诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020 年度报告
2020 ANNUAL REPORT
二零二壹年三月
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司董事长龙大伟、总裁王学顺、副总裁、财务总监邹勇华、财务管理部
总经理叶锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述存在的经营风险、技术风险、管理风险、安全
环保风险、商誉减值风险，相关内容详见“第四节经营情况讨论与分析”中关于
公司未来发展的展望之“可能面对的风险”部分。公司对于清华控股拟通过北京
产权交易所公开挂牌转让诚志科融 100%股权事项已进行了信息预披露。截至本
报告披露日，清华控股筹划转让诚志科融控股权的事项正按照相关部委和清华
大学的统一部署进行，若该转让实施完成，可能导致公司的实际控制人变化。
公司将密切关注该项股权转让的进展情况，并及时履行信息披露义务。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 44
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 82
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 88
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 88
第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 88
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 89
第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 90
第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 99
第十二节 财务报告 ........................................................................................................................ 106
第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................ 110
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
教育部 指 中华人民共和国教育部
深交所 指 深圳证券交易所
审计机构、会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构、独立财务顾问、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司
公司、本公司 指 诚志股份有限公司
清华控股、间接控股股东 指 清华控股有限公司
诚志科融、控股股东 指 诚志科融控股有限公司
诚志永华、石家庄诚志永华 指 石家庄诚志永华显示材料有限公司
诚志利华 指 北京诚志利华科技发展有限公司
珠海诚志通 指 珠海诚志通发展有限公司
诚志宝龙、宝龙环保 指 安徽宝龙环保科技有限公司
安徽诚志 指 安徽诚志显示玻璃有限公司，原名：安徽今上显示玻璃有限公司
诚志生命 指 诚志生命科技有限公司
诚志生物工程 指 江西诚志生物工程有限公司
南京诚志清洁能源有限公司，原名：惠生（南京）清洁能源股份有限
南京惠生、南京诚志 指
公司
诚志永清 指 南京诚志永清能源科技有限公司，原名：南京惠生新材料有限公司
丹东医院 指 丹东市第一医院
诚志门诊 指 北京诚志门诊部有限公司
诚志高科 指 北京诚志高科生物科技有限公司
诚志汉盟 指 云南汉盟制药有限公司
空气化工产品（中国）投资有限公司,美国 Air Products and Chemicals,
AP 指
Inc.在中国的全资子公司
诚志置业 指 上海诚志置业有限公司
BLS 指 诚志（美国）生物能量生命科技有限公司
北京诚志永华 指 北京诚志永华显示科技有限公司
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 诚志股份 股票代码 000990
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 诚志股份有限公司
公司的中文简称 诚志股份
公司的外文名称（如有） CHENGZHI CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）CHENGZHI
公司的法定代表人 龙大伟
