二零零六年度中期报告全文
二零零六年七月二十九日
目 录
重要提示………………………………………………………3
公司基本情况…………………………………………………3
股本变动和主要股东持股情况………………………………5
董事、监事、高级管理人员情况……………………………9
管理层讨论与分析……………………………………………9
重要事项………………………………………………………11
财务报告………………………………………………………17
备查文件………………………………………………………46
第一节 重要提示
重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长荣泳霖先生、总裁龙大伟先生、财务总监晏早先生、财务管理部总经理邹勇华先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司本半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：诚志股份有限公司
公司法定英文名称：CHENGZHI CO.，LTD
中文缩写：诚志股份
英文缩写：ChengZhi
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G诚志
股票代码：000990
三、公司注册地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号
公司办公地址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号清华科技园（江西）华江大厦
邮 政 编 码：330013
公司国际互联网网址：http://www.chengzhi.com.cn
公司电子信箱：chengzhi@chengzhi.com.cn
四、公司法定代表人：荣泳霖
五、董事会秘书：许晓阳
证券事务代表：徐惊宇
联 系 地 址：江西省南昌市经济开发区玉屏东大街299号清华科技
园（江西）华江大厦9层
联系电话：0791-3826898 传真：0791-3826899
电子信箱：xyxu118@vip.sina.com、xujingyu@sohu.com
六、公司选定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务部
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年10月9日
变更注册登记日期：2006年6月6日
公司注册登记地点：江西省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3600001131669（1-1）
税务登记号码：360107705508496
八、主要财务数据和财务指标 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
指标项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
%）
流动资产 970,022,830.64 1,042,151,766. -6.92%
90
流动负债 904,522,566.30 885,278,310.91 2.18%
总资产 1,948,523,810. 1,911,932,447. 1.91%
10 57
股东权益（不含少数 828,826,190.66 842,597,435.26 -1.63%
股东权益）
每股净资产 3.43 4.70 -27.02%
调整后的每股净资产 3.37 4.64 -27.37%
报告期（1-6） 上年同期 本报告期比上年
同期增减（%）
净利润 13,116,255.40 16,165,476.94 -18.86%
扣除非经常性损益后 13,144,778.76 13,447,429.56 -2.25%
的净利润
每股收益 0.05 0.09 不适用
净资产收益率（%） 1.58 2.00 减少零点四二个
百分点
扣除非经常性损益后 1.56 1.81 减少零点二五个
的净资产收益率 百分点
经营活动产生的现金 17,225,512.20 11,534,243.42 49.34%
流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:报告期内，公司实施2005年度利润分配及公积金转增方案，公司以总股
本179,250,000股为基数，用公积金向全体股东每10股转增3.5股，转增
后总股本增至241,987,500股,每股收益摊薄计算。
非经常性损益： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -120,021.25
补贴收入 135,751.00
所得税影响额 -44,253.11
合计 -28,523.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年半年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.19 9.07 0.31 0.31
营业利润 1.57 1.55 0.05 0.05
净利润 1.58 1.56 0.05 0.05
扣除非经营性损益后的 1.59 1.56 0.05 0.05
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：利润表附表的利润数是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的。
股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的3.4股对价, 总股本不变，仍为179,250,000股， 其中有限售条件的流通股82,775,360股，占公司总股本的46.18%；无限售条件的流通股96,474,640股，占公司总股本的53.82%。4月20日，公司实施2005年度利润分配及公积金转增方案，公司以总股本179,250,000股为基数，用公积金向全体股东每10股转增3.5股，转增后总股本增至241，987，500股，其中有限售条件的流通股111,746,736，占公司总股本的46.18%，无限售条件的流通股130,240,764股，占公司总股本的53.82%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公积金 其 小 数量 比
行 转股 他 计 例
新
股
一、有限 107,25 59.8 -24,47 +28,971 111,746 46.
售条件股 4,0008 3%40 8,640- ,376+2, ,7368,6 18%
份1、国家 ,329,0 .17% 1,901, 249,775 77,7056 53.
持股2、国 5059,7 120-13 +16,145 2,275,0 82%
有法人持 72,900 ,643,2 ,371+10 0240,78
股3、其他 39,148 69-8,9 ,574,35 6,7937,
内资持股 ,0504, 35,611 4+1,876 236130,
其中：境 00071, +1,360 33,766, 240,764
内法人持 996,00 +24,47 124
股境内自 0 8,640
然人持股4
、外资持
股其中：
境外法人
持股境外
自然人持
股5、高管
股份二、
无限售条
件股份⒈
人民币普
通股⒉境
内上市的
外资股⒊
境外上市
的外资股
⒋其他
三、股份 179,25 100% 241,987 100
总数 0,000 ,500 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、截止2006年6月30日，公司股东总数29390户。
三、持公司5%以上（含5%）股东分别为清华控股有限公司（22.38%）、清华同方股份有限公司（16.62%）。
报告期内，因实施股权分置方案和2005年利润分配方案的原因，清华控股有限公司原持有51,982,500股增至54,158,494股，比例由29%调整为22.38%；
清华同方股份有限公司原持有38,611,800股增至40,228,095股,比例由21.53%调整为16.62%。
四、报告期内，前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总 29390户
数
前十名股东持股情况
股东名称（ 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
全称） 例（%） （股） 条件股份数 结的股份
量 数量
清华控股有 国有 22.38 54,158,49 54,158,494 无
限公司 4
清华同方股 其他 16.62 40,228,09 40,228,095 无
份有限公司 5
鹰潭市经贸 国有 3.59 8,677,706 8,677,706 无
国有资产运
营公司
江西省草珊 国有 3.12 7,557,810 7,557,810 无
瑚企业（集
团）公司
杜秋菊 其他 0.29 704,822 0 未知
洪涛 其他 0.26 634,959 0 未知
南昌高新区 其他 0.23 558,698 558,698 无
建设开发有
限责任公司
江西省日用 国有 0.23 558,697 558,697 无
品工业总公
司
郝建堂 其他 0.20 489,209 0 未知
谢志远 其他 0.20 486,521 0 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 持有无限售条件股 股份种类
份数量（股）
杜秋菊 704,822 人民币普通股
洪涛 634,959 人民币普通股
郝建堂 489,209 人民币普通股
谢志远 486,521 人民币普通股
窦晓滨 430,000 人民币普通股
李建君 347,151 人民币普通股
吴平 339,488 人民币普通股
周凤英 330,728 人民币普通股
田丹 303,300 人民币普通股
朱美红 300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 第一大股东清华控股有限公司
与第二大股东清华同方股份有
限公司、第四大股东江西草珊
瑚企业（集团）公司存在关联
关系，即清华同方是清华控股
的控股子公司，草珊瑚集团已
经国家国资委批准无偿划转给
清华控股（手续正在办理中）
。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名 持有的有 可上市交 新增可上 限售条件
号 称 限售条件 易时间 市交易股
股份数量 份数量
1、 清华控股有限公司 54,158,49 2007.1.2 2,707,925 获得上市流
4 3 通权之日起1
2008.1.2 2,707,925 2个月内不上
3 市交易或者
2009.1.2 48,742,64 转让,上述期
3 4 满后,通过证
券交易所出
售的诚志股
份总数的比
例在12个月
内不超过5%,
在24个月内
不超过10%.
