诚志股份有限公司 2012 年半年度财务报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 诚志股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 764,058,209.02 1,055,334,548.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 16,681,157.81 22,613,478.92
应收账款 400,789,185.1 348,054,707.89
预付款项 311,239,631.24 146,529,525.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 932,400 0
其他应收款 88,780,639.2 65,243,557.92
买入返售金融资产
存货 146,683,744.59 160,908,509.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,729,164,966.96 1,798,684,328.32
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 148,745,263.59 161,550,719.75
投资性房地产 125,830,958.46 127,599,028.98
固定资产 641,490,033.83 665,033,971.03
在建工程 113,017,340.11 145,711,421.57
工程物资 189,984.26 196,758.56
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 271,236,544.87 236,296,234.54
开发支出 53,282,397.56 51,490,059.16
商誉 124,261,349.88 124,261,349.88
长期待摊费用 5,105,797.4 2,353,324.45
递延所得税资产 38,207,524.07 37,424,203.3
其他非流动资产 330,103.3 0
非流动资产合计 1,521,697,297.33 1,551,917,071.22
资产总计 3,250,862,264.29 3,350,601,399.54
流动负债：
短期借款 1,092,119,400.16 1,148,224,603.18
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 228,533,174.95 103,951,000
应付账款 95,775,262.1 99,785,846.85
预收款项 94,838,061.42 32,995,680.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,470,080.63 7,811,375.59
应交税费 -2,248,705.61 4,870,447.69
应付利息
应付股利 4,534,811.5 15,971,811.5
其他应付款 70,523,729.2 58,163,010.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,592,545,814.35 1,471,773,776.5
非流动负债：
长期借款 0 208,742,222.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 7,797,848.88 8,342,209.86
其他非流动负债 5,535,000 5,537,220.82
非流动负债合计 13,332,848.88 222,621,652.9
负债合计 1,605,878,663.23 1,694,395,429.4
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 297,032,414 297,032,414
资本公积 964,487,876.73 964,487,876.73
减：库存股
专项储备
盈余公积 39,442,992.07 39,442,992.07
一般风险准备
未分配利润 293,393,881.33 295,891,752.97
外币报表折算差额 -743,137.12 -973,495.55
归属于母公司所有者权益合计 1,593,614,027.01 1,595,881,540.22
少数股东权益 51,369,574.05 60,324,429.92
所有者权益（或股东权益）合计 1,644,983,601.06 1,656,205,970.14
负债和所有者权益（或股东权益）
3,250,862,264.29 3,350,601,399.54
总计
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：彭谦 会计机构负责人：彭谦
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 251,644,512.42 248,508,871.56
交易性金融资产
应收票据
应收账款 33,996,341.4 31,798,277.4
预付款项 43,992 64,277
应收利息
应收股利 30,000,000 30,000,000
其他应收款 335,170,763.23 557,995,934.37
存货 7,548,702.31 6,595,463.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 658,404,311.36 874,962,824.02
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,516,490,940.79 1,516,518,745.98
投资性房地产
固定资产 38,184,332.77 47,325,338.71
在建工程 125,164.89
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,860,879.94 29,942,924.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,466,310.34 7,451,932.32
其他非流动资产
非流动资产合计 1,584,127,628.73 1,601,238,941.27
资产总计 2,242,531,940.09 2,476,201,765.29
流动负债：
短期借款 716,000,000 766,000,000
交易性金融负债
应付票据 60,000,000
应付账款 4,940,203.65 3,512,723.54
预收款项 4,806,366.47 189,543.8
应付职工薪酬 800,421.07 649,529.79
应交税费 1,524,612.87 4,477,888.22
应付利息
应付股利
其他应付款 99,423,004.72 136,403,524.1
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 887,494,608.78 911,233,209.45
非流动负债：
长期借款 208,742,222.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0 208,742,222.22
负债合计 887,494,608.78 1,119,975,431.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 297,032,414 297,032,414
资本公积 962,401,992.68 962,401,992.68
减：库存股
专项储备
盈余公积 39,442,992.07 39,442,992.07
未分配利润 56,159,932.56 57,348,934.87
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,355,037,331.31 1,356,226,333.62
负债和所有者权益（或股东权益）
2,242,531,940.09 2,476,201,765.29
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,704,387,686.72 1,432,204,770.73
其中：营业收入 1,704,387,686.72 1,432,204,770.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,712,400,169.78 1,422,464,452.36
其中：营业成本 1,582,299,885.77 1,310,377,631.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,407,494.77 2,971,007.9
销售费用 15,374,075.35 10,853,216.97
管理费用 69,933,434.55 61,698,952.81
财务费用 36,986,604.68 35,329,192.08
资产减值损失 4,398,674.66 1,234,451.29
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
18,983,887.49 21,630.08
号填列）
其中：对联营企业和合 -688,839.06 -2,274,109.78
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
10,971,404.43 9,761,948.45
列）
加 ：营业外收入 10,434,613.94 18,365,307.04
减 ：营业外支出 679,115.64 975,344.93
其中：非流动资产处置损失 17,952.61 75,037.64
四、利润总额（亏损总额以“－”
20,726,902.73 27,151,910.56
号填列）
减：所得税费用 11,498,333.69 8,017,344.63
五、净利润（净亏损以“－”号填
9,228,569.04 19,134,565.93
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
11,131,604.73 19,346,518.11
润
少数股东损益 -1,903,035.69 -211,952.18
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.037 0.065
（二）稀释每股收益 0.037 0.065
七、其他综合收益 230,358.43
八、综合收益总额 9,458,927.47 19,134,565.93
归属于母公司所有者的综合
11,361,963.16 19,346,518.11
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-1,903,035.69 -211,952.18
总额
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：彭谦 会计机构负责人：彭谦
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 13,764,071.51 16,663,640.61
减：营业成本 10,559,417.7 8,054,312.03
营业税金及附加 220,336.01 420,350.4
销售费用
管理费用 7,961,035.77 6,929,689.41
财务费用 27,688,246.35 15,735,489.75
资产减值损失 257,512.08 -1,843,347.78
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
35,172,194.81 44,744,833.1
号填列）
其中：对联营企业和合营
-27,805.19 -255,166.9
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
2,249,718.41 32,111,979.9
列）
加：营业外收入 8,237,340.65 20,738.46
减：营业外支出 14,742.55 8,956.06
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
10,472,316.51 32,123,762.3
号填列）
减：所得税费用 -219,977.73 460,836.94
四、净利润（净亏损以“－”号填
10,692,294.24 31,662,925.36
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 10,692,294.24 31,662,925.36
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,243,911,225.74 1,481,178,356.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,627,727.86 1,933,960.07
收到其他与经营活动有关的现金 50,494,694.44 40,667,751.57
经营活动现金流入小计 2,298,033,648.04 1,523,780,067.91
购买商品、接受劳务支付的现金 2,068,826,706.43 1,348,817,231.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 74,330,656.97 63,894,930.43
支付的各项税费 41,106,824.59 28,928,258.55
支付其他与经营活动有关的现金 54,186,156.11 60,201,133.73
经营活动现金流出小计 2,238,450,344.1 1,501,841,554.25
经营活动产生的现金流量净额 59,583,303.94 21,938,513.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 52,983,318.7
取得投资收益所收到的现金 51,626.55 29,549,535.07
处置固定资产、无形资产和其他
27,233,221.39 98,200
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
9,000,000
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 27,284,847.94 91,631,053.77
购建固定资产、无形资产和其他
35,738,997.54 88,112,774.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,859,382.9 27,673,332.77
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 38,598,380.44 115,786,106.92
投资活动产生的现金流量净额 -11,313,532.5 -24,155,053.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 821,947,895.21 806,000,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 232,719,571.31 128,154,148.32
筹资活动现金流入小计 1,054,667,466.52 934,154,148.32
偿还债务支付的现金 1,034,990,597.45 729,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付
83,470,489.65 46,113,969.23
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 247,607,095 162,021,282.34
筹资活动现金流出小计 1,366,068,182.1 937,135,251.57
筹资活动产生的现金流量净额 -311,400,715.58 -2,981,103.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
29,582.23 -2,244.94
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -263,101,361.91 -5,199,887.68
加：期初现金及现金等价物余额 889,252,883.65 910,016,127.37
六、期末现金及现金等价物余额 626,151,521.74 904,816,239.69
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,498,486.5 10,649,743.01
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 498,174,149.53 814,815,833.44
经营活动现金流入小计 508,672,636.03 825,465,576.45
购买商品、接受劳务支付的现金 6,908,623.89 6,602,761.73
支付给职工以及为职工支付的现金 3,811,139.27 3,233,638.78
支付的各项税费 4,547,862.29 3,445,519.96
支付其他与经营活动有关的现金 176,159,199 1,049,931,718.53
经营活动现金流出小计 191,426,824.45 1,063,213,639
经营活动产生的现金流量净额 317,245,811.58 -237,748,062.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,230,000
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
20,365
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,365 6,230,000
购建固定资产、无形资产和其他
65,593.6 477,440
长期资产支付的现金
投资支付的现金 789,014
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 65,593.6 1,266,454
投资活动产生的现金流量净额 -45,228.6 4,963,546
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 491,000,000 551,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 491,000,000 551,000,000
偿还债务支付的现金 741,000,000 481,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付
64,064,942.12 36,004,175.89
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 805,064,942.12 517,004,175.89
筹资活动产生的现金流量净额 -314,064,942.12 33,995,824.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,135,640.86 -198,788,692.44
加：期初现金及现金等价物余额 248,508,871.56 363,842,502.95
六、期末现金及现金等价物余额 251,644,512.42 165,053,810.51
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
297,032 964,487, 39,442, 295,891, -973,49 60,324,42 1,656,205,
一、上年年末余额
,414 876.73 992.07 752.97 5.55 9.92 970.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
297,032 964,487, 39,442, 295,891, -973,49 60,324,42 1,656,205,
二、本年年初余额
,414 876.73 992.07 752.97 5.55 9.92 970.14
三、本期增减变动金额（减少 -2,497,8 230,358. -8,954,85 -11,222,36
以“－”号填列） 71.64 43 5.87 9.08
11,131,6 -1,903,03 9,228,569.
（一）净利润
04.73 5.69 04
230,358.
（二）其他综合收益 230,358.43
43
11,131,6 230,358. -1,903,03 9,458,927.
