山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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证券代码：000983 证券简称：西山煤电 公告编号：
山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓
名
未亲自出席董事职
务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
武华太 董事长 因公出差 胡文强
1.3 公司年度财务报告已经立信会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人武华太、主管会计工作负责人李群及会计机构负责人(会计主管人员)樊大宏声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 西山煤电
股票代码 000983
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山西省太原市万柏林区西矿街318 号
注册地址的邮政编码 030053
办公地址 山西省太原市万柏林区西矿街318 号
办公地址的邮政编码 030053
公司国际互联网网址 -
电子信箱 xsstock@public.ty.sx.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宁志华 王晶莹
联系地址 山西省太原市西矿街318 号 山西省太原市西矿街318 号
电话 0351-6137052 0351-6217295
传真 0351-6127434 0351-6127434
电子信箱 xsstock@public.ty.sx.cn xsstock@public.ty.sx.cn山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2009 年 2008 年
本年比上年
增减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业总收入 12,337,028,774.20 13,254,912,707.67 13,254,912,707.67 -6.92% 7,802,826,918.6
9 7,802,826,918.69
利润总额 3,073,288,969.40 4,657,929,455.43 3,977,361,911.32 -22.73% 1,598,110,370.7
2 1,848,731,816.54
归属于上市公司
股东的净利润
2,229,669,145.33 3,489,428,760.47 2,959,364,707.22 -24.66% 1,051,464,912.2
1 1,286,331,803.66
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
2,174,605,713.10 3,502,327,663.53 2,972,263,610.28 -26.84% 1,060,231,402.9
8 1,295,098,294.43
经营活动产生的
现金流量净额
3,055,444,922.17 3,128,159,014.94 3,128,159,014.94 -2.32% 2,082,788,813.1
3 2,082,788,813.13
2009 年末 2008 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 23,270,079,353.50 17,486,177,194.27 16,555,863,224.00 40.55% 11,735,144,783.
88 12,185,837,357.92
归属于上市公司
股东的所有者权
益
10,062,666,757.75 9,300,192,192.29 8,699,274,566.96 15.67% 5,900,654,338.2
9 6,400,462,413.82
股本 2,424,000,000.00 2,424,000,000.00 2,424,000,000.00 0.00% 1,212,000,000.0
0 1,212,000,000.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2009 年 2008 年
本年比上年增
减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.9198 1.4395 1.2209 -24.66% 0.8675 1.0613
稀释每股收益（元/股） 0.9198 1.4395 1.2209 -24.66% 0.8675 1.0613
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（元/股）
0.8971 1.4449 1.2262 -26.84% 0.8748 1.0686
加权平均净资产收益率
（%）
24.00% 44.98% 40.29% -16.29% 19.48% 22.20%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率
（%）
23.40% 45.15% 40.46% -17.06% 19.64% 22.35%
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股）
1.2605 1.2905 1.2905 -2.32% 1.7185 1.7185山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
3
2009 年末 2008 年末
本年末比上年
末增减（％） 2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的
每股净资产（元/股）
4.151 3.837 3.5888 15.67% 4.869 5.281
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -696,789.99 主要是西山热电处置固
定资产
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外59,780,895.68 主要是母公司收到国债
拨款
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
2,251,525.07 主要是煤气化评估增值
部分
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
37,608.57 主要是母公司投资股票
收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,500,977.90
主要是日盛公司的合并
重组利得3028 万元扣除
捐赠支出680 万元、罚款
支出690 万元等
所得税影响额 -21,387,778.93
少数股东权益影响额 -423,006.07
合计 55,063,432.23 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 1,291,564,
616 53.28% 0 0 0 -3,000 -3,000 1,291,561,
616 53.28%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 1,291,541,
000 53.28% 0 0 0 0 0 1,291,541,
000 53.28%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内非国有
法人持股
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持
股
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
4
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持
股
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持
股
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
5、高管股份 23,616 0.00% 0 0 0 -3,000 -3,000 20,616 0.00%
二、无限售条件股份 1,132,435,
384 46.72% 0 0 0 3,000 3,000 1,132,438,
384 46.72%
1、人民币普通股 1,132,435,
384 46.72% 0 0 0 3,000 3,000 1,132,438,
384 46.72%
2、境内上市的外资
股
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资
股
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 2,424,000,
000 100.00% 0 0 0 0 0 2,424,000,
000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
山西焦煤集团有
限责任公司
1,291,541,000 0 0 1,291,541,000 股改 2010-12-31
李群 21,816 3,000 0 18,816 高管持股 -
王克军 1,800 0 0 1,800 高管持股 -
合计 1,291,564,616 3,000 0 1,291,561,616 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 127,461
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
山西焦煤集团有限责任公司 国有法人 54.40% 1,318,627,006 1,291,541,000 0
易方达价值成长混合型证券
投资基金 其他 1.64% 39,662,500 0
融通新蓝筹证券投资基金 其他 1.40% 33,842,870 0
宝钢集团有限公司 国有法人 1.10% 26,650,178 0
