诚志股份:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2012-04-20
诚志股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2012] 2974 号
关于诚志股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2012]2974 号
诚志股份有限公司董事会:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了诚志股
份有限公司(以下简称“贵公司”)截止 2011 年 12 月 31 日的年度财
务报表,包括公司及合并资产负债表,2011 年度的公司及合并利润
表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表,并于 2012
年 4 月 19 日签发了大华审字[2012]4170 号无保留意见的审计报告。
我所作为贵公司 2011 年度财务报表审计的注册会计师,根据中
国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)和《中小企业板信息披露
业务备忘录第 4 号:年度报告披露相关事项》的规定,就贵公司编制
的 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称
“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性
是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司截止 2011
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年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对
贵公司实施截止 2011 年 12 月 31 日的年度财务报表审计中所执行的
对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对资金占用情况表所载资
料执行额外的审计程序。
本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:
诚志股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表
大华会计师事务所 中国注册会计师:
有限公司 中国注册会计师:
中国 〃 北京 二○一二年四月十九日
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