证券代码：000983 证券简称：西山煤电 公告编号：2007-002
山西西山煤电股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人车树春先生、主管会计工作负责人李群先生及会计机构负责人黄振山先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 西山煤电
股票代码 000983
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山西省太原市西矿街319号
注册地址的邮政编码 030053
办公地址 山西省太原市西矿街318号
办公地址的邮政编码 030053
公司国际互联网网址 -
电子信箱 xsstock@public.ty.sx.cn
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 宁志华 王晶莹
联系地址 山西省太原市西矿街318号 山西省太原市西矿街318号
电话 0351-6137052 0351-6217295
传真 0351-6127434 0351-6127434
电子信箱 xsstock@public.ty.sx.cn xsstock@public.ty.sx.cn
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 6,891,374,376.63 5,617,081,446.57 22.69% 3,759,723,516.35
利润总额 1,434,312,146.86 1,422,796,729.83 0.81% 901,830,745.55
净利润 974,438,366.22 974,893,169.86 -0.05% 632,440,686.96
扣除非经常性损益的净利润 973,924,097.35 975,586,046.02 -0.17% 627,649,149.20
经营活动产生的现金流量净额 1,021,038,327.12 1,236,828,284.48 -17.45% 769,235,955.86
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 10,455,918,837.84 9,357,832,474.81 11.73% 7,744,638,769.53
股东权益（不含少数股东权益 5,153,322,510.65 4,610,808,024.15 11.77% 3,839,226,195.74
）
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.80 0.80 0.00% 0.78
净资产收益率 18.91% 21.14% -2.23% 16.47%
扣除非经常性损益的净利润为基 18.92% 21.16% -2.24% 16.35%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 0.84 1.02 -17.65% 0.95
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 4.25 3.80 11.84% 4.75
调整后的每股净资产 4.19 3.79 10.55% 4.69
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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项目 金额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 445,927.00
期资产产生的损益
（二）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营的金额机 1,598,902.84
构获得的短期投资损益除外
（三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -3,451,213.61
其他各项营业外收入、支出
（四）以前年度已经计提各项减值准备的转回 948,105.98
（五）所得税影响额 -55,991.08
-514,268.87
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 659,086,392 54.38% 0 0 0 -13,296,500 -13,296,50 645,789,892 53.28%
0
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 645,770,500 53.28% 0 0 0 0 0 645,770,500 53.28%
3、其他内资持股 13,315,892 1.10% 0 0 0 -13,296,500 -13,296,50 19,392 0.00%
0
其中：境内法人持股 13,269,500 1.09% 0 0 0 -13,269,500 -13,269,50 0 0.00%
0
境内自然人持股 46,392 0.00% 0 0 0 -27,000 -27,000 19,392 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 552,913,608 45.62% 0 0 0 13,296,500 13,296,500 566,210,108 46.72%
1、人民币普通股 552,913,608 45.62% 0 0 0 13,296,500 13,296,500 566,210,108 46.72%
2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 1,212,000,00 100.00% 0 0 0 0 0 1,212,000,00 100.00%
0 0
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 余额 额
2006-10-30 13,269,500 645,770,500 566,210,108 2006年10月30日，原公司非流通股股
东太原西山劳动服务中心、山西庆恒
建筑（集团）有限公司、太原市杰森
实业有限公司、太原佳美彩印包装有
限公司持有的有限售条件的流通股共
13,269,500股解除限售上市流通，占
公司总股本的1.10%。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件
量 量
1 山西焦煤集团有限责任 645,770,500 2010-12-31 645,770,500 山西焦煤集团有限责任公司
公司_ 所持有的非流通股股份自取
得流通权之日（2005年10月2
8日）起，在12个月内不上市
交易或者转让。在前述承诺
期期满后，截至2010年12月3
1日之前，所持股份均不上市
交易（但不包括山西焦煤集
团实施股份增持计划在二级
市场购入的西山煤电股份）
。
2 李群 19,392 -
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4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 81,993
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
山西焦煤集团有限责任公司 国有股东 53.28% 645,770,500 645,770,500 0
中国人寿保险股份有限公司 其他 1.99% 24,116,340 0 未知
易方达平稳增长证券投资基金 其他 1.83% 22,231,217 0 未知
中国人寿保险(集团)公司 其他 0.66% 8,046,341 0 未知
北京首钢股份有限公司 其他 0.52% 6,270,000 0 未知
摩根士丹利投资管理公司 其他 0.51% 6,212,000 0 未知
太原市杰森实业有限公司 其他 0.49% 5,906,000 0 0
中国太平洋人寿保险股份有限 其他 0.46% 5,600,000 0 未知
公司