中国人寿保险股份公司-分红-
个人分红-005L-FH002 深 其他 0.57% 13,698,356 0
融通深证100 指数证券投资
基金 其他 0.56% 13,693,308 0
太原市杰森实业有限公司 其他 0.49% 11,812,000 0
易方达深证100 交易型开放
式指数证券投资基金 其他 0.48% 11,673,688 0
大成财富管理2020 生命周期
证券投资基金 其他 0.45% 10,999,939 0山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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华安中小盘成长股票型证券
投资基金 其他 0.43% 10,501,652 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
易方达价值成长混合型证券投资基金 39,662,500 人民币普通股
融通新蓝筹证券投资基金 33,842,870 人民币普通股
山西焦煤集团有限责任公司 27,086,006 人民币普通股
宝钢集团有限公司 26,650,178 人民币普通股
中国人寿保险股份公司-分红-个人红利
-005L-FH002 深
13,698,356 人民币普通股
融通深证100 指数证券投资基金 13,693,308 人民币普通股
太原市杰森实业有限公司 11,812,000 人民币普通股
易方达深证100 交易型开放式指数证券投资基
金
11,673,688 人民币普通股
大成财富管理2020 生命周期证券投资基金 10,999,939 人民币普通股
华安中小盘成长股票型证券投资基金 10,501,652 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
前十名股东及前十名无限售条件股东中，易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达深证100
交易型开放式指数证券投资基金同为易方达基金管理有限公司管理。融通新蓝筹证券投资基金、
融通深证100 指数证券投资基金同为融通基金管理有限公司管理。未知其余股东之间有无关联
关系，也未知其相互间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
2005 年12 月11 日，根据国家债转股政策，公司的控股股东山西焦煤集团有限责任公司与中国信达资产管理公司等三家公
司签订《关于共同出资设立西山煤电集团有限责任公司之出资人协议》，将所持西山煤电的股权与原西山煤电（集团）公司的
其他资产一起作为出资，设立山西焦煤西山煤电集团有限责任公司。该公司成立后，将拥有本公司的控股权，公司实际控制
人不变，仍为山西省国资委。
截止报告期末，恢复西山煤电（集团）有限责任公司的工商登记手续已办理完毕，山西焦煤集团所持本公司股权划转至西山
煤电（集团）有限责任公司手续尚未完成，控股股东还未发生变化。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
车树春 董事长 男 59 2008 年04 月
09 日
2010 年01 月
11 日
0 0- 0.00是
李建胜 董事 男 49 2008 年04 月
09 日
2010 年01 月
11 日
0 0- 0.00是
胡文强 总经理 男 41 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 64.31否
张能虎 董事 男 47 2008 年04 月
09 日
2010 年01 月
11 日
0 0- 0.00是
刘志安 董事 男 52 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 0.00是
邢崇荣 董事 男 57 2009 年03 月
31 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 0.00是
宁志华 董事会秘书 男 56 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 45.18否
钱明杰 独立董事 男 45 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 4.50否
王凯 独立董事 男 37 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 4.50否
李玉敏 独立董事 男 51 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 4.50否
秦联晋 独立董事 男 51 2009 年03 月
31 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 4.50否
徐俊明 监事 男 45 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 0.00是
王永信 监事 男 49 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 34.34否
王雷英 监事 男 45 2009 年03 月
31 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 40.25否
陈俊昌 监事 男 49 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 0.00是
刘炜 监事 男 39 2009 年03 月
31 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 14.57否
翟福军 监事 男 43 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 0.00是
亢龙田 监事 男 55 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 26.29否
刘福喜 副总经理 男 57 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 53.15否
闫福元 副总经理 男 52 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 0.00否山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
7
王克军 副总经理 男 46 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
2,400 2,400- 57.42否
李群 总会计师 男 53 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
25,088 25,088- 56.67否
张国祥 副总经理 男 47 2008 年04 月
09 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 0.00否
韩致洲 副总经理 男 46 2009 年10 月
28 日
2011 年04 月
08 日
0 0- 33.46否
合计 - - - - - 27,488 27,488 - 443.64 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
车树春 董事长 8 7 0 1 0 否
李建胜 副董事长 8 7 0 1 0 否
胡文强 副董事长、总经理 8 8 0 0 0 否
张能虎 董事 8 7 0 1 0 否
刘志安 董事、工会主席 8 7 0 1 0 否
邢崇荣 董事 8 8 0 0 0 否
宁志华 董事、董秘 8 8 0 0 0 否
钱明杰 独立董事 8 8 0 0 0 否
王凯 独立董事 8 7 0 1 0 否
李玉敏 独立董事 8 8 0 0 0 否
秦联晋 独立董事 8 8 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 8
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、总体经营情况
2009 年，在经受集团屯兰矿难和国际金融危机的双重考验下，公司克服了煤价回落和部分矿井排查隐患影响生产等不利因素，
围绕发展战略及年度经营计划，保持了公司生产经营平稳发展。山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
8
2、报告期完成生产经营情况
报告期公司实现营业收入1233703 万元，比上年减少6.93%；实现归属于母公司的净利润229705 万元，与去年追溯调整后相
比减少24.60%。
（1）报告期公司产、销情况表：
项 目_2009 年产量_同比增减率（%）
原煤（万吨）_1855.60_ 14.61%
电力（亿度）_47.32_-2.19%
项 目_2009 年产量_同比增减率（%）
商品煤销量（万吨）_1779.57_10.04%
其中： 焦精煤_248.59_3.02%
肥精煤_407.36_4.82%
瘦精煤_210.38_-10.63%
电精煤_138.10_-6.54%
原煤_631.02_38.09%
洗混煤_144.11_ -1.36%
电力（亿度）_42.57_ -2.23%
供热（万GJ）_183.91_ -0.65%
报告期公司分煤种价格情况： 单位：元/吨
项目_2009 年平均售价（不含税）_同比增减率（%）
焦精煤_946.83_-19.95%
肥精煤_991.74_-16.20%
瘦精煤_743.25_-12.47%
电精煤_508.18_8.30%
原煤_290.22_-8.44%
洗混煤_238.99_-5.83%
商品煤综合售价_608.85_-17.70%
（2）应对挑战，实现逆境中发展
2009 年，是公司应对挑战最多的一年。上半年，面对下游钢铁行业受经济危机影响，经营困难，导致公司产品价格下跌；加
之公司部分矿井因排查隐患影响生产等不利因素，公司积极制定应对措施，内部挖潜，降耗节支，合理安排资金支出，加大
资金监管力度，有效控制各项成本费用支出，确保生产经营正常运行。同时，及时调整营销策略，优化产品结构，加大货款
回收力度。后半年，抓住下游行业景气度上升的有利时机，于2009 年8 月上调炼焦煤价格100-120 元/吨；2009 年12 月，根