上述（一）和（二）小计
04.73 43 5.69 47
-1,748,1 1,748,179
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
79.82 .82
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-1,748,1 1,748,179
3．其他
79.82 .82
-11,881, -8,800,00 -20,681,29
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0
296.55 0 6.55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -11,881, -8,800,00 -20,681,29
配 296.55 0 6.55
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
297,032 964,487, 39,442, 293,393, -743,13 51,369,57 1,644,983,
四、本期期末余额
,414 876.73 992.07 881.33 7.12 4.05 601.06
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
297,032 954,921, 33,824, 281,729, 63,610,93 1,631,118,
一、上年年末余额
,414 853.34 244.49 520.98 4.14 966.95
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
297,032 954,921, 33,824, 281,729, 63,610,93 1,631,118,
二、本年年初余额
,414 853.34 244.49 520.98 4.14 966.95
三、本期增减变动金额（减少 9,566,02 5,618,7 14,162,2 -973,49 -3,286,50 25,087,003
以“－”号填列） 3.39 47.58 31.99 5.55 4.22 .19
31,662,2 -1,246,80 30,415,475
（一）净利润
76.13 0.94 .19
-973,49 -973,495.5
（二）其他综合收益
5.55 5
31,662,2 -973,49 -1,246,80 29,441,979
上述（一）和（二）小计
76.13 5.55 0.94 .64
9,566,02 -2,039,70 7,526,320.
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0
3.39 3.28 11
-1,266,68 -1,266,680.
1．所有者投入资本
0.19 19
2．股份支付计入所有者权益
的金额
9,566,02 -773,023. 8,793,000.
3．其他
3.39 09 3
5,618,7 -17,500, -11,881,29
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0
47.58 044.14 6.56
5,618,7 -5,618,7
1．提取盈余公积
47.58 47.58
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -11,881, -11,881,29
配 296.56 6.56
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
297,032 964,487, 39,442, 295,891, -973,49 60,324,42 1,656,205,
四、本期期末余额
,414 876.73 992.07 752.97 5.55 9.92 970.14
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目
实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利 所有者权
（或股本） 准备 润 益合计
297,032,41 962,401,99 39,442,992 57,348,934 1,356,226,
一、上年年末余额
4 2.68 .07 .87 333.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
297,032,41 962,401,99 39,442,992 57,348,934 1,356,226,
二、本年年初余额
4 2.68 .07 .87 333.62
三、本期增减变动金额（减少 -1,189,002. -1,189,002.
以“－”号填列） 31 31
10,692,294 10,692,294
（一）净利润
.24 .24
（二）其他综合收益
10,692,294 10,692,294
上述（一）和（二）小计
.24 .24
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-11,881,29 -11,881,29
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0
6.55 6.55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-11,881,29 -11,881,29
3．对所有者（或股东）的分配
6.55 6.55
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
297,032,41 962,401,99 39,442,992 56,159,932 1,355,037,
四、本期期末余额
4 2.68 .07 .56 331.31
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 297,032,414 962,401,992.68 33,824,244.49 18,661,503.24 1,311,920,154.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 297,032,414 962,401,992.68 33,824,244.49 18,661,503.24 1,311,920,154.41
三、本期增减变动金额
5,618,747.58 38,687,431.63 44,306,179.21
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 56,187,475.77 56,187,475.77
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 56,187,475.77 56,187,475.77
（三）所有者投入和减少
0 0 0 0 0 0 0 0
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 5,618,747.58 0 -17,500,044.14 -11,881,296.56
1．提取盈余公积 5,618,747.58 -5,618,747.58
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-11,881,296.56 -11,881,296.56
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
0 0 0 0 0 0 0 0
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 297,032,414 962,401,992.68 39,442,992.07 57,348,934.87 1,356,226,333.62
（三）公司基本情况
1、诚志股份有限公司（以下简称本公司）是经江西省股份制改革联审小组赣股（1998）04号文批准
设立，于1998年10月9日在江西省工商行政管理局注册，注册资本为7,150万元。注册登记号：3600001131669。
经中国证监会证监发行字（2000）69号文批准，本公司已于2000年6月9日至2000年6月26日向社会公众发
行4,800万股A股，并于2000年6月27日进行营业执照变更，发行后注册资本为11,950万元。公司股票于2000
年7月6日在深交所上市流通。
经公司股东大会批准，2001年4月3日以2000年期末股本11,950万股为基数，实施每10股送红股3股派现
1.00元，以资本公积金每10股转增2股的分配方案后，注册资本变更为17,925万元。
2002年3月9日江西合成洗涤剂厂和江西草珊瑚企业（集团）公司向清华大学企业集团（现更名：清华
控股有限公司）转让了其各持本公司2599.125万股国有股权，此项股权转让事宜已经财政部财企[2002]9号
文批准，并经中国证监会证监函[2002]28号文批准豁免要约收购义务。本次股权转让价格3.54元/股，转让
后，江西合成洗涤剂厂持有本公司股份832.905万股，占本公司总股份的4.65%，江西草珊瑚企业（集团）
公司持有本公司股份725.415万股，占本公司总股份的4.05%，清华控股有限公司持有本公司股份5198.25万
股，占本公司总股份的29％，成为本公司第一大股东。
经财政部财企[2002]150号文批准，2002年6月7日鹰潭市经贸国有资产运营公司无偿受让了江西合成洗
涤剂厂所持本公司832.905万股国家股股权，占本公司总股份的4.65%，鹰潭市经贸国有资产运营公司成为
本公司第三大股东。
2006年1月16日，股东大会审议通过股权分置改革方案，方案实施后流通股股东每持有10股流通股获
得非流通股股东支付的3.4股对价股份，公司总股本不变，仍为17925万股。各股东股份数额发生变化，清
华控股有限公司持有本公司股份4011.74万股，占本公司总股份22.38%,清华同方股份有限公司持有本公司
股份2979.86万股,占本公司总股份16.63%,鹰潭市经贸国有资产运营公司持有本公司股份642.79万股,占本公
司总股份3.59%,江西草珊瑚集团持有本公司559.84万股,占本公司总股份3.12%,南昌高新建设开发有限责任
公司与江西日用品工业总公司各持有公司41.385万股,各占本公司总股份0.23%。
经股东大会决议，公司根据股权登记日2006年4月20日登记在册的全体股东持有的股份按照每10股转
增3.5股,以资本公积转增共增加股本62,737,500股。变更后的公司总股本为241,987,500股。
2007年4月16日，本公司原第二大股东同方股份有限公司将其持有本公司40,228,095股的股权转让给第
一大股东清华控股有限公司，此项股权转让事宜业经中国证监会证监字公司字[2007]60号文批准豁免要约
收购义务，2007年9月份已完成股权过户手续，本次转让后同方股份有限公司不再持有本公司股权，清华
控股有限公司则持有本公司股份94,386,589股股权，占本公司总股本的39%。
2008年3月26日公司向特定对象非公开发行股票的申请获中国证券监督管理委员会证监许可（2008）
438号文核准。2008年5月成功向清华控股有限公司等六家机构投资者发行2800万股A股，并于2008年6月4
日进行了企业法人营业执照变更,变更后注册资本为269,987,500元。清华控股有限公司持有本公司股份
102,386,589股股权，占本公司总股本的37.92 %。
2009年5月26日，经中国证券监督管理委员会《关于核准诚志股份有限公司向清华控股有限公司等发
行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]425号）核准，公司向清华控股有限公司、石家庄市永生实业总
公司发行27,044,914股股份。2009年6月11日公司进行了企业法人营业执照变更，变更后的注册资本为人民
币297,032,414元。清华控股有限公司持有本公司股份111,581,860股股权，占本公司总股本的37.57%,石家庄
市永生实业总公司持有本公司股份17,849,643股股权，占本公司总股本的 6.01 %。
2009年7月3日,经中国证监会《关于核准豁免清华控股有限公司要约收购诚志股份有限公司股份义务的
批复》（证监许可[2009]599号）核准，本公司股东江西草珊瑚企业（集团）公司将其持有的本公司7,557,810
股国有法人股无偿划转给清华控股有限公司，本次股权无偿划转后，江西草珊瑚企业（集团）公司不再持
有公司股份，清华控股有限公司合计持有公司股份119,139,670股,占公司总股份的40.11%,仍为公司控股股
东。
2、所处行业：医药、生物制品。
3、经营范围：液晶材料、医药中间体、中西药、生命科学及生物工程、精细及日用化工产品等产品的开
发、生产、销售；技术开发、转让、咨询服务；医院投资管理、、医疗器械、物业管理；自产产品及相关
技术进出口业务。
4、公司主要产品：TFT、STN等系列液晶材料、D—核糖、L—谷氨酰胺、á-熊果苷、化积口服液、“草珊
瑚”牙膏、“莎筠”洗衣粉等。
5、公司法定代表人：龙大伟
6、公司注册地址：江西省南昌市经济技术开发区玉屏东大街299号（清华科技园华江大厦）。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项
会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。公司合并报表以控制为基础确定合并财务报
表的合并范围，且应当强调实质重于形式，综合考虑所有相关事实和因素进行判断。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
现金流量和股东权益变动等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
境外子公司以其经营场所的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之
外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控
制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长
期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，
本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律
服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计
量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、
合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报
表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进
行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生
的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关
原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担
的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多
次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应来自
被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸
收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产
和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产
在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，
该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个
别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表按照2006年12月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全
部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，
按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权
益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
在报告期内，子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
1、外币交易采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
2、本公司在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金
额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额
计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币
财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括
交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）
贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括
交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（2）其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
初始计量：公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行
后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。（2）持有至到期投资、贷款和应收款项，采
用实际利率法，按摊余成本计量。（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失、除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融
资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采
用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被
投资单位宣告发放股利时计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。（4）其他金
融负债按摊余成本进行后续计量。与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认依据：(一）将收取的金融资产现金流量的权力转移给另一方；（二）将金融资
产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义
务；
计量方法：
金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产的账面价值与因转移而受到的对价与