注册地址 南昌市经济技术开发区玉屏东大街 299 号
注册地址的邮政编码 330013
办公地址 江西省南昌市经济技术开发区玉屏东大街 299 号清华科技园（江西）华江大厦
办公地址的邮政编码 330013
公司网址 http://www.chengzhi.com.cn
电子信箱 chengzhi@chengzhi.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹远刚 李坤
江西省南昌市经济技术开发区玉屏东大 江西省南昌市经济技术开发区玉屏东大
联系地址
街 299 号清华科技园（江西）华江大厦 街 299 号清华科技园（江西）华江大厦
电话 0791-83826898 0791-83826898
传真 0791-83826899 0791-83826899
电子信箱 caoyuangang@thcz.com.cn likun@thcz.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部、深圳证券交易所
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四、注册变更情况
组织机构代码 913600007055084968
公司自上市以来在清华控股统一战略部署下逐步进行产业转型，不断明确自身定
位，自 2016 年完成对南京惠生股权收购后，确立了"清洁能源"、"显示材料"和"
医疗健康"三大主营业务。2018 年，公司将生命科技相关业务从原医疗健康板块
公司上市以来主营业务的变化情况（如
中拆分出来，形成了"清洁能源、功能材料、医疗健康和生命科技"四大产业板块。
有）
本报告期内，公司为稳步落实“一体两翼”的发展战略，加强公司经营管理，进一
步优化事业部管理体系，公司业务调整优化为清洁能源、半导体显示材料和生命
医疗三大业务板块，努力打造具有核心竞争力的世界级高科技企业集团。
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
签字会计师姓名 赵添波、王新娟
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 9,731,805,769.39 6,912,211,738.65 40.79% 5,868,374,318.10
归属于上市公司股东的净利润
355,075,646.06 442,549,769.98 -19.77% 849,323,108.39
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
344,603,380.14 443,416,838.20 -22.28% 666,789,463.54
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
1,263,880,830.55 1,021,365,265.57 23.74% 1,315,804,630.37
（元）
基本每股收益（元/股） 0.2922 0.3630 -19.50% 0.6778
稀释每股收益（元/股） 0.2922 0.3630 -19.50% 0.6778
加权平均净资产收益率 2.18% 2.71% -0.53% 5.24%
2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末
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总资产（元） 24,412,388,516.82 24,056,061,562.22 1.48% 23,381,634,293.28
归属于上市公司股东的净资产
16,487,191,786.71 16,140,409,569.50 2.15% 16,179,712,352.53
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 2,010,156,964.78 1,969,974,176.05 2,702,826,475.84 3,048,848,152.72
归属于上市公司股东的净利润 -155,481,764.86 -50,778,667.10 245,116,068.76 316,220,009.26
归属于上市公司股东的扣除非经
-143,533,829.23 -56,611,408.50 238,670,521.70 306,078,096.17
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -3,821,632.46 63,034,080.66 600,179,895.40 604,488,486.95
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