2、 清华同方股份有限 40,228,09 2007.1.2 2,011,405 获得上市流
公司 5 3 通权之日起1
2008.1.2 2,011,405 2个月内不上
3 市交易或者
2009.1.2 36,205,28 转让,上述期
3 5 满后,通过证
券交易所出
售的诚志股
份总数的比
例在12个月
内不超过5%,
在24个月内
不超过10%.
3、 鹰潭市经贸国有资 8,677,706 2007.1.2 8,677,706 获得上市流
产运营公司 3 通权之日起1
4、 江西草珊瑚企业（ 7,557,810 2007.1.2 7,557,810 2个月内不上
集团）公司 3 市交易或转
5、 南昌高新区建设开 558,698 2007.1.2 558,698 让。
发有限责任公司 3
6、 江西省日用品工业 558,697 2007.1.2 558,697
总公司 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、报告期内，公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，因股权分置方案和2005年度利润分配实施的原因,公司副总裁徐东原持有公司4000股增至7236股。
二、报告期内，公司副总裁钟寿椿、专务副总裁蒲冠新因身体原因，辞去公司高管职务。
管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况简要分析
报告期内，公司董事会与管理层依据公司战略目标的要求及自身特点，科学运筹、合理布局，确立以生命科技、医疗健康产业、医药及其中间体为主业发展方向；围绕这个主题，公司遵照提高经营质量，做精做强再做大的经营思路，继续实施战略转型，全部退出信息技术产业，并有计划地退出或重组与公司主战略发展方向紧密度差的企业；同时，公司与丹东国有资产经营有限公司合资设立丹东诚志医院投资管理有限公司，该公司的成立是公司进入医疗健康产业的重要举措，可达到整合医疗资源，扩大医药产品市场，强化公司核心竞争力的目标，目前该公司已进入良性运转。另外公司开展以下几方面工作保障公司持续发展：1）优化资源配置，加强产业、技术、管理平台的建设；2）加强内部控制,提高经营质量,优化业务结构，提高企业利润；3)加强对分子公司及经营团队的绩效考核；4）实施全面预算管理,强化资金管理,实行财务精细化、精算化管理。
本报告期公司实现主营业务收入655,231,388.67元，净利润13,116,255.40元,分别较去年同期略有下降,主要原因是:实施战略转型主动退出和放弃与公司主营紧密度差的行业;化工、医药类产品由于上游原材料、能源上涨及市场竞争加剧等原因，其销售规模及营业利润同比有下滑;银行利率的提高，使公司财务费用同比有部分增长等，上述因素综合导致公司本期业务收入和净利润下降。
二、报告期内主要经营活动情况：
1、公司经营范围：生命科学、生物工程、医院投资管理、中西药、医药中间体、医疗器械、日用及专用化学品、汽车零配件、纸制品及机械电子等产品的开发、生产、销售；技术开发、转让、咨询服务；物业管理；自产产品及相关技术进出口业务。
报告期内公司主营业务或产品的经营情况如下：
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业
入 本 务利润 业务 务成本 务利润
率% 收入 比上年 率比上
比上 同期增 年同期
年同 减（% 增减（%
期增 ） ）
减（%
）
分行业
生命医药 56,600.10 50,200.21 10.83% -7.06 -7.15% 减少零
% 点三八
个百分
点
医疗健康 3,422.67 2,851.93 16.67% - - -
化工产品 5,500.37 4,566.19 16.68% -47.2 -51.17 增加六
1% % 点六七
个百分
点
合计 65,523.14 57,618.33 11.62% -9.84 -10.22 -
% %
其中:关联 278.21 52.86 75.50% -42% -54% -
交易（委
托租赁房
产）
关联交易 按市场价格，公平、公正的原则。
的定价原
则
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金为278.21万元。主要原因是公司委托清华同方物业对外租赁同方大厦的A座第六整层和第七整层形成的。
三、报告期内，无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
四、报告期内，单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
五、经营中的问题与困难：
1）报告期内，公司所处化工、医药等行业竞争激烈，加上水、电、气的提价和生产原料价格的上涨，导致企业运营成本上升，影响公司利润。针对此问题，公司积极采取措施，开展节能降耗专项工作，降低产品成本；在保证公司正常销售和运营的前提下，严格费用管理尤其是业务费用的开支和使用，降低经营成本，提高效益。
2)报告期内，随着国家宏观调控的深入，银行贷款利率的提高，增加了公司的融资难度和成本。针对该问题，公司强化总部对资金集中管理的职能，减少不必要的沉淀，提高资金使用效率，同时增加承兑汇票、信用证等银行票据的使用，以降低资金使用成本。
六、投资情况
2006年2月28日公司第三届董事会第六次会议审议通过，出资2550.38
万元人民币与丹东国有资产经营有限公司共同设立丹东诚志医院投资管理有限公司。目前，该公司已进入良性运转，逐步产生收益。
2、2006年2月28日公司第三届董事会第六次会议审议通过，控股子公司诚志生命科技有限公司出资2400万元与江西高技术产业投资有限公司等股东共同设立江西诚志科技发展有限公司,开发生产医用稳定轻同位素系列产品。目前，该公司已注册成立，正处于设计建设期。
第六节 重要事项
一、公司治理
报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，认真做好各项治理工作，并根据中国证监会发布的《上市公司章程指引（2006年修订）》，对《公司章程》以及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行修改，保证《公司章程》与相关规定的一致性，保护了股东的权益。
二、公司2005年利润分配方案的实施：
报告期内，公司2005年度股东大会通过的利润分配方案，向全体股东每10股派送现金股利1.5元（含税），公积金转增3.5股。股权登记日为2005年4月19日，除息日为2005年4月20日。（此公告已刊登在2006年4月13日的《证券时报》、《中国证券报》上）
三、公司2006年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司资产收购、出售或处置。
1、报告期内，公司控股子公司北京诚志利华科技发展将所持北京诚志北分机电技术有限公司的股权分别转让给北京中力峰科技开发有限公司和北京柯通奥达科技有限公司，经过友好协商，股权转让价格确定为652.20万元人民币。
