广州友谊商店股份有限公司
GuangZhou Friendship Co., Ltd.
二OO六年度中期报告
股票名称：G穗友谊/股票代码：000987
重要提示：
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事均出席了董事会会议。
公司董事长房向前先生、总经理王银喜女士及财务总监苏媚女士声明：保证中期报告中财务会计报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
广州友谊商店股份有限公司董事会
目 录
第一章 公司基本情况 2
第二章 股本变动和主要股东持股情况 4
第三章 董事、监事、高级管理人员情况 7
第四章 管理层讨论与分析 8
第五章 重要事项 11
第六章 财务报告（未经审计） 14
第七章 备查文件 45
第一章 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：广州友谊商店股份有限公司
公司法定英文名称：GUANGZHOU FRIENDSHIP CO., LTD.
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G穗友谊
股票代码：000987
（三）公司注册地址：广州市越秀区环市东路369号
公司办公地址：广州市越秀区环市东路369号
邮政编码：510095
公司国际互联网址：www.cgzfs.com
公司电子邮箱：gzfs@cgzfs.com
（四）公司法定代表人：房向前先生
（五）公司董事会秘书：邓美薇女士
联系地址：广州市越秀区环市东路369号 本公司董事会办公室
电话：020-83577980、83483216
传真：020-83572228
电子邮箱：meimy.d@cgzfs.com
（六）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地址：公司董事会办公室
（七）其他相关资料
公司首次注册登记日期：1992年12月24日
登记机关：广州市工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日期：2003年7月16日
登记机关：广州市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4401011106368
税务登记号码：（国）440102190481772
（地）440100190481772
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比
年初数增减(
％)
流动资产 832,736,393. 761,509,380 9.35
24 .19
流动负债 473,503,156. 441,730,189 7.19
31 .19
总资产 1,254,283,67 1,195,946,8 4.88
2.37 13.77
股东权益(不含少数股东权益 777,033,215. 750,405,525 3.55
) 55 .13
每股净资产 3.25 3.14 3.50
调整后的每股净资产 3.23 3.11 3.86
报告期(1－6 上年同期 本报告期比上
月) 年同期增减(
％)
净利润 67,309,609.3 50,530,987. 33.20
5 83
扣除非经常性损益后的净利 67,527,339.9 50,495,135. 33.73
润 5 20
每股收益（全面摊簿） 0.28 0.21 33.33
每股收益（加权平均） 0.28 0.21 33.33
扣除非经常性损益后的每股 0.28 0.21 33.33
收益
净资产收益率（全面摊簿） 8.66 6.88 增加1.78个百
分点
净资产收益率（加权平均） 8.58 7.13 增加1.45个百
分点
扣除非经常性损益后的净资 8.69 6.88 增加1.81个百
产收益率 分点
经营活动产生的现金流量净 79,530,319.2 37,287,745. 113.29
额 7 68
每股经营活动产生的现金流 0.33 0.16 106.25
量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损 本期数 上年同期数
益： 营业外收入 65,492.32 营业外收入 681,738.9
8
减：营业外支出 388,640.97 减：营业外支出 628,178.3
4
减：所得税影响 -105,418.0 减：所得税影响 17,708.01
5
得：非经常性损 -217,730.6 得：非经常性损 35,852.63
益 0 益
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第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况
2006年1月20日，本公司的股本结构因实施股权分置改革方案而发生变动：
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公积 其 小计 数量（ 比
（股 （％ 行 金转 他 股） 例
） ） 新 股 （
股 ％
）
一、有限售 151,0 63.1 -26,46 -26,46 124,63 52.
条件股份 96,80 4 2,580 2,580 4,225 08
5
1、国家持 150,7 62.9 -26,56 -26,56 124,17 51.
股 45,40 9 8,000 8,000 7,405 89
5
2、国有法
人持股
3、其他内 351,4 0.15 +105,4 +105,4 456,82 0.1
资持股 00 20 20 0 9
其中：
境内法人持
股
境内自然人 351,4 0.15 +105,4 +105,4 456,82 0.1
持股（高管 00 20 20 0 9
股）
4、外资持
股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
二、无限售 88,20 36.8 +26,46 +26,46 114,67 47.
条件股份 8,600 6 2,580 2,580 1,180 92
1、人民币 88,20 36.8 +26,46 +26,46 114,67 47.
普通股 8,600 6 2,580 2,580 1,180 92
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总 239,3 100 0 0 239,30 100
数 05,40 5,405
5
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二、股东情况介绍（2006年6月30日在册）
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股东总数 19,650
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总 持有有限售 质押或冻
质 比例 数 条件股份数 结的股份
量 数量
广州市人民政府国有 国有股 51.89 124,177 124,177,405 0
资产监督管理委员会 东 ,405
景博证券投资基金 其他 2.23 5,326,8 0 未 知
00
安信证券投资基金 其他 1.88 4,500,0 0 未 知
00
裕元证券投资基金 其他 1.88 4,500,0 0 未 知
00
全国社保基金一零九 其他 0.99 2,367,1 0 未 知
组合 30
DEUTSCHE BANKAKTIE 其他 0.95 2,281,4 0 未 知
NGESELLSCHAFT 85
广发证券股份有限公 其他 0.80 1,902,6 0 未 知
司 52
隆元证券投资基金 其他 0.75 1,800,0 0 未 知
00
招商优质成长股票型 其他 0.71 1,699,8 0 未 知
证券投资基金 95
景顺资产管理有限公 其他 0.68 1,625,0 0 未 知
司——景顺中国系列 89
基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
景博证券投资基金 5,326,800 人民币普通股
安信证券投资基金 4,500,000 人民币普通股
裕元证券投资基金 4,500,000 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 2,367,130 人民币普通股
DEUTSCHE BANKAKTIENGES 2,281,485 人民币普通股
ELLSCHAFT
广发证券股份有限公司 1,902,652 人民币普通股
隆元证券投资基金 1,800,000 人民币普通股
招商优质成长股票型证券 1,699,895 人民币普通股
投资基金
景顺资产管理有限公司— 1,625,089 人民币普通股
—景顺中国系列基金
裕泽证券投资基金 1,600,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 前十名股东中，广州市人民政府国有资产监督
行动的说明 管理委员会与其他股东之间不存在关联关系，
也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。裕元证券投资基
金、裕泽证券投资基金同属博时基金管理有限
公司管理。除上述关系外，本公司未知其他流
通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条 持有的有限 可上市交易时间 新增可上 限售条件
号 件股东名 售条件股份 市交易股
称 数量 份数量
1 广州市人 124,177,40 2009年1月20日 124,177, 承诺所持有的
民政府国 5 405 本公司非流通
有资产监 股股份自获得
督管理委 上市流通权之
员会 日起，三十六
个月内不上市
交易。
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四、本公司的控股股东未发生变化，仍为广州市人民政府国有资产监督管理委员会。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、本报告期内，董事、监事、高级管理人员持有的公司股票数量因公司股权分置改革发生变动。
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姓名 职 务 期初持股数 期末持股数
房向前 董事长 14100 18330
王银喜 副董事长、总经理 35900 46670
