内部控制规范实施工作方案


                          诚志股份有限公司
                    内部控制规范实施工作方案

    为进一步加强公司内部控制规范体系建设工作，贯彻实施财政部、审计署、

中国保监会、中国银监会、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本

规范》（财会[2008]7 号文）以及《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号文），

根据中国证监会、江西证监局的统一部署和相关要求，公司制定了内控规范实施

工作方案，具体内容如下：

    一、公司基本情况

    1、公司概况

    公司简称：诚志股份

    股票代码：000990

    法定代表人：龙大伟

    上市地：深圳证券交易所

    诚志股份有限公司是经江西省股份制改革联审小组【赣股[1998]04 号】文

批准，于 1998 年 10 月 9 日成立的股份公司，2000 年 6 月 9 日－26 日，经中国

证监会【证监发行字[2000]69 号】文批准，公司公开发行 48,000,000 股人民币

普通股股票，并于 2000 年 7 月 6 日在深圳证券交易所上市。目前，公司总股本

297,032,414 股，清华控股有限公司为公司控股股东，持有公司 119,139,670 股，

占总股本 40.11%。

    截止 2010 年 12 月 31 日，公司总资产 354,632.99 万元，所有者权益合计

163,111.90 万元，其中归属于上市公司母公司所有者权益 156,750.80 万元。

    公司经营范围：生命科学、生物工程、医院投资管理、中西药、医药中间体、

医疗器械、日用及专用化学品等产品的开发、生产、销售；技术开发、转让、咨

询服务；物业管理；自产产品及相关技术进出口业务。
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      2、公司组织构架

      公司根据《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的要求设立了较为完善的

组织机构：


                                                股 东 大 会

              战略发展委员会
                                                                                监事会

                提名委员会
                                                     董 事 会

              薪酬与考核委员                                                               董事会秘书
                    会                               总          裁

                审计委员会

                                                        副总裁




         审          总       财         人        法                      企            运           证
         计          裁       务         力        律                      业            营           券
         事          办       管         资        事                      策            管           事
         务          公       理         源        务                      划            理           务
         部          室       部         部        部                      部            部           部




  100%                100%          51.00%              85.90%              100%                80%             100%%

              100%           100%             100%                100%               60%               64.00%

 石       江         北      江     山        江          启          珠        北       丹     北         北     诚
 家       西         京      西     东        西          迪          海        京       东     京         京     志
 庄       诚         诚      诚     诚        诚          （          诚        诚       诚     金         协     生
 诚       志         志      志     志        志          江          志        志       志     诚         和     命
 志       永         利      生     菱        日          西          通        瑞       医     合         诚     科
 永       丰         华      物     花        化          ）          发        华       院     投         志     技
 华       药         科      工     生        有          发          展        医       投     资         医     有
 显       业         技      程     物        限          展          有        院       资     发         学     限
 示       有         发      有     工        公          有          限        投       管     展         投     公
 材       限         展      限     程        司          限          公        资       理     有         资     司
 料       责         有      公     有                    公          司        管       有     限         发
 有       任         限      司     限                    司                    理       限     公         展
 限       公         公             公                                          有       公     司         有
 公       司         司             司                                          限       司                限
 司                                                                             公                         公
                                                                                司                         司




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    二、组织保障

    为做好公司内部控制的建设、自我评价和审计工作，确保公司内部控制规范
实施工作顺利开展，公司决定成立内部控制规范实施领导小组和项目工作小组。
领导小组主要确定实施企业内部控制规范体系工作的总体思路，批准实施内控规
范体系具体工作方案；项目工作小组具体负责公司内控规范实施工作，按照领导
小组批准的工作方案分阶段开展工作。成员如下：

    1、领导小组

    组长：龙大伟董事长

    副组长：郑成武总裁

    成员：张喜民副总裁兼人事总监、彭谦副总裁兼财务总监、邹勇华总裁助理
    领导小组的职责为：
    负责指挥、协调、监督股份公司内控及全面风险管理工作的开展及运行；
    审批项目工作小组提出的内控建设计划、方案及预算；
    审批项目工作小组编制或修订的《内控手册》；
    审批项目工作小组提交的重要制度及规定；
    审批项目工作小组提交的风险管理报告；
    审批年度内部控制自我评价实施计划；
    对内部控制评价或检查过程中发现的重大风险进行认定。

    2、项目工作小组

    组长：郑成武

    常务副组长：彭谦

    副组长：邹勇华

    成员：杨永森、张庆渝、秦宝剑、樊梅玲、徐惊宇、贺琴、谢海云、胡君梅。

    主要成员部门：审计事务部、财务管理部、运营管理部等。
    上述成员除对所分管或负责的部门内控的完善与执行负责，还应积极协调并
配合项目工作小组完成以下工作职责。