据对市场供求关系科学判断，再次提出2010 年炼焦煤上涨100-120 元/吨，
公司还在逆境中求发展，报告期完成对山西焦煤集团西山煤气化公司的收购，并在受让后，以西山煤气化的全部净资产实施
了对原太原西山日盛煤焦有限责任公司（现山西西山煤气化有限责任公司）的增资；公司与首钢京唐钢铁联合有限责任公司
共同出资设立了唐山首钢京唐西山焦化有限责任公司，该公司注册资本20 亿元，本公司占50%。
（3）调整产业结构，稳步推进重点工程建设
为实现打造以煤为主，煤-焦-化，煤-电-材产业链合理延伸的西山模式循环经济体发展战略，公司审进度势，把握历史机遇，
积极推进产业结构调整，通过自主建设和联合开发建设方式加快重点工程建设。
报告期晋兴公司1500 万吨/年斜沟矿井及选煤厂基本完工；兴能公司古交电厂二期完成投资221628.21 万元，进展顺利；西山
热电MNS 煤泥综合利用工程进入系统调试阶段；京唐西山焦化一期一步A、B 两炉投产；西山煤气化焦化二厂一期四座焦炉
试生产。
（4）低成本融资，保障企业发展资金需求
2009 年10 月下旬公司成功发行五年期30 亿元公司债券，并于2009 年11 月9 日在深圳证券交易所上市交易。此项融资大大
缓解了公司资金压力，为公司今后持续发展提供了资金保障。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上营业成本比上毛利率比上年增山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
9
年增减（%） 年增减（%） 减（%）
（1）工 业 1,215,239.41 698,074.66 42.56% -7.57% -0.36% -4.16%
（2）商 业 0.00 0.00 0.00%
（3）房地产业 0.00 0.00 0.00%
（4）旅游饮食服务业 0.00 0.00 0.00%
合计 1,215,239.41 698,074.66 42.56% -7.57% -0.36% -4.16%
主营业务分产品情况
煤炭 1,083,492.58 588,313.16 45.70% -9.44% -3.46% -3.36%
电力热力 122,082.70 98,789.65 19.08% 3.24% 8.38% -3.84%
煤气 387.41 377.13 2.65%
焦炭 8,819.11 10,119.65 -14.75%
焦油 457.61 475.06 -3.81%
合 计 1,215,239.41 698,074.66 42.56% -7.57% -0.36% -4.16%
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
出口 11,098.61 -42.76%
东北地区 113,792.49 -31.01%
南方地区 137,409.36 -36.23%
华北地区 952,938.95 4.16%
合 计 1,215,239.41 -7.57%
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 期初金额
本期公允价值变
动损益
计入权益的累计
公允价值变动 本期计提的减值 期末金额
金融资产：
其中：1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
10,050.00
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产
金融资产小计 0.00 10,050.00
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
合计 0.00 10,050.00山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
10
6.5 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 295,560.00 本年度投入募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已累计投入募集资金总额 0.00
承诺投资项目
是否
已变
更项
目（含
部分
变更）
募集资
金承诺
投资总
额
调整后
投资总
额
截至期
末承诺
投入金
额(1)
本年度
投入金
额
截至期
末累计
投入金
额(2)
截至期
末累计
投入金
额与承
诺投入
金额的
差额(3)
＝(2)-(1)
截至期
末投入
进度
（%）
(4)＝
(2)/(1)
项目达到预
定可使用状
态日期
本年度实
现的效益
是否
达到
预计
效益
项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
偿还银行借款 否 37,600.
00
37,600.
00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2010 年12 月
31 日
0.00 否 否
补充流动资金 否 257,96
0.00
257,960
.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2010 年06 月
30 日
0.00 否 否
合计 - 295,56
0.00
295,560
.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 0.00 - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目）
公司正在拟定具体计划。
项目可行性发生重大
变化的情况说明 无
募集资金投资项目实
施地点变更情况 无
募集资金投资项目实
施方式调整情况 无
募集资金投资项目先
期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金
用途及去向 无
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他
情况
无
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
古交电厂二期 272,300.00 在建 尚未产生收益山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
11
苛瓦铁路 144,241.00 已运营 尚未产生收益
斜沟1500 万吨/年煤矿及配套选煤厂 329,878.00 续建 尚未产生收益
2×60 万吨焦化项目 33,282.00 续建 尚未产生收益
京唐西山焦化一期420 万吨 100,000.00 一期一步A、B 两台焦炉投产 尚未产生收益
合计 879,701.00 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于二○○九年六月十一日发布的《企业会计准则解释第3 号》中对高危行业企业提取的安全生产费、维简费和其他具
有类似性质的费用的会计处理进行了规定，同时规定“未按上述规定处理的，应当进行追溯调整”。
因执行财政部《企业会计准则解释第3 号》引起的会计政策变更：
公司以前年度依照财政部财会函[2008]60 号规定，对固定资产折旧外计提的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿
山环境恢复治理保证金等四项费用在未分配利润中提取。公司按规定范围使用，购建相关设备、设施等资产时计入固定资产。
对于作为固定资产管理和核算的相关设备，企业按规定计提折旧，计入有关成本费用。公司自2009 年起按照《企业会计准则
解释第3 号》的规定，对所提取的四项费用计入相关产品的成本或当期损益，在所有者权益中以“专项储备”项目单独列报。
企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，在确
认固定资产时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
据此，公司已对财务报表相关项目进行了追溯调整，对合并财务报表年初数和上年同期数的影响如下所列：
受影响的报表项目名称_对资产负债表年初数的影响金额_对利润表上年同期数的影响金额
存货_ 38,350,222.22_
固定资产_ -959,076,636.93_
递延所得税资产_ -9,587,555.56_
递延所得税负债_ -313,465,835.86_
专项储备_ 578,919,679.53_
资本公积_ 8,468,731.96_
盈余公积_ -608,938,104.77_
未分配利润_ -579,367,932.05_
少数股东权益_ -15,930,509.08_
营业成本__ 680,699,826.27
管理费用__ -132,282.16
所得税__ -133,216,178.06
净利润__ -547,351,366.05
其中：归属于母公司所有者的净利润__ -530,064,053.25
少数股东损益__ -17,287,312.80
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
2009 年度利润分配预案
经立信会计师事务所审计，期初母公司未分配利润3,777,406,903.79 元，2009 年已分配股利1,018,080,000.00 元，母公司2009
年度实现净利润2,064,286,091.77 元，提取10%的法定盈余公积金206,428，609.18 元，母公司期末留存可供分配的利润
4,617,184,386.38 元，其中本次拟分配股利1,212,000,000.00 元，剩余留存以后年度分配。
董事会拟以2009 年12 月31 日的总股本242400 万股为基数，向全体股东每10 股送3 股派现金股利人民币2 元（含税），共
计121,200 万元。
该预案需经2009 年年度股东大会审议通过后实施。
本报告期无资本公积金转增股本预案。山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
12
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度 现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归
属于上市公司股东的净
利润
占合并报表中归属于上
市公司股东的净利润的
比率
年度可分配利润
