证券代码：000983 证券简称：西山煤电
山西西山煤电股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人车树春先生、主管会计工作负责人李群先生及会计机构负责人黄振山先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末
总资产 15,539,112,061.16 11,735,144,783.88
所有者权益（或股东权益） 7,951,674,099.69 5,900,654,338.29
每股净资产 3.28 4.87
年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净额 2,667,157,772.99
每股经营活动产生的现金流量净额 1.10
报告期 年初至报告期期末
净利润 1,435,955,907.35 2,669,139,761.40
基本每股收益 0.5924 1.1011
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 1.1034
稀释每股收益 0.5924 1.1011
净资产收益率 18.06% 33.57%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 16.26% 33.64%
================续上表=========================
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 32.42%
所有者权益（或股东权益） 34.76%
每股净资产 -32.65%（注）
比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 69.52%
每股经营活动产生的现金流量净额 -15.38%（注）
本报告期比上年同期增减（％）
净利润 548.74%
基本每股收益 223.72%（注）
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -
稀释每股收益 223.72%（注）
净资产收益率 增加14.04个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加12.24个百分点
注：报告期，公司实施2008年中期分红派息方案后，总股本由121200万股变更为242400万股，每股净资产、每股经营活
动产生的现金流量净额、本报告期基本每股收益、稀释每股收益与上年同期同口径相比分别增加34.76%、69.52%、548.74%、
548.74%。公司年初至报告期期末基本每股收益与上年同期同口径相比增加229.18%。
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 1,270,028.76
营业外支出 -8,750,947.02
所得税影响数 1,870,229.57
合计 -5,610,688.69
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 86,366
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
嘉实稳健开放式证券投资基金 66,272,741 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 61,327,998 人民币普通股
易方达价值成长混合型证券投资基金 37,184,400 人民币普通股
融通新蓝筹证券投资基金 30,904,642 人民币普通股
宝钢集团有限公司 20,000,000 人民币普通股
汇添富均衡增长股票型证券投资基金 19,149,466 人民币普通股
招商核心价值混合型证券投资基金 18,288,855 人民币普通股
华安宏利股票型证券投资基金 17,999,777 人民币普通股
华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 12,780,758 人民币普通股
招商优质成长股票型证券投资基金 12,442,835 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、截止报告期末，公司资产负债表项目大幅变动原因分析：
(1) 报告期末，货币资金较期初增加68876万元，增幅32.58%；应收票据较年初增加133621万元，增幅为112.31%；主要系煤炭市场需求旺盛，煤价上涨，公司的煤款回收情况较好。
(2) 报告期末，应收账款比期初增加34714万元，增幅100.53%，主要系吨煤售价上涨，应收煤款相应增加所致。
(3) 报告期末，其他应收款比期初增加3994万元，增幅78.93%，主要为经办人借土地使用权款未结算所致；
(4) 报告期末，预付账款比期初增加33549万元，增幅126.40%，主要为子公司预付工程款未结算所致。
(5) 报告期末，存货比期初增加15182万元，增幅42.23%。主要为晋兴公司原煤库存增加所致。
(6) 报告期末，长期股权投资比期初增加37107万元，增幅76.54%。主要是母公司对外投资增加所致。
(7) 报告期末，在建工程比期初增加76699万元，增幅55.57％。主要是晋兴公司苛瓦铁路项目投入增加所致。
(8) 报告期末，短期借款比期初减少2400万元, 减幅20%，为子公司流动资金借款减少所致。
(9) 报告期末，预收账款比期初增加25893万元，增幅58.85%。主要是预收煤款增加。
(10) 报告期末，应付职工薪酬比期初增加14340万元，增幅121.34％。主要系期末跨月工资未付所致。
(11) 报告期末，应交税费比期初增加49775万元，增幅194%，主要系三季度企业所得税跨月未缴纳所致。
(12) 报告期末，其他流动负债比期初增加7809万元，增幅51.42%。主要系本年计提维简费未结算所致。
(13) 报告期末，长期应付款比期初增加48855万元，增幅582.79%主要系本报告期公司煤矿安全费用计提标准提高及安全费用、环境治理保证金、转产发展基金尚未结算所致。
(14) 报告期末，专项应付款比期初增加1758万元，增幅38.92%。主要系本报告期公司收到国债资金所致。
(15) 报告期末，其他非流动负债比期初增加60万元，增幅66.67%。主要系本报告期公司收到的环保返还款所致。
(16) 报告期末，股本比期初增加121200万元，增幅100%，主要系本年资本公积转增股本和送红股所致。
(17) 报告期末，资本公积比期初减少60600万元，减幅36.09%，主要系本年资本公积转增股本。
(18)报告期末，少数股东权益比期初增加39934万元，增幅79.72%，主要系本报告期子公司实现利润所致。
2、截止报告期末，公司利润表项目大幅变动原因分析：
(1) 营业收入比上年同期增长395000万元，增幅69.24%，主要系本年煤价上涨所致。
(2) 营业成本比上年同期增长143425万元，增幅41.76%，主要系材料、工资等上涨所致。