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计之和的差额计入当期损益；
金融资产部分转移的满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认的
对价、与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认的部分金额之和的差额计入当期损
益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现实义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
企业将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时仍然存在的，不应当确认该项
金融负债，也不能终止确认转出的资产；
企业与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存的金融
负债的合同条款实质上是不同的，应当终止确认现存金融负债，同时确认新金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融
工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小
的，则按照实际交易价格计量。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货
方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账
准备后的净额列示。
应收款项坏账的确认标准、坏账损失的核算方法以及坏账准备的计提方法和计提比例：
1、坏账的确认标准
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不
足、发生严重的自然灾害等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准确认为坏账，冲销提取坏
账准备。
2、坏账损失核算办法
对公司的坏账损失，采用备抵法核算。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末金额为 100 万元以上的应收款项
对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，当存在
客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应
收款项一起按账龄特征划分为若干组合，根据以前年度与之
组合 1 账龄分析法 相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的
实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏
账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：如果某项单项金额不重大应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显的
差别，导致该项应收款项按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实反映其可收回金额的，
该应收款项采取个别认定法计提坏账准备。
坏账准备的计提方法：账龄分析法。
11、存货
（1）存货的分类
1、存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、公司存货分类为：原材料、周转材料、自制半成品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货计量：存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料、库
存商品采用加权平均法确定发出存货的实际成本。周转材料符合存货定义和确认条件的，按照使用次数分
次计入成本费用。余额较小的，在领用时一次计入成本费用。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的
存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
公司按照单个存货项目（或类别）计提存货跌价准备。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：分次摊销法
包装物
摊销方法：分次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
投资成本的确定
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
（1）同一控制下企业合并取得的长期股权投资按照合并日被合并方所有者权益账面价值的份额计量，支
付对价与在被合并方账面所有者权益份额之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，应当按购买方在购买日为取得对被投资单位控制权
而付出对价的公允价值作为长期股权投资的初始成本。
除企业合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
（2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
（3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
（2）后续计量及损益确认
后续计量：
（1）对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
（2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算。
（3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低
于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注2 之
17 所述方法计提长期投资减值准备。
投资收益的确认：
（1）采用成本法核算的单位，被投资单位宣告分派利润或现金股利，除购买时已宣告发放股利作为投
资成本收回外，其余确认为投资收益。
（2）采用权益法核算的单位，本公司确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值
以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限；本公司在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润
进行适当调整后确认。
（3）处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采用
权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制的依据：按照合同约定，对某项经济活动所共有的控制，仅在于该项经济活动相关的重要财
务和经营决策需要分享控制权的投资方的一致同意是存在。投资企业与其他被投资方对被投资单位实施共
同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响的依据：是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者其他一
方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，应当考虑投资企业和其他方持有的被投资单位
当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在的表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其
账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注2 之17
所述方法计提长期投资减值准备。
13、投资性房地产
1、本公司投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括：已出租
的建筑物。
2、本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税
费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
3、本公司对投资性房地产后续计量采用成本模式计量，按可使用年限采用年限平均法计提折旧或摊
销，具体政策如下：
类 别 折旧和摊销年限（年） 残值率（%） 年折旧率或摊销率（%）
房屋及建筑物 25—45 3 2.16-3.88
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
1、固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%及其以上；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%
及其以上）；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初
始直接费用，计入租入资产价值。公司在计算最低租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率（租赁合同
规定的利率或同期银行利率）作为折现率。未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利
率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有
权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司对所有固定资产（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）计提折旧。
固定资产按年限平均法计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-45 3 2.16-3.88
机器设备 5-10 5 9.5-19
电子设备
运输设备 5-8 5 11.88-19
其他设备 5-10 5 9.5-19
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者确定；
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程主要以公司经营的在建项目进行分类；
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日按照达到预定可使用状态前
所发生的必要支出转入固定资产。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、
造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原
来的暂估价值。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者确定；
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
1、公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定；
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时
点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
债券存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应
当停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定；
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止
资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
债券存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益；
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值；
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
不适用
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者确定；
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：研究阶段是探索性的，为进一步开发活动进行资料集相关方面的准备，已经进行的研究活
动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段：相对于研究阶段而言，开发阶段应当是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了一项
新产品或新技术的基本条件。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
1、长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。公司在筹建期内发生的开办
费用直接计入当期损益。
2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
不适用
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
23、股份支付及权益工具
股份支付，是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付：以权益结算的股份支付，指公司为
获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，指公司为获取服务承
担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相
应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计
量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
24、回购本公司股份
不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成
本占估计总成本的比例）确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助主要分：财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币资产性资产四大类；
（2）会计处理方法
根据政府补助的不同类型，可将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政
府补助只有同时满足下列条件的，才能予以确认。
（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助；
企业取得与资产相关的政府补助，不能直接确认为当期损益，应当确认为递延收益，自相关资产达到
预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益（营业外收入）；相关资
产在使用寿命内提前出售、转让、报废、或发生毁损的，应将尚未分配的的递延收益余额一次性转入资产
处置的当期的损益；
企业收到与收益相关的这个服补助，是指与资产相关的政府补助之外的政府补助，用于补偿企业以后
期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（营业外收入）。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。企业在确认未来期间很可能取得的的应纳税所得额是，应当包括未来期间正苍南生产经
营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳
税所得额，并应提供相关的证据。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产负债表日，企业应当按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延
所得税资产及相应的递延所得税费用。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
企业经营租赁的相关费用按照权责发生制原则，直接将相关租赁费用或租赁成本确认为当期损益，企
业根据租赁资产所使用的部门确定该租赁费用计入相关成本、费用科目。
（2）融资租赁会计处理
按准则要求及应用指南执行。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
按《企业会计准则》及应用指南标准确认。
（2）持有待售资产的会计处理方法
按《企业会计准则》及应用指南确认相关会计处理方法。
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 增值额（销售产品和劳务收入） 17%
消费税
营业税 营业额（劳务、租赁收入） 5%
城市维护建设税 上缴流转税总额 7%
企业所得税 应纳税所得额（高新技术企业） 15%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 上缴流转税总额 3%
地方教育费附加 上缴流转税总额 2%
房产税 房产原值的 70%（从价计征） 1.2%
房产税 租金收入（从租计征） 12%
各分、子公司执行的所得税税率
本公司子公司江西诚志生物工程有限公司于2012年5月31日获得江西省科技厅对高新技术企业资格认
证的批复，目前正在国家科技部备案。适用15%的企业所得税税率。
本公司的子公司石家庄诚志永华显示材料有限公司于2011年9月28日被认定为高新技术企业，取得《高
新技术企业证书》，有效期三年。适用15%的企业所得税税率。
2、税收优惠及批文
石家庄诚志永华显示材料有限公司于2011年9月28日被认定为高新技术企业，取得由河北省科学技术
厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，可享受15%的企业所得税优惠
政策。
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
合并财务报表按照2006年12月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全
部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
1、子公司情况
公司目前下属控股子公司23家
其中：1家为通过同一控制下的企业合并取得的子公司；
1家为通过非同一控制下的企业合并取得的子公司；
21家为设立或投资等方式取得的子公司；
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
通过设立或投资等方式取得的子公司21家。
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 对子公司净 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益
