诚志股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。中磊会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：诚志股份有限公司
公司法定英文名称：CHENGZHI SHAREHOLDING CO., LTD.
中文缩写：诚志股份
（二）公司法定代表人：荣泳霖
（三）董事会秘书：许晓阳
股证事务代表：熊智敏
联系电话：0791－6304746
传真：0791－6304524
董秘电子信箱：dongmiban@chengzhi.com.cn
（四）公司注册地址：江西省南昌市高新开发区火炬大道125号
公司办公地址：江西省南昌市北京西路88号江信国际大厦21层
邮政编码：330046
公司国际互联网网址：http://www.chengzhi.com.cn
公司电子信箱：chengzhi@chengzhi.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》，登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn，公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：诚志股份
股票代码：0990
二、会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度会计数据 （单位：人民币元）
利润总额 63,663,836.68
净利润 40,438,493.94
扣除非经常性损益后的净利润 35,691,481.58
主营业务利润 70,925,953,33
其他业务利润 7,862,301.22
营业利润 50,463,805.08
投资收益 65,006.52
补贴收入 9,055,692.50
营业外收支净额 4,079,332.58
经营活动产生的现金流量净额 －6,317,709.53
现金及现金等价物净增加额 244,716,891.03
[备注]扣除的非经常性损益是指：
1、新股申购冻结资金利息4,647,149.37元；
2、合并价差摊入65,006.52元；
3、科技三项经费返还款30,000元；
4、资产处置收益及罚没收入等4,856.47元；
四项合计4,747,012.36元。
（二）公司近三年财务指标 （单位：人民币元）
项 目 2000年度 1999年度 1998年度
主营业务收入 274,619,956.44 200,259, 774.20 232,627,534.50
净利润 40,438,493.94 28,173, 177.81 23,260,145.27
总资产 786,218,718.05 268,708,934.34 214,025,726.89
股东权益（不包含少数股东权益）
634,588,239.38 141,592,478.02 113,419,300.21
每股收益 (摊薄) 0.34 0.39 0.33
（加权） 0.42 0.39 0.33
扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄）0.30 0.39 0.33
（加权）0.37 0.39 0.33
每股净资产 5.31 1.98 1.59
调整后的每股净资产 5.21 1.90 1.51
净资产收益率（％）（摊薄） 6.37 19.90 20.51
（加权） 10.26 19.90 20.51
扣除非经常损益后的加权净资产收益率（％）
9.05 19.90 20.51
每股经营活动产生的现金流量净额 －0.05 0.22 —
[备注]主要财务指标计算方法：
每股收益（摊薄）=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产（摊薄）=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产= （年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待遇处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益＊100％
加权平均净资产收益率=当期净利润/（期初净资产＋当期净利润/2＋当期发行新股或配股新增净资产＊自新增资产下一月份起至报告期末的月份数/12 －当期回购或现金分红等减少净资产＊减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数/12 ）＊100％
加权平均每股收益=当期净利润/（期初普通股股份总数＋报告期因公积金转增资本或股票股利等增加股份数＋当期因发行新股或债转股等增加股份数＊增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/12 －当期因回购或缩股等减少股份数＊减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/12）＊100％
（三）报告期内股东权益变动情况及其原因 （单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 71,500,000.00 38,494,779.81 6,283,624.98 3,141,812.49
本期增加 48,000,000.00 416,920,000.00 8,087,698.78 4,043,849.39
本期减少 — — 17,668.51 8,834.26
期末数 119,500,000.00 455,414,779.81 14,353,655.25 7,176,827.62
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 25,314,073.23 141,592,478.02
本期增加 40,448,192.54 513,455,891.32
本期减少 8,492,461.45 8,510,129.96
期末数 57,269,804.32 646,538,239.38
[备注]变动原因：
1、股本增加，为公司于2000年6月9日—26 日以向法人配售和向一般投资者上网定价发行的方式发行4800万股社会公众股（A股）所致；
2、资本公积增加，为本公司以9.9元/股发行新股， 超过面值部分扣除发行费用后转入资本公积所致；
3、盈余公积金、法定公益金增加，为公司本年度盈利提取所致；
4、未分配利润增加，主要为本年度利润未分配留存所致；
5、股东权益增加，主要为公司本年度发行新股及本年度盈利留存所致。
三、股本变动及股东情况
（一）股东变动情况
1、截止2000年12月31日，公司股东总数13974户。
2、截止2000年12月31日，公司前十名股东持股情况：
股东名称 持股数（股） 变动原因 占总股数（％）
清华同方股份有限公司 25741200 21.53
江西合成洗涤剂厂 22880200 19.15
江西草珊瑚企业（集团）公司 22163600 18.55
深圳对外贸易中心 2350000 战略投资者配售 1.97
上海邦联投资有限公司 2350000 战略投资者配售 1.97
金华金信投资有限公司 2350000 战略投资者配售 1.97
北京清华科技园发展中心 2350000 战略投资者配售 1.97
浙江康恩贝集团有限公司 2350000 战略投资者配售 1.97
金华市天声信息产业投资有限公司 2350000 战略投资者配售 1.97
北京知金科技投资有限公司 1370000 战略投资者配售 1.15
续上表：
股东名称 持股期间
清华同方股份有限公司
江西合成洗涤剂厂
江西草珊瑚企业（集团）公司
深圳对外贸易中心 2000.6.25－12.25
上海邦联投资有限公司 2000.6.25－12.25
金华金信投资有限公司 2000.6.25－12.25
北京清华科技园发展中心 2000.6.25－12.25
浙江康恩贝集团有限公司 2000.6.25－12.25
金华市天声信息产业投资有限公司 2000.6.25－12.25
北京知金科技投资有限公司 2000.6.25－12.25
[备注]前十名股东不存在任何关联关系。
3、持有5％以上法人股东情况
清华同方股份有限公司，本公司第一大股东，持有本公司法人股21.53％， 计 25,741,200股，注册资本为38,307.46万元，法人代表为梁尤能， 主营范围为计算机及信息技术，人工环境控制及工程设备、仪器仪表等。报告期内，由于本公司发行4,800万股社会公众股，使该公司所持股份由原来的36％减少到21.53％，该公司所持股份未有任何质押情况和其他任何法律争议。
江西合成洗涤剂厂，本公司第二大股东，持有本公司国家股19.15％， 计 22 ,880,200股，注册资本为2,759万元，法人代表为柯志强，主营范围为三聚磷酸钠、化工原料等。报告期内，由于本公司发行4,800万股社会公众股， 使该公司所持股份由原来的32％减少到19.15％， 该公司所持股份未有任何质押情况和其他任何法律争议。
