诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
2012 年度 报告
2012 ANNUAL REPORT
2013 年 3 月 28 日
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长龙大伟、总裁郑成武、财务总监兼董事会秘书邹勇华声明：保
证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），不以公积
金转增股本。
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................ 2
第二节 公司简介 ............................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................. 7
第四节 董事会报告 .......................................................... 9
第五节 重要事项 ........................................................... 31
第六节 股份变动及股东情况 ................................................. 43
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................. 49
第八节 公司治理 ........................................................... 59
第九节 内部控制 ........................................................... 67
第十节 财务报告 ........................................................... 71
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 178
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释 义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司 指 诚志股份有限公司
清华控股 指 清华控股有限公司
诚志永华 指 石家庄诚志永华显示材料有限公司
诚志菱花 指 山东诚志菱花生物工程有限公司
诚志利华 指 北京诚志利华科技发展有限公司
诚志通公司 指 珠海诚志通发展有限公司
美国 BLS 公司、美国子公司 指 美国诚志生物能量生命科技有限公司
合洗分公司 指 诚志股份有限公司合成洗涤剂分公司
报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
重大风险提示
本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 诚志股份 股票代码 000990
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 诚志股份有限公司
公司的中文简称 诚志股份
公司的外文名称 CHENGZHI SHAREHOLDING CO.，LTD
公司的外文名称缩写 CHENGZHI
公司的法定代表人 龙大伟
注册地址 江西省南昌市经济技术开发区玉屏东大街 299 号
注册地址的邮政编码 330013
办公地址 江西省南昌市经济技术开发区玉屏东大街 299 号清华科技园（江西）华江大厦
办公地址的邮政编码 330013
公司网址 http://www.chengzhi.com.cn
电子信箱 chengzhi@chengzhi.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邹勇华 徐惊宇
江西省南昌市经济技术开发区玉 江西省南昌市经济技术开发区玉
联系地址 屏东大街 299 号清华科技园（江西）屏东大街 299 号清华科技园（江西）
华江大厦 华江大厦
电话 0791-83826898 0791-83826898
传真 0791-83826899 0791-83826899
电子信箱 Zgjxnc999@vip.sina.com xujingyu0403@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的
http://www.cninfo.com.cn
网址
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
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四、注册变更情况
企业法人营业执 组织机构
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码
照注册号 代码
江西省工商行
首次注册 1998 年 10 月 09 日 3600001131669 360107705508496 70550849-6
政管理局
江西省工商行
报告期末注册 2012 年 05 月 14 日 360000110004901 360107705508496 70550849-6
政管理局
上市后，公司基本确立了“医药化工与医疗服务，在生命健康领域凝
聚核心能力”的战略发展方向，形成了相对成熟、稳定的，集生命科
公司上市以来主营业务的变化情况
技与医药、显示材料与化工、医疗技术产品和服务为一体的，以相
关贸易为补充的主营业务布局。
1、公司经江西省股份制改革联审小组赣股[1998]04 号文批准，由清
华同方股份有限公司、江西合成洗涤剂厂、江西草珊瑚企业（集团）
公司、江西省日用品工业总公司、南昌高新区建设开发有限责任公
司五家企业共同发起设立，并于 1998 年 10 月在江西省工商行政管
历次控股股东的变更情况 理局注册。清华同方股份有限公司为公司第一大股东。
2、2002 年 3 月，经中国证券监督管理委员会证监函[2002]28 号文
和财政部财企[2002]9 号文批准，江西合成洗涤剂厂和江西草珊瑚企
业（集团）公司分别将其持有的部分股份转让给清华控股有限公司。
此后，清华控股有限公司一直为公司控股股东。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
签字会计师姓名 王力飞、谭超
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本年比上年增减
2012 年 2011 年 2010 年
(%)
营业收入（元） 3,383,211,529.43 2,986,842,750.42 13.27% 3,140,178,131.27
归属于上市公司股东的净利
27,236,946.00 31,662,276.13 -13.98% 21,539,623.88
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
9,041,780.17 -33,216,495.10 127.22% 15,307,300.55
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
111,526,031.20 387,422,877.89 -71.21% -70,949,966.93
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.092 0.107 -14.02% 0.073
稀释每股收益（元/股） 0.092 0.107 -14.02% 0.073
净资产收益率（%） 1.70% 2% 减少 0.3 个百分点 1.3%
本年末比上年末增
2012 年末 2011 年末 2010 年末
减(%)
总资产（元） 3,033,540,032.44 3,350,601,399.54 -9.46% 3,546,329,853.99
归属于上市公司股东的净资
产（归属于上市公司股东的 1,608,156,662.29 1,595,881,540.22 0.77% 1,567,508,032.81
所有者权益）（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
不适用
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益（包括已计提
7,669,646.85 15,764,852.53 75,569.83
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准 15,958,214.62 69,887,172.30 6,022,157.83
定额或定量享受的政府补助除外）
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对外委托贷款取得的损益 0.00 1,374,836.57 1,220,006.34
除上述各项之外的其他营业外收入
-777,969.49 881,805.34 -76,224.96
和支出
所得税影响额 4,642,997.79 21,284,717.43 881,738.38
少数股东权益影响额（税后） 11,728.36 1,745,178.08 127,447.33
合计 18,195,165.83 64,878,771.23 6,232,323.33
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第四节 董事会报告
一、概述
2012年，世界经济持续低迷，欧债危机不断加剧，美国经济复苏乏力使国际金融市场各类风险明显增
加，而与此同时，国内经济增速放缓，出口下滑给很多企业的经营和发展带来了严峻的考验。公司沉着应
对企业外部环境变化和各种不利因素，紧紧围绕年初经营目标努力化压力为动力，化危机为机遇，积极开
拓国内外市场，加强业务交流，促进产品销售，努力推动技术创新，加强企业内控体系建设，从而继续保
持了良好的发展态势。报告期内，公司实现营业收入338,321.15万元，同比增长13.27%，实现归属于上市
公司股东的净利润2,723.69万元，同比减少13.98%。净利润同比减少的主要原因是报告期内公司积极开拓
国内外市场，扩大主营业务销售规模，导致期间费用尤其是销售费用、管理费用同比有较大幅度上升所致。
1、2012年董事会工作重点
（1）强化公司治理
董事会一贯高度重视推动公司规范运作，致力于不断完善公司治理结构、组织架构和管理体系。报告
期内，董事会根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套
指引》之精神，并按照江西证监局的相关要求就公司实施内部控制规范进行统一部署，组织成立内部控制
规范实施机构，并对实施过程进行全程监控和指导，从而确保公司按时完成了内部控制规范实施工作，进
一步完善了内部控制管理体系；根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监
发[2012]37号）、江西证监局《关于转发〈关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知〉的通知》
（赣证监发[2012]81号）的要求，在充分听取、征求股东及独立董事意见的基础上对《公司章程》相关条
款作认真修订并经2012年第一次临时股东大会审议通过，进一步完善了公司利润分配政策，确立了更为持
续、清晰和透明的投资者回报机制；认真落实江西证监局《关于对诚志股份有限公司采取责令改正措施的
决定》（赣证监发【2012】170号）之精神，责成公司相关责任人员和责任部门就《决定》中关于公司信
息披露、财务核算和规范运作方面有关意见逐项实施整改，并对整改结果进行严格检查和验收；制定了《诚
志股份有限公司接待特定对象调研采访管理制度》（试行），为维护信息披露的公平性，切实保护中小投
资者的合法权益又迈出了积极一步。
（2）监督公司经营工作
董事会沉着应对复杂多变的国内外经济和金融形势，高度关注和认真研判公司所面临的市场竞争态
势，以统揽全局的高度对公司经营计划和投资方案进行总体把握和科学决策；同时密切监督和支持公司经
营层开展日常工作，促进公司通过规范严谨的内部管理在跨国经营背景下实现国内外业务以及研发、生产、
销售等各环节的有效衔接，通过扎实到位的风险控制确保重大项目建设、资本运营等各方面平稳、有序进
行。
（3）严把公司重大决策
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董事会在密切监督公司经营层开展日常工作的同时，着眼企业中长期发展严把重大决策关，力求最大
限度降低企业运营风险，提高经营效率。报告期内，董事会充分考虑市场环境变化并结合企业资金需求，
就部分募集资金用途变更问题展开深入研究，并在对备选方案可行性进行认真评估和比较的基础上果断作
出终止“对山东诚志菱花生物工程有限公司增资9,000万元扩建L－谷氨酰胺项目”， 转让诚志菱花46%股
权以及将募投项目剩余资金永久性补充公司流动资金的重要决策，从而有效控制了投资风险、提高了募集
资金使用效率。
（4）组织董监高人员培训
董事会一如既往地在公司内部组织各类学习活动，帮助董事、监事、高级管理人员全面了解证券市场
规范运作基本要求、最新政策法规以及资本市场现状、问题与趋势，增强风险意识、创新意识、规范运作
意识和责任意识，进一步提升职业道德和基础管理能力。并组织他们参加了江西监管局、深交所组织的各
类培训活动，包括：江西证监局主办的“2012年第一期上市公司董事、监事、高级管理人员培训班（培训
内容：上市公司监管规定，防范内幕交易，内控体系建设及实务）”；深交所主办的“2011年年度报告编
制远程培训班”、“上市公司信息披露直通车业务培训班”、“第二十期上市公司董事会秘书后续培训班”、
“新版上市公司业务专区培训班”“公司债券、中小企业私募债券业务培训会”等。
2、2012年董事会主要工作回顾
（1）本年度公司召开董事会会议情况
2012年，公司董事会共召开8次董事会会议，就公司相关重大事项等进行了认真讨论、审议，并按照
《公司法》、《公司章程》的规定，严格执行股东大会决议和股东大会授权事项，为进一步完善公司治理
结构，提高公司经营效率，确保公司持续、健康、稳定发展作出了积极的努力。
2012年2月6日，召开了第五届董事会第六次会议，审议通过了《公司合成洗涤剂分公司与鹰潭市土地
储备中心签署土地收储协议的议案》，会议决议于2012年2月8日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮
资讯网上披露。
2012年3月29日，召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司内部控制规范实施工作方
案的议案》，会议决议于2012年3月30日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮咨讯网上披露。
2012年4月19日，召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于2011年度报告全文及摘要的议
案》、《关于2011年度财务决算报告的议案》、《关于2011年度利润分配预案的议案》、《关于公司2012
年度向银行申请综合授信额度的议案》、《关于公司为控股子公司申请银行授信提供担保的议案》等十四
项议案，会议决议于2012年4月21日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上披露。
2012年4月26日，召开了第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于2012年第一季度报告的议案》。
2012年6月28日，召开了第五届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司全资子公司北京诚志利华
科技发展有限公司转让所持北京实创科技园开发建设股份有限公司2.59%股权的议案》，会议决议于2012
年6月30日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上披露。
2012年7月20日，召开了第五届董事会第十一会议，审议通过了《公司关于终止部分募投项目的议案》、
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《公司关于转让控股子公司山东诚志菱花生物工程有限公司部分股权的议案》、《公司关于将募投项目剩
余资金永久性补充公司流动资金的议案》、《关于〈公司章程修正案〉的议案》、《关于召开公司2012年
第一次临时股东大会通知的议案》，会议决议于2012年7月21日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮
资讯网上披露。
2012年8月10日，召开了第五届董事会第十二会议，审议通过《关于公司〈2012年半年度报告全文及
摘要〉的议案》。
2012年10月22日，召开了第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司2012年第三季度报告的
议案》、《关于江西证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告的议案》、《关于公司高级管理人员
变动的议案》、《关于公司部分高级管理人员薪酬的议案》、《公司会议制度及决策流程的议案》《关于
<公司接待特定对象调研采访管理制度（试行）>的议案》，会议决议于2012年10月24日在《中国证券报》、
《证券时报》和巨潮咨讯网上披露。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
2012年5月15日，公司2011年度股东大会审议通过了《关于2011年度利润分配预案的议案》。董事会
以公司2011年末总股本297,032,414股为基数，向全体股东每10股派0.40元人民币现金（含税），本次分配
派发现金红利11,881,296.56元，并于2012年6月29日实施完毕。详见2012年6月21日在《中国证券报》、《证
券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《诚志股份有限公司2011年度权益分派实施公
告》。
2012年8月9日，公司2012年度第一临时股东大会审议通过了《关于〈公司章程修正案〉的议案》，董
事会根据证监会、深交所的相关规定对原《公司章程》中关于“公司经营范围”，“由股东大会以特别决议通
过事项”以及“公司利润分配政策”的条款进行了修改，并责成经营层督促有关职能部门及时办理了工商变更
登记。
（3）董事会各专门委员会履职情况（详见本报告第八节“公司治理”有关内容，不再赘述）
（4）独立董事履职情况（详见本报告第八节“公司治理”有关内容，不再赘述）
3、2013年董事会工作计划
董事会将紧紧围绕2013年经营目标，继续秉承“依法治企、严谨治企”的基本原则，认真执行股东大会
决议，更加及时、全面地掌握公司经营和运行情况，并计划重点从以下几个方面开展全年工作：
（1）继续加强董事会自身建设，努力为董事会各专门委员会及独立董事履职创造更好、更广阔的平台，
进一步增强决策的科学性、准确性。
（2）根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司规范运作指引》以及监管部
门出台的规范治理文件，进一步完善公司法人治理结构、强化内部控制体系，促进公司降低经营风险、提
升内部控制有效性。
（3）进一步加强董事之间，董事会与经营层的日常沟通和交流，完善股东大会、董事会决策事项的跟
踪、落实和反馈机制，促进经营层持续、有效地改进经营管理工作。
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（4）加强国家宏观经济形势、法律法规、相关产业政策、资本市场动向、行业动态的分析，积极开展
再融资、并购重组等事项的研究，适时推进公司资本运作，确保公司持续、健康、稳定发展。
二、主营业务分析
1、概述
液晶材料：受国家宏观经济形势及下游客户开工率和需求不足影响，全球液晶显示产业呈现出低迷态
势，尤其中低端市场竞争更趋同质化和白热化。但得益于长期坚持产品结构调整和成本控制，在稳抓低端
市场份额的同时，努力开拓STN、VA、TFT、1st等中高端液晶材料销售并且通过有效的价格策略来进一步
控制市场，公司液晶材料产品销售收入较去年同期有所增长。同时，公司还积极开展OLED材料、LCD用
3D液晶材料等前沿性研究和技术攻关工作，进一步优化产品配方，完善生产工艺，强化质量管理，做好项
目和专利申报工作，多次获得专项政府资金补助。此外，扩产TFT-LCD液晶显示材料项目仍然在建设中，
但受天气影响以及供电供气等场外配套等原因，建设进度较原定计划有所延迟。截至本报告期末，提纯车
间、合成车间、混配车间、化学品库、库房、宿舍楼等一期建筑部分基本封顶，设备安装正在进行中，预
计2013年年内建成投产。
生物医药：自2011年完成对美国Bioenergy公司D-核糖产品专利等相关资产收购以来，公司以D-核糖产
品产销为主线全力进军国际市场，精心布局全球市场战略导入，努力争取行业领先地位，成为了国际生物
医药产业链上的重要一环。报告期内，D-核糖扩产项目经过持续的调整、优化和改进，无论是工艺技术的
稳定性，生产组织的科学性还是质量管理的规范性都迈上新台阶，D-核糖产品产能得到全面释放，成本控
制也取得突出成效。市场销售方面，公司依托稳定的产能和成本优势，初步完成了国内与北美市场销售渠
道的整合并在全球市场基本确立了差异化营销策略。与此同时，公司以美国BLS公司为“前沿阵地”，以研
发工作为切入点和纽带，加强国际市场信息、客户需求以及行业技术标准输入，根据生物医药产业现有产
品的应用领域开展多层次的深度研究与开发，积极向保健品、功能食品、定制产品等产业链下游延伸，围
绕未来多品种生产需要全力突破工艺技术难点努力提高生产线制造柔性，从而增强了生物医药产业各下属
经营单位的战略协同性，同时也为该产业领域的做大做强积蓄了后劲和潜力。
医疗服务: 丹东市第一医院以三甲复核工作为抓手，紧紧围绕“质量、安全、服务、管理、效率”深化
管理的内涵建设，加快机制调整步伐，在科研和医疗技术创新、学科和信息化建设、人才引进培养以及提
升医疗服务水平等方面又取得了新成绩，并成功申报成为中国医科大学教学医院。同时，医疗、药品、门
诊和住院等各项收入在门诊量、出院人数、手术例数、床位周转率等工作量指标完成值稳步提高的基础上
继续保持增长。至本报告期末，医院新医疗大楼二期工程已完成了内部装修，其正式投运后将为广大患者
提供更为优质的医疗服务和就医环境，为医院的医疗、教学、科研和人才培养奠定更加坚实的基础，从而
有利于医院进一步提升核心竞争力，促进医院在改革与创新之路上迈出更稳健的步伐。
相关贸易；公司克服了出口形势严峻、大宗物资价格下跌造成的经营压力，通过适度控制业务规模、
完善客户信用管理以及强化物流和货权凭证监管来降低经营风险，并通过调整业务结构提高了综合收益。
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
此外，公司还稳妥又积极地开展化工品、煤炭销售及家具出口等自营业务，并在家具出口业务以外开拓了
电子产品出口业务，在积极探索业务转型的同时进一步优化了业务结构。
报告期内，公司主营业务未发生变化，收入、成本、费用、现金流等项目同比变动情况如下：
单位：元
项 目 2012年 2011年 变动比例 原 因
营业总收入 3,383,211,529.43 2,986,842,750.42 增长13.27% 正常经营性增长
营业总成本 3,387,608,164.77 3,035,930,262.56 增长11.58% 随营业总收入增长同步增长
主要是美国子公司积极开拓市
销售费用 31,813,120.45 24,150,962.05 增长31.73%
场，运营费用增加所致
主要是员工工资、项目开办费、
管理费用 158,007,604.41 130,944,088.00 增长20.67%
折旧及摊销费形成的增加
财务费用 67,182,993.65 68,854,429.69 减少2.43% 正常变动
所得税费用 17,220,937.10 6,277,531.47 增长174.33% 主要是受递延所得税增长影响
研发投入 18,150,826.50 24,740,779.28 减26.64% 研发投入节奏适度控制
经营活动产
生的现金流 111,526,031.20 387,422,877.89 减少71.21% 主要上年同比基数较大，导致大
量净额 幅减少
投资活动产
生的现金流 -8,291,863.83 -133,133,250.62 增加93.77% 主要是投资支出减少
量净额
筹资活动产
生的现金流 -504,421,463.78 -273,512,744.66 减少84.42% 主要是公司报告期偿还贷款
量净额
主要是公司积极开拓国内外市
归属于上市 场，扩大主营业务销售规模，导
公司股东的 致期间费用尤其是销售费用、管
27,236,946.00 31,662,276.13 减少13.98%
净利润
理费用同比有较大幅度上升所
致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司严格按照2012年度发展战略的经营计划进一步整合资源、乘势而上，围绕核心产品销
售努力提高产能，围绕重大项目投运深化改革创新，把握机遇扩大主营业务竞争优势，努力在海内外市场
取得更为稳定和出色的销售业绩。有关进展情况详见主营业务分析“概述”。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
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2、收入
项 目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动比例（%）
主营业务收入 3,382,102,822.36 2,985,573,193.26 13.28%
其他业务收入 1,108,707.07 1,269,557.16 -12.67%
合 计 3,383,211,529.43 2,986,842,750.42 13.27%
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
主营业务分类 项 目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
化工产品 主营业务收入 2,296,319,568.58 1,987,343,154.95 15.55%
生物医药产品 主营业务收入 155,299,143.68 89,901,522.28 72.74%
医疗服务 主营业务收入 237,424,563.15 225,913,097.33 5.10%
其他产品 主营业务收入 693,059,546.95 682,415,418.70 1.56%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√适用 □不适用
生物医药产品主营业务收入同比增长 72.74%，主要是自 2011 年完成海外收购以来，公司稳扎稳打，
集中资源做大做强生物医药板块，通过技术改造进一步释放和提升主打产品 D-核糖产能，扩大销售规模。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 2,470,063,269.22
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例
73.01%
（%）
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 客户一 1,188,499,868.62 35.13%
2 客户二 951,031,647.70 28.11%
14
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
3 客户三 231,219,033.88 6.83%
4 客户四 56,272,492.88 1.66%
5 客户五 43,040,226.14 1.27%
合计 —— 2,470,063,269.22 73.01%
3、成本
产品分类（主营业务）
单位：元
2012 年 2011 年
占营业成
产品分类 项目 占营业成本 同比增减(%)
金额 本比重 金额
比重（%）
（%）
化工产品 主营业务成本 2,174,787,568.81 69.93% 1,880,002,909.72 68.12% 1.81%
生物医药产品 主营业务成本 115,773,747.85 3.72% 75,332,928.87 2.73% 0.99%
医疗服务 主营业务成本 191,318,855.58 6.15% 184,649,254.02 6.69% -0.54%
其他产品 主营业务成本 628,079,010.60 20.2% 619,762,176.41 22.46% -2.26%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 2,629,652,164.70
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比
71.96%
例（%）
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 供应商一 1,311,941,997.27 35.9%
2 供应商二 972,790,968.00 26.62%
3 供应商三 244,652,000.00 6.69%
4 供应商四 62,678,896.18 1.72%
5 供应商五 37,588,303.25 1.03%
合计 —— 2,629,652,164.70 71.96%
4、费用
报告期内，公司销售费用同比增长31.73%，主要是美国子公司积极开拓市场，运营费用增加所致；管
理费用同比增长20.67%，主要是员工工资、项目开办费、折旧及摊销费形成的增加；所得税费用同比增长
15
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
174.33%，主要是由于递延所得税费用增加影响。
5、研发支出
公司历来高度重视培育自主创新能力，每年都投入资金不断改进和提升与研发相关的软硬件配置，以
进一步推动产品和产业升级，确保公司在行业内的技术领先地位，促进企业可持续发展。公司本年度继续
围绕液晶显示、生物医药等主营业务方向积极开展研发工作，年度研发支出总额为1815.08万元，占公司2012
年度经审计净资产的1.13%，占2012年度经审计营业收入的0.54%。
6、现金流
单位：元
项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 3,876,239,270.41 4,019,176,723.99 -3.56%
经营活动现金流出小计 3,764,713,239.21 3,631,753,846.10 3.66%
经营活动产生的现金流量
111,526,031.20 387,422,877.89 -71.21%
净额
投资活动现金流入小计 99,330,349.81 158,494,551.47 -37.33%
投资活动现金流出小计 107,622,213.64 291,627,802.09 -63.1%
投资活动产生的现金流量
-8,291,863.83 -133,133,250.62 93.77%
净额
筹资活动现金流入小计 1,969,807,626.74 1,546,975,246.00 27.33%
筹资活动现金流出小计 2,474,229,090.52 1,820,487,990.66 35.91%
筹资活动产生的现金流量
-504,421,463.78 -273,512,744.66 -84.42%
净额
现金及现金等价物净增加
-401,204,319.61 -20,763,243.72 -1,832.28%
额
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
项 目 变动比例 原 因
经营活动产生的现金流量净
减少71.21% 主要上年同比基数较大，导致减少
额
投资活动现金流入小计 减少37.33% 主要是收回投资收到的现金同比减少
主要是报告期公司固定资产、无形资产等投入同比减少，而上
投资活动现金流出小计 减少63.10%
年基数较大
16
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
投资活动产生的现金流量净
增加93.77% 主要是投资支出减少
额
筹资活动现金流出小计 增长35.91% 主要是公司报告期偿还贷款
筹资活动产生的现金流量净
减少84.42% 主要是公司报告期偿还贷款
额
现金及现金等价物净增加额 减少1832.28% 主要是公司报告期内偿还贷款
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
毛利率 毛利率比上年
营业收入 营业成本 年同期增减 年同期增减
(%) 同期增减（%）
（%） （%）
分产品
化工产品 2,296,319,568.58 2,174,787,568.81 5.29% 15.55% 15.68% -0.11%
生物医药产品 155,299,143.68 115,773,747.85 25.45% 72.74% 53.68% 9.25%
医疗服务 237,424,563.15 191,318,855.58 19.42% 5.1% 3.61% 1.15%
其他产品 693,059,546.95 628,079,010.60 9.38% 1.56% 1.34% 0.19%
分地区
江西地区 383,108,819.60 323,501,176.65 15.56% 23% 17.14% 4.23%
北京地区 754,643,991.30 700,890,877.32 7.12% 2.9% 2.63% 0.25%
河北地区 168,088,490.90 94,296,088.45 43.9% 17.57% 24.73% -3.22%
辽宁地区 231,811,762.56 188,962,076.80 18.48% 5.01% 3.6% 1.11%
广东地区 1,844,449,758.00 1,802,308,963.62 2.28% 16.96% 16.84% 0.1%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2012 年末 2011 年末 比重增
重大变动说明
金额 占总资 金额 占总资 减（%）
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
产比例 产比例
（%） （%）
主要原因为本期归还长期借款
货币资金 611,517,294.36 20.16% 1,055,334,548.02 31.5% -11.34%
及部分短期借款所致
应收账款 353,069,986.70 11.64% 348,054,707.89 10.39% 1.25%
存货 183,541,854.49 6.05% 160,908,509.92 4.8% 1.25%
投资性房地产 124,062,887.94 4.09% 127,599,028.98 3.81% 0.28%
长期股权投资 184,299,349.26 6.08% 161,550,719.75 4.82% 1.26%
固定资产 613,104,696.94 20.21% 665,033,971.03 19.85% 0.36%
在建工程 109,773,517.14 3.62% 145,711,421.57 4.35% -0.73%
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2012 年 2011 年
占总资 占总资 比重增
重大变动说明
金额 产比例 金额 产比例 减（%）
（%） （%）
短期借款 926,095,487.98 30.53% 1,148,224,603.18 34.27% -3.74%
主要原因为本期归还长期借款
长期借款 — — 208,742,222.22 6.23% -6.23%
本息
3、以公允价值计量的资产和负债
不适用