资额 投资的其他 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
项目余额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
江西诚志日化
全资子公司 江西省 制造业 10,000,000 日用化工 10,874,452.08 100% 100% 是
有限公司
诚志生命科技
全资子公司 南昌市 制造业 300,000,000 生命科技 300,514,416.8 100% 100% 是
有限公司
北京诚志利华
房屋租赁、
科技发展有限 全资子公司 北京市 技术开发 300,000,000 309,781,852.1 100% 100% 是
医疗仪器
公司
启迪（江西） 高新技术转
控股子公司 南昌市 服务业 70,940,000 35,693,095.52 85.9% 85.9% 是 5,487,056.95
发展有限公司 让、咨询
珠海诚志通发 广东省珠
全资子公司 商业批发 100,000,000 国际贸易 90,000,000 100% 100% 是
展有限公司 海市
北京诚志瑞华
医院投资管
医院投资管理 全资子公司 北京市 投资管理 20,000,000 20,228,155.17 100% 100% 是 -542,660.43
理
有限公司
北京协和诚志 控股子公司 北京市 医院投资、 50,000,000 医院投资管 30,597,300 64% 64% 是 13,872,342.15
医学投资发展 医疗服务 理
有限责任公司
北京金诚合利
投资发展有限 控股子公司 北京市 服务业 50,000,000 无限制 40,000,000 80% 80% 是 11,435,272.47
公司
丹东诚志医院
医院投资、
投资管理有限 控股子公司 丹东市 42,506,300 医疗服务 25,503,800 60% 60% 是 11,538,543.7
医疗服务
公司
江西诚志生物 江西省南 126,840,387.7
全资子公司 制造业 153,611,000 生命医药 100% 100% 是
工程有限公司 昌市 3
山东诚志菱花
控股子公司 济宁市 制造业 50,000,000 生命医药 25,500,000 51% 51% 是 9,579,019.26
生物工程公司
北京诚志永昌
全资子公司 北京市 制造业 20,000,000 精细化工 20,000,000 100% 100% 是
化工有限公司
北京诚志英华
生物科技有限 全资子公司 北京市 商业批发 10,000,000 国内外贸易 10,000,000 100% 100% 是
公司
北京诚志健管
科技发展有限 控股子公司 北京市 医疗服务 3,000,000 医疗服务 5,747,117.00 70% 70% 是
公司
美国诚志生物 1000 万
能量生命科技 全资子公司 美国 商业批发 美元 国外贸易 1000 万美元 100% 100% 是
有限公司
Amboo
Bioceuticals 有 全资子公司 美国 商业批发 100 万美元 国外贸易 100 万美元 100% 100% 是
限公司
北京诚志门诊
控股子公司 北京市 医疗服务 3,000,000 医疗服务 2,970,,000 69.3% 69.3% 是
部有限公司
鹰潭宇泰贸易 江西省鹰
全资子公司 商业批发 10,000,000 国内贸易 10,000,000 100% 100% 是
有限公司 潭市
丹东市第一医
控股单位 丹东市 医疗服务 26,410,500 医疗服务 15,846,300. 60% 60% 是
院
清华科技园
（江西）培训 控股单位 南昌市 技术服务 1,000,000 教育与培训 859,000 85.9% 85.9% 是
中心
江西华清物业 房屋租赁、 88.72
控股子公司 江西省 服务业 1,000,000 830,854.32 88.72% 是
管理有限公司 物业管理 %
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
江西诚志
永丰药业 全资子公 永丰 22,222, 医药制 32,785, 100
制造业 100% 是
有限责任 司 县 000 造 325.55 %
公司
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
石家庄诚
志永华显 全资子公 石家 61,000, 液晶显 348,09 100
制造业 100% 是
示材料有 司 庄市 000 示材料 5,800 %
限公司
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
不适用
3、合并范围发生变更的说明
不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
不适用
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 563,755.77 -- -- 1,304,798.98
人民币 -- -- 563,755.77 -- -- 1,304,798.98
银行存款： -- -- 595,587,765.97 -- -- 887,948,084.67
人民币 -- -- 523,217,703.87 -- -- 866,488,887.56
USD 8,413,232.24 6.3249 53,212,852.59 3,405,898.08 6.3006 21,459,135.96
EUR 2,433,897.67 7.871 19,157,208.57 6.9 8.7203 60.17
HKD 1.15 0.8174 0.94 1.15 0.8522 0.98
其他货币资金： -- -- 167,906,687.28 -- -- 166,081,664.37
人民币 -- -- 167,834,059.02 -- -- 166,009,329.97
USD 11,482.91 6.3249 72,628.26 11,480.01 6.3009 72,334.4
合计 -- -- 764,058,209.02 -- -- 1,055,334,548.02
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 75,090,946.12 39,131,863.21
信用证保证金 92,815,741.16 83,887,300.38
贸易融资保证金 43,062,500.78
合 计 167,906,687.28 166,081,664.37
2、交易性金融资产
不适用
（1）交易性金融资产
（2）变现有限制的交易性金融资产
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,681,157.81 22,613,478.92
合计 16,681,157.81 22,613,478.92
（2）期末已质押的应收票据情况
不适用
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
不适用
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0 932,400 0 932,400
利
其中：
北京实创高科技发展有
0 932,400 932,400
限公司
账龄一年以上的应收股
0 0 0 0
利
其中： -- -- -- --
合 计 0 932,400 0 932,400
5、应收利息
不适用
（1）应收利息
（2）逾期利息
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准
0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额非重大但按信用风险特
459,798,781.45 98.28% 59,009,596.35 12.83% 402,828,541.57 98% 54,969,788.24 13.65%
征组合后该组合的风险较大
组合小计 459,798,781.45 98.28% 59,009,596.35 12.83% 402,828,541.57 98% 54,969,788.24 13.65%
单项金额虽不重大但单项计提坏
8,028,864.39 1.72% 8,028,864.39 100% 8,224,818.95 2% 8,028,864.39 97.62%
账准备的应收账款
合计 467,827,645.84 -- 67,038,460.74 -- 411,053,360.52 -- 62,998,652.63 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
296,787,853.24 5% 14,839,392.63 233,696,484.4 5% 11,684,824.2
1 年以内小计 296,787,853.24 5% 14,839,392.63 233,696,484.4 5% 11,684,824.2
1至2年 78,736,538.75 10% 7,873,653.88 84,370,059.97 10% 8,437,005.99
2至3年 29,203,224.57 30% 8,760,967.37 37,665,203 30% 11,299,560.91
3 年以上 55,071,164.89 50% 27,535,582.47 47,096,794.2 50% 23,548,397.14
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 459,798,781.45 -- 59,009,596.35 402,828,541.57 -- 54,969,788.24
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额非重大且单独 根据可收回性个别认
8,028,864.39 8,028,864.39 100%
计提减值准备 定。
合计 8,028,864.39 8,028,864.39 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
上海合盛企业发展有限
无关联关系 82,322,149.43 1 年以内 17.6%
公司
丹东市医保局 无关联关系 46,452,110.15 1 年以内 9.93%
包头北驰车轮有限公司 无关联关系 15,000,000 3-4 年 3.21%
珠海银通新能源有限公
无关联关系 13,523,334.4 1 年以内 2.89%
司
公费离休干部欠费 无关联关系 12,002,095.24 1 年以内 2.57%
合计 -- 169,299,689.22 -- 36.19%
（6）应收关联方账款情况
不适用
（7）终止确认的应收款项情况
不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账
91,037,478.53 60.16% 33,367,008.08 36.65% 60,568,615.47 47.53% 33,367,008.08 55.09%
准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额非重大但按信用风险
47,217,639.67 31.2% 16,107,470.92 34.11% 51,264,195.21 40.23% 15,748,604.37 30.72%
特征组合后该组合的风险较大
组合小计 47,217,639.67 31.2% 16,107,470.92 34.11% 51,264,195.21 40.23% 15,748,604.37 30.72%
单项金额虽不重大但单项计提
13,073,360.26 8.64% 13,073,360.26 100% 15,599,719.95 12.24% 13,073,360.26 83.81%
坏账准备的其他应收款
合计 151,328,478.46 -- 62,547,839.26 -- 127,432,530.63 -- 62,188,972.71 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额重大且单独计 根据可收回性及金额大
91,037,478.53 33,367,008.08 36.65%
提减值准备 小个别认定。
合计 91,037,478.53 33,367,008.08 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
11,832,658.91 5% 591,632.95 19,918,844.95 5% 995,942.23
1 年以内小计 11,832,658.91 5% 591,632.95 19,918,844.95 5% 995,942.23
1至2年 4,876,634.6 10% 487,663.47 1,545,231.88 10% 154,523.18
2至3年 1,129,992.91 30% 338,997.88 1,509,603.77 30% 452,881.14
3 年以上 29,378,353.25 50% 14,689,176.62 28,290,514.61 50% 14,145,257.82
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 47,217,639.67 -- 16,107,470.92 51,264,195.21 -- 15,748,604.37
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额非重大且单独 根据可收回性单独计
13,073,360.26 13,073,360.26 100%
计提减值准备 提。
合计 13,073,360.26 13,073,360.26 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
青岛润宜进出口有限公
无关联关系 38,820,100 3 年以上 25.65%
司
北京实创高科技发展有
无关联关系 33,688,700 1 年以内 22.26%
限责任公司
鹰潭土地储备管理中心 无关联关系 23,981,770.45 1 年以内 15.85%
中达国际经贸集团有限
无关联关系 5,047,008.08 3 年以上 3.34%
公司
北京艾克斯特科技有限
关联关系 2,000,000 1-2 年 1.32%
公司
合计 -- 103,537,578.53 -- 68.42%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
北京艾克斯特科技有限公司 关联关系 2,000,000 1.32%
合计 -- 2,000,000 1.32%
（8）终止确认的其他应收款项情况
不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 308,454,064.99 99.1% 143,761,546.27 98.11%
1至2年 310,321.49 0.1% 877,253.84 0.6%
2至3年 1,233,656.54 0.4% 1,739,240.73 1.19%
3 年以上 1,241,588.22 0.4% 151,484.81 0.1%
合计 311,239,631.24 -- 146,529,525.65 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海中泽国际贸易有限
无关联关系 89,952,360.77 一年以内 未到结算期
公司
WINSWAY
INTERNATIONAL 无关联关系 67,219,585.58 一年以内 未到结算期
PETROLEUM
吴江东方进出口有限公
无关联关系 20,060,000 一年以内 未到结算期
司
SYNERGY CHINA
无关联关系 19,401,741.81 一年以内 未到结算期
LIMITED
福建保税区天宏贸易有
无关联关系 16,000,000 一年以内 未到结算期
限公司
合计 -- 212,633,688.16 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（4）预付款项的说明
预付款项年末余额比年初余额增加164,710,105.59元，增加比例为112.41%，主要原因为：公司进出口贸易
业务的预付款未到结算期。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 54,390,862.61 7,828,858 46,562,004.61 74,191,520.15 7,944,242.62 66,247,277.53
在产品 17,604,126.05 17,604,126.05 18,787,438.14 18,787,438.14
库存商品 80,149,926.45 3,257,744.42 76,892,182.03 71,560,308.86 3,257,744.42 68,302,564.44
周转材料
消耗性生物资产
委托加工材料 4,072,385.88 4,072,385.88 5,606,620.61 5,606,620.61
包装物 991,443.59 991,443.59 1,417,585.66 1,417,585.66
低值易耗品 433,864.7 433,864.7 419,285.81 419,285.81
分期收款发出商品 127,737.73 127,737.73 127,737.73 127,737.73
合计 157,770,347.01 11,086,602.42 146,683,744.59 172,110,496.96 11,201,987.04 160,908,509.92
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 7,944,242.62 115,384.62 7,828,858
在产品
库存商品 3,257,744.42 3,257,744.42
周转材料
消耗性生物资产
合 计 11,201,987.04 0 0 115,384.62 11,086,602.42
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
原因 末余额的比例
原材料 按照成本和可变现值孰低原则
库存商品 按照成本和可变现值孰低原则
在产品
周转材料
消耗性生物资产
10、其他流动资产
不适用
11、可供出售金融资产
不适用
（1）可供出售金融资产情况
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
12、持有至到期投资
不适用
（1）持有至到期投资情况
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
13、长期应收款
不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 注册地 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
1、北京艾克斯特科 中外合 21,000, 130,415 106,342 24,072, 10,943, -1,387,0
北京 龙大伟 软件 40.52% 40.52%
技有限公司 资 000 ,264.12 ,554.99 709.13 908.88 36.45
2、北京诚大信业科 有限公 24,000, 14,926, 6,415,8 8,510,6 -12,406.
北京 尤大江 软件 25% 25% 0
技有限公司 司 000 523.53 39.4 84.13 5
3、江西京鹰汽车新 有限公 19,000, 23,609, 3,124,1 20,485, -58,978.