六、报告期内，公司关联交易：
报告期内，公司与清华同方股份有限公司签订《委托租赁协议》，将本
公司同方大厦的A座第六整层和第七整层，委托清华同方股份有限公司对外租赁。1-6月每月租金463,680元（已扣除了物业管理费）。
公司设立时，清华同方股份有限公司以其同方大厦的A座第六整层和第七整层资产入股，成立以来公司一直委托清华同方物业对外租赁，这样既便于现场的统一管理，又利于提高出租率、节约经营成本。
七、公司与关联方资金往来的情况： 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名 与公司 公司向关联 关联方向公 清 形成原因
称 的关系 方提供资金 司提供资金 欠
发生 余 发生 余额 方
额 额 额 案
北京清华 同一控 58.12 0 576.0 0 现 购销往来
紫光制药 制人 2 金
厂 清
偿
启迪（江 同一控 80.00 0 2248. 0 现 委托建设
西）发展 制人 00 金
有限公司 清
偿
启迪控股 同一控 0 0 2520. 0 现 委托建设
股份有限 制人 93 金
公司 清
偿
清华同方 公司股 229.2 153 446.9 0 红 代为租赁
股份有限 东 .64 8 利
公司 抵
债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司与以上关联方的资金往来已按要求在今年4月底解决。与清华同方股份有限公司关联资金往来，主要是委托房屋租赁形成的,按合同要求每年底结算一次。
八、公司担保情况：
报告期内，公司按照中国证监会证监发[2003]56号文要求，没有为控股股
东及任何非法人单位或个人提供担保。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
象名称 期（协 完毕 联方担保
议签署 （是或否
日） ）
无 - - - - - -
报告期内担保发生额合计 --
报告期末担保余额合计 --
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生 59,800万元
额合计
报告期末对控股子公司担保余额 41,800万元
合计
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 41,800万元
担保总额占公司净资产的比例 50.43%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方 0
提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70 0
％的被担保对象提供的债务担保
金额
担保总额超过净资产50％部分的 358.69
金额
上述三项担保金额合计 358.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日公司对下属控股子公司的担保具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保对象 被担保 担保金额 担保开始 担保结束 目前是 公司与
名称 对象与 （万元） 日 日 否仍存 被担保
公司关 在担保 对象的
系 责任 持股比
例
北京诚志利 控股子 4,500 2005.8 2006.8 是 95%
华科技发展 公司 3,000 2005.7.2 2006.7.2 是
有限公司 1 0
诚志生命科 控股子 6,000 2006.3.1 2007.3.1 是 98.61%
技有限公司 公司 8 7
江西诚志医 控股子 6,000 2006.3.3 2007.3.3 是 99.5%
药集团有限 公司 0 0
公司 2,000 2005.12. 2006.11.
8 25
珠海诚志通 控股子 3,000 2006.4.1 2007.4.1 是 90%
发展有限公 公司 9 9
司 7,500 2005.11. 2006.11. 是
3 3
5,800 2005.10. 2006.10. 是
20 19
4,000 2005.11. 2006.11. 是
8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司独立董事对公司担保发表意见认为：上述担保均为控股子公司担保，并
履行了相关审批程序，符合法律法规和公司章程的规定。
九、报告期内，公司无重大委托理财。
十、报告期内，公司订立重大合同事项：
1、报告期内，公司向交通银行南昌市分行申请授信额度1.6亿元人民币；
2、报告期内，公司向农业银行南昌市昌北支行申请授信额度1亿元人民币；
3、报告期内，公司向中国银行江西省分行申请授信额度1.2亿元人民币；
4、报告期内，公司向中国工商银行南昌市赣江支行申请授信额度3亿元人民币；
5、报告期内，公司为控股子公司珠海诚志通发展有限公司向中国农业银行
珠海支行申请3000万元综合授信提供担保；
6、报告期内，公司为控股子公司珠海诚志通发展有限公司向招商银行深圳爱华支行申请2000万元综合授信提供担保；
7、报告期内，公司为控股子公司诚志生命科技有限公司向建设银行南昌市阳明路支行申请7500万元综合授信提供担保；
8、报告期内，公司为控股子公司诚志生命科技有限公司向建设银行南昌市阳明路支行申请6000万元综合授信提供担保；
9、报告期内，公司为控股公司江西诚志医药集团有限公司向建设银行南昌市阳明路支行申请6500万元综合授信提供担保。
十一、公司股权分置改革中，公司股东作出如下承诺：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 履约情 承诺履行情况
况
清华控股 自改革方案实施之日起, 履约中 股票未发生交易或转让
有限公司 在十二个月内不得上市
交易或者转让;在前项规
定期满后,通过证券交易
所挂牌交易出售原非流
通股股份,出售数量占该
公司股份总数的比例在
十二个月内不超过百分
之五,在二十四个月内不
超过百分之十
清华同方 自改革方案实施之日起, 履约中 股票未发生交易或转让
股份有限 在十二个月内不得上市
公司 交易或者转让;在前项规
定期满后,通过证券交易
所挂牌交易出售原非流
通股股份,出售数量占该
公司股份总数的比例在
十二个月内不超过百分
之五,在二十四个月内不
超过百分之十.
鹰潭市经 自改革方案实施之日起, 履约中 股票未发生交易或转让
贸国有资 在十二个月内不得上市
产运营公 交易或者转让.
司
江西草珊 自改革方案实施之日起, 履约中 股票未发生交易或转让
瑚企业(集 在十二个月内不得上市
团)公司 交易或者转让.
南昌高新 自改革方案实施之日起, 履约中 股票未发生交易或转让
区建设开 在十二个月内不得上市
发有限责 交易或者转让.
任公司
江西省日 自改革方案实施之日起, 履约中 股票未发生交易或转让
用品工业 在十二个月内不得上市
总公司 交易或者转让.