天元证券投资基金 其他 0.44% 5,300,000 0 未知
通联创业投资股份有限公司 其他 0.42% 5,150,000 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国人寿保险股份有限公司 24,116,340 人民币普通股
易方达平稳增长证券投资基金 22,231,217 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司 8,046,341 人民币普通股
北京首钢股份有限公司 6,270,000 人民币普通股
摩根士丹利投资管理公司 6,212,000 人民币普通股
太原市杰森实业有限公司 5,906,000 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司 5,600,000 人民币普通股
天元证券投资基金 5,300,000 人民币普通股
通联创业投资股份有限公司 5,150,000 人民币普通股
太原西山劳动服务中心 4,334,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 前十名股东及前十名无限售条件股东中，第一大股东山西焦煤集团有限责任公司、第七大股东太原市
的说明 杰森实业有限公司、第十一大股东太原西山劳动服务中心为本公司发起人股东；第二大股东中国人寿
保险股份有限公司、第四大股东中国人寿保险（集团）公司存在关联关系、中国人寿保险（集团）公
司为中国人寿保险股份有限公司母公司。未知其余股东之间有无关联关系，也未知其相互间是否属于
《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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2005年12月11日，根据国家债转股政策，公司的控股股东山西焦煤集团有限责任公司与中国信达资产管理公司等三家公司签订《关于
共同出资设立西山煤电集团有限责任公司之出资人协议》，将所持西山煤电的股权与原西山煤电（集团）公司的其他资产一起作为出
资，设立山西焦煤西山煤电集团有限责任公司。该公司成立后，将拥有本公司的控股权，公司实际控制人不变，仍为山西省国资委。
截止报告期末，有关采矿权转增国家资本金、工商登记手续仍在办理中，控股股东还未发生变化。相关披露信息详见2005年12月15日
《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
李仪 董事长 男 58 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 40.07 否
薛山 董事 男 59 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 1.64 是
车树春 董事 男 56 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 31.25 否
张能虎 董事 男 44 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 30.08 否
刘志安 董事 男 49 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 1.64 是
夏苏萍 董事 女 44 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 1.64 是
宁志华 董事 男 53 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 26.06 否
王森 独立董事 男 47 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 4.50 否
张翼 独立董事 男 36 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 4.50 否
赵利新 独立董事 男 39 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 4.50 否
崔民选 独立董事 男 46 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 4.50 否
徐俊明 监事 男 42 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 1.64 是
刘成祥 监事 男 58 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 1.28 是
陈俊昌 监事 男 47 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 1.28 是
王建祥 监事 男 59 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 3.46 否
王永信 监事 男 46 2005-03-28 2008-03-02 0 0 - 22.00 否
闫子光 监事 男 59 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 1.28 是
亢龙田 监事 男 52 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 8.23 否
刘福喜 副总经理 男 54 2005-07-28 2008-03-28 0 0 - 26.10 否
闫福元 副总经理 男 49 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 22.82 否
王玉宝 副总经理 男 44 2005-03-28 2008-03-28 0 0 - 35.28 否
李群 财务总监 男 50 2005-03-28 2008-03-28 19,392 19,392 - 26.05 否
合计 - - - - - 19,392 19,392 - 299.80 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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一、经营情况讨论与分析（一）报告期内公司经营情况的回顾1、总体经营情况报告期是西山煤电产业结构调整后,经济效益进一步显
现，企业综合实力显著增强的一年。公司以煤炭资源综合利用为基础，应用先进适用技术提升传统产业，使煤炭主业基础更加巩固，
生产能力进一步增强；同时通过实施煤电联营，煤焦化产业并举的战略，构筑了循环经济发展的“西山”模式，被国家发改委列为煤
炭行业循环经济试点企业。（1）完成各项经营指标报告期公司原煤产量1516万吨，比上年增长10.30%；煤炭销售量1467万吨,比上年
增长17.45%，其中洗精煤869万吨，与上年基本持平；煤炭出口量51万吨，比上年增加4.08%；综合煤价399.21元/吨，同比降低7.33%
，原因是报告期商品煤销量中，晋兴公司销量增加，售价低所致。公司分品种煤炭产品售价保持平稳，其中：焦精煤平均售价588.84
元/吨，同比下降0.90%；肥精煤平均售价588.05元/吨，同比上升0.93%；瘦精煤平均售价485.12元/吨，同比上升1.30%；原煤平均售
价213.53元/吨，同比上升6.68%。发电量47亿度，售电量44亿度。实现主营业务收入689137.44万元，比上年增长22.69%；净利润974
43.84万元，与上年基本持平。（2）引领国内炼焦煤市场走势，确定话语权地位报告期，公司坚持诚实守信，合作共赢的营销理念，
深入研究煤炭市场供求关系影响因素，科学研判国际、国内煤炭形势，理性制定价格和营销策略，得到了市场供需双方的普遍认同，
在2005年率先挖掘炼焦煤价值，引领炼焦煤价格每吨大涨100元的基础上，报告期初又深入开展市场研究，科学分析当时钢材价格下
跌，炼焦煤价格出现降价是暂时性的、局部的，因此明确提出了2006年炼焦煤价格不涨不降的方案，得到了绝大多数重点钢铁企业的
认同，并率先签订了2006年度销售合同，在全国带头止住2006年初炼焦煤价格下滑的态势。2006年全年公司煤炭价格运行平稳，目前