鹰潭 王金厚 制造 47.15% 47.15% 0
技术有限责任公司 司 000 781.79 26.81 654.98 23
4、福建德美投资有 有限公 投资/咨 250,000 249,786 249,781
福州 苏松青 40% 40% 5,000 0 7.6
限公司 司 询/策划 ,000 ,447.27 ,447.27
5、北京至同思睿信 有限公 信息技 2,000,0 1,984,9 241,317 1,743,6 4,379,6 -239,76
北京 赵恒 40% 40%
息技术有限公司 司 术 00 67.5 .26 50.24 40.99 2.65
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
1、北京艾克斯
特科技有限公 权益法 12,600,000 5,946,264.3 -562,027.17 5,384,237.13 40.52% 40.52%
司
2、北京诚大信
业科技有限公 权益法 6,391,930.8 2,360,449.38 -3,101.63 2,357,347.75 25% 25%
司
3、江西京鹰汽
车新技术有限 权益法 9,503,666.28 10,231,960.84 -27,808.23 10,204,152.61 47.15% 47.15%
责任公司
4、福建德美投
权益法 100,000,000 99,940,315.43 3.04 99,940,318.47 40% 40%
资有限公司
5、北京至同思
睿信息技术有 权益法 800,000 800,000 -95,905.07 704,094.93 40% 40%
限公司
6、北京实创科
技园开发建设 成本法 15,000,000 15,000,000 -15,000,000 0 2.59% 2.59% 932,400.00
股份有限公司
7、青岛剑桥湾
成本法 5,000,000 5,000,000 5,000,000 10% 10%
生物医药科技
有限公司
8、新企创业投
成本法 12,135,212.7 9,275,829.8 2,859,382.9 12,135,212.7 1.78% 1.78%
资企业
9、江西本真药
业有限责任公 成本法 5,931,884.76 5,495,000 5,495,000 20% 20%
司
10、江西和明
成本法 1,200,000 1,200,000 1,200,000 12% 12%
医药有限公司
11、生物能量
有限公司 成本法 6,300,900 6,300,900 24,000 6,324,900 3.17% 3.17%
（Bioenergy)
合计 -- 174,863,594.54 161,550,719.75 -12,805,456.16 148,745,263.59 -- -- -- 0 0 0
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 157,278,813.53 0 0 157,278,813.53
1.房屋、建筑物 157,278,813.53 157,278,813.53
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
29,679,784.55 1,768,070.52 0 31,447,855.07
摊销合计
1.房屋、建筑物 29,679,784.55 1,768,070.52 31,447,855.07
2.土地使用权
三、投资性房地产账
127,599,028.98 1,768,070.52 0 125,830,958.46
面净值合计
1.房屋、建筑物 127,599,028.98 1,768,070.52 125,830,958.46
2.土地使用权
四、投资性房地产减
0 0 0 0
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
127,599,028.98 0 0 125,830,958.46
面价值合计
1.房屋、建筑物 127,599,028.98 125,830,958.46
2.土地使用权
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 1,768,070.52
投资性房地产本期减值准备计提额 0
（2）按公允价值计量的投资性房地产
不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 915,760,305.02 9,152,691.57 15,866,670.61 909,046,325.98
其中：房屋及建筑物 564,033,249.19 1,434,404.48 15,017,547.53 550,450,106.14
机器设备 310,094,177.63 6,353,494.09 703,598.85 315,744,072.87
运输工具 21,603,839.08 373,770.56 532,435.41 21,445,174.23
其它设备 20,029,039.12 991,022.44 -386,911.18 21,406,972.74
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 250,481,333.99 0 24,493,273.49 7,463,315.33 267,511,292.15
其中：房屋及建筑物 84,244,157.19 8,055,915.36 6,707,059.71 85,593,012.84
机器设备 138,126,312.85 14,528,095.42 282,328.17 152,372,080.1
运输工具 12,106,623.85 1,059,692.69 456,982.15 12,709,334.39
其它设备 16,004,240.1 849,570.02 16,945.3 16,836,864.82
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 665,278,971.03 -- 641,535,033.83
其中：房屋及建筑物 479,789,092 -- 464,857,093.3
机器设备 171,967,864.78 -- 163,371,992.77
运输工具 9,497,215.23 -- 8,735,839.84
其它设备 4,024,799.02 -- 4,570,107.92
四、减值准备合计 245,000 -- 45,000
其中：房屋及建筑物 200,000 --
机器设备 45,000 -- 45,000
运输工具 --
其它设备 --
五、固定资产账面价值合计 665,033,971.03 -- 641,490,033.83
其中：房屋及建筑物 479,589,092 -- 464,857,093.3
机器设备 171,922,864.78 -- 163,326,992.77
运输工具 9,497,215.23 -- 8,735,839.84
其它设备 4,024,799.02 -- 4,570,107.92
本期折旧额 24,493,273.49 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 509,088.36 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
固定资产说明：
固定资产年末余额比年初余额减少 23,543,937.20 元，减少比例为3.54%。
固定资产原值增加的主要因素为：各家分子公司购买固定资产导致原值增加
固定资产原值减少的主要因素为：诚志股份有限公司合成洗涤分公司土地收储导致固定资产原值减少
15,017,547.53元，折旧减少6,707,059.71元。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
异地技改工程项目 519,000 519,000 519,000 519,000
新建 TFT 液晶材料项目 16,677,249.72 16,677,249.72 57,678,521.02 57,678,521.02
丹东医院新楼 14,873,999.09 14,873,999.09 11,146,545.98 11,146,545.98
新建氨基酸项目 27,046,614.77 27,046,614.77 25,620,887.93 25,620,887.93
扩建 D-核糖项目 53,775,311.64 53,775,311.64 50,746,466.64 50,746,466.64
清洁生产工程 125,164.89 125,164.89
合计 113,017,340.11 0 113,017,340.11 145,711,421.57 0 145,711,421.57
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
异地技改工
519,000 519,000
程
新建 TFT 液
晶材料等显
57,678,521.02 12,094,273.84 53,095,545.14 16,677,249.72
示材料基地
项目
丹东医院新
11,146,545.98 3,727,453.11 0 14,873,999.09
楼
新建氨基酸
25,620,887.93 3,458,122.95 400,739.64 1,631,656.47 27,046,614.77
项目
扩建 D-核糖
50,746,466.64 6,424,163.01 108,348.72 3,286,969.29 53,775,311.64
项目
清洁生产工
125,164.89 125,164.89
程
145,711,421.5 113,017,340.1
合计 0 25,829,177.8 509,088.36 58,014,170.9 -- -- 0 0 -- --
7 1
在建工程项目变动情况的说明：
在建工程年末余额比年初余额减少32,694,081.46 元，减少比例为22.43%，减少的主要原因为：新建TFT液晶材料等显示材料基地项目用地取得土地使用证,
将其转入无形资产项下土地使用权,金额为53,095,545.14元；D-核糖试车费用转长期待摊费用3,286,969.29元；氨基酸项目本报告期其他减少1,631,656.47为系试车
费用转入生产成本。
（3）在建工程减值准备
不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
不适用
（5）在建工程的说明
不适用
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 196,758.56 189,984.26
合计 196,758.56 0 0 189,984.26
20、固定资产清理
不适用
21、生产性生物资产
不适用
（1）以成本计量
（2）以公允价值计量
22、油气资产
不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 287,430,810.47 53,821,554.87 10,488,097.48 330,764,267.86
（1）工业产权及专有技
182,075,538.99 720,009.73 182,795,548.72
术
（2）土地使用权 104,375,997.51 53,095,545.14 10,488,097.48 146,983,445.17
（3）商标注册费 13,070 13,070
（4）药品生产许可证
（5）管理软件 966,203.97 6,000 972,203.97
二、累计摊销合计 51,134,575.93 11,189,972.66 2,796,825.6 59,527,722.99
（1）工业产权及专有技
37,251,130.89 9,625,537.1 46,876,667.99
术
（2）土地使用权 13,036,793.03 1,533,279.52 2,796,825.6 11,773,246.95
（3）商标注册费 13,070 13,070
（4）药品生产许可证
（5）管理软件 833,582.01 31,156.04 864,738.05
三、无形资产账面净值合
236,296,234.54 0 0 271,236,544.87
计
（1）工业产权及专有技
144,824,408.1 135,918,880.73
术
（2）土地使用权 91,339,204.48 135,210,198.22
（3）商标注册费 0
（4）药品生产许可证 0
（5）管理软件 132,621.96 107,465.92
四、减值准备合计 0 0 0 0
（1）工业产权及专有技
术
（2）土地使用权
（3）商标注册费
（4）药品生产许可证
（5）管理软件
无形资产账面价值合计 236,296,234.54 0 0 271,236,544.87
（1）工业产权及专有技
144,824,408.1 135,918,880.73
术
（2）土地使用权 91,339,204.48 135,210,198.22
（3）商标注册费 0
（4）药品生产许可证 0
（5）管理软件 132,621.96 107,465.92
本期摊销额 11,189,972.66 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
TFT-LCD 用 NT 及
VA 模式液晶材料项
19,563,364.32 19,563,364.32
目以及电视用 TFT
液晶材料项目
氨基酸复盐、茶氨酸
5,743,514.95 1,101,052.95 6,844,567.9
等
茶氨酸、奥利司他、
26,183,179.89 720,678.61 29,393.16 26,874,465.34
熊果甘、精氨酸
合计 51,490,059.16 1,821,731.56 29,393.16 0 53,282,397.56
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 22.42%。
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
不适用
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
石家庄诚志永华显示材料有限
124,261,349.88 124,261,349.88
公司
合计 124,261,349.88 0 0 124,261,349.88 0
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
1、子公司开办费 3,286,969.29 3,286,969.29
2、色谱专用树脂 1,594,303.47 445,854.72 538,896.94 1,501,261.25
3、其他、装修费 759,020.98 441,454.12 317,566.86
合计 2,353,324.45 3,732,824.01 980,351.06 0 5,105,797.4 --
长期待摊费用的说明：
年末余额比年初余额增加2,752,472.95 元，增加比例为116.96%，增加主要系在建工程D-核糖试车费用转长
期待摊费用3,286,969.29元。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 32,773,030.78 31,594,039.26
开办费
可抵扣亏损 5,434,493.29 5,830,164.04
小 计 38,207,524.07 37,424,203.3
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
非同一控制企业合并公允价值的调整 7,797,848.88 8,342,209.86
小计 7,797,848.88 8,342,209.86
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 135,161,793.77 130,059,894.55
可抵扣亏损 21,737,973.16 22,744,482.27
合计 156,899,766.93 152,804,376.82
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2014 年 17,943,033.16 17,943,033.16 2009 年确认，2014 年到期。
2016 年 3,794,940.00 4,801,449.11 2011 年确认，2016 年到期。
合计 21,737,973.16 22,744,482.27 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
非同一控制去也合并公允价值的调整 48,026,693.73 55,614,432.40
小计 48,026,693.73 55,614,432.40
可抵扣差异项目
资产减值准备 135,161,793.77 130,059,894.55
小计 135,161,793.77 130,059,894.55
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
不适用
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 125,187,625.34 4,590,116.06 191,441.4 129,586,300
二、存货跌价准备 11,201,987.04 0 0 115,384.62 11,086,602.42
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0 0
六、投资性房地产减值准备 0 0 0
七、固定资产减值准备 245,000 200,000 45,000
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0 0 0
十三、商誉减值准备 0
十四、其他 51,207.2 -0.01 51,207.21
合计 136,685,819.58 4,590,116.06 191,441.4 315,384.61 140,769,109.63
资产减值明细情况的说明：
本报告期核销的存货跌价和固定资产跌价准备分别作了销售和报废处理，故相应的跌价准备进行了结转。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
装修款 330,103.3
合计 330,103.3 0
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 131,119,400.16 107,224,603.18