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十二、报告期内，公司重要公告索引：
本报告期，公司所有重要公司均发布在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上，具体如下：
1、2006年1月10日《关于召开股权分置改革相关股东会议的第一次提示性公告》；
2、2006年1月12日《关于召开股权分置改革相关股东会议的第二次提示性公告》；
3、2006年1月14日《关于股权分置改革方案获得国务院国资委批准的公告》；
4、2006年1月16日《股权分置改革相关股东会议表决结果公告》；
5、2006年1月19日《股权分置改革方案实施公告》；
6、2006年1月23日《关于股票简称变更及恢复交易的公告》；
7、2006年1月24日《公司2005年度报告摘要》；
8、2006年1月24日《公司第三届董事会第五次会议决议公告》；
9、2006年1月24日《公司第三届监事会第二次会议决议公告》；
10、2006年1月24日《公司2005年度股东大会通知》；
11、2006年3月1日《公司2005年度股东大会决议公告》；
12、2006年3月1日《公司第三届董事会第六次会议决议公告》；
13、2006年3月1日《公司对外投资公告》；
14、2006年3月1日《公司控股子公司对外投资公告》；
15、2006年3月1日《公司办公地址名称变更公告》；
16、2006年4月13日《公司2005年度分红派息、转增股本实施公告》；
17、2006年4月21日《公司2006年第一季度报告正文》；
18、2006年4月21日《公司第三届董事会第七次会议决议公告》；
19、2006年4月21日《公司第三届监事会第三次会议决议公告》；
20、2006年4月21日《公司2006年第一次临时股东大会通知》；
21、2006年5月23日《公司2006年第一次临时股东大会决议公告》；
22、2006年6月21日《公司关于国有股权无偿划转获国资委批复的公告》。
财务报告
会计报表附注
一、公司基本情况
1、诚志股份有限公司（以下简称本公司）是经江西省股份制改革联审小组赣股（1998）04号文批准设立，于1998年10月9日在江西省工商行政管理局注册，注册资本为7,150万元。注册登记号：3600001131669。经中国证监会证监发行字（2000）69号文批准，本公司已于2000年6月9日至2000年6月26日向社会公众发行4,800万股A股，并于2000年6月27日进行营业执照变更，变更后注册资本为11,950万元。公司股票于2000年7月6日在深交所上市流通。
经公司股东大会批准，2001年4月3日以2000年期末股本11,950万股为基数，实施每10股送红股3股派现1.00元，以资本公积金每10股转增2股的分配方案后，注册资本变更为17,925万元。法定代表人：荣泳霖。
2002年3月9日江西合成洗涤剂厂和江西草珊瑚企业（集团）公司向清华大学企业集团（现更名：清华控股有限公司，下同）转让了其各持本公司2,599.125万股国有股权，此项股权转让事宜已经财政部财企[2002]9号文批准，并经中国证监会证监函[2002]28号文批准豁免要约收购义务。本次股权转让价格3.54元/股，转让后，江西合成洗涤剂厂持有本公司股份832.905万股，占本公司总股份的4.65%，江西草珊瑚企业（集团）公司持有本公司股份725.415万股，占本公司总股份的4.05%，清华大学企业集团持有本公司股份5,198.25万股，占本公司总股份的29％，成为本公司第一大股东。
经财政部财企[2002]150号文批准，2002年6月7日鹰潭市经贸国有资产运营公司无偿受让了江西合成洗涤剂厂所持本公司832.905万股国家股股权，占本公司总股份的4.65%，鹰潭市经贸国有资产运营公司成为我公司第三大股东。
2006年1月16日股东大会审议通过股权分置改革方案，方案实施后流通股股东每持有10股流通股获得非流通股东支付的3.4股对价股份，公司总股本不变，仍为17,9250,000股。各股东持股数额发生变化，清华控股股份有限公司持有本公司股份4011.74万股，占本公司总股份22.38%,清华同方股份有限公司持有本公司股份2979.86万股,占本公司总股份16.62%,鹰潭市经贸国有资产运营公司持有本公司股份642.79万股,占本公司总股份3.59%,江西草珊瑚集团持有本公司559.84万股,占本公司总股份3.12%,南昌高新建设开发有限责任公司与江西日用品工业总公司各持有公司41.9万股,各占本公司总股份0.23%。
根据2006年2月28日召开的2005年度股东大会决议，公司于2006年4月20日以公司现有总股本179,250,000股为基数，用资本公积金向全体股东每10 股转增3.5 股。转增后总股本增至241,987,500 股。
2、所处行业：医药、生物制品。
3、经营范围：生命科技、生命保健、医院投资管理、生物制药、中药制药、信息软件等产品的开发、销售、咨询服务；日用化学、专用化学、精细化工等产品的生产、批发、零售；提供物业管理等服务。
4、公司主要产品：D—核糖、L—谷氨酰胺、陈香胃片、千禧片、化积口服液、信息软件产品、“恒威”燃油宝、洗涤速度促进剂、“莎筠”洗衣粉、“草珊瑚”牙膏等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：本公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币：以人民币为记账本位币。
5、外币核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日市场汇率折合人民币入账，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，调整后记账本位币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益。属筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理；其他汇兑损益计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准：本公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险小的投资，确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：本公司短期投资是指购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。短期投资在取得时按照投资成本计量，不包含实际支付价款中已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。
本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资总体计提跌价准备。
8、坏账核算方法：坏账准备采用备抵法进行核算。
坏账确认标准为：（1）因债务人破产、资不抵债、现金流量不足等原因导致不能收回的应收款项；（2）债务人逾期未履行偿债义务，有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大，经董事会批准列为坏账的应收款项。坏账准备年末按账龄分析计提，对纳入合并范围内的公司的应收款项未计提坏账准备，计提标准如下：
账 龄 计提比例
1年以内（含1年） 5%
1--2年 （含2年） 10%
2--3年（ 含3年） 30%
3年以上 50%
9、存货核算方法：
（1）存货的分类：原材料、库存商品、自制半成品、委托加工材料、包装物、分期收款发出商品、低值易耗品、委托代销商品。
（2）存货的取得及发出的计价方法：原材料按计划成本计价，发出时分摊材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法；低值易耗品、包装物领用时采用一次摊销法。
（3）存货的盘存制度：公司存货盘存实行永续盘存制；各类存货盘盈、盘亏、报废，经过适当程序批准后按《企业会计制度》的有关规定进行会计处理。
（4）年末存货计价采用成本与可变现净值孰低法，通过比较计算出应计提的存货跌价准备，计入当期损益。存货可变现净值按在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定，存货跌价准备按单项计算确定计提。
10、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资：长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位股权比例在20%以下，或虽在20%以上，但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽在20%以下，但有重大影响的，按权益法核算；持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽低于50%但对被投资企业有实际控制权的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。