五、核心竞争力分析
公司一直视核心竞争力为企业做大做强的内在动力以及实现可持续发展的关键所在，始终紧跟国内外
产业前沿，通过加强与国内外科研院所、高等院校合作，多层次引进专业技术人才以及每年投入大量专项
经费不断提升自主创新能力并搭建了跨北京、鹰潭、南昌三地的科技创新体系，通过重大项目建设、技术
改造与升级以及质量管理体系认证打造规模化、产业化、标准化的先进制造系统。尤其是近年来，公司以
后金融危机时代国际产业链分工调整和2011年成功实现海外并购为契机构建了全球性销售渠道和网络，将
凝聚主营业务核心科研技术能力的，拥有高度自主知识产权的优质产品源源不断地推向海外市场，不仅在
产业升级之路上又迈出了重要一步，同时也确立了自身的品牌影响力和市场竞争优势。报告期内，公司在
提升核心竞争力方面主要取得了以下进展：
生物医药：一是紧紧围绕生物医药产业核心产品努力拓展其应用领域，加强多层次深度开发，尤其在
工艺优化、产品升级方面取得了一些实质性的研究成果；二是积极向保健品、功能食品、定制产品等产业
18
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
链下游延伸，自主开发并推出了“力搏士D-核糖冲剂”并通过了国家食品药品监督管理局指定机构的安全
性、功能性评价，该产品具有较明显的抗疲劳、耐缺氧功效，是国内唯一一个取得保健食品批准证书的以
D-核糖为主要成分的保健食品，现正处于试推广阶段；三是经充分、深入的可行性分析和论证于2012年下
半年自主施工并完成了D-核糖技术改造项目，技改后D-核糖产能有了较为显著的提升，同时单位生产成本
也得到了更为有效的控制，从而成为公司在该产业领域核心竞争力的重要保障之一；四是顺利通过了BRC
（英国零售商协会制定的食品技术标准）体系认证（获A级）、保健品GMP认证等质量体系认证，为公司
进一步打开全球市场，扩大产品销售奠定了良好的基础。
液晶材料：公司自行设计并积极开发用于中高端TFT混晶的新结构单晶，部分性能优良的单晶已广泛
应用于产品配方中，从而有利于公司进一步突破国外技术垄断，提升TFT液晶材料品质。此外，公司 “石
家庄平板显示材料工程技术研究中心”通过验收，并被纳入石家庄市工程技术研究中心管理序列。该研究
中心将以深入研究开发高性能液晶材料、电子化学品及其它新型显示材料为为主攻方向，有利于进一步提
升公司的自主创新能力，促进面向未来的核心竞争优势加速产品化和产业化。
报告期内，公司共递交专利申请34篇，新增授权专利7篇。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度
19,234,945.70 35,214,532.77 -45.38%
被投资公司情况
上市公司占被投资公司权益比例
公司名称 主要业务
（%）
青岛青迈高能电子辐照有限公司 电子辐射消毒 11.68%
大同市深特新林物流有限责任公
物流 16.7%
司
新企创业投资企业 投资公司 1.78%
（2）持有金融企业股权情况
不适用
（3）证券投资情况
不适用
19
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
不适用
（2）衍生品投资情况
不适用
（3）委托贷款情况
不适用
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 29,812.1
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 17,500
报告期内变更用途的募集资金总额 12,312.1
累计变更用途的募集资金总额 12,312.1
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 41.3%
募集资金总体使用情况说明
详见与本报告同日披露的《公司董事会关于年度募集资金存放和使用情况的专项报告（2012 年度）》
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
截至期
项目达 项目可
是否已 募集资 截至期 末投资
调整后 本报告 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 进度
投资总 期投入 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 (%)(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝
期 化
(2)/(1)
承诺投资项目
对山东诚志菱花生
物工程有限公司增 是 9,000 0 0 0 已变更 — 0 已变更 是
资 9,000 万元扩建
20
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
L－谷氨酰胺项目
对江西诚志生物工
程有限公司增资
否 9,500 9,500 0 9,500 100% 2012 年 518.19 否 否
9,500 万元扩建 D
－核糖项目
对诚志生命科技有
限公司增资 12,000
否 12,000 8,000 0 8,000 100% 2012 年 0否 否
万元新建氨基酸项
目
承诺投资项目小计 -- 30,500 17,500 0 17,500 -- -- 518.19 -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 30,500 17,500 0 17,500 -- -- 518.19 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
公司原计划待退城进园工作实施到位时再重新启动“对山东诚志菱花生物工程有限公
司增资 9,000 万元扩建 L－谷氨酰胺项目”，但由于各方原因该事项进展较慢且停滞时
期较长，原募投计划所处的市场背景发生很大变化，所投资产品的需求和效益都呈现
项目可行性发生重 下滑趋势，继续投入将无法保障公司的合理回报。为提高募集资金使用效率，避免募
大变化的情况说明 集资金的搁置，报告期内公司经第五届董事会第十一会议、第五届监事会第六次会议
和 2012 年第一次临时股东大会审议通过，终止了对该项目的投资并将所持山东诚志
菱花生物工程有限公司 46%股权以 2,771.70 万元人民币的价格出让给山东菱花集团有
限公司，并在出让股权的同时将前期支付的 1,930 万元募集资金一并收回。
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
经中磊会计师事务所有限责任公司出具的《关于诚志股份有限公司以自筹资金预先投
入募集资金投资项目情况的专项审核报告》（中磊专审字［2009］第 0049 号），截至
募集资金投资项目
2009 年 3 月 10 日止，诚志股份先期投入募集资金项目的资金为 2,753. 91 万元；经第
先期投入及置换情
四届董事会第七次会议审议通过，公司用募集资金置换先期自筹投入募集资金项目的
况
资金 2,753. 91 万元，独立董事发表同意意见；保荐机构对此同意置换并认为此举有利
于提高募集资金使用效率，降低财务费用。募集资金置换预先投入资金事项符合法定
程序，符合公司实际需要，未有损害中小股东利益情形。
用闲置募集资金暂 不适用
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
时补充流动资金情
况
适用
“对诚志生命科技有限公司增资 12,000 万元新建氨基酸项目”出现资金节余的主要原
项目实施出现募集
因：一是公司严格控制工程的各项支出，合理降低工程成本和费用；二是充分发挥自
资金结余的金额及
身技术优势和经验，在资源充分利用的前提下对募集资金所投项目的各个工艺环节进
原因
行了改进和优化，节约了项目投资；三是因国产设备技术的提升，在不影响工程项目
质量的前提下，使用部分国产设备替代原预算中的国外品牌设备。
为提高募集资金使用效率，降低财务费用，增加效益，公司经第五届董事会第十一会
议、第五届监事会第六次会议和 2012 年第一次临时股东大会审议通过，将原“对山
尚未使用的募集资 东诚志菱花生物工程有限公司增资 9,000 万元扩建 L-谷氨酰胺项目”所涉及使用募集
金用途及去向 资金的 8,312.1 万元，以及原“对诚志生命科技有限公司增资 12000 万元新建氨基酸
项目”的结余资金 4,000 万元共合计 12,312.1 万元及其衍生利息全部用于永久性补充
公司流动资金。
募集资金使用及披 报告期内，公司严格履行股东大会、董事会审批程序将募投项目剩余资金永久性补充
露中存在的问题或 流动性资金，符合相关法律法规、《公司章程》以及《公司募集资金管理办法实施细
其他情况 则》等管理制度的规定。
（3）募集资金变更项目情况
不适用
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
石家庄诚
志永华显 液晶显示
子公司 精细化工 6,100 46,335.69 31,552.91 16,848.57 2,536.92 2,618.79
示材料有 材料
限公司
D-核糖等
江西诚志 医药中间
生物工程 子公司 生物医药 体、氨基 15,361.10 27,013.42 21,731.70 25,787.57 461.78 518.19
有限公司 酸系列产
品
科技项目
北京诚志
研发及成
利华科技
子公司 技术开发 果转化、 30,000 61,471.65 38,769.70 74,507.16 1,992.13 1,792.07
发展有限
贸易、写
公司
字楼物业
22
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
牙膏、家
江西诚志
庭卫生用
日化有限 子公司 日用化工 1,000 7,930.49 2,835.53 5,011.43 -94.73 -67.97
品、洗涤
公司
用品
丹东诚志 医院投
医院投资 资、医院
子公司 投资管理 4,250.63 32,013.17 2,923.47 23,181.18 -133.51 56.98
管理有限 管理、医
公司 疗服务
北京诚志
瑞华医院 医疗投资
子公司 投资管理 2,000 1,894.77 966.86 561.28 16.53 25.19
投资管理 与管理
有限公司
珠海诚志
商业批 184,444.9
通发展有 子公司 贸易 10,000 58,883.22 18,328.77 2,052.45 1,538.64
发、零售 8
限公司
高新技术
启迪（江 转让、咨
西）发展 子公司 咨询服务 询；物业 7,094 4,658.19 3,832.83 393.58 -86.74 -240.20
有限公司 管理；工
程管理
北京金诚 投资管
合利投资 理；资产
子公司 投资管理 5,000 5,703.41 5,682.11 403.15 108.18 78.63
发展有限 管理；投
公司 资咨询
江西诚志
永丰药业 中成药制
子公司 医药制造 2,222.20 10,580.98 3,175.47 3,188.82 189.82 143.75
有限责任 剂
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置子公 报告期内取得和处置子公
公司名称 对整体生产和业绩的影响
司目的 司方式
转让股权后该公司不再纳
着眼公司长期发展战略， 入合并报表范围，有利于
山东诚志菱花生物工程有
优化资产配置，提高资产 转让股权 公司降低经营风险，减少
限公司
运营效率。 财务费用支出，提高整体
收益水平。
23
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
5、非募集资金投资的重大项目情况
不适用
七、公司控制的特殊目的主体情况
不适用
八、公司未来发展的展望
1、行业竞争格局和发展趋势
（1）液晶显示
LCD产业（液晶显示产业）是21世纪信息社会最为重要的产业领域之一。近年来，国家发改委、科技
部和商务部等部委以及各级地方政府部门多次将液晶显示、高性能液晶材料列为高新技术产业化重点方
向，对于产业发展有着明确的规划，在政策面和资金面上也给予大力支持。伴随着LCD产业的蓬勃发展以
及LCD显示技术的日益成熟，作为上游关键配套产业之一的液晶材料产业其前景和应用空间更加广阔，尤
其TFT-LCD液晶材料凭借其卓越的技术性能有望逐步成为产业新锐。与此同时，从全球范围来看，位于下
游的面板产业正在酝酿和积极备战由LCD显示向OLED显示方式的转型，部分日韩面板巨头已经先行一步，
OLED技术非常有潜力成为下一代平板显示的核心技术，因而很可能在未来引发和引领整个液晶显示产业
包括上游配套产业的技术升级与变革。
（2）生物医药
生物技术产业是目前全球最具活力和成长前景的高新技术产业之一，产业竞争归根到底是核心技术、
关键人才和资源配置的竞争。近年来，国家在政策和资金上的大力支持一直是生物医药产业发展的重要推
手，能够有效降低企业的经营风险。国务院于2012年7月正式印发《“十二五”国家战略性新兴产业发展规划》，
《规划》中关于生物医药产业的相关政策较2010年10月《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决
定》以及《国民经济与社会发展第十二个五年规划》，首次针对包括生物医药产业的七大战略性新兴产业
的发展路径、发展方向、发展策略和支持政策进行了明确。有关数据显示，自2003年以来全球生物医药市
场始终保持了较快的增速，而中国生物医药市场正处于大规模产业化的初始阶段。经专业机构初步统计，
中国生物医药产业2012年产值规模远高于其他制造业，预计2013年中国生物医药产业仍将保持快速增长的
态势。
（3）医疗服务
我国政府长期致力于推动医疗服务产业全面发展，《国民经济与社会发展第十二个五年规划》中明确
提出要加快医疗卫生事业改革发展，增加财政投入，深化医药卫生体制改革，扩大国家基本公共卫生服务
项目，积极稳妥推进公立医院改革，鼓励社会资本以多种形式举办医疗机构，促进有序竞争，加强监管，
提高服务质量和效率，满足群众多样化医疗卫生需求等。近年来，经济增长背景下人们生活水平的不断提
高、医疗保健意识的普遍增强，人口老龄化、城市化进程加快以及新医改政策的不断深入，在很大程度上
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
激发和推动了医疗服务尤其是高端医疗服务需求的稳步增长，医疗服务市场规模有望快速扩张，专业化趋
势也将更加明显，并成为最具发展潜力的产业领域之一。
2、公司的发展战略
公司依托清华大学的科技和人才优势，在生命科技、化工、医疗健康领域凝聚核心竞争力，不断深入
发展主营业务，依照“存量做强，增量做大”的发展模式，推动主营业务实现跨越式发展，努力将公司打造
成为集生命科技与医药、显示材料与化工、医疗技术产品和服务、相关贸易为补充与一体的专业化、规模
化、国际化的高科技企业。
3、公司的经营计划和具体措施
（1）液晶材料:2013年，公司将继续努力确保全球黑白液晶材料第一品牌的地位，并努力成为全球TFT
液晶材料主力供应商以及OLED材料新锐供应商，进而成为国内行业的主导者，并适时介入其他显示材料
市场。为达成上述经营目标，公司计划从生产、研发、销售三个方面入手；一是争取扩产TFT-LCD液晶显
示材料生产基地一期项目于2013年年内建成投产，迅速提升TFT液晶材料产能；二不仅要围绕“提升发展后
劲，加强核心能力储备”做好现有产品尤其是TFT液晶材料的技术升级，同时也要积极开展前沿技术、前沿
产品研究，完成对OLED材料等的研发、验证的技术积累和设备平台建设；三是在销售上争取进一步扩大
中高端产品的市场占有率。
（2）生物医药:2013年，公司将充分依托在生物医药产业领域积累的国际化运作经验，以更加明确的
战略视角，坚持以市场为导向开展产品研发和技术创新，努力成为国际产业链分工中的牢固一环。此外，
公司还将积极应对跨越式发展以及国际化带来的挑战，做好顶层设计，逐步完善与之相适应、相匹配的软
硬件配置，打造运转高效、富有活力的组织架构，建立完善的用人机制，培养一支强有力的人才队伍。
（3）医疗服务:确保丹东市第一医院平稳运行的前提下从多方面采取有效措施启动、推进、深化医院改
革，进一步调整结构、优化流程，充分利用现有资源打造新的业绩增长点，提高医院的运营效益；并以二
期大楼投入使用为契机，调整全院科室布局，支持效益式科室优先发展，不断完善学科建设。同时，进一
步重视和加强医院文化建设和市场宣传，对内增强凝聚力，对外扩大医院的知名度，打造具备较强核心竞
争力的诚志医疗服务板块。
（4）相关贸易:2013年，公司将尽量加快现有客户的业务周转，积极培育和开拓新客户，稳妥地开展
出口业务和自营业务，推广使用高收益的金融产品，提高业务的收益率。同时，继续加强经营风险防范，
在资源不增加的前提下，确保各项业务正常展开的同时维护运营和资产安全。
4、可能面对的风险
（1）管理风险
自2011年完成海外收购以来又迈入跨国经营阶段。因而，如何制定科学合理的跨国经营战略，完善国
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
内外业务对接，确保产业资本充足，有效应对文化冲突，增强各经营单位和管理机构的协同性，优化各产
业方向资源配置等问题均考验着公司的内部管理水平和张力。
报告期内，公司以内部控制规范实施为契机，对公司治理、制度建设、业务流程和信息化建设等情况
进行深入调研和梳理，以及认真对照和分析内部控制现状与内控基本规范的差异，确认了存在的内控缺陷，
并通过系统而有针对性地推进相关整改工作进一步完善了内部控制体系，有利于公司更好地降低管理风
险。此外，公司还以提高运营效率为目的对总部管理平台的组织架构进行了局部调整，并且重新明确了调
整后各职能部门的功能定位、管理界面、岗位分工和人员配备等问题。
（2）产品技术和市场风险
公司的两大主营业务无论是生物医药还是液晶材料都属高新技术产业，其知识密集、技术密集、资本
密集以及产品产业化周期相对较长，客户或消费者需求多元化以及与国际产业链紧密度高等主要特征在很
大程度上决定了在完全市场竞争环境下只有准确把握国际潮流和市场脉搏，及时调整产品方向，优化产品
结构，持续开展技术创新，保持规模效应和成本优势，并且实施差异化市场营销策略不断扩大市场占有率
才能有效抵御产品技术和市场风险，取得良好的经济效益。
在上述两大产业领域，公司依托清华大学科研技术力量形成了核心产品，拥有了较强的自主创新能力
和品牌效应积累，聚集和培养了一大批业务和技术骨干，在加大研发投入、积极扩张产能、降低生产成本、
加快产品产业化以及营销策略研究等方面也持之以恒、不遗余力。在实践方面，公司近年来以稳定的业绩
增长为支撑，从大局和长远着眼高度重视与产业链上下游的合作，促进产品升级及其结构多样化，提高市
场响应速度，切实采取有效措施抓好知识产权保护，重视科研、技术人才引进，不断健全和完善考核与激
励机制，努力对产品技术和市场风险实施有效控制。
（3）出口和汇率风险
进入到跨国经营阶段之后，伴随着公司产品在全球市场的销售，国际结算量较以往将会有相对较大幅
度的增长，而同时相关贸易业务的开展也有赖于国际汇率的稳定。但是，后金融危机时代，美元、欧元、
日元等国际主流结算货币因美国、欧盟、日本等发达经济体推行量化宽松货币政策持续贬值，而人民币却
被迫升值，这不仅在一定程度上抑制了国内的出口贸易，对公司的经营业绩造成了不利影响，同时也加剧
了公司所面临的汇率风险。在实际工作中，公司始终坚持加强国内外金融形势研究，稳妥开展相关业务，
采取谨慎操作策略，努力减少因汇率波动而造成的经济损失。
（4）财务风险
公司经营规模的不断扩大可能导致资金需求呈现逐步递增的趋势。公司计划通过打造安全稳固的外部
融资渠道，逐步发挥各独立经营单位的融资作用，切实深化全面预算管理，进一步盘活内部资金、减少资
金闲置和沉淀以及健全和完善统一的、集团化的资金管理平台包括建立归口总部、覆盖各级分子公司的资
金信息库，组建公司财务系统结算中心等一系列举措来达到稳定资金供给，保障资金安全，提高资金使用
效率和效益，降低财务风险，为公司健康、持续发展保驾护航。
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
不适用
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
不适用
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
本报告期内，公司转让控股子公司山东诚志菱花生物工程有限公司（以下简称“诚志菱花”）46%股权
后仅持有其5%股权，诚志菱花不再纳入公司合并报表范围。2011年诚志菱花因当地政府规划要求处于停产
待迁的状态，2011年末其总资产为4,860.58万元，净资产2,332.32万元，年度营业收入117.91万元，营业利
润-997.49万元，净利润-1,006.11万元。
十三、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、为从制度上巩固利润分配政策的稳定性，更好地维护股东依法享有的资产收益等权利，公司根据
中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、
中国证券监督管理委员会江西监管局《关于转发〈关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知〉的
通知》（赣证监发[2012]81号）的要求，在充分听取、征求股东及独立董事意见的基础上对《公司章程》
进行了认真修订，并经2012年7月20日公司第五届董事会第十一次会议和2012年8月9日公司2012年第一次
临时股东大会审议通过。
2、新修订的《公司章程》进一步完善了董事会、股东大会对公司利润分配尤其是现金分红事项的决
策程序；细化了利润分配的形式，现金分红的具体内容、标准、比例和发放股票股利的具体条件；明确了
对既定利润分配政策作出调整的机制以及为充分听取和吸纳独立董事和中小股东意见所采取的具体措施。
3、公司在利润分配方案的制定和执行上能够始终坚持“重视对投资者合理投资回报并兼顾公司的长远
利益与可持续发展”的基本原则，同时充分考虑到企业所处发展阶段、经营状况、盈利情况以及资金需求，
优先采用现金分红方式，并始终保持一贯性、连续性和稳定性。近年几年来，公司在利润分配上均能达到
《公司章程中》中“公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百
分之三十”之规定标准。
公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况：
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
经大华会计师事务所审计，公司2012年度实现归属于母公司的净利润27,236,946.00元，期末可供母
公司分配的利润43,278,502.24元。公司拟以2012年12月31日总股本297,032,414股为基数，向全体股东每
10股派发现金红利 0.2元（含税），本次分配派发现金红利5,940,648.28元。本年度不进行资本公积金转
增股本。
2012年5月15日，公司2011年度股东大会审议通过了《关于2011年度利润分配预案的议案》，明确2011
年度利润分配方案为：以公司2011年末总股本297,032,414股为基数，向全体股东每10股派0.40元人民币现
金（含税），本次分配派发现金红利11,881,296.56元，该年度不进行资本公积金转增股本。该利润分配方
案已于2012年6月29日实施完毕。详见2012年6月21日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《诚志股份有限公司2011年度权益分派实施公告》。
2011年6月3日，公司2010年度股东大会审议通过了《关于2010年度利润分配预案的议案》，明确2010
年度利润分配方案为：以公司2010年末总股本297,032,414股为基数，向全体股东每10股派0.40元人民币现
金（含税），本次分配派发现金红利11,881,296.56元，该年度不进行资本公积金转增股本。该利润分配方
案已于2011年7月22日实施完毕。详见2011年7月16日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《诚志股份有限公司2010年度权益分派实施公告》。
2010年5月20日，公司2009年度股东大会审议通过了《关于2009年度利润分配预案的议案》，明确2009
年度利润分配方案为：以公司2009年末总股本297,032,414股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现
金（含税），本次分配派发现金红利29,703,241.40元，该年度不进行资本公积金转增股本。该利润分配方
案已于2010年7月9日实施完毕。详见2010年7月2日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《诚志股份有限公司2009年度权益分派实施公告》。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
占合并报表中归属于上市
分红年度合并报表中归属
分红年度 现金分红金额（含税） 公司股东的净利润的比率
于上市公司股东的净利润
（%）
2012 年 5,940,648.28 27,236,946.00 21.81%
2011 年 11,881,296.56 31,662,276.13 37.53%
2010 年 11,881,296.56 21,539,623.88 55.16%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十四、社会责任情况
公司成立至今一直高度重视企业经济效益、社会效益和环境保护三者之间的协调统一，始终坚持将社
会责任意识融入公司治理和发展战略、转化为每个诚志员工的信念、素质和行动，积极倡导和推行与企业
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
经营规模及发展阶段相适应的社会责任政策，并使之成为先进企业文化的重要组成部分：
“恪守诚信”：公司本着“诚信规范、高效创新”的经营理念，以及对客户、员工、合作伙伴、股东和社
会高度负责的态度，以公司所在行业的价值链系统和企业自身价值链系统为轴心，充分整合企业内外部资
源，注重与供应商的战略合作，将培育自主创新能力作为企业的最高竞争战略，坚持以市场为导向，向管
理要效益，严把质量与安全关，促进客户和消费者满意度不断提升，致力于实现企业价值、股东利益、员
工个人价值的最大化。
“绿色发展”：公司非常注重节约资源和保护环境，尤其是近年来积极从核心技术能力积累和加强员工
教育入手，充分运用各种有效管理手段全面落实节能减排，推行技术改造和清洁生产，加大经费投入淘汰
落后产能，在追求规模化效应的同时加快形成低碳、低能耗、低污染产业发展模式，并且将节能减排任务
纳入经营目标，建立长效监督机制。报告期内，为配合D-核糖扩建项目产能提升，公司对原污水处理系统
实施扩建改造，此举有望进一步降低能耗、减少排放，节约运营成本，增强企业可持续发展能力。
“和谐共赢”：对内，将“和谐发展”的理念融入企业经营活动的方方面面，严抓安全生产，大力弘扬优
秀企业文化，开展企业精神文明建设，充分激发员工主人翁意识，积极构筑和谐劳动关系，扎实推进员工
素质工程建设，全面打造学习型企业，努力营造“企业关爱职工，职工回报企业”的良好氛围，不断增强员
工对企业的归属感，实现员工与企业共同成长。对外，积极开展定点扶贫、捐资助学、抗震救灾、义诊和
医疗健康咨询、帮扶新农村建设等公益事业，大力支持社会文化、体育事业，公司推进重大项目建设每年
为社会创造大量就业岗位。报告期内，公司在余江县锦江镇流源村开展定点扶贫，不仅赴当地调研和走访，
还向其提供资金和物资支持；继续在清华大学、江西财经大学等高校开展捐资助学，为广大学子提供实习
实践平台；承办了中国大学生体育协会射击分会换届选举大会等。而公司下属经营单位也切实发扬并认真
实践扶贫帮困、回馈社会的企业文化精神，如丹东第一医院医护人员经常走进社区开展爱心义诊和免费体
检活动，诚志永华多次组织员工募捐，诚志生物工程公司捐资新农村建设和老年协会，美国BLS公司积极
向社区捐款等，创造了良好的社会效应。
公司紧紧围绕“恪守诚信、绿色发展、和谐共赢”的十二字方针扎实、深入、持续地践行社会责任不但
为地方经济发展和社会进步做出了应有的贡献，同时也进一步提升和强化了自身品牌形象，拉近了企业与
市场的距离，为企业的健康、稳定发展不断注入新的活力和动力，并且开拓了更为广阔的可持续发展空间。
报告期内，公司荣获“江西省优强企业专项奖”、“2011年度江西省优秀企业”、“2011年度南昌工业企业50
强”、“2011年度南昌工业企业科技创新20强”、“南昌经济技术开发区2011-2012年度文明单位”、“南昌市经
济技术开发区统计工作先进单位”、“2011年度南昌经济技术开发区商会工作突出贡献企业”等荣誉。此外，
公司董事长龙大伟先生被江西省企业家联合会\企业家协会、中共南昌市委、市政府分别授予“2011年度优
秀创业企业家” 、“南昌工业经济突出贡献企业家”等多项荣誉。此外，作为南昌经济技术开发区商会副会
长级会员单位，公司一直积极参与和大力支持商会工作，为商会的规范化和健康运作做出了自己的贡献，
并被南昌经开区商会评为“2011年度商会工作突出贡献企业”。
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
公司经营情况和发展
2012 年 05 月 16 日 公司证券部 实地调研 其他 上海证券报
战略
中银国际证券 公司主营业务和经营
2012 年 11 月 12 日 公司证券部 电话沟通 机构
有限公司 情况
公司经营情况和发展
平安证券有限 战略，重点了解 TFT
2012 年 11 月 30 日 公司证券部 电话沟通 机构
责任公司 液晶材料的市场拓展
情况
公司募集资金项目实
施情况、经营情况以及
长城证券有限
2012 年 12 月 24 日 公司证券部 电话沟通 机构 其他新投重大项目建
责任公司
设，液晶显示材料销售
情况
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。公司在 2011 年度报告中曾经披露过全资子公司珠海诚志通发展
有限公司起诉中达国际经贸集团有限责任公司法人代表李静波涉嫌合同诈骗罪，以及起诉青岛银行股份有
限公司即墨支行财产损害赔偿两案件的进展。自北京市高级人民法院分别就两案作出刑事（刑事判决书
（2011）高刑终字第 150 号）和民事终审判决（民事裁定书（2012）高民终字第 40 号）以来，公司一直
积极和大力推动北京市第一中级人民法院向李静波追缴剩余赃款，力争尽快完成刑事追缴程序并再次向人
民法院提起对即墨支行民事财产损害赔偿的诉讼请求，但本报告期内无论在刑事追缴还是民事再诉方面均
无实质性进展。由于与本案直接相关的应收款项已在 2011 年度全额计提了坏账准备，因而不会对本报告
期损益产生任何影响。
二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
不适用
三、破产重整相关事项
不适用
四、资产交易事项
1、收购资产情况
不适用
2、出售资产情况
本期 资产
与交
初起 出售
易对 所涉 所涉
至出 为上
方的 及的 及的
售日 出售 市公
交易 资产 是否 关联 资产 债权
被出 该资 产生 司贡
交易 出售 价格 出售 为关 关系 产权 债务 披露 披露
售资 产为 的损 献的
对方 日 （万 定价 联交 （适 是否 是否 日期 索引
产 上市 益（万 净利
元） 原则 易 用关 已全 已全
公司 元） 润占
联交 部过 部转
贡献 利润
易情 户 移
的净 总额
形）
利润 的比
31
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（万 例(%)
元）
诚志
股份
有限
公司
关于
合成
洗涤
林荫 剂分
西路 公司
14 号 土地
鹰潭 的国 使用
2012 2012
市土 有建 权进
年 02 2,398. 14.37 评估 不适 年 02
地储 设土 818 否 否 是 行收
月 06 18 %法 用 月 11
备中 地使 储的
日 日
心 用权 公告
及相 （编
关资 号：
产 2012-0
3）查
询网
址:http
://www
.cninfo
.com.c
n
诚志
股份
有限
公司
山东 关于
诚志 转让
菱花 山东
菱花 2012 2012
生物 诚志
集团 年 07 2,771. -404.4 1,905. 33.47 评估 不适 年 07
工程 否 否 是 菱花
有限 月 20 7 8 12 %法 用 月 21
有限 生物
公司 日 日
公司 工程
46%股 有限
权 公司
部分
股权
的公
告（编
32
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
号：
2012-2
4）查
询网
址:http
://www
.cninfo
.com.c
n
出售资产情况概述
1、2012年2月6日，公司合成洗涤剂分公司（以下简称“合洗分公司”）与鹰潭市土地储备中心在鹰潭签
署了《土地收储协议》，将位于林荫西路14号的国有建设土地使用权（总面积32,787.60平方米），及位于
该土地上的所有房屋所有权，其他所有建筑物、构建物及附着物等以总计人民币23,981,770.45元交由鹰潭
市土地储备中心。公司第五届董事会第六次会议全票审议通过了《公司合成洗涤剂分公司与鹰潭市土地储
备中心签署土地收储协议的议案》。
报告期内，合洗分公司按照《土地收储协议》如期完成了收购范围内所有机械设备拆除、运输、安装，
所有产成品、半成品、原材料等存货的搬迁，地上建筑物、构建物及附着拆（清）除、人员撤离等工作，
将该宗土地净地移交给鹰潭市土地储备中心，并已全额收到鹰潭市土地储备中心支付的收购补偿款人民币
23,981,770.45元。
2、2012年7月20日，公司与菱花集团有限公司签署了《股权转让协议书》，将所持山东诚志菱花生物
工程有限公司46%股权以2,771.70万元人民币转让给菱花集团。公司第五届董事会第十一次会议全票审议通
过了《关于转让控股子公司山东诚志菱花生物工程有限公司部分股权的议案》。
报告期内，菱花集团已按照《股权转让协议》全额支付了股权转让款2,771.70万元。截至报告期末，
本次交易的股权过户手续及工商登记变更工作还未完成。
上述资产出售事项有利于公司优化资源配置集中力量发展主营业务，进一步提高资产运营效率，提升
公司核心竞争力与企业可持续发展潜能，确保公司发展战略的顺利达成，对公司治理与管理层结构、稳定
性无影响。
3、企业合并情况
不适用
五、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
不适用
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额 本期发生额 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 （万元） （万元） （万元）
占用
北京艾克斯特科 应收关联方
参股公司 往来款 否 200 -200 0
技有限公司 债权
清华控股有限公 应付关联方
控股股东 股利欠款 否 182.46 -182.46 0
司 债务
清华控股有限公 应付关联方 购买资产欠
控股股东 否 140.16 0 140.16
司 债务 款
清华控股有限公 应付关联方
控股股东 股利欠款 否 943.7 -943.7 0
司 债务
同方股份有限公 应付关联方
受同一控制 工程款 否 6.6 _ 6.6
司 债务
启迪控股股份有 应付关联方
受同一控制 工程款 否 174.61 _ 174.61
限公司 债务
5、其他重大关联交易
不适用
34
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
不适用
（2）承包情况
不适用
（3）租赁情况
不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保额度 实际发生日 关联方
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 担保
额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
无
报告期内审批的对外担保 报告期内对外担保实际
0 0
额度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担 报告期末实际对外担保
0 0