黎满传 董事、副总经理 39200 50960
王龙飞 董事 10100 13130
邓美薇 董事、董事会秘书 50400 65520
陈润辉 董 事 32800 42640
冯向前 独立董事 0 0
沙振权 独立董事 0 0
董小麟 独立董事 0 0
陈志强 监事会主席 0 0
任广民 监 事 32700 42510
梁玉琴 监 事 29000 37700
王 翔 副总经理 10200 13260
胡洁君 副总经理 68100 88530
苏 媚 财务总监 18800 24440
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二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况
2006年5月18日，由于李小沂女士因工作调整的原因提出辞去监事、监事会主席职务，经本公司控股股东广州市人民政府国有资产监督管理委员会提名，公司第四届监事会第5次会议同意补充陈志强先生为第四届监事会监事候选人。2006年6月20日,经2005年年度股东大会审议通过，陈志强先生当选为第四届监事会监事。同日，经公司第四届监事会第6次会议选举，陈志强先生当选为公司监事会主席。
第四章 管理层讨论与分析
一、经营成果与财务状况简析
报告期内，公司实现营业总额10.65亿元（含税）、利润总额9986.34万元、净利润6730.96万元，与去年同期相比分别增长了17%、32％、33％，保持了经营效益持续稳步增长的良好态势。
百货经营方面：
通过系统导入企业文化建设体系，新建立了企业文化理念系统（MI）、行为规范识别系统（BI），调整更新了企业的视觉识别系统（VI），对企业原用的基准色、标识、口号、服务规范等作了较为重大的调整完善，新使用的企业基准色为酒红色、新标识、新的传播口号、新的服务规范更体现了公司经营定位的时尚与尊贵，更体现了面向高端消费群体的定位和服务更加个性与专业，从而使公司高端百货连锁经营的市场定位更加清晰。
积极践行公司的“合作理念”，合作中牢记三个共享——“平台共享、利益共享、文化共享”，积极维系与供应商之间尊重、互动、合作、共赢的战略关系，定期召开供应商座谈会，共商“友谊”经营，共谋“友谊”发展。商店经营结构、布局的调整得到了供应商的大力支持，属下三家门店因应商圈的变化以及不断适应消费的需求，开拓优势品牌，扩充体现差异化和效益性的商品阵容。报告期内，调整后的部分区域和品牌商品的销售额呈两位数增长，场地效益得到了进一步的挖潜和提升。
积极践行公司的服务理念，为使公司的贵宾（VIP）能真正体验到友谊的专享服务，商店新建立了专职的客户服务队伍，为VIP提供专享服务、推荐消费方案、解决消费问题，满足他们日益多元化的消费需求，专享的服务更加增强了VIP对商店的忠诚和依赖，更加促进了VIP消费的增加，报告期内贵宾消费占公司销售总额的比例逾60%。
积极借助中西方传统节日以及众多品牌资源的优势，精心策划具有民族特点、时尚文化和企业特色的营销活动，成功举办了多场形式新颖的互动讲座、名牌新品介绍会、时装表演、珠宝展示、交响乐会等，有效促进了社会效益、品牌效应和经济效益的提升。
报告期内实现主营业务收入8.65亿元、主营业务利润1.71亿元，同比升幅分别为17％、18％，属下环市东店和正佳店的销售额同比增幅均达到了20%以上,成为利润增长的主要源泉。
物业经营方面：重点抓好物业租金的收缴以及部分闲置物业的盘活，通过修正租赁经营策略、调整客户结构、加大招租力度等有效措施，大大提升了部分物业的出租率，完成了公司淘金路负一、负二层物业的挖潜调整、装修、招租等一系列工作。报告期内，公司整体物业的平均出租率达95％以上，物业租赁收入同比增长近40％。
报告期内主要经营成果：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1－6月 2005年1-6月 本报告期比上
年同期增减（
％）
主营业务收入 865,094,902.1 740,143,760. 16.88
5 87
主营业务利润 171,134,571.1 145,620,487. 17.52
9 69
其他业务利润 39,714,277.71 32,219,444.2 23.26
9
净利润 67,309,609.35 50,530,987.8 33.20
3
现金及现金等价物净增加 77,722,216.56 33,617,906.9 131.19
额 7
本报告期末 上年度期末 本报告期末比
期初数增减（
％）
总资产 1,254,283,672 1,195,946,81 4.88
.37 3.77
股东权益（不含少数股东 777,033,215.5 750,405,525. 3.55
权益） 5 13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内，公司经营情况正常，主要财务指标发生变动的原因分析：
1、主营业务收入同比增加16.88%，主要是环市东店及正佳店的销售额增加；
2、因主营业务收入增加，主营业务利润同步增加；
3、由于物业租赁出租率提高及部分出租物业租金水平提升，其他业务利润同比增加23.26%；
4、净利润同比增加33.20%，主要是主营业务收入及其他业务收入增加使利润增加；
5、现金等价物净增加额比上年同期增加131.19%，主要是营业收入总额增加，经营活动产生的现金流量净额增加。
二、经营情况
（一）主营业务的范围及经营状况
公司主营百货零售，主营业务收入和利润均来自百货零售业务，且集中在广州地区。报告期内，公司主营业务盈利能力较前一报告期未发生重大变化，具体情况见下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行 业 主营业务收 主营业务成 主营 主营业务 主营业务 主营
入（元） 本（元） 业务 收入比上 成本比上 业务
利润 年同期增 年同期增 利润
率（ 减（％） 减（％） 率比
％） 上年
同期
增减
（％
）
零售业 865,094,902 691,083,00 19.78 16.88 16.78 增加0
.15 2.35 .56个
百分
点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地 区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％）
广州市 865,094,902.15 18.53
中山市 0.00 -100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（三）报告期内公司对净利润产生重大影响的其他经营业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他经营业务 产生的损益（万元） 占净利润的比重（％）
物业租赁收入 1473.18 21.89
管理费收入 1044.95 15.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
（五）经营中的问题与困难
报告期内，时代店受时代广场业权因发展商债务纠纷已进入拍卖程序、营商环境困难增大带来的压力，经营业绩受到影响。面对困难，公司管理层积极谋求解决措施，一方面加强对市场竞争态势的专题研究和分析，制定稳定业绩、寻求转机的应对策略；一方面在营销策划、商品供给、商品品牌调整等方面给予时代店更大力度的倾斜和支持，尽可能降低不利因素对经营造成的负面影响，其中在“亲情夏日欢乐家庭”夏季促销推广活动的推动下，时代店二季度的销售跌势明显趋缓，父亲节、母亲节等部分节假日的销售更是出现了同比增长的可喜局面。
三、投资情况
（一）募集资金使用情况
报告期内公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
（二）重大非募集资金的投资情况
报告期内公司没有非募集资金投资情况。
第五章 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法律法规的要求，认真做好各项公司治理工作：积极做好投资者关系管理，加强与投资者的信息交流，促进投资者对公司的了解和认同；重新修订《公司章程》及其附件，从制度上保证公司的规范运作，进一步完善公司的法人治理。总体而言，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。
二、利润分配方案实施情况
公司中期没有拟定利润分配以及公积金转增股本的预案，即2006年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
四、重大资产收购、出售及资产重组事项
报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易事项
报告期内，公司未发生重大关联交易事项。
六、重大合同及其履行情况
（一）公司没有在本报告期内发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大托管、承包其他公司资产和其他公司托管、承包本公司资产的事项。
（二）公司没有在本报告期内发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大担保合同。
（三）公司没有在本报告期内发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项，也未有其他委托理财事项。
七、关联债权债务往来
报告期内，公司未发生向关联方提供资金或关联方向公司提供资金的情况。
八、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见
经查，公司没有为控股股东、实际控制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提供担保；截至2006年6月30日，公司当期不存在任何对外担保情形，也不存在累计担保事宜。
九、承诺事项
（一）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（二）控股股东在公司股权分置改革方案中的承诺
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
广州市人民政 1、持有的原非流通股股份自获得 根据公司股权分置改革
府国有资产监 上市流通权之日起36个月内不上 方案控股股东的承诺，
督管理委员会 市交易；2、在2005—2007年度内 并经2005年年度股东大
，在本公司每年年度股东大会上 会审议通过，公司2005
依据相关规定履行程序提出现金 年度的分配方案为：按2
分红议案，并保证在股东大会表 005年度实现可分配利润