3、截止报告期末，公司现金流量表项目大幅变动原因分析：
(1) 经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加109377万元，增幅69.52%，主要系本期销售增长幅度大于购买商品、 支付劳务等流出增长幅度所致。
(2)投资活动产生的现金流量本期比上年同期减少74965万元，降幅76.91%，主要系子公司基建投资增加所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少8135万元，降幅47.11%，主要系子公司本期银行借款减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2008年8月10日，公司与鄂尔多斯市乌审旗世林化工有限责任公司签订协议，合作开发4×30万吨（一期30万吨）煤制甲醇项目。该项目一期工程估算投资11.6亿元，项目资本金比例50%，计5.8亿元。世林公司出资3.48亿元，持股比例60%；本公司出资2.32亿元，持股比例40%（详见2008年8月12日《证券时报》、《中国证券报》刊登的公司对外投资公告）。报告期公司已完成对该项目注资2.32亿元。
2、2008年8月10日，公司就上调杜儿坪矿原煤采购价格，与山西焦煤集团西山煤矿总公司协商修订了购煤合同补充条款。
从2008年8月1日起，公司采购杜儿坪矿入洗原煤价格上调到680元/吨（含税）（详见2008年8月12日《证券时报》、《中国证券报》刊登的公司日常关联交易公告）。调价后，预计2008年度关联交易支出增加39840万元。四季度公司将根据瘦精煤销售价格调整情况，对公司采购杜儿坪矿入洗原煤价格，与山西焦煤集团西山煤矿总公司在协商基础上进行调整。同时履行相应关联交易审批及信息披露程序。
3、2008年9月2日，公司2008年第一次临时股东大会审议通过了2008年中期利润分配预案及公积金转增股本预案：以公司总股本121200 万股为基数，向全体股东每10股送5股转增5股派现金0.6元人民币 (含税)。2008年9月12日，08年中期分红派息实施完毕。
4、
关联交 按产品或劳 关联人 2008年预计总
易类别 务交易内容 金额
母公司关 入洗原料煤、 山西焦煤集团西山 131232(含税)
联交易： 港口配煤 煤矿总公司
1、采购 铁路专用线 山西焦煤集团西山 2538(含税)
服务 煤矿总公司
马兰矿取送 山西焦煤集团西山 848(含税)
车服务 煤矿总公司
办公楼及仓 山西焦煤集团西山 726(含税)
库租赁 煤矿总公司
修理及制造 山西焦煤集团西山 8000(含税)
煤矿总公司
2、销售 瘦精煤 山西焦化集团有限公司 16750(含税)
子公司西 采购燃料煤 山西焦煤集团有限责任
山热电： 公司
1、采购 10608.75（含税)
2、销售 供用热 山西焦煤集团西山煤矿 3900(含税)
总公司
子公司兴 采购燃料煤 山西焦煤集团公司西山
能公司： 多种经营总公司
1、采购 46320（含税）
合计 220922.75（含税）
================续上表=========================
关联交 截止2008年三 定价原则 结算方式
易类别 季度金额
母公司关 95414(含税) 市场定价 转账支付
联交易：
1、采购 1784(含税) 政府定价 发票结算、转
账支付
308(含税) 协议定价 发票结算、转
账支付
381(含税) 协议定价 每年末转账
支付
5651(含税) 市场定价 转账支付
2、销售 31638(含税) 市场定价 转账支付
子公司西
山热电：
1、采购 8104(含税) 市场定价 转账支付
2、销售 2768(含税) 协议定价 转账支付
子公司兴
能公司：
1、采购 32616(含税) 市场定价 转账支付
合计 178664(含税)
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东山西焦煤集团有限责任公司承诺：股改方案实施后，山西焦煤集团所持有的非流通股股份自取得流通权之日（2005年10月28日）起，在12个月内不上市交易或者转让。在前述承诺期期满后，截至2010年12月31日之前，所持非流通股份均不上市交易（但不包括山西焦煤集团如实施股份增持计划在二级市场购入的西山煤电股票）。从2006年度开始连续三年现金分红比例将不低于当年实现可分配利润的50%，公司将提出分红预案，并保证在相关股东会议表决时对该议案投赞成票。所持股份截止报告期末未上市交易或者转让。承诺履行情况：06、07年公司连续两年分红在50%以上。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
由于公司前三季度煤炭产品价格持续上涨，经财务部门初步测算，预计2008年1-12月公司净利润比上年同期增长200%-250% 。
3.5 其他需说明的重大事项
1、2008年8月28日-9月10日间，公司根据战略投资需要，累计从二级市场上买入山西焦化股票（600740）1901.27万股，平均价格6.29元，占山西焦化总股本的1.93%。增持后公司持有山西焦化股份8804.55万股，占山西焦化总股本的15.56%。
公司计划在2008年8月28日后的12个月内累计增持山西焦化股票比例不超过其股份总数的2%（含已增持部分）。同时承诺，在增持期间及法定期限内不减持所持有的山西焦化股份。
2、2008年10月6日-9日，公司控股股东山西焦煤集团有限责任公司在二级市场累计增持西山煤电股票24,480,042股，占公司股份总额的1.01%。焦煤集团拟自2008年10月6日起12个月内继续在二级市场增持西山煤电股份，累计增持比例不超过本公司股份总数的2%（含已增持部分）。同时焦煤集团承诺：在增持期间及法定期限内不减持其所持有的本公司股份。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比 期末账面值
例
600740 山西焦化 326,908,198.10 15.56% 424,750,255.15
合计 326,908,198.10 - 424,750,255.15
================续上表=========================
证券代码 报告期损益 报告期所有者权益变动
600740 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
2008年07月02 公司 实地调研 招商证券卢平
日
2008年07月02 公司 实地调研 富国基金李公民
日
2008年07月17 公司 实地调研 华泰证券王广举
日
2008年07月17 公司 实地调研 东海证券谷三剑
日
2008年07月17 公司 实地调研 中银基金史彬
日
2008年08月14 公司 实地调研 国信证券杨立宏等
日
================续上表=========================
接待时间 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月02 公司基本面