公司依托于母公司山西焦煤的大集团优势，市场话语权地位又有增强。（3）产业结构调整扎实推进，循环经济初见成效报告期，公
司努力实践的“煤-电”、“煤-焦化”两条循环产业链发展目标变为现实，具有西山特色的循环经济模式初步形成。古交电厂两台机
组运行良好，发电41亿千瓦时，并通过配煤厂配送，消耗古交矿区中煤和劣质煤213万吨；西山热电发电6亿千瓦时，并承担了西山前
山矿区90%的热源，取代了矿区72台锅炉，西山矿区的环境得到了明显改善，综合经济社会效益显著；参股山西焦化实现投资收益649
万元。（4）依靠科技进步，提升煤炭产业现代化水平公司近年来一直致力于采用先进适用技术改造和提升煤炭产业，提高机械化水
平和生产集约化程度，加快淘汰落后生产工艺步伐，坚定不移的走安全高效、集约化的路子。报告期推广应用高效、大功率电牵引采
煤机、掘进机、大采高液压支架、薄煤层开采设备，切实改进生产工艺；积极推广应用岩石液压钻车和岩石作业线，提高岩巷单进水
平；加快支护技术更新，大力推广先进煤巷掘进支护技术，提高巷道支护质量；辅助运输推广无极绳绞车等先进设备，提高生产环节
科技装备水平；安全重点工程进展顺利，目前公司所有高瓦斯矿井集中瓦斯抽放系统和风井建设正在紧张施工中，部分矿井瓦斯抽放
系统已完工并投入使用。（5）公司经营及赢利能力的连续性和稳定性“煤炭工业十一五规划”明确了建设大型煤炭基地，培育大型
煤炭企业集团的发展战略。母公司山西焦煤集团已被列为山西省2个拟建的亿吨级特大型煤炭企业集团之一，公司现正开发的兴县矿
区也被列入国家十三个大型煤炭基地的晋中煤炭基地规划中，属山西省“十一五”能源重点项目。目前公司在资源禀赋、生产规模、
技术和装备水平等方面具有明显领先优势，被公认为国内炼焦煤行业龙头企业，长期以来以稳健的经营和优秀的成长性为资本市场广
大投资者所关注。2、主营业务及经营状况本公司主营业务是煤炭的生产、洗选加工、销售及发供电，在国内冶炼精煤供给方面具有
重要地位。（1）报告期随着控股子公司山西西山热电有限责任公司及山西兴能发电有限责任公司的投产发电，公司主营业务及其结
构、主营业务盈利能力与2005年度相比均发生了变动，其中：电力产品在主营业务收入中的比重由2005年度的4.20%,增加到15%,电力
产品的主营业务利润率也比上年同期增加16.38个百分点。主营业务分行业和产品情况表：单位：万元主营业务分产品情况分行业和
分产品主营业务收入主营业务成本主营业务利润率（％）主营业务收入比上年增减（％）主营业务成本比上年增减（％）主营业务利
润率比上年增减煤炭采选业585675.94350748.1540.11%8.84%8.53%增加0.17个百分点电力、蒸汽、热水的生产和供应业103461.50725
64.7629.86%338.34%255.36%增加16.38个百分点主营业务分产品情况洗精煤464742.63303178.1834.76-0.39%3.66%减少2.56个百分点
其中：出口40208.1117874.1955.54%-5.48%-27.14%增加31.21个百分点国内424534.52285303.9832.80%0.12%6.48%减少10.89个百分
点洗混煤28577.03100.00%45.49%0.00%0原煤91507.4547569.9748.02%77.93%54.88%增加7.74个百分点煤泥848.83100.00%84.43%0.00
%0电力103461.5072564.7629.86%338.34%256.82%增加16.38个百分点主营业务分地区情况表：单位：万元地区主营业务收入主营业务
收入比上年同期增减（％）出口40,208.11-5.48%华北地区371,294.186.99%东北地区75,383.50-5.19%南方地区82,171.3413.07%（2
）主要供应商、客户情况：公司前五名供应商的情况：公司前五名供应商采购金额合计71,678,640.67元，占公司年度采购总额的比
例为2.69%。单位：元供应商名称本期采购总额占本期材料采购的比例太原市独山子润滑油加工厂19,942,576.360.75%太原市万柏林
区欣欣机电加工厂16,639,845.080.62%中国石化山西太原石油分公司14,468,200.000.54%北京中大业恒科技有限公司10,580,170.630
.40%鞍钢集团新钢铁有限公司10,047,848.600.38%公司前五名的客户的情况：公司前五名客户销售额合计为2,173,362,215.52元，占
公司销售总额的比例为31.54%。 单位：元客户名称本期销售总额占本期销售收入的比例山西省电力公司859,66
8,123.0512.46%鞍钢集团新钢铁有限责任公司390,385,002.715.66%宝山钢铁股份有限公司379,121,375.465.50%中煤进出口总公司青
岛分公司284,433,955.214.13%北京首钢股份有限公司260,753,759.093.78%（3）公司资产构成情况单位：元项目2006年12月31日200
5年12月31日增减幅度（%）资产总额10,455,918,837.849,357,832,474.8111.74%货币资金及应收票据3,100,694,305.542,632,494,3
25.9317.79%应收款项净额440,644,494.83398,309,575.5310.63%存货净额278,073,787.21325,664,066.43-14.61%长期投资净额252,
199,833.87297,909,820.66-15.34%固定资产5,903,954,687.835,539,312,571.596.58%长期负债2,586,319,008.492,193,111,635.07
17.93%股东权益5,153,322,510.654,610,808,024.1511.77%注：①公司资产总额增加的主要原因：一是货币资金及应收票据、应收款
项增加；二是控股子公司固定资产增加；三是无形资产和长期待摊费用增加。②货币资金及应收票据增加的主要原因是货款回收中，
银行承兑所占比重增加所致。③应收款项增加的主要原因是应收煤款增加。④存货减少的主要原因是销量增加，库存商品煤量降低所
致。⑤长期投资净额减少的主要原因是山西焦化股份有限公司股权分置改革时，本公司支付对价所致。⑥固定资产增加的原因是公司
投资的子公司基建项目完工转增资产所致。⑦长期负债增加的主要原因是控股子公司长期借款增加。⑧股东权益增加的主要原因是公
司经营利润增加和维简费资本性支出转入资本公积。（4）营业费用、管理费用、财务费用及所得税情况单位：元项目2006年度2005
年度增减幅度（%）营业费用431,219,360.35205,794,983.75109.54%管理费用642,651,227.50507,777,532.6226.56%财务费用104,59
5,554.5716,107,368.57549.36%所得税413,740,125.72455,441,026.32-9.16%注：①营业费用增加的主要原因是晋兴公司港口煤运费
及港杂费支出增加。②管理费用增加的主要原因是报告期工资、工资附加费、坏账准备、材料费等支出增加及子公司投产后管理费用
增加。③财务费用增加的主要原因是子公司投产后，银行贷款利息支出计入财务费用。④所得税减少的主要原因是所得税抵减项目金
额增加。（5）现金流量相关数据 单位：元项目2006年度2005年度增减幅度（%
）经营活动产生的现金流量总金额1,021,038,327.121,236,828,284.48-17.45%投资活动产生的现金流量总金额-962,795,681.07-1,2
65,180,407.3423.66%筹资活动产生的现金流量总金额-475,837,243.00-145,625,330.06-226.75%注：①经营活动产生的现金流量总
金额减少的主要原因是货款回收中银行承兑汇票增加。②投资活动产生的现金流量总金额增加的主要原因是控股子公司晋兴公司新建
项目投资所致。③筹资活动产生的现金流量总金额减少的原因是分配股利和归还贷款。3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业
绩分析（1）山西兴能发电有限责任公司（控股子公司）。该控股子公司由本公司与山西和信电力发展有限责任公司共同出资设立，