2008 年 1,696,800,000.00 2,959,364,707.22 57.34% 5,381,908,607.64
2007 年 545,400,000.00 1,062,057,776.47 51.35% 3,011,046,682.68
2006 年 484,800,000.00 964,326,806.38 50.27% 2,526,027,777.74
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 158.96%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
交易对方或
最终控制方
被收购或置
入资产 购买日 交易价格
自购买日起至
本年末为公司
贡献的净利润
（适用于非同
一控制下的企
业合并）
本年初至本年
末为公司贡献
的净利润（适
用于同一控制
下的企业合
并）
是否为
关联交
易
定价原
则
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
与交易
对方的
关联关
系（适用
关联交
易情形）
古县及临汾
市尧都区
13 座矿井
及选煤厂
古县及临汾
市尧都区
13 座矿井
及选煤厂
2009 年10 月
28 日
16,234.41 0.00 0.00 否 评估 否 否 否
山西焦煤西
山煤矿总公
司
西山煤气化
2009 年06 月
01 日 4,366.55 -3,479.00 -3,479.00 是 协议 是 是 是
山西金山能
源有限公司 日盛焦化 2009 年01 月
25 日
11,900.00 0.00 0.00 否 协议 是 是 否
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
古县及临汾市尧都区13 座矿井及选煤厂将有利于公司主业发展；收购西山煤气化、日盛公司将有利于公司产业链延伸，符合
公司长期战略
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署担保金额担保类型 担保期 是否履行完是否为关联方担保（是或山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
13
日） 毕 否）
兴县基础设施建设
投资有限公司 2008 年03 月20 日 6,486.14 一般保证担保60 个月 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 6,486.14
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 31,800.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 118,664.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 125,150.14
担保总额占公司净资产的比例 12.44%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 对公司无不利影响
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
西山煤矿总公司:燃料煤 526.20 25.86% 61,604.29 100.00%
西山煤矿总公司:材料配件 230.97 2.62% 24,056.74 13.67%
西山煤矿总公司:电力 2,842.22 2.49% 4.03 3.50%
西山煤矿总公司:精煤 1,905.83 0.24% 27,399.80 100.00%
西山煤矿总公司:租赁费 2,221.26 63.12% 2,727.10 100.00%
西山煤矿总公司:修理费 0.00 0.00% 13,374.14 36.94%
西山煤矿总公司:铁维费 0.00 0.00% 2,164.57 100.00%
西山煤矿总公司:取送车费 0.00 0.00% 1,892.65 100.00%
西山煤矿总公司:水费 0.00 0.00% 912.02 85.55%
西山煤矿总公司:设备 0.00 0.00% 7,368.55 51.34%
西山煤矿总公司:工程 0.00 0.00% 101,535.63 52.51%
西山煤矿总公司:入洗原煤 0.00 0.00% 113,492.75 100.00%
西山煤矿总公司:劳务费 0.00 0.00% 2,171.64 56.30%
西山煤矿总公司:煤气安装设施费 96.99 0.00% 0.00 0.00%
西山煤矿总公司:焦油 9.15 2.00% 0.00 0.00%山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
14
西山煤矿总公司:热力 7,937.47 96.03% 0.00 0.00%
西山煤矿总公司:洗混煤 20,665.99 59.77% 0.00 0.00%
西山煤矿总公司:原煤 10,400.38 5.68% 0.00 0.00%
山西焦煤国际贸易公司:精煤 37,961.18 4.72% 0.00 0.00%
山西焦煤国际贸易公司:原煤 1,418.32 0.77% 0.00 0.00%
山西焦煤国际贸易公司:运费 0.00 0.00% 2,782.67 25.66%
山西焦煤国际贸易公司:材料配件 0.00 0.00% 747.70 1.51%
山西焦煤国际贸易公司:修理费 0.00 0.00% 238.75 0.66%
山西焦煤国际贸易公司:代理费 0.00 0.00% 963.58 100.00%
山西焦化集团:精煤 16,850.37 2.10% 0.00 0.00%
山西焦化集团:原煤 311.70 0.17% 0.00 0.00%
合计 103,378.03 0.00% 363,436.61 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额466,814.64 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
山西焦煤集团有限公司 0.00 0.00 23,000.00 23,000.00
山西焦煤集团有限公司 0.00 0.00 7,170.00 7,170.00
应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00
山西焦煤国际贸易公司 51,337.98 8,282.58 0.00 0.00
西山煤矿总公司 28,444.68 782.40 0.00 0.00
山西焦化集团有限公司 20,079.62 526.69 0.00 0.00
预付账款 0.00 0.00 0.00 0.00
西山煤矿总公司 10,460.00 3,689.80 0.00 0.00
山西焦煤国际发展公司 6,060.40 6,278.25 0.00 0.00
其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
西山煤矿总公司 1,445.37 259.50 0.00 0.00
应付账款 0.00 0.00 0.00 0.00
西山煤矿总公司 0.00 0.00 157,659.75 56,382.54
山西焦煤国际贸易公司 0.00 0.00 133,396.99 13,786.68
其他应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
西山煤矿总公司 0.00 0.00 13,442.15 2,989.86
山西焦煤国际贸易公司 0.00 0.00 4,103.04 3.21
预收账款 0.00 0.00 0.00 0.00
西山煤矿总公司 0.00 0.00 7,989.82 3,479.51
山西焦煤国际贸易公司 0.00 0.00 5,842.90 87.45
山西焦化集团有限公司 0.00 0.00 33.16 33.16
合计 117,828.05 19,819.22 352,637.81 106,932.41
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额117,828.05 万元，余额19,819.22 万元。山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
15
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺
山西焦煤集团有
限责任公司
公司控股股东山西焦煤
集团有限责任公司承
诺：公司股权分置改革
方案实施后，山西焦煤
集团有限责任公司所持
有的非流通股股份自取
得流通权之日起，在12
个月内不上市交易或者
转让；在前述承诺期期
满后，截至2010 年12
月31 日之前，所持非流
通股份均不上市交易
（但不包括山西焦煤集
团如实施股份增持计划
在二级市场购入的西山
煤电股票）；从2006 年
度开始连续三年现金分
红比例将不低于当年实
现可分配利润的50%，
公司将提出分红预案，
并保证在相关股东会议
表决时对该议案投赞成
票。
公司自2006 年度起，已连续三年现金分红
比例不低于当年实现可分配利润的50%，控
股股东在相关股东会议表决时较投赞成票，
履行了承诺。
股份限售承诺
山西焦煤集团有
限责任公司
公司控股股东山西焦煤
集团有限责任公司承
诺：公司股权分置改革
方案实施后，山西焦煤
集团有限责任公司所持
有的非流通股股份自取
得流通权之日起，在12
个月内不上市交易或者
转让；在前述承诺期期
满后，截至2010 年12
月31 日之前，所持非流
通股份均不上市交易
（但不包括山西焦煤集
团如实施股份增持计划
在二级市场购入的西山
煤电股票）
履行承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承无 无 无山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
16
诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承诺）
山西焦煤集团有
限责任公司
2008 年10 月6 日-9 日，
公司控股股东山西焦煤
集团有限责任公司通过
深圳证券交易所交易系
统增持公司24,480,042
股股份，占公司股份总
额的1.01%股份，并计
划在12 个月内（自首次
增持之日算起），视西山
煤电股份表现，继续在