保额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度 实际发生日 关联方
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 担保
额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
2012 年
北京诚志利华科 2012 年 12 月 连带责任
05 月 16 10,000 5,000 1年 否 否
技发展有限公司 21 日 保证
日
石家庄诚志永华 2012 年
2012 年 06 月 连带责任
显示材料有限公 05 月 16 2,000 2,000 1年 否 否
19 日 保证
司 日
35
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
石家庄诚志永华 2012 年
2012 年 09 月 连带责任
显示材料有限公 05 月 16 3,000 2,600 1年 否 否
07 日 保证
司 日
石家庄诚志永华 2012 年
2012 年 08 月 连带责任
显示材料有限公 05 月 16 2,000 2,000 1年 否 否
28 日 保证
司 日
2012 年
诚志生命科技有 2012 年 03 月 连带责任
05 月 16 6,500 6,500 1年 否 否
限公司 28 日 保证
日
2012 年
珠海诚志通发展 2012 年 06 月 连带责任
05 月 16 25,000 25,000 1年 否 否
有限公司 11 日 保证
日
2012 年
珠海诚志通发展 2012 年 04 月 连带责任
05 月 16 9,000 8,000 1年 否 否
有限公司 18 日 保证
日
2012 年
珠海诚志通发展 2012 年 06 月 连带责任
05 月 16 30,000 25,000 1年 否 否
有限公司 19 日 保证
日
2012 年
珠海诚志通发展 2012 年 06 月 连带责任
05 月 16 10,000 10,000 1年 否 否
有限公司 22 日 保证
日
2012 年
珠海诚志通发展 2012 年 10 月 连带责任
05 月 16 25,000 15,000 1年 否 否
有限公司 29 日 保证
日
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保
173,500 122,500
保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
173,500 101,100
司担保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
173,500 122,500
计（A1+B1） 额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
173,500 101,100
度合计（A3+B3） 合计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 62.87%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
0
（C）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
0
供的债务担保金额（D）
36
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 20,692.17
上述三项担保金额合计（C+D+E） 20,692.17
公司所有对外担保均为对全资子公司担保，为其贷款
提供担保的财务风险均处于公司可控制的范围之内，
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
遵循了合法的审批程序和信息披露义务，截至报告期
末不存在逾期担保，违规担保的现象。
违反规定程序对外提供担保的说明 不适用
（1） 违规对外担保情况
不适用
3、其他重大合同
不适用
八、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 — — — — —
收购报告书或权益变动报告书中
— — — — —
所作承诺
清华控股有
限公司限售
股份锁定期
承诺：在公司
2009 年 6 月
向特定对象
发行股份购
清华控股有
买资产的交
限公司、石家 2009 年 6 月
易事项中，清 2009 年 06 月 严格履行承
资产重组时所作承诺 庄永生集团 至 2012 年 6
华控股有限 26 日 诺
股份有限公 月
公司承诺：自
司
本次发行结
束之日起三
十六个月内，
不转让或者
委托他人管
理本公司本
次以资产认
37
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
购而取得的
诚志股份的
股份，也不由
诚志股份回
购本公司持
有的该部分
股份。石家庄
永生集团股
份有限公司
限售股份锁
定期承诺：在
公司 2009 年
6 月向特定对
象发行股份
购买资产的
交易事项中，
石家庄永生
集团股份有
限公司所认
购的股份自
愿锁定安排
如下：
8,849,643 股
股份自本次
发行结束之
日起 12 个月
内不得转让；
4,500,000 股
股份自本次
发行结束之
日起 24 个月
内不得转让；
4,500,000 股
股份自本次
发行结束之
日起 36 个月
内不得转让
首次公开发行或再融资时所作承
— — — — —
诺
其他对公司中小股东所作承诺 — — — — —
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步
不适用
计划
38
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
是否就导致的同业竞争和关联交
是
易问题作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
报告期内，公司控股股东清华控股有限公司、第二大股东石家庄永生
集团股份有限公司分别持有的公司 2009 年发行股份购买资产时作出
承诺的履行情况
承诺的有限售条件 9,195,271 股和 4,500,000 股因限售期满，已于 2012
年 7 月 12 日上市流通。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 120
该事务所为公司提供审计服务自 2009 年度至今已连续服务 4
境内会计师事务所审计服务的连续年限
年。
境内会计师事务所注册会计师姓名 王力飞、谭超
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司董事会审计委员会的建议，第五届董事会第八次会议审议通过续聘大华会计师事务所（特殊
普通合伙）作为公司2012年度财务审计机构，同时聘任其作为公司2012年度内部控制审计机构。公司2011
年度股东大会授权经营层根据2012年度审计的具体工作量及市场价格水平，确定其财务报表审计费用70万
元，内控审计费用50万元，合计120万元。
十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
39
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
详见 2012 年
10 月 9 日在巨
潮资讯网
http://www.cni
诚志股份有限 2012 年 10 月 nfo.com.cn 披
—— 现场检查 —— 已整改完毕
公司 09 日 露的《关于收
到江西证监局
责令改正决定
的公告》，公告
编号：2012-32
整改情况说明
中国证券监督管理委员会江西监管局于（以下简称 “江西证监局”）2012年8月底至9月初对公司进行了
现场检查，并于2012年9月27日下发了《关于对诚志股份有限公司采取责令改正措施的决定》（以下简称“《决
定》”），公司收到《决定》后在两个工作日内对其内容进行了公告。同时，公司高度重视江西证监局在
《决定》中所指出的关于公司信息披露、财务核算和规范运作方面的问题，严格按要求制订具体整改方案，
明确整改目标、整改时限和整改责任人逐项完成了整改，并在规定时间内向江西证监局递交了书面整改报
告。整改报告经公司第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第八次会议审议通过后也及时进行了披露。
详见2012年10月9日和10月24日在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn披露的《关于收到江西证监局责令改
正决定的公告》、 关于江西证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》，公告编号：2012-32、2012-36。
十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
不适用
十三、其他重大事项的说明
报告期内其他已作为临时报告进行过披露的重大事项详见下表：
事 项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司2011年年度业绩预增公告 2012年1月19日
公告编号：2012-01
关于合成洗涤剂分公司土地使用权进 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2012年2月11日
行收储的公告 公告编号：2012-03
公司关于审计机构大华会计师事务所 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2012年2月24日
有限公司转制的公告 公告编号：2012-04
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司前期会计差错更正公告 2012年4月21日
公告编号：2012-10
公司关于拟为控股子公司提供担保的 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2012年4月24日
公告
40
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
公告编号：2012-11
公司关于为控股子公司提供担保的进 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2012年5月23日
展公告 公告编号：2012-14
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司2011年年度权益分派实施公告 2012年6月21日
公告编号：2012-16
关于非公开发行有限售条件流通股解 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
除限售的提示性公告 2012年7月10日 公告编号：2012-19
公司关于终止部分募投项目及将募投 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
项目剩余资金永久性补充公司流动资 2012年7月21日 公告编号：2012-23
金的公告
公司关于转让山东诚志菱花生物工程 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2012年7月21日
有限公司部分股权的公告 公告编号：2012-24
公司关于为控股子公司提供担保的进 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2012年7月31日
展公告 公告编号：2012-26
公司关于收到江西证监局责令改正决 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2012年10月9日
定的公告 公告编号：2012-32
公司关于江西证监局对公司采取责令 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2012年10月24日
改正措施决定的整改报告 公告编号：2012-36
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司关于收到政府补助资金的公告 2012年11月1日
公告编号：2012-38
公司关于持股5%以上股东减持股份 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2012年12月6日
的公告 公告编号：2012-40
公司关于为控股子公司提供担保的进 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2013年1月4日
展公告 公告编号：2012-41
十四、公司子公司重要事项
事 项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于全资子公司北京诚志利华科技发 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2012年6月30日
展有限公司转让参股公司股权的公告 公告编号：2012-18
公司关于全资子公司石家庄诚志永华 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
显示材料有限公司获得政府补助资金 2012年07月14日 公告编号：2012-20
的公告
公司关于全资子公司石家庄诚志永华 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2012年08月02日
显示材料有限公司获得政府资助资金 公告编号：2012-27
41
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
的公告
公司关于控股子公司江西诚志生物工
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
程有限公司再获高新技术企业认定的 2012年09月27日
公告编号：2012-31
公告
公司关于全资子公司石家庄诚志永华
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
显示材料有限公司再获政府补助资金 2012年11月29日
公告编号：2012-39
的公告
十五、公司发行公司债券的情况
不适用
42
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
13,703,6 -13,699, -13,699,
一、有限售条件股份 4.61% 0 0 0 4,070 0%
86 616 616
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
9,195,27 -9,195,2 -9,195,2
2、国有法人持股 3.1% 0 0 0 0 0%
1 71 71
4,500,00 -4,500,0 -4,500,0
3、其他内资持股 1.51% 0 0 0 0 0%
0 00 00
4,500,00 -4,500,0 -4,500,0
其中：境内法人持股 1.51% 0 0 0 0 0%
0 00 00
境内自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
5、高管股份 8,415 0% 0 0 0 -4,345 -4,345 4,070 0%
283,328, 13,699,6 13,699,6 297,028,
二、无限售条件股份 95.39% 0 0 0 100%
728 16 16 344
283,328, 13,699,6 13,699,6 297,028,
1、人民币普通股 95.39% 0 0 0 100%
728 16 16 344
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
297,032, 297,032,
三、股份总数 100% 0 0 0 0 0 100%
414 414
股份变动的原因：
报告期内，公司有限售条件股份减少的原因主要是：
1、公司控股股东清华控股有限公司、第二大股东石家庄永生集团股份有限公司分别持有的公司2009
年发行股份购买资产时作出承诺的有限售条件9,195,271股和4,500,000股因限售期满依法解除限售，并于
2012年7月12日上市流通（详见公司2012年7月10日披露于巨潮资讯网的《公司关于非公开发行有限售条件
43
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
流通股解除限售的提示性公告》，公告编号2012-19）。
2、公司原专务副总裁高建涛于2012年5月28日离职，根据深交所相关规定，其名下4345股公司股份自
离任之日起6个月内依法全部自动锁定，锁定期满后于2012年11月27日全部解除限售。
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
股票及其衍生 发行价格（或 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券名称 利率） 数量
股票类
人民币普通股 2009 年 05 月 2009 年 06 月
12.82 元/股 27,044,914 27,044,914
（A 股） 22 日 26 日
前三年历次证券发行情况的说明
2009年5月22日，中国证监会下达了《关于核准诚志股份有限公司向清华控股有限公司等发行股份购
买资产的批复》（证监许可[2009]425号）核准文件，核准诚志股份向清华控股有限公司、石家庄永生集团
股份有限公司发行股份，购买其共同持有的石家庄永生华清液晶有限公司和石家庄开发区永生华清液晶有
限公司100%股权。本次共发行人民币普通27,044,914股，占发行后总股本的9.11%，其中，向清华控股有
限公司发行9,195,271股，占发行后总股本的3.10%；向石家庄永生集团股份有限公司发行17,849,643股，占
发行后总股本的6.01%。清华控股有限公司本次认购的股份锁定期为36个月，自2009年6月26日至2012年6
月25日；石家庄永生集团股份有限公司本次认购的股份锁定期如下：8,849,643股股份自2009年6月26日至
2010年6月25日；4,500,000股股份锁定期自2009年6月26日至2011年6月25日，4,500,000股股份锁定期自2009
年6月26日至2012年6月25日。截至2012年7月12日，上述有限售条件流通股已全部依法解除限售并上市流
通。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
报告期内，公司未发生因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权
激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因导致公司股份
总数及股东结构，资产和负债结构变动的情况。
3、现存的内部职工股情况
不适用
44
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期股东总数 23,576 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 22,822
持股 5%以上的股东持股情况
持有 持有 质押或冻结情况
报告
报告 有限 无限
期内
期末 售条 售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 增减
持股 件的 件的 股份状态 数量
变动
数量 股份 股份
情况
数量 数量
清华控股有限 119,13 119,13
国有法人 40.11% 无 0 —— ——
公司 9,670 9,670
平安信托有限
14,850 14,850
责任公司-睿 其他 5% 新增 0 —— ——
,000 ,000
富2号
鹰潭市经贸国
8,677, 8,677,
有资产运营公 国有法人 2.92% 无 0 质押 4,338,800
706 706
司
国泰君安证券
股份有限公司 境内非国有法 3,057, 3,057,
1.03% 新增 0 —— ——
客户信用交易 人 841 841
担保证券账户
长城证券有限
责任公司客户 境内非国有法 2,823, 2,823,
0.95% 增加 0 —— ——
信用交易担保 人 001 001
证券账户
1,701, 1,701,
吴强 境内自然人 0.57% 无 0 —— ——
284 284
1,627, 1,627,
杨玉娟 境内自然人 0.55% 增加 0 —— ——
999 999
海通证券股份
有限公司客户 境内非国有法 1,461, 1,461,
0.49% 新增 0 —— ——
信用交易担保 人 601 601
证券账户
成都吉士达投
境内非国有法 1,316, 1,316,
资有限责任公 0.44% 增加 0 —— ——
人 400 400
司
45
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
1,077, 1,077,
刘洋 境内自然人 0.36% 新增 0 —— ——
238 238
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况（如有）
上述股东关联关系或一致行 公司不知上述股东之间是否存在关联关系，也不知其是否属于《上市公司
动的说明 收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 年末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
清华控股有限公司 119,139,670 人民币普通股 119,139,670
平安信托有限责任公司-睿富
14,850,000 人民币普通股 14,850,000
2号
鹰潭市经贸国有资产运营公
8,677,706 人民币普通股 8,677,706
司
国泰君安证券股份有限公司
3,057,841 人民币普通股 3,057,841
客户信用交易担保证券账户
长城证券有限责任公司客户
2,823,001 人民币普通股 2,823,001
信用交易担保证券账户
吴强 1,701,284 人民币普通股 1,701,284
杨玉娟 1,627,999 人民币普通股 1,627,999
海通证券股份有限公司客户
1,461,601 人民币普通股 1,461,601
信用交易担保证券账户
成都吉士达投资有限责任公
1,316,400 人民币普通股 1,316,400
司
刘洋 1,077,238 人民币普通股 1,077,238
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通 公司不知上述股东之间是否存在关联关系，也不知其是否属于《上市公司
股股东和前 10 名股东之间关 收购管理办法》规定的一致行动人。
联关系或一致行动的说明
2、公司控股股东情况
法人
法定代表
成立日
控股股东名称 人/单位负 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
期
责人
清华控股有限公司 1992 年 公司依托清华大学
徐井宏 10198567-0 20 亿元
08 月 26 雄厚的科技优势和
46
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
日 人才资源，在制定
清华大学科技产业
发展战略、整合资
产、调整结构、协
调利益等方面发挥
主导作用，是清华
大学科技企业投融
资、科技开发、成
果转化、高新技术
企业孵化、对外贸
易及经济技术合作
交流等重大经营活
动的决策和管理中
心。
截至 2011 年 12 月 31 日，清华控股总资产 586.60 亿元、净资产 193.85 亿元；2011
年度实现营业总收入 363.46 亿元、净利润 12.46 亿元。
经营成果、财务状况、 清华控股的战略定位为孵化创新型企业，建立全线投资基金，促进科技成果产业
现金流和未来发展战略 化，运营发展战略性企业；战略发展方向为科技产业、知识产业、科技金融业；
等 战略发展的核心手段是基地化、基金化、平台化、板块化；战略发展的总体目标
是成为中国高校产业的引领者和世界标杆，成为产学研一体化的行业巨人，成为
清华大学整体发展的重要力量。
控股股东报告期内控股 除本公司外，清华控股有限公司还是“同方股份有限公司”、“ 紫光股份有限公
和参股的其他境内外上 司”两家境内上市公司的控股股东，持股比例分别为 23.88%和 31.62%；参股“国
市公司的股权情况 金证券股份有限公司”，持股比例为 13.85%。
报告期控股股东变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
法人
法定代表
成立日
实际控制人名称 人/单位负 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
期
责人
中华人民共和国教育部
报告期实际控制人变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
47
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
教育部
清华大学
100%
清华控股有限公司
40.11%
诚志股份有限公司
4、其他持股在 10%以上的法人股东
不适用
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
不适用
48
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 期末持
任职 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 股数
状态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股）
（股） （股）
2011 年 2014 年
龙大伟 董事长 现任 男 49 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2014 年
郑成武 董事、总裁 现任 男 43 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2014 年
何渭滨 董事 现任 男 66 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2014 年
张文娟 董事 现任 女 44 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2014 年
吴明辉 独立董事 现任 男 67 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2014 年
王欣新 独立董事 现任 男 60 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2014 年
张 蕊 独立董事 现任 女 50 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2014 年
朱玉杰 监事会主席 现任 男 43 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2014 年
柯志强 监事 现任 男 63 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2014 年
贺 琴 监事 现任 女 40 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
49
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
2011 年 2014 年
杨邵愈 副总裁 现任 男 59 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
党工委书 2011 年 2014 年
张喜民 记、副总裁、 现任 男 49 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
人事总监 日 日
2011 年 2014 年
徐 东 副总裁 现任 女 48 06 月 03 06 月 03 5,427 0 0 5,427
日 日
2011 年 2014 年
彭 谦 副总裁 现任 男 42 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2012 年 2014 年
财务总监、
邹勇华 现任 男 42 04 月 19 06 月 03 0 0 0 0
董事会秘书
日 日
2011 年 2014 年
许晓阳 专务副总裁 现任 男 42 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2014 年
刘尧铣 专务副总裁 现任 男 67 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2014 年
庄 宁 专务副总裁 现任 男 50 06 月 03 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2012 年 2014 年
杨永森 专务副总裁 现任 男 48 10 月 22 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2012 年 2014 年
张 乐 专务副总裁 现任 男 44 10 月 22 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2012 年 2014 年
秦宝剑 总裁助理 现任 男 37 10 月 22 06 月 03 0 0 0 0
日 日
2011 年 2012 年
原专务副总
高建涛 离任 男 48 06 月 03 05 月 28 4,345 0 0 4,345
裁
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 9,772 0 0 9,772
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
50
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
龙大伟先生， 1963年9月生，男，研究员，工商管理硕士，清华大学经济管理学院毕业。曾任清华大学校
团委副书记、校三联试验工厂厂长、清华大学企业集团副总裁、清华同方股份有限公司董事、诚志股份有
限公司副董事长、总裁等。现任清华控股有限公司董事、诚志股份有限公司董事长。
郑成武先生， 1969年5月生，男，硕士，清华大学反应堆工程、工商管理专业毕业。曾任清华大学企业集
团项目经理，清华大学企业集团总裁办副主任、董事会秘书，北京华控通力科技有限公司总经理，江西诚
志科技发展有限公司总经理，诚志股份有限公司总裁助理、专务副总裁、副总裁兼运营总监等。现任诚志
股份有限公司董事、总裁。
何渭滨先生， 1946年10月生，男，高级工程师，武汉大学毕业。曾任湖北省恩施市副市长，恩施自治州
教委主任、建委主任，江西省经济体制改革委员会处长、副主任，中国证监会江西证监局副局长等。现任
诚志股份有限公司董事。
张文娟女士， 1968年2月生，女，硕士，高级会计师，清华大学经济管理学院毕业。曾任清华大学财务处
副科长、科长、处长助理、副处长等。现任清华控股有限公司副总裁、诚志股份有限公司董事。
吴明辉先生， 1945年1月生，男，本科，北京大学生物学系毕业。曾任中共江西省委农村工作部处长、副
部长，省委政研室副主任，江西省经济体制改革委员会主任，江西省经济体制改革办公室主任，江西省国
有资产监督管理委员会主任，江西政协常委等。现任诚志股份有限公司独立董事。
王欣新先生， 1952年5月生，男，教授，博导，中国人民大学毕业。曾任全国人大财经委《企业破产法》
起草工作组成员，全国人大财经委《合伙企业法》修改立法起草工作组成员等。现任中国人民大学法学院
经济法教研室教授、中国人民大学破产法研究中心主任、中国法学会经济法学研究会常务理事、北京市破
产法学会会长、诚志股份有限公司独立董事。
张 蕊女士， 1962年6月生，女，教授，博士，博导、博士后合作导师，享受国务院特殊津贴，全国高校
教学名师。曾任江西财经大学财会系副主任、江西财经大学会计学院院长。现任江西财经大学会计学首席
教授、江西财经大学会计发展研究中心主任，中国会计学会常务理事，中国注册会计师协会维权委员会委
员，财政部会计准则委员会专家咨询委员会委员，诚志股份有限公司独立董事。
朱玉杰先生， 1969年4月生，男，清华大学经济学博士，非执业注册会计师。现任清华大学经济管理学院
教授、清华大学经济管理学院教学办公室主任、中国金融协会金融工程专业委员会副秘书长、诚志股份有
限公司监事会主席。
51
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
柯志强先生， 1949年9月生，男，经济师，大专毕业。曾任江西乐平化肥厂党委副书记、江西合成洗涤剂
厂厂长、党委书记，江西同力科技有限公司总经理等。现任诚志股份有限公司监事。
贺 琴女士， 1972年8月生，女，经济师，南昌航空大学毕业。曾在四川航空液压机械厂、北大方正南昌
分公司任职。现任诚志股份有限公司审计监察部总经理，并作为职工代表任诚志股份有限公司监事。
杨邵愈先生， 1953年1月生，男，高级工程师，中央党校毕业。曾任中国驻扎伊尔大使馆专家，清华大学
武装部副部长、部长，学生部副部长等。现任诚志股份有限公司副总裁。
张喜民先生， 1963年2月生，男，研究员，博士，清华大学材料科学与工程系毕业。曾任清华大学材料科
学与工程系副主任、党委副书记，清华紫光（集团）总公司党总支书记、常务副总裁，清华紫光股份有限
公司董事，清华紫光古汉生物制药股份有限公司董事长等。现任诚志股份有限公司党工委书记兼副总裁、
人事总监。
徐 东女士， 1964年2月生，女，硕士，清华大学化学系毕业。曾任清华大学校团委副书记，清华大学企
业集团党委副书记、企管部部长等。现任诚志股份有限公司副总裁。
彭 谦先生， 1970年1月生，男，硕士，江西财经大学工商管理专业毕业。曾任诚志股份有限公司财务管
理部总经理，总裁助理兼运营总监，副总裁兼财务总监等。现任诚志股份有限公司副总裁。
邹勇华先生， 1970年9月生，男，会计师，硕士，江西财经大学金融学专业毕业。曾任诚志股份有限公司
审计法务部副总经理，证券事务部总经理，财务管理部副总经理、总经理，专务副总裁兼董事会秘书等。
现任诚志股份有限公司财务总监兼董事会秘书。
许晓阳先生，1970年1月生，男，硕士，清华大学经济管理学院毕业。曾任清华方大高技术陶瓷有限公司
销售部经理，北京新同方投资顾问公司总经理等，诚志股份有限公司专务副总裁兼董事会秘书。现任诚志
股份有限公司专务副总裁。
刘尧铣先生， 1945年7月生，男，本科，江西农业大学毕业。曾任江西省贵溪市市委书记、贵溪市人大主
任，鹰潭市市委委员、鹰潭市副市长等。现任诚志股份有限公司专务副总裁。
庄 宁先生， 1962年12月生，男，教授，清华大学建筑学院毕业。曾任清华科技园发展中心副主任，启
迪控股股份有限公司副总裁等。现任诚志股份有限公司专务副总裁。
52
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
杨永森先生，1964年5月生，男，博士，副教授，四川大学毕业。曾任清华大学水利工程系副教授，北京
清华视清汽车新技术有限责任公司副总经理，江西京鹰汽车新技术有限责任公司总工程师、副董事长，诚
志股份有限公司总裁助理等。现任诚志股份有限公司专务副总裁。
张 乐先生， 1968年10月生，男，硕士，Syracuse大学材料科学与工程专业毕业。曾任美国Materials Research
Corporation公司市场与销售部产品经理，美国加州KLA-Tencor公司销售与市场部项目主管，美国
CHINAMALLS.COM公司高级副总裁，北京AFLEA网络技术公司首席策划官，美国Transtech Consulting
Group高级合伙人。现任诚志股份有限公司专务副总裁，美国BIOENERGY LIFE SCIENCE INC CEO。
