山西西山煤电股份有限公司
SHANXI XISHAN COAL AND ELECTRICITY POWER CO.,LTD
二00六年度中期报告全文
2006.01.01----2006.06.30
重要提示：
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事赵利新先生因出公差，委托独立董事王森先生出席会议并代为行使表决权。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本公司董事长李仪先生、主管会计工作负责人李群先生、会计机构负责人黄振山先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度财务会计报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况简介---------------------------------- 2
二、股本变动及主要股东持股情况------------------------ 3
三、董事、监事、高级管理人员情况---------------------- 6
四、管理层讨论与分析---------------------------------- 6
五、重要事项------------------------------------------ 9
六、财务报告------------------------------------------ 14
七、备查文件目录-------------------------------------- 56
一、公司基本情况简介
（一）基本事项：
1、公司法定名称(中文)：山西西山煤电股份有限公司
(英文): Shanxi Xishan Coal and Electricity Power Co.,Ltd
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G西煤
证券代码：000983
3、公司注册地址：山西省太原市西矿街319号
公司办公地址：山西省太原市西矿街319号
邮政编码：030053
公司电子信箱：xishanco@public.ty.sx.cn
4、公司法定代表人：李 仪
5、公司董事会秘书及证券事务代表：
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 宁志华 王晶莹
联系地址 山西省太原市西矿街319号
电话 0351-6137052 0351-6217295
传真 0351-6127434 0351-6127434
电子信箱 xsstock@public.ty.sx.cn
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6、公司指定信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》。
登载公司中期报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司证券部
7、其它有关资料
公司变更注册登记日期：2006年1月11日
注册登记地点：山西省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1400001007428(2-1)
税务登记号：140116713676510
公司聘请的会计师事务所：北京中天华正会计师事务所有限公司
办公地址：北京市东城区东长安街10号长安大厦三层
（二）主要财务数据和指标
（单位：元 合并报表）
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产 3,701,723,266 3,449,083, 7.32%
.20 772.34
流动负债 2,575,025,692 2,281,500, 12.87%
.47 015.60
总资产 9,802,820,547 9,357,832, 4.76%
.74 474.81
股东权益（不含少数股东 4,638,051,598 4,610,808, 0.59%
权益） .44 024.15
每股净资产 3.83 3.80 0.79%
调整后的每股净资产 3.80 3.79 0.26%
报告期（1-6月 上年同期 本报告期比上年
） 同期增减（％）
净利润 512,043,574.2 490,737,94 4.34%
9 8.29
扣除非经常性损益后的净 508,848,300.1 491,463,81 3.54%
利润 2 5.49
每股收益 0.42 0.40 5%
净资产收益率（%） 11.04% 12.01% 减少0.97个百分
点
经营活动产生的现金流量 384,016,752.1 402,644,71 -4.63%
净额 7 5.99
非经常性损益项目
营业外收入 178,526.00
营业外支出 -1,562,787.81
以前年度计提减值准备转 6,153,327.74
回
所得税影响数 -1,573,791.76
合计 3,195,274.17
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根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编号细则（第9号）》要求计算的利润数据如下：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 25.54% 24.34% 0.98 0.98
营业利润 15.80% 15.06% 0.60 0.60
净利润 11.04% 10.52% 0.42 0.42
扣除非经常性损益后的 10.97% 10.46% 0.42 0.42
净利润
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二、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况
1、公司股份变动情况表（数量单位：股）
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其他 小 数量 比例
行 股 积 计
新 金
股 转
股
一、有限售 659,059 54.3 0 0 0 27,00 27, 659,086 54.3
条件股份 ,392 8% 0 000 ,392 8%
1、国家持 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
2、国有法 645,770 53.2 0 0 0 0 0 645,770 53.2
人持股 ,500 8% ,500 8%
3、其他内 13,288, 1.10 0 0 0 27,00 27, 13,315, 1.10
资持股 892 % 0 000 892 %
其中： 0 0 0 0 0 0 0
境内法人持 13,269, 1.10 0 0 0 0 0 13,269, 1.10
股 500 % 500 %
境内自然人 19,392 - 0 0 0 27,00 27, 46,392 -
持股 0 000
4、外资持 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
其中： 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外法人持 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
境外自然人 0 0 0 0 0 0 0 0 0
持股
二、无限售 552,940 45.6 0 0 0 -27,0 -27 552,913 45.6
条件股份 ,608 2% 00 ,00 ,608 2%
0
1、人民币 552,940 45.6 0 0 0 -27,0 -27 552,913 45.6
普通股 ,608 2% 00 ,00 ,608 2%
0
2、境内上 0 0 0 0 0 0 0 0 0
市的外资股
3、境外上 0 0 0 0 0 0 0 0 0
市的外资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总 1,212,0 100. 0 0 0 0 0 1,212,0 100.
数 00,000 00% 00,000 00%
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（二）股东情况
1、报告期末股东总数
截止2006年6月30日，公司股东总数81901户。
2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况
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股东总数 81901户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总 持有有限 质押或
质 例 数（股 售条件股 冻结的
） 份数量（ 股份数
股） 量
山西焦煤集团有限责任公 国有股 53.28% 645,770 645,770, 0
司 东 ,500 500
中国人寿保险股份有限公 其他 2.09% 25,316, 0 未知
司-分红-个人分红-005L- 340
FH002深
同盛证券投资基金 其他 1.44% 17,404, 0 未知
144
安顺证券投资基金 其他 0.89% 10,800, 0 未知
000
博时精选股票证券投资基 其他 0.74% 8,999,9 0 未知
金 75
中国人寿保险（集团）公 其他 0.66% 8,046,3 0 未知
司-传统-普通保险产品 41
北京首钢股份有限公司 其他 0.54% 6,487,3 0 未知
33
太原市杰森实业有限公司 其他 0.49% 5,906,0 5,906,00 0
00 0
易方达深证100交易型开 其他 0.42% 5,104,0 0 未知
放式指数证券投资基金 67
华安创新证券投资基金 其他 0.41% 5,000,0 0 未知
00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
（股）
中国人寿保险股份有限公 25,316,340 人民币普通股
司-分红-个人分红-005L-
FH002深
同盛证券投资基金 17,404,144 人民币普通股
安顺证券投资基金 10,800,000 人民币普通股
博时精选股票证券投资基 8,999,975 人民币普通股
金
中国人寿保险（集团）公 8,046,341 人民币普通股
司-传统-普通保险产品
北京首钢股份有限公司 6,487,333 人民币普通股
易方达深证100交易型开 5,104,067 人民币普通股
放式指数证券投资基金
华安创新证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
普丰证券投资基金 4,931,391 人民币普通股
上投摩根双息平衡混合型 4,776,271 人民币普通股
证券投资基金
上述股东关联关系或一致 前十名股东及前十名无限售条件股东中，第二大
行动的说明 股东中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红
-005L-FH002深、第六大股东中国人寿保险（集
团）公司-传统-普通保险产品存在关联关系、中
国人寿保险（集团）公司为中国人寿保险股份有
限公司母公司；第四大股东安顺证券投资基金、
第十大股东华安创新证券投资基金同为华安基金
管理有限公司管理。未知其余股东之间有无关联
关系，也未知其相互间是否属于《上市公司持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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说明:
报告期末持有公司5％（含5%）以上股份的股东：
山西焦煤集团有限责任公司是本公司的控股股东和主要发起人，报告期其持有股份未发生增减变动，也未发生质押或冻结情况。
3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件： 单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有 可上市交易 新增可上 限售条
号 限售条件 时间 市交易股 件
股份数量 份数量
1 山西焦煤集团有限责 645,770, 2010年12月3 0 注1
任公司 500 1日
2 太原西山劳动服务总 4,334,50 2006年10月2 0 注2
公司 0 8日
3 山西庆恒建筑（集团 2,598,10 2006年10月2
）有限公司 0 8日
4 太原市杰森实业有限 5,906,00 2006年10月2
公司 0 8日
5 太原佳美彩印包装有 430,900 2006年10月2
限公司 8日
6 李群 19,392 - - 注3
7 汪潜峰 27,000 - - 注3
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注1：山西焦煤集团有限责任公司所持有的非流通股股份自取得流通权之日（2005年10月28日）起，在12个月内不上市交易或者转让。在前述承诺期期满后，截至2010年12月31日之前，所持股份均不上市交易（但不包括山西焦煤集团实施股份增持计划在二级市场购入的西山煤电股份）。
注2：太原西山劳动服务总公司、山西庆恒建筑（集团）有限公司、太原市杰森实业有限公司、太原佳美彩印包装有限公司持有的非流通股份自获得上市流通权之日（2005年10月28日）起，十二个月内不上市交易或者转让。
注3：该有限售条件股份为高管持股。
(三)公司控股股东情况说明
2005年12月11日，根据国家债转股政策，公司的控股股东山西焦煤集团有限责任公司与中国信达资产管理公司等三家公司签订《关于共同出资设立西山煤电集团有限责任公司之出资人协议》，将所持西山煤电的股权与原西山煤电（集团）公司的其他资产一起作为出资，设立山西焦煤西山煤电集团有限责任公司。该公司成立后，将拥有本公司的控股权，公司实际控制人不变，仍为山西省国资委。截止报告期末，有关采矿权转增国家资本金、工商登记手续仍在办理中，控股股东还未发生变化。相关披露信息详见2005年12月15日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事和高管人员持有本公司股票情况
报告期，公司总会计师李群先生持有公司19392股有限售条件股票，未发生增减变动；已于2003年8月6日辞去公司副总经理职务的汪潜峰先生报告期从二级市场购入公司股票27000股，被冻结。
其余董事、监事和高管人员均未持有本公司股票。
（二）董事、监事、高管人员新聘或解聘情况
报告期未发生新聘或解聘公司董事、监事、高管人员情况。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内经营成果及财务状况的简要分析 单位：元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减幅度 变动
% 原因
主营业务收入 3,193,087,068. 2,584,688,80 23.54% 注1
94 1.38
主营业务利润 1,184,453,201. 1,026,694,70 15.37% 注2
37 6.94
净利润 512,043,574.29 490,737,948. 4.34% 注3
29
现金及现金等价物增 -596,403,058.6 -342,181,426 -74.29% 注4
加额 0 .98
2006年6月30日 2005年12月31
日
总资产 9,802,820,547. 9,357,832,47 4.76% 注5
74 4.81
流动资产 3,701,723,266. 3,449,083,77 7.32% 注6
20 2.34
股东权益 4,638,051,598. 4,610,808,02 0.59% 注7
44 4.15
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可比指标发生变化的原因如下：
1、主营业务收入同比增长23.54%。主要原因是子公司投产后电力、煤炭收入增加所致。
2、主营业务利润同比增长15.37%,主要原因是子公司投产后主营业务利润增加。
3、净利润增长4.34%,主要原因是主营业务利润增加所致。
4、现金及现金等价物增加额同比下降74.29%，主要原因是偿还借款及利息、支付股利等支出的现金量较大。
5、总资产比期初增长的主要原因是公司经营利润增加。
6、流动资产比期初增长主要是应收票据、应收账款比期初增加。
7、股东权益比期初增长为公司利润增加所致。
（二）报告期内经营情况的简要分析
1、主营业务的范围及其经营情况
公司作为国内最大的炼焦煤生产商，主营业务是煤炭的生产、洗选加工、发电和销售，公司焦、肥、瘦精煤主要供应冶金焦化重点企业并出口；优质动力煤、洗混煤、混煤供电力用户。
报告期公司主导煤炭产品价格基本保持稳定，企业效益稳中有升。公司全面加强安全管理,严把产品质量，精心组织生产销售，充分发挥了现有生产水平，取得了较好的经营业绩。同时，报告期子公司的投产，进一步增加了公司的盈利能力，增强了企业的综合实力。报告期公司生产原煤737.87万吨，同比增长16.24%。商品煤销售量674.52万吨，同比增长14.23%。其中洗精煤销量423.46 万吨，同比增长0.29%；原煤销量为179.47万吨，同比增长66.68%；煤炭出口量18.42万吨，同比减少3.26%。综合煤价405.78元/吨，同比降低6.91%，原因是本期商品煤销量中，售价较低的原煤增加量较多。公司上半年实现主营业务收入319308.71万元，同比增长23.54%；实现净利润51204.36万元, 同比增长4.34%。