江西草珊瑚企业（集团）公司, 本公司第三大股东，持有本公司国有法人股18. 55％，计22,163,600股，注册资本为1,595万元，法人代表为张其环， 主营范围为日用化工、香精香料、精细化工、塑料制品、保健用品等。报告期内，由于本公司发行4,800万股社会公众股，使该公司所持股份由原来的31％减少到18.55％，该公司所持股份未有任何质押情况和其他任何法律争议。
四、股东大会简介
本年度公司召开了1999年度股东大会和2000年度第一次临时股东大会。
（一）1999年度股东大会
本公司于2000年2月25 日召开的第一届董事会第六次会议审议通过了召开公司 1999年度股东大会的决议。2000年3月27日，在江西南昌北京西路88 号江信国际大厦21楼召开了“诚志股份有限公司1999年年度股东大会”。公司董事、监事、高级管理人员出席了本次大会，出席大会的股东及股东代表5人，代表股份7,150万股，占公司总股本的100％，会议以记名投票方式审议通过了如下议案：
1、1999年度董事会工作报告；
2、1999年度监事会工作报告；
3、1999年度总经理工作报告；
4、1999年度财务决算报告；
5、1999年度利润分配方案；
6、公司章程经营范围变更的议案。
（二）2000年度第一次临时股东大会
本公司于2000年11月22日召开的第一届董事会第八次会议审议通过了召开公司 2000年度第一次临时股东大会的决议，并在2000年11月25日的《中国证券报》、《证券时报》上刊载了“诚志股份有限公司第一届董事会第八次会议决议及召开2000 年第一次临时股东大会的通知”。2000年12月25日，在江西南昌北京西路88号江信国际大厦27层召开了“诚志股份有限公司2000年度第一次临时股东大会”。公司董事、监事、高级管理人员出席了本次大会，出席大会的股东及股东代表9人， 代表股份71,503,600股，占公司总股本的59.84％， 会议以记名投票方式审议通过了如下议案：
1、修改公司章程；
2、调整部分募集资金投向。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司所处的行业
公司所处化工行业，是江西省与清华大学省校合作的典范企业，是江西省重点扶持的企业之一。其产品“月月红”、“草珊瑚”为江西省知名品牌，销量排在国内同行业前十名左右。
2000年，在确立“以日用化工为起点，逐步向生命科学、生物制药、中药制药、精细化工等高新技术产业发展”的经营发展方向的指导下，通过设立、兼并、收购等形式，控股一些符合公司经营发展方向、经济效益好潜力大的企业，逐步调整产业结构，为公司长远发展和奋斗目标打下基础。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
目前，公司主要从事日用化学产品、专用化学用品、化学试剂、助剂的科研开发、生产经营、咨询服务等。另外，公司正逐步介入精细化工、生物、医药、生命科学等高科技领域。2000年度公司主营业务收入为274,619,956.44元，比上年增长 37.13％,主营业务利润为70,925,953.33元，比上年增长19.29％。
1）按行业、产品划分：
产 品 2000年 1999年
主营业务收入 占主营业务收入 主营业务收入 占主营业务收入
日化产品 184,411,099.18 67.15％ 162,826,593.16 81.31％
医药产品 38,137,688.65 13.89％ 16,481,283.99 8.23％
精细化工产品 28,155,653.81 10.25％ 20,951,897.05 10.46％
汽车零配件 23,915,514.80 8.71％
合 计 274,619,956.44 100％ 200,259,774.20 100％
2）日用化工行业主营业务收入共18441.11万元，占总的主营业务收入的67.15 ％；医药行业主营业务收入3813.77万元，占总的主营业务收入的13.89％，精细化工行业主营业务收入共2815.57万元，占总收入的10.25％；汽车零配件行业主营业务收入2391.55万元，占总的主营业务收入的8.71％。
日化产品主要包括洗衣粉、牙膏、生活用纸等，公司成立江西诚志日化有限公司，统一负责协调公司日化企业的生产、经营和管理工作，把分散于南昌、鹰潭地区的各个日化企业的营销网络、人员、生产用地有机地结合起来，提高了产品质量，降低了生产成本，并且进行技术改造，研制出多项附加值高、科技含量高、受市场欢迎的产品，如新型强效超洁洗衣粉、“莎筠”高效洗衣粉、“草珊瑚”高效含氟牙膏、高效中药牙膏等，逐步增强了产品的竞争力。2000年度主营业务收入比去年增加了2158.45万元。
医药产品在原来基础上加强市场营销力量，成立诚志医药营销有限公司，强化目标责任管理，追求规模效益，主营业务收入增长幅度达130％。
精细化工产品通过加强售后技术服务，在稳定原有市场的基础上，发展了若干新的用户，主营业务收入取得较大增长，增长幅度达34％。
由于年初新设立江西诚志京鹰汽车新技术有限责任公司，主要生产经营“华仕广角大视野无盲区后视镜”，该产品为清华大学专利产品，具有广阔市场前景。通过努力，克服刚起步的一切困难，为公司实现主营业务收入2391.55万元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决的方案
在日化行业产品利润率不断下降的严峻形势面前，公司领导认真研究讨论日化行业的发展趋势和公司自身的特点，确立以日用化工为起点，逐步向生命科学、生物制药、中药制药、精细化工等高新技术产业发展，依靠清华大学的科研优势和人才优势，结合江西省的资源优势，调整产业结构，通过变更部分募集资金运用，逐步向产品利润较高、科技含量较高的领域发展。
随着产业调整的进行，新的项目、新的公司不断涌现，如何有效管理并产生效益成为经营中的主要问题。
为此，公司以建立集中的财务管理体系和规范的人事管理制度为重点，强化企业管理，建设科学、高效的管理体系。要不拘一格广纳人才，加快建立“公平、公正、公开”的用人机制。深入推进企业文化建设，培养以共同价值观为核心内容的诚志文化。加强各级经理尤其是各分、子公司经理班子建设，使成为实现经济目标的战斗团队。
4、本公司2000年净利润预测数为2,917万元，本年度实现净利润4,043 万元，实现数比预测数增加1,126万元，增长幅度为38.60％，造成净利润较大幅度增长的原因如下：
1）根据有关规定，本公司2000 年赢利预测未计算因各种原因而产生的补贴收入，而根据财政部财税（2000）99号文，所得税返还的优惠政策能够保留至2001年 12月31日。故本年度公司按99号文的精神，计算了因所得税返还而产生的补贴收入 573万元，因其他原因产生的补贴收入332万元，合计补贴收入为905万元。 剔除少数股东本期收益的影响，由此而使本公司净利润实际增加831万元，占增加数的 80 ％。
2）本公司2000年赢利预测未计算因冻结申购资金而产生的利息收入， 实际本年度产生该项利息收入464万元计入营业外收入，由此而使净利润增加310万元。
3）除上述两个主要因素外， 正常经营情况与预测情况基本持平：预测的营业利润为5,024万元，实际实现的营业利润5,046万元。
（二）公司财务状况 （单位：人民币元）
指标项目 2000年 1999年 同比＋/－
总资产 786,218,718.05 268,708,934.34 192.59
长期负债 8,416,879.54 12,871,945.42 －34.61
股东权益 646,538,239.38 141.592,478.02 356.62
主营业务利润 70,925,953.33 59,456,010.27 19.29
净利润 40,438,493.94 28,173,177.81 43.54
变动原因：
1、总资产增加，主要是2000年6月发行公众股（A股）募集4.7亿元资金所致；
2、长期负债减少，主要是本年度支付土地出让金所致；
3、股东权益增加， 主要是报告期内发行社会公众股所募集的资金和本年度盈利留存所致；
4、主营业务利润增加，主要是报告期内主营业务收入增加37％所致；
5、净利润增加，主要是报告期内补贴收入、冻结利息收入、 主营业务收入增加所致。
（三）公司投资情况
1、 募集资金使用情况
1）公司于2000年6月9日—26日发行4800万股社会公众股，共募集资金47, 520 万元，扣除发行费用，实际募集资金总额46,492万元。本年度公司按《招股说明书》承诺投资情况如下：
单位：人民币万元
承诺募集资金投资项目（共八项） 总投资 实际投资 项目进度
合成洗涤剂综合技改项目 14520 2000 完成13.77％
年产8400吨新型荧光增白剂项目 4444 0 0
复合塑料软管牙膏生产线技术改造工程 2981 2000 完成67.07％
瑞贝克技术改造项目 5152 0 0
年产1500吨聚乙烯基吡咯烷酮（PVP）项目 5111 0 已变更
新建安克片车间项目 5106 0 已变更