日
2008年07月02 公司基本面
日
2008年07月17 公司基本面
日
2008年07月17 公司基本面
日
2008年07月17 公司基本面
日
2008年08月14 联合调研（15人）
日
2008年08月26 公司 实地调研 中信证券王野等7人 公司基本面
日
2008年08月26 公司 实地调研 华宝兴业基金李化松 公司基本面
日
2008年08月26 公司 实地调研 中海基金赵艰申 公司基本面
日
2008年09月04 公司 实地调研 新时代证券王亮 公司基本面
日
2008年09月09 公司 实地调研 麦格理证券刘晓宁 公司基本面
日
2008年09月09 公司 实地调研 东兴证券谭可 公司基本面
日
2008年09月13 公司 实地调研 荷兰银行沈淑慧 公司基本面
日
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
期末数
项目 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,802,501,128.66 1,952,592,680.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,325,916,646.88 2,170,607,831.48
应收账款 692,429,868.44 585,431,054.67
预付款项 600,896,258.03 13,759,353.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 90,542,593.20 47,716,010.25
买入返售金融资产
存货 511,328,589.60 343,217,043.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 425,000.00 425,000.00
流动资产合计 7,024,040,084.81 5,113,748,974.37
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
================续上表=========================
期初数
项目 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,113,743,123.23 1,758,339,831.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,189,714,862.62 1,037,581,556.44
应收账款 345,288,286.99 254,153,253.63
预付款项 265,406,641.78 14,885,997.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 50,600,046.48 44,760,804.27
买入返售金融资产
存货 359,514,841.90 277,814,321.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 425,000.00 425,000.00
流动资产合计 4,324,692,803.00 3,387,960,764.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 855,856,755.15 3,309,767,955.15
投资性房地产
固定资产 5,287,528,848.17 1,974,216,956.99
在建工程 2,147,316,462.95 351,617,548.04
工程物资 1,599,045.39
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 195,218,309.46 56,859,013.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,991,569.60 9,975,689.60
递延所得税资产 17,560,985.63 14,035,478.30
其他非流动资产
非流动资产合计 8,515,071,976.35 5,716,472,641.93
资产总计 15,539,112,061.16 10,830,221,616.30
流动负债：
短期借款 96,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,378,465,929.85 588,497,658.47
预收款项 698,894,259.34 651,628,506.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 261,579,130.45 232,892,319.08
应交税费 754,319,765.96 697,616,202.30
应付利息
其他应付款 214,754,756.94 142,411,724.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00
其他流动负债 229,971,644.26 205,514,492.81
流动负债合计 3,673,985,486.80 2,518,560,902.85
非流动负债：
长期借款 2,376,560,000.00
应付债券
长期应付款 572,384,724.07 502,371,491.80
专项应付款 62,751,018.00 62,751,018.00
================续上表=========================
长期股权投资 484,788,569.79 1,851,206,569.79
投资性房地产
固定资产 5,291,623,759.92 2,104,910,260.29
在建工程 1,380,326,930.34 176,811,793.54
工程物资 26,944,583.55
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 200,973,250.32 57,951,275.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,252,315.20 10,252,315.20
递延所得税资产 15,542,571.76 11,331,814.15
其他非流动资产
非流动资产合计 7,410,451,980.88 4,212,464,028.41
资产总计 11,735,144,783.88 7,600,424,793.19
流动负债：
短期借款 120,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,545,992,335.78 756,059,303.05