2、主营业务分行业分产品情况：
单位：万元
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分行业或分 主营业务 主营业务 主营 主营业务 主营业务 主营业
产品 收入 成本 业务 收入比上 成本比上 务利润
利润 年同期增 年同期增 率比上
率（ 减（％） 减（％） 年同期
％） 增减(%)
主营业务分行业情况
煤炭采选业 273,708. 163,392. 40.30 6.34% 7.40% -0.59%
67 88 %
电力、蒸汽 45,600.0 34,034.3 25.36 4,106.01 3,168.52 21.41%
、热水的生 3 8 % % %
产和供应业
主营业务分产品情况
洗精煤 224,938. 143,748. 36.09 0.24% 3.61% -2.08%
26 97 %
其中：出口 15,643.2 6,764.74 56.76 13.43% 8.66% 1.90%
8 %
国内 209,294. 136,984. 34.55 -0.63% 3.37% -2.53%
98 23 %
洗混煤 12,365.7 100.0 30.21%
6 0%
原煤 36,207.1 19,643.9 45.75 55.48% 46.73% 3.24%
2 1 %
煤泥 197.53 100.0 1.51%
0%
电力 45,600.0 34,034.3 25.36 4,106.01 3,168.52 21.41%
3 8 % % %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分地区情况表： 单位：万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
出口 15,643.28 13.43%
华北地区 232,119.41 48.93%
东北地区 42,850.63 -0.20%
南方地区 28,695.38 -35.95%
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3、报告期内主营业务及结构发生重大变化的说明。
报告期随着公司控股子公司山西西山热电有限责任公司及山西兴能发电有限责任公司的投产发电，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力与2005年度相比均发生了变动，其中：电力产品在主营业务收入中的比重由2005年度的4.20%,
增加到14.28%,电力产品的主营业务利润率也比上年同期增加21.41%。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
(1) 延续至报告期的变更募集资金项目进度及收益
A、煤矸石综合利用电厂项目。
报告期煤矸石综合利用电厂项目3#机组已安装完毕，并网方案编制完成，已上报山西省电力公司审批。目前，由于该机组并网接入点未完成施工，预计2006年底方可完成并网发电。该项目1#、2#机组已于2005年底正式投入运行。
报告期完成项目投资7036万元，累计完成投资81015万元，其中：建安工程29032万元，设备完成46040万元，其它费用5943万元。
B、西铭矿选煤厂洗选系统技术改造项目
2006年5月1日，西铭矿选煤厂洗选系统技术改造项目正式开工建设，预计竣工时间为2007年8月。该项目总投资概算9996万元，项目资金来源于变更募集资金。2001年9月10日，经公司2001年第一次临时股东大会审议通过，变更募集资金4963万元用于西铭矿洗选系统项目改造。后由于煤炭市场供求关系变化，西铭矿原煤产品市场销路较好，公司决定该项目适时而建。本报告期，公司根据电煤市场需求现状，决定上马该项目。
该项目2001年经晋经贸投资专字（2001）86号《关于下达2001年第四批技术改造项目导向计划的通知》批准立项，原投资概算为4963万元，此次上马该项目，公司决定采用先进的重介工艺替代原设计跳汰工艺，所以新概算增加投资5033万元。经2006年7月24日公司三届九次董事会审议通过，决定变更古交电厂一期工程除资本金以外的募集资金5033万元，增加对该项目的投资。
(2) 尚未使用的募集资金去向
转让予沈阳凯联物资有限公司的5000万元债权，已收回1000万元。
公司尚未使用的20870万元募集资金，按规定存于银行。
2、报告期内，公司重大非募集资金投资项目进度及收益
斜沟矿恢复生产及改扩建工程。报告期内进展情况：
（1）斜沟矿恢复生产及100万吨/年配套选煤厂开工建设情况：
报告期，斜沟矿累计生产原煤120万吨，销售原煤78万吨，销售精煤3万吨。100万吨配套选煤厂工程征地手续齐全，但与地方关系需要协调。目前晋兴公司正积极与兴县县委县政府联系解决此事，争取尽早开工建设。
（2）岢瓦铁路项目：
岢瓦铁路线路全长56.66公里，其中一期工程岢岚至魏家滩线路长49.16公里，按国铁Ⅱ级标准建设，单线电气，运力近期1800万吨/年；远期2300万吨/年。一期工程投资11.7亿元，2005年11月15日开工，预计2007年底竣工。
主体工程形象进度：
a、隧道工程：共8座，已开工7座，完成开挖及初期支护2820米。
b、桥梁工程：大中桥共38座，已开工24座，完成桩基1566米，桩基成孔1780米，成型墩身6座。
c、涵洞工程：共130座，已开工54座，完工14座。
d、站场工程：共3处，已开工2处车站，共开挖土石方31万立方米。
e、路基工程：共268万断面方，报告期岢岚境内已全线开工，完成8万断面方。
截止报告期末，累计完成投资12143万元，其中：征地拆迁6334万元，路基及站场工程584万元，桥涵工程1703万元，隧道工程2776万元，大临及其它费用746万元。
（3）《离柳矿区（兴县区）总体规划》及1500万吨煤矿改扩建及配套选煤厂立项批复工作进展情况：
《离柳矿区（兴县区）总体规划》在2005年底经山西省发改委组织专家评估并上报国家发改委后，2006年6月10-15日，国家发改委又委托中投咨询有限公司对该总体规划进行了评估，截止报告期末，评估报告已上报国家发改委，等待审批。
《斜沟煤矿改扩建可行性研究报告》已编制完成，相关专项报告正在上报及编制中。
五、重要事项
（一）公司治理结构情况
本报告期，为保证信息披露的及时、准确、完整及提高和改善投资者关系管理，公司制定并实施了《信息披露管理制度》及《重大信息内部报告制度》。同时根据新颁布的《公司法》、《证券法》及新修订《深圳证券交易所股票上市规则》、证监会《上市公司章程指引》，公司重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会秘书工作细则》，待公司董事会及股东大会审议通过后实施。随着以上制度的完善及实施，将使公司建立起以《公司章程》为基础，较为完整的公司治理规章体系。
（二）公司利润分配的情况
1、利润分配方案：2006年4月6日，公司2005年年度股东大会审议通过了2005年度利润分配方案：以公司2005年12月31日总股本121200万股为基数，向全体股东每10股派现金4.00元人民币 (含税)。
2、执行情况：公司于2006年5月24日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公司分红派息公告，股权登记日：2006年5月30日；除息日：2006年5月31日；红利发放日：2006年5月31日。该项利润分配方案已按期实施完毕。
3、公司2006年度中期不进行利润分配及公积金转增股本。
（三）公司报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
公司在2005年半年度报告（详见2005年8月10日《证券时报》、《上海证券报》）中，公告了北京市第二中级人民法院对原告沈阳凯联物资有限公司诉中诚资产管理有限公司及西藏金珠（集团）有限公司债权案的一审判决，公司以第三人身份参与本案。中诚资产管理有限公司及西藏金珠（集团）有限公司不服判决，上诉至北京市高级人民法院。2006年4月3日，北京市高级人民法院（2005）高民终字第1386号民事判决终审判决如下：
“一、撤销北京市第二中级人民法院（2004）二中民初字第8440号民事判决；
二、中诚资产管理有限公司于本判决生效后十日内偿还沈阳凯联物资有限公司借款本金人民币五千万元；
三、驳回沈阳凯联物资有限公司的其他诉讼请求。
诉讼费用由中诚资产管理有限公司负担。
本判决为终审判决。”
山西西山煤电股份有限公司不承担任何责任。
2006年4月15日，北京市第二中级人民法院依据以上终审判决，向被执行人中诚资产管理有限公司发出执行通知。
2006年6月5日，在被执行人中诚资产管理有限公司未按上述执行通知履行其应承担义务的情况下，北京市第二中级人民法院作出如下三个民事裁定：
1、北京市第二中级人民法院（2006）二中执字第00477-1号民事裁定书：冻结、划拨被执行人中诚资产管理有限公司在银行存款人民币五千万元及其应承担的诉讼费用。采取上述措施后，仍不足以履行民事判决书确定的义务，则依法查封、扣押、拍卖、变卖被执行人中诚资产管理有限公司应当履行义务部分的财产。
2、北京市第二中级人民法院（2006）二中执字第00477号民事裁定书：因西藏金珠（集团）有限公司作为中诚资产管理有限公司的股东对其开办时投入的1000万元注册资金不实，故裁定：“北京市高级人民法院（2005）高民终字第1386号民事判决确定的被执行人中诚资产管理有限公司应履行的给付义务及申请执行费、执行中实际支出的费用由西藏金珠（集团）有限公司在注册资金不实的范围内承担连带清偿责任。”
3、北京市第二中级人民法院（2006）二中执字第00477号民事裁定书裁定：冻结、划拨被执行人西藏金珠（集团）有限公司在银行存款人民币一千万元及其应承担的费用。采取上述措施后，仍不足以履行民事判决书确定的义务，则依法查封、扣押、拍卖、变卖被执行人西藏金珠（集团）有限公司应当履行义务部分的财产。
（四）公司报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。
2006年4月24日，山西焦化股份有限公司第二十一次股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过了《山西焦化股份有限公司股权分置改革方案》，公司作为其第二大股东参与了山西焦化股权分置改革。山西焦化股权分置改革方案主要内容为：山西焦化全体非流通股股东同意以其持有的部分股份作为对价，支付给流通股股东，流通股股东每持有10股将获得3股的对价。
公司在山西焦化股改前持有山西焦化49,078,828股国有法人股，占山西焦化总股本的24.19%，股改支付对价10,512,449股，股改后持有山西焦化有限售条件股份38,566,379股，占山西焦化总股本的19.02%。
公司在山西焦化股改过程中，按照相关法律法规和规章的规定履行了法定承诺义务：“1、自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；2、持有上市公司股份总数百分之五以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。3、持有、控制公司股份百分之五以上的原非流通股股东，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到该公司股份总数百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份。4、非流通股股东未完全履行承诺之前不得转让其所持有的股份。承诺人如果在符合相关情况下转让，也必须在受让人同意并有能力承担承诺责任情况下实施转让。”
该事项对报告期经营成果与财务状况无影响。
（五）报告期内重大关联交易事项：
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购货： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方单位名称 项目 内 2006年1-6月 2005年1- 定价原
容 6月 则
山西焦煤集团西山煤 材料 让 24,007,413.8 21,669,4 市场价
矿总公司 售 1 98.73
山西焦煤集团西山煤 入洗原料 让 377,678,454. 343,456, 市场价
矿总公司 煤 售 39 020.00
山西焦煤集团西山煤 电厂燃料 让 159,767,113. 0 注1
矿总公司 煤 售 50
山西焦煤集团西山煤 电力 让 4,162,388.40 70,235,0 市场价
矿总公司 售 34.64
山西焦煤集团西山煤 固定资产 让 24,900.00 4,259,02 协议价
矿总公司 租赁 售 2.07
山西焦煤集团西山煤 精煤 让 86,164,308.8 84,952,3 市场价
矿总公司 售 8 28.70
山西焦煤集团西山煤 修理费 服 8,217,011.38 23,413,9 市场价
矿总公司 务 66.47
山西焦煤集团西山煤 专维费 服 11,782,052.0 11,639,7 协议价
矿总公司 务 1 86.34
山西焦煤集团西山煤 水费 让 283,100.00 1,788,00 协议价
矿总公司 售 0.00
山西焦煤集团西山煤 设备 让 63,000.00 0 市场价
矿总公司 售
山西焦煤集团西山煤 工程款 工 6,116,962.00 0 市场价
矿总公司 程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司控股子公司山西兴能发电有限责任公司和山西西山热电有限责任公司电厂报告期累计购入燃料煤（洗煤附产品）113万吨，其中山西兴能发电有限责任公司92万吨，山西西山热电有限责任公司21万吨，目前由于购煤合同尚未正式签订，采用当地市场价进行预结算。待购煤合同正式签订后,公司将对该关联交易事项履行相应审议程序。
（2）销售： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位名称 项目 内容 2006年1- 2005年1-6 定价原
6月 月 则
山西焦煤集团西山煤矿 材料 让售 24,606,3 28,378.89 市场价
总公司 40.04
山西焦煤集团西山煤矿 固定资产 让售 12,000.0 43,640.00 协议价
总公司 出租 0
山西焦煤集团西山煤矿 转供电 让售 677,046.4 市场价
总公司 9
山西焦煤集团西山煤矿 入选原料 让售 2,749,68 市场价
总公司 煤 3.51
山西焦煤集团西山煤矿 转供水 让售 665,001.3 市场价
总公司 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）关联方往来款项余额： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方名称 2006.06 2005.12.3 占全部应收(付)款项
.30 1 余额的比重
2006.06 2005.12.3
.30 1
应收账 山西焦煤集团西山 0 4,350,839 0 1.38%
款 煤矿总公司 .78
其他应 山西焦煤集团西山 11,256, 10,712,06 8.25% 6.03%
收款 煤矿总公司 921.25 7.87
预付账 山西焦煤集团西山 8,609,0 8,609,000 3.75% 5.24%
款 煤矿总公司 00.00 .00
应付票 山西焦煤集团西山 0 5,000,000 0 100.00%
据 煤矿总公司 .00
应付账 山西焦煤集团西山 162,035 120,932,8 18.47% 4.43%
款 煤矿总公司 ,691.84 68.03
其他应 山西焦煤集团西山 43,307, 62,320,38 6.94% 8.55%
付款 煤矿总公司 886.83 2.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期公司无资产收购、出售关联交易及与关联方发生债权债务或担保事项的关联交易。
（六）重大合同及其履行情况
1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（ 担保金额 担保类 担保 是否履 是否为关联
象名称 协议签署日 型 期 行完毕 方担保（是
） 或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期内担保余额合计 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发 10,000.00
生额合计（注1）
报告期末对控股子公司担保余 133,000.00
额合计（注2）
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 133,000.00
担保总额占公司净资产的比例 28.68%
其中：
为股东、实际控制人及其关联 0
方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过 88000.00
70％的被担保对象提供的债务
担保金额（注3）
担保总额超过净资产50％部分 0
的金额
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：2006年3月2日，经公司三届七次董事会审议通过，公司为控股子公司山西西山热电有限责任公司向上海浦东发展银行太原分行申请5000万元贷款提供了担保。担保期限为自主合同约定的主合同债务人履行期届满之日（2007年3月19日）起两年，担保方式为连带责任担保。此前，公司已为该公司向中国民生银行股份有限公司太原分公司3亿元贷款提供了担保，公司累计为该子公司提供贷款担保3.5亿元。报告期末上述二笔贷款尚未到期。