注册资本52585万元，本公司出资28922万元，占出资比例的55%；法定代表人：武华太；经营范围：电力开发，生产，发、供用电设
备的经营与维修技术咨询服务，技术人员培训，发电副产品综合利用的建筑材料及机电设备配件。报告期是该公司筹建的古交电厂一
期工程2*300MW机组投产后的第一个完整运行年，截止报告期末，该公司总资产282089万元，净资产61830万元，报告期内完成售电量
37.54亿千瓦时，实现主营业务收入85967万元，主营业务利润29883万元，净利润10761万元。（2）山西西山热电有限责任公司（控
股子公司）。该控股子公司由本公司与母公司山西焦煤集团有限责任公司共同出资设立，注册资本43929万元，本公司出资39929万元
，占出资比例的90.89%。法定代表人：李仪；经营范围：电力开发、生产及销售（按国家及有关部门批准文件经营）；发、供电设备
的经营与维修、技术咨询服务；发电副产品综合利用；建筑材料、普通机械产品及配件的批发、零售。报告期是该公司筹建的3*50MW
机组中的1#、2#机组进入投产后的第一个完整运行年，3#机组也具备了投产运行条件。截止报告期末，该公司总资产90717万元，净
资产40839万元，报告期内完成售电量6.76亿千瓦时，实现主营业务收入15032万元，主营业务利润-219万元，净利润-2630万元。亏
损的原因主要是由于3#机组尚未投产及配煤厂没有建成，不能按原设计使用洗煤副产品，现在大部分燃用煤使用的是原煤，使用量高
达70%，（3）山西晋兴能源有限责任公司（控股子公司）。该控股子公司由本公司与山西省经济建设投资公司共同出资设立，注册资
本：45000万元，本公司出资44700万元，占出资比例的99.33%。法定代表人：李仪；经营范围：煤炭销售、洗选加工、发供电、矿山
开发及设计施工、矿用及电力器材生产、经营、铁路运营等。截止报告期末，该公司总资产117246万元，净资产47934万元，报告期
内完成原煤产量201万吨，煤炭销量225万吨，其中精煤销量12万吨，实现主营业务收入44724万元，主营业务利润5142万元，净利润1
584万元。（4）山西焦化股份有限公司（参股公司）。2006年5月1日，山西焦化实施股改，公司持有山西焦化的股份由股改前的49,0
78,828股变为38,566,379股，占山西焦化总股本的19.01%。该公司注册资本：20285万元；法定代表人：潘得国；经营范围：主要从
事焦炭及相关化工产品的生产和销售。截止报告期末，该公司总资产315594.92万元，净资产103804.28万元，实现净利润3415.44万
元。（5）山西证券有限责任公司（参股公司）。公司投资3000万元参股山西证券，持股比例为2.93%。该公司注册资本10.25亿元。
（二）公司未来发展的展望1、公司所处行业的发展趋势《煤炭工业十一五发展规划》明确提出了加强宏观调控、重视煤炭对国家能
源的安全作用，实施建立煤炭大集团、大公司战略，强调保护环境，推广应用洁净煤技术，发展煤化工产业，延伸煤炭产业链的未来
煤炭工业发展方向。未来国家将采取整合为主，新建为辅等战略措施，对煤炭总量进行调控，同时通过建立大集团、大基地战略规范
煤炭行业生产流通秩序，提高行业集中度。今后煤炭成本将刚性上升，煤炭经济政策将不断完善，煤炭产能仍然保持较快增长，新增
产能使未来行业供需处于宽松态势，煤炭产量将向大型基地和大型国有公司集中，对下游行业定价能力将会增强。2、公司面临的市
场格局、机遇与挑战公司目前是国内最大的炼焦煤生产企业，其在生产规模、技术装备水平、资源禀赋等方面具有明显的优势，目前
公司85%的精煤资源供应国内重点长协客户，供应份额大，供需关系牢固，公司在炼焦煤行业的龙头地位基本稳固。未来根据《煤炭
工业十一五规划》中确定的大集团、大公司战略，公司发展必然会获益于国家煤炭行业政策的有力支持。但由于未来政策性成本的增
加，公司也面临成本上升压力。煤炭行业：公司面临的机遇有：从宏观经济方面看，随着国民经济快速发展，钢铁、电力用煤将继续
增长，同时煤化工产业将可能成为拉动煤炭需求的新增长点；从微观方面看，随着新增煤电机组的产能陆续释放、钢厂大型高炉比例
上升及冶金焦化行业产能不断扩展，优质动力煤、焦、肥精煤需求量仍会增加。从政策方面看，国家以煤为主的能源发展战略、建立
大型基地和大型集团的行业重组战略及严控小煤矿建设、压减小煤矿产量的调控政策将会给公司做大做强提供宝贵的政策机遇；煤炭
税费制度改革的加快，会有利于公司税负降到合理水平。面临的挑战：一是煤炭市场需求趋缓与产能快速增长的矛盾日益突出，结构
调整和节能降耗工作的推进，将使煤炭需求增幅趋缓；二是受政策性增资因素的影响，公司煤炭成本将会上升，07年山西省将向煤炭
企业征收可持续发展基金、矿山环境治理恢复保证金和煤矿转产发展资金，加上焦煤的资源税适用税额标准由公司目前执行的3.2元
增加到8元，公司吨煤成本将会大幅增加；三是铁路通道能力与资源供给、市场需求不相匹配，区域性供运需矛盾依然突出。电力行
业：2007年，华北区域电力供需总体平衡，山西省在2006年因装机不足导致供电紧张，07年也存在季节性紧张。但随着全国新增装机
容量不断投产发电，全国用电紧张局面得到缓解，电力供过于求的局面会逐步显现，机组利用小时总体下降，发电企业竞争将会加剧
。3、公司未来发展规划公司今后的发展将着重于以下几个方面：一是提升煤炭产业规模和生产效率，加大对现有矿井、选煤厂技术
改造，加快兴县新矿区的开发，实现煤炭生产的规模化、集约化、高效化和现代化；二是延伸煤－电产业链，积极推进古交电厂二期
项目的建设工作；三是加快实施资源战略，在充分挖掘现有矿井资源潜力的同时，积极争取新建矿区煤炭资源，加强炼焦煤资源的占
有和储备，进一步强化公司资源优势；四是以参股山西焦化为起点，推动煤－焦化产业链的延伸，建设焦化副产品加工利用项目，适
时开发煤炭气化和煤炭液化项目，推动公司经济效益的快速提升；五是注重企业发展与生态环境、区域环境的全面协调发展。在未来
15年内，通过全体员工的积极努力，力争将西山煤电建设成为主业突出、核心竞争力强、极具持续发展能力的现代化大型能源企业，
实现公司质量、效益的全面提升。4、公司针对风险因素采取的对策和措施：2007年，由于全国新建矿井投产高峰期到来，再加上取
消出口退税，增加出口关税，国内煤炭供应过剩的压力加大，同时在安全费、资源费、环保费、转产费等刚性成本推动下，煤炭行业
面临着煤炭产品成本和价格双重压力。虽然公司主营炼焦煤品种市场需要依然旺盛，但也要受到一定影响。公司针对上述风险因素，
提出了建立全面预算管理制度，将财务预算、会计核算、成本资金控制有机融合，实行严格的资金管理和成本管理；其次严把产品质
量，以产品质量的稳定，保持价格的稳定；不断扩大长协户、重点用户的供应份额和主体市场占有率，形成持久稳定的长期战略合作
伙伴关系，避免大的价格波动。5、新年度经营计划和措施2007年公司的主要生产经营目标是：原煤产量1515万吨，洗精煤产量781万
吨，商品煤销量1507万吨，发电量46.90亿度。并重点做好以下工作：一是推进本质安全型企业建设，建立安全责任的“刚性”约束
，加快采掘核心设备的升级速度，抓好主要环节的改造和重大隐患专项治理工作。二是着力提高经济运行质量，实行严格的资金管理
和成本管理。三是提高信息披露质量，以执行新会计准则为重点，切实提高资本市场财务会计信息披露质量；进一步落实内部信息披
露的责任制度。6、资金需求及使用计划根据新年度公司生产经营工作目标和我们对市场的预测，公司货币回笼继续保持平稳，有充
裕资金满足生产经营、安全投入和分红派息的需要。兴县矿区、古交电厂二期等大的投资项目批复开工后，公司资金会有一定缺口，
公司将通过包括银行贷款、股市融资、引入战略投资者等多方位拓展融资渠道，保证公司持续稳定发展。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况(一)关于2007年1月1
日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企
业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计
准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：1、所得税按照《企业会计准则第38号—