预收款项 439,961,429.71 363,137,890.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 118,175,993.85 107,753,164.96
应交税费 256,565,957.12 208,274,812.12
应付利息
其他应付款 163,106,221.46 117,113,907.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00
其他流动负债 151,875,631.16 141,766,581.71
流动负债合计 2,835,677,569.08 1,694,105,660.03
非流动负债：
长期借款 2,368,000,000.00
应付债券
长期应付款 83,825,614.32 83,632,384.48
专项应付款 45,171,018.00 45,171,018.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,500,000.00 600,000.00
非流动负债合计 3,013,195,742.07 565,722,509.80
负债合计 6,687,181,228.87 3,084,283,412.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,424,000,000.00 2,424,000,000.00
资本公积 1,073,256,322.43 1,012,490,524.80
减：库存股
盈余公积 602,644,045.66 602,644,045.66
一般风险准备
未分配利润 3,851,773,731.60 3,706,803,633.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 7,951,674,099.69 7,745,938,203.65
少数股东权益 900,256,732.60
所有者权益合计 8,851,930,832.29 7,745,938,203.65
负债和所有者权益总计 15,539,112,061.16 10,830,221,616.30
================续上表=========================
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 900,000.00
非流动负债合计 2,497,896,632.32 128,803,402.48
负债合计 5,333,574,201.40 1,822,909,062.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,212,000,000.00 1,212,000,000.00
资本公积 1,679,256,322.43 1,618,490,524.80
减：库存股
盈余公积 602,644,045.66 602,644,045.66
一般风险准备
未分配利润 2,406,753,970.20 2,344,381,160.22
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 5,900,654,338.29 5,777,515,730.68
少数股东权益 500,916,244.19
所有者权益合计 6,401,570,582.48 5,777,515,730.68
负债和所有者权益总计 11,735,144,783.88 7,600,424,793.19
4.2 本报告期利润表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目 合并 母公司 合并
一、营业总收入 4,360,813,232.67 3,862,813,256.14 2,010,983,643.94
其中：营业收入 4,360,813,232.67 3,862,813,256.14 2,010,983,643.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,390,442,853.58 2,043,932,585.78 1,668,917,231.24
其中：营业成本 1,887,440,756.41 1,669,492,382.67 1,251,427,410.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 42,153,555.94 36,608,023.91 21,657,642.10
销售费用 99,643,569.54 55,652,397.65 149,889,667.94
管理费用 334,693,350.49 288,838,643.20 211,452,212.33
财务费用 26,511,621.20 -6,658,861.65 34,570,298.83
资产减值损失 -80,000.00
================续上表=========================
项目 母公司
一、营业总收入 1,685,710,362.29
其中：营业收入 1,685,710,362.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,349,928,557.32
其中：营业成本 1,092,933,786.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 15,051,436.95
销售费用 66,079,442.40
管理费用 177,596,169.82
财务费用 -1,732,278.40
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 1,970,370,379.09 1,818,880,670.36
列）
加：营业外收入 177,936.09 78,414.01
减：营业外支出 3,713,960.05 697,500.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 1,966,834,355.13 1,818,261,584.37
号填列）
减：所得税费用 498,304,784.29 454,565,396.09
五、净利润（净亏损以“-”号填 1,468,529,570.84 1,363,696,188.28
列）
归属于母公司所有者的净 1,435,955,907.35 1,363,696,188.28
利润
少数股东损益 32,573,663.49
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.5924 0.5626
（二）稀释每股收益 0.5924 0.5626
================续上表=========================
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 342,066,412.70 335,781,804.97