2006年3月20日，公司控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司向上海浦东发展银行申请5000万元流动资金贷款，本公司在经公司三届二次董事会审议通过为该子公司提供2亿元担保承诺额度内提供了担保，此前公司已在此额度内为该公司向上海浦东发展银行申请1.5亿元流动资金贷款提供了担保，2006年4月28日，其中1亿元贷款到期，晋兴公司已按期归还，对应该笔贷款担保合同项下本公司的所有权利义务已终止。
注2：公司为控股子公司山西兴能发电有限责任公司向中国工商银行山西省古交市支行及中国银行太原市北城支行累计申请8.8亿元贷款提供了担保，报告期末贷款均未到期。
累计上述公司为山西西山晋兴能源有限责任公司及山西西山热电有限责任公司贷款担保，公司报告期末对控股子公司担保余额合计133000万元。
注3：由于公司控股子公司山西兴能发电有限责任公司采用项目融资方式建设，项目资本金比例设定为批准总投资的20%，工程总投资与注册资本金差额部分由公司及其它股东进行融资，股东按照各自在公司中股权比例分别负责向公司融资或提供担保。该项目目前已竣工投产，报告期末资产负债率为82.15%，公司为其提供贷款担保总额为8.8亿元。
3、报告期内公司无委托资产管理事项
（七）原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
公司控股股东山西焦煤集团有限责任公司承诺：方案实施后，山西焦煤集团有限责任公司所持有的非流通股股份自取得流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前述承诺期期满后，截至2010年12月31日之前，所持非流通股份均不上市交易（但不包括山西焦煤集团如实施股份增持计划在二级市场购入的西山煤电股票）；从2006年度开始连续三年现金分红比例将不低于当年实现可分配利润的50%，公司将提出分红预案，并保证在相关股东会议表决时对该议案投赞成票。
其余四家非流通股股东太原西山劳动服务总公司、山西庆恒建筑（集团）有限公司、太原市杰森实业有限公司和太原佳美彩印包装有限公司承诺：其持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或者转让。
全体非流通股股东承诺，通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到本公司的股份总数1%的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间按照相关规定无需停止出售股份；承诺不会利用公司股权分置改革进行内幕交易、操纵市场或者其他证券欺诈行为；承诺如不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。
（八）报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（九）报告期内公司不存在控股股东及其附属企业非经营性占用公司资金情况。
（十）其它重要事项的说明
从2006年7月1日起，公司选定的信息披露报纸由《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》改为《证券时报》、《中国证券报》。
（十一）已披露重要信息索引
1、2006年3月6日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公布2005年年度报告摘要、三届七次董事会及三届二次监事会决议公告、2005年年度股东大会通知公告等。
2、2006年4月7日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公布2005年年度股东大会决议公告。
3、2006年4月18日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公布2006年第一季度报告。
4、2006年5月24日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公布2005年度分红派息公告。
六、财务报告
（一）本公司半年度财务会计报告未经审计
（二）财务报告及报表附注
资产负债表（合并）
2006年6月30日
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附注六 2006.6.30 2005.12.31
流动资产：
货币资金 1 1,025,162,380. 1,621,565,439
71 .31
短期投资 2 50,000,000.00 49,051,894.02
应收票据 3 1,356,779,266. 1,010,928,886
19 .62
应收股利
应收利息
应收账款 4 628,382,254.96 307,566,543.2
9
其他应收款 5 128,387,398.89 90,743,032.24
预付账款 6 229,749,076.73 43,138,910.43
应收补贴款
存货 7 280,725,803.78 325,664,066.4
3
待摊费用 8 2,112,084.94
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 9 425,000.00 425,000.00
流动资产合计 3,701,723,266. 3,449,083,772
20 .34
长期投资：
长期股权投资 10 247,466,899.17 297,909,820.6
6
长期债权投资
长期投资合计 247,466,899.17 297,909,820.6
6
固定资产：
固定资产原价 11 7,334,389,973. 6,982,191,122
68 .03
减：累计折旧 11 2,307,733,473. 2,036,088,711
60 .80
固定资产净值 5,026,656,500. 4,946,102,410
08 .23
减：固定资产减值准备
固定资产净额 5,026,656,500. 4,946,102,410
08 .23
工程物资 12 289,009,309.02 409,648,018.1
4
在建工程 13 260,368,159.80 183,562,143.2
2
固定资产清理
固定资产合计 5,576,033,968. 5,539,312,571
90 .59
无形资产及其他资产：
无形资产 14 192,182,979.48 61,442,500.62
长期待摊费用 15 28,027,150.40 10,083,809.60
其他长期资产 16 57,386,283.59
无形资产及其他资产合计 277,596,413.47 71,526,310.22
递延税项：
递延税款借项
资产总计 9,802,820,547. 9,357,832,474
74 .81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：李群 会计机构负责人：黄振山
资产负债表（合并续）
2006年6月30日
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东权益 附注 2006.6.30 2005.12.31
六
流动负债：
短期借款 17 180,000,000.00 180,000,000.0
0
应付票据 18 5,000,000.00
应付账款 19 877,290,665.02 1,005,350,280
.33
预收账款 20 295,195,725.44 149,896,540.0
7
应付工资 21 106,719,937.14 118,532,836.8
9
应付福利费 22 35,604,710.25 39,536,334.46
应付股利
应交税金 23 210,145,744.54 138,373,994.5
9
其他应交款 24 18,032,481.64 15,865,107.34
其他应付款 25 624,223,404.40 476,080,151.2
5
预提费用 26 66,680,041.47
一年内到期的长期负债 27 60,000,000.00 100,000,000.0
0
其他流动负债 28 101,132,982.57 52,864,770.67
流动负债合计 2,575,025,692. 2,281,500,015
47 .60
长期负债：
长期借款 29 2,160,000,000. 2,133,600,000
00 .00
应付债券
长期应付款 30 137,490,344.43 49,191,635.07
专项应付款 31 10,320,000.00 10,320,000.00
其他长期负债
长期负债合计 2,307,810,344. 2,193,111,635
43 .07
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,882,836,036. 4,474,611,650
90 .67
少数股东权益 281,932,912.40 272,412,799.9
9
股东权益：
股本 32 1,212,000,000. 1,212,000,000
00 .00
资本公积 33 1,470,556,216. 1,470,556,216
58 .58
盈余公积 34 403,806,705.82 403,806,705.8
2
其中：法定公益金 134,602,235.27 134,602,235.2
7
未分配利润 35 1,551,688,676. 1,524,445,101
04 .75
其中：预计发放的现金股利 484,800,000.0
0
股东权益合计 4,638,051,598. 4,610,808,024
44 .15
负债和股东权益总计 9,802,820,547. 9,357,832,474
74 .81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：李群 会计机构负责人：黄振山
资产负债表（母公司）
2006年6月30日
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附注 2006.6.30 2005.12.31
七
流动资产：
货币资金 742,753,830.61 1,459,256,204
.43
短期投资 50,000,000.00 49,051,894.02
应收票据 1,340,789,211. 967,597,315.2
50 3
应收股利
应收利息
应收账款 1 483,531,434.29 200,080,363.1
4
其他应收款 2 88,351,019.16 60,653,485.64
预付账款 49,938,690.90 33,795,863.83
应收补贴款
存货 193,217,043.47 282,512,286.4
8
待摊费用 578,744.94
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 425,000.00 425,000.00
流动资产合计 2,949,584,974. 3,053,372,412
87 .77
长期投资：
长期股权投资 3 1,375,615,376. 1,121,925,449
74 .17
长期债权投资
长期投资合计 1,375,615,376. 1,121,925,449
74 .17
固定资产：
固定资产原价 3,878,255,885. 3,766,741,061
44 .80
减：累计折旧 2,143,929,426. 1,974,704,627
36 .87
固定资产净值 1,734,326,459. 1,792,036,433
08 .93
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,734,326,459. 1,792,036,433
08 .93
工程物资
在建工程 29,532,548.68 9,831,492.10
固定资产清理
固定资产合计 1,763,859,007. 1,801,867,926
76 .03
无形资产及其他资产：
无形资产 60,566,335.03 61,442,500.62
长期待摊费用 9,966,556.00 10,083,809.60
其他长期资产 57,386,283.59
无形资产及其他资产合计 127,919,174.62 71,526,310.22
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,216,978,533. 6,048,692,098
99 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：李群 会计机构负责人：黄振山
资产负债表（母公司续）
2006年6月30日
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东权益 附注 2006.6.30 2005.12.31
七
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
应付票据
应付账款 265,175,372.76 355,293,966.6
6
预收账款 271,555,880.37 135,920,173.3
8
应付工资 104,269,088.64 114,116,206.6
4
应付福利费 23,113,674.62 31,622,812.62
应付股利
应交税金 181,274,801.31 131,067,203.3
4
其他应交款 17,514,714.54 15,730,299.15
其他应付款 380,587,221.12 375,756,071.3
7
预提费用 19,499,000.05
一年内到期的长期负债 60,000,000.00 100,000,000.0
0
其他流动负债 92,868,102.08 52,060,970.18
流动负债合计 1,415,857,855. 1,341,567,703
49 .34
长期负债：
长期借款 40,000,000.00 43,600,000.00
应付债券
长期应付款 112,749,080.06 42,396,370.70
专项应付款 10,320,000.00 10,320,000.00
其他长期负债
长期负债合计 163,069,080.06 96,316,370.70
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,578,926,935. 1,437,884,074
55 .04
少数股东权益
股东权益：
股本 1,212,000,000. 1,212,000,000
00 .00
资本公积 1,470,556,216. 1,470,556,216
58 .58
盈余公积 403,806,705.82 403,806,705.8
2
其中：法定公益金 134,602,235.27 134,602,235.2
7
未分配利润 1,551,688,676. 1,524,445,101
04 .75
其中：预计发放的现金股利 484,800,000.0
0
股东权益合计 4,638,051,598. 4,610,808,024
44 .15
负债和股东权益总计 6,216,978,533. 6,048,692,098
99 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：李群 会计机构负责人：黄振山 利润及利润分配表（合并）
2006年1-6月
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 2006年1-6月 2005年1-6月
六
一、主营业务收入 36 3,193,087,068 2,584,688,80
.94 1.38
减：主营业务成本 36 1,974,272,617 1,531,721,66
.78 9.96
主营业务税金及附加 37 34,361,249.79 26,272,424.4
8
二、主营业务利润（亏损以“-” 1,184,453,201 1,026,694,70
号填列） .37 6.94
加：其他业务利润（亏损以“-” 38 8,427,598.82 10,632,745.5
号填列） 0
减：营业费用 140,361,747.6 97,511,993.1
4 9
管理费用 262,538,191.8 203,055,686.
8 21
财务费用 39 57,064,251.91 2,436,947.07
三、营业利润（亏损以“-”号填 732,916,608.7 734,322,825.
列） 6 97
加：投资收益（亏损以“-”号填 40 948,105.98 1,292,086.60
列）
补贴收入 41 181,975.21 828,912.53
营业外收入 42 178,526.00 210,818.60
减：营业外支出 43 1,562,787.81 4,209,944.75
四、利润总额（亏损以“-”号填 732,662,428.1 732,444,698.
列） 4 95
减：所得税 211,098,741.4 241,706,750.
4 66
少数股东损益 9,520,112.41
五、净利润 512,043,574.2 490,737,948.
9 29
加：年初未分配利润 1,524,445,101 938,185,907.
.75 37
六、可分配利润 2,036,488,676 1,428,923,85
.04 5.66
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 484,800,000.0 242,400,000.
0 00
转作资本的普通股股利
八、未分配利润（净亏损以“-” 1,551,688,676 1,186,523,85
号填列） .04 5.66
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少） -40,218,702.