诚志股份有限公司研究开发中心项目
即成立北京清华诚志科技发展有限公司 2388 3000 完成100％
购买高新技术成果 5000 3060
其中：大视野无盲区后视镜技术及产业化开发 1480
谷氨酰胺的菌种改良及精制技术 650 完成61.2％
D－核糖提取精制工艺技术 450
原生药材超细微粉技术 480
[备注]A、由于发行方式的创新使得公司募集资金数量高于招股项目所需， 公司董事会决定将 “诚志股份有限公司研究开发中心项目”的投资额由2388 万元变更为3000万元。
B、其中“年产8400 吨新型荧光增白剂项目”和“瑞贝克技术改造项目”目前在公司控股的北京清华永昌化工有限公司和江西同方药业有限责任公司中生产，公司投资涉及另外股东的同比增加投资或减少持股比例的问题，目前正在进一步商议之中。
C、上述募集资金投资项目尚未使用部分均以现金形式存入银行中。
2）公司2000 年度第一次临时股东大会审议通过了调整部分募集资金投向的议案，暂缓对“年产1500吨聚乙烯基吡咯烷酮（PVP ）项目”的投资和对“新建安克片车间项目”的两项投资，变更募集资金投向共计10,540万元，并改投以下项目：
投资项目（新设公司） 总投资 实际投资 项目进度
江西诚志油品新技术有限公司 900万元 900万元 已完成
诚志生命科技有限公司 4750万元 4750万元 已完成
江西诚志生物工程有限公司 2940万元 2940万元 已完成
江西诚志信丰药业有限公司 1800万元 1800万元 已完成
北京诚志恒威油品新技术有限公司 150万元 150万元 已完成
2、非募集资金使用情况
公司非募集资金来源于银行贷款和以前年度累积未分配利润，2000年主要投资于以下项目：
公司名称 投资额 股权比例 经营范围 备 注
珠海诚志通发展有限公司 900万元 90％ 进出口贸易 目前该公司已注册
成立
江西诚志日化有限公司 990万元 90％ 日用化工产品 该公司本年产生净利
润93万元
3、本年度公司长期投资情况
企业名称 注册资本 股权比例 经 营
北京清华永昌化工有限公司 844.5万元 60％ 精细化工
江西同方药业有限责任公司 2222.22万元 55％ 药品生产
江西诚志洗涤用品营销有限公司 100万元 51％ 日用化工批发
江西诚志医药营销有限责任公司 300万元 90％ 药品销售
江西京鹰汽车新技术有限责任公司 1900万元 77.89％ 汽车后视镜等
江西诚志日化有限公司 1000万元 99％ 日用化工产品
（四）新年度的业务发展计划
1、 进一步树立现代企业的经营理念，坚持观念创新、科技创新、体制创新。
2、 加快募集资金投资项目建设，使投资的高科技项目早日产生效益，成为新的利润增长点。同时，公司将通过一切必要措施，继续调整公司产业结构，向高科技转型。
3、公司将继续完善诚志日化的整合，稳定发展传统日化产业。在2000 年调整部分募集资金投向后，相继设立了诚志生命科技公司、江西诚志生物工程公司、江西诚志信丰药业公司、诚志油品新技术公司，加上江西京鹰汽车新技术公司和北京的研发中心清华诚志科技发展公司，产生一个高科技企业群，形成了以日用化工为起点，逐步向生命科学、生物制药、中药制药、精细化工等高新技术产业发展的产业布局。
诚志生命科技公司将在生产经营清华2号抗癌保健品的基础上，收购1－2 个保健品项目，利用原有的营销网络，追求规模效益，同时与有关科研单位合作开发反义核酸药物，形成抗癌的系列产品。
江西诚志生物工程公司把谷氨酰胺、D－核糖二个项目建成投产， 产品营销策略定位在“主攻国际市场，寻找国内市场买点”上，争取今年进入国际市场。
江西诚志信丰药业公司在原有品种销售网络的基础上，利用诚志医药营销公司的优势，共同开发市场，主导产品为国家中药保护品种复方陈香胃片和千喜片，同时应用原生药材超细技术，提高产品科技含量，在保持历史销售最好水平的基础上再创纪录。
诚志油品新技术公司生产的恒威燃油宝和燃油精产品已经开始生产，今年将重点培训销售和服务人员的技能，开拓国内市场，初步树立产品品牌的知名度。
北京清华诚志科技发展公司作为公司研发中心，是公司技术开发、转化、应用的源头，承担起公司高科技项目孵化、高科技企业的孵化和人才培养使命，今年将孵化数个高科技企业，并形成一定的技术和项目储备，为公司发展高科技产业奠定基础。
4、坚持“以人为本，荟萃精英”的人才理念，完善“公平、公正、 公开”的用人竞争机制，不拘一格广纳人才，进一步完善有效的激励约束机制，围绕科技创新和产业结构调整，制定重点培养人才规划，为公司发展不断注入新的活力。
（五）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会召开了四次会议：
1）公司第一届董事会第五次会议于2000年1月15日在公司总部会议室召开。会议通过了同意朱德权先生因身体健康原因请求辞去总裁职务，聘请龙大伟先生担任公司总裁的议案。
2）公司第一届董事会第六次会议于2000年2月25日在公司总部会议室召开，会议通过了：《1999年度总裁工作报告》和《2000年经营计划》、《关于公司计提四项资产减值准备的方案》、《1999年度财务决算报告》、《1999年度利润分配预案》、《2000年度财务预算报告》、《1999年董事会工作报告》、聘任总裁助理、设立北京分公司、变更公司经营范围和章程修改的议案。
3）公司第一届董事会第七次会议于2000年7月25日在公司总部会议室召开，会议通过了：总裁工作总结、《2000年中期报告》等。（具体内容已刊登在 2000年7 月28日《中国证券报》、《证券时报》）
4）公司第一届董事会第八次会议于2000年11月22 日在公司总部会议室召开，会议通过了：修改公司章程部分条款、调整部分募集资金投向的议案、关于设立投资发展部、进出口部的议案、召开诚志股份有限公司2000年度第一次临时股东大会的议案。（具体内容已刊登在2000年11月25日《中国证券报》、《证券时报》）
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2000年3月27日，公司召开的诚志股份有限公司1999年年度股东大会通过 1999 年度利润不分配也不进行公积金转增的议案。报告期内，公司未进行利润分配、公积金转增股本。
2000年12月25日，公司召开的诚志股份有限公司2000年度第一次临时股东大会通过了修改公司章程部分条款和调整募集资金投向的议案。报告期内，公司已按法律程序办理了章程的修改和变更募集资金的投向。
（六）公司董事、监事、高级管理人员
1、现任董事、监事、高级管理人员
姓名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股数 年末持股数
荣泳霖 董事长 男 55 1998.10－2001.10 0 0
龙大伟 副董事长、总裁 男 38 1998.10－2001.10 0 0
苏家璜 董事、常务副总裁 男 58 1998.10－2001.10 0 0
彭小英 董事、副总裁 女 41 1998.10－2001.10 0 0
朱德权 董事 男 36 1998.10－2001.10 0 0
柯志强 董事 男 52 1998.10－2001.10 0 0
张其环 董事 女 37 1998.10－2001.10 0 0
陈兴福 监事会召集人 男 51 1998.10－2001.10 0 0
李鸿鹰 监事 男 50 1998.10－2001.10 0 0
孙 岷 监事 男 34 1998.10－2001.10 0 0
李小昆 监事 男 52 1998.10－2001.10 0 0
杨一松 监事 女 33 1998.10－2001.10 0 0
杨邵愈 副总裁 男 48 0 0
李学峰 财务总监 男 37 0 0
顾思海 人事总监 男 37 0 0
孙建辉 副总裁 男 38
徐 东 总裁助理 女 37 0 0
许晓阳 总裁助理、董秘 男 31 1998.10－2001.10 0 0
钟寿椿 总裁助理 男 64 0 0
2、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况
1)报告期内部分在公司任职的董事、监事在公司领取报酬，其中：
A、在10.1－15万元年度报酬区间内，有2人
B、在6.1－10万元年度报酬区间内，有4人
C、在4.1－6万元年度报酬区间内，有3人
D、在3.1－4万元年度报酬区间内，有1人
E、在1－3万元年度报酬区间内，有2人
F、荣泳霖董事长、朱德权董事、柯志强董事、张其环董事、陈兴福监事、 孙岷监事、李小昆监事不在本公司领取报酬
2）报告期内，董事会同意朱德权先生因身体健康原因请求辞去总裁职务， 聘请龙大伟先生担任公司总裁。
（七）本次利润分配预案及预计下一年度利润分配预案
1、本年度利润分配预案
经中磊会计师事务所审计，本公司2000年度实现净利润40,438,493.94元， 提取法定盈余公积金4,043,849.39元和法定公益金4,043,849.39元，加上年度结转未分配利润24,919,009.16元，本年度实际可供股东分配的利润为57,269,804.32元。根据公司第一届董事会第九次会议决议，本年度利润分配拟以 2000 年末股份总数 119,500,000股为基数，向全体股东每10股送3股派发现金1.00元（含税），共计分配利润支出总额为47,800,000.00元，剩余9,469,804.32元结转下一年度。