抵押借款 20,000,000
保证借款 225,000,000 275,000,000
信用借款 716,000,000 766,000,000
合计 1,092,119,400.16 1,148,224,603.18
短期借款分类的说明：
注1：短期借款年末余额比年初余额减少56,105,203.02元，减少比例为14.10%，减少主要是由于下属子公司
部分保证借款到期所导致减少；
注2：本报告期期末保证借款是集团公司为下属子公司提供的担保借款；
注3：本报告期的抵押借款2000万元系下属子公司石家庄诚志永华显示材料有限公司于2012年2月24日以自
有土地为抵押标的与石家庄建行红旗大街支行签订了为期一年的《抵押借款合同》；
注4：本报告期末质押借款系子公司珠海诚志通发展有限公司贸易融资的美元质押借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
不适用
30、交易性金融负债
不适用
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 228,533,174.95 103,951,000
银行承兑汇票
合计 228,533,174.95 103,951,000
应付票据的说明：
注1：年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。
注2：年末余额中无欠关联方票据金额。
注3：报告期末较年初增加12458.22万元，增长119.85%,主要系票据未到期导致增加。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 78,709,834.4 82,544,244.57
1-2 年 3,222,740.35 6,379,835.31
2-3 年 4,678,476.57 3,820,557.73
3 年以上 9,164,210.78 7,041,209.24
合计 95,775,262.1 99,785,846.85
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
不适用
本期无账龄超过一年的大额应付账款。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 94,194,845.62 32,502,025.03
1-2 年 160,500 11,290.04
2-3 年 350 4,700
3 年以上 482,365.8 477,665.8
合计 94,838,061.42 32,995,680.87
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
本期无账龄超过一年的大额预收账款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
2,728,152.05 28,017,746.23 27,945,226.16 2,800,672.12
贴和补贴
二、职工福利费 259,266.46 2,012,044.95 1,772,683.03 498,628.38
三、社会保险费 35,399.61 3,813,911.07 3,816,270.2 33,040.48
其中：A、医疗保险
18,112.71 937,393.35 936,670.56 18,835.5
费
B、基本养老保险费 16,246.12 2,478,706.48 2,482,075.68 12,876.92
C、年金缴费 7,118.4 7,118.4
D、失业保险费 426.76 159,493.63 159,508.74 411.65
E、工伤保险费 210.08 161,608.98 161,587.62 231.44
F、生育保险费 403.94 69,590.23 69,309.2 684.97
四、住房公积金 1,249,952 1,483,066.75 1,527,758.75 1,205,260
五、辞退福利
六、其他 3,538,605.47 1,010,319.45 616,445.27 3,932,479.65
工会经费和职工教
3,520,882.49 854,319.45 442,959.79 3,932,242.15
育经费
非货币福利 17,485.48 17,485.48
因解除劳动关系给
0 156,000 156,000 0
予的补偿
其他 237.5 0 0 237.5
合计 7,811,375.59 36,337,088.45 35,678,383.41 8,470,080.63
工会经费和职工教育经费金额 3,932,242.15 元。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -13,155,883.23 -10,141,342.07
消费税
营业税 2,445,400.48 2,824,435.79
企业所得税 6,445,964.4 10,678,198.06
个人所得税 229,306.88 74,364.76
城市维护建设税 275,803.46 316,696.63
房产税 423,938.03 215,698.21
土地使用税 806,322.44 540,682.45
教育费附加 167,594.16 198,034.09
价格调节基金 46,220.36 53,270.56
防洪保安基金 56,031.46 66,714.84
水利费 10,595.92 13,512.37
印花税 0.03 23,483
地方教育费附加 6,699
合计 -2,248,705.61 4,870,447.69
36、应付利息
不适用
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
清华控股有限公司 0 9,437,000 -
石家庄市永生集团股份有限公司 4,534,811.5 6,534,811.5 -
合计 4,534,811.5 15,971,811.5 --
应付股利的说明：
本报告期末的应付股利余额4,534,811.5元，系子公司石家庄诚志永华显示材料有限公司在非公开发行
并入公司以前遗留的应付未付股利。
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 54,049,588.86 38,400,080.83
1-2 年 9,823,054.1 12,354,379.36
2-3 年 2,606,965.73 3,153,648.06
3 年以上 4,044,120.51 4,254,902.57
合计 70,523,729.2 58,163,010.82
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
清华控股有限公司 1,769,439.61 3,226,266.71
石家庄市永生集团股份有限公司 2,392,199.98 3,014,686.63
合计 4,161,639.59 6,240,953.34
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金 额 未偿还原因 备 注
安徽防腐绝热工程实业总公司 3,226,775.60 未结算 工程款
北京华清物业管理有限责任公司 4,138,348.90 未结算 房屋租赁
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 金 额 性质或内容
菱花集团有限公司 42,994,085.17 往来款
北京华清物业管理有限公司 4,138,348.90 租赁款
39、预计负债
不适用
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
40、一年内到期的非流动负债
不适用
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
（2）一年内到期的长期借款
不适用
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
（3）一年内到期的应付债券
不适用
（4）一年内到期的长期应付款
不适用
41、其他流动负债
不适用
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
委托借款 208,742,222.22
合计 0 208,742,222.22
长期借款分类的说明：
2012年公司结合自身资金及发展状况，经与清华控股有限公司商议，于2012年4月11日提前归还了该
项委托贷款本金和利息，该委托贷款系公司于2010年3月31日与清华控股有限公司、中国建设银行北京清
华园支行签订了《委托贷款合同》，由清华控股有限公司委托中国建设银行北京清华园支行向公司发放人
民币2亿元委托贷款，其中，贷款期限为5年，年利率为5.62%。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
诚志股份有 2010 年 03 月 2012 年 04 月
CNY 5.62% 0 0 208,742,222.22
限公司 31 日 11 日
合计 -- -- -- -- -- 0 -- 208,742,222.22
43、应付债券
不适用
44、长期应付款
不适用
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
无
合计
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
无
合计 --
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
D-核糖生物合成生产工艺技术 2,220.82
递延收益-高新技术开发资金 5,535,000 5,535,000
合计 5,535,000 5,537,220.82
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 297,032,414 0 297,032,414
48、库存股
不适用
49、专项储备
不适用
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 948,692,631.23 948,692,631.23
其他资本公积 15,795,245.5 15,795,245.5
合计 964,487,876.73 0 0 964,487,876.73
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 39,442,992.07 39,442,992.07
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 39,442,992.07 0 0 39,442,992.07
52、一般风险准备
不适用
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 295,891,752.97 -- 295,891,752.97 --
调整年初未分配利润合计
-- --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 -- --
加：本期归属于母公司所有
11,131,604.73 -- --
者的净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 11,881,296.55
转作股本的普通股股利
加：其他转入 -1,748,179.82
期末未分配利润 293,393,881.33 -- 295,891,752.97 --
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,703,974,039.06 1,431,624,011.69
其他业务收入 413,647.66 580,759.04
营业成本 1,582,299,885.77 1,310,377,631.31
（2）主营业务（分行业）
不适用
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
产品名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）化工产品 1,118,460,918.04 1,066,936,301.49 934,908,487.83 875,298,515.54
（2）生物医药产品 74,568,863.28 50,784,739.05 26,683,050.27 22,841,216.11
（3）医疗服务 119,265,893.05 102,739,617.89 111,773,360.39 85,969,487.9
（4）其他产品 391,678,364.69 361,531,113.64 358,259,113.2 325,925,739.13
合计 1,703,974,039.06 1,581,991,772.07 1,431,624,011.69 1,310,034,958.68
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）江西地区 171,617,662.72 137,148,925.49 131,072,291.21 111,600,057.52
（2）北京地区 398,597,064.42 372,395,023.74 337,966,346.71 313,128,942.66
（3）河北地区 82,026,646.59 53,834,952.44 72,688,705.75 33,505,555.65
（4）辽宁地区 117,597,706.43 101,674,152.19 110,246,889.62 85,208,951.39
（5）广东地区 934,134,958.9 916,938,718.21 779,649,778.4 766,591,451.46
合计 1,703,974,039.06 1,581,991,772.07 1,431,624,011.69 1,310,034,958.68
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
Hense(china)limited 446,433,659.03 26.19%
上海合盛企业发展有限公司 541,754,280.75 31.79%
苏州东方恒久发展有限公司 185,273,999.71 10.87%
珠海银通新能源有限公司 33,226,603.29 1.95%
Voex resources limited 31,487,893.58 1.85%
合计 1,238,176,436.36 72.65%
55、合同项目收入
不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 - - -
营业税 1,433,456.03 1,437,377.73 3%，5%
城市维护建设税 1,145,443.09 909,001.37 7%
教育费附加 501,326.2 575,722.99 3%
资源税
地方教育费附加 327,269.45 48,905.81 2%
合计 3,407,494.77 2,971,007.9 --
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计 - -
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 984,026.55 932,400
权益法核算的长期股权投资收益 -688,839.06 -2,274,109.78
处置长期股权投资产生的投资收益 18,688,700 246,204.79
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 1,117,135.07
合计 18,983,887.49 21,630.08
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京实创科技园开发建设股份有限
932,400 932,400
公司
新企创业投资企业 51,626.55 0 分红
合计 984,026.55 932,400 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
1、北京艾克斯特科技有限公司 -562,027.17 -1,996,928.17 亏损减少
2、北京诚大信业科技有限公司 -3,101.63 -22,014.71
3、北京至同思睿信息技术有限公司 -95,905.07 经营亏损
4、江西京鹰汽车新技术有限责任公
-27,808.23 -195,641.2 亏损减少
司
5、福建德美投资有限公司 3.04 -59,525.7
合计 -688,839.06 -2,274,109.78 --
本投资收益不存在重大限制。
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,398,674.66 1,234,451.29
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,398,674.66 1,234,451.29
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 8,278,531.85 16,587,175.98
其中：固定资产处置利得 5,674,503.73 9,710.3
无形资产处置利得 2,604,028.12 16,577,465.68
债务重组利得 0
非货币性资产交换利得 0
接受捐赠
政府补助 1,714,145.87 1,691,823.78
盘盈利得
其它 441,936.22 86,307.28
合计 10,434,613.94 18,365,307.04
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政补助 849,944.87 113,323.78
政府奖励 610,000 230,000
所得税返还 254,201
递延收益 1,348,500
合计 1,714,145.87 1,691,823.78 --
营业外收入说明
本年非流动资产处置利得主要系：诚志股份有限公司合成洗涤分公司土地收储形成利得 8,180,010.75
元。本报告期获得的政府补助中主要系：财政补助 849,944.87 元，政府奖励 610,000.00 元，税收返还
254,201.00 元。
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 17,952.61 75,037.64