利润总额 00
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：李群 会计机构负责人：黄振山
利润及利润分配表（母公司）
2006年1-6月
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 2006年1-6月 2005年1-6月
七
一、主营业务收入 4 2,653,772,251 2,584,688,80
.11 1.38
减：主营业务成本 4 1,634,131,332 1,531,721,66
.88 9.96
主营业务税金及附加 25,073,741.80 26,272,424.4
8
二、主营业务利润（亏损以“-” 994,567,176.4 1,026,694,70
号填列） 3 6.94
加：其他业务利润（亏损以“-” 8,794,117.62 10,632,745.5
号填列） 0
减：营业费用 82,321,518.54 97,511,993.1
9
管理费用 237,939,338.9 203,055,686.
4 21
财务费用 -6,628,466.01 2,436,947.07
三、营业利润（亏损以“-”号填 689,728,902.5 734,322,825.
列） 8 97
加：投资收益（亏损以“-”号填 5 15,880,955.04 1,292,086.60
列）
补贴收入 181,975.21 828,912.53
营业外收入 176,526.00 210,818.60
减：营业外支出 1,166,910.00 4,209,944.75
四、利润总额（亏损以“-”号填 704,801,448.8 732,444,698.
列） 3 95
减：所得税 192,757,874.5 241,706,750.
4 66
五、净利润 512,043,574.2 490,737,948.
9 29
加：年初未分配利润 1,524,445,101 938,185,907.
.75 37
六、可分配利润 2,036,488,676 1,428,923,85
.04 5.66
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 484,800,000.0 242,400,000.
0 00
转作资本的普通股股利
八、未分配利润（净亏损以“-” 1,551,688,676 1,186,523,85
号填列） .04 5.66
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少） -40,218,702.
利润总额 00
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：李群 会计机构负责人：黄振山
现金流量表（合并）
2006年1-6月
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 金额 项目 附 金额
注 注
六 六
一、经营活动产生的 1、将净利润调节
现金流量： 为经营活动现金流
量：
销售商品、提供劳务 2,766,639 净利润 512,043,
收到的现金 ,720.20 574.29
收到的税费返还 加:少数股东损益 9,520,11
2.41
收到的其他与经营活 44 24,814,59 加：计提的资产减 -5,205,2
动有关的现金 1.56 值准备 21.76
现金流入小计 2,791,454 安全基金转入累计 29,176,8
,311.76 折旧 80.64
购买商品、接受劳务 770,255,2 固定资产折旧 240,484,
支付的现金 76.12 976.39
支付给职工以及为职 437,297,5 无形资产摊销 2,729,92
工支付的现金 22.60 1.14
支付的各项税费 488,582,2 长期待摊费用摊销 117,253.
56.29 60
支付的其他与经营活 45 711,302,5 待摊费用减少（减 -2,112,0
动有关的现金 04.58 ：增加） 84.94
现金流出小计 2,407,437 预提费用增加（减 666,680,
,559.59 ：减少） 041.47
经营活动产生的现金 384,016,7 处置固定资产、无
流量净额 52.17 形资产和其他长期
资产的损失（减：
收益）
二、投资活动产生的 固定资产报废损失
现金流量：
收回投资所收到的现 财务费用 57,064,2
金 51.91
取得投资收益所收到 3,856,637 投资损失（减：收 -948,105
的现金 .9 益） .98
处置固定资产、无形 递延税款贷项（减
资产和其他长期资产 ：借项）
所收回的现金净额
收到的其他与投资活 100,538.7 存货的减少（减： 44,938,2
动有关的现金 4 增加） 62.65
现金流入小计 3,957,176 经营性应收项目的 -885,715
.64 减少（减：增加） ,402.43
购建固定资产、无形 420,365,1 经营性应付项目的 315,242,
资产和其他长期资产 16.71 增加（减：减少） 292.78
所支付的现金
投资所支付的现金 10,800,00 其他
0.00
支付的其他与投资活 20,527,12 经营活动产生的现 384,016,
动有关的现金 0.12 金流量净额 752.17
现金流出小计 451,692,2
36.83
投资活动产生的现金 -447,735, 2、不涉及现金收
流量净额 060.19 支的投资和筹资活
动：
三、筹资活动产生的 债务转为资本
现金流量：
吸收投资所收到的现 一年内到期的可转
金 换公司债券
借款所收到的现金 160,000,0 融资租入固定资产
00.00
收到的其他与筹资活 5,465,736
动有关的现金 .44
现金流入小计 165,465,7
36.44
偿还债务所支付的现 173,600,0
金 00.00
分配股利、利润和偿 524,486,7 3、现金及现金等
付利息所支付的现金 86.14 价物净增加情况：
支付的其他与筹资活 63,700.88 现金的期末余额 1,025,16
动有关的现金 2,380.71
现金流出小计 698,150,4 减：现金的期初余 1,621,56
87.02 额 5,439.31
筹资活动产生的现金 -532,684, 加：现金等价物的
流量净额 750.58 期末余额
四、汇率变动对现金 减：现金等价物的
的影响 期初余额
五、现金及现金等价 -596,403, 现金及现金等价物 -596,403
物净增加额 058.60 净增加额 ,058.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：李群 会计机构负责人：黄振山
现金流量表（母公司）
2006年1-6月
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 金额 项目 附 金额
注 注
一、经营活动产生的 1、将净利润调节
现金流量： 为经营活动现金流
量：
销售商品、提供劳务 2,159,54 净利润 512,043,
收到的现金 5,771.65 574.29
收到的税费返还 加：计提的资产减 -5,701,3
值准备 26.65
收到的其他与经营活 21,577,9 安全基金转入累计 29,176,8
动有关的现金 17.49 折旧 80.64
现金流入小计 2,181,12 固定资产折旧 140,047,
3,689.14 917.85
购买商品、接受劳务 522,059, 无形资产摊销 876,165.
支付的现金 735.91 59
支付给职工以及为职 401,211, 长期待摊费用摊销 117,253.
工支付的现金 393.08 60
支付的各项税费 414,471, 待摊费用减少（减 -578,744
477.54 ：增加） .94
支付的其他与经营活 609,969, 预提费用增加（减 19,499,0
动有关的现金 854.49 ：减少） 00.05
现金流出小计 1,947,71 处置固定资产、无
2,461.02 形资产和其他长期
资产的损失（减：
收益）
经营活动产生的现金 233,411, 固定资产报废损失
流量净额 228.12
二、投资活动产生的 财务费用 -6,628,4
现金流量： 66.01
收回投资所收到的现 投资损失（减：收 -15,880,
金 益） 955.04
取得投资收益所收到 3,856,63 递延税款贷项（减
的现金 7.90 ：借项）
处置固定资产、无形 存货的减少（减： 89,295,2
资产和其他长期资产 增加） 43.01
所收回的现金净额
收到的其他与投资活 经营性应收项目的 -694,782
动有关的现金 减少（减：增加） ,001.36
现金流入小计 3,856,63 经营性应付项目的 165,926,
7.90 增加（减：减少） 687.09
购建固定资产、无形 120,060, 其他
资产和其他长期资产 734.26
所支付的现金
投资所支付的现金 300,000, 经营活动产生的现 233,411,
000.00 金流量净额 228.12
支付的其他与投资活
动有关的现金
现金流出小计 420,060,
734.26
投资活动产生的现金 -416,204 2、不涉及现金收
流量净额 ,096.36 支的投资和筹资活
动：
三、筹资活动产生的 债务转为资本
现金流量：
吸收投资所收到的现 一年内到期的可转
金 换公司债券
借款所收到的现金 融资租入固定资产
收到的其他与筹资活 5,465,73
动有关的现金 6.44
现金流入小计 5,465,73
6.44
偿还债务所支付的现 73,600,0
金 00.00
分配股利、利润和偿 465,511, 3、现金及现金等
付利息所支付的现金 541.14 价物净增加情况：
支付的其他与筹资活 63,700.8 现金的期末余额 742,753,
动有关的现金 8 830.61
现金流出小计 539,175, 减：现金的期初余 1,459,25
242.02 额 6,204.43
筹资活动产生的现金 -533,709 加：现金等价物的
流量净额 ,505.58 期末余额
四、汇率变动对现金 减：现金等价物的
的影响 期初余额
五、现金及现金等价 -716,502 现金及现金等价物 -716,502
物净增加额 ,373.82 净增加额 ,373.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：李群 会计机构负责人：黄振山
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增 本年转回数 年末余额
加数 因资产价 其他原 合计
值回升转 因转出
回数 数
一、坏账准 19,966,59 5,205,22 5,205,2 14,761,3
备合计 1.74 1.76 21.76 69.98
其中：应收 7,055,500 292,541. 292,541 6,762,95
账款 .11 47 .47 8.64
其他应收款 12,911,09 4,912,68 4,912,6 7,998,41
1.63 0.29 80.29 1.34
二、短期投 948,105.9 948,105. 948,105
资跌价准备 8 98 .98
合计
其中：股票
投资
债券投资 948,105.9 948,105. 948,105
8 98 .98
三、存货跌
价准备合计
其中：库存
商品
原材料
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资
产减值准备
合计
其中：房屋
、建筑物
专用设备
运输设备
六、无形资
产减值准备
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
八、委托贷
款减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：李群 会计机构负责人：黄振山 资产减值准备明细表（母公司）
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年转回数 期末余
数 因资产 其他 合计 额
价值回 原因
升转回 转出
数 数
一、坏账准 18,145,5 5,701,3 5,701,32 12,444,
备合计 82.92 26.65 6.65 256.27
其中：应收 5,969,78 669,962 669,962. 5,299,8
账款 1.12 .09 09 19.03
其他应收款 12,175,8 5,031,3 5,031,36 7,144,4
01.80 64.56 4.56 37.24
二、短期投 948,105. 948,105 948,105.
资跌价准备 98 .98 98
合计
其中：股票
投资
债券投资 948,105. 948,105 948,105.