决时对该议案投赞成票。分红比 的50.33%进行现金分红
例不少于公司当年实现的可供股 ，即每10股派现金1.70
东分配利润的50%。若控股股东未 元（含税），共4068.19
履行此项承诺，则其分红所得将 万元。公司已于2006年7
被划入本公司账户归全体股东所 月11日实施了上述分配
有。 方案。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、审计情况
公司2006年中期的财务报告未经审计。经公司2005年年度股东大会审议通过，公司续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司2006年度的审计机构。
十一、其他重要事项
报告期内，本公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评、其它行政管理部门的处罚及证券交易所的公开谴责。
十二、重要事项索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项名 报刊名 日 版 面 互联网网站名称及检索路径
称 称
期
关于公 《证券 200 第18版 http://www.cninfo.com.cn
司股权 时报》 6年
分置改 《中国 1月 第C01版
革方案 证券报 10
获广东 》 日
省国资
委批复
的公告
关于召 《证券 1月 第19版
开股权 时报》 11
分置改 《中国 日 第B08版
革相关 证券报
股东会 》
议的第
二次提
示性公
告
关于股 《证券 1月 第28版
权分置 时报》 16
改革相 《中国 日 第B24版
关股东 证券报
会议表 》
决结果 《上海 C版
公告 证券报
》
股权分 《证券 1月 第31版
置改革 时报》 19 第13版
方案实 《中国 日
施公告 证券报
》
关于股 《证券 1月 第7版
票简称 时报》 20
变更并 《中国 日 第9版
恢复交 证券报
易公告 》
2005年 《证券 1月 第15版
度业绩 时报》 25
预告修 日
正公告
2005年 3月 第37版
第四届 年度报 27
董事会 告 日
第5次
会议决
议公告
第四届
监事会
第4次
会议决
议公告
2006年 4月21日 第64版
第1季
度报告
第四届 5月20日 第C8版
董事会
第7次
会议决
议公告
第四届
监事会
第5次
会议决
议
关于召
开2005
年年度
股东大
会的通
知
2005年 6月21日 第9版
年度股
东大会
决议公
告
第四届
监事会
第6次
会议决
议公告
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务报告（未经审计）
资 产 负 债 表
编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 2006.6.30 2005.12.31
注
五
（一） （合并） （母公司） （合并） （母公司
）
流动资产：
货币资金 1 741,300,175. 728,028,08 663,577,9 652,505,3
59 5.88 59.03 10.30
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2 912,011.21 912,011.21 3,667,314 3,667,314
.72 .72
其他应收款 3 14,231,803.3 14,148,640 9,811,119 13,849,96
7 .54 .76 3.66
预付账款 4 7,217,062.43 7,217,062. 12,838,93 12,838,93
43 7.81 7.81
应收补贴款
存货 5 69,022,558.3 69,022,558 71,508,48 71,508,48
3 .33 4.56 4.56
待摊费用 6 52,782.31 52,782.31 105,564.3 105,564.3
1 1
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 832,736,393. 819,381,14 761,509,3 754,475,5
24 0.70 80.19 75.36
长期投资：
长期股权投资 7 31,199,803.3 59,360,098 31,129,45 57,591,30
4 .95 9.91 9.11
长期债权投资
长期投资合计 7 31,199,803.3 59,360,098 31,129,45 57,591,30
4 .95 9.91 9.11
其中:合并价差 7 940,054.52 998,807.9
0
固定资产：
固定资产原价 8 518,888,738. 490,417,03 518,280,0 489,808,3
831 7.84 61.24 60.25
减：累计折旧 8 177,035,683. 171,201,30 164,505,3 159,159,9
74 4.29 20.03 88.46
固定资产净值 8 341,853,055. 319,215,73 353,774,7 330,648,3
09 3.55 41.21 71.79
减：固定资产减
值准备
固定资产净额 341,853,055. 319,215,73 353,774,7 330,648,3
09 3.55 41.21 71.79
工程物资
在建工程 9 2,533,674.90 2,533,674. 2,079,398 2,079,398
90 .78 .78
固定资产清理
固定资产合计 344,386,729. 321,749,40 355,854,1 332,727,7
99 8.45 39.99 70.57
无形资产及其他
资产：
无形资产 10 41,509,107.2 41,509,107 42,351,15 42,351,15
2 .22 3.16 3.16
长期待摊费用 11 4,451,638.58 4,426,778. 5,102,680 5,059,175
58 .52 .52
其他长期资产
无形资产及其他 45,960,745.8 45,935,885 47,453,83 47,410,32
资产合计 0 .80 3.68 8.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,254,283,67 1,246,426, 1,195,946 1,192,204
2.37 533.90 ,813.77 ,983.721,
192,204,9
83.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资 产 负 债 表（续）
编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和 附注五 2006.6.30 2005.12.31
股东权 （一） （合并） （母公司） （合并） （母公司）
益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 12 129,863,1 129,859,935. 182,596,77 182,593
99.59 11 5.06 ,510.58
预收账款 13 8,175,251 8,175,251.21 4,542,399. 4,542,3
.21 87 99.87
应付工资 14 27,384,50 27,384,504.8 11,770,634 11,770,
4.84 4 .67 634.67
应付福利费 16,445,01 16,032,646.8 14,659,724 14,247,
2.37 6 .18 358.67
应付股利 40,681,91 40,681,918.9
8.93 3
应交税金 15 18,526,83 17,972,702.7 21,015,156 20,656,
5.55 4 .67 089.40
其他应交款 16 1,466,895 1,459,521.51 1,414,781. 1,407,4
.33 51 19.09
其他应付款 17 222,363,8 216,762,688. 203,705,11 201,955
44.07 65 1.75 ,496.94
预提费用 18 8,595,694 8,561,410.39 2,025,605. 2,025,6
.42 48 05.48
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 473,503,1 466,890,580. 441,730,18 439,198
计 56.31 24 9.19 ,514.70
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负 19 2,502,738 2,502,738.11 2,600,943. 2,600,9
债 .11 89 43.89
长期负债合 2,502,738 2,502,738.11 2,600,943. 2,600,9
计 .11 89 43.89
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 476,005,8 469,393,318. 444,331,13 441,799
94.42 35 3.08 ,458.59
少数股东权 1,244,562 1,210,155.
益 .40 56
股东权益：
股本 20 239,305,4 239,305,405. 239,305,40 239,305
05.46 46 5.46 ,405.46
资本公积 21 179,796,8 179,796,876. 179,796,87 179,796
76.50 50 6.50 ,876.50
盈余公积 22 181,742,8 174,287,677. 181,742,84 174,287
40.44 76 0.44 ,677.76
其中：法定 35,507,277 33,988,
公益金 .46 630.41
未分配利润 23 176,188,0 183,643,255. 149,560,40 157,015
93.15 83 2.73 ,565.41
其中：现金 40,681,918 40,681,
股利 .93 918.93
股东权益合 777,033,2 777,033,215. 750,405,52 750,405
计 15.55 55 5.13 ,525.13
负债及股东 1,254,283 1,246,426,53 1,195,946, 1,192,2
权益总计 ,672.37 3.90 813.77 04,983.