2、资本公积金转增股本预案
公司2000年末资本公积累计为455,414,779.81元，根据公司第一届董事会第九次会议决议，提出以下资本公积金转增股本预案：即以2000年末总股本 119, 500 ,000股为基数，向全体股东每10股转增2股，总计转增23,900,000股， 转增后资本公积金剩余431,514,779.81元。
以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案尚需股东大会审议通过后实施。
3、预计下一年度利润分配预案
1）公司拟2001年至少分配一次；
2）2001年实现净利润拟用于股利分配比例约为30％；
3）分配形式为派发现金或送红股；
4）具体分配将根据公司发展情况由股东大会决定。
六、监事会报告
（一）监事会会议的重要决议及信息披露报纸、日期：
1、2000年3月24日，公司召开了第一届监事会第三次会议，会议通过了《1999 年度监事会工作报告》，审议讨论了第一届董事会第六次会议的有关议案。
2、2000年7月25日， 公司召开了第一届监事会第四次会议， 会议通过了公司 2000年度中期报告及报告摘要，并在律师见证下，公司全体监事签署了《监事声明与承诺》。（具体内容已刊登在2000年7月28日《中国证券报》、《证券时报》）
（二）监事会对公司依法运作情况的意见：
公司监事会根据国家有关法律、法规， 对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司的管理制度规范、科学，并且建立了良好的内控体系，很好地防范了管理和财务风险，公司的董事，高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东未发生变更， 朱德权先生因身体健康原因请求辞去总裁职务，聘请龙大伟先生担任公司总裁。
4、2000年元月27日本公司注资437万元收购了江西高新精细化工有限公司95％的股权，江西高新精细化工有限公司注册资本460万元。2000年9月27日本公司注资 553万元增持原“江西高新精细化工有限公司”股份，持股比例由原来的95 ％增加到99％；原“江西高新精细化工有限公司”于2000年9月29 日进行了如下变更：注册资本由460万元增加到1000万元，公司名称变更为“江西诚志日化有限公司”。
5、报告期内关联交易事项见审议报告会计报表附注。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况；
本公司与控股股东清华同方股份有限公司之间已实现资产完整、财务独立、人员独立。具体情况如下：
1）人员分开方面， 公司设立了专门的机构负责和管理公司劳动人事及工资工作，并制定了一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。公司所有的高级管理人员没有在公司股东单位担任职务。
2）资产完整方面，公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，本公司独立拥有采购和销售系统。
3）财务独立方面，公司设有独立的财务部门， 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行有独立的帐户。
7、报告期内， 公司聘任中磊会计师事务所（原江西中昊会计师事务所）担任公司财务审计工作；
8、报告期内，公司没有应披露而未披露的其他重大合同签定及履行情况；
9、报告期内，公司没有重大对外担保事项；
10、报告期内，公司名称和股票简称没有发生改变。
八、财务会计报告
（一）审计报告
审 计 报 告
中磊审字（2001）2032号
诚志股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表及合并资产负债表； 2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表；2000年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2000 年度的财务状况和 2000年度的经营成果及2000年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中磊会计师事务所 中国注册会计师：胡友莱
有限责任公司 中国注册会计师：朱丽如
中国·北京 二零零壹年二月六日
（二）会计报表（见附表）
（三）会计报表附注
会 计 报 表 附 注
一、公司简介
1、诚志股份有限公司是经江西省股份制改革联审小组赣股（1998）04 号文批准设立， 于 1998 年 10 月 9 日在江西省工商行政管理局注册。 注册登记号： 3600001131669。法定代表人：荣泳霖。经中国证监会证监发行字（2000）69 号文批准，本公司已于2000年6月9日至2000年6月26日向社会公众发行A股，并于2000年 6月27日进行营业执照变更，变更后注册资本为11950万元。公司股票于2000年7月6 日在深交所上市流通。
2、公司发起人：清华同方股份有限公司、江西合成洗涤剂厂、 江西草珊瑚企业（集团）公司、江西省日用品工业总公司、南昌高新区建设开发有限责任公司。
3、公司所处行业：化工类。
4、经营范围：本企业自产产品及相关技术的出口业务； 本企业的进料加工和 “三来一补”业务。日用化学产品、专用化学用品、化学试剂、助剂的科技开发、制造、批发、零售，咨询服务，物业管理，纸、纸制品、生活用纸、卫生巾系列产品的批发、零售、生产，食用油脂及油料的加工、批发、零售。
5、公司主要产品：“月月红”洗衣粉、“草珊瑚”牙膏、荧光增白剂、 “安乃诗”生活用纸系列、“华仕广角”汽车后视镜等。
6、生产经营情况：公司主要从事日用化工产品的生产和销售。 公司上市后，积极调整产品结构，投资设立了一批子公司，产品涉及药品、燃油添加剂、核糖、核酸等，进一步提高了公司产品的科技含量。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：本公司会计核算执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计期间：采用公历年度，自公历1月1日至12月31 日为一个完整的会计年度。
3、记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
5、 外币核算方法：涉及外币业务采用期初市场汇率中间价折合记帐本位币，各外币帐户期末余额按照外币期末市场汇率中间价折合为记帐本位币，差额计入当期损益。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前，计入各项在建固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益，计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准：为持有期限短（一般是指从购买日起3个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法：坏帐准备采用备抵法进行核算。坏帐的确认标准为：（1）因债务单位破产，依照法定程序以其破产财产清偿后，仍然无法收回的应收款项；（2）因债务人死亡，依照法定程序以其遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项；（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务，且有充分的证据表明无法收回， 经董事会批准列为坏帐的应收款项。坏帐准备按帐龄分析计提，计提标准如下：
帐 龄 计提比例
1年以内（含1年） 5％
1－ 2年 （含2年） 10％
2－ 3年（ 含3年） 30％
3年以上 50％
8、存货核算方法：
（1）原材料按计划成本计价，发出时分摊材料成本差异调整为实际成本；
（2）产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法；
（3）低值易耗品领用时采用一次摊销法；
（4）各类存货盘盈、盘亏、报废，经适当程序审批后，计入管理费用；
（5）期末存货计价采用成本与可变现净值孰低法， 在会计期末通过比较计算出应计提的存货跌价准备，计入当期损益。存货可变现净值按在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本以及销售所必需的预算费用后的价值确定，存货跌价准备按单项计算确定计提。