98 .98 98
三、存货跌
价准备合计
其中：库存
商品
原材料
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资
产减值准备
合计
其中：房屋
、建筑物
专用设备
运输设备
六、无形资
产减值准备
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
八、委托贷
款减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：李仪 主管会计工作负责人：李群 会计机构负责人：黄振山 山西西山煤电股份有限公司
合并会计报表附注
2006年上半年
单位：人民币元
一、公司概况
山西西山煤电股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山西省人民政府晋政函[1999]第12号文批准，由西山煤电（集团）有限责任公司、太原西山劳动服务公司、山西煤炭第二工程建设有限公司、太原杰森木业有限公司、太原佳美彩印包装有限公司等五家股东共同发起设立，于1999年4月26日注册的股份有限公司。各发起股东出资情况如下：
西山煤电（集团）有限责任公司投入其所属马兰矿、马兰选煤厂、西曲矿、西曲选煤厂、镇城底矿、镇城底选煤厂与煤炭生产、洗选、经营相关的资产净值744,114,976.03元，太原西山劳动服务公司投入货币资金5,000,000.00元，山西煤炭第二工程建设公司投入货币资金3,000,000.00元、太原杰森木业有限公司投入货币资金6,800,000.00元、太原佳美彩印包装有限公司投入货币资金500,000.00元。西山煤电（集团）有限责任公司所投资产净值744,114,976.03元业经北京市中正评估公司评估，并经原山西省国有资产管理局晋国资评管函字（1999）第13号文和财政部财评字（1999）第129号文确认。根据原山西省国有资产管理局晋国资企字（1999）第31号文批准，上述各发起人投入资本均按68.47%的比例折为股本，共计520,000,000股，每股面值1元，共计520,000,000.00元，余额239,414,976.03元计入资本公积。
经证监发行字[2000]81号文批准，本公司于2000年6月22日至2000年7月14日期间，采用向法人配售和向一般投资者上网发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）28,800万股，每股面值1元，溢价发行，每股发行价6.49元，其中向法人配售17,280万股，向一般投资者上网发行11,520万股。本公司股票于2000年7月26日在深圳交易所挂牌交易。
根据本公司2005 年3 月28 日召开的2004年年度股东大会审议通过的2004 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以2004年12 月31 日总股本80,800 万股为基数，向全体股东每10股转增5 股，转增后本公司总股本增至121,200 万股。
资产负债表日，本公司注册资本：人民币1,212,000,000.00元。
本公司经营范围：煤炭生产、洗选加工、电力生产及销售；矿山开发及设计施工；矿用电力器材生产、经营。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1．会计制度
本公司及其子公司执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
本公司采用公历年度，自每年1月1日起到12月31日止为一个会计年度。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后，各项财产如果发生减值，按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
5．外币业务核算方法
本公司的外币业务以业务发生当日市场汇率折合成记账本位币入账，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合人民币，按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益计入当期财务费用或资本化。
6．现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资确定为现金等价物。
7．短期投资核算方法
短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认投资收益。
决算日，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按市价低于短期投资成本的差额计提短期投资跌价准备；按单项投资计算并确认所计提的跌价准备，并计入当年度损益类账项。
8．坏账核算方法
本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务超过五年仍然不能收回的应收款项，经法定程序审核批准，列为坏账损失。
本公司采用备抵法核算坏账损失。
本公司应收款项（含应收账款及其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备；根据债务单位的财务状况、现金流量等情况确定坏账准备计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 1%
1-2年 5%
2-3年 10%
3-5年 50%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9．存货核算方法
存货包括材料采购、原材料、库存商品、委托加工材料、低值易耗品等。
原材料按计划成本核算，原材料实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算,月末分类计算材料成本差异率，分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。库存商品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。存货实行永续盘存制。低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于其可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
用于生产而持有的原材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料应当按可变现净值计量。
可变现净值是指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
10．长期投资核算方法
本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法：
长期股权投资按取得时的实际成本计价，本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，并对拥有实际控制权的单位编制合并会计报表；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资，采用成本法核算。
本公司对于股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按照投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按照不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额记入资本公积。
决算日，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
11．固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值2,000.00元以上，并且使用年限超过两年的，均作为固定资产。
固定资产按取得时的实际成本计价。
根据财政部（89）财工字第302号文件规定，矿井建筑物按产量计提折旧，计提比例为2.50元/吨。其他固定资产折旧按固定资产类别的原价和估计经济使用年限，扣除估计残值（原价的3%）后，采用年限平均法计提折旧。固定资产分类与折旧率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折 残
旧 值
年 率
限 %
房屋建筑物 8- 3
35
年
专用设备 7 3
年
通用设备 5- 3
15
年
运输设备 6 3
年
矿井建筑物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单项固定资产计提，由于市价持续下跌，或因设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。
12．在建工程核算方法
在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分别核算。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本转入固定资产。
决算日，对在建工程进行逐项检查，对于有证据表明在建工程发生减值的，按工程项目减值金额计提减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。
13．借款费用的会计处理方法
为专项用于购建固定资产而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化，计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当年度损益类账项。
属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质，但不是用于购建固定资产的借款费用，以及为投资而发生的借款费用，均于发生时直接计入当年度损益类账项。
筹建期间发生的借款费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。
14．无形资产计价和摊销方法
无形资产在取得时按实际成本计价。
本公司土地使用权自取得之日起按50年摊销，采矿权自取得之日起按30年摊销。
决算日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。
15．长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际成本计价，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。本公司及其子公司对筹建期内发生的开办费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入损益。
16．煤矿维简费及煤矿生产安全费用
根据财政部、国家发展改革委和国家煤矿安全监察局财建[2004]119号文件及山西省财政厅、山西省煤炭工业局晋财建[2004]320号“关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知，煤矿维简费按原煤实际产量，以吨煤8.50元的标准在成本中提取。其中：维简费6.00元，井巷费2.50元；
安全费用按原煤实际产量，以吨煤15.00元的标准从成本中提取。
17．收入确认原则
本公司商品销售收入是以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移；本公司不再对该商品保留继续管理权和实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品的成本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实现。
本公司提供劳务收入是以下列方法确认：如果在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。
18．所得税的会计处理方法
本公司及其子公司采用应付税款法核算所得税。
19．合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。
本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
三、税项：
1．流转税及附加：
（1）增值税：按17%（销售材料、转供水电）、13%（内销煤）的税率计缴。根据山西省国家税务局直属分局晋国税直发[2004] 75号文，本公司所属矸石电厂发电收入应交增值税享受减半征收。
（2）营业税：按服务收入的5%计缴。
（3）资源税：按煤炭销售量或移送量以3.20元/吨比例计缴。
（4）城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的7%计缴。
（5）教育费附加：按应缴增值税、营业税的3%计缴。
（6）价格调控基金：按子公司应缴增值税、营业税的1.5%计缴；
（7）河道管理费：按子公司应缴增值税、营业税的1%计缴；
2．房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。
3．所得税：本公司及其子公司执行33%的所得税税率。经山西省地方税务局直属征收局晋地税直发[2006]36号文《关于山西西山煤电股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》批准，本公司报告期抵免企业所得税53,796,399.00元。
四、控股子公司及合并会计报表范围的变化
本公司直接及间接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 注册 注册 注 实际投资 拥
称 地址 成立 册 额 有
时间 资 权
本 益
山西兴 山西 2003 52 28922万 55
能发电 省古 .2.2 58 元 %
有限责 交市 7 5
任公司* 万
元
山西西 山西 2003 43 39929万 90
山热电 省太 .5.1 92 元 .8
有限责 原市 4 9 9%
任公司* 白家 万
* 庄路7 元
5号
山西西 山西 2003 45 44700万 99
山晋兴 省兴 .8.8 00 元 .3
能源有 县魏 0 3%
限责任 家滩 万
公司*** 镇 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*兴能发电公司的注册资本为52,585万元，本公司截止2005年12月31日累计出资28,922万元，占权益比例为55%。自2003年起将兴能发电公司纳入合并会计报表范围。
**根据2004年第一次临时股东大会审议通过的募集资金变更议案，变更募集资金16,127.75万元用于对西山热电公司的增资,增资后西山热电公司注册资本为43,929万元, 本公司累计出资39,929万元, 出资比例由80%变更为90.89%。自2003年起将西山热电公司纳入合并会计报表范围。
***本公司2004年第一次临时股东大会审议通过《关于用自有资金对控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司实施增资的议案》，增资后晋兴能源公司注册资本为15,000万元, 本公司累计出资14,700万元, 出资比例由90%变更为98%。本公司2005年年度股东大会审议通过《关于用自有资金对控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司实施增资的议案》，增资后晋兴能源公司注册资本为45,000万元, 本公司累计出资44,700万元, 出资比例由98%变更为99.33%。自2003年起将晋兴能源公司纳入合并会计报表范围。
五、利润分配顺序
1．弥补以前年度亏损；
2．提取法定盈余公积10%；
3．提取法定公益金5%；
4．支付普通股股利。
六、合并会计报表主要项目注释
1．货币资金
货币资金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30
现金 625,078.50
银行存款 1,024,537,302.21
1,025,162,380.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．短期投资
短期投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
投资 期末 跌价准 投资 期末市 跌价准
金额 市值 备 金额 值 备
国债 50,0 50,0 49,051 948,10
投资 00,0 00,0 ,894.0 5.98
* 00.0 00.0 2
0 0
50,0 50,0 49,051 948,10
00,0 00,0 ,894.0 5.98
00.0 00.0 2
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 根据第二届董事会第四次临时会议决议，本公司用自有资金投资国债。
3．应收票据
应收票据明细列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 1,356,779,266.1 1,003,568,886.62
9
商业承兑汇票 7,360,000.00
1,356,779,266.1 1,010,928,886.62
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．应收账款
（1）本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30
金 比例 坏 计提比
额 账 例
准
备
1年以 630 99.3 6,3 1%
内 ,90 3% 09,
5,6 056
31. .32
41
1-2年 5%
2-3年 4,1 0.66 416 10%
64, % ,47
721 2.1
.93 9
3-5年 74, 0.01 37, 50%
860 % 430
.26 .13
5年以 100%
上
635 100. 6,7
,14 00% 62,
5,2 958
13. .64
60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八（三）。
（3）本账户欠款前五名单位情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 期末欠款总额（ 占本期应收账款比例
元） （%）
山西省电力公司 129,759,119.11 20.43%
上海金泛电力能源 70,953,063.57 11.17%
有限公司
山西先行经贸有限 68,673,491.07 10.81%
公司
河北西柏坡发电有 48,521,316.38 7.64%
限责任公司
宝山钢铁股份有限 36,107,278.97 5.68%
公司
354,014,269.10 55.74%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户欠款前五名单位金额合计354,014,269.10元，占应收账款期末余额的比例为55.74%。
（4）应收账款本期变动幅度较大，主要是子公司应收电费及煤款增加。
5．其他应收款
（1）本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 20
龄 06
.0
6.
30
金 比例 坏 计 金额 比
额 账 提 例
准 比
备 例
1年 11 86.48 1, 1% 30,0 28.
以 7, % 17 26,4 97%
内 95 9, 63.2
0, 50 7
77 7.
5. 75
15
1-2 10 7.91% 53 5% 52,7 50.
年 ,7 9, 67,4 91%
89 48 77.0
,6 1. 7
32 62
.4
1
2-3 36 0.27% 36 10 9,61 9.2
年 3, ,3 % 4,53 8%
01 01 8.74
3. .3
32 3
3-5 2, 1.52% 1, 50 4,46 4.3
年 07 03 % 9,29 0%
8, 9, 1.05
53 26
7. 8.
43 72
5年 5, 3.82% 5, 10 6,77 6.5
以 20 20 0% 6,35 4%
上 3, 3, 3.74
85 85
1. 1.
92 92
13 100.0 7, 103, 100
6, 0% 99 654, .00
38 8, 123. %
5, 41 87
81 1.
0. 34
23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八（三）。
（3）本账户中欠款前五名单位情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 期末欠款总额（ 占本期其他应收款比
元） 例（%）
沈阳凯联物资有限 40,000,000.00 29.33%
公司
古交电厂二期垫支 21,126,703.56 15.49%
费用
同方公司管理费 6,331,402.00 4.64%
大昌汽车销售公司 2,116,163.00 1.55%
天津港港杂费 2,513,621.04 1.84%
72,087,889.60 52.86%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户中欠款前五名单位金额合计72,087,889.60元，占其他应收款期末余额的52.86%。
6．预付账款
（1）预付账款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 197,151,40 85.81% 37,888,97 87.83%
5.68 5.42
1-2年 29,198,380 12.71% 4,802,100 11.13%
.45 .29
2-3年 3,105,797. 1.35% 447,834.7 1.04%
43 2
3-5年 293,493.17 0.13%
5年以上
229,749,07 100.00 43,138,91 100.00%
6.73 % 0.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八（三）。
（3）预付账款前五名单位情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末余额（元） 占本期预付账款比例
（%）
山西省建设用地事 56,935,500.00 24.78%
务中心
山西省电建二公司 40,070,817.07 17.44%
山西省电建一公司 30,814,724.16 13.41%
太原供电局电网工 26,500,000.00 11.53%
程处
武汉凯迪电力股份 19,206,055.00 8.36%
有限公司
173,527,096.23 75.53%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款前五名金额合计173,527,096.23 元,占预付账款余额的75.53%。
（4）预付账款本期变动幅度较大,主要是本期控股子公司预付工程及设备款增加所致。
7．存货
存货及存货跌价准备明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30
金额 存货跌 存货净 金额
价准备 额
材料采 831,258
购 .07
原材料 158,6 158,630 219,084
30,89 ,899.34 ,062.29
9.34
材料成 -10,3 -10,368 20,549,
本差异 68,93 ,938.52 460.29
8.52
库存商 131,7 131,738 85,122,
品 38,95 ,950.95 285.78
0.95
委托加
工材料
低值易 724,8 724,892 77,000.
耗品 92.01 .01 00
280,7 280,725 325,664
25,80 ,803.78 ,066.43
3.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期存货无减值情况，未计提存货跌价准备。
8．待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
财产保险费 1,630,069.62
线路维护费 256,000.00
房产税 226,015.32
2,112,084.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.其他流动资产
其他流动资产明细列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
抵账物资 425,000.00 425,000.00
425,000.00 425,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.长期投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 本期 本
增加 期
减
少
金 长 长 金 长
额 期 期 额 期
投 投 投
资 资 资
减 净 减
值 额 值
准 准
备 备
其 277 27 10,8 56 23
他 ,75 7, 00,0 ,9 1,
股 4,2 75 00.0 25 62
权 03. 4, 0 ,5 8,
投 77 20 88 61
资 3. .3 5.
77 5 42
股 20, 20 4, 15
权 155 ,1 31 ,8
投 ,61 55 7, 38
资 6.8 ,6 33 ,2
差 9 16 3. 83
额 .8 14 .7
9 5
合 297 29 10,8 61 24
计 ,90 7, 00,0 ,2 7,
9,8 90 00.0 42 46
20. 9, 0 ,9 6,
66 82 21 89
0. .4 9.
66 9 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 初 追 投 占 本
投 资 始 加 资 被 期
资 期 投 投 金 投 权
单 限 资 资 额 资 益
位 （ 金 额 单 增
名 年 额 位 （
称 ） 注 减
册 ）
资 额
本
比
例
山 23 23 19. -5,
西 7, 7, 02% 958
焦 94 94 ,29
化 2, 2, 4.4
股 54 54 4
份 8. 8.
有 62 62
限
公
司
山 30 30 2.9
西 ,0 ,0 3%
证 00 00
券 ,0 ,0
有 00 00
限 .0 .0
责 0 0
任
公
司
山 10 10 20.
西 ,8 ,8 00%
兴 00 00
光 ,0 ,0
输 00 00
电 .0 .0
有 0 0
限
公
司
合 27 27
计 8, 8,
74 74
2, 2,
54 54
8. 8.