72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 2006年1-6月 2005年1-6月
注 （合并） （母公司 （合并） （母公司
五 ） ）
（
一
）
一、主营业务收入 24 865,094,9 865,094,9 740,143, 740,143,7
02.15 02.15 760.87 60.87
减：主营业务成本 25 691,083,0 691,083,0 591,782, 591,782,0
02.35 02.35 074.41 74.41
主营业务税金及附加 26 2,877,328 2,877,328 2,741,19 2,741,198
.61 .61 8.77 .77
二、主营业务利润 171,134,5 171,134,5 145,620, 145,620,4
71.19 71.19 487.69 87.69
加：其他业务利润 27 39,714,27 36,425,17 32,219,4 28,712,07
7.71 5.54 44.29 8.65
减：营业费用 68,679,03 68,679,03 55,581,9 55,581,96
0.18 0.18 64.93 4.93
管理费用 48,205,58 47,583,18 48,748,8 47,117,37
1.96 3.43 55.44 8.21
财务费用 28 -6,151,95 -6,137,54 -2,519,0 -2,499,60
9.85 5.96 91.90 2.64
三、营业利润 100,116,1 97,435,07 76,028,2 74,132,82
96.61 9.08 03.51 5.84
加：投资收益 29 70,343.43 1,768,789 -498,479 588,764.7
.84 .17 0
补贴收入
营业外收入 65,492.32 40,352.50 681,738. 681,738.9
98 8
减：营业外支出 388,640.9 387,225.6 628,178. 515,505.9
7 1 34 7
四、利润总额 99,863,39 98,856,99 75,583,2 74,887,82
1.39 5.81 84.98 3.55
减：所得税 30 32,519,37 31,547,38 24,993,4 24,356,83
5.20 6.46 26.78 5.72
少数股东损益 34,406.84 58,870.3
7
五、净利润 67,309,60 67,309,60 50,530,9 50,530,98
9.35 9.35 87.83 7.83
加：年初未分配利润 149,560,4 157,015,5 97,449,4 104,597,0
02.73 65.41 38.39 72.33
其他转入
六、可供分配的利润 216,870,0 224,325,1 147,980, 155,128,0
12.08 74.76 426.22 60.16
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
七、可供投资者分配 216,870,0 224,325,1
的利润 12.08 74.76
减：提取任意盈余公
积
应付普通股股利 40,681,91 40,681,91
8.93 8.93
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润 176,188,0 183,643,2 147,980, 155,128,0
93.15 55.83 426.22 60.16
补充资料：
1、出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2、自然灾害发生的
损失
3、会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4、会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现 金 流 量 表
编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司
五（
一）
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,038,569 1,038,569,
,396.35 396.35
收到的其他与经营活动有关现金 31 65,389,37 60,752,075
6.96 .11
收到的税费返还
现金流入小计 1,103,958 1,099,321,
,773.31 471.46
购买商品、接受劳务支付的现金 864,715,7 864,715,78
87.31 7.31
支付给职工以及为职工支付的现金 38,214,13 38,214,135
5.52 .52
支付的各项税费 67,659,66 67,380,397
2.86 .41
支付的其他与经营活动有关现金 32 53,838,86 51,680,272
8.35 .93
现金流出小计 1,024,428 1,021,990,
,454.04 593.17
经营活动产生的现金流量净额 79,530,31 77,330,878
9.27 .29
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 40,580.00 40,580.00
所收回的现金净额
出售子公司所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 40,580.00 40,580.00
购置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,848,682 1,848,682.
所支付的现金 .71 71
投资所支付的现金
购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,848,682 1,848,682.
.71 71
投资活动产生的现金流量净额 -1,808,10 -1,808,102
2.71 .71
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 77,722,21 75,522,775
6.56 .58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表附注
编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司
五（
一）
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 67,309,6 67,309,60
09.35 9.35
加：少数股东损益 34,406.8
4
计提的资产减值准备 31,711.3 29,985.45
3
固定资产折旧 13,095,9 12,606,89
42.91 5.03
无形资产摊销 842,045. 842,045.9
94 4
长期待摊费用摊销 651,041. 632,396.9
94 4
待摊费用的减少（减：增加） 52,782.0 52,782.00
0
预提费用的增加（减：减少） 6,570,08 6,535,804
8.94 .91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 107,254. 107,254.1
损失（减：收益） 12 2
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益） -70,343. -1,768,78
43 9.84
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2,485,92 2,485,926
6.23 .23
经营性应收项目的减少（减：增加） 3,924,78 8,048,516
3.95 .56
经营性应付项目的增加（减：减少） -15,504, -19,551,5
930.85 48.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 79,530,3 77,330,87
19.27 8.29
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 741,300, 728,028,0
175.59 85.88
减：现金的期初余额 663,577, 652,505,3
959.03 10.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 77,722,2 75,522,77
16.56 5.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并会计报表资产减值准备明细表
（2006年6月30日）
编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初余额 本期增加 本期转回 期末余额
数 数
一、坏帐准备合计 2,030,239 214,327. 182,616.1 2,061,951.25
.92 43 0
其中：应收帐款 414,883.6 182,616.1 232,267.54
4 0
其他应收款 1,615,356 214,327. 1,829,683.71
.28 43
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备 7,397,903 7,397,903.99
合计 .99
其中：长期股权投资 7,397,903 7,397,903.99
.99
长期债权投资
五、固定资产减值准备
合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表
（2006年6月30日）
编制单位：广州友谊商店股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初余额 本期增加 本期转回 期末余额
数 数
一、坏帐准备合计 1,759,087 212,601. 182,616.1 1,789,073
.75 55 0 .20
其中：应收帐款 247,115.5 182,616.1 64,499.49
9 0
其他应收款 1,511,972 212,601. 1,724,573
.16 55 .71
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
基金投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合 7,397,903 7,397,903
计 .99 .99
其中：长期股权投资 7,397,903 7,397,903
.99 .99
长期债权投资
五、固定资产减值准备合
计
其中：房屋及建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表附表
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
净资产收益率 每股收益 净资产收益 每股收益（
（%） （元） 率（%） 元）
全面 加权 全 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 面 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
摊
薄
主营业务利润 22.02 21.83 0.7 0.72 19.8 20.54 0.61 0.61
2 3
营业利润 12.88 12.77 0.4 0.42 10.3 10.72 0.32 0.32
2 6
净利润 8.66 8.58 0.2 0.28 6.88 7.13 0.21 0.21
8
扣除非经常性损 8.69 8.61 0.2 0.28 6.88 7.12 0.21 0.21
益后的净利润 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损 本期数 上年同期数
益： 营业外收入 65,492 营业外收入 681,738
.32 .98
减：营业外支出 388,64 减：营业外支出 628,178
0.97 .34
减：所得税影响 -105,4 减：所得税影响 17,708.
18.05 01
得：非经常性损益 -217,7 得：非经常性损益 35,852.