列）
加：营业外收入 1,433,070.68 1,354,494.28
减：营业外支出 1,264,817.47 211,400.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 342,234,665.91 336,924,899.25
号填列）
减：所得税费用 117,572,163.70 112,166,789.43
五、净利润（净亏损以“-”号填 224,662,502.21 224,758,109.82
列）
归属于母公司所有者的净 221,346,969.41 224,758,109.82
利润
少数股东损益 4,195,437.46
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.183 0.185
（二）稀释每股收益 0.183 0.185
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目 合并 母公司 合并
一、营业总收入 9,654,875,540.97 8,486,628,050.69 5,704,881,163.26
其中：营业收入 9,654,875,540.97 8,486,628,050.69 5,704,881,163.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,035,042,909.67 5,038,378,233.40 4,457,990,134.84
其中：营业成本 4,868,828,456.47 4,185,788,292.01 3,434,576,443.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 100,750,383.47 81,827,322.72 61,723,383.98
================续上表=========================
项目 母公司
一、营业总收入 4,799,810,538.90
其中：营业收入 4,799,810,538.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,639,172,578.93
其中：营业成本 2,968,245,818.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 44,719,032.51
销售费用 214,033,129.20 127,517,268.39
管理费用 763,264,205.65 649,333,902.30
财务费用 77,973,815.55 -16,903,208.61
资产减值损失 10,192,919.33 10,814,656.59
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 3,619,832,631.30 3,448,249,817.29
列）
加：营业外收入 1,270,028.76 159,074.68
减：营业外支出 8,750,947.02 3,290,480.21
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 3,612,351,713.04 3,445,118,411.76
号填列）
减：所得税费用 906,832,763.23 858,575,938.79
五、净利润（净亏损以“-”号填 2,705,518,949.81 2,586,542,472.97
列）
归属于母公司所有者的净 2,669,139,761.40 2,586,542,472.97
利润
少数股东损益 36,379,188.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.1011 1.0671
（二）稀释每股收益 1.1011 1.0671
================续上表=========================
销售费用 328,475,599.67 181,966,824.18
管理费用 527,197,653.77 437,201,172.01
财务费用 92,263,823.82 -6,254,706.47
资产减值损失 13,753,230.01 13,294,438.32
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 1,246,891,028.42 1,160,637,959.97
列）
加：营业外收入 2,278,568.87 1,523,506.28
减：营业外支出 7,356,571.31 4,407,807.22
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 1,241,813,025.98 1,157,753,659.03
号填列）
减：所得税费用 406,572,714.89 382,749,911.62
五、净利润（净亏损以“-”号填 835,240,311.09 775,003,747.41
列）
归属于母公司所有者的净 810,843,974.52 775,003,747.41
利润
少数股东损益 24,396,336.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.6690 0.6394
（二）稀释每股收益 0.6690 0.6394
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
本期
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 10,328,658,931.02 9,177,132,124.41
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
================续上表=========================
上年同期
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 6,111,152,142.50 5,032,029,797.25
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,827,329.56 16,667,339.05
收到其他与经营活动有关 134,334,395.41 76,266,916.57
的现金
经营活动现金流入小计 10,479,820,655.99 9,270,066,380.03
购买商品、接受劳务支付的 4,001,832,818.25 3,245,217,989.22
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 952,493,187.60 828,509,892.52