秦宝剑先生，1975年5月生，男，本科，江西财经大学会计电算化专业毕业。曾任深圳市三九医药贸易有
限公司财务主管，诚志股份有限公司财务管理部总经理助理、副总经理、财务副总监。现任诚志股份有限
公司总裁助理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单
任职人员姓 任期起始日 在股东单位是否
股东单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
2010 年 07 月 2013 年 07 月
龙大伟 清华控股有限公司 董 事 否
08 日 07 日
2010 年 04 月 2013 年 07 月
张文娟 清华控股有限公司 副总裁 是
15 日 07 日
在股东单位
任职情况的 无
说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单
任职人员姓 任期起始 任期终止 在其他单位是否
其他单位名称 位担任的
名 日期 日期 领取报酬津贴
职务
2012 年 06 月 2013 年 06 月
何渭滨 中文天地出版传媒股份有限公司 独立董事 是
29 日 30 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月
何渭滨 江西洪城水业股份有限公司 独立董事 是
13 日 12 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
何渭滨 江中药业股份有限公司 独立董事 是
04 日 03 日
53
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
2012 年 09 月 2015 年 09 月
何渭滨 江西水泥股份有限公司 独立董事 是
13 日 12 日
2012 年 09 月 2015 年 09 月
吴明辉 江西赣粤高速公路股份有限公司 独立董事 是
02 日 01 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月
吴明辉 江西中江地产股份有限公司 独立董事 是
23 日 22 日
2010 年 05 月 2013 年 05 月
吴明辉 江西长运股份有限公司 独立董事 是
20 日 19 日
2012 年 02 月 2015 年 02 月
吴明辉 安源煤业集团股份有限公司 独立董事 是
16 日 15 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
王欣新 国药集团药业股份有限公司 独立董事 是
24 日 23 日
2010 年 01 月
王欣新 许昌恒源发制品股份有限公司 独立董事 — 是
26 日
王欣新 湖北菲利华石英股份有限公司 独立董事 2011 年 4 月 — 是
苏州中来太阳能材料技术股份有
王欣新 独立董事 2011 年 5 月 — 是
限公司
王欣新 北京市地石律师事务所 兼职律师 1987 年 — 是
2012 年 8 月 2015 年 8 月
张蕊 泰豪科技股份有限公司 独立董事 是
31 日 30 日
张蕊 国盛证券有限责任公司 独立董事 2008 年 9 月 — 是
朱玉杰 攀枝花商业银行 独立董事 2008 年 11 月 — 是
朱玉杰 四川迅游网络科技股份有限公司 独立董事 2011 年 10 月 — 是
在其他单位
任职情况的 无
说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
董事、监事薪酬由薪酬与考核委员会提出方案，经董事会审议通过后提交股东大会审议通过后执行；
公司高级管理人员薪酬由薪酬与考核委员会提出方案交董事会审议通过后执行。
2、董事、监事、高管人员薪酬确定主要依据：
结合公司总体经营情况和盈利水平，严格依照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》、
《公司薪酬管理制度》、《公司目标年薪管理规定》、《公司独立董事制度》等的有关规定，按照“权责
54
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
利相结合，激励与约束并重”的原则，实行薪金收入与绩效考核相挂钩。
3、实际支付情况：报告期内公司支付给董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为：456.614万元（税
前）。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从股东单位
从公司获得 报告期末实
姓名 职务 性别 年龄 任职状态 获得的报酬
的报酬总额 际所得报酬
总额
龙大伟 董事长 男 49 现任 47.75 0.00 47.75
郑成武 董事、总裁 男 43 现任 43.65 0.00 43.65
何渭滨 董事 男 66 现任 8.00 0.00 8.00
张文娟 董事 女 44 现任 0.00
吴明辉 独立董事 男 67 现任 8.00 0.00 8.00
王欣新 独立董事 男 60 现任 8.00 0.00 8.00
张蕊 独立董事 女 50 现任 8.00 0.00 8.00
朱玉杰 监事会主席 男 43 现任 8.00 0.00 8.00
柯志强 监事 男 63 现任 2.40 0.00 2.40
贺琴 监事 女 40 现任 6.313 0.00 6.313
杨邵愈 副总裁 男 59 现任 36.12 0.00 36.12
党工委书
张喜民 记、副总裁、 男 49 现任 36.12 0.00 36.12
人事总监
徐东 副总裁 女 48 现任 36.12 0.00 36.12
彭谦 副总裁 男 42 现任 36.12 0.00 36.12
财务总监、
邹勇华 男 42 现任 30.096 0.00 30.096
董事会秘书
许晓阳 专务副总裁 男 42 现任 5.29 0.00 5.29
刘尧铣 专务副总裁 男 67 现任 27.47 0.00 27.47
庄宁 专务副总裁 男 50 现任 27.47 0.00 27.47
杨永森 专务副总裁 男 48 现任 22.25 0.00 22.25
张乐 专务副总裁 男 44 现任 37.88 0.00 37.88
秦宝剑 总裁助理 男 37 现任 9.565 0.00 9.565
高建涛 原专务副总 男 48 离任 12.00 0.00 12.00
55
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
裁
合计 -- -- -- -- 456.614 456.614
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类 型 日 期 原 因
原公司专务副 2012 年 05 月
高建涛 离职 因个人原因辞去公司专务副总裁职务
总裁 28 日
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
不适用
六、公司员工情况
报告期内，公司继续秉承“以人为本，荟萃精英”的人才理念、深化3P管理，通过将企业规模、组织架
构、人工成本水平等与经营业绩目标、发展战略进行适配分析同时结合人力资源需求预测来不断完善人员
引进、选拔、培养、考核及激励机制，优化人力资源总体布局，实现对公司人力资源配置的合理规划与宏
观调控。
1、在职员工数量
截至2012年12月31日，公司在职员工人数为2509人。离退休职工由社保基金统筹解决，公司无需承担
离退休职工的费用。
2、专业构成及教育程度情况：
类 别 2012年
大专以下 1106 人
大 专 717人
学
历 本 科 577人
结 硕 士 100人
构 博 士 9人
合 计 2509人
行政人员 566人
专 财务人员 100人
56
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
业 技术人员 1103人
构 市场销售人员 150人
成
生产制造人员 590 人
合 计 2509人
学历结构
0.36%
3.99%
23.00%
44.08% 大专以下
大 专
本 科
硕 士
博 士
28.58%
专业构成
23.52% 22.56%
行政人员
3.99% 财务人员
技术人员
市场销售人员
5.98%
生产制造人员
43.96%
3、员工薪酬政策和培训计划
公司坚持以企业经济效益为出发点，以岗位职责为基础，以工作绩效为尺度，按照人事垂直管理的要
求制定统一的薪酬管理体系，员工薪酬政策实行按不同地区、不同行业进行差异化管理并且做到与绩效考
57
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
核挂钩，确保薪酬安排与公司经营情况、各地物价和生活水平、员工贡献相适应，充分体现“效率优先、
兼顾公平”的分配原则，从而不断完善企业内部激励机制，更好地吸引和留住人才。
公司高度重视人力资源开发工作，不但积极营造尊重知识、尊重人才和关心员工职业发展的文化氛围，
并且始终紧扣实际需要，通过科学规划、统筹管理、优化资源配置以及建立长效机制来扎扎实实推进员工
素质工程建设，加强后备人才培养和队伍建设，促进全体员工知识层次和业务技能的持续提升。
58
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《主板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规以及中国证监会、深交所相关规范性文件要求，不断完
善法人治理结构，建立健全内部控制体系，进一步提高公司规范运作水平，切实维护公司及全体股东利益。
报告期内，公司根据国家相关法律法规和监管部门的规范性文件，同时结合自身实际对《公司章程》
进行了修订（2012年7月21日披露于巨潮资讯网），制定了《诚志股份有限公司接待特定对象调研采访管
理制度（试行）》（2012年10月24日披露于巨潮资讯网），并对公司会议制度及决策流程进行了刷新（经
2012年10月22日公司第五届董事会第十三次会议审议通过）。
报告期内，为落实国家财政部、审计署、中国证监会、中国银监会及中国保监会关于企业内部控制的
相关要求，公司按照中国证监会的要求及江西监管局确定的“坚决导入、稳步实施、步步深入、逐年提高”
的内控实施原则，根据经第五届董事会第七次会议审议通过的《内部控制规范实施工作方案》在全公司范
围内展开了内部控制规范实施工作（详见本报告第九节“内部控制”）。
截至本报告期末，公司的实际治理情况与《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性
文件不存在明显差异。具体表现在：
（1）公司治理结构。公司根据《公司章程》和自身实际，建立和完善了以股东大会为最高权力机构、
董事会为决策机构、董事会各专业委员会为决策支持机构、经营层为执行机构、监事会为监督机构的治理
结构，形成了以股东大会、董事会、监事会三会议事规则和董事会各专门委员会实施细则等为主线的规章
体系，并在此基础上构建了与治理结构相适应的，包括《业务经营审批权限与签字组合制度》、《董事会
授权董事长签批权限》、《总裁工作细则》、《独立董事制度》、《信息披露管理办法》、《重大信息内
部报告制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《募集资金管理办法实施细则》、《关联交易管理制
度》、《对外担保管理制度》、《大股东占用公司资金防范管理办法》、《下属公司财务管理制度》、《投
资者关系管理制度》、《接待和推广工作制度》等基本管理制度在内的一整套现代企业管理体系。公司股
东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会和经营层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策，从
而确保了公司的规范运作以及各项内部控制制度得以有效执行，同时也为公司的持续、稳定、健康发展奠
定了良好的基础。
（2）公司与控股股东。公司控股股东通过股东大会合法、诚信地行使股东权利，未发生超越公司股东
大会及董事会直接干预公司经营与决策的行为，公司与控股股东人员、资产、财务分开，机构、业务独立，
亦不存在控股股东及其关联方占用公司资金及资产，或与公司构成同业竞争的情况。
（3）股东与股东大会。公司与股东始终保持有效的沟通，历次股东大会的召集、召开以及表决程序均
符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》等的规定，并
59
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
通过各种方式和途径，包括充分运用网络投票等现代信息技术和手段扩大股东参与股东大会的比例，且有
见证律师现场见证，从而确保了全体股东尤其是中、小股东平等、充分地享有和行使知情权、参与重大决
策权以及法律法规赋予的其他股东权利。
（4）董事与董事会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定选举董事，董事会由七名董事组成，
其中独立董事三名，均具有深厚的专业背景和丰富的工作经验，董事会人数及人员任职资格符合法律法规
的要求。董事会严格按照《公司章程》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》、《董事会提案工作规
程》以及各专门委员会实施细则等相关制度开展工作、召开董事会及各专门委员会会议，公司董事熟悉相
关法律、法规，能够及时掌握国家政策变化以及公司生产经营中的各项信息，忠实、勤勉、尽责地履行职
责，并且积极参加监管部门组织的各类培训，不断提高履职能力。独立董事充分发挥各自在财务、法律、
公司治理、企业管理等方面专业特长独立履行职责，针对公司重要及重大事项客观、公允地发表独立意见
并提出了大量宝贵建议，为维护公司利益和全体股东尤其是中小股东合法权益发挥了积极作用。
（5）监事与监事会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定选举产生监事，监事会由三名监事
组成，其中包括股东代表和职工代表各一人，监事会人数及人员任职资格均符合法律法规的要求。监事会
严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等相关制度开展工作、召开监事会会议，列席股东大会、董
事会会议，审核董事会编制的定期报告并提出书面审核意见，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及
公司董事、高级管理人员履职情况进行有效监督。
（6）关联交易和对外担保。公司关联交易严格遵守国家相关法律法规以及中国证监会、深交所等监管
机构的各项监管要求,认真履行相关决策、审批程序和信息披露义务，所有关联交易均合法、合规，不存在
公司股东及其关联方利用关联交易占用或转移公司资金、资产及其他资源的问题。公司对外担保全部为对
子公司的担保，且无违规担保和逾期担保，被担保公司均与公司签订了《反担保保证合同》。
（7）公司与利益相关者。公司在努力做大做强企业，争取实现股东利益最大化的同时，高度关注所在
地区环境保护、公益事业，积极践行自身社会责任，充分尊重和维护职工、债权人等利益相关者的合法权
利，不断加强与各方的沟通与合作，共同推动公司的持续、健康和稳定发展。
（8）信息披露。公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》、《信息披露管理办法》、
《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等管理制度，认真履行信息披露义务，真实、
准确、及时、公平、完整地向外界传递公司的发展战略、管理理念和经营状况，并且在日常工作中非常注
重加强与监管机构、交易所的经常性联系和主动沟通,不断拓宽与投资者开展互动和交流的渠道，增强公司
对资本市场的透明度，进一步提升信息披露质量。
（9）绩效评价与激励约束机制。经过多年的实践，公司已建立了公正、透明、有效的董事、监事和经
理人员的任免、绩效评价标准和激励约束机制,并且在未来还将继续探索和不断创新激励方式，努力打造多
层次的、综合性激励机制，进一步完善绩效评价标准,更好地调动管理人员的工作积极性,吸引和稳定优秀
管理人才和技术、业务骨干。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
60
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
□ 是 √ 否
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
1、公司治理专项活动开展情况。
近年来，公司切实按照中国证监会和江西监管局的要求持续开展了治理专项活动，并通过活动开展进
一步完善了治理结构，健全了各项内部控制制度，提高了公司的治理水平。报告期内，根据中国证监会江
西监管局下发的《关于转发<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>的通知》 赣证监发【2012】
81 号）要求，公司于 2012 年 8 月 9 日召开第一次临时股东大会审议通过了《关于公司章程修正案的议案》，
新的公司章程主要对利润分配政策相关条款作了修订，进一步完善了董事会、股东大会对公司利润分配事
项的决策程序和机制，有利于更好地维护股东依法享有的资产收益权，使现金分红更加规范化和透明化（详
见本报告第四节第十三条：公司利润分配及分红派息情况）。
2、内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
为杜绝内幕交易、加大防控力度，切实维护信息披露的公开、公平、公正性，确保广大投资者的合法
权益不受侵害，公司 2009 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第十次会议审议通过了《内幕信息知情人登
记备案制度》。2011 年，公司又根据国办发〔2010〕55 号文、赣府厅发〔2011〕6 号文和证监会公告[2011]30
号、赣证监发【2011】234 号文等文件精神以及实际需要对原制度进行了重新修订，修订后的《内幕信息
知情人登记管理制度》进一步规范了公司的信息披露工作和内幕信息管理，明确了内幕信息知情人的责任
与义务，强化了制度执行和责任追究力度，并经 2011 年 11 月 23 日公司第五届董事会第四次会议审议通
过（详见 2011 年 11 月 24 日披露在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 的制度全文）。
报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》以及《信息披露管理办法》、《重大事项内
部报告制度》、《外部信息报送及使用管理制度》等其他相关管理制度，认真做好公司定期报告及重大事项
等在商议筹划、论证咨询、合同订立等阶段及报告、传递、编制、决议、披露等环节的信息管理，确保内
幕信息知情人档案的真实、准确和完整，没有发生过一起内幕信息泄露事件，亦不存在内幕信息知情人利
用未公开内幕信息买卖公司股份的情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
1、关于公司 2011 诚志股份有限公
年度董事会工作 司 2011 年年度股
报告的议案 东大会决议公告
2011 年年度股东 2012 年 05 月 15 本次股东大会议 2012 年 05 月 16
2、关于公司 2011 （编号：
大会 日 案全部审议通过 日
年度监事会工作 2012-13），查询
报告的议案 网址：
3、关于公司 2011 http://www.cninfo
61
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
年度报告全文及 .com.cn
摘要的议案
4、关于公司 2011
年度财务决算报
告的议案
5、关于公司 2011
年度利润分配预
案的议案
6、关于公司 2012
年度向银行申请
综合授信额度的
议案
7、关于公司为下
属子公司申请银
行授信提供担保
的议案
8、公司董事会关
于年度募集资金
存放和使用的专
项报告的议案
9、审计委员会关
于会计师事务所
2011 年度审计工
作总结暨关于续
聘 2012 年度审计
机构的议案
10、关于公司
2011 年度计提资
产减值准备的议
案
11、关于公司董
事、监事津贴的
议案
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
1、公司关于终止 诚志股份有限公
部分募投项目的 司 2012 年第一次
2012 年第一次临 2012 年 08 月 09 议案 本次股东大会议 2012 年 08 月 10 临时股东大会决
时股东大会 日 2、公司关于转让 案全部审议通过 日 议公（编号
控股子公司山东 2012-29），查询
诚志菱花生物工 网址：
62
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
程有限公司部分 http://www.cninfo
股权的议案 .com.cn
3、公司关于将募
投项目剩余资金
永久性补充公司
流动资金的议案
4、关于公司章程
修正案的议案
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
是否连续两次
本报告期应参 以通讯方式参
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自参加会
加董事会次数 加次数
议
吴明辉 8 5 3 0 0 否
王欣新 8 5 3 0 0 否
张 蕊 8 5 3 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 两次
报告期内，公司独立董事没有连续两次未亲自出席董事会的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事严格依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳
证券交易所主板上市公司规范运作指引》及《公司章程》、《公司独立董事制度》的规定和要求，勤勉尽
职、恪尽职守，积极出席董事会、股东大会和董事会各专门委员会会议，全面了解公司内部运作情况，及
时掌握公司经营动态和重大事项进展，监督公司日常信息披露工作，高度关注宏观经济环境、产业政策及
市场变化对公司的影响以及媒体对公司的报道，从各自专业角度为公司的经营决策和规范运作提出独立意
见与合理化建议。上述意见和建议均得到了公司的重视和采纳，对董事会形成科学、客观的决策，有效维
63
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
护公司整体利益以及全体股东合法权益以及促进公司稳定、健康和可持续发展起到了非常积极的作用。
独立董事参加公司相关会议并就有关事项发表独立意见的情况如下：
日 期 会 议 事 项 意见 是否被纳
关于对公司与关联方资金往来及公司累计和报告期对外担保
情况的专项说明的独立意见
关于公司2012年度为控股子公司申请银行授信提供担保的独
第 五 届 董 事 立意见
2012-04-19 会 第 八 次 会 关于续聘2012年度审计机构的独立意见 同意 是
议 关于报告期内募集资金存放与使用情况的独立意见
关于公司2011年度内部控制自我们评价报告的独立意见
关于公司2011年度计提资产减值准备议案的独立意见
关于公司更换董事会秘书的议案的独立意见
第 五 届 董 事 关于公司全资子公司北京诚志利华科技发展有限公司转让所
2012-06-28 会 第 十 次 会 持北京实创科技园开发建设股份有限公司2.59%股权的独立 同意 是
议 意见
关于终止部分募投项目的议案的独立意见
关于转让山东诚志菱花生物工程有限公司部分股权的议案的
第 五 届 董 事 独立意见
2012-07-20 同意 是
会第十一次 关于将募投项目剩余资金永久性补充公司流动资金的议案的
独立意见
关于公司章程修正案的独立意见
第五届董事
关于公司高级管理人员变动的议案的独立意见
2012-10-22 会 第 十 三 次 同意 是
关于公司部分高级管理人员薪酬的议案
会议
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会履职情况
根据中国证监会、深圳证券交易所关于做好上市公司2012年度报告披露工作的通知及相关工作的要
求，按照公司《董事会审计委员会对年报工作规程》，公司审计委员会对本次年度审计和年报编制过程进
行了督导，并对相关内容进行了认真的审核。相关事项如下：
（1）确定整体审计计划
2013年1月25日，审计委员会就公司2012年审计工作和时间安排与会计师事务所进行了沟通，确定了
公司2012年审计工作安排。此外，审计委员会还向注册会计师详细了解了《内控审计方案和策略》，明确
了在内控审计过程中应当重点关注的事项和步骤。
（2）审阅公司编制的财务会计报表
64
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
在年审注册会计师进场前，审计委员会审阅了公司提交审计的2012年度财务会计报表，认为：公司财
务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合企业会计准则、企业会计制
度及财政部发布的有关规定要求；公司财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础
准确；公司财务报表内容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况，公司编制的财务会计报表能
够公允反映公司2012年12月31日的财务状况及经营成果和现金流量。
（3）会计师事务所正式进场开始审计工作，审计委员会以书面函件督促审计委员会在年审会计师审计
过程中与其保持沟通，2013年2月22日以书面函件的形式督促年审会计师保证按时提交审计报告，并于2013
年2月18日、3月5日进行了电话沟通，了解审计的进展情况。
（4）会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅财务会计报表，形成书面意见；一致认
为：大华会计师事务所出具的审计报表能够充分反映公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营
成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。同时，会计师事务所出具的内部控制有效性的初
步审计意见客观、真实地反映和评价了公司当前内部控制现状、控制水平，同意在此初步审计意见基础上
作进一步充实并最终形成《诚志股份有限公司内部控制审计报告》。
（5）审计委员会于2013年3月25日召开了2013年第一次会议，审议通过了《关于会计师事务所2012年
度审计工作总结报告》、《关于会计师事务所2012年度审计意见》、《关于公司2012年度公司内部控制自
我评价报告》、《关于公司2012年度审计监察部工作总结》等议案。
2、提名委员会履职情况
提名委员会根据《董事会提名委员会实施细则》积极开展工作，认真履行职责，对被提名人的履历、
教育背景、工作实绩等情况进行了认真审查，并提出了建议。该委员会于2012年10月19日召开了2012年第
一次会议，审议通过了《关于公司高级管理人员变动的议案》，并将该议案提交给公司第五届董事会第十
三次会议审议。报告期内所聘任的高级管理人员符合《公司法》等相关法律、法规以及《公司章程》的有
关规定，具备相应的任职资格。
3、薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认定其薪酬水平真实、
客观地反映了其报告期内工作实绩，符合公司所建立的目标责任制为基础的考评体系，符合公司薪酬制度
与绩效考核标准，符合公司的经营业绩和长远发展需要，有利于充分发挥董事、监事和高级管理人员的主
动性、积极性和创造性。此外，该委员会于2012年10月19日召开2012年第一次会议，审议通过了《关于公
司部分高级管理人员薪酬的议案》，并将该议案提交给公司第五届董事会第十三次会议审议。
4、战略发展委员会履职情况
战略发展委员会结合公司各产业发展状况以及公司迈入跨国经营阶段所面临的全新发展机遇和竞争
态势，就如何进一步挖掘主营业务盈利能力、最大限度释放其增长势能，正确处理经营业绩提升与新增投
资之间的关系，增强各产业领域的战略协同性以及跨国经营与企业文化融合、知识产权管理与保护、经营
风险防范与控制、企业中长期发展规划等问题积极开展研究与分析，并提出了大量宝贵建议。
65
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
五、监事会工作情况
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
报告期，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，并具有完整的业务体系和直
接面向市场独立经营的能力。
1、业务独立：公司具有自主经营能力，拥有独立的采购、销售和生产系统，做到自主经营、独立核
算、自负盈亏。
2、人员独立：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司总裁、副总裁、财务
总监、董事会秘书、财务人员等在公司专职工作并领取薪酬。
3、资产独立：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及与生产经营有关的土
地使用权、知识产权、非专利技术等资产。
4、机构独立：本公司设立了完整独立的决策机构，办公机构与生产经营管理场所。
5、财务独立：公司设有独立的财务管理部门和财务人员，独立进行财务决策，拥有独立的银行账户，
拥有独立的会计核算体系及财务管理制度。
七、同业竞争情况
报告期内，公司与控股股东及其关联方不存在同业竞争的情况
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司高级管理人员薪酬体系采用年薪制。董事会薪酬与考核委员会依据公司 2012 年度主
要财务指标和经营目标完成情况，高级管理人员分工和主要职责以及业绩考评系统中所涉相关指标的完成
情况，按照绩效评价标准和程序对其进行绩效考核。公司根据考核结果和《公司目标年薪管理规定》确定
其报酬数额和奖惩方式。
66
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
为落实国家财政部、审计署、中国证监会、中国银监会及中国保监会关于企业内部控制的相关要求，
公司按照“坚决导入、稳步实施、步步深入、逐年提高”的内控实施原则于 2012 年初启动了内部控制规
范实施工作。截至 2012 年 12 月 31 日，公司已顺利完成了实施工作，进一步完善了内控制度体系，编制
了《诚志股份有限公司内控手册》及所属各分子公司《内控手册》，并组织了系列培训活动。
（1）内控建设工作的开展情况
公司领导高度重视内部控制规范实施工作，成立了以公司董事长龙大伟为组长的内部控制规范实施领
导小组和以总裁郑成武为组长的工作小组。
公司于 2012 年 3 月制定了《内部控制规范实施工作方案》，并经第五届董事会第七次会议审议通过后
开始分阶段推进和实施。
第一阶段：筹备阶段
公司聘请北京慧行管理顾问有限公司作为本次内部控制实施工作的咨询机构，并在其指导下组织开展
了全方位、多层次的培训和宣传活动，以提高全员对实施内部控制规范重要性和必要性的认识，加深对企
业内部控制体系的理解，明确企业内部控制规范的实施路径。同时，公司按照《企业内部控制基本规范》
及《企业内部控制应用指引》的要求，对内控制度体系及其实施情况进行了初步梳理。
第二阶段：全面梳理内控体系，并完成内控缺陷整改阶段
公司对内控制度体系进行了全面检查与分析，编制了《内控制度和风险清理表》、《内控资料清单》，
共汇总内控制度 1874 份。公司将上述内控制度与《内部控制基本规范》和《内部控制应用指引》中的控
制点及控制措施进行认真比对查找内部控制缺陷，并就内控制度设计有效性进行了初步诊断。
随后，公司结合初步诊断结果，对总部各职能部门和各分子公司内控体系建设及内控制度实施情况展
开现场调研工作，形成了《职能与管控活动分析表》，并在此基础上提出了《内控诊断报告》、《内控体系
框架建议》。
通过对《内控诊断报告》中所涉控制缺陷以及控制风险进行系统分析，公司最终确定了《内控缺陷整
改方案》，经领导小组审议通过后，报江西证监局备案。
第三阶段：推广内控体系、持续完善改进阶段
公司根据前期工作成果，按照《企业内部控制规范》及相关指引的要求，编制了《诚志股份限公司内
控手册》及各分子公司《内控手册》。同时，在内部控制规范实施过程中，根据工作进展均贯以内控培训，
培训内容包括内部控制理念的介绍、内部控制基本理论的讲解、《内控基本规范》及相关指引的详细介绍、
公司经营管理过程的关键控制点以及可能遇到的风险及解决办法、内控制度执行的注意事项等。
67
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
在《内控手册》编制完成以后，咨询公司对总部职能部门和各分子公司内控管理人员进行了内控制度
及手册运用的讲解和说明，为培养专业内控管理人员，持续改进内部控制体系打下了良好的基础。
（2）内部控制自我评价工作
公司董事会授权审计监察部负责内部控制自我评价的具体组织实施工作。审计监察部会同公司财务管
理部及各分子公司相关部门（人员）组成公司内控评价工作组，根据财政部等五部委联合颁布的《企业内
部控制基本规范》及其应用、评价指引，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、评价监督等
内部控制要素，遵循客观、全面、重要性原则，于 2013 年 1 月至 3 月对公司截止 2012 年 12 月 31 日的内
部控制设计与运行的有效性进行了评价。
（3）内部控制审计工作
公司聘请大华会计师事务所以 2012 年 12 月 31 日为基准日，对公司内部控制设计与运行的有效性进
行审计，发表审计意见，并出具了内部控制审计报告。
二、董事会关于内部控制责任的声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监
事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是通过内部控制制度的设计和有效执行，保证企业经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息的真实完整，提高经营效率和效果，提升企业风险防范能力，促进企业实现发展战略。
公司内控评价工作组制定了公司内部控制自查及评价工作计划、拟定工作方案，全面检查了公司内部
控制的设计并评价其合理性，通过观察、询问、访谈、抽查、实地查验、穿行测试等方式对内部控制执行
的有效性进行了评价。
公司根据内部控制的各项目标，遵循合法、全面、重要、有效、制衡、授权、经济性原则，在总部及
各分子的各个管理和业务环节建立了有效的内部控制管理制度并得到有效实施。我们认为，公司的内部控
制能够为财务报表的真实、客观，公司经营效率的提高，公司防范经营风险能力的提升及公司战略目标的
实现提供有力保证。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司严格依照国家财经政策，《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引
等相关法律法规和规范性文件，强化公司内部管理和规范运作，建立了由《公司会计政策》、《业务经营审
批权限和签字组合制度》、《公司董事会授权董事长签批权限》、《公司下属公司财务管理制度》、《货币资金
管理制度》、《应收账款管理制度》、《公司关联交易管理制度》等各项管理制度及流程构成的会计核算及财
务管理体系。同时，公司还按照“人员垂直、资金垂直和管理垂直”的模式来实现对各分子公司的财务垂
直管理，所有独立核算单位均建立了会计和财务机构，并严格执行上述管理制度及流程，履行会计核算、
68
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
会计监督和财务管理职能。各级财务系统均做到了人岗匹配、人尽其才、层级分明、责权清晰，各岗位之
间合理分工、相互制约、相互监督。
公司编制财务会计报告以真实的交易和事项，完整、准确的账簿记录等资料为依据，并以相关法律法