(2) 长期投资股权差额：初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。股权投资贷方差额记入资本公积，股权投资借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按10年摊销。
(3) 长期债权投资：长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
(4)长期投资减值准备：长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减值准备计入当期损益。
11、固定资产及折旧
（1）固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000元以上，且使用期限超过2年的也作为固定资产；
（2）固定资产按实际成本计价；
（3）固定资产折旧采用年限平均法，按分类折旧率计提折旧，残值率：房屋建筑物为3%，机器设备等为5%；
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限 年折旧率（%）
房屋建筑物 25-45 2.16-3.88
机器设备 5-10 9.5-19
运输工具 5-8 11.88-19
其 他 5-10 9.5-19
（4）固定资产的盘盈、盘亏，计入当期损益，并需经过适当程序批准；
（5）年末对固定资产逐项进行检查，并合理预计可能发生的损失，如因技术陈旧、损坏、市价持续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。年末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、长期待摊费用摊销政策
固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及其他摊销期限在1年以上的其他待摊费用等，在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。
14、无形资产的计价及摊销
公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评估确定的价值计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同和法律都没有规定摊销年限的，按不超过10年平均摊销。年末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
（1）被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响；
（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
（4）其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、借款费用的会计处理方法
在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前且符合会计准则规定的资本化条件时计入购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
16、应付债券核算方法
企业发行债券时，按发行价总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价,并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。
17、收入确认原则
（1）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入；若提供劳务的结果不能可靠估计，企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，确认利息收入和使用费收入；物业出租按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。
18、所得税的会计处理：
所得税采用应付税款法核算。
19、利润分配：
根据《公司法》公司章程的规定，本公司税后利润按下列顺序分配：
①弥补以前年度亏损；
②提取10%法定盈余公积金；
③提取10%法定公益金；
④提取任意盈余公积金;
⑤支付普通股股利。
20、会计政策、会计估计变更：
本报告期内无会计政策、会计估计变更事项。
21、合并会计报表的编制方法
（1）合并报表的原则
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，本公司投资持有被投资单位资本额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的单位纳入合并报表范围。但当子公司的资产总额、主营业务收入、净利润低于本公司及所有子公司合计上述三项指标的10%时，可不纳入合并范围。
（2）编制方法
本公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司本期的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时将它们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（收益）。
（3）子公司与母公司采用的会计政策一致。
三、税项
税 种 计税依据 税 率
增 值 税 按销售商品、提供劳务收入 17%
营 业 税 提供劳务、服务收入 5%
城 建 税 应缴增值税、营业税额 7%、5%
教育费附加 应缴增值税、营业税额 3%
所 得 税 应纳税所得额 15%、33%
本公司的控股子公司—北京诚志利华科技发展有限公司根据北京市海淀区国税局海国税批复[2004]04311号文，自2004年至2006年度减半按7.5%税率征收企业所得税。
四、本公司控股子公司及纳入合并会计报表情况
注：（1）本报告期内本公司出资50万元收购山东诚志菱花生物工程有限公司其他股东持有的1%股权，持股比例增至51%。
（2）本报告期内本公司投资2550.38万元与其他股东发起设立丹东诚志医院投资管理有限公司，持股比例为60%。
五、会计报表主要项目注释（以下项目如无特殊说明，均为人民币元）
1、货币资金
注：其他货币资金主要系开具承兑汇票、信用证的保证金。
2、应收票据
注：本公司应收票据无抵押、担保情况。
3、应收账款
注：（1）本账户期末余额中欠款前五名单位金额累计为44,746,377.85元，占应收账款总额17.56%。
（2）本账户期末余额中持有本公司5%以上股份的股东清华同方股份有限公司欠本公司房屋委托租赁款1,536,371.32元。
(3)因本公司会计政策规定年末计提坏账准备,故本期未计提坏账准备。本报告期坏账准备的减少是由于本公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司出售了其持有的北京诚志北分机电技术公司97%股权，北京诚志北分机电技术公司不再纳入合并范围所致。
4、其他应收款
注:（1）本账户期末余额中欠款前五名单位金额累计为59,539,766.45元，占其他应收款总额31.09%。
（2）本账户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
（3）公司会计政策规定年末计提坏账准备,故本期未计提坏账准备。本报告期坏账准备的减少是由于本公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司出售了其持有的北京诚志北分机电技术公司97%股权，北京诚志北分机电技术公司不再纳入合并范围所致。
5、预付账款
注：本账户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
6、应收补贴款
7、存货
8、待摊费用
9、长期股权投资
①长期股权投资——其他股权投资
②长期股权投资——股权投资差额
③长期股权投资——合并价差
注：（1）本报告期内本公司的子公司诚志生命科技有限公司投资2400万元与其他股东共同发起设立江西诚志科技发展有限公司，持股比例为60%，该公司尚处于筹建期，故未纳入合并范围。
（2）本报告期内本公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司出售了其持有的北京诚志北分机电技术公司97%股权。
（3）因本公司会计政策规定在年末计提长期投资减值准备，故本期未计提长期投资减值准备。
10、固定资产及累计折旧
①固定资产原值
②累计折旧
③固定资产减值准备
注: （1）本公司无融资租赁租入的固定资产。