首次执行企业会计准则》在首次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同（包括应收款项、长期股权投资、应付工资、开办费
等）形成的可抵扣时间性差异的所得税影响进行追溯调整，共计调整递延所得税资产24,316,499.97元。2、少数股东权益本公司2006
年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东享有的权益为318,616,178.13元，新准则下计入股东权益，由此增加2007年1
月1日股东权益318,616,178.13元。此外，由于子公司资产、负债的账面价值与计税基础不同而计提的递延所得税资产中，归属于少
数股东权益2,967,458.37元，新准则下少数股东权益为321,583,636.50元。(二)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变
更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会
计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：1、根据新企业会计准则第6号长期投资的规定，公司将现行政策下对子
公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司合并报
表。2、根据企业会计准则第6号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合
规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。3、根据企业会计准则第16号政府补助的规定
，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资
产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司的当期利润和股东
权益。4、根据企业会计准则第17号借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行制度下的固定资产、房地产开发企业
的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和
存货等，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。5、根据企业会计准则第18号的所得税的规定，
公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
(三)上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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变更投资项目的资金总额 49,925.00
变更后的项目 对应的原承诺项 变更项目拟投入金 实际投入金 产生收益情况 是否符合计划进 是否符合预计收
目 额 额 度 益
西铭矿选煤厂洗选 古交电厂 9,996.00 5,121.55 0 否 否
系统技术改造项目
煤矸石综合利用电 古交电厂 39,929.00 39,929.00 -2630 是 否
厂项目
合计 - 49,925.00 45,050.55 - - -
未达到计划进度和 2001年9月10日，经公司2001年第一次临时股东大会审议通过，变更古交电厂一期工程项目除资本金以外的募集
预计收益的说明（ 资金4963万元用于西铭矿洗选系统项目改造。后由于煤炭市场供求关系发生变化，西铭矿原煤产品市场销路较
分具体项目） 好，公司决定该项目适时而建。本报告期，公司根据电煤市场需求现状，决定上马该项目。煤矸石综合利用电
厂项目亏损原因主要是由于3#机组尚未投产及配煤厂没有建成，不能按原设计使用洗煤副产品，现在大部分燃
用煤使用的是原煤，使用量高达70%。
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6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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项目 项目金额 项目进度 项目收
名称 益情况
岢瓦 117000.0 报告期岢瓦铁路项目共完成投资35756万元，完成铁路投资的30%，其中征地拆迁投资11070万元，工程投 0
铁路 0 资23029万元，其它投资1657万元。目前由于受征地、拆迁工作进展的影响，该项目预计完工时间2008年6
项目 月。主体工程形象进度：a、隧道工程：共8座，其中7座已全部贯通，累计完成开挖及初期支护8520延长
米。b、桥梁工程：全线大中小桥共38座，其中基础工程完成80%。c、涵洞工程：共130座，已开工84座，
完工73座。d、站场工程：共3处，其中2处站场土石方工程全部完成。e、路基工程：共268万断面方，完
成152万断面方。（3）《离柳矿区（兴县区）总体规划》及1500万吨煤矿改扩建及配套选煤厂立项批复工
作进展情况：截止报告期末，国家发改委已对《离柳矿区（兴县区）总体规划》有了初步意见，并通过了
国土资源部的会签，现正在国家发改委审批中。《斜沟煤矿（1500万吨）矿井及选煤厂环境影响报告》已
通过国家环保总局的评审；该项目《可行性研究报告》已编制完成，待资源划界批复后组织评审；《水土
保持方案》等其他专项报告正在编制中。
合计 117000.0 - -
0
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6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
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经北京立信会计师事务所审计，期初未分配利1,524,445,101.75元，2006年已分配股利484,800,000.00元，公司2006年度实现净利润
974,438,366.22元，提取10%的法定盈余公积金共计97,438,380.36元，期末留存可供分配的利润1,916,645,087.61元，其中本次拟分
配股利484,800,000.00元。剩余留存以后年度分配。董事会拟以2006年12月31日的总股本121200万股为基数，向全体股东每10股派现
金股利人民币4元（含税），共计48480万元。2006年度无资本公积金转增股本预案。
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公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
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2006年4月24日，山西焦化股份有限公司第二十一次股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过了《山西焦化股份有限公司股权
分置改革方案》，公司作为其第二大股东参与了山西焦化股权分置改革。（详见2006年7月26日巨潮资讯网公司《2006年度中期报告
全文》）该事项对报告期经营成果与财务状况的影响：报告期公司参股山西焦化实现投资收益649万元，摊销股权投资差额176万元后
，对报告期公司利润影响额为473万元。
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7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 30,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 163,000.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 163,000.00