其中：固定资产处置损失 17,952.61 75,037.64
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 20,000
非常损失 -7,762.85 6,613.95
盘亏损失 0 128.26
防洪保安、价调基金、水利堤围费、 27,564.27 90,023.32
其它 621,361.61 803,541.76
合计 679,115.64 975,344.93
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,148,398.9 8,570,666.17
递延所得税调整 3,349,934.79 -553,321.54
合计 11,498,333.69 8,017,344.63
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司
信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）
要求计算的每股收益如下：
1. 计算结果
报告期利润 本期发生额 上期发生额
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 0.037 0.037 0.065 0.065
润（Ⅰ）
扣除非经常性损益后归属于公 0.005 0.005 0.024 0.024
司普通股股东的净利润（Ⅱ）
1. 计算过程
项目 序号 本期发生额 上期发生额
归属于本公司普通股股东的净利 1
润 11,131,604.73 19,346,518.11
扣除所得税影响后归属于母公司 2
普通股股东净利润的非经常性损 9,609,361.27 12,122,133.28
益
扣除非经常性损益后的归属于本 3=1-2
公司普通股股东的净利润 1,522,243.46
7,224,384.83
年初股份总数 4
297,032,414.00 297,032,414.00
报告期因公积金转增股本或股票 5
股利分配等增加的股份数
发行新股或债转股等增加股份数 6
发行新股或债转股等增加股份下 7
一月份起至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年 9
末的月份数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 297,032,414.00
（Ⅰ） 297,032,414.00
因同一控制下企业合并而调整的 13
发行在外的普通股加权平均数
（Ⅱ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.065
0.037
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.024
0.005
已确认为费用的稀释性潜在普通 16
股利息
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份 19
期权等转换或行权而增加的股份
数
稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)×(1-17)]÷(12+19) 0.065
0.037
稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18)×(1-17)]÷(13+19) 0.024
0.005
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额 230,358.43
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 230,358.43
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计 230,358.43
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到政府补助 1,675,001
收到利息收入 8,760,858.05
往来款 40,058,835.39
合计 50,494,694.44
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
办公费 1,617,385.6
差旅费 1,831,287.24
招待费 3,014,223.6
租赁费 3,175,207.77
物业及水电费 1,931,599.83
取暖费 1,009,129.3
交通费 129,097.6
培训费 35,374
通讯费 652,302.4
检测费 148,151.19
维修费 309,551.24
保险费 461,249.99
技术开发费、研发费 6,303,094.22
审计、评估、咨询费、诉讼费 1,777,775.37
业务宣传费 1,711,618.45
运输费 3,251,856.01
汽车费用 1,306,517.88
物料消耗 442,636.6
会议费 485,583.43
环保费 306,545.84
报关费 175,204.23
展览费、卖场费 1,219,851.24
其它 1,271,462.16
往来款 21,619,450.92
合计 54,186,156.11
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行承兑汇票、信用证等保证金 232,719,571.31
合计 232,719,571.31
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行承兑汇票、信用证等保证金 247,607,095
合计 247,607,095
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 9,228,569.04 19,134,565.93
加：资产减值准备 4,398,674.66 1,234,451.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,133,814.89 24,112,084.62
无形资产摊销 10,891,174.22 5,113,927.86
长期待摊费用摊销 650,247.76 343,825.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-8,267,013.73 -16,517,470.15
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 14,362.84 6,169.89
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 40,485,924.37 40,508,424.33
投资损失（收益以“－”号填列） -18,983,887.49 -21,630.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -783,320.77 -8,960.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -544,360.98 -544,360.98
存货的减少（增加以“－”号填列） 14,224,765.33 -5,272,845.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -235,981,742.97 45,826,931.4
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 218,116,096.77 -91,976,599.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 59,583,303.94 21,938,513.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 626,151,521.74 889,252,883.65
减：现金的期初余额 889,252,883.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -263,101,361.91 -5,199,887.68
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 13,364,139.95
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 9,000,000
4．处置子公司的净资产 0 24,298,436.27
流动资产 98,086,812.17
非流动资产 0
流动负债 73,788,375.9
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 626,151,521.74 889,252,883.65
其中：库存现金 564,033.81 1,304,798.98
可随时用于支付的银行存款 625,587,487.93 887,948,084.67
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 626,151,521.74 889,252,883.65
现金流量表补充资料的说明
2011年收到2010年处置上海哥伦堡国际贸易有限公司部分股权款900万元。
67、所有者权益变动表项目注释
不适用
（八）资产证券化业务的会计处理
不适用
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
不适用
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
不适用
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
有限责任
清华控股 2,000,000, 10198567-
控股股东 公司（国有 北京市 徐井宏 资产管理 40.11% 40.11% 教育部
有限公司 000 0
独资）
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 代码
江西诚志日
控股子公司 有限责任 南昌市 徐小虹 日用化工 10,000,000 100% 100% 15828466-4
化有限公司
诚志生命科
控股子公司 有限责任 南昌市 张喜民 生命科技 300,000,000 100% 100% 70552862-2
技有限公司
北京诚志利 房屋租赁、
控股子公司 有限责任 北京市 龙大伟 300,000,000 100% 100% 72261638-4
华科技发展 医疗仪器
有限公司
珠海诚志通
发展有限公 控股子公司 有限责任 珠海市 邹勇华 国际贸易 100,000,000 100% 100% 72547885-3
司
北京诚志瑞
华医院投资 医院投资管
控股子公司 有限责任 北京市 徐东 20,000,000 100% 100% 60039323-1
管理有限公 理
司
北京协和诚
志医学投资 医院投资管
控股子公司 有限责任 北京市 宋学民 50,000,000 64% 64% 76295204-0
发展有限责 理
任公司
北京金诚合
利投资发展 控股子公司 有限责任 北京市 娄天春 无限制 50,000,000 80% 80% 76990013-9
有限公司
丹东诚志医
院投资管理 控股子公司 有限责任 丹东市 徐东 医疗服务 42,506,300 60% 60% 78164507-0
有限公司
江西诚志生
物工程有限 控股子公司 有限责任 鹰潭市 张喜民 生命医药 153,611,000 100% 100% 70552217-5
公司
山东诚志菱
花生物工程 控股子公司 有限责任 济宁市 龙大伟 生命医药 50,000,000 51% 51% 75446538-1
公司
石家庄诚志
永华显示材 控股子公司 有限责任 石家庄市 郑成武 精细化工 61,000,000 100% 100% 77440300-6
料有限公司
江西诚志永
丰药业有限 控股子公司 有限责任 永丰县 杨邵愈 医药制造 22,222,000 100% 100% 70550452-4
责任公司
启迪（江西）
高新技术、
发展有限公 控股子公司 有限责任 南昌市 杨邵愈 70,940,000 85.9% 85.9% 73195080-0
转让、咨询
司
北京诚志永
昌化工有限 控股子公司 有限责任 北京市 郑成武 化工产品 20,000,000 100% 100% 76847133-6
公司
北京诚志英
技术、转让、
华生物科技 控股子公司 有限责任 北京市 高建涛 10,000,000 100% 100% 68436221-2
咨询
有限公司
北京诚志健 控股子公司 有限责任 北京市 徐东 技术开发 8,000,000 70% 70% 76677636-3
管科技发展
有限公司
美国诚志生
物能量生命 1000 万美
控股子公司 有限公司 美国 张乐 生命医药 100% 100%
科技有限公 元
司
Amboo
Bioceuticals 控股子公司 有限公司 美国 张乐 生命医药 100 万美元 100% 100%
有限公司
北京诚志门
诊部有限公 控股子公司 有限责任 北京市 徐东 医疗服务 3,000,000 99% 99% 77337436-2
司
鹰潭宇泰贸 商业批发、
控股子公司 有限责任 鹰潭市 杨邵愈 10,000,000 100% 100% 69372976-8
易有限公司 零售
丹东市第一
控股单位 事业法人 丹东市 刘尧铣 医疗服务 26,410,500 60% 60% 46370308-7
医院
清华科技园
民办非企业
（江西）培 控股单位 南昌市 庄宁 培训 1,000,,000 85.9% 85.9% 74195573-6
单位
训中心
江西华清物
物业管理、
业管理有限 控股子公司 有限责任 江西省 庄宁 1,000,000 88.72% 88.72% 75999531-4
技术咨询
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
注 法定
企业 业务性 本企业持股 本企业在被投资单 期末净资产总 本期营业收入 关联 组织机构代
被投资单位名称 册 代表 注册资本 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
类型 质 比例(%) 位表决权比例(%) 额 总额 关系 码
地 人
一、合营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
二、联营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1、北京艾克斯特科 中外 北 龙大 参股
软件 21,000,000 40.52% 40.52% 130,415,264.12 106,342,554.99 24,072,709.13 10,943,908.88 -1,387,036.45 70000140-X
技有限公司 合资 京 伟 公司
2、北京诚大信业科 有限 北 尤大 参股
软件 24,000,000 25% 25% 14,926,523.53 6,415,839.4 8,510,684.13 0 -12,406.5 10208546-3
技有限公司 公司 京 江 公司
3、江西京鹰汽车新 有限 鹰 王金 参股
制造 19,000,000 47.15% 47.15% 23,609,781.79 3,124,126.81 20,485,654.98 0 -58,978.23 70567528-6
技术有限责任公司 公司 潭 厚 公司
4、福建德美投资有 有限 福 苏松 投资/咨 参股
250,000,000 40% 40% 249,786,447.27 5,000 249,781,447.27 0 7.6 56535769-9
限公司 公司 州 青 询/策划 公司
5、北京至同思睿信 有限 北 信息技 参股
赵恒 2,000,000 40% 40% 1,984,967.5 241,317.26 1,743,650.24 4,379,640.99 -239,762.65 576851473
息技术有限公司 公司 京 术 公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
同方股份有限公司 受同一控制人控制 10002679-3
启迪控股股份有限公司 受同一控制人控制 72261157-5
石家庄市永生集团股份有限公司 股东 10457091-3
北京艾克斯特科技有限公司 联营企业 70000140-X
江西京鹰汽车新技术有限责任公司 联营企业 70567528-6
北京诚大信业科技有限公司 联营企业 10208546-3
福建德美投资有限公司 联营企业 56535769-9
北京至同思睿信息技术有限公司 联营企业 576851473
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
受托/承包 托管收益/ 本报告期 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包
资产涉及金 承包收益定 确认的托 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 价依据 管收益/承 司影响
包收益
无
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
无
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
无
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 价依据
赁费 响
石家庄永生 石家庄诚志
石家庄联盟
集团股份有 永华显示材 房屋建筑物 - 2012 年 1 月 2012 年 12 月 市场价 2,052,880 -
西路 777 号
限公司 料有限公司
关联租赁情况说明
2009年石家庄诚志永华显示材料有限公司（原名：石家庄永生华清液晶有限公司）租赁石家庄市永生集团
股份有限公司位于石家庄市联盟西路777号房屋建筑物及土地，每年租赁费205.29万元。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
无
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无
拆出
北京艾克斯特科技有限
2,000,000 2011 年 2 月 - -
公司