规、企业会计准则和国家统一的会计制度为编制基础、编制依据、编制原则和方法。同时，公司也规定了
会计政策和会计估计变更的条件和应履行的程序，不存在随意变更的情形，从而确保了财务报告的真实、
准确、完整。
四、内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
经过自查，报告期内公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得到有效执行，达到了
公司内部控制的目标，不存在重大和重要缺陷。
内部控制自我评价报告全文
2013 年 03 月 30 日
披露日期
内部控制自我评价报告全文 《诚志股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告》，详见巨潮资讯网
披露索引 http://www.cninfo.com.cn
五、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
诚志股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了诚志股份有限
公司（以下简称诚志公司）2012 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建
立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到
的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内
部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
我们认为，诚志公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。
五、非财务报告内部控制的重大缺陷
诚志公司无非财务报告内部控制的重大缺险陷。
内部控制审计报告全文披露
2013 年 03 月 30 日
日期
内部控制审计报告全文披露 《诚志股份有限公司内部控制审计报告》（大华内字[2013] 000007 号），详
索引 见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
为进一步提高公司规范运作水平，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、
准确性、完整性和及时性，公司根据相关法律法规同时结合自身实际于 2010 年 4 月制定并经第四届董事
会第十三次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。该制度对重大差错责任的界定、调
查处置方案以及责任追究和处罚措施等作出明确规定，加强了对董事、监事、高级管理人员以及与年报信
息披露相关的其他人员的行为约束及问责力度。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩快报、业绩预告修正等情况。
70
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2012 年 3 月 28 日
审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大华审字[2013]001819 号
71
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
审计报告正文
诚志股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的诚志股份有限公司(以下简称诚志公司)财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及
母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是诚志公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，诚志公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了诚志公司
2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王力飞
中国 北京 中国注册会计师：谭 超
72
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：诚志股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 611,517,294.36 1,055,334,548.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 17,713,044.76 22,613,478.92
应收账款 353,069,986.70 348,054,707.89
预付款项 343,831,433.35 146,529,525.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 19,321,797.09 65,243,557.92
买入返售金融资产
存货 183,541,854.49 160,908,509.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,528,995,410.75 1,798,684,328.32
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 184,299,349.26 161,550,719.75
投资性房地产 124,062,887.94 127,599,028.98
固定资产 613,104,696.94 665,033,971.03
73
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
在建工程 109,773,517.14 145,711,421.57
工程物资 99,021.60 196,758.56
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 252,918,976.97 236,296,234.54
开发支出 54,722,436.25 51,490,059.16
商誉 124,261,349.88 124,261,349.88
长期待摊费用 5,841,825.49 2,353,324.45
递延所得税资产 35,460,560.22 37,424,203.30
其他非流动资产
非流动资产合计 1,504,544,621.69 1,551,917,071.22
资产总计 3,033,540,032.44 3,350,601,399.54
流动负债：
短期借款 926,095,487.98 1,148,224,603.18
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 205,150,141.85 103,951,000.00
应付账款 115,504,943.03 99,785,846.85
预收款项 67,072,220.57 32,995,680.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,118,898.70 7,811,375.59
应交税费 5,132,813.04 4,870,447.69
应付利息
应付股利 4,534,811.50 15,971,811.50
其他应付款 23,561,219.26 58,163,010.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
74
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 1,355,170,535.93 1,471,773,776.50
非流动负债：
长期借款 208,742,222.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,421,998.37 8,342,209.86
其他非流动负债 21,512,000.00 5,537,220.82
非流动负债合计 27,933,998.37 222,621,652.90
负债合计 1,383,104,534.30 1,694,395,429.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 297,032,414.00 297,032,414.00
资本公积 964,487,876.73 964,487,876.73
减：库存股
专项储备
盈余公积 39,442,992.07 39,442,992.07
一般风险准备
未分配利润 309,468,572.30 295,891,752.97
外币报表折算差额 -2,275,192.81 -973,495.55
归属于母公司所有者权益合计 1,608,156,662.29 1,595,881,540.22
少数股东权益 42,278,835.85 60,324,429.92
所有者权益（或股东权益）合计 1,650,435,498.14 1,656,205,970.14
负债和所有者权益（或股东权
3,033,540,032.44 3,350,601,399.54
益）总计
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：邹勇华
2、母公司资产负债表
编制单位：诚志股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 137,754,481.15 248,508,871.56
75
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
交易性金融资产
应收票据
应收账款 33,786,872.10 31,798,277.40
预付款项 40,108,094.20 64,277.00
应收利息
应收股利 30,000,000.00
其他应收款 465,244,241.53 557,995,934.37
存货 7,534,902.60 6,595,463.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 684,428,591.58 874,962,824.02
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,458,630,802.05 1,516,518,745.98
投资性房地产
固定资产 37,277,553.47 47,325,338.71
在建工程 157,994.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,487,587.66 29,942,924.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,316,818.32 7,451,932.32
其他非流动资产
非流动资产合计 1,520,870,756.31 1,601,238,941.27
资产总计 2,205,299,347.89 2,476,201,765.29
流动负债：
短期借款 652,000,000.00 766,000,000.00
交易性金融负债
76
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
应付票据
应付账款 4,260,244.59 3,512,723.54
预收款项 4,028,164.34 189,543.80
应付职工薪酬 883,205.13 649,529.79
应交税费 1,860,210.84 4,477,888.22
应付利息
应付股利
其他应付款 200,111,622.00 136,403,524.10
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 863,143,446.90 911,233,209.45
非流动负债：
长期借款 208,742,222.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 208,742,222.22
负债合计 863,143,446.90 1,119,975,431.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 297,032,414.00 297,032,414.00
资本公积 962,401,992.68 962,401,992.68
减：库存股
专项储备
盈余公积 39,442,992.07 39,442,992.07
一般风险准备
未分配利润 43,278,502.24 57,348,934.87
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,342,155,900.99 1,356,226,333.62
负债和所有者权益（或股东权
2,205,299,347.89 2,476,201,765.29
益）总计
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：邹勇华
77
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
3、合并利润表
编制单位：诚志股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,383,211,529.43 2,986,842,750.42
其中：营业收入 3,383,211,529.43 2,986,842,750.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,387,608,164.77 3,035,930,262.56
其中：营业成本 3,110,873,028.86 2,760,518,657.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,101,816.27 6,660,682.90
销售费用 31,813,120.45 24,150,962.05
管理费用 158,007,604.41 130,944,088.00
财务费用 67,182,993.65 68,854,429.69
资产减值损失 12,629,601.13 44,801,442.38
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
24,160,080.90 -2,701,311.37
“－”号填列）
其中：对联营企业和
516,366.42 -5,284,582.30
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
19,763,445.56 -51,788,823.51
填列）
加：营业外收入 24,646,053.53 89,916,895.32
78
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
减：营业外支出 1,715,077.95 1,435,065.15
其中：非流动资产处置
751,432.82 928,997.63
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
42,694,421.14 36,693,006.66
号填列）
减：所得税费用 17,220,937.10 6,277,531.47
五、净利润（净亏损以“－”号
25,473,484.04 30,415,475.19
填列）
其中：被合并方在合并前实
现的净利润
归属于母公司所有者的净
27,236,946.00 31,662,276.13
利润
少数股东损益 -1,763,461.96 -1,246,800.94
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.092 0.107
（二）稀释每股收益 0.092 0.107
七、其他综合收益 -1,301,697.26 -973,495.55
八、综合收益总额 24,171,786.78 29,441,979.64
归属于母公司所有者的综
25,935,248.74 30,688,780.58
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-1,763,461.96 -1,246,800.94
益总额
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：邹勇华
4、母公司利润表
编制单位：诚志股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 57,401,141.66 26,309,303.94
减：营业成本 50,231,002.81 19,278,540.72
营业税金及附加 506,661.63 870,394.27
销售费用
管理费用 15,978,925.37 20,381,148.79
财务费用 41,732,385.07 30,725,898.22
资产减值损失 1,602,577.18 -174,529.58
79
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
40,029,056.07 44,642,695.08
号填列）
其中：对联营企业和合
112,056.07 -357,304.92
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
-12,621,354.33 -129,453.40
填列）
加：营业外收入 14,487,917.38 61,487,290.46
减：营业外支出 76,184.84 126,725.08
其中：非流动资产处置
2,181.04 97,399.67
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
1,790,378.21 61,231,111.98
号填列）
减：所得税费用 3,979,514.29 5,043,636.21
四、净利润（净亏损以“－”号
-2,189,136.08 56,187,475.77
填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.00 0.00
（二）稀释每股收益 0.00 0.00
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 -2,189,136.08 56,187,475.77
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：邹勇华
5、合并现金流量表
编制单位：诚志股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
3,714,834,540.79 3,652,672,141.66
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
80
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,829,401.14 5,686,954.82
收到其他与经营活动有关
152,575,328.48 360,817,627.51
的现金
经营活动现金流入小计 3,876,239,270.41 4,019,176,723.99
购买商品、接受劳务支付的
3,398,027,747.19 3,338,995,170.05
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
145,762,481.33 123,546,911.71
付的现金
支付的各项税费 67,873,913.90 49,505,403.79
支付其他与经营活动有关
153,049,096.79 119,706,360.55
的现金
经营活动现金流出小计 3,764,713,239.21 3,631,753,846.10
经营活动产生的现金流量净额 111,526,031.20 387,422,877.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 16,850,000.00 77,283,318.70
取得投资收益所收到的现
3,425,733.33 29,837,066.14
金
处置固定资产、无形资产和 51,342,453.58 38,010,026.68
81
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
27,712,162.90 13,364,139.95
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 99,330,349.81 158,494,551.47
购建固定资产、无形资产和
88,387,267.94 256,413,269.32
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 19,234,945.70 35,214,532.77
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 107,622,213.64 291,627,802.09
投资活动产生的现金流量净额 -8,291,863.83 -133,133,250.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,276,329,461.74 1,342,041,387.13
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
693,478,165.00 204,933,858.87
的现金
筹资活动现金流入小计 1,969,807,626.74 1,546,975,246.00
偿还债务支付的现金 1,655,396,076.16 1,455,879,284.73
分配股利、利润或偿付利息
128,834,885.67 93,238,969.52
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
689,998,128.69 271,369,736.41
的现金
筹资活动现金流出小计 2,474,229,090.52 1,820,487,990.66
筹资活动产生的现金流量净额 -504,421,463.78 -273,512,744.66
四、汇率变动对现金及现金等价
-17,023.20 -1,540,126.33
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -401,204,319.61 -20,763,243.72
82
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
加：期初现金及现金等价物
889,252,883.65 910,016,127.37
余额
六、期末现金及现金等价物余额 488,048,564.04 889,252,883.65
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：邹勇华
6、母公司现金流量表
编制单位：诚志股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
53,907,038.96 20,535,938.08
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
577,924,247.07 1,772,591,437.58
的现金
经营活动现金流入小计 631,831,286.03 1,793,127,375.66
购买商品、接受劳务支付的
87,437,119.98 13,814,105.19
现金
支付给职工以及为职工支
7,457,040.50 7,131,097.10
付的现金
支付的各项税费 6,596,664.12 5,649,122.30
支付其他与经营活动有关
353,358,525.82 1,791,657,659.65
的现金
经营活动现金流出小计 454,849,350.42 1,818,251,984.24
经营活动产生的现金流量净额 176,981,935.61 -25,124,608.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00 6,230,000.00
取得投资收益所收到的现
30,000,000.00
金
处置固定资产、无形资产和
24,002,935.45 185,077.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
27,717,000.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 121,719,935.45 6,415,077.00
83
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
购建固定资产、无形资产和
273,284.00 546,142.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 789,014.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 5,273,284.00 1,335,156.00
投资活动产生的现金流量净额 116,446,651.45 5,079,921.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 742,000,000.00 876,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 742,000,000.00 876,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,056,000,000.00 896,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
90,182,977.47 75,288,943.81
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 1,146,182,977.47 971,288,943.81
筹资活动产生的现金流量净额 -404,182,977.47 -95,288,943.81
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -110,754,390.41 -115,333,631.39
加：期初现金及现金等价物
248,508,871.56 363,842,502.95
余额
六、期末现金及现金等价物余额 137,754,481.15 248,508,871.56
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：邹勇华
7、合并所有者权益变动表
编制单位：诚志股份有限公司
单位：元
项目 本期金额
84
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
归属于母公司所有者权益
实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
297,032 964,487, 39,442, 295,891, -973,49 60,324,42 1,656,205,
一、上年年末余额
,414.00 876.73 992.07 752.97 5.55 9.92 970.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
297,032 964,487, 39,442, 295,891, -973,49 60,324,42 1,656,205,
二、本年年初余额
,414.00 876.73 992.07 752.97 5.55 9.92 970.14
三、本期增减变动金额（减少 13,576,8 -1,301,6 -18,045,5 -5,770,472.
以“－”号填列） 19.33 97.26 94.07 00
27,236,9 -1,763,46 25,473,484
（一）净利润
46.00 1.96 .04
-1,301,6 -1,301,697.
（二）其他综合收益
97.26 26
27,236,9 -1,301,6 -1,763,46 24,171,786
上述（一）和（二）小计
46.00 97.26 1.96 .78
-1,778,8 -7,482,13 -9,260,962.
（三）所有者投入和减少资本
30.12 2.11 23
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-1,778,8 -7,482,13 -9,260,962.
3．其他
30.12 2.11 23
-11,881, -8,800,00 -20,681,29
（四）利润分配
296.55 0.00 6.55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -11,881, -8,800,00 -20,681,29
配 296.55 0.00 6.55
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
85
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
297,032 964,487, 39,442, 309,468, -2,275,1 42,278,83 1,650,435,
四、本期期末余额
,414.00 876.73 992.07 572.30 92.81 5.85 498.14
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
297,032 954,921, 33,824, 281,729, 63,610,93 1,631,118,
一、上年年末余额
,414.00 853.34 244.49 520.98 4.14 966.95
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
297,032 954,921, 33,824, 281,729, 63,610,93 1,631,118,
二、本年年初余额
,414.00 853.34 244.49 520.98 4.14 966.95
三、本期增减变动金额（减少 9,566,02 5,618,7 14,162,2 -973,49 -3,286,50 25,087,003
以“－”号填列） 3.39 47.58 31.99 5.55 4.22 .19
31,662,2 -1,246,80 30,415,475
（一）净利润
76.13 0.94 .19
-973,49 -973,495.5
（二）其他综合收益
5.55 5
31,662,2 -973,49 -1,246,80 29,441,979
上述（一）和（二）小计
76.13 5.55 0.94 .64
9,566,02 -2,039,70 7,526,320.
（三）所有者投入和减少资本
3.39 3.28 11
-1,266,68 -1,266,680.
1．所有者投入资本
0.19 19
2．股份支付计入所有者权益
86
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
的金额
9,566,02 -773,023. 8,793,000.
3．其他
3.39 09 30
5,618,7 -17,500, -11,881,29
（四）利润分配
47.58 044.14 6.56
5,618,7 -5,618,7
1．提取盈余公积
47.58 47.58
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -11,881, -11,881,29
配 296.56 6.56
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
297,032 964,487, 39,442, 295,891, -973,49 60,324,42 1,656,205,
四、本期期末余额
,414.00 876.73 992.07 752.97 5.55 9.92 970.14
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：邹勇华
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：诚志股份有限公司
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
297,032,41 962,401,99 39,442,992 57,348,934 1,356,226,
一、上年年末余额
4.00 2.68 .07 .87 333.62
加：会计政策变更
前期差错更正
87
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
其他
297,032,41 962,401,99 39,442,992 57,348,934 1,356,226,
二、本年年初余额
4.00 2.68 .07 .87 333.62
三、本期增减变动金额（减少 -14,070,43 -14,070,43
以“－”号填列） 2.63 2.63
-2,189,136. -2,189,136.
（一）净利润
08 08
（二）其他综合收益
-2,189,136. -2,189,136.
上述（一）和（二）小计
08 08
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-11,881,29 -11,881,29
（四）利润分配
6.55 6.55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-11,881,29 -11,881,29
3．对所有者（或股东）的分配
6.55 6.55
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
297,032,41 962,401,99 39,442,992 43,278,502 1,342,155,
四、本期期末余额
4.00 2.68 .07 .24 900.99
上年金额
单位：元
项目 上年金额
88
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
297,032,41 962,401,99 33,824,244 18,661,503 1,311,920,
一、上年年末余额
4.00 2.68 .49 .24 154.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
297,032,41 962,401,99 33,824,244 18,661,503 1,311,920,
二、本年年初余额
4.00 2.68 .49 .24 154.41
三、本期增减变动金额（减少以 5,618,747. 38,687,431 44,306,179
“－”号填列） 58 .63 .21
56,187,475 56,187,475
（一）净利润
.77 .77
（二）其他综合收益
56,187,475 56,187,475
上述（一）和（二）小计
.77 .77
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
5,618,747. -17,500,04 -11,881,29
（四）利润分配
58 4.14 6.56
5,618,747. -5,618,747.