担保总额占公司净资产的比例 31.63%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 88,000.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 88,000.00
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7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比 交易金额 占同类交易金额的比
例 例
山西焦煤集团西山煤矿总公司 19,861.93 3.85% 174,824.24 15.68%
合计 19,861.93 3.85% 174,824.24 15.68%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额19,861.93万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
山西焦煤集团有限责任公 公司股权分置改革方案实施后，山西焦煤集团有限责任 履约中 严格履行承诺
司 公司所持有的非流通股股份自取得流通权之日起，在12
个月内不上市交易或者转让；在前述承诺期期满后，截
至2010年12月31日之前，所持非流通股份均不上市交易
（但不包括山西焦煤集团如实施股份增持计划在二级市
场购入的西山煤电股票）；从2006年度开始连续三年现
金分红比例将不低于当年实现可分配利润的50%，公司
将提出分红预案，并保证在相关股东会议表决时对该议
案投赞成票。
太原西山劳动服务中心 其持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，十二个 履约完毕 严格履行承诺
山西庆恒建筑（集团）有 月内不上市交易或者转让。
限公司
太原市杰森实业有限公司
太原佳美彩印包装有限公
司
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7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
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2006年4月3日，就沈阳凯联物资有限公司诉中诚资产管理有限公司及西藏金珠（集团）有限公司债权案，北京市高级人民法院作出（
2005）高民终字第1386号民事判决，2006年4月15日，北京市第二中级人民法院依据以上终审判决，向被执行人中诚资产管理有限公
司发出执行通知。2006年6月5日及8月3日，在被执行人中诚资产管理有限公司未按上述执行通知履行其应承担义务的情况下，北京市
第二中级人民法院分别作出四个民事裁定。（详见2006年7月26日、10月18日巨潮资讯网公司《2006年度中期报告》、《2006年第三
季度报告全文》）。其中，2006年8月3日北京市第二中级人民法院作出（2006）二中执字第477-3号民事裁定，因中国诚信信用管理
有限公司(原名称为中国诚信证券评估有限公司)作为被执行人中诚资产管理有限公司的股东之一，对其开办时投入的1000万元注册资
金不实，故裁定：“北京市高级人民法院（2005）高民终字第1386号民事判决确定的被执行人中诚资产管理有限公司应履行的给付义
务及申请执行费、执行中实际支出的费用由中国诚信信用管理有限公司在注册资金不实的范围内承担连带清偿责任。”报告期末，北
京市第二中级人民法院已冻结中国诚信信用管理有限公司对“中诚信证券评估有限公司”的出资4100万元（占注册资本的82%）、S*S
T创智法人股40万股，正在强制执行中。
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§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,203,970,842.36 878,955,406.40 1,621,565,439.31 1,459,256,204.43
短期投资 49,051,894.02 49,051,894.02
应收票据 1,896,723,463.18 1,767,243,463.18 1,010,928,886.62 967,597,315.23
应收股利
应收利息
应收账款 357,243,181.97 264,948,265.48 307,566,543.29 200,080,363.14
其他应收款 83,401,312.86 61,328,188.45 90,743,032.24 60,653,485.64
预付账款 200,018,780.58 13,663,452.25 43,138,910.43 33,795,863.83
应收补贴款
存货 278,073,787.21 225,164,264.68 325,664,066.43 282,512,286.48
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 425,000.00 425,000.00 425,000.00 425,000.00
流动资产合计 4,019,856,368.16 3,211,728,040.44 3,449,083,772.34 3,053,372,412.77
长期投资：
长期股权投资 252,199,833.87 1,428,823,119.91 297,909,820.66 1,121,925,449.17
长期债权投资
长期投资合计 252,199,833.87 1,428,823,119.91 297,909,820.66 1,121,925,449.17
合并价差
固定资产：
固定资产原价 7,616,008,133.60 4,212,908,537.25 6,982,191,122.03 3,766,741,061.80
减：累计折旧 2,623,710,625.50 2,368,175,950.00 2,036,088,711.80 1,974,704,627.87
固定资产净值 4,992,297,508.10 1,844,732,587.25 4,946,102,410.23 1,792,036,433.93
减：固定资产减值准备
固定资产净额 4,992,297,508.10 1,844,732,587.25 4,946,102,410.23 1,792,036,433.93
工程物资 196,925,643.22 409,648,018.14
在建工程 714,731,536.51 133,336,873.07 183,562,143.22 9,831,492.10
固定资产清理
固定资产合计 5,903,954,687.83 1,978,069,460.32 5,539,312,571.59 1,801,867,926.03
无形资产及其他资产：
无形资产 210,000,074.52 59,696,888.03 61,442,500.62 61,442,500.62
长期待摊费用 69,907,873.46 69,907,873.46 10,083,809.60 10,083,809.60
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 279,907,947.98 129,604,761.49 71,526,310.22 71,526,310.22
递延税项：
递延税款借项
资产总计 10,455,918,837.84 6,748,225,382.16 9,357,832,474.81 6,048,692,098.19
流动负债：
短期借款 180,000,000.00 30,000,000.00
应付票据 18,975,800.00 5,000,000.00
应付账款 775,092,766.40 314,593,230.82 1,005,350,280.33 355,293,966.66
预收账款 340,241,264.21 315,480,155.22 149,896,540.07 135,920,173.38
应付工资 86,246,082.57 81,108,769.16 118,532,836.89 114,116,206.64
应付福利费 47,470,772.37 31,774,840.99 39,536,334.46 31,622,812.62