62 62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金 形 摊
位名称 额 成 销
原 期
因 限
山西焦化 22,395 购 10
股份有限 ,129.8 买 年
公司 8 溢
价
合计 22,395
,129.8
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)、根据山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2006]100 号《关于山西焦化股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并经2006年4月24日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，流通股股东每10股流通股将获得非流通股股东支付的3.0股对价股份，本公司支付的对价股份数量共计10,512,449.00股，方案实施后，原非流通股份全部转变为有限售条件的流通股份。
本公司期末持有山西焦化股份有限公司国有法人股38,566,379.00股。
2)、子公司山西西山晋兴能源有限责任公司第一届董事会第五次会议决议与山西国际电力集团有限公司共同出资成立山西兴光输电有限公司,晋兴公司占注册资本的20%。
11．固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.3 本期增加 本
1 期
减
少
固定资产原
价：
房屋建筑物 1,527,244 50,069,7 1,
,780.95 00.00 47
7,
70
0.
00
矿井建筑物 822,270,8 - 2,
69.89 09
5,
90
0.
00
通用设备 472,088,4 3,973,73 8,
21.61 3.18 20
8,
22
5.
17
运输设备 88,100,78 27,268,5 -
8.16 00.00
专用设备 4,072,486 282,668, -
,261.42 743.64
6,982,191 363,980, 11
,122.03 676.82 ,7
81
,8
25
.1
7
累计折旧：
房屋建筑物 327,259,8 40,054,0 -
82.80 15.17
矿井建筑物 429,512,4 11,432,6 -
03.47 20.00
通用设备 229,736,9 39,339,4 -
51.38 04.82
运输设备 43,541,76 5,913,74 -
4.37 8.28
专用设备 1,006,037 174,904, -
,709.78 973.53
2,036,088 271,644, -
,711.80 761.80
固定资产净 4,946,102
值 ,410.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本期固定资产增加数中在建工程转入335,777,053.64元，直接购买 16,421,798.01元。
（2）期末固定资产可收回金额高于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。
12．工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12. 本期增加 本期减少 2006.06.
31 30
工程物资 157,425, 11,949,46 145,476,
647.88 6.02 181.86
预付工程 128,514, 128,514,3
款 308.43 08.43
预付设备 123,708, 19,825,0 143,533,
款 061.83 65.33 127.16
合计 409,648, 19,825,0 140,463,7 289,009,
018.14 65.33 74.45 309.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程物资本期变动幅度较大,主要系子公司投产转入固定资产所致。
13.在建工程
（1）在建工程明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 年初 本期 本期 其 期末数 资
项目 余额 增加 转入 他 金
名称 固定 减 来
资产 少 源
数 数
西部 2,326 2,326, 其
总回 ,094. 094.34 他
风巷 34
1018 1,048 1,048, 其
水平 ,313. 313.42 他
大巷 42
1152 3,275 3,275, 其
水平 ,319. 319.92 他
大巷 92
环评 48,00 48,000 其
费 0.00 .00 他
麻家 79,80 79,800 其
品村 0.00 .00 他
土地
补偿
费
西沟 150,0 150,00 其
民房 00.00 0.00 他
补偿
费
综合 75,07 190,4 224, 41,183 募
利用 0,672 46,39 333, ,672.2 集
电厂 .75 9.51 400. 6 资
00 金
兴能 13,40 13,406 募
发电 6,021 ,021.0 集
.04 4 资
金
晋兴 98,65 77,58 176,24 其
能源 9,978 5,939 5,917. 他
工程 .37 .45 82
项目
760南 1,811 1,811, 其
大巷 ,041. 041.44 他
44
南翼 1,961 1,961, 其
下组 ,961. 961.58 他
皮带 58
大巷
南翼 815,7 815,73 其
总回 38.00 8.00 他
风大
巷
南翼 3,000 3,149 6,149,
进风 ,000. ,325. 325.00
井技 00 00
术开
发
东二 380,7 380,75 其
回风 59.00 9.00 他
大巷
东二 908,5 908,55 其
运输 50.00 0.00 他
大巷
南一 701,5 701,57 其
补回 76.00 6.00 他
风斜
井
110KV 95,53 95,533 其
变电 3.86 .86 他
站
缓冲 2,784 2,784, 其
仓 ,433. 433.00 他
00
马兰 800,4 800,46 其
矿排 62.00 2.00 他
矸系
统改
造
钢材 2,391 2,391, 其
库改 ,986. 986.00 他
造 00
矸石 320,0 320,00 其
砖厂 00.00 0.00 他
工程
古交 91,96 91,968 其
供应 8.00 .00 他
分库
硫化 166,6 166,65 其
床锅 57.10 7.10 他
炉改
造工
程
更新 82,33 82,2 72,000 其
改造 8,773 66,7 .00 他
设备 .00 73.0
款 0
安全 29,53 29,1 355,05 安
费用 1,938 76,8 8.02 全
设备 .66 80.6 费
款 4 用
刘巴 30,00 130,0 160,00 其
足风 0.00 00.00 0.00 他
井工
程
南翼 2,011 2,011, 其
风井 ,972. 972.00 他
安全 00
费工
程
煤泥 35,00 35,000 其
水专 0.00 .00 他
用混
合器
聚炳 288,0 288,00 其
烯酰 00.00 0.00 他
胺自
动投
加设
备
NaOH 107,0 107,00 其
自动 00.00 0.00 他
投加
及控
制设
备
主井 196,0 196,00 其
矸石 00.00 0.00 他
山挡
墙
183,5 412,5 335, 260,36
62,14 83,07 777, 8,159.
3.22 0.22 053. 80
64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本期在建工程利息资本化金额3,094,000.00元，利息资本化率为0.14%。
（2）期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。
14．无形资产
（1）无形资产明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原 2005 本 本期 本 20 剩
始 .12. 期 摊销 期 06 余
金 31 增 转 .0 摊
额 加 出 6. 销
30 年
限
土 335 302, 6,71 29 44.
地 ,92 336. 8.59 5, 5年
使 9.7 77 61
用 3 8.
权 18
土 1,8 1,66 18,4 1, 44.
地 49, 4,67 98.0 64 5年
使 657 7.00 0 6,
用 .00 17
权 9.
00
土 338 323, 3,59 32 47.
地 ,00 624. 4.00 0, 5年
使 0.0 00 03
用 0 0.
权 00
土 43, 38,9 437, 38 44
地 725 88,5 255. ,5 年
使 ,50 52.8 00 51
用 0.0 5 ,2
权 0 97
.8
5
采 24, 20,1 410, 19 24
矿 606 63,3 100. ,7 年
权 ,06 10.0 00 53
0.0 0 ,2
0 10
.0
0
采 133 133 1,85 13 30
矿 ,47 ,47 3,75 1, 年
权* 0,4 0,4 5.55 61
00. 00. 6,
00 00 64
4.
45
70, 61,4 133 2,72 19
855 42,5 ,47 9,92 2,
,14 00.6 0,4 1.14 18
6.7 2 00. 2,
3 00 97
9.
48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末无形资产无账面价值高于可收回金额的情况，故未计提无形资产减值准备。
（3）本期采矿权增加133,470,400.00元，系子公司晋兴能源有限责任公司取得斜沟矿采矿权。
15．长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原始 200 本期 本期 其 2006.0
金额 5.1 增加 摊销 他 6.30
2.3 减
1 少
土地 11,72 10, 117, 9,966,
租赁 5,360 083 253. 556.00
费 .00 ,80 60
9.6
0
开办 * 18,0 18,060
费 60,5 ,594.4
94.4 0
0
11,72 10, 18,0 117, 28,027
5,360 083 60,5 253. ,150.4
.00 ,80 94.4 60 0
9.6 0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*开办费系子公司晋兴能源有限公司发生的岢瓦铁路项目开办及工程筹建费用。
16．其它长期资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12 本期增加 本期减少 2006.06.3
.31 0
股权分 57,386,283 57,386,28
置流通 .59 3.59
权
57,386,283 57,386,28
.59 3.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2006]100 号《关于山西焦化股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并经2006年4月24日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，流通股股东每10股流通股将获得非流通股股东支付的3.0股对价股份，本公司支付的对价股份数量共计10,512,449.00股，支付的对价金额共计57,386,283.59元。
17．短期借款
短期借款明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.06.30
金额 年利率 金额
担保借款 * 150,000,000 5.022% 150,000,00
.00 0.00
信用借款 30,000,000
.00
抵押借款 ** 30,000,000. 3 5.508%
00
180,000,000 180,000,00
.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*担保借款:子公司山西西山晋兴能源有限责任公司借款100,000,000.00元，担保单位为本公司。子公司山西西山热电有限责任公司借款50,000,000.00元，担保单位为本公司。
**抵押借款：子公司山西兴能发电有限公司借款30,000,000.00元，抵押物为该公司生产设备。
18．应付票据
（1）应付票据明细列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 5,000,000.00
5,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19．应付账款
（1）应付账款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 20
06
.0
6.
30
金 比 金
额 例 额
1年以内 20 22 82
0, .8 7,
83 9% 87
8, 1,
57 43
9. 8.
48 58
1-2年 67 76 16
0, .3 4,
19 9% 92
9, 0,
39 61
1. 7.
67 20
2-3年 87 0. 2,
3, 10 59
05 % 7,
2. 22
85 6.
02
3年以上 5, 0. 9,
37 61 96
9, % 0,
64 99
1. 8.
02 53
87 10 1,
7, 0. 00
29 00 5,
0, % 35
66 0,
5. 28
02 0.
33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项见附注八（三）。
（3）本公司前五名供应商情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
供应商名称 本期采购总额（ 占本期材料采购比例
元） （%）
大连东北交通物资 9,160,184.22 3.69%
公司
太原华厦旺盛物资 8,147,945.24 3.28%
有限公司
中国石化山西太原 7,332,000.00 2.95%
石油分公司
太原市独山子润滑 6,324,075.70 2.55%
油加工厂
北京中大业恒科技 5,998,434.63 2.41%
有限公司
36,962,639.79 14.88%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户余额中前五名余额合计为 206,331,004.94元，占应付账款余额的23.52%。
20．预收账款
（1）预收账款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 295,195, 100.00% 131,471,6 87.71%
725.44 33.18
1-2年 8,800,326 5.87%
.49
2-3年 9,624,580 6.42%
.40
295,195, 100.00% 149,896,5 100.00%
725.44 40.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）预收账款前五名单位情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末余额（元） 占本期预收账款比例
（%）
兴县顺达煤业有限 4,967,062.50 1.68%
公司
中国钢铁炉料总公 2,992,426.69 1.01%
司
太原胜创矿产品加 1,680,002.40 0.57%
工有限公司
太原市尖草坪区金 1,500,000.00 0.51%
亿煤炭筛选站
岢岚县乡镇煤炭运 1,337,966.48 0.45%
销公司
12,477,458.07 4.23%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户余额中前五名余额合计为12,477,458.07元，占预收账款期限末余额的4.23%。
（4）预收账款本期变动幅度较大,主要系预收煤款增加。
21.应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
应付工资 106,719,937.14 118,532,836.89
106,719,937.14 118,532,836.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22.应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
应付福利费 35,604,710.2 39,536,334
5 .46
35,604,710.2 39,536,334
5 .46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23．应交税金
（1）应交税金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
企业所得税 144,558,848.29 86,458,490.33
增值税 39,245,571.75 23,913,004.95
营业税 3,498.00 3,519.45
城市维护建设税 2,634,028.97 2,314,256.62
资源税 20,495,246.61 19,689,796.89
土地使用税 -144,728.47 -59,098.91
车船使用税 31,204.00 29,422.00
房产税 3,322,075.39 6,024,603.26
210,145,744.54 138,373,994.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）计缴标准在附注三中表述。
（3）本期应交税金期末余额变动较大，主要是二季度所得税计提未缴纳。
24．其他应交款
其他应交款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
教育费附加 14,981,850.67 14,442,360.35
矿产资源补偿费 2,914,931.81 1,395,678.57
价格调控基金 135,699.16 16,241.05
河道管理费 10,827.37
18,032,481.64 15,865,107.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计缴标准在附注三中表述。
25．其他应付款
（1）其他应付款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 577,476,17 92.51% 431,515, 90.64%
9.44 493.00
1-2年 38,083,292 6.10% 31,991,4 6.72%
.70 79.49
2-3年 1,215,525. 0.19% 3,030,64 0.64%
93 0.40
3年以上 7,448,406. 1.19% 9,542,53 2.00%
33 8.36
624,223,40 100.00% 476,080, 100.00%
4.40 151.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八（三）。
（3）本账户余额前五名情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末欠款总额（ 占本期其他应付款
元） 比例（%）
采矿权使用费 110,000,000.00 17.62%
斯必克冷却技术公司 12,152,560.00 1.95%
山西省地税直属分局 11,275,804.00 1.81%
水资费
无锡华光锅炉股份有 7,362,000.00 1.18%
限公司
中铁十局岢瓦项目部 5,962,991.45 0.96%
146,753,355.45 23.51%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款前五名余额合计146,753,355.45元,占其他应付款期末余额的23.51%。
26．预提费用
预提费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
大修理费 58,476,241.47
外委运行维护费 8,203,800.00
66,680,041.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2006.06.30 借款 年利率
期限
信达资产公司 60,000,000.0 19
0 96
.0
2.
02
-2
00
6.