（2）本公司用于经营性租赁的同方大厦六、七层房产原值为18,071,148.93元，累计折旧为3,068,558.68元，净值为15,002,590.25元；创新大厦原值为224,170,603.71元，累计折旧为17,739,049.95元，净值为206,431,553.76元。
（3）因本公司会计政策规定在年末计提固定资产减值准备，故本期未计提固定资产减值准备。
11、工程物资
12、在建工程
注：因本公司会计政策规定在年末计提在建工程减值准备，故本期未计提在建工程减值准备。
13、无形资产
注：（1）药品生产许可证入账原始价值是经江西中昊会计师事务所有限责任公司评估认定，评估方法是重置成本法。
（2）因本公司会计政策规定在年末计提无形资产减值准备，故本期未计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用
15、短期借款
注：（1）本账户期末余额中无到期未偿还的短期借款。
（2）本账户保证借款系本公司为控股公司北京诚志利华科技发展有限公司、诚志生命科技有限公司、江西诚志医药集团有限公司提供的担保借款。
16、应付票据
注：(1)本账户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
(2)期末数比期初数增加的原因是为提高资金使用效率，采用票据结算的业务增多所致。
17、应付账款
注：本账户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
18、预收账款
注：本账户期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
19、应付工资
注：本账户期末余额中无拖欠职工工资情况,期末余额系预提的效益工资。
20、应付股利
注：本账户应付其他股利余额为本公司的子公司—清华永昌化工有限公司应付其股东的股利600,172.97元。
21、应交税金
22、其他应交款
23、其他应付款
注：本账户期末余额中欠持有本公司5%以上股份的股东清华控股有限公司应付股利款9,136,560.45元。
24、预提费用
25、长期借款
26、专项应付款
27、股 本
注：（1）本报告期内，公司实施了股权分置改革，非流通股股东向流通股股东送出2448万股；
（2）本报告期内，公司股本增长系公司实施2005年度分配方案，以资本公积每10股转增3.5股所致。
28、资本公积
注：本报告期内，公司资本公积减少系实施2005年度分配方案每10股转增3.5股所致。
29、盈余公积
30、未分配利润
注：本期未分配利润减少数为派发2005年度普通股股利26,887,500.00元。
31、主营业务收入
(1) 按业务分部分类
注：本期公司前五名客户的销售收入累计金额为264,006,749.39元，占公司本期销售收入总额的40.29%。
(2) 按地区分布分类
32、主营业务成本
(1) 按业务分部分类
(2)按地区分布分类
33、主营业务税金及附加
34、其他业务利润
35、财务费用
36、投资收益
注：（1）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）本报告期内，本公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司以6,326,363.69元的价格出售了其持有的北京诚志北分机电技术公司97%股权，转让收益1,695,320.60元；同时，北京诚志利华科技发展有限公司应收购方要求先出资14万元收购了其他股东持有北京诚志北分机电技术公司3%股权，再以195,660.73元的价格出售3%股权，转让收益55,660.73元。
37、补贴收入
38、营业外收入
39、营业外支出
40、所得税
41、本期支付的其他与经营活动有关的现金63,373,568.09元，系公司营业费用、管理费用、
营业外支出中现金支付的费用及经营性往来款。主要项目如下：
42、母公司会计报表注释：
1）应收账款
注：（1）本帐户期末余额中持有本公司5%以上股份的股东清华同方股份有限公司欠房屋委托租赁款1,536,371.32元。
(2) 因本公司会计政策规定年末计提坏账准备,故本期未计提坏账准备
2）其他应收款
注：（1）本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(2) 因本公司会计政策规定年末计提坏账准备,故本期未计提坏账准备
3）长期股权投资
①长期股权投资——其他股权投资
②长期股权投资——股权投资差额
注：（1）本报告期内本公司出资50万元收购山东诚志菱花生物工程有限公司其他股东持有的1%股权，持股比例增至51%。
（2）本报告期内本公司投资2550.38万元与其他股东发起设立丹东诚志医院投资管理有限公司，持股比例为60%。
4）主营业务收入
5）主营业务成本
6）投资收益
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
注：（1）本报告期内本公司收购山东诚志菱花生物工程有限公司其他股东持有的1%股权，持股比例增至51%。
（2）本报告期内本公司投资2550.38万元与其他股东发起设立丹东诚志医院投资管理有限公司，持股比例为60%。
（3）本公司股东清华控股有限公司持股数减少数为股权分置改革支付对价；持股数增加数为公司实施2005年度分配方案，以资本公积每10股转增3.5股所致。
（4）不存在控制关系的关联方
2、关联方交易
本公司与清华同方股份有限公司签订《委托租赁协议》，将本公司同方大厦的A座第六整层和第七整层，委托清华同方股份有限公司对外租赁，每月收取租金463,680.00元（已扣除了物业管理费）。本报告期内委托租赁金额为2,782,080.00元，上年同期委托租赁金额为4,768,704.00元。
3、关联方往来明细
七、或有事项：公司截止2006年6月30日无重大或有事项。
八、承诺事项：公司截止2006年6月30日无重大承诺事项。
九、债务重组事项：公司报告期内无债务重组事项。
十、资产负债表日后事项: 公司截止报告日无需披露的重大资产负债表日后事项。
十一、其它重要事项：
本报告期内，公司实施了2005年度利润分配和资本公积转增股本的利润分配方案，以2005年期末总股本17,925万股为基数，每10股派发现金1.5元（含税）；以2005年期末总股本17,925万股为基数，每10股转增3.5股。
十二、非经常性损益组成项目：
项 目 金 额
补贴收入 135,751.00
营业外收支净额 -120,021.25
所得税影响额 -44,253.11
合 计 -28,523.36
第八节 备查文件
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表；
报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件
正文及公告原稿；
3、其他有关资料。
诚志股份有限公司
董事长：荣泳霖
二零零六年七月二十九日
资 产 负 债 表
编制单位：诚志股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 265,431,138 61,767,880.8 349,720,870 53,790,928.4
.50 3 .65 2
短期投资
应收票据 3,968,193.4 95,000.00 24,721,001.
3 85
应收股利 405,200.00 405,200.00
应收利息
应收账款 230,414,315 27,126,361.2 199,610,296 26,121,722.7
.35 7 .75 5
其他应收款 176,446,477 373,635,299. 158,235,275 346,709,763.
.86 82 .81 13
预付账款 130,256,305 17,772,792.8 149,072,062 32,322,231.3
.30 5 .93 5
应收补贴款 1,094,369.8 768,937.09
4
存货 161,645,967 20,658,860.5 159,284,193 22,196,745.8
.47 9 .79 4
待摊费用 347,861.50 44,852.09 333,928.03 11,628.98
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产 13,001.39
流动资产合计 970,022,830 501,101,047. 1,042,151,7 481,153,020.
.64 45 66.90 47
长期投资：
长期股权投资 178,036,963 870,257,782. 152,580,381 818,538,084.
.12 44 .04 34
长期债权投资
长期投资合计 178,036,963 870,257,782. 152,580,381 818,538,084.
.12 44 .04 34
合并价差 -1,288,439. -1,286,358.