应付股利
应交税金 142,530,958.10 108,598,699.91 138,373,994.59 131,067,203.34
其他应交款 17,580,078.76 17,162,365.78 15,865,107.34 15,730,299.15
其他应付款 838,973,465.10 566,862,024.55 476,080,151.25 375,756,071.37
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
其他流动负债 90,549,953.06 89,746,868.61 52,864,770.67 52,060,970.18
流动负债合计 2,397,661,140.57 1,565,326,955.04 2,281,500,015.60 1,341,567,703.34
长期负债：
长期借款 2,520,000,000.00 2,133,600,000.00 43,600,000.00
应付债券
长期应付款 55,999,008.49 19,310,479.12 49,191,635.07 42,396,370.70
专项应付款 10,320,000.00 10,320,000.00 10,320,000.00 10,320,000.00
其他长期负债
长期负债合计 2,586,319,008.49 29,630,479.12 2,193,111,635.07 96,316,370.70
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,983,980,149.06 1,594,957,434.16 4,474,611,650.67 1,437,884,074.04
少数股东权益 318,616,178.13 272,412,799.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,212,000,000.00 1,212,000,000.00 1,212,000,000.00 1,212,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 1,212,000,000.00 1,212,000,000.00 1,212,000,000.00 1,212,000,000.00
资本公积 1,523,432,336.86 1,523,432,336.86 1,470,556,216.58 1,470,556,216.58
盈余公积 501,245,086.18 501,245,086.18 403,806,705.82 403,806,705.82
其中：法定公益金 134,602,235.27 134,602,235.27
未分配利润 1,916,645,087.61 1,916,590,524.96 1,524,445,101.75 1,524,445,101.75
其中：现金股利 484,800,000.00 484,800,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 5,153,322,510.65 5,153,267,948.00 4,610,808,024.15 4,610,808,024.15
负债和所有者权益（或股东权益 10,455,918,837.84 6,748,225,382.16 9,357,832,474.81 6,048,692,098.19
）合计
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 6,891,374,376.63 5,703,974,482.32 5,617,081,446.57 5,351,036,742.61
减：主营业务成本 4,233,129,035.06 3,616,891,402.97 3,435,991,360.42 3,249,075,397.36
主营业务税金及附加 73,423,164.22 50,699,665.20 53,668,830.67 48,665,868.65
二、主营业务利润（亏损以“-” 2,584,822,177.35 2,036,383,414.15 2,127,421,255.48 2,053,295,476.60
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” 22,106,019.78 25,276,505.92 22,154,319.58 27,074,430.58
号填列）
减：营业费用 431,219,360.35 234,447,330.71 205,794,983.75 194,387,719.79
管理费用 642,651,227.50 570,252,715.34 507,777,532.62 463,851,665.67
财务费用 104,595,554.57 -17,173,682.65 16,107,368.57 -15,361,298.85
三、营业利润（亏损以“-”号填 1,428,462,054.71 1,274,133,556.67 1,419,895,690.12 1,437,491,820.57
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 7,279,943.52 58,294,608.23 7,916,122.78 -9,041,061.68
列）
补贴收入 1,792,944.86 1,792,944.86 1,681,881.10 1,681,881.10
营业外收入 1,823,575.10 1,785,420.10 599,876.60 599,876.60
减：营业外支出 5,046,371.33 1,789,910.00 7,296,840.77 6,776,840.77
四、利润总额（亏损以“-”号填 1,434,312,146.86 1,334,216,619.86 1,422,796,729.83 1,423,955,675.82
列）
减：所得税 413,740,125.72 359,832,816.29 455,441,026.32 449,062,505.96
少数股东损益 46,133,654.92 -7,537,466.35
加：未确认的投资损失本期发生
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 974,438,366.22 974,383,803.57 974,893,169.86 974,893,169.86
）
加：年初未分配利润 1,524,445,101.75 1,524,445,101.75 938,185,907.37 938,185,907.37
其他转入
六、可供分配的利润 2,498,883,467.97 2,498,828,905.32 1,913,079,077.23 1,913,079,077.23
减：提取法定盈余公积 97,438,380.36 97,438,380.36 97,489,316.99 97,489,316.99
提取法定公益金 48,744,658.49 48,744,658.49
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 2,401,445,087.61 2,401,390,524.96 1,766,845,101.75 1,766,845,101.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 484,800,000.00 484,800,000.00 242,400,000.00 242,400,000.00
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 1,916,645,087.61 1,916,590,524.96 1,524,445,101.75 1,524,445,101.75
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少） -75,384,240.51 -75,384,240.51