26,092,214.66 250,173.87 -128,596.99
值准备的冲销部分）
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 26,106,940.55 16,802,129.56 52,018,795.53
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,635,423.82 46,795,216.48
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
-1,472,367.66 11,395,650.57 2,040,377.00
房地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,855,089.91 -22,181,864.91 1,309,019.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,542,401.46
非流动金融资产公允价值变动损益 -11,482,474.71 -5,290,906.62
减：所得税影响额 6,741,568.29 2,351,754.37 593,525.11
少数股东权益影响额（税后） 1,175,388.72 2,125,920.14 -549,957.47
合计 10,472,265.92 -867,068.22 182,533,644.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
1、工业气体及基础化工原料的综合运营。子公司南京诚志为公司清洁能源业务的主要经营载体，一
直致力成为国内领先的工业气体及基础化工原料综合运营商，运营模式基于产业园区，主要为下游大型客
户提供基础化工原料综合配套。主要产品分为工业气体产品及液体化学产品两大板块，其中工业气体产品
为CO、氢气及合成气；液体化学产品主要为乙烯、丙烯、丁醇、辛醇和异丁醛等。南京诚志的主要经营活
动系以煤炭为原料，通过国际领先技术洁净燃烧后生产化工企业所需的工业气体及甲醇产品；并且以甲醇
为原料，利用UOP/HYDRO技术和DAVY/DOW的技术生产乙烯、丙烯、丁辛醇等产品；乙烯产品主要用于
生产聚乙烯、苯乙烯、环氧乙烷、乙二醇、醋酸乙烯、正丙醇等；丙烯产品主要用于生产聚丙烯、环氧丙
烷、苯酚丙酮、丁辛醇等；辛醇产品主要用于生产DOP/DOTP/TOTM等增塑剂类产品和丙烯酸异辛酯等；
异丁醛产品主要用于生产新戊二醇、异丁酸、十二碳醇酯等。南京诚志的工业气体产品、乙烯主要销售给
南京江北新材料科技园内下游生产企业，丁辛醇及部分乙烯销往园区外长三角下游客户，主要客户较为稳
定，在行业内拥有较强的竞争优势。
子公司诚志永清主要由60万吨/年甲醇制烯烃装置和其优化项目10万吨/年丁二烯装置组成，主要产品
为乙烯、丙烯、丁二烯，副产品为乙烷、丙烷、LPG、粗苯等。项目总投资额约42亿元，于2019年6月投产。
诚志永清坚持以直供为主，流通分销为辅，通过与大客户签订长期战略合作协议，确保经营的安全稳定。
报告期内，公司积极响应国家能源战略，与AP顺畅合作。公司与AP合资设立的诚志空气产品氢能源
科技有限公司已完成设立，相关业务已经陆续展开。合资公司主营氢能技术、燃料电池技术开发、加氢基
础设施产业投资、新能源汽车及其零部件的研发等业务。
2、TN、STN等单色液晶材料、TFT-LCD液晶材料和OLED材料等显示材料的生产和销售。子公司石
家庄诚志永华是国内主要的液晶材料生产厂家，秉承清华大学液晶材料领域的先进技术和经验，开创液晶
材料国产化先河，发展成为我国规模大、品种全、服务完善的液晶材料金牌企业，并创立了国产液晶自主
品牌“slichem”。石家庄诚志永华为全球最大的TN/STN混合液晶材料供应商、大中华地区最大的混合液晶
材料供应商及OLED材料新锐供应商。为顺应未来的技术发展趋势，公司在包括PDLC等非显示材料领域以
及OLED材料、其它显示用化学品等平板显示的前沿技术和产品开发方面积极布局，从专注于液晶材料进
一步扩展到相关显示材料领域。
3、D-核糖、L-谷氨酰胺等生命科技产品的生产和销售以及工业大麻的种植、研究、加工及其产品的
销售。子公司诚志生命是公司在生物技术、生命健康高科技领域发展的投资、研发和市场营销的主体，致
力于D-核糖等天然发酵产品的开发及市场开拓，在国际市场上形成了较强的品牌和品质优势，经多年发展
现已成为全球唯一一家同时拥有D-核糖产品制造及应用领域完整知识产权的创新型企业。子公司美国BLS
公司在D-核糖产品应用开发方面处于国际领先地位，拥有全球范围内的销售网络，在膳食补充剂、营养健
康、食品保健品细分领域的市场占有率达50%以上。经研究发现，添加D-核糖对改善人造肉的营养与口味
有重大作用。D-核糖是多种核苷类抗病毒、抗肿瘤、抗艾滋病药物的重要中间体和起始原料，在制药领域