18 52
固定资产：
固定资产原价 726,252,360 168,645,476. 676,810,987 168,577,656.
.06 53 .23 53
减：累计折旧 130,945,094 51,985,177.2 119,280,986 48,690,972.8
.49 1 .35 7
固定资产净值 595,307,265 116,660,299. 557,530,000 119,886,683.
.57 32 .88 66
减：固定资产 319,000.00 200,000.00 319,000.00 200,000.00
减值准备
固定资产净额 594,988,265 116,460,299. 557,211,000 119,686,683.
.57 32 .88 66
工程物资 516,871.45 501,756.50 501,756.50 501,756.50
在建工程 114,693,805 40,185,783.0 75,875,627. 40,022,500.0
.24 5 77 0
固定资产清理
固定资产合计 710,198,942 157,147,838. 633,588,385 160,210,940.
.26 87 .15 16
无形资产及其
他资产：
无形资产 87,818,282. 48,104,796.8 81,356,032. 48,791,883.7
07 2 32 0
长期待摊费用 2,446,792.0 2,255,882.1
1 6
其他长期资产
无形资产及其 90,265,074. 48,104,796.8 83,611,914. 48,791,883.7
他资产合计 08 2 48 0
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,948,523,8 1,576,611,46 1,911,932,4 1,508,693,92
10.10 5.58 47.57 8.67
流动负债：
短期借款 668,000,000 459,000,000. 674,000,000 419,000,000.
.00 00 .00 00
应付票据 75,866,340. 3,000,000.00 67,455,058.
00 68
应付账款 95,395,061. 6,368,439.97 67,963,634. 8,894,374.84
78 48
预收账款 16,147,391. 59,263.74 38,271,994. 80,403.74
73 12
应付工资 275,832.12 212,687.08
应付福利费 9,109,556.4 2,401,993.01 9,155,607.3 2,107,323.61
1 7
应付股利 600,172.97 600,172.97
应交税金 -1,415,098. 2,778,660.15 9,772,464.0 2,217,753.81
91 4
其他应交款 749,307.36 44,038.94 380,028.49 64,105.12
其他应付款 35,275,039. 223,983,448. 14,395,797. 183,732,532.
10 11 12 29
预提费用 4,548,963.7 149,431.00 3,070,866.5
4 6
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 904,552,566 697,785,274. 885,278,310 616,096,493.
.30 92 .91 41
长期负债：
长期借款 63,900,000. 50,000,000.0 50,000,000. 50,000,000.0
00 0 00 0
应付债券
长期应付款
专项应付款 950,000.00 950,000.00
其他长期负债
长期负债合计 64,850,000. 50,000,000.0 50,950,000. 50,000,000.0
00 0 00 0
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 969,402,566 747,785,274. 936,228,310 666,096,493.
.30 92 .91 41
少数股东权益 150,295,053 133,106,701
.14 .40
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 241,987,500 241,987,500. 179,250,000 179,250,000.
股本） .00 00 .00 00
减：已归还投
资
实收资本（或 241,987,500 241,987,500. 179,250,000 179,250,000.
股本）净额 .00 00 .00 00
资本公积 371,093,634 371,093,634. 433,831,134 433,831,134.
.25 25 .25 25
盈余公积 65,171,723. 65,171,723.5 65,171,723. 65,171,723.5
54 4 54 4
其中：法定公 32,585,861. 32,585,861.7 32,585,861. 32,585,861.7
益金 77 7 77 7
未分配利润 150,573,332 150,573,332. 164,344,577 164,344,577.
.87 87 .47 47
其中：现金股 26,887,500. 26,887,500.0
利 00 0
未确认的投资
损失
外币报表折算
差额
所有者权益（ 828,826,190 828,826,190. 842,597,435 842,597,435.
或股东权益） .66 66 .26 26
合计
负债和所有者 1,948,523,8 1,576,611,46 1,911,932,4 1,508,693,92
权益（或股东 10.10 5.58 47.57 8.67
权益）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：诚志股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务 655,231,388 25,336,003.0 726,739,195 29,884,975.9
收入 .67 3 .53 4
减：主营业务 576,183,358 15,530,731.6 641,776,570 18,863,050.5
成本 .28 0 .18 2
主营业务税金 2,882,296.5 530,065.34 527,737.25 631,905.84
及附加 7
二、主营业务 76,165,733. 9,275,206.09 84,434,888. 10,390,019.5
利润（亏损以 82 10 8
“-”号填列
）
加：其他业务 524,511.23 9,316.64 557,762.60 166,685.88
利润（亏损以
“-”号填列
）
减：营业费用 9,329,321.2 60,526.10 18,839,338. 98,913.22
8 06
管理费用 34,390,507. 8,214,607.55 32,468,356. 7,995,947.08
74 38
财务费用 19,942,682. 13,606,798.6 16,523,179. 9,140,145.24
55 9 43
三、营业利润 13,027,733. -12,597,409. 17,161,776. -6,678,300.0
（亏损以“- 48 61 83 8
”号填列）
加：投资收益 3,320,338.8 25,715,898.1 -1,095,850. 21,577,388.9
（亏损以“- 3 0 58 5
”号填列）
补贴收入 135,751.00 2,770,055.9 1,149,930.00
7
营业外收入 382,218.49 6,108.22 202,710.11 158,774.11
减：营业外支 502,239.74 8,341.31 175,395.61 42,316.04
出
四、利润总额 16,363,802. 13,116,255.4 18,863,296. 16,165,476.9
（亏损以“- 06 0 72 4
”号填列）
减：所得税 3,518,136.8 5,393,090.2
0 9
少数股东损益 -270,590.14 -2,695,270.
51
加：未确认的
投资损失本期
发生额
五、净利润（ 13,116,255. 13,116,255.4 16,165,476. 16,165,476.9
亏损以“-” 40 0 94 4
号填列）
加：年初未分 164,344,577 164,344,577. 136,243,806 136,243,806.
配利润 .47 47 .71 71
其他转入
六、可供分配 177,460,832 177,460,832. 152,409,283 152,409,283.
的利润 .87 87 .65 65
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基?
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资 177,460,832 177,460,832. 152,409,283 152,409,283.
者分配的利润 .87 87 .65 65
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股 26,887,500. 26,887,500.0 10,755,000. 10,755,000.0
利 00 0 00 0
转作资本（或
股本）的普通
股股利
八、未分配利 150,573,332 150,573,332. 141,654,283 141,654,283.