9、 短期投资的核算方法：短期投资按取得时实际支付的全部价格扣除已宣告而尚未领取的现金股利及包含的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资帐面价值。短期投资期末按成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债券投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资：股权比例在20％以下的按成本法计算，股权比例在20 ％以上或虽在20％以下，但有重大影响的企业按权益法计算。投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。
(3)长期投资股权差额：合同规定了投资年限的， 在合同规定的投资期限内平均摊销；合同没有规定投资期限的，投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额，不超过十年摊销，投资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额，不低于十年摊销。
(4)本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况出现恶化等原因， 导致其预计可收回金额低于长期投资的帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年损益。
11、固定资产及折旧
（1）固定资产指使用年限一年以上，单位价值2000元以上的房屋、 建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具；
（2）固定资产按实际成本计价；
（3）固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧， 残值率：房屋建筑物为3％，机器设备等为5％；
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限 年折旧率（％）
房屋建筑物 25－45 2.16－3.88
机器设备 5－10 9.5－19
运输工具 5－8 11.88－19
其 他 5－10 9.5－19
（4）固定资产的盘盈、盘亏、报废、 出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。
12、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产交付使用前发生的支出。利息资本化的方法：按未交付使用的在建工程月末资金占用额与同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本，交付使用后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕，达到正常可使用状态，交付使用时，结转为固定资产；房屋及建筑物交付使用时转为固定资产。
13、无形资产的计价及摊销政策
本公司的无形资产中：土地使用权，按买价计价，按50年分期摊销；工业产权及专有技术按买价计价，合同规定了使用年限的，按合同规定的年限摊销，合同未规定的，按10年分期摊销；其他无形资产按受益期限摊销。
14、开办费摊销政策
开办费按五年期限平均摊销。
15、长期待摊费用摊销政策
按受益期限摊销。
16、借款费用的会计处理方法
如在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；如正常生产经营活动借入款项，其借款费用计入当期损益；如在建工程借入款项，工程交付使用前其借款费用计入工程成本，工程交付使用后其借款费用则计入当期损益。
17、收入确认原则
（1）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关劳务收入， 如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。
（3）其他收入：按有关合同、 协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制而成。合并时将它们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（收益）。
19、所得税的会计处理
采用应付税款法。
20、利润分配
公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比例分配：
（1）提取10％法定盈余公积金；
（2）提取10％法定公益金；
（3）提取任意盈余公积金；
（4）分配股利。
三、税项
税 种 计税依据 税 率
增 值 税 当期销项税减进项税余额 17％
营 业 税 提供劳务、服务收入 5％
城 建 税 应缴增值税、营业税额 7％
教育费附加 应缴增值税、营业税额 3％
所 得 税 应纳税所得额 33％
根据江西省人民政府赣府字（1998）48号文，从1998年公司成立起，先按33％的所得税率征收，然后由同级财政返还18个百分点，所得税实际税负为15％。另据财政部财税（2000）99号文，该所得税优惠政策保留至2001年12月31日。
四、本公司所控制的子公司及纳入合并会计报表的情况
全 称 注 册 地 法人代表 注册资本 占权益比例
1、北京清华永昌 北京市海淀区清华 陈玉生 844.5万元 60％
化工有限公司 大学化工制品厂内
2、江西同方药业 南昌市三经路 刘 理 2,222.22万元 55％
有限责任公司 113号
3、江西诚志洗涤用 南昌市北京西路 苏家璜 100万元 51％
品营销有限公司 88号江信国际大
厦16楼
4、江西诚志医药营 南昌市省府大院 钟寿椿 300万元 90％
销有限责任公司 东四路23号
5、江西京鹰汽车 鹰潭市环城东路 杨邵愈 1900万元 77.89％
新技术有限责 103号
任公司
6、江西诚志日化 南昌市高新开发 彭小英 1000万元 99％
有限公司 区火炬大道125号
7、诚志生命科技 南昌市高新开发 龙大伟 5000万元 95％
有限公司 区火炬大道125号
8、江西诚志油品 南昌市高新开发区 徐 东 1200万元 75％
新技术有限公 火炬大道125号
司
9、北京清华诚志 北京市海淀区学院 龙大伟 5000万元 60％
科技发展有限 路甲5号
公司
10、江西诚志生物 江西鹰潭市林荫西 龙大伟 3000万元 98％
工程有限公司 路20号
11、江西诚志信丰 江西信丰县嘉定镇 钟寿椿 2000万元 90％
药业有限责任 长岗路11号
公司
12、珠海诚志通发 珠海市香洲瀚高花 龙大伟 1000万元 90％
展有限公司 园4栋301室
13、北京诚志恒威 北京市海淀区学院路 徐 东 200万元 75％
油品新技术有 甲5号
限公司
续上表：
全 称 经营范围 是否合并
1、北京清华永昌 精细化工 合并
化工有限公司
2、江西同方药业 药品生产 合并
有限责任公司
3、江西诚志洗涤用 日用化工批发 合并
品营销有限公司
4、江西诚志医药营 药品销售 合并
销有限责任公司
5、江西京鹰汽车 汽车后视镜 合并
新技术有限责
任公司
6、江西诚志日化 日用化工产品 合并
有限公司
7、诚志生命科技 生命科技产品 未合并
有限公司
8、江西诚志油品 润滑油、添加剂 未合并
新技术有限公
司
9、北京清华诚志 技术开发、咨询 未合并
科技发展有限
公司
10、江西诚志生物 生化制品 未合并
工程有限公司
11、江西诚志信丰 医药产品 未合并
药业有限责任
公司
12、珠海诚志通发 贸易、批发 未合并
展有限公司
13、北京诚志恒威 汽车润滑油 未合并
油品新技术有
限公司
注：1、原“江西诚志日化营销有限公司”于2000年9月29日将名称变更为“江西诚志洗涤用品营销有限公司”，本公司持股比例不变。
2、江西诚志医药营销有限责任公司于2000年6月19日通过股东会决议，董事长由朱德权变更为钟寿椿。
3、2000年元月27日本公司注资437万元收购了江西高新精细化工有限公司95％的股权，江西高新精细化工有限公司注册资本460万元。
2000年9月27日本公司注资553万元增持原“江西高新精细化工有限公司”股份，持股比例由原来的95％增加到99％；原“江西高新精细化工有限公司”于 2000年9 月29日进行了如下变更：注册资本由460万元增加到1000万元， 公司名称变更为“ 江西诚志日化有限公司”。 购买日至资产负债表日的净利润为93万元， 占本报告期公司净利润总额的2.3％。
4、 江西京鹰汽车新技术有限责任公司和江西诚志日化有限公司属于本报告期内新增纳入合并报表范围的子公司。
5、诚志生命科技有限公司、江西诚志油品新技术有限公司、 北京清华诚志科技发展有限公司、江西诚志生物工程有限公司、江西诚志信丰药业有限责任公司、珠海诚志通发展有限公司、北京诚志恒威油品新技术有限公司均成立于2000年底，以上新设立的公司因为成立时间较短，并未实质性经营，故本期不纳入合并范围。
五、合并会计报表注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 167,356.30 168,206.35