应用广泛。子公司诚志生物工程致力于以先进的生物工程技术制造新型功能性的天然发酵产品，其开发的
“发酵法生产D-核糖项目”先后被列入国家创新计划、国家重点新产品计划、国家生物结构调整和产业升级
专项。子公司诚志汉盟严格按照药品GMP标准和相关规范设计建造工业大麻花叶提炼加工工厂，项目投产
后，诚志汉盟年处理工业大麻花叶的能力为2000吨，是目前全球较大的工业大麻加工提取基地和工业大麻
产业综合体。诚志汉盟可以生产高纯度CBD晶体（99.5%以上），还可以提供不含THC的广谱系油，并掌
握规模化提取CBDV、CBC等十几种高价值大麻素的核心技术。同时，诚志汉盟也在积极布局工业大麻上
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游种植与下游应用，如化妆品、食品等方面，对其未来潜力寄予较大期望。
4、医疗健康服务。在医疗健康服务领域，公司持有丹东市第一医院60%的股权，该医院为三级甲等综
合性医院，总建筑面积7.5万余平方米，总开放床位1050张，现有20个病区、45个科系，下设丹东市眼科医
院、丹东市心脑血管病医院、丹东市肿瘤医院和丹东市糖尿病治疗中心，拥有丹东市仅有的两个省级重点
专科：普通外科和口腔颌面外科，是国家住院医师规范化培训主基地，主要提供诊断、治疗等医疗服务，
无论是规模还是医疗技术水平在当地医疗服务机构中都处于领先地位。此外，公司还提供健康体检服务。
5、ITO导电玻璃、显示器玻璃、真空镀膜玻璃、手机屏幕玻璃、各种规格的模组、触摸屏、显示器以
及相关玻璃配套设备及原辅材料的研发、生产和销售。子公司安徽诚志在玻璃减薄领域实力位居国内同行
业前列。
6、机动车尾气遥感监测系统研发、生产、销售、服务。子公司宝龙环保的主要产品为移动、固定水
平式遥测系统，具体用途细分为汽柴一体检测、单柴油检测、不透光烟度检测等；垂直式遥测设备，可实
现多车道立体监测；黑烟车抓拍系统，分为柴油车光学遥测和视频抓拍系统，可有效实现对黑烟车辆抓拍；
移动污染源监管平台，可实时分析遥测设备上传的数据，形成直观、可视化的图形报表，让高排放、超标
车、黑白名单、豁免数据一目了然；柴油车OBD远程在线监控系统，能精细化、实时全方位监测到重点车
辆排放对区域环境的影响。宝龙环保系列遥测产品均可在不影响车辆正常行驶情况下，对车辆进行高效检
测，并快速筛选高排车辆。
报告期内公司的其他业务还包括：自有房屋租赁；助洗剂、专用乳液等精细化工产品生产和销售等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、清洁能源
2020年，南京诚志继续加大科研力度，科研项目共计19项，其中新立研发项目11项，结转研发项目8
项。涉及的研究方向包括：优化公司现有工艺和生产装置，提升产品质量；根据公司的业务发展战略，进
行新技术、新产品和新工艺的研究；与公司中长期发展及产业链延伸相关的新工艺、新技术的开发等等。
郑州商品交易所发布《关于增设指定甲醇交割仓库和交割厂库提货点的公告》，增设南京诚志为南京
地区指定甲醇交割厂库提货点。通过此次增设，南京诚志将进一步提升业界影响力，拓展与甲醇市场参与
者的合作空间和机会，同时将充分利用这一有利条件和自身优势，继续秉承厂库宗旨，更好地促进甲醇行
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业良性发展，并将自身的采购渠道、生产产能、可用库容、贸易客户等资源进行有效整合，不断探索甲醇
保供和成本优化的新方式和新途径。
宝龙环保发布第五代机动车尾气遥感检测新产品，新产品运用CT式扫描检测设计及算法，可有效测量
柴油货车底部排放，实现正常道路大货车烟团有效捕获率达80%左右，同时通过5G数据通讯和物联网传输
模组，实时完成污染物检测与数据分析，以大数据和科技实力助力“柴油货车污染治理攻坚战”；与传统机
动车尾气遥感检测设备相比，在体型、设备稳定性、数据精准性、污染物筛查便捷度等方面具有独特优势，
是提升机动车尾气监测水平的一把利器；宝龙环保还推进了柴油车OBD远程在线监控系统基本框架及系统
雏形的开发，该系统能精细化、实时全方位监测到重点车辆排放对区域环境的影响；黑烟车抓拍、水平设
备升级等其他改进项目工作将对设备性能稳定性起到良好效果。
2、半导体显示材料
石家庄诚志永华长期致力于研究和生产新型显示材料，打造新材料、新技术前沿性优势，坚持科技创
新，引领产业发展，本报告期该子公司被认定为河北省科技领军企业（第一批），入围全国科技创新企业
500强榜单，并在“第三届（2019年度）中国新型显示产业链发展贡献奖”表彰大会上荣获“中国新型显示产
业链卓越贡献奖”，在龙腾光电举行的2020年全球供应商大会上获评“优秀供应商”，荣获全国半导体设备和
材料标准化技术委员会2020年度“突出贡献奖”，并入围2020年河北省电子信息企业50强。
石家庄诚志永华积极开展标准化建设工作，做好技术布局和标准布局，打造新材料、新技术前沿性优