润 .87 87 .65 65
利润表（补充
资料）
1．出售、处
置部门或被投
资单位所得收
益
2．自然灾害
发生的损失
3．会计政策
变更增加（或
减少）利润总
额
4．会计估计
变更增加（或
减少）利润总
额
5．债务重组
损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华
现 金 流 量 表
编制单位：诚志股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售产品、提供劳务收到的 632,455,808.02 19,608,767.55
现金
收到的税费返还 2,628,790.08
收到的其他与经营活动有关 85,095,251.10 558,673,221.88
的现金
现金流入小计 720,179,849.20 578,281,989.43
购买商品、接受劳务支付的 582,433,029.72 11,355,928.99
现金
支付给职工以及为职工支付 29,271,437.03 3,727,685.81
的现金
支付的各项税费 27,876,302.16 2,793,357.68
支付的其他与经营活动有关 63,373,568.09 534,286,511.10
的现金
现金流出小计 702,954,337.00 552,163,483.58
经营活动产生的现金流量净 17,225,512.20 26,118,505.85
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金 9,004,688.52
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和 32,138.00
其他长期资产所收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关 1,099,873.51
的现金
现金流入小计 10,136,700.03
购建固定资产、无形资产和 50,979,211.12 1,229,133.05
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 24,640,000.00 26,003,800.00
支付的其他与投资活动有关
的现金
现金流出小计 75,619,211.12 27,232,933.05
投资活动产生的现金流量净 -65,482,511.09 -27,232,933.05
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资所收到的现金 10,592,000.00
借款所收到的现金 449,400,000.00 330,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关
的现金
现金流入小计 459,992,000.00 330,000,000.00
偿还债务所支付的现金 458,700,000.00 290,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 35,069,160.79 30,908,620.39
所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关 2,257,993.62
的现金
现金流出小计 496,027,154.41 320,908,620.39
筹资活动产生的现金流量净 -36,035,154.41 9,091,379.61
额
四、汇率变动对现金的影响 2,421.15
五、现金及现金等价物净增 -84,289,732.15 7,976,952.41
加额
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动
现金流量：
净利润 13,116,255.40 13,116,255.40
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 13,185,420.13 3,299,610.42
无形资产摊销 1,227,262.60 687,086.88
长期待摊费用摊销 360,097.76
待摊费用减少（减：增加） -13,933.47 -33,223.11
预提费用增加（减：减少） 1,478,097.18 149,431.00
处置固定资产、无形资产和 43,453.49
其他长期资产的损失（减：
收益）
固定资产报废损失 70,389.40
财务费用 20,597,160.79 16,436,620.39
投资损失（减：收益） -3,320,338.83 -25,715,898.10
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -2,361,773.68 1,537,885.25
经营性应收项目的减少（减 -9,772,087.35 -2,313,368.69
：增加）
经营性应付项目的增加（减 -17,113,901.08 18,954,106.41
：减少）
其他
少数股东损益 -270,590.14
经营活动产生的现金流量净 17,225,512.20 26,118,505.85
额
2．不涉及现金收支的投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加
情况：
现金的期末余额 265,431,138.50 61,767,880.83
减：现金的期初余额 349,720,870.65 53,790,928.42
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -84,289,732.15 7,976,952.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华
资 产 减 值 准 备 明 细 表
编制单位：诚志股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资产 其他原 合计
数 价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准 40,336,25 960,497 960,497 39,375,7
备合计 4.39 .03 .03 57.36
其中：应收 24,612,68 278,051 278,051 24,334,6
账款 5.39 .52 .52 33.87
其他应收款 15,723,56 682,445 682,445 15,041,1
9.00 .51 .51 23.49
二、短期投
资跌价准备
合计
其中：股票
投资
债券投资
三、存货跌 779,662.4 779,662.
价准备合计 6 46
其中：库存 387,932.4 387,932.
商品 3 43
原材料 391,730.0 391,730.
3 03
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资 319,000.0 319,000.
产减值准备 0 00
合计
其中：房屋 35,392.56 35,392.5
、建筑物 6
机器设备 283,607.4 283,607.
4 44
六、无形资
产减值准备
合计
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
合计
八、委托贷
款减值准备
合计
九、总计 41,434,91 960,497 960,497 40,474,4
6.85 .03 .03 19.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东权益增减变动表
编制单位：诚志股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民
币元
项目 行 本期数 上期数
次
一、实收资本（或股本）
期初余额 1 179,250,000.00 179,250,000
.00
本期增加数 2 62,737,500.00
其中：资本公积转入 3 62,737,500.00
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增资本 6
本期减少数 10
期末余额 15 241,987,500.00 179,250,000
.00
二、资本公积：
期初余额 16 433,831,134.25 433,806,998
.77
本期增加数 17 24,135.48
其中：资本（或股本）溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30 24,135.48
本期减少数 40 62,737,500.00
其中：转增资本（股本） 41 62,737,500.00
期末余额 45 371,093,634.25 433,831,134
.25
三、法定和任意盈余公积
期初余额 46 32,585,861.77 27,610,234.
03
本期增加数 47 4,975,627.7
4
其中：从净利润中提取数 48 4,975,627.7
4
其中：法定盈余公积 49 4,975,627.7
4
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本期减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
期末余额 62 32,585,861.77 32,585,861.
77
其中：法定盈余公积 63 32,585,861.77 32,585,861.
77
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
期初余额 66 32,585,861.77 27,610,234.
03
本期增加数 67 4,975,627.7
4
其中：从净利润中提取数 68 4,975,627.7
4
本期减少数 70
其中：集体福利支出 71
期末余额 75 32,585,861.77 32,585,861.
77
五、未分配利润
期初未分配利润 76 164,344,577.47 135,294,555
.58
本期净利润（净亏损以“-”号填 77 13,116,255.40 49,756,277.
列） 37
本期利润分配 78 26,887,500.00 20,706,255.
48
期末未分配利润（未弥补亏损“- 80 150,573,332.87 164,344,577
”号填列） .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华
报告期利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年半年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.19 9.07 0.31 0.31
营业利润 1.57 1.55 0.05 0.05
净利润 1.58 1.56 0.05 0.05
扣除非经营性损益后的净利 1.59 1.56 0.05 0.05
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：荣泳霖 主管会计机构负责人：晏早 会计机构负责人：邹勇华