11
.2
0
60,000,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28．其他流动负债
其他流动负债明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
造育林费 * 8,748,280.88 7,512,304.98
维简费 ** 92,384,701.69 45,352,465.69
101,132,982.57 52,864,770.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本公司根据煤炭工业部、财政部（86）煤财字69号关于颁发《煤矿企业造林费用和育林基金管理办法》的通知按原煤产量0.15元/吨计提。
**本期实际计提维简费47,032,236.00元。
29.长期借款
长期借款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单 金额 借款期限 年 贷款 担保单
位 利 条件 位
率
信达资 40,000,0 1996.02. 4.6 信用
产公司 00.00 02-2007. 8%
03.20
中国银 100,000, 2003.08. 5.1 担保 本公司*
行太原 000.00 21-2017. 84%
市北城 08.20
支行
中国银 60,000,0 2003.12. 5.1 担保 本公司*
行太原 00.00 22-2017. 84%
市北城 08.20
支行
中国银 50,000,0 2004.06. 5.1 担保 本公司*
行太原 00.00 29-2017. 84%
市北城 08.20
支行
中国银 50,000,0 2004.06. 5.1 担保 本公司*
行太原 00.00 29-2017. 84%
市北城 08.20
支行
中国银 100,000, 2004.05. 5.1 担保 本公司*
行太原 000.00 25-2017. 84%
市北城 08.20
支行
中国银 50,000,0 2004.07. 5.1 担保 本公司*
行太原 00.00 16-2017. 84%
市北城 08.20
支行
中国银 50,000,0 2004.02. 5.1 担保 本公司*
行太原 00.00 19-2017. 84%
市北城 08.20
支行
中国银 50,000,0 2004.03. 5.1 担保 本公司*
行太原 00.00 04-2017. 84%
市北城 08.20
支行
中国银 60,000,0 2004.01. 5.1 担保 本公司*
行太原 00.00 07-2017. 84%
市北城 08.20
支行
中国银 90,000,0 2004.10. 5.1 担保 本公司*
行太原 00.00 21-2017. 84%
市北城 08.20
支行
中国银 60,000,0 2005.01. 5.5 担保 本公司*
行太原 00.00 11-2017. 08%
市北城 08.20
支行
中国工 20,000,0 2005.08. 5.5 担保 本公司*
商银行 00.00 29-2013. 08%
古交市 04.02
支行
中国工 70,000,0 2005.09. 5.5 担保 本公司*
商银行 00.00 16-2014. 08%
古交市 09.15
支行
中国工 20,000,0 2005.09. 5.5 担保 本公司*
商银行 00.00 29-2012. 08%
古交市 07.16
支行
中国工 20,000,0 2005.12. 5.5 担保 本公司*
商银行 00.00 09-2012. 08%
古交市 03.09
支行
民生银 100,000, 2004.06. 5.7 担保 本公司*
行太原 000.00 22-2012. 60% *
漪汾街 06.22
支行
民生银 200,000, 2004.12. 5.8 担保 本公司*
行太原 000.00 03-2012. 14% *
漪汾街 12.03
支行
中国工 100,000, 2003.09. 5.1 担保 山西和
商银行 000.00 19-2015. 84% 信电力
古交市 09.16 发展有
支行 限责任
公司
中国工 80,000,0 2003.09. 5.1 担保 山西和
商银行 00.00 18-2015. 84% 信电力
古交市 08.16 发展有
支行 限责任
公司
中国工 50,000,0 2003.11. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 28-2015. 84% 电力公
古交市 03.16 司
支行
中国工 50,000,0 2004.01. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 05-2015. 84% 电力公
古交市 01.06 司
支行
中国工 50,000,0 2004.03. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 11-2014. 84% 电力公
古交市 10.10 司
支行
中国工 80,000,0 2004.03. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 19-2013. 84% 电力公
古交市 10.10 司
支行
中国工 70,000,0 2004.03. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 19-2013. 84% 电力公
古交市 07.10 司
支行
中国工 50,000,0 2004.03. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 19-2014. 84% 电力公
古交市 07.10 司
支行
中国工 50,000,0 2004.07. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 30-2012. 84% 电力公
古交市 10.10 司
支行
中国工 50,000,0 2004.07. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 30-2011. 84% 电力公
古交市 10.10 司
支行
中国工 50,000,0 2004.08. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 11-2012. 84% 电力公
古交市 11.15 司
支行
中国工 50,000,0 2004.08. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 30-2011. 84% 电力公
古交市 07.10 司
支行
中国工 50,000,0 2004.11. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 05-2011. 84% 电力公
古交市 05.10 司
支行
中国工 45,000,0 2004.11. 5.1 担保 山西省
商银行 00.00 05-2010. 84% 电力公
古交市 10.13 司
支行
中国工 25,000,0 2005.02. 5.5 担保 山西省
商银行 00.00 06-2010. 08% 电力公
古交市 07.21 司
支行
中国工 50,000,0 2005.05. 5.5 担保 山西省
商银行 00.00 08-2014. 08% 电力公
古交市 05.08 司
支行
中国工 30,000,0 2005.05. 5.5 担保 山西省
商银行 00.00 08-2014. 08% 电力公
古交市 03.07 司
支行
中国工 10,000,0 2005.07. 5.5 担保 山西省
商银行 00.00 05-2014. 08% 电力公
古交市 07.10 司
支行
中国工 30,000,0 2006.01. 5.5 担保 本公司*
商银行 00.00 04-2015. 08%
古交市 04.06
支行
2,160,00
0,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*系子公司兴能发电公司借款。
**系子公司西山热电公司借款。
30.长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
安全费用 * 137,490,344.43 49,191,635.07
137,490,344.43 49,191,635.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本期共提取安全费用117,580,590.00元,支用29,281,880.64元。其中形成固定资产的安全费用支出转入累计折旧29,176,880.64元。
31.专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
国债资金 * 10,320,000.00 10,320,000.00
10,320,000.00 10,320,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*国债专项资金拨款是根据晋财建［2005］258号“关于下达2005年国债专项资金基建支出预算(拨款)的通知”， 由省财政拨入的煤炭安全改造项目款。
32．股本
本公司股本增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12. 本期增加 本期减少 2006.06.3
31 0
一、有限
售条件的
流通股份
1、发起人 659,040, 659,040,0
股份 000.00 00.00
其中：国
家持股
境内法人 659,040, 659,040,0
持股 000.00 00.00
外资法人
持有股份
其他
2、募集法
人股份
3、内部职
工股
4、优先股
及其他
5、证券投
资基金配
售
6、战略投
资者配售
7、境内自 19,392.0 27,000.0 46,392.00
然人持有 0 0
股份（高
管持股）
有限售条 659,059, 27,000.0 659,086,3
件的流通 392.00 0 92.00
股合计
二、无限
售条件的
流通股
1、人民币 552,940, 27,000.0 552,913,6
普通股. 608.00 0 08.00
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条 552,940, 27,000.0 552,913,6
件的流通 608.00 0 08.00
股合计
三、股份 1,212,00 1,212,000
总数 0,000.00 ,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33．资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12. 本期增加 本期减少 2006.06.
31 30
股本溢价 1,375,07 1,375,07
9,153.53 9,153.53
股权投资 5,462,81 5,462,81
准备 2.97 2.97
其他资本 90,014,2 90,014,2
公积 50.08 50.08
1,470,55 1,470,55
6,216.58 6,216.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34．盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.1 本期增加 本期减少 2006.06.30
2.31
法定盈 269,20 269,204,
余公积 4,470. 470.55
55
法定公 134,60 134,602,
益金 2,235. 235.27
27
403,80 403,806,
6,705. 705.82
82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35．未分配利润
未分配利润增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20
06
.0
6.
30
年初未分配利润 1,
52
4,
44
5,
10
1.
75
本年度净利润 51
2,
04
3,
57
4.
29
加：本年度净利润调增（减）数
年初未分配利润调增（减）数
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
支付普通股股利 48
4,
80
0,
00
0.
00
年末未分配利润 1,
55
1,
68
8,
67
6.
04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*根据本公司2006年4 月6日召开的2005年度股东大会审议通过的利润分配方案，本公司以2005年末总股本121,200万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利4.00元（含税），共计分配现金股利484,800,000.00元。
36．主营业务收入及主营业务成本
（1）、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
出口：
出口精煤 156,432,777.62 137,906,171.43
出口煤合计 156,432,777.62 137,906,171.43
内销：
内销精煤 2,092,949,848.16 2,106,147,609.58
原煤 362,071,201.87 232,879,050.03
混煤 123,657,647.02 94,968,368.96
煤泥 1,975,282.42 1,945,952.53
电力 456,000,311.85 10,841,648.85
内销合计 3,036,654,291.32 2,446,782,629.95
总计 3,193,087,068.94 2,584,688,801.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）本公司前五名客户的销售情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 本期销售额（元） 占本期主营收入总额
比例（%）
山西省电力公司 456,000,311.85 14.28%
鞍钢集团新钢铁有 301,011,358.49 9.43%
限公司
宝山钢铁集团公司 220,688,195.43 6.91%
山西先行经贸公司 191,625,240.97 6.00%
北京首钢股份有限 162,555,874.95 5.09%
公司
1,331,880,981.69 41.71%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期本公司前五名客户销售额为1,331,880,981.69元，占报告期主营业务收入总额的 41.71 %。
2）报告期主营业务收入变动幅度较大，主要是控股子公司煤炭产品销售数量增加以及发电收入增加所致。
（2）、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
煤炭产品 1,633,928,813.95 1,521,308,901.04
电力 340,343,803.83 10,412,768.92
1,974,272,617.78 1,531,721,669.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
电力主营业务成本变动幅度较大，主要系子公司投产后电力销量增加，成本相应增加所致。
37．主营业务税金及附加
主营业务税金及附加明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
资源税 5,497,297.77 3,154,806.40
城建税 19,538,607.43 16,182,332.67
教育费附加 8,467,017.06 6,935,285.41
价格调控基金 858,327.53
34,361,249.79 26,272,424.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计缴标准详见附注三。
38．其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务收入 50,430,764.58 27,530,287.18
减：其他业务支 42,003,165.76 16,897,541.68
出
其他业务利润（ 8,427,598.82 10,632,745.50
亏损）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39．财务费用
财务费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 65,669,159.18 7,689,315.20
减：利息收入 8,700,796.47 5,296,383.83
其他 95,889.20 44,015.70
57,064,251.91 2,436,947.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用变动幅度较大，主要是报告期内控股子公司从上年七月陆续投产，本期计入财务费用的长期借款利息支出增加所致。
40．投资收益
投资收益明细项目列示如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
短期投资收益 948,105.98 * 1,292,086.60
948,105.98 1,292,086.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*由于公司国债投资六月末市价已高于公司投资额,故本期将上年末计提的短期投资跌价准备金全部冲回。
41. 补贴收入
补贴收入明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
增值税减免* 181,975.21 828,912.53
181,975.21 828,912.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 根据山西省国家税务局直属分局晋国税直发[2004] 75号文，本公司所属矸石电厂发电收入应交增值税减半征收。
42．营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产清理净收益 13,236.40
罚没收入 165,406.00 136,732.20
其他 13,120.00 60,850.00
178,526.00 210,818.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
43．营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
罚款及滞纳金 318,877.81 433,404.75
捐赠支出 1,082,000.00 2,106,000.00
债务重组损失 1,621,000.00
其他 161,910.00 49,540.00
1,562,787.81 4,209,944.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
44．收到的其他与经营活动有关的现金:
收到的其他与经营活动有关的现金明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月
抵押金 3,683,778.43
养老金 3,400,000.00
失业金 2,342,967.18
公积金 1,860,000.00
其他 13,527,845.95
24,814,591.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
45．支付的其他与经营活动有关的现金：
支付的其他与经营活动有关的现金明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月
运费 556,934,705.76
港杂费 20,000,000.00
差旅费 4,080,270.27
办公费 10,775,689.43
会议费 5,521,543.15
修理费 8,261,695.39
保险费 3,386,443.65
矿资费 12,250,000.00
住房公积金 13,376,768.00
工会经费 6,375,364.42
其他 70,340,024.51
711,302,504.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、母公司财务报表主要项目附注
1．应收账款
（1）本公司应收账款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30
金 比 坏账 计 金 比例
额 例 准备 提 额
比
例
1年 484 99. 4,84 1% 185 90.2
以内 ,59 13% 5,91 ,98 6%
1,6 6.71 9,8
71. 64.
13 35
1-2 0.0 0.00 5% 12, 6.16
年 0% 673 %
,92
5.4
0
2-3 4,1 0.8 416, 10% 542 0.26
年 64, 5% 472. ,47 %
721 19 7.6
.93 2
3-5 74, 0.0 37,4 50% 6,8 3.32
年 860 2% 30.1 43, %
.26 3 876
.89
5年 100
以上 %
488 100 5,29 206 100%
,83 .00 9,81 ,05
1,2 % 9.03 0,1
53. 44.