利润总额
5．债务重组损失 1,621,000.00 1,621,000.00
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 6,443,444,335.81 4,969,584,384.94
收到的税费返还 914,326.23 914,326.23
收到的其他与经营活动有关的现金 24,620,139.89 20,313,626.09
经营活动现金流入小计 6,468,978,801.93 4,990,812,337.26
购买商品、接受劳务支付的现金 1,812,678,902.63 1,249,031,706.29
支付给职工以及为职工支付的现金 884,697,770.13 798,800,496.63
支付的各项税费 1,118,235,215.95 919,338,381.55
支付的其他与经营活动有关的现金 1,632,328,586.10 1,462,296,282.47
经营活动现金流出小计 5,447,940,474.81 4,429,466,866.94
经营活动产生的现金流量净额 1,021,038,327.12 561,345,470.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 5,455,540.74 5,455,540.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资 378,007.00 378,007.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 106,345.60
投资活动现金流入小计 55,939,893.34 55,833,547.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,006,672,610.49 277,430,346.99
产所支付的现金
投资所支付的现金 10,800,000.00 300,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1,262,963.92
投资活动现金流出小计 1,018,735,574.41 577,430,346.99
投资活动产生的现金流量净额 -962,795,681.07 -521,596,799.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 560,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 560,000,000.00
偿还债务所支付的现金 413,600,000.00 133,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 622,237,243.00 486,449,469.10
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,035,837,243.00 620,049,469.10
筹资活动产生的现金流量净额 -475,837,243.00 -620,049,469.10
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -417,594,596.95 -580,300,798.03
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 974,438,366.22 974,383,803.57
加：计提的资产减值准备 8,233,200.08 7,672,049.29
固定资产折旧 473,286,848.63 280,633,156.25
无形资产摊销 6,250,630.90 1,745,612.59
长期待摊费用摊销 234,507.20 234,507.20
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -445,927.00 -445,927.00
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 125,408,925.07 1,649,469.10
投资损失（减：收益） -7,279,943.52 -58,294,608.23
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 47,590,279.22 57,348,021.80
经营性应收项目的减少（减：增加） 533,074,282.75 624,951,320.36
经营性应付项目的增加（减：减少） -1,185,886,497.35 -1,328,531,934.61
其他
少数股东损益 46,133,654.92
经营活动产生的现金流量净额 1,021,038,327.12 561,345,470.32
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,203,970,842.36 878,955,406.40
减：现金的期初余额 1,621,565,439.31 1,459,256,204.43
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -417,594,596.95 -580,300,798.03
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 5,153,322,510.65
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 24,316,499.97
少数股东权益 318,616,178.13
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 5,496,255,188.75
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会计师事务所的审阅意见
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关于山西西山煤电股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告京信核字[2007]076号山西西山煤电股份有限公司全体
股东：我们审阅了后附的山西西山煤电股份有限公司（以下简称“西山煤电公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“
差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通
知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是西山煤电公司管理层的责任。我们的责任是在实施审
阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审
阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于
询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否
遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根
据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知
”的有关规定编制。此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1
月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。北京立信会计师事务所有限公司中国注册会
计师：刘旻中国●北京中国注册会计师：刘志红二○○七年三月六日
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山西西山煤电股份有限公司董事会
二○○七年三月六日