诚志股份:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2013-03-29
诚志股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2013]001711 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
诚志股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2012 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 诚志股份有限公司 2012 年度控股股东及其他 3
关联方资金占用情况汇总表
三、 事务所及注册会计师执业资质证明
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2013]001711 号
诚志股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了诚志股
份有限公司(以下简称“贵公司”)2012 年度财务报表,包括 2012
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2012 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动
表以及财务报表附注,并于 2012 年 12 月 31 日签发了大华审字[2013]
号 001819 标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定,就贵公司编
制的 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简
称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司
2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施
2012 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,
我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解贵公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附
的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:诚志股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国北京 中国注册会计师:
二〇一三年三月二十八日
附件:
诚志股份有限公司
2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位:万元
占用方与
上市公司
资金占用 资金占用方 上市公司 2012 年期初占 2012 年度占用 2012 年度偿还 2012 年期末占 占用形
核算的会 占用性质
方类别 名称 的关联关 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 成原因
计科目
系
其他应付
清华控股有限公司 股东 - 股利款 经营性占用
款 1,824,637.94 2,192,448.78 367,810.84
其他应付 购买资
清华控股有限公司 股东 - - 经营性占用
控股股东、 款 1,401,628.77 1,401,628.77 产欠款
实际控制
清华控股有限公司 股东 应付股利 - 股利款 经营性占用
人及其附 9,437,000.00 9,437,000.00
属企业 同一控制 其他应付 配电工
同方股份有限公司 - - 经营性占用
人 款 66,000.00 66,000.00 程款
同一控制
启迪控股股份有限公司 应付账款 - - 工程款 经营性占用
人 1,746,090.21 1,746,090.21
小计 - - -
14,475,356.92 11,629,448.78 367,810.84 3,213,718.98
关联自然
人及其控
制的法人
小计 - - -
其他关联 北京艾克斯特科技有限 其他应收
联营公司 往来款 经营性占用
人及其附 公司 款 2,000,000.00 2,000,000.00
属企业
小计 - - - -
2,000,000.00 2,000,000.00
上市公司
的子公司
及其附属
企业
小计 - - -
总计 - - - -
16,475,356.92 11,629,448.78 2,367,810.84 3,213,718.98 -