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   项目工作小组职责：
   负责拟定内控建设计划书；
   负责拟定具体内控建设实施方案；
   负责拟定内控建设的预算；
   负责协调各部门及子公司的内控关系；
   负责《内控手册》的编制、修订及完善工作；
   负责督导各分子公司的制度落地建设工作；
   负责组织内部控制评价及内控测试工作；
   负责对内部控制评价及内控测试中发现的一般控制缺陷和重要控制缺陷进
行认定。
    3、聘请中介机构
   内部控制建设实施范围广，实施周期长，工作专业性强。 借助咨询公司的力
量可以帮助公司利用专业公司的知识积累，吸收成功管理经验，健全内部控制。
公司拟于4月份聘请有资质和实力的咨询机构开展咨询服务，并参加我司内控建
设实施项目工作。
   4、内部控制实施工作预算

    内控建设的投入，是落实内部控制规范实施工作的基础保障。公司本次内控
规范实施工作的预算主要包括内控培训、聘请的外部咨询机构服务费、会计师事
务所进行内控审计的审计费用，以及内部控制规范实施过程中发生的其他相关费
用等。

    三、内部控制建设工作计划（2012 年 3 月-2012 年 12 月）

   第一阶段：筹备阶段

   完成时间：2012 年 5 月 31 日

   主要工作内容： （负责人：郑成武总裁）
    1、组织公司内部控制规范实施主要成员积极参加证券监管部门组织的企业
内控规范体系培训，并请咨询公司拟定详细公司内部培训计划，提高大家对内控
规范体系建设的重要性和必要性的认识。并利用公司网站、公司内刊开辟专栏，
发布与内部控制相关的宣传稿件，提高全体员工内控管理意识，进一步完善公司
内部环境。
    2、确定内控规范实施的范围。按照《企业内部控制基本规范》及其配套指
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引要求，结合本公司业务性质，公司将在公司总部各职能部门及下属 13 家控股
子公司范围内实施内部控制体系，并将重点关注发展战略、组织架构、人力资源
等公司层面 3 大流程，以及全面预算管理、货币资金活动、工程管理、固定资
产管理、对外股权投资、采购管理、营收管理、会计控制、合同及印章管理等业
务层面 9 大流程。

    3、查找内控缺陷。公司各职能部门及控股子公司按照企业内部控制基本规

范和配套指引的相关规定，对管理机构和岗位设置、岗位分工和职责，以及已有

的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现

有的政策、制度与风险清单进行对比，查找内部控制缺陷。

    第二阶段：全面梳理内控体系，完成内控缺陷的整改

    完成时间：2012 年 10 月 31 日

    主要工作内容：（负责人：郑成武总裁）

    1、制定内控缺陷整改方案汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产

生的原因，制定相应的内控缺陷整改方案，并上报公司内部控制规范实施领导小

组审核。
    2、落实缺陷整改工作。公司各职能部门和控股子公司按照内控缺陷整改方
案逐一落实缺陷整改工作，落实内控制度的修订，机构、人员和岗位的调整等，
将部分业务流程、关键控制点和处理规则嵌入系统程序，形成科学、合理、固化
的控制功能。

    3、检查整改效果。公司内部控制规范实施项目工作小组检查内控缺陷整改

情况和效果，对整改后的控制活动进行设计、运行有效性测试，判断整改效果，

形成内控缺陷整改报告。对因人为因素未落实或落实不到位的单位在公司内进行

通报，并督促进一步地整改，并跟踪整改结果。

    第三阶段：推广内控体系，持续完善改进

    完成时间：2012 年 12 月 31 日

    主要工作内容：（负责人：郑成武总裁）
    1、根据《企业内部控制规范》及相关指引的要求，结合公司经营管理实际，
将制度、流程及相关控制标准文档，归纳汇总编制公司《内控手册》。
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    2、持续监督和评价内控运行，以进行定期改进；对各项内部控制缺陷改进
和流程优化进行沟通和确认，完善内部控制程序。
    3、公司定期向中国证监会江西证监局报告内控实施工作阶段性进展情况，
并按规定要求及时披露内控实施进展情况。


    四、内部控制自我评价工作计划（2012 年 12 月-2013 年 3 月）

    公司计划在 2012 年 12 月至 2013 年 3 月完成内部控制自我评价工作，公司

内部控制规范项目小组组织实施内部控制自我评价，按照内控评价规定程序，有

序开展自我评价工作。

    1、制定内控自我评价总体方案，确定纳入自我评价范围的公司及子公司的

业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工。

    2、根据公司的经营业务特点、经营环境变化、业务发展状况、实际风险水

平等，围绕内控控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、信息披露、内部

监督等因素，确定内部评价的范围、程序、具体内容，对内控设计和运行情况进

行全面评价，对发现的缺陷提出整改计划。评价报告的基准日为 2012 年 12 月

31 日，拟在 2013 年 3 月完成内部控制自我评价报告的编写。

    五、内部控制审计工作计划

    1、确定将聘请进行内部控制审计的会计师事务所对公司以 2012 年 12 月

31 日为基准日的内部控制设计与运行有效性进行审计，发表审计意见，出具内

部控制审计报告。

    2、在 2012 年年报中按照上市公司信息披露要求，披露内部控制审计报告。

    上述工作实施方案公司将结合工作实际并依据具体进展情况进一步调整和
完善。




                                           诚志股份有限公司董事会

                                               2012 年 3 月 29 日
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