诚志股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2015]002245 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
诚志股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2014 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 诚志股份有限公司 2014 年度非经营性资金占 1
用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2015]002245 号
诚志股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了诚志股
份有限公司（以下简称诚志股份）2014 年度财务报表，包括 2014 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表
以及财务报表附注 ，并于 2015 年 3 月 25 日签发了 大华审字
[2015]002767 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就诚志股份
编制的 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是诚志股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计诚志
股份 2014 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对诚志股
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大华特字[2014]002245 号关联方资金占用情况的专项说明
份实施 2014 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解诚志股份 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：诚志股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一五年三月二十五日
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诚志股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
非经营性 资金占用方名 占用方与上市公司 上市公司核算 2014 年期初占 2014 年度占用累计 2014 年度占用资 2014 年度偿还 2014 年期末占 占用形成原
占用性质
资金占用 称 的关联关系 的会计科目 用资金余额 发生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 用资金余额 因
现大股东及其附属
企业
小计 — — — —
前大股东及其附属
企业
小计 — — — —
总计 — — — —
其他关联 资金往来方名 往来方与上市公司 上市公司核算 2014 年期初往 2014 年度往来累计 2014 年度往来资 2014 年度偿还 2014 年期末往 往来形成原
往来性质
资金往来 称 的关联关系 的会计科目 来资金余额 发生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 来资金余额 因
清华控股有限 购买资产欠
控股股东 其他应付款 140.16 140.16 经营性往来
公司 款
清华控股有限 经营性往来
控股股东 其他会计科目 30,000.00 30,000.00 委托贷款
公司 （委托贷款）
清华控股有限 委托贷款利 经营性往来
控股股东 其他会计科目 1,722.93 410.51 2,133.44
公司 息 （委贷利息）
大股东及其附属企 同方股份有限 控股股东直接控制
业 其他应付款 6.60 6.60 配电工程款 经营性往来
公司 的法人
北京国环清华
环境工程设计 控股股东直接控制
其他应付款 122.50 122.50 工程款 经营性往来
研究院有限公 的法人
司
启迪控股股份 控股股东直接控制
应付账款 174.61 174.61 工程款 经营性往来
有限公司 的法人
上市公司的子公司
及其附属企业
关联自然人及其控
制的法人
其他关联人及期附
属企业
总计 — — — 443.87 —
32,044.30 122.50 410.51 32,133.44
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