二级市场增持西山煤电
股份，累计增持比例不
超过本公司股份总数的
2%（含已增持部分）。
同时承诺：在增持期间
及法定期限内不减持其
所持有的本公司股份。
报告期山西焦煤集团有限责任公司增持计
划已履行完毕，共增持本公司股票27086006
股，至报告期末，公司未减持其所增持的公
司股份。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
序号 证券品种 证券代码 证券简称
初始投资金
额（元）
期末持有数
量（股）
期末账面值
占期末证券
总投资比例
（%）
报告期损益
1 股票 002329 皇氏乳业 10,050.00 500 10,050.00 100.00% 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 37,608.57
合计 10,050.00 - 10,050.00 100% 37,608.57
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
证券代码 证券简称 初始投资金额
占该公司股
权比例 期末账面值
报告期损
益
报告期所有
者权益变动
会计核算科
目 股份来源
600740 山西焦化 306,410,733.98 15.56% 383,761,156.
14
-745,382,17
9.20
-115,981,467
.08
长期股权投
资
股改和增
持
合计 306,410,733.98 - 383,761,156.
14
-745,382,17
9.20
-115,981,467
.08 - -山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
17
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
所持对象名
称 初始投资金额 持有数量
占该公司股
权比例 期末账面值
报告期损
益
报告期所有
者权益变动
会计核算科
目 股份来源
山西焦煤集
团财务有限
公司
200,000,000.00 200,000,000 20.00% 200,000,000.
00 0.00 0.00 长期股权投
资 自有资金
合计 200,000,000.00 200,000,000 - 200,000,000.
00 0.00 0.00 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0.00 0.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
18
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
（一）监事会会议情况
报告期内，公司监事会共召开四次会议，具体情况如下：
1、第四届监事会第五次会议于2009 年3 月9 日召开。会议审议通过了《2008 年度监事会工作报告》《2008 年年度报告及摘
要》、《2008 年度财务决算报告》、《关于调整公司监事的议案》、《公司内控自评报告》、《关于公司会计政策变更的书面报告》
《关于2008 年度公司经营运作情况的独立意见》等议案。
2、第四届监事会第六次会议于2009 年4 月17 日召开。会议审议通过了《公司2009 年第一季度报告》。
3、第四届监事会第七次会议于2009 年8 月6 日召开。会议审议通过了《公司2009 年半年度报告全文及摘要》、《关于安全费
用、维简费、环保基金及转产基金核算会计政策变更》等议案。
4、第四届监事会第八次会议于2009 年10 月28 日召开。会议审议通过了《公司2009 年第三季度报告全文及正文》。
（二）本公司监事会对下列事项发表独立意见：
1、对公司依法运作情况的意见
报告期内，公司监事会列席了公司董事会和股东大会，并积极参与了公司的有关活动。及时了解掌握公司生产、经营、管理
和投资等方面的情况，对董事会议案和决议的合法合规性、会议召开程序等进行监督，保证股东大会各项决议的贯彻。监事
会认为：公司建立了较为完善的内部控制制度，能够按照有关法律法规和内部控制制度规范运作；董事会在过去一年的工作
中严格履行职责、工作认真负责，切实贯彻执行了股东大会决议，决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公
司管理规范高效，经营决策科学、合理，全面完成了公司年度生产经营目标。
公司的董事会及全体高级管理人员在执行职务时未发现违反国家法律、法规、《公司章程》以及损害公司利益和股东权益的行
为。
2、对公司财务情况的意见
监事会对公司2009 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全，财务运作规范，
财务状况良好，立信会计师事务所有限公司对本公司2009 年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告客观公正，能够真实
地反映公司财务状况和经营成果。
3、对公司内部控制自我评价报告的意见
监事会对《公司2009 年度内部控制的自我评价报告》发表如下意见：
（1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，确立内部控制的目标，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际
情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保障了公司业务活动的正常进行。
（2）公司内部控制组织机构完整，设置科学，其内部稽核、内控体系完备有效，董事会各专业委员会部门及人员配备齐全到
位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
（3）报告期内，公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形。
监事会认为，2009 年度《公司内部控制自我评价报告》全面、真实、客观、准确地反映了公司内部控制的实际情况。
4、监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
公司2009 年度发生的收购资产行为，均严格履行了法定审批程序和信息披露义务，不存在违法、违规的情况。公司出售资产
交易价格合理，未发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。
5、监事会对关联交易情况的独立意见
公司与控股股东的关联交易，是根据公司实际生产经营需要，在遵守了“公正、公平、诚实信用、等价有偿”等一般市场原
则基础上，协商一致所达成的，符合公司及全体股东的利益。公司在作出有关关联交易决策的过程中，履行了诚实信用和勤
勉尽责的义务，未发现违反法律、法规和《公司章程》的行为。
（三）监事会成员列席了公司2009 年度董事会历次会议和股东大会并对公司定期报告发表了审核意见。
§9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 信会师报字（2010）第10809 号
审计报告标题 审计报告山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
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审计报告收件人 山西西山煤电股份有限公司全体股东：
引言段
我们审计了后附的山西西山煤电股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2009 年12 月
31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、2009 年度的现金流量
表和合并现金流量表、2009 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任
段
一、_管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施
和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段
二、_注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取
有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公
司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称 立信会计师事务所
审计机构地址 中国上海
审计报告日期 2009年03 月29 日
注册会计师姓名
刘F，李建勋，张新发
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 5,458,915,395.76 4,516,579,705.21 3,055,575,094.96 1,835,698,984.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 10,050.00 10,050.00
应收票据 1,933,409,952.49 1,613,161,800.09 2,899,758,603.33 2,644,058,603.33
应收账款 493,727,338.90 452,151,882.25 598,660,258.39 517,540,667.42
预付款项 2,379,360,522.01 344,105,077.32 900,574,047.76 27,773,238.84
应收保费
应收分保账款山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
20
应收分保合同准备金
应收利息 5,311,922.90 5,311,922.90
应收股利
其他应收款 447,281,047.48 440,710,350.01 47,065,675.91 40,499,721.90
买入返售金融资产
存货 323,907,372.29 161,701,932.34 482,558,632.82 354,824,750.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 11,041,923,601.83 7,533,732,720.12 7,984,192,313.17 5,420,395,966.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,892,682,485.49 5,639,262,385.49 811,433,399.96 3,884,437,799.96
