诚志股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2013]001711 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
诚志股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2012 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 诚志股份有限公司 2012 年度控股股东及其他 3
关联方资金占用情况汇总表
三、 事务所及注册会计师执业资质证明
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2013]001711 号
诚志股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了诚志股
份有限公司（以下简称“贵公司”）2012 年度财务报表，包括 2012
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动
表以及财务报表附注，并于 2012 年 12 月 31 日签发了大华审字[2013]
号 001819 标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就贵公司编
制的 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简
称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司
2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施
2012 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，
我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解贵公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附
的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：诚志股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一三年三月二十八日
附件：
诚志股份有限公司
2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
占用方与
上市公司
资金占用 资金占用方 上市公司 2012 年期初占 2012 年度占用 2012 年度偿还 2012 年期末占 占用形
核算的会 占用性质
方类别 名称 的关联关 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 成原因
计科目
系
其他应付
清华控股有限公司 股东 - 股利款 经营性占用
款 1,824,637.94 2,192,448.78 367,810.84
其他应付 购买资
清华控股有限公司 股东 - - 经营性占用
控股股东、 款 1,401,628.77 1,401,628.77 产欠款
实际控制
清华控股有限公司 股东 应付股利 - 股利款 经营性占用
人及其附 9,437,000.00 9,437,000.00
属企业 同一控制 其他应付 配电工
同方股份有限公司 - - 经营性占用
人 款 66,000.00 66,000.00 程款
同一控制
启迪控股股份有限公司 应付账款 - - 工程款 经营性占用
人 1,746,090.21 1,746,090.21
小计 - - -
14,475,356.92 11,629,448.78 367,810.84 3,213,718.98
关联自然
人及其控
制的法人
小计 - - -
其他关联 北京艾克斯特科技有限 其他应收
联营公司 往来款 经营性占用
人及其附 公司 款 2,000,000.00 2,000,000.00
属企业
小计 - - - -
2,000,000.00 2,000,000.00
上市公司
的子公司
及其附属
企业
小计 - - -
总计 - - - -
16,475,356.92 11,629,448.78 2,367,810.84 3,213,718.98 -