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
（7）其他关联交易
不适用
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
北京艾克斯特科技有限
其他应收款 2,000,000 2,000,000
公司
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 启迪控股有限公司 1,746,090.21 1,746,090.21
应付股利 清华控股有限公司 0 9,437,000
石家庄市永生集团股份有限
应付股利 4,534,811.5 6,534,811.5
公司
其他应付款 清华控股有限公司 1,769,439.61 3,226,266.71
其他应付款 同方股份有限公司 66,000 66,000
石家庄市永生集团股份有限
其他应付款 2,392,199.98 3,014,686.63
公司
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
不适用
2、以权益结算的股份支付情况
不适用
3、以现金结算的股份支付情况
不适用
4、以股份支付服务情况
不适用
5、股份支付的修改、终止情况
不适用
（十一）或有事项
不适用
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
不适用
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
不适用
（十二）承诺事项
不适用
1、重大承诺事项
不适用
2、前期承诺履行情况
不适用
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
不适用
2、资产负债表日后利润分配情况说明
不适用
3、其他资产负债表日后事项说明
（1）公司于 2012 年 7 月 20 日召开了第五届董事会第十一次会议、8 月 9 日召开 2012 年第一次临时股东大会，审议通
过了《公司关于终止部分募投项目的议案》，并审议通过了《公司关于将募投项目剩余资金永久性补充公司流动资金的议案》；
（2）公司于 2012 年 7 月 20 日召开的第五届董事会第十一次会议审议、8 月 9 日召开 2012 年第一次临时股东大会通过
了《公司关于转让控股子公司山东诚志菱花生物工程有限公司部分股权的议案》，公司拟将持山东诚志菱花生物工程有限公
司 46%股权以 2,771.70 万元人民币转让给菱花集团。本次股权转让后，公司将持诚志菱花 5%股权，诚志菱花将不再纳入公
司合并报表范围。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
不适用
2、债务重组
不适用
3、企业合并
不适用
4、租赁
不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
不适用
6、年金计划主要内容及重大变化
不适用
7、其他需要披露的重要事项
不适用
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额非重大但按信
15.71
用风险特征组合后该组 5,816,198.57 2,897,437.13 49.82% 5,882,889.13 16.81% 2,930,782.42 8.43%
%
合的风险较大
单项金额重大 28,846,170.69 82.84%
15.71
组合小计 5,816,198.57 2,897,437.13 49.82% 34,729,059.82 99.65% 2,930,782.42 49.82%
%
单项金额虽不重大但单
84.29
项计提坏账准备的应收 31,200,063.32 122,483.36 0.39% 122,483.36 122,483.36 100%
%
账款
合计 37,016,261.89 -- 3,019,920.49 -- 34,851,543.18 -- 3,053,265.78 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
31,101,273.63 84.02% 1,184.68 28,869,864.36 82.84% 1,184.68
1 年以内小
31,101,273.63 84.02% 1,184.68 28,869,864.36 82.84% 1,184.68
计
1至2年
2至3年
3 年以上 5,914,988.26 15.98% 3,018,735.81 5,981,678.82 17.16% 3,052,081.1
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 37,016,261.89 -- 3,019,920.49 34,851,543.18 -- 3,053,265.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额非重大且单独
31,200,063.32 122,483.36 0.39%
计提减值准备
合计 31,200,063.32 122,483.36 0.39% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
江西诚志日化有限公司 子公司 30,563,271.36 1 年以内 82.57%
江西诚志生物工程有限
子公司 514,308.6 1-2 年 1.39%
公司
龙岩华英百货公司 客户 418,816.31 3 年以上 1.13%
温州昌旺营业部 客户 343,250.03 3 年以上 0.93%
浙江台州营业部 客户 246,758.15 3 年以上 0.67%
合计 -- 32,086,404.45 -- 86.68%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
江西诚志日化有限公司 子公司 30,563,271.36 82.57%
江西诚志生物工程有限公司 子公司 514,308.6 1.39%
合计 -- 31,077,579.96 83.96%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准
0 0 0 0
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额非重大但按信用风险特
6,940,427.49 2.05% 638,081.85 9.19% 2,603,780.02 0.46% 347,224.48 0.63%
征组合后该组合的风险较大
组合小计 6,940,427.49 2.05% 638,081.85 9.19% 2,603,780.02 0.46% 347,224.48 13.34%
单项金额虽不重大但单项计提坏
332,372,310.68 97.95% 3,503,893.09 1.05% 559,243,271.92 99.54% 3,503,893.09
账准备的其他应收款
合计 339,312,738.17 -- 4,141,974.94 -- 561,847,051.94 -- 3,851,117.57 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
333,384,266.24 98.25% 225,792.43 557,857,835.84 99.29% 105,922.85
1 年以内小计 333,384,266.24 98.25% 225,792.43 557,857,835.84 99.29% 105,922.85
1至2年 2,000,000 0.59% 200,000 1,403,399.7 0.25% 1,400,339.97
2至3年 1,400,000 0.41% 1,400,000 0%
3 年以上 2,528,471.93 0.75% 2,316,182.51 2,585,816.4 0.46% 2,344,854.75
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 339,312,738.17 -- 4,141,974.94 561,847,051.94 -- 3,851,117.57
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额非重大且单独 根据收回的可能性单独
332,372,310.68 3,503,893.09 1.05%
计提减值准备 确认
合计 332,372,310.68 3,503,893.09 1.05% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- 0 -- --
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
丹东诚志医院投资管理
子公司 209,760,521.4 1 年以内 61.82%
有限公司
江西诚志永丰药业有限
子公司 75,731,654.02 1 年以内 22.32%
责任公司
石家庄诚志永华显示材
子公司 31,037,000 1 年以内 9.15%
料有限公司
江西诚志日化有限公司 子公司 30,066,231.29 1 年以内 8.86%
鹰潭市土地储备管理中
非关联方 23,981,770.45 1 年以内 7.07%
心
合计 -- 370,577,177.16 -- 109.21%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
丹东诚志医院投资管理有限
子公司 209,760,521.4 61.82%
公司
江西诚志永丰药业有限责任
子公司 75,731,654.02 22.32%
公司
石家庄诚志永华显示材料有
子公司 31,037,000 9.15%
限公司
江西诚志日化有限公司 子公司 30,066,231.29 8.86%
合计 -- 346,595,406.71 102.15%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
不适用
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
江西诚志
10,550,06 10,874,45 10,874,45
日化有限 成本法 100% 100%
5.21 2.08 2.08
公司
诚志生命
300,514,4 300,514,4 300,514,4
科技有限 成本法 100% 100%
16.8 16.8 16.8
公司
北京诚志
利华科技 309,781,8 309,781,8 309,781,8
成本法 100% 100%
发展有限 52.1 52.1 52.1
公司
珠海诚志
90,000,00 90,000,00 90,000,00
通发展有 成本法 100% 100%
0 0 0
限公司
北京诚志
瑞华医院 20,228,15 20,228,15 20,228,15
成本法 100% 100%
投资管理 5.17 5.17 5.17
有限公司
北京协和
诚志医学
27,500,00 30,597,30 30,597,30
投资发展 成本法 64% 64%
0 0 0
有限责任
公司
山东诚志
25,500,00 25,500,00 25,500,00
菱花生物 成本法 51% 51%
0 0 0
工程有限
公司
北京金诚
合利投资 40,000,00 40,000,00 40,000,00 35,200,00
成本法 80% 80%
发展有限 0 0 0 0
公司
丹东诚志
医院投资 25,503,80 25,503,80 25,503,80
成本法 60% 60%
管理有限 0 0 0
公司
江西诚志
115,825,6 126,840,3 126,840,3
生物工程 成本法 100% 100%
87.73 87.73 87.73
有限公司
石家庄诚
志永华显 348,095,8 348,095,8 348,095,8
成本法 100% 100%
示材料有 00 00 00
限公司
江西诚志
永丰药业 32,785,32 32,785,32 32,785,32
成本法 100% 100%
有限责任 5.55 5.55 5.55
公司
启迪(江
50,982,80 35,693,09 35,693,09
西)发展 成本法 85.9% 85.9%
0 5.52 5.52
有限公司
江西京鹰
汽车新技 9,503,666 10,231,96 -27,808.2 10,204,15
权益法 47.15% 47.15%
术有限责 .28 0.84 3 2.61
任公司
福建德美
100,000,0 99,940,31 99,940,31
投资有限 权益法 3.04 40% 40%
00 5.43 8.47
公司
北京诚志
另间接持
永昌化工 成本法 4,000,000 4,000,000 4,000,000 20% 100%
股 80%
有限公司
江西本真
5,931,884 5,931,884 5,931,884
药业有限 成本法 20% 20%
.76 .76 .76
责任公司
1,516,703 1,516,518 -27,805.1 1,516,490 35,200,00
合计 -- -- -- -- 0 0
,453.6 ,745.98 9 ,940.79 0
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 13,744,047.7 16,620,456.18
其他业务收入 20,023.81 43,184.43
营业成本 10,559,417.7 8,054,312.03
合计
（2）主营业务（分行业）
不适用
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
日用化工产品 12,633,570.64 10,535,052.82 16,620,456.18 8,022,980.13
房屋出租等 1,110,477.06 0
合计 13,744,047.7 10,535,052.82 16,620,456.18 8,022,980.13
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
江西诚志日化有限公司 10,025,635.81 72.84%
江西仁和药业有限公司 2,314,917.68 16.82%
石家庄诚志永华显示材料有限公司 453,352.68 3.29%
诚志生命科技北京分公司 309,491.82 2.25%
青岛华神纳米科技有限公司 166,134.7 1.21%
合计 13,269,532.69 96.41%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 35,200,000 45,000,000
权益法核算的长期股权投资收益 -27,805.19 -255,166.9
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 35,172,194.81 44,744,833.1
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京金诚合利投资发展有限公司 35,200,000 分红
珠海诚志通发展有限公司 45,000,000 分红
合计 35,200,000 45,000,000 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江西京鹰汽车新技术有限责任公司 -27,808.23 -195,641.2
福建德美投资有限公司 3.04 -59,525.7
合计 -27,805.19 -255,166.9 --
投资收益本报告期金额比上年金额减少957.27万元，减少比例为21.40%，主要原因为：本报告期子公司分
红同比减少980万；
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 10,692,294.24 31,662,925.36
加：资产减值准备 257,512.08 -1,843,347.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,020,228.19 1,501,943.62
无形资产摊销 390,772.44 478,173.24
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-8,182,846.2 -538.46
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 32,662,711.17 30,228,064.78
投资损失（收益以“－”号填列） -35,172,194.81 -44,744,833.1
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,378.02 460,836.94
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -953,238.62 -444,945.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 243,826,705.79 -254,059,746.76
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 72,718,245.32 -986,595.16
其他
经营活动产生的现金流量净额 317,245,811.58 -237,748,062.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 251,644,512.42 165,053,810.51
减：现金的期初余额 248,508,871.56 363,842,502.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,135,640.86 -198,788,692.44
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无
负债
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.7% 0.037 0.037
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.1% 0.005 0.005
的净利润
诚志股份有限公司
董事长：龙大伟
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 11 日