投资性房地产 48,662,637.58 48,662,637.58 50,365,381.80 50,365,381.80
固定资产 6,539,086,817.68 1,807,700,841.23 5,275,808,939.46 1,874,771,144.88
在建工程 3,148,557,228.81 205,646,889.29 2,146,356,908.69 233,657,398.03
工程物资 298,877,005.41 103,394.33
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 185,096,460.45 54,571,516.94 193,034,753.66 56,205,662.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,358,308.80 9,358,308.80 9,805,312.00 9,805,312.00
递延所得税资产 105,834,807.45 79,184,786.01 84,762,820.93 82,062,935.66
其他非流动资产
非流动资产合计 12,228,155,751.67 7,844,387,365.34 8,571,670,910.83 6,191,305,635.18
资产总计 23,270,079,353.50 15,378,120,085.46 16,555,863,224.00 11,611,701,602.14
流动负债：
短期借款 1,180,000,000.00 96,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,204,756,044.71 1,002,055,110.36 1,724,499,158.08 916,734,891.35
预收款项 994,908,195.63 941,238,889.19 1,182,704,011.88 1,128,094,133.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 429,958,153.85 369,655,995.26 436,031,345.78 411,121,544.54山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
21
应交税费 416,048,120.11 311,325,851.58 489,678,977.29 443,146,170.19
应付利息 29,101,998.50 26,900,000.00 1,865,089.08
应付股利 38,746,230.00 38,746,230.00
其他应付款 223,727,001.61 110,570,797.48 167,799,410.70 122,519,794.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 287,520,000.00 437,520,000.00
其他流动负债
流动负债合计 5,766,019,514.41 2,761,746,643.87 4,574,844,222.81 3,060,362,764.15
非流动负债：
长期借款 3,207,140,000.00 2,104,660,000.00
应付债券 2,956,919,862.36 2,956,919,862.36
长期应付款 17,956,162.38 15,169,375.58 14,998,102.53 13,256,971.73
专项应付款 47,460,000.00 47,460,000.00
预计负债
递延所得税负债 750,508.35
其他非流动负债 4,895,000.00 525,000.00 5,870,000.00 600,000.00
非流动负债合计 6,187,661,533.09 2,972,614,237.94 2,172,988,102.53 61,316,971.73
负债合计 11,953,681,047.50 5,734,360,881.81 6,747,832,325.34 3,121,679,735.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,424,000,000.00 2,424,000,000.00 2,424,000,000.00 2,424,000,000.00
资本公积 939,469,553.49 885,988,368.24 933,422,893.55 885,988,368.24
减：库存股
专项储备 724,676,065.05 612,275,378.23 578,919,679.53 504,744,132.61
盈余公积 1,104,311,070.80 1,104,311,070.80 897,882,461.62 897,882,461.62
一般风险准备
未分配利润 4,870,210,068.41 4,617,184,386.38 3,865,049,532.26 3,777,406,903.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计10,062,666,757.75 9,643,759,203.65 8,699,274,566.96 8,490,021,866.26
少数股东权益 1,253,731,548.25 1,108,756,331.70
所有者权益合计 11,316,398,306.00 9,643,759,203.65 9,808,030,898.66 8,490,021,866.26
负债和所有者权益总计 23,270,079,353.50 15,378,120,085.46 16,555,863,224.00 11,611,701,602.14
9.2.2 利润表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 12,337,028,774.20 10,273,327,080.92 13,254,912,707.67 11,608,441,801.47
其中：营业收入 12,337,028,774.20 10,273,327,080.92 13,254,912,707.67 11,608,441,801.47
利息收入山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
22
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,221,863,107.56 7,495,653,894.33 9,218,924,429.39 7,680,838,699.44
其中：营业成本 7,025,766,442.51 5,990,922,814.71 7,057,053,679.64 6,070,920,742.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 207,413,014.50 173,290,444.99 189,520,651.61 163,142,663.42
销售费用 454,012,118.70 135,551,806.45 383,713,627.25 197,570,217.15
管理费用 1,413,879,625.89 1,189,388,710.76 1,474,783,600.81 1,264,844,779.47
财务费用 115,042,011.46 74,997.83 105,633,080.92 -23,868,240.19
资产减值损失 5,749,894.50 6,425,119.59 8,219,789.16 8,228,536.80
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-118,713,305.90 -108,425,805.90 -42,423,355.19 -21,419,055.19
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-118,750,914.47 -118,750,914.47 -42,423,355.19 -21,419,055.19
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
2,996,452,360.74 2,669,247,380.69 3,993,564,923.09 3,906,184,046.84
加：营业外收入 98,301,391.64 81,724,654.60 3,964,039.57 720,485.64
减：营业外支出 21,464,782.98 10,128,533.95 20,167,051.34 14,082,278.48
其中：非流动资产处置损失897,680.66 9,214,715.83 7,669,877.86
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
3,073,288,969.40 2,740,843,501.34 3,977,361,911.32 3,892,822,254.00
减：所得税费用 777,281,832.56 676,557,409.57 991,909,351.51 965,431,500.21
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
2,296,007,136.84 2,064,286,091.77 2,985,452,559.81 2,927,390,753.79
归属于母公司所有者的净
利润
2,229,669,145.33 2,064,286,091.77 2,959,364,707.22 2,927,390,753.79
少数股东损益 66,337,991.51 26,087,852.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.9198 0.8516 1.2209 1.2077