30.60 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会 计 报 表 附 注
金额单位：人民币元
一、公司概况
广州友谊商店股份有限公司是经广州市人民政府“穗改股字［1992］14号”文批准，于1992年12月28日由广州市友谊公司改组设立。公司成立时股本为14,942.12万元，经公司1997年度股东大会决议和广州市经济体制改革委员会“穗改股字［1998］6号文”批准送股后，总股本变更为17,930.54万元。
根据广州市国有资产管理局1999年4月30日穗国资二[1999]54号文“关于广州友谊商店股份有限公司股权界定的通知”，撤销广州友谊企业集团和广州友谊企业集团有限公司后，将公司的原国有法人股15,074.54万股界定为国家股，股权由广州市国有资产管理局持有。
经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]85号”文核准，公司于2000年6-7月在深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股6,000万股，同年7月18日社会公众股上市交易。发行社会公众股后，公司总股本变更为23,930.54万元。
2001 年，根据穗编字[2001]96 号文《关于印发<广州市财政局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》， 广州市国有资产管理局不再保留，其行政管理职能被划入广州市财政局，国家股股权管理也归属广州市财政局。由于历史的原因，股东名册中国有控股股东的名称一直没有变更，仍为“广州市国有资产管理局”。2005年，广州市人民政府国有资产监督管理委员会成立，其被授权代表广州市政府对公司的国家股股权履行出资人职责。有鉴于此，广州市国资委已依据相关文件向中国登记结算有限公司深圳分公司提出国有控股股东名称变更登记申请，并于2005年12月1日完成了相关手续，公司的国有控股股东名称获准变更为广州市人民政府国有资产监督管理委员会。
根据国家股权分置改革政策的相关规定，公司于2006年1月13日经股东大会审议通过了股权分置改革方案，并于2006年1月20日实施该方案：1月19日登记在册的流通股股东每持有10股流通股可获得非流通股股东支付的3股对价股份。本次股权分置改革方案实施后，公司股份总数不变，由广州市人民政府国有资产监督管理委员会持有的股份数变更为12417.74万股，占公司股份总数的51.89％；其他流通股股东持有的股份数变更为11512.8万股，占公司股份总数的48.11％。
公司营业执照注册号为4401011106368，现注册资本为贰亿叁仟玖佰叁拾万元。
经营范围：批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。销售：副食品及其它食品、粮油及制品。零售：罐装气体、药品、书刊、烟、酒。旅业。经营灯箱橱窗广告，美容理发，日用品修理，代办托运、邮购，汽车运输，关外买单国内提货，中西餐，彩像冲印，写字楼出租业务，室内装饰。代售火车票。汽车保管。企业管理咨询。
公司所处的行业主要为商品零售业，是一家以零售、批发业务为主，以写字楼等物业租赁为辅的综合性商业企业。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
会计准则和会计制度
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
外币业务核算方法
公司外币业务按发生时中国人民银行公布的市场汇率中间价折合为人民币入账。期末将外币账户中的外币余额按期末市场汇率中间价进行调整，所发生的汇兑损益，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期损益。
外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
短期投资核算方法
---短期投资计价及其收益确认方法
短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
---短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为短期投资跌价准备。跌价准备计提方法：按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，计入当期损益。
应收款项坏账损失核算方法
---坏账的确认标准:
---债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确实不能收回的应收款项；
---因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
---以上确实不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后，作为坏账转销。
--坏账损失核算方法：采用备抵法。坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款。公司在期末采用账龄分析法计提坏账准备，计提比例为：
---账龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；
---账龄1－2年的，按其余额的10%计提；
---账龄2－3年的，按其余额的30%计提；
---账龄3－4年的，按其余额的50%计提；
---账龄4－5年的，按其余额的80%计提；
---账龄5年以上的，按其余额的100%计提。
---对确认可收回的押金可不计提坏账准备。
---对与关联方发生的应收款项，不全额计提坏账准备。
存货核算方法
---存货分类以及取得和发出的计价方法
公司存货包括：原材料、包装物、在途物资、库存商品、受托代销商品等。库存商品、受托代销商品采用进价金额进行核算；已销商品成本结转采用先进先出法计价。原材料、包装物、低值易耗品、在途物资按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。
---低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。
---存货的盘存制度
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年末（或者其他盘点时间），公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面记录的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
---存货跌价准备的确认标准和计提方法
公司在期末对存货采用成本与可变现净值孰低计价，并分类、分项计提存货跌价准备，计入当期损益。
长期投资核算方法
---长期股权投资计价及收益确认方法
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
---股权投资差额的摊销方法和期限
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。
初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
---长期债权投资计价及收益确认方法
长期债权投资以其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。
---长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
---长期投资减值准备的确认标准和计提方法
公司在期末对长期投资逐项进行检查，将被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，计入当期损益。长期投资减值准备按单项资产计提。
按权益法核算的长期股权投资不计提长期投资减值准备。
固定资产核算方法
---固定资产标准：为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
---固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、运输设备、电脑设备、固定资产装修。
---固定资产计价方法：固定资产按实际成本或确定的价值入账。
---固定资产的折旧方法：年限平均法。各类固定资产的折旧年限及折旧率如下：
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固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（%）
房屋、建筑物 15－30 6.4667－3.2333 3
通用设备 6—10 16.1667—9.70 3
运输设备 10 9.70 3
电脑设备 6 16.1667 3
固定资产装修 5 20 0
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---固定资产减值准备的确认标准和计提方法
公司在期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本结转为固定资产。公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则提取在建工程减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
借款费用的核算方法
---借款费用资本化的确认原则和资本化期间
为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：1、资产支出已经发生；2、借款费用已经发生；3、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
---借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
无形资产核算方法
---无形资产的计价方法：无形资产按实际成本或确定的价值入账。
---无形资产的摊销方法和摊销年限
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
---合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
---合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
---合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
---无形资产减值准备的确认标准和计提方法
公司在期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。无形资产减值准备按单项资产计提。
长期待摊费用核算方法
---长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
---筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用归集，在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
收入确认方法
---销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
---提供劳务：如提供的劳务在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且劳务的完成程度能够可靠地确定时，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
---让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，并且收入的金额能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
会计差错更正的说明
---本报告期未发生会计差错更正。
会计政策、会计估计的变更说明
---会计政策变更：本报告期会计政策未发生变更。
---会计估计变更：本报告期会计估计未发生变更。
合并财务报表编制方法
本合并会计报表是按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司与纳入合并会计报表范围的控股子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数据并抵销内部权益性投资和重大的内部交易及往来后编制而成。
三、税项
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项目 计缴依据 税率或费率
所得税 应纳税所得额 33%
增值税 商品销售收入 17%、13%
营业税 应税收入 5%
消费税 金银首饰销售收入 5%
城市维护建设税 增值税、消费税、营业税 7%、5%
教育费附加 增值税、消费税、营业税 3%
堤围防护费 应税收入 1.3‰
文化事业建设费 应税收入 3%
房产税 房产原值70% 1.2%
年租金收入 12%
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四、控股子公司基本情况
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被投资单位全称 业务性 注册资本 经营范围 公司投资 权益 是
质 额 比例 否
合
并
广州保税区友谊 服务业 人民币810 保税仓储 7,697,600 95% 是
保税有限公司 万元 物业出租 .00元
广州新谊百货有 批发零 人民币812. 批发零售 9,700,500 97.5% 是
限公司 售 7万元 .00元
广州友谊商店( 商业贸 港币10万元 商业贸易 106,530.0 95% 否
香港)有限公司 易 0元
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五、会计报表主要项目注释
（一）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
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项 目 2006.6.30 2005.12.31
现金 342,231.30 835,670.50
银行存款 740,957,944.29 658,233,898.20
其他货币资金 4,508,390.33
合计 741,300,175.59 663,577,959.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收账款
---账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 坏账 2006.6.30 2005.12.31
龄 计提 账面余 占总 坏账准 账面 账面余 占总 坏账 账面
比例 额 额比 备 价值 额 额比 准备 价值
(%) 例(% 例(%
) )
1年 5 663,03 57.9 33,151 629,S 2,886, 70.7 144,3 2,742
以 1.62 4 .58 880.0 548.89 1 27.45 ,221.
内 4 44
1－ 10 313,47 27.4 31,347 282,1 1,195, 29.2 270,5 925,0
2年 9.08 0 .91 31.17 649.47 9 56.19 93.28
2－ 30 167,76 14.6 167,76 - - - -
3年 8.05 6 8.05
3年 50— - - - -
以 100
上
合 1,144, 100 232,26 912,0 4,082, 100. 414,8 3,667
计 278.75 7.54 11.21 198.36 00 83.64 ,314.