银行存款 37,972,799.67 279,469,470.05
其他货币资金 100,000.00 3,319,370.60
合 计 38,240,155.97 282,957,047.00
说明：公司2000年6月发行股票募集资金以致货币资金量大幅增加。
2、应收票据
出票单位 出票日期 到 期 日 金 额
山东省威海糖酒采购供应站 2000年11月23日 2001年1月23日 200,000.00
章丘市明水酒类批发站 2000年8月28日 2001年2月27日 190,000.00
合 计 390,000.00
续上表：
出票单位 备 注
山东省威海糖酒采购供应站 银行承兑汇票
章丘市明水酒类批发站 银行承兑汇票
合 计
说明：以上票据无抵押担保。
3、应收帐款
帐 龄 期 初 数
金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备
1年以内（含1年） 15,120,047.62 34.93 5％ 756,002.38
1－2年（含2年） 27,361,887.34 63.21 10％ 2,736,188.73
2－3年（含3年） 806,450.33 1.86 30％ 241,935.10
3年以上
合 计 43,288,385.29 100 3,734,126.21
续上表：
帐 龄 期 末 数
金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备
1年以内（含1年） 43,430,093.96 78.73 5％ 2,171,504.70
1－2年（含2年） 10,121,356.21 18.35 10％ 1,012,135.62
2－3年（含3年） 1,062,366.95 1.92 30％ 318,710.09
3年以上 551,875.27 1.00 50％ 275,937.64
合 计 55,165,692.39 100 3,778,288.05
其中欠款前五名的单位帐款
单 位 名 称 金 额 发生时间 原 因
鹰潭洗涤用品联营公司 6,396,281.22 2000年 未结算货款
昌海商贸中心 3,602,988.79 2000年 未结算货款
浙江雕牌有限公司 3,420,904.84 2000年 未结算货款
江西制药有限责任公司 3,120,522.09 2000年 未结算货款
青岛澳柯玛浙江电器有限公司 1,372,904.00 2000年 未结算货款
说明：持有本公司5 ％以上股份的股东清华同方股份有限公司欠我公司房屋委托租赁款616,027.50元。 (下转第27版)
4、其他应收款
帐 龄 期 初 数
金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备
1年以内（含1年） 5,333,591.80 75.96 5％ 266,679.59
1－2年（含2年） 1,387,907.34 19.77 10％ 138,790.73
2－3年（含3年） 299,870.00 4.27 30％ 89,961.00
合 计 7,021,369.14 100 495,431.32
续上表：
帐 龄 期 末 数
金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备
1年以内（含1年） 8,502,537.87 78.06 5％ 425,126.89
1－2年（含2年） 1,590,248.61 14.60 10％ 159,024.86
2－3年（含3年） 799,870.00 7.34 30％ 239,961.00
合 计 10,892,656.48 100 824,112.75
其中欠款前五名的单位帐款
单 位 名 称 金 额 发生时间 原 因
首都专利中试基地有限责任公司 1,500,000.00 2000年 预支定金
珠海中京企业有限公司 800,000.00 2000年 预支定金
清华同方股份有限公司 588,308.00 2000年 预支定金
清华大学化工系 204,687.60 2000年 预支定金
上海东方涂料工程公司 248,790.00 2000年 预支定金
说明：其中持有本公司5％ 以上股份的股东清华同方股份有限公司欠本公司的子公司清华永昌化工公司588,308.00元。
5、预付帐款
帐 龄 期 初 数 占总额（％） 期 末 数 占总额（％）
1年以内 16,767,254.86 69.36 31,995,234.07 85.21
1－2年 7,295,889.80 30.18 5,551,798.37 14.79
2－3年 111,638.40 0.46
合 计 24,174,783.06 100 37,547,032.44 100
其中欠款前五名的单位帐款
单 位 名 称 金 额 发生时间 原 因
江西省御景城房地产开发有限公司 3,784,819.00 2000年 工程款
上海抚顺石化公司 2,162,974.50 2000年 货款
江西制药有限责任公司 2,144,046.76 2000年 货款
江阴市华英成套设备有限公司 1,700,000.00 2000年 设备款
上饶市塑料总厂 1,383,975.30 2000年 货款
说明：无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
6、应收补贴款
项 目 内 容 期 初 数 期 末 数
所得税返还 根据赣府字（1998）48号文 6,472,666.15 15,051,068.62
合 计 6,472,666.15 15,051,068.62
7、存货
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 8,482,971.74 43,490,447.65
库存商品 14,361,731.01 24,668,560.81
自制半成品 1,129,065.99 1,750,473.80
委托加工材料 94,452.22 408,700.02
包装物 1,202,868.55 5,675,404.61
分期收款发出商品 295,991.87
低值易耗品 224,969.31
合 计 25,271,089.51 76,514,548.07
说明：（1）因存货帐面成本价低于可变现净值，故本期未计提存货跌价准备。
（2）公司报告期内新投项目原材料等采购储备增加所致。
8、待摊费用
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
广告费 75,000.00 13,333.33 61,666.67
报刊费 21,743.80 929,948.40 706,532.52 245,159.68
财产保险费 327,771.03 35,906.25 268,574.15 95,103.13
其 他 53,374.18 848,681.90 467,699.55 434,356.53
合 计 402,889.01 1,889,536.55 1,456,139.55 836,286.01
9、长期投资
项 目 初始发生额 期 初 数 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资
河南永昌精细化工厂 200,000.00 200,000.00
江西京鹰汽车新技术 14,800,000.00 14,800,000.00
有限责任公司
江西诚志生物工程 29,400,000.00 29,400,000.00
有限公司
江西诚志油品新技术 9,000,000.00 9,000,000.00
有限公司
珠海诚志通发展有 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
江西诚志信丰药业 18,000,000.00 18,000,000.00
有限公司
诚志生命科技有限 47,500,000.00 47,500,000.00
公司
北京清华诚志科技 30,000,000.00 30,000,000.00
发展有限公司
北京诚志恒威油品 1,500,000.00 1,500,000.00
新技术有限公司
合并价差 －650,065.21
合 计 160,400,000.00 15,000,000.00 144,749,934.79
续上表：
项 目 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资
河南永昌精细化工厂 200,000.00
江西京鹰汽车新技术 14,800,000.00 0.00
有限责任公司
江西诚志生物工程 29,400,000.00
有限公司
江西诚志油品新技术 9,000,000.00
有限公司
珠海诚志通发展有 10,000,000.00
限公司
江西诚志信丰药业 18,000,000.00
有限公司
诚志生命科技有限 47,500,000.00
公司
北京清华诚志科技 30,000,000.00
发展有限公司
北京诚志恒威油品 1,500,000.00
