四、 其他重要事项
（一）公司现有注册资本 5,993,286,571.00 元，股份总数 5,993,286,571.00 股(每股面值 1 元)，其中有限售条件的流通股 A
股 1,385,343,922 股，无限售条件的流通股 A 股 4,607,942,649 股。
（二）分部信息
1、报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
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(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
2、报告分部的财务信息
行业分部
项目 房屋销售 房屋租赁 物业服务 餐饮服务 运营收入 生产加工 合计
主 营
业 务 750,200,741.39 750,200,741.39
收入
其 他
业 务 835,676.23 32,815,998.87 1,196,625.65 1,851,380.10 109,685,885.01 146,385,565.86
收入
主 营
业 务 321,844,247.61 321,844,247.61
成本
其 他
业 务 832,587.78 42,396,227.89 1,037,398.73 4,502,513.11 76,204,017.67 124,972,745.18
成本
地区分部
项目 北京区域 海南区域 长白山区域 浙江区域 山东区域 香港区域 合计
主营业
705,223,010.34 44,977,731.05 750,200,741.39
务收入
其他业
2,067,551.89 1,814,798.58 1,131,613.16 3,834,590.25 109,685,885.10 146,385,565.86
务收入 27,851,126.88
主营业
289,187,060.74 32,657,186.87 321,844,247.61
务成本
其他业
35,569,353.15 1,996,741.23 6,471,637.98 979,568.06 3,751,427.08 76,204,017.68 124,972,745.18
务成本
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 其他应收款
（1） 其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值
96
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单项金额重大并单项计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
12,571,317,949.73 100.00 754,378,982.50 6.00 11,816,938,967.23
准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的其他应收款
合计 12,571,317,949.73 100.00 754,378,982.50 6.00 11,816,938,967.23
续
期初数
种类 比
金额 比例% 坏账准备 账面价值
例%
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备 11,525,162,772.34 100.00 717,926,432.32 6.23 10,807,236,340.02
的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 11,525,162,772.34 100.00 717,926,432.32 6.23 10,807,236,340.02
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例%
1 年以内 12,566,317,949.73 753,978,982.50 6.00
1至2年 5,000,000.00 400,000.00 8.00
2至3年
3至4年
合计 12,571,317,949.73 754,378,982.50 6.00
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应
坏账准备期末
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 收款总额
余额
的比例%
北京中弘投资有限
内部往来 2,823,645,829.25 1 年以内 22.46 169,418,749.76
公司
海南如意岛旅游度
内部往来 2,304,921,678.61 1 年以内 18.33 138,295,300.72
假投资有限公司
97
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
御马坊置业有限公
内部往来 1,629,593,270.78 1 年以内 12.96 97,775,596.25
司
北京弘轩鼎成房地
内部往来 1,098,552,568.99 1 年以内 8.74 65,913,154.14
产开发有限公司
美猴王有限公司 内部往来 1,020,000,000.00 1 年以内 8.11 61,200,000.00
合计 8,876,713,347.63 70.61 532,602,800.87
（3）其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 12,560,316,374.73 11,519,610,297.00
押金保证金 11,000,000.00 5,500,000.00
代收代付款项 51,110.34
备用金 1,365.00
其他 1,575.00
合计 12,571,317,949.73 11,525,162,772.34
2、 长期股权投资
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 2,412,304,513.37 2,412,304,513.37 2,801,833,657.93 2,801,833,657.93
对联营、合营企业投资 54,949,838.52 54,949,838.52 55,327,728.17 55,327,728.17
合计 2,467,254,351.89 2,467,254,351.89 2,857,161,386.10 2,857,161,386.10
（1）对子公司投资
本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
中弘矿业投资有限公司 836,470,227.62 836,470,227.62
北京中弘投资有限公司 469,529,144.56 -
469,529,144.56
美猴王有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
海南中弘地产投资有限
10,000,000.00 10,000,000.00
公司
宿州中弘置业有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00
长白山望天鹅旅游开发
80,000,000.00 80,000,000.00
有限公司
微山岛旅游开发有限公 80,000,000.00 80,000,000.00
98
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
司
海南如意岛旅游度假投
500,000,000.00 500,000,000.00
资有限公司
中弘旅游投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
中弘文化投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
北京中弘文昌物业管理
14,834,285.75 14,834,285.75
有限公司
长白山保护开发区中弘
80,000,000.00 80,000,000.00
房地产开发有限公司
杭州弘葵网络有限公司 20,000,000.00 31,000,000.00 51,000,000.00
北京中弘弘毅投资有限
300,000,000.00 300,000,000.00
公司
北京中弘商业运营管理
50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
北京中弘网络营销顾问
50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
浙江新奇世界影视文化
49,000,000.00 49,000,000.00 98,000,000.00
投资有限公司
中弘新奇世界投资有限
50,000,000.00 50,000,000.00
公司
长白山保护开发区新奇
世界房地产开发有限公 12,000,000.00 12,000,000.00
司
2,801,833,657.9
合计 80,000,000.00 469,529,144.56 2,412,304,513.37
3
（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 追加投 减少投
权益法确认的投资损益 其他综合收益调整
资 资
联营企业
汪清鑫兴矿业有限公司 55,327,728.17 -377,889.65
合计 55,327,728.17 -377,889.65
续：
99
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期增减变动
减值准备
被投资单位 宣告发放现金 计提减 期末余额
其他权益变动 其他 期末余额
股利或利润 值准备
联营企业
汪清鑫兴矿业有限公司 54,949,838.52
合计 54,949,838.52
3、 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 220,000,000.00 470,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -377,889.65 -458,329.26
合计 219,622,110.35 469,541,670.74
十六、 补充资料
1、非经常性损益
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部
-1,821,002.49
分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以
100
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 金额 说明
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债
产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -872,285.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 -2,693,288.11
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -834,322.68
少数股东权益影响额(税后) -437,531.01
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -1,421,434.42
2、净资产收益率及每股收益
（1）明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润
0.27 0.0040 0.0040
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润 0.29 0.0042 0.0042
（2）加权平均净资产收益率的计算过程
项目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A
20,981,696.87
非经常性损益 B
-1,421,434.42
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B
22,403,131.29
归属于公司普通股股东的期初净资产 D
101
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 序号 本期数
5,849,373,379.98
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
3,877,861,698.17
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
3.00
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G1
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G2
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2
持有的亚洲旅游权益工具公允价值变动减少其
I1
他综合收益 4,565,959.70
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1
-
外币财务报表折算差额减少其他综合收益 I2
11,069,882.77
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2
其他 -
处置开易控股有限公司部分股权而确认的资本
I3
公积 28,648,392.89
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3
2.00
中弘新奇世界投资有限公司持有的亚洲旅游权
I4
益工具公允价值变动减少其他综合收益 -
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4
报告期月份数 K
6.00
L= D+A/2+
加权平均净资产
E×F/K-G×H/K±I×J/K 7,808,344,541.80
加权平均净资产收益率 M=A/L 0.27%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 0.29%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 20,981,696.87
非经常性损益 B -1,421,434.42
102
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 序号 本期数
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 22,403,131.29
期初股份总数 D 4,610,307,849.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F 1,382,978,722
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 3
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 5,301,797,210
基本每股收益 M=A/L 0.0040
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.0042
（2）稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
103
中弘控股股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2016年半年度报告文本
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
四、董事以及高管人员关于公司2016年半年度报告的书面确认意见
五、其他有关资料
中弘控股股份有限公司董事会
董事长： 王继红
二O一六年八月二十九日
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