1．提取盈余公积
58 58
2．提取一般风险准备
-11,881,29 -11,881,29
3．对所有者（或股东）的分配
6.56 6.56
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
89
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
2．本期使用
（七）其他
297,032,41 962,401,99 39,442,992 57,348,934 1,356,226,
四、本期期末余额
4.00 2.68 .07 .87 333.62
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：邹勇华
三、公司基本情况
1、诚志股份有限公司（以下简称本公司）是经江西省股份制改革联审小组赣股（1998）04号文批准
设立，于1998年10月9日在江西省工商行政管理局注册，注册资本为7,150万元。注册登记号：
3600001131669。经中国证监会证监发行字（2000）69号文批准，本公司已于2000年6月9日至2000年6月26
日向社会公众发行4,800万股A股，并于2000年6月27日进行营业执照变更，发行后注册资本为11,950万元。
公司股票于2000年7月6日在深交所上市流通。
经公司股东大会批准，2001年4月3日以2000年期末股本11,950万股为基数，实施每10股送红股3股派
现1.00元，以资本公积金每10股转增2股的分配方案后，注册资本变更为17,925万元。
2002年3月9日江西合成洗涤剂厂和江西草珊瑚企业（集团）公司向清华大学企业集团（现更名：清华
控股有限公司）转让了其各持本公司2599.125万股国有股权，此项股权转让事宜已经财政部财企[2002]9
号文批准，并经中国证监会证监函[2002]28号文批准豁免要约收购义务。本次股权转让价格3.54元/股，
转让后，江西合成洗涤剂厂持有本公司股份832.905万股，占本公司总股份的4.65%，江西草珊瑚企业（集
团）公司持有本公司股份725.415万股，占本公司总股份的4.05%，清华控股有限公司持有本公司股份
5198.25万股，占本公司总股份的29％，成为本公司第一大股东。
经财政部财企[2002]150号文批准，2002年6月7日鹰潭市经贸国有资产运营公司无偿受让了江西合成
洗涤剂厂所持本公司832.905万股国家股股权，占本公司总股份的4.65%，鹰潭市经贸国有资产运营公司成
为本公司第三大股东。
2006年1月16日，股东大会审议通过股权分置改革方案，方案实施后流通股股东每持有10股流通股获
得非流通股股东支付的3.4股对价股份，公司总股本不变，仍为17925万股。各股东股份数额发生变化，清
华控股有限公司持有本公司股份4011.74万股，占本公司总股份22.38%,清华同方股份有限公司持有本公司
股份2979.86万股,占本公司总股份16.63%,鹰潭市经贸国有资产运营公司持有本公司股份642.79万股,占
本公司总股份3.59%,江西草珊瑚集团持有本公司559.84万股,占本公司总股份3.12%,南昌高新建设开发有
限责任公司与江西日用品工业总公司各持有公司41.9万股,各占本公司总股份0.23%。
经股东大会决议，公司根据股权登记日2006年4月20日登记在册的全体股东持有的股份按照每10股转
增3.5股,以资本公积转增共增加股本62,737,500股。变更后的公司总股本为241,987,500股。
2007年4月16日，本公司原第二大股东同方股份有限公司将其持有本公司40,228,095股的股权转让给
第一大股东清华控股有限公司，此项股权转让事宜业经中国证监会证监字公司字[2007]60号文批准豁免要
约收购义务，2007年9月份已完成股权过户手续，本次转让后同方股份有限公司不再持有本公司股权，清
90
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
华控股有限公司则持有本公司股份94,386,589股股权，占本公司总股本的39%。
2008年3月26日公司向特定对象非公开发行股票的申请获中国证券监督管理委员会证监许可（2008）
438号文核准。2008年5月成功向清华控股有限公司等六家机构投资者发行2800万股A股，并于2008年6月4
日进行了企业法人营业执照变更,变更后注册资本为269,987,500元。清华控股有限公司持有本公司股份
102,386,589股股权，占本公司总股本的37.92 %。
2009年5月26日，经中国证券监督管理委员会《关于核准诚志股份有限公司向清华控股有限公司等发
行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]425号）核准，公司向清华控股有限公司、石家庄市永生实业
总公司发行27,044,914股股份。2009年6月11日公司进行了企业法人营业执照变更，变更后的注册资本为
人民币297,032,414元。清华控股有限公司持有本公司股份111,581,860股股权，占本公司总股本的37.57%,
石家庄市永生实业总公司持有本公司股份17,849,643股股权，占本公司总股本的 6.01 %。
2009年7月3日,经中国证监会《关于核准豁免清华控股有限公司要约收购诚志股份有限公司股份义务
的批复》（证监许可[2009]599号）核准，本公司股东江西草珊瑚企业（集团）公司将其持有的本公司
7,557,810股国有法人股无偿划转给清华控股有限公司，本次股权无偿划转后，江西草珊瑚企业（集团）
公司不再持有公司股份，清华控股有限公司合计持有公司股份119,139,670股,占公司总股份的40.11%,仍
为公司控股股东。
2、所处行业：生物制品、医药。
3、经营范围：许可经营项目—液晶材料、医药中间体、中西药、生命科学及生物工程、精细及日用
化工产品等产品的开发、生产、销售；技术开发、转让、咨询服务；医院投资管理、、医疗器械、物业管
理；自产产品及相关技术进出口业务。一般经营项目—资产管理、资产受托管理、实业投资及管理、企业
收购与兼并、资产重组等。
4、公司主要产品：TFT、STN、TN、HTN、第一极小等系列液晶材料、D—核糖、α -熊果苷、力搏士、
D-核糖冲剂、化积口服液、桔贝合剂、 “草珊瑚”牙膏、“莎筠”洗衣粉、蚊香等。
5、公司法定代表人：龙大伟
6、公司注册地址：江西省南昌市经济技术开发区玉屏东大街299号（清华科技园华江大厦）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会
计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
91
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
现金流量和股东权益变动等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该
项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）
转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
92
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买
方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股
权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收
益。
93
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方
法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财
务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括
交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）
贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括
交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（2）其他金融负债。
94
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）金融工具的确认依据和计量方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）：
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资：
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，可按票面利率）计算确认利
息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
应收款项：
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
可供出售金融资产：
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
其他金融负债：
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
公司持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产：
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出
售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产。但是，遇到下列情况可以除外：
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项
投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权
人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的
报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交
易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货
方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账
准备后的净额列示。
应收款项坏账的确认标准、坏账损失的核算方法以及坏账准备的计提方法和计提比例：
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末金额为 100 万元以上的应收款项
对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
对单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减
值的应收款项一起按账龄特征划分为若干组合，根据
以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特
组合 1 账龄分析法
征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情
况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算
本期应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
如果某项单项金额不重大应收款项的可收回性与其他应收款项存在
明显的差别，导致该项应收款项按照与其他应收款项同样的方法计
单项计提坏账准备的理由
提坏账准备，将无法真实反映其可收回金额的，该应收款项采取个
别认定法计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 个别认定法计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货分类为：原材料、周转材料、自制半成品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途且难以与其他项目分开
计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：分次摊销法
包装物
摊销方法：分次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方
合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并：合并成本
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
允价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服
务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券
或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。企业通过多次交易分步实现非
同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中，
应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始
投资成本，购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的
其他综合收益(例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同)转入当期投资收益。在
合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。在合并合同中对可能影响合并成本
的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，也计入合并成本。
其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）
作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资
产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公
允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提
的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价
值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，
应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。
损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，投资企业在确认应
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股
比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单
位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的
账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义
务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣
除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制的依据：按照合同约定，对某项经济活动所共有的控制，仅在于该项经济活动相关的重要财
务和经营决策需要分享控制权的投资方的一致同意是存在。投资企业与其他被投资方对被投资单位实施共
同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响的依据：是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者其他一
方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，应当考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期
可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在的表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象
时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表
明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期
股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使
用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类 别 折旧和摊销年限（年） 残值率（%） 年折旧率或摊销率（%）
房屋及建筑物 25—45 3 2.16-3.88
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形
资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按
租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作
为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用
在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租
入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间
内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司对所有固定资产（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）计提折旧。
固定资产按年限平均法计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-45 3 2.16-3.88
机器设备 5-10 5 9.5-19
运输设备 5-8 5 11.88-19
其他设备 5-10 5 9.5-19
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（5）其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的
成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合
同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价
款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成，包括【工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分
摊的间接费用】等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日按照达到预定可使用状态前
所发生的必要支出转入固定资产。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、
造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原
来的暂估价值。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后
的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
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16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列
条件的，开始资本化：
资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
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利息金额。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
后续计量：
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
106
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后
的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：研究阶段是探索性的，为进一步开发活动进行资料集相关方面的准备，已经进行的研究活
动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段：相对于研究阶段而言，开发阶段应当是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了一项
新产品或新技术的基本条件。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
107
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
20、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。公司在筹建期内发生的开办
费用直接计入当期损益。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
21、附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款
判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认
销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
108
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付，是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付：以权益结算的股份支付，
指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，指公司为获
取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相
应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计
量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。
24、回购本公司股份
不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成
本占估计总成本的比例）确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量【或：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或：已经发生
的成本占估计总成本的比例】确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
26、政府补助
（1）类型
政府补助主要分：财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币资产性资产四大类。
（2）会计处理方法
根据政府补助的不同类型，可将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政
府补助只有同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
收到政府补助。
企业取得与资产相关的政府补助，不能直接确认为当期损益，应当确认为递延收益，自相关资产达到
预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益（营业外收入）；相关资
产在使用寿命内提前出售、转让、报废、或发生毁损的，应将尚未分配的的递延收益余额一次性转入资产
处置的当期的损益；
企业收到与收益相关的政府补助，是指与资产相关的政府补助之外的政府补助，用于补偿企业以后期
间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已
发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（营业外收入）。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。企业在确认未来期间很可能取得的的应纳税所得额时，应当包括未来期间正常生产经营
活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税
所得额，并应提供相关的证据。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产负债表日，企业应当按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延
所得税资产及相应的递延所得税费用。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
111
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
不适用
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
按《企业会计准则》及应用指南标准确认。
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
按准则要求及应用指南执行。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 增值额 17%
营业税 营业额 5%、3%
城市维护建设税 上缴流转税总额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加（含地方教育费附加） 实缴流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%
房产税 房产原值的 70%（从价计征） 1.2%
房产税 租金收入（从租计征） 12%
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
2、税收优惠及批文
本公司的子公司石家庄诚志永华显示材料有限公司于2011年9月28日被河北省科学技术厅认定为高新
技术企业，取得《高新技术企业证书》，有效期自2011年9月28日期起三年，适用15%的企业所得税税率。
本公司子公司江西诚志生物工程有限公司于2012年4月30日获得江西省科技厅对高新技术企业资格认
证的批复，有效期自2012年4月20日起三年，适用15%的企业所得税税率。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
公司目前下属控股子公司2家
其中：1家为通过同一控制下的企业合并取得的子公司； 1家为通过非同一控制下的企业合并取得的
子公司 20家为设立或投资等方式取得的子公司；
（1） 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
江西诚
志日化 全资子 10,000, 日用化 10,874,
南昌 制造业 100% 100% 是
有限公 公司 000.00 工 452.08
司
114
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
诚志生
命科技 全资子 260,000 生物医 260,514
南昌 制造业 100% 100% 是
有限公 公司 ,000.00 药化学 ,416.80
司
北京诚
志利华 房屋租
全资子 技术开 300,000 309,781
科技发 北京 赁、医 100% 100% 是
公司 发 ,000.00 ,852.10
展有限 疗仪器
公司
启迪
高新技
（江
控股子 70,940, 术转 35,693, 5,394,6
西）发 南昌 服务业 85.9% 85.9% 是
公司 000.00 让、咨 095.52 92.72
展有限
询
公司
珠海诚
志通发 全资子 商业批 100,000 90,000,
珠海 贸易 100% 100% 是
展有限 公司 发 ,000.00 000.00
公司
北京诚
志瑞华
医院投 全资子 投资管 20,000, 医院投 20,228, -46,026.
北京 100% 100% 是
资管理 公司 理 000.00 资管理 155.17 55
有限公
司
北京协
和诚志
医疗投
医学投 控股子 50,000, 医院投 30,597, 13,872,
北京 资及服 64% 64% 是
资发展 公司 000.00 资管理 300.00 057.62
务
有限责
任公司
北京金
诚合利
控股子 投资管 50,000, 40,000, 11,364,2
投资发 北京 无限制 80% 80% 是
公司 理 000.00 000.00 27.83
展有限
公司
丹东诚
志医院 医疗投
控股子 42,506, 医疗服 25,503, 11,693,8
投资管 丹东 资及服 60% 60% 是
公司 300.00 务 800.00 84.18
理有限 务
公司
江西诚 全资子 153,611, 生物医 126,840
鹰潭 制造业 100% 100% 是
志生物 公司 000.00 药 ,387.73
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
工程有
限公司
北京诚
子公司
志永昌 20,000, 精细化 20,000,
之子公 北京 制造业 100% 100% 是
化工有 000.00 工 000.00
司
限公司
北京诚
志英华 子公司
商业批 10,000, 国内外 10,000,
生物科 之子公 北京 100% 100% 是
发 000.00 贸易 000.00
技有限 司
公司
北京诚
志健管 子公司
医疗服 8,000,0 医疗服 5,747,11
科技发 之子公 北京 70% 70% 是
务 00.00 务 7.00
展有限 司
公司
北京诚
子公司
志门诊 医疗服 3,000,0 医疗服 3,000,0
之子公 北京 70% 70% 是
部有限 务 00.00 务 00.00
司
公司
美国诚
志生物
子公司
能量生 商业批 128,026 国外贸 128,026
之子公 美国 100% 100% 是
命科技 发 ,640.13 易 ,640.13
司
有限公
司
Amboo
子公司
Bioceuti 商业批 6,844,5 国外贸 6,300,9
之子公 美国 100% 100% 是
cals 有 发 00.00 易 00.00
司
限公司
丹东市 子公司
医疗服 26,410, 医疗服 15,846,
第一医 之子公 丹东 60% 60% 是
务 500.00 务 300.00
院 司
清华科
技园 子公司
技术服 1,000,0 教育与 1,000,0
（江 之子公 南昌 85.9% 85.9% 是
务 00.00 培训 00.00
西）培 司
训中心
江西华 子公司 房屋租
1,000,0 830,854
清物业 之子公 南昌 服务业 赁及物 88.72% 88.72% 是
00.00 .32
管理有 司 业
116
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
限公司
鹰潭宇
子公司
泰贸易 商业批 10,000, 国内贸 10,000,
之子公 鹰潭 100% 100% 是
有限公 发 000.00 易 000.00
司
司
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
江西诚
志永丰
全资子 22,222, 医药制 32,785,
药业有 永丰县 制造业 100% 100% 是
公司 000.00 造 325.55
限责任
公司
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公
构成对 东权益 司所有
期末实 表决权
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 子公司 持股比 是否合 少数股 中用于 者权益
注册地 际投资 比例
全称 类型 质 本 围 净投资 例(%) 并报表 东权益 冲减少 冲减子
额 (%)
的其他 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
117
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
石家庄
诚志永
全资子 61,000, 液晶显 348,095
华显示 石家庄 制造业 100% 100% 是
公司 000.00 示材料 ,800.00
材料有
限公司
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
不适用
3、合并范围发生变更的说明
本报告期内，因处置下属控股子公司山东诚志菱花生物工程有限公司 46%股权，导致合并范围发生变更，
合并范围由年初的 23 家减少为 22 家。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为处置子公司股权
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
山东诚志菱花生物工程有限公司 18,838,698.47 -4,484,525.19
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
公司于2012年8月对外转让了山东菱花46%的股权，转让后仍持有该公司股权5%，该公司不再纳入合并范
围。
118
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
山东诚志菱花生物工程有限公司 2012 年 08 月 01 日 权益法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
公司于2012年8月以协议价格2771.7万元人民币对外转让山东诚志菱花生物工程有限公司46%的股权，
转让后仍持有该公司股权5%，根据《企业会计准则》及第4号解释准则规定，该股权转让形成1,905.12万元
的投资收益，股权转让后该公司不再纳入合并范围。
8、报告期内发生的反向购买
不适用
9、本报告期发生的吸收合并
不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用即期平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 965,180.76 -- -- 1,304,798.98
人民币 -- -- 956,523.43 -- -- 1,304,798.98
日元 110,000.00 7.87% 8,657.33
银行存款： -- -- 487,083,383.28 -- -- 887,948,084.67
119
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
人民币 -- -- 471,476,961.28 -- -- 866,488,887.56
美 元 2,495,510.84 628.55% 15,606,362.97 3,405,898.08 630.09% 21,459,135.96
欧 元 6.90 831.88% 57.40 6.90 872.03% 60.17
1,006.11
英镑 0.07 0.70
%
港币 1.15 81.52% 0.93 1.15 85.22% 0.98
其他货币资金： -- -- 123,468,730.32 -- -- 166,081,664.37
人民币 -- -- 123,395,911.04 -- -- 166,009,329.97
美 元 11,585.28 628.55% 72,819.28 11,480.01 630.09% 72,334.40
合计 -- -- 611,517,294.36 -- -- 1,055,334,548.02
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
不适用
（2）变现有限制的交易性金融资产
不适用
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 17,713,044.76 22,613,478.92
合计 17,713,044.76 22,613,478.92
（2）期末已质押的应收票据情况
不适用
120
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
不适用
4、应收股利
不适用
5、应收利息
不适用
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：单项金额非重
401,660,5 48,590,58 402,828, 54,969,788.
大按信用风险特征组 95.12% 12.1% 98% 13.65%
72.65 5.95 541.57 24
合
401,660,5 48,590,58 402,828, 54,969,788.
组合小计 95.12% 12.1% 98% 13.65%
72.65 5.95 541.57 24
单项金额虽不重大但
20,610,58 20,610,58 8,224,81 8,028,864.3
单项计提坏账准备的 4.88% 100% 2% 97.62%
0.03 0.03 8.95 9
应收账款
422,271,1 69,201,16 411,053, 62,998,652.
合计 -- -- -- --
52.68 5.98 360.52 63
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
121
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 249,754,924.81 62.18% 12,487,746.25 233,696,484.40 58.01% 11,684,824.20
1至2年 90,046,263.39 22.42% 9,004,626.34 84,370,059.97 20.94% 8,437,005.99
2至3年 19,157,394.47 4.77% 5,747,218.34 37,665,203.00 9.35% 11,299,560.91
3 年以上 42,701,989.98 10.63% 21,350,995.02 47,096,794.20 11.69% 23,548,397.14
合计 401,660,572.65 -- 48,590,585.95 402,828,541.57 -- 54,969,788.24
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
其中：3 年以上的部 根据可收回性个别
20,610,580.03 20,610,580.03 100%
分 认定
合计 20,610,580.03 20,610,580.03 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
东莞骏升电子有 2012 年 12 月 06 单位破产无法收
货款 361,816.35 否
限公司 日 回
张家港华显光电 2012 年 12 月 06 单位破产无法收
货款 2,701,030.04 否
有限公司 日 回
合肥国运电子科 2012 年 12 月 06 单位破产无法收
货款 418,858.61 否
技有限公司 日 回
南京国显电子公 2012 年 12 月 06 单位破产无法收
货款 125,078.44 否
司 日 回
合计 -- -- 3,606,783.44 -- --
122
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
应收账款核销说明
以上单位的应收账款依据法院执行裁定书或法院通知书确认无法收回，做核销处理。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
第一名 非关联方客户 42,287,850.02 1 年以内 10.01%
第二名 非关联方客户 27,548,876.17 1-2 年 6.52%
第三名 非关联方客户 20,240,000.00 1 年以内 4.79%
第四名 非关联方客户 18,525,940.00 1 年以内 4.39%
第五名 非关联方客户 15,000,000.00 3-4 年 3.55%
合计 -- 123,602,666.19 -- 29.27%
（6）应收关联方账款情况
不适用
（7）终止确认的应收款项情况
不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单 37,451,349. 33,367,008. 60,568,615. 33,367,008.0
45.14% 89.09% 47.53% 55.09%
项计提坏账准备的 32 08 47 8
123
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其他划分为类似信 23,609,950. 8,372,494.6 51,264,195. 15,748,604.3
28.45% 35.46% 40.23% 30.72%
用风险特征的组合： 50 5 21 7
23,609,950. 8,372,494.6 51,264,195. 15,748,604.3
组合小计 28.45% 35.46% 40.23% 30.72%
50 5 21 7
单项金额虽不重大
21,912,604. 21,912,604. 15,599,719. 13,073,360.2
但单项计提坏账准 26.41% 100% 12.24% 83.81%
70 70 95 6
备的其他应收款
82,973,904. 63,652,107. 127,432,53 62,188,972.7
合计 -- -- -- --
52 43 0.63 1
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
不存在回收风险不
应收退税款等 4,084,341.24 0.00 0%
计提坏账
珠海诚志通应收诉 本着谨慎性原则按
33,367,008.08 33,367,008.08 100%
讼债权款 100%计提坏账
合计 37,451,349.32 33,367,008.08 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
27.16 38.86
1 年以内小计 6,412,839.92 320,641.99 19,918,844.95 995,942.23
% %
1至2年 1,159,182.27 4.91% 115,918.23 1,545,231.88 3.01% 154,523.18
2至3年 415,148.86 1.76% 124,544.67 1,509,603.77 2.94% 452,881.14
66.17 55.19
3 年以上 15,622,779.45 7,811,389.76 28,290,514.61 14,145,257.82
% %
合计 23,609,950.50 -- 8,372,494.65 51,264,195.21 -- 15,748,604.37
124
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
根据可收回性个别
3 年以上应收款项 21,912,604.70 21,912,604.70 100%
认定
合计 21,912,604.70 21,912,604.70 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
事业编制人员工 2012 年 09 月 12
代垫工资款 677,624.71 无法收回 否
资 日
2012 年 09 月 12
医院工程建设部 代垫业务款 122,900.65 无法收回 否
日
2012 年 10 月 22
住房公积金 代垫公积金款 692,017.51 无法收回 否
日
合计 -- -- 1,492,542.87 -- --
上述核销款项，因无法收回核销；
另外：应收章丘电梯(济宁分公司)款项属山东诚志菱花生物工程有限公司所挂款项 3.99 万元，期末因
山东诚志菱花不纳入合并报表范围导致减少。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用
125
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 非关联方客户 38,820,100.00 3 年以上 46.79%
第二名 非关联方客户 5,047,008.08 3 年以上 6.08%
第三名 非关联方客户 3,102,683.55 1 年以内 3.74%
第四名 非关联方客户 1,979,936.08 1 年以内 2.39%
第五名 非关联方客户 708,800.77 1 年以内 0.85%
合计 -- 49,658,528.48 -- 59.85%
（7）其他应收关联方账款情况
不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 339,251,967.15 98.67% 143,761,546.27 98.11%
1至2年 4,010,072.96 1.17% 877,253.84 0.6%
2至3年 364,281.84 0.10% 1,739,240.73 1.19%
3 年以上 205,111.40 0.06% 151,484.81 0.1%
合计 343,831,433.35 -- 146,529,525.65 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
126
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方客户 157,882,643.50 2012 年 12 月 01 日 未到合同结算期
第二名 非关联方客户 29,320,537.53 2012 年 12 月 03 日 未到合同结算期
第三名 非关联方客户 25,842,331.50 2012 年 12 月 18 日 未到合同结算期
第四名 非关联方客户 19,890,000.00 2012 年 11 月 02 日 未到合同结算期
第五名 非关联方客户 10,054,000.00 2012 年 10 月 26 日 未到合同结算期
合计 -- 242,989,512.53 -- --
以上预付款均为公司贸易业务过程中涉及的相关预付款项，由于部分业务跨期结算，但未到合同结算
期，从而形成期末预付款，截止到报告期，已陆续对前期预付款业务进行结算。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（4）预付款项的说明
报告期末预付余额增加1.97亿元，主要为公司下属公司贸易业务和工程业务未到结算期形成的预付款的增
量。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 81,615,728.88 7,828,858.00 73,786,870.88 74,191,520.15 7,944,242.62 66,247,277.53
在产品 18,465,582.34 18,465,582.34 18,787,438.14 18,787,438.14
库存商品 88,544,872.43 3,133,678.38 85,411,194.05 71,560,308.86 3,257,744.42 68,302,564.44
委托加工材料 4,223,574.97 4,223,574.97 5,606,620.61 5,606,620.61
分期收款发出商
127,737.73 127,737.73 127,737.73 127,737.73
品
低值易耗品 535,450.93 535,450.93 419,285.81 419,285.81
包装物 991,443.59 991,443.59 1,417,585.66 1,417,585.66
10,962,536.3 183,541,854.4 172,110,496.9 160,908,509.9
合计 194,504,390.87 11,201,987.04
8 9 6 2
127
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 7,944,242.62 115,384.62 7,828,858.00
库存商品 3,257,744.42 124,066.04 3,133,678.38
合 计 11,201,987.04 124,066.04 115,384.62 10,962,536.38
转回原因说明：该产品已出售。
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
原因 期末余额的比例（%）
期末可变现净值低于账面
库存商品 该产品已出售 0.14%
价值
存货的说明
本报告期末，存货较年初增加2263万余元，增长14.07%，主要是下属子公司生命医药类产品随业务量的增
加形成的库存商品增加。
10、其他流动资产
不适用
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
不适用
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
不适用
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用
128
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
不适用
13、长期应收款
不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业收
本期净利润
名称 比例(%) 决权比例 总额 总额 总额 入总额
(%)
一、合营企业
二、联营企业
北京艾克斯特
40.52% 40.52% 135,773,094.46 110,213,503.31 25,559,591.15 27,005,743.19 1,486,882.02
科技有限公司
北京诚大信业
25% 25% 14,913,861.08 6,415,839.40 8,498,021.68 0.00 -12,662.45
科技有限公司
江西京鹰汽车
新技术有限责 47.15% 47.15% 23,198,370.20 2,981,003.15 20,217,367.05 0.00 -327,266.16
任公司
福建德美投资
40% 40% 262,952,352.45 12,505,000.00 250,447,352.45 0.00 665,905.18
有限公司
北京至同思睿
信息技术有限 40% 40% 7,833,579.18 4,577,450.51 3,256,128.67 7,795,830.77 -487,521.57
公司
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投
资单位
在被投 在被投
持股比 本期计
被投资 核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位 资单位 减值准 本期现
例与表 提减值
单位 法 本 额 动 额 持股比 表决权 备 金红利
决权比 准备
例(%) 比例(%)
例不一
致的说
129
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
明
（1）北
京艾克
12,600,0 5,946,26 602,484. 6,548,74
斯特科 权益法 40.52% 40.52%
00.00 4.30 60 8.90
技有限
公司
（2）北
京诚大
6,391,93 2,360,44 -3,165.6 2,357,28
信业科 权益法 25% 25%
0.80 9.38 2 3.76
技有限
公司
（3）江
西京鹰
汽车新 9,503,66 10,231,9 -154,30 10,077,6
权益法 47.15% 47.15%
技术有 6.28 60.84 6.00 54.84
限责任
公司
（4）福
建德美 100,000, 99,940,3 266,362. 100,206,
权益法 40% 40%
投资有 000.00 15.43 07 677.50
限公司
（5）北
京至同
思睿信 1,600,00 800,000. 604,991. 1,404,99
权益法 40% 40%
息技术 0.00 00 37 1.37
有限公
司
（6）青
岛青迈
高能电 5,000,00 5,000,00 5,000,00
成本法 11.68% 11.68%
子辐照 0.00 0.00 0.00
有限公
司
（7）北
京实创
科技园
15,000,0 15,000,0 15,000,0 932,400.