付的现金
支付的各项税费 1,825,458,511.07 1,593,398,059.79
支付其他与经营活动有关 1,032,878,366.08 989,439,599.08
的现金
经营活动现金流出小计 7,812,662,883.00 6,656,565,540.61
经营活动产生的现金 2,667,157,772.99 2,613,500,839.42
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和 230,065.09 230,065.09
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 3,110,027.56
的现金
投资活动现金流入小计 3,340,092.65 230,065.09
购建固定资产、无形资产和 1,356,571,169.12 469,598,281.62
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 371,068,185.36 1,458,561,385.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 78,478.00
的现金
投资活动现金流出小计 1,727,717,832.48 1,928,159,666.98
================续上表=========================
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关 98,796,903.14 81,124,588.05
的现金
经营活动现金流入小计 6,209,949,045.64 5,113,154,385.30
购买商品、接受劳务支付的 1,527,895,938.19 887,887,067.28
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 752,915,978.28 664,031,636.25
付的现金
支付的各项税费 1,146,234,137.17 959,520,274.31
支付其他与经营活动有关 1,209,516,095.90 1,046,942,212.76
的现金
经营活动现金流出小计 4,636,562,149.54 3,558,381,190.60
经营活动产生的现金 1,573,386,896.10 1,554,773,194.70
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,856,637.90 49,385,870.08
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 489,030.65 14,728.16
的现金
投资活动现金流入小计 34,345,668.55 79,400,598.24
购建固定资产、无形资产和 802,380,261.43 478,395,493.71
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 250,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 1,871,962.99
的现金
投资活动现金流出小计 804,252,224.42 728,395,493.71
投资活动产生的现金 -1,724,377,739.83 -1,927,929,601.89
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 362,961,300.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 407,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 32,790,942.16 32,739,772.85
的现金
筹资活动现金流入小计 803,452,242.16 32,739,772.85
偿还债务支付的现金 423,140,000.00
分配股利、利润或偿付利息 634,180,098.95 523,913,241.72
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 154,170.94 144,919.54
的现金
筹资活动现金流出小计 1,057,474,269.89 524,058,161.26
筹资活动产生的现金 -254,022,027.73 -491,318,388.41
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 688,758,005.43 194,252,849.12
加：期初现金及现金等价物 2,113,743,123.23 1,758,339,831.58
余额
六、期末现金及现金等价物余额 2,802,501,128.66 1,952,592,680.70
================续上表=========================
投资活动产生的现金 -769,906,555.87 -648,994,895.47
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 115,598,500.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 18,549,439.11 18,426,566.23
的现金
筹资活动现金流入小计 274,147,939.11 18,426,566.23
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 610,746,151.92 465,850,830.47
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 916,653.47 910,194.67
的现金
筹资活动现金流出小计 631,662,805.39 466,761,025.14
筹资活动产生的现金 -357,514,866.28 -448,334,458.91
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 445,965,473.95 457,443,840.32
加：期初现金及现金等价物 1,203,970,842.36 878,955,406.40
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,649,936,316.31 1,336,399,246.72
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长：
山西西山煤电股份有限公司董事会
2008年十月二十七日