72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---应收账款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为899,036.98元，占应收账款账面余额的78.57 %。
---应收账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
3、其他应收款
---账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 坏账 2006.6.30 2005.12.31
龄 计提 账面余 占 坏账 账面价 账面余 占总 坏账 账面价
比例 额 总 准备 值 额 额比 准备 值
(%) 额 例(%
比 )
例(
%)
1年 5 8,234, 51. 411,7 782249 3,292, 28.8 164,6 3,127,
以 200.01 27 10.00 0.01 114.12 1 05.71 508.41
内
1－ 10 5,902, 36. 590,2 531209 6,204, 54.3 620,4 5,583,
2年 327.07 75 32.71 4.36 228.67 0 22.87 805.80
2－ 30 1,065, 6.6 319,7 745969 1,065, 9.33 319,7 745,96
3年 670.00 3 01.00 .00 670.00 01.00 9.00
3年 50— 859,29 5.3 508,0 351250 864,46 7.57 510,6 353,83
以 100 0.00 5 40.00 .00 3.25 26.70 6.55
上
合 16,061 100 1,829 14,231 11,426 100. 1,615 9,811,
计 ,487.0 .00 ,683. ,803.3 ,476.0 00 ,356. 119.76
8 71 7 4 28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---其他应收款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为12,501,669.52 元，占其他应收款账面余额的77.84%。
---其他应收款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
---其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容
广州市正佳企业有限公司 5,888,400.00 租赁押金
中国银联广东分公司 3,278,592.31 信用卡款
4、预付账款
---账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 7,217,062.4 100 12,838,937. 100.00
3 81
1－2年 - -
2－3年 - -
3年以上 - -
合计 7,217,062.4 100 12,838,937. 100.00
3 81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---预付账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价
备 备 值
原材料 147,220. 147,220.5 163,862. - 163,862
51 1 69 .69
包装物 39,291.4 39,291.47 36,004.6 - 36,004.
7 5 65
库存商品 68,836,0 68,836,04 71,308,6 - 71,308,
46.35 6.35 17.22 617.22
低值易耗品 - - -
受托代销商 43,773,3 43,773,30 60,741,7 - 60,741,
品 00.36 0.36 80.50 780.50
减：代销商 43,773,3 43,773,30 60,741,7 - 60,741,
品款 00.36 0.36 80.50 780.50
合计 69,022,5 69,022,55 71,508,4 0.00 71,508,
58.33 8.33 84.56 484.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---2006年6月30日，公司的存货采用成本与可变现净值孰低计价，各项目的成本低于其可变现净值，所以未计提存货跌价准备。
6、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12. 本期增 本期减少 2006.6.30 结存原因
31 加
财产保险费 105,564. 267,53 320,319. 52,782.31 按权责发生制
31 7.15 15 摊销
费用性税金 － － － － －
合计 105,564. 267,53 320,319. 52,782.31 －
31 7.15 15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
账面余 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
额 备 备
长期股权 38,597, 7,397,9 31,199,8 38,527,3 7,397,9 31,129,4
投资 707.33 03.99 03.34 63.90 03.99 59.91
长期债权 - - -
投资
合计 38,597, 7,397,9 31,199,8 38,527,3 7,397,9 31,129,4
707.33 03.99 03.34 63.90 03.99 59.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---长期股权投资明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 占 初始 追 被投 分得 累计 减值
限 被 投资 加 资单 现金 增减 准备
投 额 投 位权 红利 额
资 资 益增
单 减额
位
注
册
资
本
比
例
广州市友谊餐厅 37 1,500 - -31,0 132,
有限公司 % ,000. 71.65 588.
00 95
广州中谊保税实 1993.12 33 19,20 - 160,1 5,98
业有限公司 -2008.1 .3 0,000 68.46 1,34
2 3% .00 5.13
广州珠江资产管 7. 5,000 - 1,660
理有限公司 69 ,000. ,715.
% 00 26
广州家谊超市股 2002.6- 7. 5,737 - 5,737
份有限公司 2017.6 50 ,188. ,188.
% 73 73
广州友谊商店（ 95 106,5 -
香港）有限公司 % 30.00
合计 31,54 0.0 129,0 6,11 7,397
3,718 0 96.81 3,93 ,903.
.73 4.08 99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---合并价差明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始 摊销 期初 本期 本期 累计 期末 剩余摊
名称 发生 年限 余额 增加 摊销 摊销 余额 销年限
额
广州新谊百 1,175 10 998,8 － 58,7 235,0 940,0 8年
货有限公司 ,068. 07.90 53.3 13.54 54.52
06 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---按权益法核算的长期股权投资不计提长期投资减值准备。
8、固定资产及折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋建筑物 404,123,154 － － 404,123,154
.50 .50
通用设备 77,232,012. 1,082,621. 722,284.00 77,592,350.
64 59 23
电脑设备 14,456,705. 311,785.00 63,445.00 14,705,045.
36 36
运输设备 4,600,326.5 － － 4,600,326.5
5 5
固定资产装修 17,867,862. － － 17,867,862.
19 19
合计 518,280,061 1,394,406. 785,729.00 518,888,738
.24 59 .83
累计折旧 2005.12.31
房屋建筑物 117,736,942 7,100,483. － 124,837,425
.34 05 .39
通用设备 32,428,882. 3,027,104. 577,711.39 34,878,275.
79 30 70
电脑设备 5,508,249.6 1,041,916. 60,183.49 6,489,982.8
5 71 7
运输设备 2,406,237.6 141,566.78 － 2,547,804.3
1 9
固定资产装修 6,425,007.6 1,857,187. － 8,282,195.3
4 75 9
合计 164,505,320 13,168,258 637,894.88 177,035,683
.03 .59 .74
固定资产净值 353,774,741 － － 341,853,055
.21 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---本期从在建工程转入固定资产438,236.00元。
---经营租赁租出房屋建筑物年末原值143,433,244.87元，累计折旧41,890,853.39元，净值101,542,391.48元；经营租赁租出设备原值11,687,153.37元，累计折旧6,801,217.32元，净值4,885,936.05元。
---2006年6月30日，公司固定资产账面价值低于其可收回金额，所以年末未计提固定资产减值准备。
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名 2005.12. 本期增 本期转 其他减 2006.6.3 资
称 31 加数 入固定 少数 0 金
资产数 来
源
1 商场设备 793,174. 766,835 438,236 － 1,121,77 自
75 .31 .00 4.06 筹
2 友谊保税仓 － － － － 自
筹
3 正佳商店设 972,000. － － － 972,000. 自
备 00 00 筹
4 正佳商店装 － － － － 自
修 筹
5 友谊地下停 － － － － 自
车场 筹
6 信息管理系 － － － － 自
统设备 筹
7 西扩空调 314,224. 125,676 － － 439,900. 自
03 .81 84 筹
8 西扩消防设 － － － － 自
备 筹
9 西扩连接楼 － － － － 自
装修 筹
10 商场外立面 － － － － 自
筹
合计 2,079,39 892,512 438,236 － 2,533,67
8.78 .12 .00 4.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---在建工程期初数、本期发生数、期末数无借款费用资本化金额。
---2006年6月30日，公司的在建工程未发生减值，所以年末未计提在建工程减值准备。
10、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取 原始金 2005.1 本期 本 本期 累计 2006.6. 剩
得 额 2.31 增加 期 摊销 摊销 30 余
方 转 摊
式 出 销
年
限
土地使 购 397,092 292,35 － － 6,425 111,1 285,932 21
用权-主 入 .00 7.96 .46 59.50 .50 .5
楼连接
楼
土地使 购 24,213, 20,732 － － 302,8 3,783 20,429, 33
用权－ 入 222.00 ,724.0 44.72 ,342. 879.28 .5
商业用 0 72
土地使 购 21,865, 19,354 － － 218,6 2,730 19,135, 43
用权－ 入 950.00 ,051.0 46.00 ,545. 405.00 .5
办公用 0 00
财务信 购 449,600 172,34 － － 44,95 322,2 127,386 1.
息软件 入 .00 6.79 9.98 13.19 .81 5
进销存 购 2,590,0 1,699, － － 258,9 1,149 1,440,6 3.
电脑软 入 01.00 668.41 99.78 ,332. 68.63 5
件 37
人力资 购 101,700 100,00 － － 10,17 11,86 89,835. 4.