开发建 成本法 2.59% 2.59%
00.00 00.00 00.00 00
设股份
有限公
司
（8）青 5,000,00 5,000,00 5,000,00
成本法 10% 10%
岛剑桥 0.00 0.00 0.00
130
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
湾生物
医药科
技有限
公司
（9）新
企创业 12,710,7 9,275,82 3,434,94 12,710,7 1,589,33
成本法 1.78% 1.78%
投资企 75.50 9.80 5.70 75.50 3.33
业
（10）江
西本真
5,931,88 5,495,00 5,495,00
药业有 成本法 20% 20%
4.76 0.00 0.00
限责任
公司
（11）江
西和明 1,200,00 1,200,00 1,200,00
成本法 12% 12%
医药有 0.00 0.00 0.00
限公司
（12）生
物能量
有限公 6,300,90 6,300,90 -15,400. 6,285,50
成本法 3.17% 3.17%
司 0.00 0.00 00 0.00
（Bioen
ergy)
（13）大
同市深
特新林 10,000,0 10,000,0 10,000,0
成本法 16.7% 16.7%
物流有 00.00 00.00 00.00
限责任
公司
（14）山
东诚志
菱花生 2,500,00 3,012,71 3,012,71
成本法 5% 5%
物工程 0.00 7.39 7.39
有限公
司
193,739, 161,550, 22,748,6 184,299, 2,521,73
合计 -- -- -- --
157.34 719.75 29.51 349.26 3.33
本报告期内，长期股权投资主要增、减项如下：
（1）公司于 2012 年 8 月份对外转让原控股子公司山东诚志菱花生物工程有限公司 46%的股权，转让
后仍持有该公司 5%股权，对该公司由控股子公司变更为参股公司，本期增加主要系核算方法发生变化导致。
（2）公司于 2012 年 7 月签订关于青岛青迈高能电子辐照有限公司的投资协议，以 1950 万元人民币
131
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
参与对该公司的增资，增资完成后公司持有该公司股权为 25.45%，分三期投资资本，截止 2012 年 12 月
31 日，已完成第一期增资，增资金额为 500 万人民币；
（3）公司所属控股子公司北京金诚合利投资发展有限公司于 2012 年投资 1000 万元人民币参股大同
市深特新林物流有限责任公司，持股比例为 16.7%；
（4）报告期对北京至同思睿信息技术有限公司的投资增加额中含有二期投资款 80 万元，剩余部分为
权益法核算确认的投资收益。
（5）报告期对新企创业投资企业的投资增加额中含有分期投资款 343.49 万元。
（6）生物能量有限公司（Bioenergy)投资本期增减变化主要是由于汇率变动导致影响。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 157,278,813.53 0.00 0.00 157,278,813.53
1.房屋、建筑物 157,278,813.53 0.00 0.00 157,278,813.53
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
二、累计折旧和累
29,679,784.55 3,536,141.04 0.00 33,215,925.59
计摊销合计
1.房屋、建筑物 29,679,784.55 3,536,141.04 0.00 33,215,925.59
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
三、投资性房地产
127,599,028.98 -3,536,141.04 0.00 124,062,887.94
账面净值合计
1.房屋、建筑物 127,599,028.98 -3,536,141.04 0.00 124,062,887.94
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
四、投资性房地产
减值准备累计金 0.00 0.00 0.00 0.00
额合计
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
五、投资性房地产
127,599,028.98 -3,536,141.04 124,062,887.94
账面价值合计
1.房屋、建筑物 127,599,028.98 -3,536,141.04 124,062,887.94
2.土地使用权 0.00 0.00
单位： 元
本期
132
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
本期折旧和摊销额 3,536,141.04
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 915,760,305.02 44,173,463.70 90,368,158.74 869,565,609.98
其中：房屋及建筑物 564,033,249.19 18,992,748.97 32,382,551.82 550,643,446.34
机器设备 310,094,177.63 18,249,336.49 53,085,822.92 275,257,691.20
运输工具 21,603,839.08 1,264,228.71 1,688,803.41 21,179,264.38
其它设备 20,029,039.12 5,667,149.53 3,210,980.59 22,485,208.06
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 250,481,333.99 47,500,362.28 41,565,783.23 256,415,913.04
其中：房屋及建筑物 84,244,157.19 15,849,163.75 9,800,459.68 90,292,861.26
机器设备 138,126,312.85 24,538,129.31 27,101,337.09 135,563,105.07
运输工具 12,106,623.85 2,432,330.09 1,467,552.24 13,071,401.70
其它设备 16,004,240.10 4,680,739.13 3,196,434.22 17,488,545.01
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值
665,278,971.03 -- 613,149,696.94
合计
其中：房屋及建筑物 479,789,092.00 -- 460,350,585.08
机器设备 171,967,864.78 -- 139,694,586.13
运输工具 9,497,215.23 -- 8,107,862.68
其它设备 4,024,799.02 -- 4,996,663.05
四、减值准备合计 245,000.00 -- 45,000.00
其中：房屋及建筑物 200,000.00 --
机器设备 45,000.00 -- 45,000.00
其它设备 --
五、固定资产账面价值
665,033,971.03 -- 613,104,696.94
合计
133
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
其中：房屋及建筑物 479,589,092.00 -- 460,350,585.08
机器设备 171,922,864.78 -- 139,649,586.13
运输工具 9,497,215.23 -- 8,107,862.68
其它设备 4,024,799.02 -- 4,996,663.05
本期折旧额 47,500,362.28 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 24,791,929.26 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 38,651,182.77
（5）期末持有待售的固定资产情况
不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋建筑物（账面价值 主要为吸收合并进入的厂房，过户
2013 年
11,150,533.71 元） 及办证手续复杂
固定资产说明
本期固定资产原值增加的主要原因为：本年在建工程转入固定资产原价为24,791,929.26元，分别为新
建氨基酸项目17,730,410.81元、扩建D－核糖项目7,061,518.45元。其余为正常生产经营增加的固定资产。
本期固定资产原值减少的主要原因为：山东诚志菱花生物工程有限公司期末未纳入合并报表范围，导
致固定资产原值减少70,112,715.78元、诚志股份有限公司合成洗涤分公司报告期内土地收储导致相关资产
报废固定资产原值减少15,012,567.53元。
本年计提折旧47,500,362.28元，由于山东诚志菱花生物工程有限公司期末未纳入合并报表范围，导致
累计折旧减少30,898,533.60元、诚志股份有限公司合成洗涤分公司报告期内土地收储导致相关资产报废累
计折旧减少6,707,059.71元。
134
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
异地技改工程 0.00 0.00 519,000.00 519,000.00
新建 TFT 液晶材料等显 26,772,320.3 26,772,320.3 57,678,521.0
57,678,521.02
示材料基地项目 8 8 2
20,295,645.0 20,295,645.0 11,146,545.9
丹东医院新楼 11,146,545.98
5 5 8
25,620,887.9
新建氨基酸项目 3,051,657.86 3,051,657.86 25,620,887.93
3
59,495,899.0 59,495,899.0 50,746,466.6
扩建 D－核糖项目 50,746,466.64
4 4 4
清洁生产工程 157,994.81 157,994.81 0.00 0.00
109,773,517. 109,773,517. 145,711,421. 145,711,421.5
合计
14 14 57 7
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中： 本期利
利息资
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 本期利 息资本 资金来
预算数 期初数 本化累 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 息资本 化率 源
计金额
(%) 化金额 (%)
新建
TFT 液
167,00
晶材料 57,678, 22,189, 53,095, 1,370,9 305,90 26,772,
0,000.0 68% 80% 1.38% 自筹
等显示 521.02 344.50 545.14 65.47 0.00 320.38
0
材料基
地项目
丹东医 65,000, 11,146, 15,225, 6,075,9 3,935,2 2,295,3 20,295,
55% 100% 15.08% 自筹
院新楼 000.00 545.98 094.99 95.92 31.59 82.21 645.05
新建氨
80,000, 25,620, 5,454,5 17,730, 10,293, 3,051,6
基酸项 66% 90% 募资
000.00 887.93 15.08 410.81 334.34 57.86
目
扩建 D 128,04 50,746, 19,385, 7,061,5 3,574,9 247,50 119,300 募资、 59,495,
64% 95% 0.62%
－核糖 9,000.0 466.64 920.14 18.45 69.29 0.00 .00 自筹 899.04
135
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
项目 0
440,04 145,19 109,61
62,254, 24,791, 73,039, 5,553,6 2,720,5
合计 9,000.0 2,421.5 -- -- -- -- 5,522.3
874.71 929.26 844.69 97.06 82.21
0 7 3
在建工程项目变动情况的说明：
本期转固定资产的在建工程金额为 24,791,929.26 元；
本期增加为：新建 TFT 液晶材料等显示材料基地项目 22,189,344.50 元、丹东医院新楼 15,225,094.99 元、
新建氨基酸项目 5,454,515.08 元、扩建 D－核糖项目 19,385,920.14 元；
在建工程其他减少为：转入无形资产-土地使用权 53,095,545.14 元，转入长期待摊 3,574,969.29
元，开办费待摊 6,938,586.76 元，转入产品成本及材料 3,353,747.58 元。
（3）在建工程减值准备
不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
不适用
（5）在建工程的说明
不适用
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 196,758.56 144,400.13 242,137.09 99,021.60
合计 196,758.56 144,400.13 242,137.09 99,021.60
20、固定资产清理
不适用
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
不适用
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）以公允价值计量
不适用
22、油气资产
不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 287,430,810.47 57,290,253.13 25,429,922.66 319,291,140.94
1、工业产权及专有技术 182,075,538.99 4,188,707.99 6,141,893.18 180,122,353.80
2、土地使用权 104,375,997.51 53,095,545.14 19,276,448.28 138,195,094.37
3、商标注册费 13,070.00 13,070.00
4、管理软件 966,203.97 6,000.00 11,581.20 960,622.77
二、累计摊销合计 51,134,575.93 23,013,496.75 7,775,908.71 66,372,163.97
1、工业产权及专有技术 37,251,130.89 19,995,474.42 3,550,000.00 53,696,605.31
2、土地使用权 13,036,793.03 2,975,842.63 4,217,608.85 11,795,026.81
3、商标注册费 13,070.00 13,070.00
4、管理软件 833,582.01 42,179.70 8,299.86 867,461.85
三、无形资产账面净值
236,296,234.54 34,276,756.38 17,654,013.95 252,918,976.97
合计
1、工业产权及专有技术 144,824,408.10 -15,806,766.43 2,591,893.18 126,425,748.49
2、土地使用权 91,339,204.48 50,119,702.51 15,058,839.43 126,400,067.56
3、商标注册费
4、管理软件 132,621.96 -36,179.70 3,281.34 93,160.92
1、工业产权及专有技术
2、土地使用权
3、商标注册费
4、管理软件
无形资产账面价值合计 236,296,234.54 34,276,756.38 17,654,013.95 252,918,976.97
1、工业产权及专有技术 144,824,408.10 126,425,748.49
2、土地使用权 91,339,204.48 126,400,067.56
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诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
3、商标注册费
4、管理软件 132,621.96 93,160.92
本报告期，无形资产的摊销额为 23,013,496.75 元。
报告期末，公司下属子公司石家庄诚志永华显示材料有限公司于 2012 年 2 月 24 日以自有土地作为抵
押标的与石家庄建行红旗大街支行签订了为期一年的《抵押借款合同》，借款总额 2000 万元，报告期内
已归还 1000 万元。
报告期土地使用权减少主要数由于合并范围减少导致。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
TFT-LCD 用 NT
及 VA 模式液晶
材料项目以及电 19,563,364.32 19,563,364.32
视用 TFT 液晶材
料项目
氨基酸复盐、茶
5,743,514.95 2,215,405.04 2,248,748.86 5,710,171.13
氨酸等
茶氨酸、奥利司
他、熊果苷、精 26,183,179.89 3,304,452.48 38,731.57 29,448,900.80
氨酸
合计 51,490,059.16 5,519,857.52 38,731.57 2,248,748.86 54,722,436.25
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 30.41%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.89%。
年末余额比年初余额增加3,232,377.09元，增加比例为6.28%。本期增加开发支出5,519,857.52元，氨基酸复
盐、茶氨酸等项目部分已研发项目转入无形资产专有技术,金额为2,248,748.86元。
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
誉的事项 备
石家庄诚志永华显示材料
124,261,349.88 124,261,349.88
有限公司（购买溢价）
合计 124,261,349.88 124,261,349.88
138
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
25、长期待摊费用
单位： 元
其他减少的原
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数
因
1、d-核糖、氨
3,286,969.29 328,696.92 2,958,272.37
基酸试车费用
2、色谱专用树
1,594,303.47 915,085.49 671,487.18 1,837,901.78
脂
3、其他、装修
759,020.98 569,000.00 282,369.64 1,045,651.34
费
4、新建氨基酸
0.00 6,938,586.76 6,938,586.76 0.00
项目开办费
合计 2,353,324.45 11,709,641.54 8,221,140.50 5,841,825.49 --
长期待摊费用的说明
长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 33,655,364.62 31,594,039.26
开办费 0.00 0.00
可抵扣亏损 1,805,195.60 5,830,164.04
小计 35,460,560.22 37,424,203.30
递延所得税负债：
非同一控制企业合并公允价值的调整 6,421,998.37 8,342,209.86
小计 6,421,998.37 8,342,209.86
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
139
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
资产减值准备 132,853,273.41 130,059,894.55
可抵扣亏损 7,299,046.68 22,744,482.27
小计 140,152,320.09 152,804,376.82
可抵扣差异项目
非同一控制企业合并公允价值的调整 42,813,322.47 55,614,732.40
小计 42,813,322.47 55,614,732.40
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后 报告期末互抵后 报告期初互抵后 报告期初互抵后
项目 的递延所得税资 的可抵扣或应纳 的递延所得税资 的可抵扣或应纳
产或负债 税暂时性差异 产或负债 税暂时性差异
递延所得税资产 35,460,560.22 37,424,203.30
递延所得税负债 6,421,998.37 8,342,209.86
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 125,238,832.54 12,753,667.17 5,139,226.30 132,853,273.41
二、存货跌价准备 11,201,987.04 124,066.04 115,384.62 10,962,536.38
三、投资性房地产减值准
0.00 0.00 0.00
备
四、固定资产减值准备 245,000.00 200,000.00 45,000.00
合计 136,685,819.58 12,753,667.17 124,066.04 5,454,610.92 143,860,809.79
资产减值明细情况的说明
注1、本报告期内核销的固定资产减值准备，因固定资产原值作了报废处理，故相应的减值准备进行了结
转；
注2、本报告期核销的应收款项主要系子公司北京诚志利华科技发展有限公司和石家庄诚志永华显示材料
有限公司部分款项。
28、其他非流动资产
不适用
140
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 69,095,487.98 107,224,603.18
抵押借款 10,000,000.00
保证借款 145,000,000.00 275,000,000.00
信用借款 702,000,000.00 766,000,000.00
中行融易达业务
合计 926,095,487.98 1,148,224,603.18
短期借款分类的说明
注1：短期借款年末余额比年初余额减少222,129,115.20元，减少比例为19.35%，减少主要是由于公司部分
保证借款到期所导致减少。
注2：本报告期末质押借款系子公司珠海诚志通发展有限公司贸易融资的美元质押借款。
注3：本报告期的抵押借款1000万元系下属子公司石家庄诚志永华显示材料有限公司于2012年2月24日以自
有土地为抵押标的与石家庄建行红旗大街支行签订了为期一年的《抵押借款合同》，借款总额2000万元，
报告期内已归还1000万元，期末余额1000万元。
注4：本报告期期末保证借款是集团公司为下属子公司提供的担保借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
不适用
30、交易性金融负债
不适用
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 205,150,141.85 103,951,000.00
合计 205,150,141.85 103,951,000.00
下一会计期间将到期的金额 205,150,141.85 元。
应付票据的说明
1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。
2、年末余额中无欠关联方票据金额。
3、报告期末较年初增加 101,199,141.85 元，增长 97.35%,主要系用承兑汇票结算的业务较多且跨期票据较
141
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
多导致增加。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 103,867,571.88 82,544,244.57
1-2 年 998,259.98 6,379,835.31
2-3 年 3,625,462.39 3,820,557.73
3 年以上 7,013,648.78 7,041,209.24
合计 115,504,943.03 99,785,846.85
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
启迪控股股份有限公司 1,746,090.21 1,746,090.21
合计 1,746,090.21 1,746,090.21
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
诚志股份下属子公司北京诚志利华科技发展有限公司应付启迪控股股份有限公司1,746,090.21元为创新大
厦工程款质保金。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 66,386,538.90 32,502,025.03
1-2 年 207,085.87 11,290.04
2-3 年 730.00 4,700.00
3 年以上 477,865.80 477,665.80
合计 67,072,220.57 32,995,680.87
142
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
不适用
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
不适用
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
2,728,152.05 102,343,521.02 102,171,444.18 2,900,228.89
津贴和补贴
二、职工福利费 259,266.46 7,205,739.70 7,231,854.87 233,151.29
三、社会保险费 35,399.61 21,915,343.83 21,871,515.66 79,227.78
其中：1、医疗保
18,112.71 5,626,281.82 5,616,019.23 28,375.30
险费
2、基本养老保险
16,246.12 14,652,155.16 14,621,539.72 46,861.56
费
3、企业年金
4、失业保险费 426.76 558,412.06 556,733.00 2,105.82
5、工伤保险费 210.08 559,159.71 559,192.40 177.39
6、生育保险费 403.94 519,335.08 518,031.31 1,707.71
四、住房公积金 1,249,952.00 7,084,319.06 7,096,380.06 1,237,891.00
五、辞退福利 270,929.35 270,929.35
六、其他 3,538,605.47 2,018,050.40 1,888,256.13 3,668,399.74
其中：1、工会经
费和职工教育经 3,520,882.49 2,013,550.40 1,866,270.65 3,668,162.24
费
2、非货币性福利 17,485.48 4,500.00 21,985.48
3、其他 237.50 237.50
合计 7,811,375.59 140,837,903.36 140,530,380.25 8,118,898.70
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 1,866,270.65 元，非货币性福利金额 21,985.48 元，因解除劳动关系给予补偿
270,929.35 元。
143
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -5,501,029.09 -10,141,342.07
营业税 2,398,678.15 2,824,435.79
企业所得税 6,282,073.99 10,678,198.06
个人所得税 127,368.11 74,364.76
城市维护建设税 423,071.71 316,696.63
房产税 348,122.36 215,698.21
土地使用税 611,541.66 540,682.45
教育费附加 280,008.36 204,733.09
价格调节基金 46,192.74 53,270.56
防洪基金 43,310.30 66,714.84
水利堤围费 35,977.52 13,512.37
印花税 37,497.23 23,483.00
合计 5,132,813.04 4,870,447.69
36、应付利息
不适用
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
清华控股有限公司 9,437,000.00
石家庄永生集团股份有限公司 4,534,811.50 6,534,811.50 逐步支付
合计 4,534,811.50 15,971,811.50 --
应付股利的说明：
本报告期末的应付股利余额 4,534,811.50 元，系子公司石家庄诚志永华显示材料有限公司应付未付以前
股东的股利。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
144
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
项目 期末数 期初数
1 年以内 11,896,984.96 38,400,080.83
1-2 年 6,098,265.58 12,354,379.36
2-3 年 2,697,770.49 3,153,648.06
3 年以上 2,868,198.23 4,254,902.57
合计 23,561,219.26 58,163,010.82
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
清华控股有限公司 1,401,628.77 3,226,266.71
合计 1,401,628.77 3,226,266.71
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的大额应付款为应付北京华清物业管理有限公司房租物业费3,071,412.05 元，未付原因是企业
未及时进行结算。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
不适用
39、预计负债
不适用
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
不适用
（2）一年内到期的长期借款
不适用
（3）一年内到期的应付债券
不适用
145
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（4）一年内到期的长期应付款
不适用
41、其他流动负债
不适用
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
委托借款 208,742,222.22
合计 208,742,222.22
长期借款分类的说明
2012 年公司结合自身资金及发展状况，经与清华控股有限公司协商，于 2012 年 4 月 11 日提前归还了
该项期限为 5 年的委托贷款 2 亿元本金及利息，该委托贷款系公司于 2010 年 3 月 31 日与清华控股有限公
司、中国建设银行北京清华园支行签订了《委托贷款合同》，由清华控股有限公司委托中国建设银行北京
清华园支行向公司发放。
（2）金额前五名的长期借款
不适用
43、应付债券
不适用
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
不适用
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
不适用
146
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
45、专项应付款
不适用
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
1、L-核糖生物合成生产工艺技术 2,220.82
2、递延收益-高新技术开发资金 4,432,000.00 5,535,000.00
3、TFT 项目拨入经费 10,000,000.00
4、LCD 用 3D 液晶材料的研发与产业化 5,000,000.00
5、手性醇的生物不对称合成技术 1,680,000.00
6、高分子稳定化蓝相液晶材料 400,000.00
合计 21,512,000.00 5,537,220.82
其他非流动负债说明：
江西诚志生物工程有限公司：（1）鹰潭市财政局拨付的高新技术开发资金 553.5 万元，陆续用于高新
技术开发；
石家庄诚志永华显示材料有限公司：（1）国家发展和改革委员会拨入 TFT 项目经费 1,000.00 万元，公
司已将该笔经费陆续用于购买项目所需设备；（2）工业和信息化部电子发展基金管理办公室拨付 LCD 用
3D 液晶材料的研发与产业化项目经费 500.00 万元，公司已将该笔经费陆续用于购买项目所需设备；(3) 九
洲药业承担国家 863 项目，我们作为该项目子课题承担手性醇的生物不对称合成技术项目，国家科学技术
部拨付该项目经费 168.00 万元，该经费已陆续用于项目研究所需的材料及相关支出；（4）河北省财政厅拨
付高分子稳定化蓝相液晶材料项目经费 40.00 万元，公司已将该笔经费陆续用于研发费用及购买相关材料。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 297,032,414.00 297,032,414.00
48、库存股
不适用
147
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
49、专项储备
不适用
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 948,692,631.23 948,692,631.23
其他资本公积 15,795,245.50 15,795,245.50
合计 964,487,876.73 964,487,876.73
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 39,442,992.07 39,442,992.07
合计 39,442,992.07 39,442,992.07
52、一般风险准备
不适用
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 295,891,752.97 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调
0.00 --
减-）
调整后年初未分配利润 295,891,752.97 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,236,946.00 --
应付普通股股利 11,881,296.55
所有者投入和减少资本导致权益变动
-1,778,830.12
（其他转入）
期末未分配利润 309,468,572.30 --
说明：未分配利润其他转入部分为下属子公司权益变动导致合并权益的变化。
148
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,382,102,822.36 2,985,573,193.26
其他业务收入 1,108,707.07 1,269,557.16
营业成本 3,110,873,028.86 2,760,518,657.54
（2）主营业务（分行业）
不适用
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品 2,296,319,568.58 2,174,787,568.81 1,987,343,154.95 1,880,002,909.72
生物医药产品 155,299,143.68 115,773,747.85 89,901,522.28 75,332,928.87
医疗服务 237,424,563.15 191,318,855.58 225,913,097.33 184,649,254.02
其他产品 693,059,546.95 628,079,010.60 682,415,418.70 619,762,176.41
合计 3,382,102,822.36 3,109,959,182.84 2,985,573,193.26 2,759,747,269.02
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江西地区 383,108,819.60 323,501,176.65 311,471,667.25 276,172,783.73
北京地区 754,643,991.30 700,890,877.32 733,369,374.89 682,962,436.15
河北地区 168,088,490.90 94,296,088.45 142,966,869.01 75,602,106.83
辽宁地区 231,811,762.56 188,962,076.80 220,754,808.93 182,403,069.06
广东地区 1,844,449,758.00 1,802,308,963.62 1,577,010,473.18 1,542,606,873.25
合计 3,382,102,822.36 3,109,959,182.84 2,985,573,193.26 2,759,747,269.02
149
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 1,188,499,868.62 35.13%
第二名 951,031,647.70 28.11%
第三名 231,219,033.88 6.83%
第四名 56,272,492.88 1.66%
第五名 43,040,226.14 1.27%
合计 2,470,063,269.22 73.01%
55、合同项目收入
不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 3,067,164.46 3,775,402.20 3%、5%
城市维护建设税 2,319,706.55 1,695,388.52 5%、7%
教育费附加 1,714,945.26 1,189,892.18 5%
合计 7,101,816.27 6,660,682.90 --
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 9,375,676.71 8,162,653.45
差旅费 2,147,355.58 2,267,885.44
办公费 1,383,345.19 858,652.47
通讯费 283,348.98 279,876.43
招待费 1,943,926.74 1,131,685.32
汽车费用 470,788.16 590,340.27
交通费 92,943.19 42,075.74
租赁费 851,445.33 660,872.82
仓储费 149,326.98 37,952.09
150
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
装卸费 0.00 227,479.04
销售部样品 47,432.82 63,354.87
运输费 6,442,093.48 5,492,054.49
技术服务费 0.00 7,767.00
实验检验费、研发费 167,601.05 9,879.73
业务宣传费 59,076.03 121,927.09
技术咨询费 861,520.51 147,044.25
报关及保险费 928,449.44 193,501.35
广告及业务宣传费 1,151,275.54 378,612.56
会议费 1,012,119.64 8,200.00
折旧费 640,775.59
无形资产摊销 96,513.72 504,320.27
税金 260,634.14 13,000.00
销售提成 743,988.33 990,699.23
展览费、卖场费 1,385,581.63 1,144,992.23
其他 1,199,631.78 731,696.21
产品、物料领用 118,269.89 83,744.70
维修费 0.00 695.00
合计 31,813,120.45 24,150,962.05
