诚志股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2014]002147 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
诚志股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2013 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 诚志股份有限公司 2013 年度非经营性资金占 1
用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2014] 002147 号
诚志股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了诚志股
份有限公司（以下简称诚志股份）2013 年度财务报表，包括 2013 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表
以及财务报表附注，并于 2014 年 4 月 10 日签发了大华审字[2014]
002353 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就诚志股份
有限公司编制的《上市公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是诚志股份有限公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们
审计诚志股份 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
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大华核字[2014] 002147 号关联方资金占用情况的专项说明
对诚志股份实施 2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为
了更好地理解诚志股份 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：上市公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王力飞
中国北京 中国注册会计师：赵添波
二〇一四年四月十日
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上市公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2013 年度
占用方与 2013 年 2013 年度 2013 年
上市公司 占用累计 2013 年期
非经营性资 上市公司 期初占 占用资金 度偿还 占用形成原
资金占用方名称 核算的会 发生金额 末占用资 占用性质
金占用 的关联关 用资金 的利息 累计发 因
计科目 （不含利 金余额
系 余额 （如有） 生金额
息）
现大股东及
其附属企业
小计 - - -
前大股东及
其附属企业
小计 - - - -
总计 - - - -
2013 年度
往来方与 2013 年 2013 年度 2013 年
上市公司 往来累计 2013 年期
其它关联资 上市公司 期初往 往来资金 度偿还 往来形成原
资金往来方名称 核算的会 发生金额 末往来资 往来性质
金往来 的关联关 来资金 的利息 累计发 因
计科目 （不含利 金余额
系 余额 （如有） 生金额
息）
其他应付 购买资产欠
清华控股有限公司 股东 经营性往来
款 140.16 - - - 140.16 款
委托借款利 非经营性往
清华控股有限公司 股东 应付利息
大股东及其 - 1,722.93 1,722.93 息 来
附属企业 同一控制 其他应付
同方股份有限公司 经营性往来
人 款 6.60 - - - 6.60 配电工程款
启迪控股股份有限公 同一控制
应付账款 经营性往来
司 人 174.61 - - - 174.61 工程款
小计 321.37 - 1,722.93 - 2,044.31
上市公司的
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大华核字[2014] 002147 号关联方资金占用情况的专项说明
子公司及其
附属企业
关联自然人
及其控制的
法人
其他关联人
及其附属企
业
总计 - - - 321.37 - 1,722.93 - 2,044.31 -
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