源软件 入 .00 5.00 0.00 5.00 00 5
合计 49,617, 42,351 0.00 0. 842,0 8,108 41,509,
565.00 ,153.1 00 45.94 ,457. 107.22
6 78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---2006年6月30日，公司的无形资产账面价值低于其可收回金额，所以年末未计提无形资产减值准备。
11、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金 2005.12 本期增 本期摊 累计摊 2006.6. 剩
额 .31 加 销 销 30 余
摊
销
年
限
保税供电 36,450. 8,505.0 3,645.0 31,590 4,860.0 0.5
增容费 00 0 0 .00 0
保税自来 150,000 35,000. 15,000. 130,00 20,000. 0.5
水扩容费 .00 00 00 0.00 00
正佳商店 6,323,9 5,059,1 632,396 1,897, 4,426,7 3.5
装修 69.15 75.52 .94 190.57 78.58
合计 6510419 5,102,6 651,041 2,058, 4,451,6
.15 80.52 .94 780.57 38.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、应付账款
---截至2006年6月30日，应付账款的余额为 129,863,199.59元，其余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。
13、预收账款
---截至2006年6月30日，预收账款的余额为 8,175,251.21 元，其余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。
14、应付工资
---截至2006年6月30日，应付工资的余额为 27,384,504.84 元，无拖欠性应付工资。
15、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2006.6.30 2005.12.31
应交增值税 2,184,427.05 8,956,655.22
应交营业税 690,492.46 675,817.70
应交消费税 104,202.69 159,379.87
应交城市维护建设税 595,835.26 704,356.74
应交所得税 12,929,141.05 9,567,651.63
应交房产税 1,666,528.44 855,792.70
应交个人所得税 290,028.60 95,502.81
应交土地使用税 66,180.00
合计 18,526,835.55 21,015,156.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2006.6.30 2005.12.31
教育费附加 255,419.40 301,895.09
堤围防护费 1,204,048.77 1,111,386.42
文化事业建设费 7,427.16 1,500.00
合 计 1,466,895.33 1,414,781.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应付款
---截至2006年6月30日，其他应付款的余额为 222,363,844.07元，主要由积分卡款、物业租赁押金、银行信用卡手续费等项目构成，其余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。
18、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2006.6.30 2005.12.31 结存原因
独董补贴 6,480.00 未支付
审计费 200,000.00
电费 2,161,636.22 1,587,645.48 未支付
租金 3,608,043.62 125,000.00 未支付
职工劳动保险 2,785,250.55 未支付
其他 34,284.03 112,960.00 未支付
合计 8,595,694.42 2,025,605.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2006.6.30 2005.12.31
代管非经营性资产 2,502,738.11 2,600,943.89
合计 2,502,738.11 2,600,943.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---代管非经营性资产期末余额 2,502,738.11元，是原属广州友谊企业集团有限公司的非经营性资产，广州友谊企业集团有限公司因办理撤销将其转入本公司代管。
20、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12. 本年变动增减（+,-） 2006.6.30
31 配 送股 股权分置 小计
股 改革
一、未上市流
通股份
(1)发起人股份 150,745, -26,568,0 -26,568, 124,177,4
405.46 00.00 000.00 05.46
其中：
国家持有股份 150,745, -26,568,0 -26,568, 124,177,4
405.46 00.00 000.00 05.46
未上市流通股 150,745, -26,568,0 -26,568, 124,177,4
份合计 405.46 00.00 000.00 05.46
二、已上市流
通股份
人民币普通股 88,560,0 +26,568,0 +26,568, 115,128,0
00.00 00.00 000.00 00.00
已上市流通股 88,560,0 +26,568,0 +26,568, 115,128,0
份合计 00.00 00.00 000.00 00.00
三、股份总数 239,305, ----- ----- 239,305,4
405.46 05.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
股本溢价 178,454,461 - - 178,454,461.
.56 56
补充流动资本 823,814.00 - - 823,814.00
其他资本公积 518,600.94 - - 518,600.94
合计 179,796,876 0.00 0.00 179,796,876.
.50 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
法定盈余公积 62,749,658. - - 62,749,658.32
32
法定公益金 35,507,277. - - 35,507,277.46
46
任意盈余公积 83,485,904. - - 83,485,904.66
66
合计 181,742,840 0.00 0.00 181,742,840.4
.44 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
--子公司提取的盈余公积已在合并会计报表中予以反映。
23、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 149,560,402.73
加：本期净利润 67,309,609.35
减：母公司提取法定盈余公积 -
母公司提取法定公益金 -
合并报表提取法定盈余公积 -
合并报表提取法定公益金 -
2005年年度股东大会批准2005年股利分配 40,681,918.93
期末未分配利润 176,188,093.15
其中：拟分配2005年现金股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
零售 865,081,913.95 737,892,971.84
批发 12,988.20 2,250,789.03
合计 865,094,902.15 740,143,760.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
--公司本期主要客户为广州市地区消费者。
--主营业务收入按地区列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006年1-6月 2005年1-6月
广州市 865,094,902.15 729,879,339.82
中山市 - 10,264,421.05
合计 865,094,902.15 740,143,760.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
零售 691,071,324.64 589,541,682.54
批发 11,677.71 2,240,391.87
合计 691,083,002.35 591,782,074.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
--主营业务成本按地区列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006年1-6月 2005年1-6月
广州市 691,083,002.35 583,738,157.20
中山市 - 8,043,917.21
合计 691,083,002.35 591,782,074.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城市维护建设税 1,495,469.91 1,465,254.69
教育费附加 640,915.67 627,966.33
消费税 740,943.03 647,977.75
合计 2,877,328.61 2,741,198.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务收入：
出租固定资产收入 33,404,536.50 23,730,403.00
管理费收入 16,820,140.35 16,465,600.00
车场保管收入 1,132986.00 1,066,997.00
广告费收入 780,248.40 52,733.33
其他 1,498,907.89 1,161,796.97
小计 53,636,819.14 42,477,530.30
其他业务支出：
出租固定资产支出 11,416,732.41 7,843,100.00
管理费支出 1,223,816.41 1,213,700.00
车场保管支出 940,618.36 1,032,422.20
劳务支出 187,848.90 -
广告费支出 69,585.46 -
其他 83,939.89 168,863.81
小计 13,922,541.43 10,258,086.01
其他业务利润 39,714,277.71 32,219,444.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 - -
减：利息收入 6,234,639.84 2,592,000.33
汇兑损失 1,839.82 -
减：汇兑收益 - 434.01
其他 80,840.17 73,342.44
合计 -6,151,959.85 -2,519,091.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
债权投资收益 - -
股票投资收益 - 1,967.72
基金投资收益 - -
非控股公司分配来的利润 - 20,000.00
期末调整被投资公司所有者权益净增减 129,096.81 68,317.09
额
股权投资转让产生的损益 - -
股权处置清理收益 - -
加：本期冲回的短期投资跌价准备 - -
本期冲回的长期投资减值准备 - -
减：本期计提的短期投资跌价准备 - 530,010.60
本期计提的长期投资减值准备 - -
股权投资差额摊销 58,753.38 58,753.38
合计 70,343.43 -498,479.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、所得税
---2006年1-6月所得税费用 32,519,375.20元，比2005年1-6月增加30.11%，主要是利润总额增加使应纳税额增加。
31、收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
出租固定资产收到的现金 33,404,536.50
银行存款利息 6,234,639.84
积分卡预收款 12,635,233.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
出租固定资产支出 11,416,732.41
信用卡手续费 5,268,012.67
维修费 4,446,477.62
广告、业务宣传费 1,498,585.90
租赁费 17,613,806.79
水电费 10,228,797.12
业务费 1,078,721.42
工会经费 784,699.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、货币资金
---截止2006年6月30日，货币资金的余额为 728,028,085.88 元，期末余额比期初余额增加11.57%。
2、应收账款
---账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 坏账 2006.6.30 2005.12.31
计提 账面余 比 坏账 账面 账面余 比例( 坏账 账面
比例 额 例( 准备 价值 额 %) 准备 价值
(%) %)
1年 5 663,03 67. 33,15 629,8 2,886, 73.74 144,3 2,742
以内 1.62 9 1.58 80.04 548.89 27.45 ,221.