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 44,714,773.81 36,887,143.13
办公费 3,751,639.88 3,751,622.82
差旅费 2,434,681.77 2,077,483.52
招待费 4,388,786.39 3,249,414.49
租赁费 3,623,792.37 4,565,453.59
物业及水电费 1,858,146.40 5,006,978.58
取暖费 1,518,373.98 1,914,879.53
交通费 244,146.40 259,327.02
培训费 82,395.48 40,780.00
通讯费 790,987.31 973,201.11
检测费 204,733.89 166,633.00
151
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
维修费 831,400.91 290,929.63
保险费 282,616.07 749,401.38
技术开发费、研发费 12,630,968.98 10,679,278.89
中介费 3,635,948.36 7,761,259.94
广告及业务宣传费 767,983.00 3,557,000.00
税金 7,741,765.58 7,662,837.34
运输费 691,794.43 73,149.76
汽车费用 2,480,301.15 2,644,145.45
物料消耗 361,486.56 359,569.43
折旧费 31,423,406.94 19,977,988.69
无形资产摊销 22,909,267.14 14,172,129.65
长期费用摊销 7,092,836.64 61,600.00
价调基金、防洪基金 8,475.04 7,074.72
董事、监事津贴 504,000.22 618,600.04
会议费 573,860.43 423,795.25
环保费 514,609.99 589,310.47
其他 1,944,425.29 2,386,100.61
顾问费 0.00 36,999.96
合计 158,007,604.41 130,944,088.00
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 60,514,816.44 60,579,331.58
利息收入 -4,720,087.02 -3,810,800.87
汇兑损失 -1,098,640.13 1,726,763.08
其他 12,486,904.36 10,359,135.90
合计 67,182,993.65 68,854,429.69
60、公允价值变动收益
不适用
152
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,592,515.80 962,229.57
权益法核算的长期股权投资收益 516,366.42 -5,284,582.30
处置长期股权投资产生的投资收益 19,051,198.68 246,204.79
其他 1,374,836.57
合计 24,160,080.90 -2,701,311.37
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
新企创业投资企业 1,589,333.33 29,829.57 分红增加
北京实创科技园开发建设股份
932,400.00 932,400.00 分红不变
有限公司
山东诚志菱花生物工程有限公
2,070,782.47 剩余股权按公允价值调整
司
合计 4,592,515.80 962,229.57 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江西京鹰汽车新技术有限责任
-154,306.00 -297,620.35 正常经营变化导致
公司
福建德美投资有限公司 266,362.07 -59,684.57 正常经营变化导致
北京诚大信业科技有限公司 -3,165.62 -22,379.59 正常经营变化导致
北京艾克斯特科技有限公司 602,484.60 -4,904,897.79 正常经营变化导致
北京至同思睿信息技术有限公
-195,008.63
司
合计 516,366.42 -5,284,582.30 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
注1、本公司投资收益汇回无重大限制。
注2、本报告期内投资收益比上年增加2,686.13万元，增减变动主要原因为处置长期股权投资产生投资收益。
153
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,753,667.17 44,610,189.95
二、存货跌价损失 -124,066.04 191,252.43
合计 12,629,601.13 44,801,442.38
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 8,421,079.67 16,693,850.16 8,421,079.67
其中：固定资产处置利得 5,817,051.55 116,384.48 5,817,051.55
无形资产处置利得 2,604,028.12 16,577,465.68 2,604,028.12
政府补助 15,958,214.62 71,835,172.30 15,958,214.62
盘盈利得 3,780.00
其他 266,759.24 1,384,092.86 266,759.24
合计 24,646,053.53 89,916,895.32 24,646,053.53
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
1、财政补助 12,899,000.00 68,997,629.77
2、政府奖励 1,296,400.00 1,494,647.56
3、税收返还 657,593.80 535,394.97
4、递延收益 1,105,220.82 807,500.00
合计 15,958,214.62 71,835,172.30 --
营业外收入说明
1、非流动资产处置利得主要是诚志股份合洗分公司土地收储及厂房拆迁补偿形成收益818万元；
2、本报告期计入营业外收入的政府补助合计为1,595.82万元，其中大额政府补助金额为1,289.9万元，另外
相关政府奖励款、税收返还等款项为195.4万元，由递延收益转入营业外收入部分为110.52万元。
154
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 751,432.82 928,997.63 751,432.82
其中：固定资产处置损失 751,432.82 928,997.63 751,432.82
无形资产处置损失 0.00 0.00
债务重组损失 0.00 0.00
非货币性资产交换损失 0.00 0.00
对外捐赠 663,000.00 130,358.00 663,000.00
非常损失 138,927.25 6,613.95 138,927.25
盘亏损失 0.00 0.00
防洪保安、价调基金、水利堤围费 109,542.17 290,855.24 109,542.17
其它 52,175.71 78,240.33 52,175.71
合计 1,715,077.95 1,435,065.15 1,715,077.95
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 17,178,448.34 13,604,994.47
递延所得税调整 42,488.76 -7,327,463.00
合计 17,220,937.10 6,277,531.47
155
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
外币财务报表折算差额 -1,301,697.26 -973,495.55
小计 -1,301,697.26 -973,495.55
合计 -1,301,697.26 -973,495.55
156
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的政府补助、项目专项拨款、奖励 31,932,993.80
收到的利息收入：（资金占用费用） 4,720,087.02
往来款： 115,922,247.66
合计 152,575,328.48
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
技术开发费、研发费 12,798,570.03
中介费 3,635,948.36
招待费 5,180,207.54
租赁费 3,623,792.37
其他日常运营费用 30,041,175.87
广告及业务宣传费 1,978,334.57
运输费 6,442,093.48
展览费、卖场费 1,385,581.63
捐赠支出 663,000.00
往来： 87,300,392.94
合计 153,049,096.79
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
157
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
银行承兑汇票、信用证等保证金 693,478,165.00
合计 693,478,165.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行承兑汇票、信用证等保证金 689,998,128.69
合计 689,998,128.69
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 25,473,484.04 30,415,475.19
加：资产减值准备 12,629,601.13 44,801,442.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
51,036,503.32 52,338,992.91
折旧
无形资产摊销 23,013,496.75 14,095,615.20
长期待摊费用摊销 8,221,140.50 2,804,386.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-7,669,646.85 -25,998,377.87
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 19,916.29 32,240.72
财务费用（收益以“－”号填列） 60,632,208.52 81,971,946.99
投资损失（收益以“－”号填列） -24,160,080.90 2,701,311.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,963,643.08 -11,450,159.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,920,211.49 -1,749,834.87
存货的减少（增加以“－”号填列） -22,964,503.26 3,933,344.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -151,494,991.52 241,357,126.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 136,745,471.59 -47,830,631.88
经营活动产生的现金流量净额 111,526,031.20 387,422,877.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 488,048,564.04 889,252,883.65
158
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
减：现金的期初余额 889,252,883.65 910,016,127.37
现金及现金等价物净增加额 -401,204,319.61 -20,763,243.72
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 27,717,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现
27,717,000.00
金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现
4,837.10
金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 27,712,162.90 13,364,139.95
4．处置子公司的净资产 18,838,698.47
流动资产 582,390.83
非流动资产 49,035,031.07
流动负债 30,778,723.43
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 488,048,564.04 889,252,883.65
其中：库存现金 965,180.76 1,304,798.98
可随时用于支付的银行存款 487,083,383.28 887,948,084.67
三、期末现金及现金等价物余额 488,048,564.04 889,252,883.65
70、所有者权益变动表项目注释
不适用
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
不适用
159
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
不适用
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司 母公司
对本企 对本企 本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资 组织机
注册地 业的持 业的表 最终控
名称 系 型 表人 质 本 构代码
股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
清华控
控股股 国有独 资产管 2,000,00 1019856
股有限 北京 徐井宏 40.11% 40.11% 教育部
东 资 理 0,000 7-0
公司
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 型 人 (%) 比例(%) 码
江西诚志
永丰药业 控股子公 全资子公 22,222,00
永丰县 彭谦 制造业 100% 100% 70550452-4
有限责任 司 司 0.00
公司
石家庄诚
志永华显 控股子公 全资子公 61,000,00
石家庄 涂勤华 制造业 100% 100% 77440300-6
示材料有 司 司 0.00
限公司
江西诚志
控股子公 全资子公 10,000,00
日化有限 南昌 徐小虹 制造业 100% 100% 15828466-4
司 司 0.00
公司
诚志生命
控股子公 全资子公 260,000,0
科技有限 南昌 张喜民 制造业 100% 100% 70552862-2
司 司 00.00
公司
北京诚志
利华科技 控股子公 全资子公 300,000,0
北京 徐东 技术开发 100% 100% 72261638-4
发展有限 司 司 00.00
公司
启迪（江 控股子公 控股子公 南昌 庄宁 服务业 70,940,00 85.9% 85.9% 73195080-0
160
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
西）发展 司 司 0.00
有限公司
珠海诚志
控股子公 全资子公 100,000,0
通发展有 珠海 杨邵愈 商业批发 100% 100% 72547885-3
司 司 00.00
限公司
北京诚志
瑞华医院 控股子公 全资子公 20,000,00
北京 徐东 投资管理 100% 100% 60039323-1
投资管理 司 司 0.00
有限公司
北京协和
诚志医学
控股子公 控股子公 医疗投资 50,000,00
投资发展 北京 宋学民 64% 64% 76295204-0
司 司 及服务 0.00
有限责任
公司
北京金诚
合利投资 控股子公 控股子公 50,000,00
北京 娄天春 服务业 80% 80% 76990013-9
发展有限 司 司 0.00
公司
丹东诚志
医院投资 控股子公 控股子公 医疗投资 42,506,30
丹东 徐东 60% 60% 78164507-0
管理有限 司 司 及服务 0.00
公司
江西诚志
控股子公 全资子公 153,611,0
生物工程 鹰潭 张喜民 制造业 100% 100% 70552217-5
司 司 00.00
有限公司
北京诚志
控股子公 全资子公 20,000,00
永昌化工 北京 郑成武 制造业 100% 100% 76847133-6
司 司 0.00
有限公司
北京诚志
英华生物 控股子公 全资子公 10,000,00
北京 张喜民 商业批发 100% 100% 68436221-2
科技有限 司 司 0.00
公司
北京诚志
健管科技 控股子公 控股子公
北京 徐东 医疗服务 8,000,000 70% 70% 76677636-3
发展有限 司 司
公司
北京诚志
控股子公 控股子公
门诊部有 北京 徐东 医疗服务 3,000,000 70% 70% 77337436-2
司 司
限公司
美国诚志 控股子公 全资子公 128,026,6
美国 张乐 商业批发 100% 100% 无
生物能量 司 司 40.13
161
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
生命科技
有限公司
Amboo
Bioceutica 控股子公 全资子公
美国 张乐 商业批发 6,844,500 100% 100% 无
ls 有限公 司 司
司
丹东市第 控股子公 控股子公 26,410,50
丹东 刘尧铣 医疗服务 60% 60% 46370308-7
一医院 司 司 0
清华科技
控股子公 控股子公
园（江西） 南昌 庄宁 技术服务 1,000,000 85.9% 85.9% 无
司 司
培训中心
江西华清
控股子公 控股子公
物业管理 南昌 庄宁 服务业 1,000,000 88.72% 88.72% 75999531-4
司 司
有限公司
鹰潭宇泰
控股子公 全资子公 10,000,00
贸易有限 鹰潭 王金厚 商业批发 100% 100% 70567528-6
司 司 0.00
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
本企业持
被投资单 法定代表 被投资单 关联关 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 股比例
位名称 人 位表决权 系 码
(%)
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
1、北京艾
克斯特科 21,000,00 联营企 70000140-
中外合资 北京 龙大伟 软件 40.52% 40.52%
技有限公 0.00 业 X
司
2、北京诚
大信业科 24,000,00 联营企
有限责任 北京 尤大江 软件 25% 25% 10208546-3
技有限公 0.00 业
司
3、江西京
鹰汽车新 19,000,00 联营企
有限责任 鹰潭 王金厚 制造 47.15% 47.15% 70567528-6
技术有限 0.00 业
责任公司
4、福建德
有限责任 福州 苏松青 投资/咨询 250,000,0 40% 40% 联营企 56535769-9
美投资有
162
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
限公司 /策划 00.00 业
5、北京至
同思睿信 2,000,000. 联营企
有限责任 北京 赵恒 信息技术 40% 40% 57685147-3
息技术有 00 业
限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
同方股份有限公司 受同一控制人控制 10002679-3
启迪控股股份有限公司 受同一控制人控制 72261157-5
北京艾克斯特科技有限公司 联营企业 70000140-X
江西京鹰汽车新技术有限责任公
联营企业 70567528-6
司
北京诚大信业科技有限公司 联营企业 10208546-3
福建德美投资有限公司 联营企业 56535769-9
北京至同思睿信息技术有限公司 联营企业 57685147-3
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
不适用
（2）关联托管/承包情况
不适用
（3）关联租赁情况
不适用
（4）关联担保情况
不适用
（5）关联方资金拆借
不适用
163
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7）其他关联交易
不适用
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京艾克斯特科
其他应收款 2,000,000.00 100,000.00
技有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 清华控股有限公司 1,401,628.77 3,226,266.71
其他应付款 同方股份有限公司 66,000.00 66,000.00
应付账款 启迪控股股份有限公司 1,746,090.21 1,746,090.21
应付股利 清华控股有限公司 0.00 9,437,000.00
十、股份支付
1、股份支付总体情况
不适用
2、以权益结算的股份支付情况
不适用
3、以现金结算的股份支付情况
不适用
4、以股份支付服务情况
不适用
164
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
5、股份支付的修改、终止情况
不适用
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
不适用
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
不适用
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
不适用
2、前期承诺履行情况
不适用
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
不适用
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 5,940,648.28
3、其他资产负债表日后事项说明
不适用
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
不适用
165
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
2、债务重组
不适用
3、企业合并
不适用
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
不适用
6、以公允价值计量的资产和负债
不适用
7、外币金融资产和外币金融负债
不适用
8、年金计划主要内容及重大变化
不适用
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
166
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
其他划分为类似信用 8.66 34,729,059.8 99.65
3,350,214.68 1,128,985.85 33.7% 2,930,782.42 8.43%
风险组合 % 2 %
8.66 34,729,059.8 99.65
组合小计 3,350,214.68 1,128,985.85 33.7% 2,930,782.42 8.43%
% 2 %
单项金额虽不重大但
35,344,020.1 91.34 10.69
单项计提坏账准备的 3,778,376.89 122,483.36 0.35% 122,483.36 100%
6 % %
应收账款
38,694,234.8 34,851,543.1
合计 -- 4,907,362.74 -- -- 3,053,265.78 --
4 8
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小 36.22 83.06
1,213,603.31 60,680.16 28,846,170.69 0.00
计 % %
1至2年 0.00
2至3年 0.00
63.78 16.94
3 年以上 2,136,611.37 1,068,305.69 5,882,889.13 2,930,782.42
% %
合计 3,350,214.68 -- 1,128,985.85 34,729,059.82 -- 2,930,782.42
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
167
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
内部关联方往来款 内部关联方集团合
31,565,643.27 0.00 0%
项 并时抵销不计提
五年以上无法收回
3,778,376.89 3,778,376.89 100% 无法收回
的公司欠款
合计 35,344,020.16 3,778,376.89 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
第一名 子公司 31,051,334.67 1 年以内 80.25%
第二名 非关联方客户 972,043.44 1 年以内 2.51%
第三名 非关联方客户 418,816.31 3 年以上 1.08%
第四名 非关联方客户 343,250.03 3 年以上 0.89%
第五名 非关联方客户 246,758.15 3 年以上 0.64%
合计 -- 33,032,202.60 -- 85.37%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
江西诚志日化有限公司 子公司 31,051,334.67 80.25%
168
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
合计 -- 31,051,334.67 80.25%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
其他划分为类似信用风 0.12 40.0 0.46 13.3
548,856.74 219,770.74 2,603,780.02 347,224.48
险特征的组合 % 4% % 4%
0.12 40.0 0.46 13.3
组合小计 548,856.74 219,770.74 2,603,780.02 347,224.48
% 4% % 4%
单项金额虽不重大但单
99.8 0.75 559,243,271.9 99.5 0.63
项计提坏账准备的其他 468,419,048.62 3,503,893.09 3,503,893.09
8% % 2 4% %
应收款
561,847,051.9
合计 468,967,905.36 -- 3,723,663.83 -- -- 3,851,117.57 --
4
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
21.89 81.36
1 年以内小计 120,128.20 6,006.41 2,118,457.01 105,922.85
% %
1至2年 0% 3,399.70 0.13% 339.97
2至3年 2,999.70 0.55% 899.91
3 年以上 425,728.84 77.57 212,864.42 481,923.31 18.51 240,961.66
169
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
% %
合计 548,856.74 -- 219,770.74 2,603,780.02 -- 347,224.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
内部关联方往来款 内部往来合并集团
464,915,155.53 0.00 0%
项 报表时抵销不计提
根据可收回性个别
3 年以上应收款项 3,503,893.09 3,503,893.09 100%
认定
合计 468,419,048.62 3,503,893.09 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 子公司 216,463,614.56 1 年以内 46.16%
第二名 子公司 67,694,052.32 1 年以内 14.43%
第三名 子公司 66,037,000.00 1 年以内 14.08%
170
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
第四名 子公司 41,572,862.81 1 年以内 8.86%
第五名 子公司 23,116,819.51 1 年以内 4.93%
合计 -- 414,884,349.20 -- 88.46%
（7）其他应收关联方账款情况
不适用
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
（1）江西
诚志永丰 32,785,32 32,785,32 32,785,32
成本法 100% 100%
药业有限 5.55 5.55 5.55
责任公司
（2）石家
庄诚志永
348,095,8 348,095,8 348,095,8
华显示材 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
料有限公
司
（3）江西
10,874,45 10,874,45 10,874,45
诚志日化 成本法 100% 100%
2.08 2.08 2.08
有限公司
（4）诚志
260,514,4 300,514,4 -40,000,0 260,514,4
生命科技 成本法 100% 100%
16.80 16.80 00.00 16.80
有限公司
（5）北京
诚志利华 309,781,8 309,781,8 309,781,8
成本法 100% 100%
科技发展 52.10 52.10 52.10
有限公司
（6）启迪
（江西） 35,693,09 35,693,09 35,693,09
成本法 85.9% 85.9%
发展有限 5.52 5.52 5.52
公司
（7）珠海 成本法 90,000,00 90,000,00 90,000,00 90% 100% 其他子公
171
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
诚志通发 0.00 0.00 0.00 司参股
展有限公
司
（8）北京
诚志瑞华
20,228,15 20,228,15 20,228,15
医院投资 成本法 100% 100%
5.17 5.17 5.17
管理有限
公司
（9）北京
协和诚志
30,597,30 30,597,30 30,597,30
医学投资 成本法 64% 64%
0.00 0.00 0.00
发展有限
责任公司
（10）北
京金诚合
40,000,00 40,000,00 40,000,00 35,200,00
利投资发 成本法 80% 80%
0.00 0.00 0.00 0.00
展有限公
司
（11）丹
东诚志医
25,503,80 25,503,80 25,503,80
院投资管 成本法 60% 60%
0.00 0.00 0.00
理有限公
司
（12）江
西诚志生 126,840,3 126,840,3 126,840,3 其他子公
成本法 67.71% 100%
物工程有 87.73 87.73 87.73 司参股
限公司
（13）北
京诚志永 4,000,000 4,000,000 4,000,000 其他子公
成本法 20% 100%
昌化工有 .00 .00 .00 司参股
限公司
（14）江
西本真药 5,931,884 5,931,884 5,931,884
成本法 20% 20%
业有限责 .76 .76 .76
任公司
（15）山
东诚志菱
2,500,000 25,500,00 -23,000,0 2,500,000
花生物工 成本法 5% 5%
.00 0.00 00.00 .00
程有限公
司
（16）江
权益法 9,503,666 10,231,96 -154,306. 10,077,65 47.15% 47.15%
西京鹰汽
172
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
车新技术 .28 0.84 00 4.84
有限责任
公司
（17）福
建德美投 100,000,0 99,940,31 266,362.0 100,206,6
权益法 40% 40%
资有限公 00.00 5.43 7 77.50
司
（18）青
岛青迈高
5,000,000 5,000,000 5,000,000
能电子辐 成本法 11.68% 11.68%
.00 .00 .00
照有限公
司
1,457,850 1,516,518 -57,887,9 1,458,630 35,200,00
合计 -- -- -- --
,135.99 ,745.98 43.93 ,802.05 0.00
对被投资公司持股比例与其在被投资单位表决权比例不一致的主要有：北京诚志永昌化工有限公司、
珠海诚志通有限公司、江西诚志生物工程有限公司持股比与表决权比不一致的主要原因为其他子公司存在
交叉持股情况。
本报告期内，长期股权投资的主要增减变化：
（1）公司于 2012 年 8 月份对外转让原控股子公司山东诚志菱花生物工程有限公司 46%的股权，转让
后仍持有该公司 5%股权，对该公司由控股子公司变更为参股公司；
（2）公司于 2012 年 7 月签订关于青岛青迈高能电子辐照有限公司的投资协议，以 1950 万元人民币
参与对该公司的增资，增资完成后公司持有该公司股权为 25.45%，分三期投资资本，截止 2012 年 12 月
31 日，已完成第一期增资，投资金额为 500 万人民币；
（3）公司于 2012 年 10 月对全资子公司诚志生命科技有限公司减资 4000 万元人民币，减资后仍为全
资子公司，由江西智同会计师事务所有限公司出具的验资报告（见赣智慧同（2012）第 094 号）。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 57,352,761.41 26,309,303.94
其他业务收入 48,380.25
合计 57,401,141.66 26,309,303.94
营业成本 50,231,002.81 19,278,540.72
173
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 57,352,761.41 50,177,500.49 26,309,303.94 19,278,540.72
合计 57,352,761.41 50,177,500.49 26,309,303.94 19,278,540.72
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
日用化工产品 29,043,281.12 24,522,372.20 23,912,635.94 19,278,540.72
化工原料产品 25,962,905.07 25,655,128.29
房屋出租等 2,346,575.22 0.00 2,396,668.00
合计 57,352,761.41 50,177,500.49 26,309,303.94 19,278,540.72
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江西地区 57,352,761.41 50,177,500.49 26,309,303.94 19,278,540.72
合计 57,352,761.41 50,177,500.49 26,309,303.94 19,278,540.72
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收
客户名称 营业收入总额
入的比例(%)
第一名 29,091,661.37 50.68%
第二名 25,962,905.07 45.23%
第三名 906,705.36 1.58%
第四名 618,983.64 1.08%
第五名 289,016.64 0.5%
合计 56,869,272.08 99.07%
174
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 35,200,000.00 45,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 112,056.07 -357,304.92
处置长期股权投资产生的投资收益 4,717,000.00
合计 40,029,056.07 44,642,695.08
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京金诚合利投资发展有限公司 35,200,000.00 分红不同
珠海诚志通发展有限公司 45,000,000.00 分红不同
合计 35,200,000.00 45,000,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江西京鹰汽车新技术有限责任公司 -154,306.00 -59,684.57 被投资单位经营利润的变化
福建德美投资有限公司 266,362.07 -297,620.35 被投资单位经营利润的变化
合计 112,056.07 -357,304.92 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -2,189,136.08 56,187,475.77
加：资产减值准备 1,602,577.18 -174,529.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,987,586.00 2,733,587.05
无形资产摊销 764,064.72 956,346.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-8,183,190.02 10,784.21
以“－”号填列）
175
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 57,751,071.89 64,633,325.23
投资损失（收益以“－”号填列） -40,029,056.07 -44,642,695.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,135,114.00 2,678,532.97
存货的减少（增加以“－”号填列） -815,372.87 -389,473.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 47,362,322.73 -135,015,577.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 114,595,954.13 27,897,615.80
经营活动产生的现金流量净额 176,981,935.61 -25,124,608.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 137,754,481.15 248,508,871.56
减：现金的期初余额 248,508,871.56 363,842,502.95
现金及现金等价物净增加额 -110,754,390.41 -115,333,631.39
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
不适用
十六、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.7% 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.6% 0.03 0.03
股股东的净利润
176
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
177
诚志股份有限公司 2012 年度报告全文
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
诚志股份有限公司
董事长：龙大伟
2013年3月28日
178