新技术有限公司
合并价差 －65,006.52 －585,058.69
合 计 14,734,993.48 145,014,941.31
说明：（1）因未出现本公司会计政策中所述的提取长期投资减值准备的情况，故本期未提取减值准备。
（2）合并价差是公司于2000年元月27 日收购江西诚志日化有限公司时发生的股权投资差额。
（3）公司本期减少江西京鹰汽车新技术有限责任公司投资额， 是因本报告期内将其纳入公司合并报表范围。
10、固定资产及累计折旧
1.固定资产原值
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋建筑物 68,411,843.44 319,142.44 68,730,985.88
机器设备 52,091,449.55 9,771,829.15 56,450.00 61,806,828.70
运输设备 4,406,426.00 3,513,019.00 73,845.00 7,845,600.00
其 他 482,004.20 2,026,963.03 57,903.00 2,451,064.23
合 计 125,391,723.19 15,630,953.62 188,198.00 140,834,478.81
2.累计折旧
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋建筑物 8,375,579.74 1,954,132.98 10,329,712.72
机器设备 25,738,742.96 7,007,227.16 52,473.10 32,693,497.02
运输设备 1,335,585.37 919,538.77 65,643.00 2,189,481.14
其 他 123,644.68 376,892.48 750.89 499,786.27
合 计 35,573,552.75 10,257,791.39 118,866.99 45,712,477.15
固定资产净值 89,818,170.44 95,122,001.66
说明:其中有4,362,876.29元由在建工程转入。
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转固定资产 期末数
冷却水循环系统 76,662.69 7,502.08 29,956.69 54,208.08
永丰新工厂工程 164,587.84 856,063.96 1,020,651.80
装修工程 29,975.48 349,769.54 379,745.02
设备购置改造工程 164,263.56 23,503,418.88 23,667,682.44
后视镜生产线 3,312,267.80 3,312,267.80
合 计 435,489.57 28,029,022.26 4,362,876.29 24,101,635.54
续上表：
工程名称 资金来源 完工程度
冷却水循环系统 自筹 80％
永丰新工厂工程 自筹 100％
装修工程 自筹 60％
设备购置改造工程 募集 13.77％
后视镜生产线 自筹 100％
合 计 435,489.57 28,029,022.26 4,362,876.29 24,101,635.54
说明：自筹资金未进行资本化处理。
12、无形资产
种 类 原始金额 期 初 数 本期增加
工业产权及专有技术 24,353,451.70 1,945,864.34 21,700,000.00
土地使用权 13,446,082.25 12,981,576.36
财务软件 38,300.00 33,193.36
识别视觉系统 80,000.00 74,666.67
商标注册费 13,070.00 13,070.00
合 计 37,930,903.95 15,035,300.73 21,713,070.00
续上表：
种 类 本期摊销 期 末 数 剩余摊销年限
工业产权及专有技术 415,345.20 23,230,519.14 28.6年
土地使用权 276,694.07 12,704,882.29 47.8年
财务软件 16,226.76 16,966.60 1年
识别视觉系统 8,000.03 66,666.64 8年
商标注册费 218.00 12,852.00 9.8年
合 计 716,484.06 36,031,886.67
13、开办费
种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
开办费 3,831,067.40 2,962,173.93 1,401,209.40 5,392,031.93
合 计 3,831,067.40 2,962,173.93 1,401,209.40 5,392,031.93
14、长期待摊费用
种 类
期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
永丰工厂装修费
1,203,438.75 273,737.84 126,157.80 1,351,018.79
金工车间装修费
75,305.56 218,656.00 54,249.80 239,711.76
电话安装费
8,681.99 1,017.24 7,664.75
研究发展费
250,000.00 41,660.00 208,340.00
租赁办公楼装修费
24,773.77 2,536,171.52 85,281.14 2,475,664.15
广告宣传费
366,929.90 18,025.68 348,904.22
其他
1,331,756.45 220,557.39 1,111,199.06
合 计
1,312,200.07 4,977,251.71 546,949.05 5,742,502.73
15、短期借款
借款类别 币别 期 初 数 期 末 数 备 注
抵押 人民币 27,000,000.00
担保 人民币 21,000,000.00 12,000,000.00
信用 人民币 17,050,000.00
合 计 48,000,000.00 29,050,000.00
16、应付票据
单 位 种 类 期初数 期末数 备注
上海鉴臣香料公司 银行承兑汇票 360,000.00
上海牙膏厂有限公司 银行承兑汇票 261,000.00
上海天地金属制品有限公司 银行承兑汇票 240,000.00
深圳旺达彩印包装有限公司 银行承兑汇票 200,000.00
江西味精厂 银行承兑汇票 174,000.00
江西奇丽印刷有限公司 银行承兑汇票 237,210.00
江西东方制药厂 银行承兑汇票 2,000,000.00
苏州第六制药厂 银行承兑汇票 155,460.00
江西国药有限责任公司 银行承兑汇票 377,519.00
武汉制药厂 银行承兑汇票 186,891.60
石家庄制药集团有限公司 银行承兑汇票 199,500.00
江西鹿迪制药有限公司 银行承兑汇票 200,000.00
合 计 360,000.00 4,231,580.60
说明：无欠持有本公司5％以上股份的股东款项。
17、应付帐款 期 初 数 期 末 数
18,067,565.64 25,714,204.84
说明：无欠持有本公司5％以上股份的股东款项。
18、预收帐款 期 初 数 期 末 数
1,542,324.95 3,619,164.82
说明：无欠持有本公司5％以上股份的股东款项。
19、应付股利 期 初 数 期 末 数
258,532.13 12,950,345.94
说明：应付股利余额为本公司本期派送现金股利11,950,000.00 元及子公司北京清华永昌化工有限公司应付其股东股利款1,000,345.94元。
20、应交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
（1） 增值税 4,075,703.81 4,204,069.23
（2） 营业税 586,131.35 －8,368.97
（3） 城建税 293,693.02 297,809.88
（4） 所得税 8,960,479.59 17,462,913.13
（5） 个人所得税 3,471.65 8,223.78
（6） 固定资产投资方向调节税 52,000.00 0.00
合 计 13,971,479.42 21,964,647.05
21、其他应交款
项 目 计缴基数 计缴比例 期 初 数 期 末 数
教育费附加 应交流转税 3％ 125,869.35 127,632.77
防洪保安基金 销售收入 1.2‰ 136,622.03 282,300.43
价格调节基金 销售收入 1‰ 78,853.00 129,440.14
合 计 341,344.38 539,373.34
22、其他应付款 期 初 数 期 末 数
6,813,417.45 11,769,726.92
说明：无欠持有本公司5％以上股份的股东款项。
23、预提费用
项 目 期 初 数 期 末 数
资金占用费 10,939.80 0.00
加工费 4,611.09 4,611.09