（二）稀释每股收益 0.9198 0.8516 1.2209 1.2077
七、其他综合收益
八、综合收益总额 2,296,007,136.84 2,064,286,091.77 2,985,452,559.81 2,927,390,753.79
归属于母公司所有者的综
合收益总额
2,229,669,145.33 2,064,286,091.77 2,959,364,707.22 2,927,390,753.79山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
23
归属于少数股东的综合收
益总额
66,337,991.51 26,087,852.59
9.2.3 现金流量表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
12,169,422,299.72 9,033,089,311.27 11,560,765,798.80 10,132,763,425.73
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,769,844.22 481,055.27
收到其他与经营活动有关
的现金
68,942,452.93 47,490,764.86 33,868,330.04 27,643,024.25
经营活动现金流入小计12,243,134,596.87 9,080,580,076.13 11,595,115,184.11 10,160,406,449.98
购买商品、接受劳务支付的
现金
3,018,608,298.20 2,174,620,576.09 2,746,113,762.29 2,109,719,524.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
2,388,937,322.81 2,078,544,454.07 1,809,566,200.79 1,613,890,133.81
支付的各项税费 2,176,889,120.75 1,798,761,815.28 2,218,457,426.51 1,922,589,038.49
支付其他与经营活动有关
的现金
1,603,254,932.94 313,359,048.22 1,692,818,779.58 1,638,654,532.59
经营活动现金流出小计9,187,689,674.70 6,365,285,893.66 8,466,956,169.17 7,284,853,229.18山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
24
经营活动产生的现金
流量净额
3,055,444,922.17 2,715,294,182.47 3,128,159,014.94 2,875,553,220.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 37,608.57 37,608.57
取得投资收益收到的现金 10,287,500.00 21,004,300.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
40,692.40 264,713.09 264,713.09
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
99,277,882.00
投资活动现金流入小计78,300.97 109,602,990.57 264,713.09 21,269,013.09
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
3,408,789,774.41 382,140,541.24 1,955,687,072.20 393,144,725.40
投资支付的现金 1,200,010,050.00 1,842,971,639.02 371,068,185.36 2,077,654,585.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
60,290,407.79 30,613,910.98
支付其他与投资活动有关
的现金
352,344,131.30 332,344,131.30 112,980.00
投资活动现金流出小计5,021,434,363.50 2,588,070,222.54 2,326,868,237.56 2,470,799,310.76
投资活动产生的现金
流量净额
-5,021,356,062.53 -2,478,467,231.97 -2,326,603,524.47 -2,449,530,297.67
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 83,544,700.00 585,402,600.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
83,544,700.00 585,402,600.00
取得借款收到的现金 2,879,957,000.00 607,700,000.00
发行债券收到的现金 2,955,600,000.00 2,955,600,000.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
3,280,000.00 3,280,000.00 30,710,000.00 30,710,000.00
筹资活动现金流入小计5,922,381,700.00 2,958,880,000.00 1,223,812,600.00 30,710,000.00
偿还债务支付的现金 843,477,000.00 497,520,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
709,653,258.84 514,826,230.00 586,016,118.74 379,373,770.00
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
8,417,100.00 17,185,400.00
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计1,553,130,258.84 514,826,230.00 1,083,536,118.74 379,373,770.00
筹资活动产生的现金
流量净额
4,369,251,441.16 2,444,053,770.00 140,276,481.26 -348,663,770.00
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额2,403,340,300.80 2,680,880,720.50 941,831,971.73 77,359,153.13
加：期初现金及现金等价物3,055,575,094.96 1,835,698,984.71 2,113,743,123.23 1,758,339,831.58山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
25
余额
六、期末现金及现金等价物余额5,458,915,395.76 4,516,579,705.21 3,055,575,094.96 1,835,698,984.71山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
26
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
2,424,0
00,000.
00
933,42
2,893.5
5
578,91
9,679.5
3
897,88
2,461.6
2
3,865,0
49,532.
26
1,108,7
56,331.
70
9,808,0
30,898.
66
1,212,0
00,000.
00
1,502,5
33,143.
59
877,41
1,210.3
6
2,808,5
18,059.
87
513,09
4,475.3
9
6,913,5
56,889.
21
加：会计政策变更
8,468,7
31.96
233,20
5,505.3
5
-272,26
7,824.1
2
-385,97
4,159.4
5
-12,427
,039.72
-428,99
4,785.9
8
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
2,424,0
00,000.
00
933,42
2,893.5
5
578,91
9,679.5
3
897,88
2,461.6
2
3,865,0
49,532.
26
1,108,7
56,331.
70
9,808,0
30,898.
66
1,212,0
00,000.
00
1,511,0
01,875.
55
233,20
5,505.3
5
605,14
3,386.2
4
2,422,5
43,900.
42
500,66
7,435.6
7
6,484,5
62,103.
23
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
6,046,6
59.94
145,75
6,385.5
2
206,42
8,609.1
8
1,005,1
60,536.
15
144,97
5,216.5
5
1,508,3
67,407.
34
1,212,0
00,000.
00
-577,57
8,982.0
0
345,71
4,174.1
8
292,73
9,075.3
8
1,442,5
05,631.
84
608,08
8,896.0
3
3,323,4
68,795.
43
（一）净利润
2,229,6
69,145.
66,337,
991.51
2,296,0
07,136.
2,959,3
64,707.
26,087,
852.59
2,985,4
52,559.山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
27
33 84 22 81
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
2,229,6
69,145.
33
66,337,
991.51
2,296,0
07,136.