44
1－2 10 313,47 32. 31,34 282,1 1,027, 26.26 102,7 925,0
年 9.08 1 7.91 31.17 881.42 88.14 93.28
2－3 30 - - - -
年
3年 50-1 - - - -
以上 00
合计 976,51 100 64,49 912,0 3,914, 100.0 247,1 3,667
0.70 9.49 11.21 430.31 0 15.59 ,314.
72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---应收账款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计817,589.44 元，占应收账款账面余额的 83.73 %。
---应收账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
3、其他应收款
---账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 坏 2006.6.30 2005.12.31
账 账面余 比 坏账 账面价 账面余 比 坏账 账面价
计 额 例( 准备 值 额 例( 准备 值
提 %) %)
比
例(
%)
1年以 5 8,159, 51. 407,9 7,751, 7,341, 47. 162,6 7,178,
内 854.25 41 92.71 861.54 500.97 79 14.30 886.67
1－2 10 5,888, 37. 588,8 5,299, 6,190, 40. 619,0 5,571,
年 400.00 10 40.00 560.00 301.60 30 30.16 271.44
2－3 30 1,065, 6.7 319,7 745,96 1,065, 6.9 319,7 745,96
年 670.00 1 01.00 9.00 670.00 3 01.00 9.00
3年以 50- 759,29 4.7 408,0 351,25 764,46 4.9 410,6 353,83
上 100 0.00 8 40.00 0.00 3.25 8 26.70 6.55
合计 15,873 100 1,724 14,148 15,361 100 1,511 13,849
,214.2 .00 ,573. ,640.5 ,935.8 .00 ,972. ,963.6
5 71 4 2 16 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
---其他应收款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 12,501,669.52元，占其他应收款账面余额的 78.76 %。
---其他应收款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
---其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容
广州市正佳企业有限公司 5,888,400.00 租赁押金
中国银联广东分公司 3,278,592.31 信用卡款
4、长期投资
---明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
项目 账面余 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价
额 备 备 值
长期股权投 66,758, 7,397,9 59,360,0 64,989,2 7,397,9 57,591,
资 002.94 03.99 98.95 13.10 03.99 309.11
长期债权投 - - - - - -
资
合计 66,758, 7,397,9 59,360,0 64,989,2 7,397,9 57,591,
002.94 03.99 98.95 13.10 03.99 309.11
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---长期股权投资明细列示如下：
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被投资单位名 投资期 占 初始 追加 被投 分得 累计 减值
称 限 被 投资 投资 资单 现金 增减 准备
投 额 位权 红利 额
资 益增
单 减额
位
注
册
资
本
比
例
广州保税区友 95 7,697 - 653, 16,00
谊保税有限公 % ,600. 730. 1,085
司 00 06 .63
广州新谊百货 50 4,063 - 985, 1,444
有限公司 % ,500. 962. ,694.
00 97 51
广州市友谊餐 37 1,500 - -31, 1,325
厅有限公司 % ,000. 071. ,88.9
00 65 5
广州中谊保税 1993.12 33 19,20 - 160, 5,981
实业有限公司 -2008.1 .3 0,000 168. ,345.
2 3% .00 46 12
广州珠江资产 7. 5,000 - 1,660
管理有限公司 69 ,000. ,715.
% 00 26
广州家谊超市 2002.6- 7. 5,737 - 5,737
股份有限公司 2017.6 50 ,188. ,188.
% 73 73
合计 43,19 0.00 1,76 23,55 7,397
8,288 8,78 9,714 ,903.
.73 9.84 .21 99
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5、应付账款
---截止2006年6月30日，应付账款的余额为 129,859,935.11 元，期末余额比期初余额减少28.88%。
6、其他应付款
---截至2006年6月30日，其他应付款的余额为 216,762,688.65 元，主要由积分卡款、物业租赁押金、银行信用卡手续费等项目构成，其余额中无欠持有公司5％（含5％）以上股份的股东的款项。
7、主营业务收入
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
零售 865,081,913.95 737,892,971.84
批发 12,988.20 2,250,789.03
合计 865,094,902.15 740,143,760.87
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8、主营业务成本
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
零售 691,071,324.64 589,541,682.54
批发 11,677.71 2,240,391.87
合计 691,083,002.35 591,782,074.41
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9、其他业务利润
截止2006年6月30日，其他业务利润36,425,175.54元，比上年同期增加26.86%，主要原因是物业出租率提高及原有出租物业租金水平上涨。
10、投资收益
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项目 2006年1-6 2005年1-6月
月
债权投资收益 - -
股票投资收益 1,967.72
基金投资收益
非控股公司分配来的利润 20,000.00
期末调整被投资公司所有者权益净增减额 1,768,789. 1,096,807.58
84
股权投资转让产生的损益
股权处置清理收益
加：本期冲回的短期投资跌价准备
本期冲回的长期投资减值准备
减：本期计提的短期投资跌价准备 530,010.60
本期计提的长期投资减值准备
合计 1,768,789. 588,764.70
84
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11、所得税
---本期所得税费用31,547,386.46 元，比上年同期增加29.52 ％，主要是利润总额增加使应纳税额增加。
六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业 与本企业 经济性质 法定代表
务 关系 人
广州保税区友 广州保税区广 保税仓 子公司 有限责任 黎满传
谊保税有限公 保19段首二层 储物业 公司
司 出租
广州新谊百货 广州市环市东 商品批 子公司 有限责任 王银喜
有限公司 369号 发、零 公司
售
广州友谊商店 香港 商业贸 子公司 有限责任 王银喜
（香港）有限 易 公司
公司
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（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.6.30
数 数
广州保税区友谊保税有 8,100,000. － － 8,100,000.0
限公司 00 0
广州新谊百货有限公司 8,127,000. － － 8,127,000.0
00 0
广州友谊商店（香港） 港币100,00 － － 港币100,000
有限公司 0.00 .00
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（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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企业名称 2005.12.31 本期增 本期减少 2006.6.30
加
金额 % 金 % 金 % 金额 %
额 额
广州保税区友谊 7,697,600 95 － － － － 7,697,60 95
保税有限公司 .00 0.00
广州新谊百货有 8,127,000 97. － － － － 8,127,00 97.
限公司 .00 5 0.00 5
广州友谊商店（ 106,530.0 95 － － － － 106,530. 95
香港）有限公司 0 00
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（四）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
广州市友谊餐厅有限公司 联营企业
广州中谊保税实业有限公司 联营企业
七、或有事项
公司无需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据国家股权分置改革政策的相关规定，公司于2006年1月13日经股东大会审议通过了股权分置改革方案，并于2006年1月20日实施该方案：1月19日登记在册的流通股股东每持有10股流通股可获得非流通股股东支付的3股对价股份。本次股权分置改革方案实施后，公司股份总数不变，由广州市人民政府国有资产监督管理委员会持有的股份数变更为12,417.74万股，占公司股份总数的51.89％；其他流通股股东持有的股份数变更为11,512.8万股，占公司股份总数的48.11％。
十、债务重组事项
公司无需要披露的重大债务重组事项。
十一、其他重要事项
新中国大厦资产的基本情况曾在公司2004年年度报告中进行了披露，报告期内，根据广州市国土资源和房屋管理局穗国房业务[2006]81号文《关于新中国大厦首层133号铺等房产有关情况的复函》，该资产目前未办理抵押登记，其产权权属问题仍然存在最终权属的风险。
第七章 备查文件
一、载有董事长签名的中期报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其它有关资料。
广州友谊商店股份有限公司
董 事 会
二OO六年八月十二日
董事长签名：房向前