32 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户欠款前五名单位金额合计247,275,000.81 元，占应收账款总额的比例为50.58%。
2．其他应收款
（1）本公司其他应收款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006.06.30
龄
金 比 坏 计 金 比 坏
额 例 账 提 额 例 账
准 比 准
备 例 备
1 87 92 87 1% 9, 13 98
年 ,9 .0 9, 87 .5 ,7
以 37 9% 37 7, 6% 76
内 ,1 1. 66 .6
85 85 3. 3
.4 37
2
1- 11 0. 5, 5% 42 57 2,
2 2, 12 64 ,0 .7 10
年 86 % 3. 91 9% 4,
8. 42 ,4 57
31 40 2.
.5 03
4
2- 16 0. 16 10 9, 13 96
3 3, 17 ,3 % 61 .2 1,
年 01 % 01 4, 0% 45
3. .3 53 3.
32 3 8. 87
74
3- 2, 2. 1, 50 4, 6. 2,
5 07 18 03 % 46 15 23
年 8, % 9, 9, % 4,
53 26 29 64
7. 8. 1. 5.
43 72 05 53
5 5, 5. 5, 10 6, 9. 6,
年 20 47 20 0% 77 30 77
以 3, % 3, 6, % 6,
上 85 85 35 35
1. 1. 3. 3.
92 92 74 74
95 10 7, 72 10 12
,4 0. 14 ,8 0. ,1
95 00 4, 29 00 75
,4 % 43 ,2 % ,8
56 7. 87 01
.4 24 .4 .8
0 4 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户中欠款金额前五名单位金额合计54,422,061.05元，占其他应收款总额的比例为56.99%。
3．长期投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 本 本
期 期
增 减
加 少
金 长 长 金 长
额 期 期 额 期
投 投 投
资 资 资
减 净 减
值 额 值
准 准
备 备
其 1,1 1,1 314 56 1,
他 01, 01, ,93 ,9 35
股 769 769 2,8 25 9,
权 ,83 ,83 49. ,5 77
投 2.2 2.2 06 88 7,
资 8 8 .3 09
5 2.
99
股 20, 20, 4, 15
权 155 155 31 ,8
投 ,61 ,61 7, 38
资 6.8 6.8 33 ,1
差 9 9 3. 83
额 14 .7
5
合 1,1 1,1 314 61 1,
计 21, 21, ,93 ,2 37
925 925 2,8 42 5,
,44 ,44 49. ,9 61
9.1 9.1 06 21 5,
7 7 .4 37
9 6.
74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 初 2005 追加 投资 占
投 资 始 .12. 投资 金额 被
资 期 投 31 额 投
单 限 资 资
位 金 单
名 额 位
称 注
册
资
本
比
例
山 289 289, 289, 55
西 ,22 220, 220, .0
兴 0,0 000. 000. 0%
能 00. 00 00
发 00
电
有
限
责
任
公
司
山 399 399, 399, 90
西 ,29 290, 290, .8
西 0,0 000. 000. 9%
山 00. 00 00
热 00
电
有
限
责
任
公
司
山 447 147, 300, 447, 99
西 ,00 000, 000, 000, .3
西 0,0 000. 000. 000. 3%
山 00. 00 00 00
晋 00
兴
能
源
有
限
责
任
公
司
山 30, 30,0 30,0 2.
西 000 00,0 00,0 93
证 ,00 00.0 00.0 %
券 0.0 0 0
有 0
限
责
任
公
司
山 237 237, 237, 237, 19
西 ,94 942, 942, 942, .0
焦 2,5 548. 548. 548. 2%
化 48. 62 62 62
股 62
份
有
限
公
司
合 1,1 1,10 277, 1,10
计 03, 3,88 742, 3,88
880 0,79 548. 0,79
,79 1.12 62 1.12
1.1
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金 形 摊
位名称 额 成 销
原 期
因 限
山西焦化 22,395 购 10
股份有限 ,129.8 买 年
公司 8 溢
价
合计 22,395
,129.8
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末持有山西焦化股份有限公司国有法人股38,566,379.00股。
4．主营业务收入及主营业务成本
1)、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
出口：
出口精煤 156,432,777.62 137,906,171.43
出口煤合计 156,432,777.62 137,906,171.43
内销：
内销精煤 2,087,552,248.16 2,106,147,609.58
原煤 272,830,595.83 232,879,050.03
混煤 122,934,797.02 94,968,368.96
煤泥 1,975,282.42 1,945,952.53
电力 12,046,550.06 10,841,648.85
内销合计 2,497,339,473.49 2,446,782,629.95
总计 2,653,772,251.11 2,584,688,801.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本期公司前五名客户销售额为999,055,648.34元，占本期主营收入总额的 35.55 %。
2）、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
煤炭产品 1,623,149,108.24 1,521,308,901.04
电力 10,982,224.64 10,412,768.92
1,634,131,332.88 1,531,721,669.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．投资收益
投资收益明细项目列示如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
短期投资收益 948,105.98 1,292,086.60
长期股权投资收 14,932,849.06
益
15,880,955.04 1,292,086.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易：
(一) 关联方关系明细项目列示如下：
1．存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 主营业务 与本公 经济
址 司的关 性质
系 或类
型
山西焦煤集团 太原市 煤炭开采、加 母公司 国有
有限责任公司 西矿街 工、销售、发
319号 电、煤化工、
机械修造、建
筑安装、建材
以及运输、进
出口贸易、煤
炭技术开发与
服务等
山西兴能发电 山西省 电力开发、生 子公司 有限
有限责任公司 古交市 产；发供电； 责任
设备的经营与
维修、技术咨
询服务；技术
人员培训；发
电副产品综合
利用的建筑及
机电设备配件
山西西山热电 山西省 电力开发、生 子公司 有限
有限责任公司 太原市 产及销售；发 责任
白家庄 供电设备的经
路75号 营与维修、技
术咨询服务；
发电副产品综
合利用；建筑
材料普通机械
产品及配件的
批发、零售
山西西山晋兴 山西省 煤电销售、洗 子公司 有限
能源有限责任 兴县魏 选加工；发供 责任
公司 家滩镇 电；矿山开发
及设计施工；
矿用及电力器
材生产、经营
；铁路运营等
。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的子公司概况详见附注四。
2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 2005.12.31 本期增加数 本期减少数
称
山西焦 3,971,
煤集团 720,00
有限责 0.00
任公司
山西兴 525,85
能发电 0,000.
有限责 00
任公司
山西西 439,29
山热电 0,000.
有限责 00
任公司
山西西 150,00 300,000
山晋兴 0,000. ,000.00
能源有 00
限责任
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．存在控制关系的关联方所持权益及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司 20 本 本期减少数
名称 05 期
.1 增
2. 加
31 数
金 % 金 % 金额 %
额 额
山西 64 53
焦煤 5, .2
集团 77 8
有限 0,
责任 50
公司 0.
00
山西 28 55
兴能 9, .0
发电 22 0
有限 0,
责任 00
公司 0.
00
山西 39 90
西山 9, .8
热电 29 9
有限 0,
责任 00
公司 0.
00
山西 14 98 30
西山 7, .0 0,
晋兴 00 0 00
能源 0, 0,
有限 00 00
责任 0. 0.
公司 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．不存在控制关系的关联方关系的性质：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称
山西焦煤集团西山煤矿总公司
太原西山劳动服务公司
山西庆恒建筑（集团）有限公司
太原杰森实业有限公司
太原佳美彩印包装有限公司
山西焦煤集团国际贸易公司
山西焦化集团有限责任公司
山西焦化股份有限公司
山西兴光输电有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易事项：
1．购货：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方单位名 项目 内容 20
称 06
年
1-
6
月
山西焦煤集团 材料 让售 24
西山煤矿总公 ,0
司 07
,4
13
.8
1
山西焦煤集团 入洗原料 让售 37
西山煤矿总公 煤 7,
司 67
8,
45
4.
39
山西焦煤集团 电厂燃料 让售 15
西山煤矿总公 煤 9,
司 76
7,
11
3.
50
山西焦煤集团 电力 让售 4,
西山煤矿总公 16
司 2,
38
8.
40
山西焦煤集团 固定资产 让售 24
西山煤矿总公 租赁 ,9
司 00
.0
0
山西焦煤集团 精煤 让售 86
西山煤矿总公 ,1
司 64
,3
08
.8
8
山西焦煤集团 修理费 服务 8,
西山煤矿总公 21
司 7,
01
1.
38
山西焦煤集团 专维费 服务 11
西山煤矿总公 ,7
司 82
,0
52
.0
1
山西焦煤集团 水费 让售 28
西山煤矿总公 3,
司 10
0.
00
山西焦煤集团 设备 让售 63
西山煤矿总公 ,0
司 00
.0
0
山西焦煤集团 工程款 工程 6,
西山煤矿总公 11
司 6,
96
2.
00
67
8,
22
6,
70
4.
37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．销售：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方单位名 项目 内容 20
称 06
年
1-
6
月
山西焦煤集团 材料 让售 24
西山煤矿总公 ,6
司 06
,3
40
.0
4
山西焦煤集团 固定资产 让售 12
西山煤矿总公 出租 ,0
司 00
.0
0
山西焦煤集团 转供电 让售
西山煤矿总公
司
山西焦煤集团 入选原料 让售 2,
西山煤矿总公 煤 74
司 9,
68
3.
51
山西焦煤集团 转供水 让售
西山煤矿总公
司
27
,3
68
,0
23
.5
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)关联方往来款项余额：
关联方往来款项余额明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方名 2006.06.3 2005.12.31
称 0
2006.0
6.30
应收账 山西焦煤 4,350
款 集团西山 ,839.
煤矿总公 78
司
其他应 山西焦煤 11,256,92 10,71 8.25%
收款 集团西山 1.25 2,067
煤矿总公 .87
司
预付账 山西焦煤 8,609,000 8,609 3.75%
款 集团西山 .00 ,000.
煤矿总公 00
司
应付票 山西焦煤 5,000
据 集团西山 ,000.
煤矿总公 00
司
应付账 山西焦煤 162,035,6 120,9 18.47%
款 集团西山 91.84 32,86
煤矿总公 8.03
司
其他应 山西焦煤 43,307,88 62,32 6.94%
付款 集团西山 6.83 0,382
煤矿总公 .81
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项及承诺事项：
(1)、截至2006年06月30日止，本公司对外提供的银行借款担保情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 金额 担保方 与本公司关
式 系
山西兴能发电 880,000,000.0 保证 本公司子公
有限责任公司 0 司
山西西山热电 350,000,000.0 保证 本公司子公
有限责任公司 0 司
山西晋兴能源 100,000,000.0 保证 本公司子公
有限责任公司 0 司
1,330,000,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、资产负债表日后事项
本公司无需披露的其他资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
2005年12月11日，本公司控股股东山西焦煤集团有限责任公司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国建设银行股份有限公司签订《关于共同出资设立西山煤电集团有限责任公司之出资人协议》。山西焦煤集团有限责任公司以原西山煤电（集团）有限责任公司经评估和出资协议中其他出资人确认的净资产、土地价款、采矿权价款共计484125.42万元作为出资，占出资比例52.34%；中国信达资产管理公司将其享有的原西山煤电（集团）有限责任公司部分债权所对应的资产作为出资，计为人民币328129.11万元，占出资比例35.47%；中国东方资产管理公司将其享有的原西山煤电（集团）有限责任公司部分债权所对应的资产作为出资，计为人民币52423.19万元，占出资比例5.67%；中国建设银行股份有限公司将其享有的原西山煤电（集团）有限责任公司部分债权所对应的资产作为出资，计为人民币60355.00万元，占出资比例6.52%。原西山煤电（集团）有限责任公司是原西山矿务局改制而成的国有独资公司，是本公司的主要发起人。2001年8月，经山西省人民政府批准，原西山煤电（集团）有限责任公司、汾西矿业集团有限责任公司、霍州煤电集团有限责任公司三公司的全部国有资产统一划拨到山西焦煤集团有限责任公司，由原西山煤电（集团）有限责任公司改组而成的山西焦煤集团有限责任公司成为公司的控股股东，原西山煤电（集团）有限责任公司的法人地位注销。新西山煤电集团有限责任公司成立后，将拥有公司的控股权，公司实际控制人不变，仍为山西省国资委。有关采矿权转增国家资本金、工商登记手续仍在办理中。
十二、非经常性损益及净资产收益率和每股收益
1．非经常性损益
非经常性损益明细列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
净利润 512,043,574.29
非经常性损益 3,195,274.17
其中：营业外收入 178,526.00
营业外支出 -1,562,787.81
以前年度计提减值准备转回 6,153,327.74
所得税影响数 -1,573,791.76
扣除非经常性损益后净利润 508,848,300.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 25.54% 24.34% 0.98 0.98
营业利润 15.80% 15.06% 0.60 0.60
净利润 11.04% 10.52% 0.42 0.42
扣除非经常性损益后的净利 10.97% 10.46% 0.42 0.42
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿。
上述备查文件备置于公司证券部供投资者及有关部门查阅。
董事长：李仪
山西西山煤电股份有限公司董事会
二○○六年七月二十四日