84
2,959,3
64,707.
22
26,087,
852.59
2,985,4
52,559.
81
（三）所有者投入和减少
资本
6,046,6
59.94
77,498,
040.06
83,544,
700.00
28,421,
018.00
585,40
2,600.0
0
613,82
3,618.0
0
1．所有者投入资本
3,771,7
60.00
79,772,
940.00
83,544,
700.00
585,40
2,600.0
0
585,40
2,600.0
0
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
2,274,8
99.94
-2,274,
899.94
28,421,
018.00
28,421,
018.00
（四）利润分配
206,42
8,609.1
8
-1,224,
508,60
9.18
-8,417,
100.00
-1,026,
497,10
0.00
292,73
9,075.3
8
-910,85
9,075.3
8
-17,185
,400.00
-635,30
5,400.0
0
1．提取盈余公积
206,42
8,609.1
8
-206,42
8,609.1
8
292,73
9,075.3
8
-292,73
9,075.3
8
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-1,018,
080,00
0.00
-8,417,
100.00
-1,026,
497,10
0.00
-618,12
0,000.0
0
-17,185
,400.00
-635,30
5,400.0
0山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
28
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1,212,0
00,000.
00
-606,00
0,000.0
0
-606,00
0,000.0
0
1．资本公积转增资本
（或股本）
606,00
0,000.0
0
-606,00
0,000.0
0
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
606,00
0,000.0
0
-606,00
0,000.0
0
（六）专项储备
145,75
6,385.5
2
9,556,2
84.98
155,31
2,670.5
0
345,71
4,174.1
8
13,783,
843.44
359,49
8,017.6
2
1．本期提取
863,53
1,133.0
0
53,328,
456.00
916,85
9,589.0
0
798,35
4,000.0
0
27,336,
000.00
825,69
0,000.0
0
2．本期使用
717,77
4,747.4
8
43,772,
171.02
761,54
6,918.5
0
452,63
9,825.8
2
13,552,
156.56
466,19
1,982.3
8
四、本期期末余额
2,424,0
00,000.
00
939,46
9,553.4
9
724,67
6,065.0
5
1,104,3
11,070.
80
4,870,2
10,068.
41
1,253,7
31,548.
25
11,316,
398,30
6.00
2,424,0
00,000.
00
933,42
2,893.5
5
578,91
9,679.5
3
897,88
2,461.6
2
3,865,0
49,532.
26
1,108,7
56,331.
70
9,808,0
30,898.
66山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
29
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
2,424,000
,000.00
885,988,3
68.24
504,744,1
32.61
897,882,4
61.62
3,777,406
,903.79
8,490,021
,866.26
1,212,000
,000.00
1,463,567
,350.24
877,411,2
10.36
2,675,632
,320.83
6,228,610
,881.43
加：会计政策变更
214,165,3
32.16
-272,267,
824.12
-308,757,
095.45
-366,859,
587.41
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
2,424,000
,000.00
885,988,3
68.24
504,744,1
32.61
897,882,4
61.62
3,777,406
,903.79
8,490,021
,866.26
1,212,000
,000.00
1,463,567
,350.24
214,165,3
32.16
605,143,3
86.24
2,366,875
,225.38
5,861,751
,294.02
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
107,531,2
45.62
206,428,6
09.18
839,777,4
82.59
1,153,737
,337.39
1,212,000
,000.00
-577,578,
982.00
290,578,8
00.45
292,739,0
75.38
1,410,531
,678.41
2,628,270
,572.24
（一）净利润
2,064,286
,091.77
2,064,286
,091.77
2,927,390
,753.79
2,927,390
,753.79
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
2,064,286
,091.77
2,064,286
,091.77
2,927,390
,753.79
2,927,390
,753.79
（三）所有者投入和减少
资本
28,421,01
8.00
28,421,01
8.00山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
30
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
28,421,01
8.00
28,421,01
8.00
（四）利润分配
206,428,6
09.18
-1,224,50
8,609.18
-1,018,08
0,000.00
292,739,0
75.38
-910,859,
075.38
-618,120,
000.00
1．提取盈余公积
206,428,6
09.18
-206,428,
609.18
292,739,0
75.38
-292,739,
075.38
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-1,018,08
0,000.00
-1,018,08
0,000.00
-618,120,
000.00
-618,120,
000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1,212,000
,000.00
-606,000,
000.00
-606,000,
000.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
606,000,0
00.00
-606,000,
000.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
606,000,0
00.00
-606,000,
000.00
（六）专项储备
107,531,2
45.62
107,531,2
45.62
290,578,8
00.45
290,578,8
00.45山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
31
1．本期提取
650,217,3
09.00
650,217,3
09.00
689,010,0
00.00
689,010,0
00.00
2．本期使用
542,686,0
63.38
542,686,0
63.38
398,431,1
99.55
398,431,1
99.55
四、本期期末余额
2,424,000
,000.00
885,988,3
68.24
612,275,3
78.23
1,104,311
,070.80
4,617,184
,386.38
9,643,759
,203.65
2,424,000
,000.00
885,988,3
68.24
504,744,1
32.61
897,882,4
61.62
3,777,406
,903.79
8,490,021
,866.26山西西山煤电股份有限公司2009 年年度报告摘要
32
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于二○○九年六月十一日发布的《企业会计准则解释第3 号》中对高危行业企业提取的安全生产费、维简费和其他具
有类似性质的费用的会计处理进行了规定，同时规定“未按上述规定处理的，应当进行追溯调整”。
因执行财政部《企业会计准则解释第3 号》引起的会计政策变更：
公司以前年度依照财政部财会函[2008]60 号规定，对固定资产折旧外计提的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿
山环境恢复治理保证金等四项费用在未分配利润中提取。公司按规定范围使用，购建相关设备、设施等资产时计入固定资产。
对于作为固定资产管理和核算的相关设备，企业按规定计提折旧，计入有关成本费用。公司自2009 年起按照《企业会计准则
解释第3 号》的规定，对所提取的四项费用计入相关产品的成本或当期损益，在所有者权益中以“专项储备”项目单独列报。
企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，在确
认固定资产时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1、与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：本年以非同一控制下合并方式取得一家子公司。
2、本年无减少合并单位。