水电费 1,422,549.21 57,743.23
房 租 200,000.00 300,000.00
社会统筹保险费 339,012.38 24,987.38
排污费 100,000.00 0.00
广告促销费 1,904,897.13 1,428,355.63
车间装修费 120,000.00 0.00
其 他 56,023.49 422,325.06
合 计 4,158,033.10 2,238,022.39
说明：年末结存余额均为预提但尚未支付的款项。
24、长期应付款
欠款单位 期初数 期末数 备 注
江西省财政厅 6,588,062.87 4,195,239.00 土地使用权出让金
江西合成洗涤剂厂 5,244,048.74 3,146,429.24 土地使用权出让金
江西草珊瑚企业 1,030,061.12 1,075,211.30 土地使用权出让金
（集团）公司
合 计 12,862,172.73 8,416,879.54
25、股本
项 目
本次变动前 本期变动增减 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、 发起人股份
71,500,000.00 71,500,000.00
其中：国家持有股份
45,401,300.00 45,401,300.00
法人股
26,098,700.00 26,098,700.00
2、 募集法人股份
未上市流通股份合计
71,500,000.00 71,500,000.00
二、已上市流通股份
人民币普通股（社会公众股） 48,000,000.00 48,000,000.00
已上市流通股份合计 48,000,000.00 48,000,000.00
三、股份总数
71,500,000.00 48,000,000.00 119,500,000.00
说明：（1 ）变更后的股本业经江西中昊会计师事务所验资并出具赣昊内验字（2000）17号验资报告。
（2）本公司股本大幅增加系报告期公司公开发行股票增资所致。
26、资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股本溢价 38,494,779.81 416,920,000.00 455,414,779.81
合 计 38,494,779.81 416,920,000.00 455,414,779.81
说明：报告期公司溢价发行股票募集资金所致。
27、盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积金 3,141,812.49 4,043,849.39 8,834.25 7,176,827.63
法定公益金 3,141,812.49 4,043,849.39 8,834.26 7,176,827.62
任意盈余公积金
合 计 6,283,624.98 8,087,698.78 17,668.51 14,353,655.25
说明：本期增加额为本公司按当年净利润的10％分别计提的法定盈余公积金和法定公益金，本期减少额为调整年初未分配利润所致。
28、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
25,314,073.23 40,448,192.54 20,442,461.45 45,319,804.32
说明：（1）本期未分配利润增长数40,448,192.54元，内容如下：
1.报告期内实现的净利润40,438,493.94元；
2.根据财政部财企（2000）295号文件调整住房周转金9,698.60元。
（2）本期未分配利润减少数20,442,461.45元，内容如下：
1.本期本公司按当年净利润的10％分别计提的法定盈余公积金和法定公益金共计8,087,698.78元；
2.因抵消母公司与子公司往来影响年初提取的坏帐准备导致未分配利润调减 404,762.67元。
3.本期本公司派送现金股利11,950,000.00元。
29、主营业务收入
项 目 2000年度 1999年度
日用化工产品 184,411,099.18 162,826,593.16
精细化工产品 28,155,653.81 20,951,897.05
医药产品 38,137,688.65 16,481,283.99
汽车零配件 23,915,514.80
合 计 274,619,956.44 200,259,774.20
30、其他业务利润
项 目 2000年度 1999年度
收入 支出 利润 收入 支出 利润
1、租赁收入
9,374,929.77 1,962,640.01 7,412,289.76 9,698,877.43 2,629,606.55 7,069,270.88
2、其他
2,577,944.57 2,127,933.11 450,011.46 982,826.94 718,108.51 264,718.43
合 计
11,952,874.34 4,090,573.12 7,862,301.22 10,681,704.37 3,347,715.06 7,333,989.31
31、投资收益
项 目 2000年度 1999年度
股权投资差额摊销 65,006.52 －
32、财务费用
项 目 2000年度 1999年度
利息支出 1,010,185.74 1,838,611.13
减：利息收入 332,662.65 316,535.90
汇兑损失 3,857.90 501.01
减：汇兑收益 3,024.97
其 他 59,647.69 45,365.98
合 计 738,003.71 1,567,942.22
33、补贴收入
项 目 内 容 金 额
所得税返还 根据赣府字（1998）48号文 9,055,692.50
合 计 9,055,692.50
34、营业外收入
2000年度 1999年度
4,652,005.84 3,108.40
说明:2000年度的营业外收入中,有4,647,149.37元 为本公司发行股票所冻结资金的利息收入。
35、营业外支出
2000年度 1999年度
572,673.26 375,662.16
36、支付的其他与经营活动有关的现金32,711,508.87元， 主要为公司本年度支付个人借支、各项差旅费、办公费等营业费用及管理费用等。
37、母公司会计报表主要项目注释
(1)应收帐款
帐 龄 期 初 数
金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备
1年以内（含1年） 20,192,497.34 96.30 5％ 1,009,624.87
1－2年（含2年） 98,321.81 0.47 10％ 9,832.18
2－3年（含3年） 677,572.55 3.23 30％ 203,271.77
3年以上
合 计 20,968,391.70 100 1,222,728.82
续上表：
帐 龄 期 末 数
金 额 占总额（％） 计提比例 坏帐准备
1年以内（含1年） 19,453,376.09 67.90 5％ 870,363.39
1－2年（含2年） 8,233,221.33 28.74 10％ 823,322.13
2－3年（含3年） 693,272.27 2.42 30％ 207,981.68
3年以上 269,606.10 0.94 50％ 134,803.05
合 计 28,649,475.79 100 2,036,470.26
说明:（1）无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
（2）其中1年以内的应收帐款中2,046,108.30元未计提坏帐准备，由于该笔款项为我公司与下属控股子公司的往来款，因此未计提坏帐准备。
(2)长期股权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少
金 额 减值准备
北京清华永昌化工有限公司 8,198,605.78 1,166,999.58
江西同方药业有限责任公司 15,576,320.09 3,844,684.31
江西诚志洗涤用品 449,039.81 44,207.80
营销有限公司
江西诚志医药营销 2,615,969.34 4,543.66
有限责任公司
江西京鹰汽车新 14,800,000.00 7,794,134.73
技术有限责任公司
江西诚志日化有限公司 11,526,097.05
江西诚志生物工程有限公司 29,400,000.00
江西诚志油品新技术有限公司 9,000,000.00
珠海诚志通发展有限公司 9,000,000.00
江西诚志信丰药业有限责任公司 18,000,000.00
诚志生命科技有限公司 47,500,000.00
北京清华诚志科技发展有限公司 30,000,000.00
北京诚志恒威油品新技术有限公司 1,500,000.00
合并价差 －650,065.21 －65,006.52
合 计 41,639,935.02 168,126,058.26 －60462.86
续上表：
