山西焦煤能源集团股份有限公司
独立董事关于公司第八届董事会第十八次会议
        相关事项的事前认可意见
    鉴于山西焦煤能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下
简称“本次交易”），根据《中华人民共和国公司法》《中华人民
共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事规则》
《上市公司重大资产重组管理办法》《关于规范上市公司重大资
产重组若干问题的规定》《上市公司证券发行管理办法》《深圳
证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件以及
《山西焦煤能源集团股份有限公司章程》和《山西焦煤能源集团
股份有限独立董事制度》的有关规定，我们作为公司的独立董事，
已于公司第八届董事会第十八次会议前获得并认真审阅了公司的
相关议案及议案涉及的相关材料，本着勤勉尽责的态度、客观公
正的原则，发表事前认可意见如下：
    1、董事会在发出相关议案前，已于适当的时间将完整的材
料交予我们审议，并进行了必要的沟通。
    2、因本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨
关联交易（以下简称“本次交易”）相关文件中的财务数据的有
效期届满，根据《上市公司重大资产重组管理办法》等法律法规
的相关规定，为符合中国证券监督管理委员会的相关要求以及保
护公司及股东利益，公司聘请符合法律法规规定的立信会计师事
务所（特殊普通合伙）以 2020 年度、2021 年度以及 2022 年 1-7


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月为报告期对标的公司财务报告进行了补充审计，更新了标的公
司的审计报告及公司一年一期备考财务报表审阅报告。公司前述
加期审计安排体现了本次交易的公允性和合理性，有利于维护中
小股东的利益，符合《上市公司重大资产重组管理办法》等有关
法律法规的规定。
    3、公司基于本次交易更新的审计报告、备考审阅报告以及
其他最新事项对《山西焦煤能源集团股份有限公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》及
其摘要的修订符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国
证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《关于规范上市公
司重大资产重组若干问题的规定》《公开发行证券的公司信息披
露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组》等法律法
规的相关规定。

    4、本次交易实施完成尚需获得公司董事会及中国证券监督
管理委员会的核准及其他可能涉及必要的批准、核准、备案或许
可。
    5、按照《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交
易所股票上市规则》等规定，本次交易构成关联交易，董事会在
审议与关联交易有关议案时应适用关联交易的审批程序，关联董
事应回避表决。




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    6、根据公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过的《关于
提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》的
授权，本次董事会审议的相关议案无需经由股东大会审议通过。
    7、为保障西山华通正常的生产经营，公司拟通过财务公司
向西山华通提供委托贷款人民币 0.9 亿元。本交易对交易各方是
公平合理的，没有损害非关联股东的利益，独立董事对此表示认
可。
    综上，我们对公司本次交易的相关内容和委托贷款事项表示
认可，并同意将相关议案提交公司第八届董事会第十八次会议审
议。



                   独立董事：李玉敏 赵利新 李永清 邓蜀平
                                          2022年10月17日




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