势，其主导制定的多个团体标准发布实施，包括：《液晶单体熔点的测定差示扫描量热法》（SBX026-2019）、
《向列相热致液晶单体电阻率的测定直流电压法》（SBX027-2019）、《TFT混合液晶密度测试方法》
（SBX028-2019）、《3，5-二氟-4-氰基苯酚酯类液晶单体纯度的测定气相色谱法》（T/SBX 038-2020）、
《烷基联苯氰类液晶单体纯度的测定气相色谱法》（T/SBX 039-2020）、《向列相热致液晶光学各项异性
的测定阿贝折射仪法》（T/SBX 040-2020）。
3、生命医疗
公司生命医疗板块一直高度重视知识产权的维护与拓展，截至2020年12月31日该板块已累计取得发明
专利186项，实用新型专利150项，外观设计专利2项。
诚志汉盟本报告期得了种植种类为“云麻7号”的《云南省工业大麻种植许可证》以及种植种类为“科学
研究种植”的《云南省工业大麻种植许可证》，进一步拓宽了公司工业大麻提取产业链，有助于进一步推
动工业大麻研究、种植、加工等工作的深入开展，增加后期工业大麻的原料来源，增强综合竞争力。诚志
汉盟还与云南省农业科学院经济作物研究所、大麻研究中心首席科学家杨明三方签署了工业大麻《合作协
议书》，致力于工业大麻高效种植技术研究。
诚志汉盟通过备案审核被云南省科学技术厅认定为2020年第一批“云南省科技型中小企业”，其年处理
2000吨花叶原料的工业大麻提炼加工项目被云南省工业和信息化厅认定为2020年云南省工业互联网“三化”
改造试点示范项目（认定标准涵盖企业数字化设备应用及互联互通水平，生产、管理、决策数字化等“三
化”基础条件，以及项目提质增效效果、自主创新水平、建设周期等内容），该项目是此次云南省政府认
定的第一家CBD提取相关项目。
诚志高科本报告期通过高新技术企业认定（首次认定）；诚志生物工程首次获得BRCGS（BRC认证已
更名为BRC Global Standards）的AA级证书,并首次通过美国FSMA认证。
丹东医院胸外科获辽宁首批“加速康复外科（ERAS）示范病房”授牌，加速康复外科病房（ERAS）示
范中心项目是由中国研究型医院学会主办的全国性外科项目，丹东医院“ERAS示范病房”是丹东地区唯一
挂牌的胸外科示范病房。原发性肝癌诊疗规范化培训项目辽宁省肿瘤医院试验基地丹东地区中心落户丹东
医院，该项目由国家卫健委医院管理研究所负责组织实施，此前在东北地区仅设立省级诊疗试验基地，此
次是首次在东北地区地级市设立中心，这是对丹东医院在肝癌多学科会诊与治疗方面10余年积累的肯定。
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，新冠疫情在全球迅速蔓延、国际油价暴跌、国际大宗商品和金融市场剧烈波动、宏观经济和
企业经营风险陡然增大。在此背景下，公司积极推动疫情防控和生产经营“两手抓、两不误”，一方面严格
按照各地政府要求全力做好新冠疫情的各项防控措施，一方面继续稳步落实以清洁能源为核心主体，以半
导体显示材料和生命健康为“两翼”的“一体两翼”发展战略，主营业务保持稳健经营和良好的发展态势。上
半年受新冠病毒疫情的综合影响，公司所经营的大宗化工类产品国内外市场需求急剧恶化，产品价格不断
走低，亏损较为严重，但自二季度末开始国内疫情得到有效控制，国际国内市场经营主体逐步复工复产，
公司主营大宗化工产品价格及需求得到快速恢复，同时公司液晶显示材料产品实现产销两旺，经营业绩逐
步好转并在第三季度实现扭亏为盈，在第四季度更是持续发力走高。本报告期，公司实现营业收入
973,180.58万元，同比上升40.79%，实现归属于上市公司股东的净利润35,507.56万元，同比下降19.77%。
报告期内，主营业务情况具体如下：
1、清洁能源
2020年，子公司南京诚志保持全年安全环保无事故，所有装置稳定运行，产品质量合格率均达到100%，
市场销售工作主要围绕甲醇制烯烃装置的烯烃产品和丁辛醇装置的丁辛醇产品的销售展开。上半年受到新
冠疫情的影响，南京诚志的上游原料供应受到较大阻碍，下游产业长期处于停工、减产、限产等状态，导
致市场需求难以恢复，加之大宗化工类产品价格的持续走低，造成了南京诚志的产品销售量和销售单价大
幅下跌，销售收入和产品利润下滑严重。下半年国际原油市场逐步回升，国内疫情影响逐步消减，化工产
品市场触底反弹并持续走好，自第三季度以来国内经济逐步回暖，第四季度，乙烯、丙烯、辛醇产品价格
上涨，公司把握市场机遇，克服种种困难，最大程度做到满产满销，在下半年度实现了销售收入和净利润
的较大幅度增长。
2020年是南京诚志全资子公司诚志永清60万吨MTO项目投产后的第一个完整运行年。受新冠疫情的冲
击，市场停摆、国际油价超跌，烯烃市场需求严重萎缩，乙烯、丁二烯等产品价格长时间低迷。诚志永清
坚持以市场为导向，适时调整生产装置运行负荷和安排装置检修消缺，通过进一步优化生产装置，提高装
置稳定性和运转率。与此同时，积极开拓产品市场，加大营销力度，开展节能降耗、挖潜增效活动，狠抓
以安全生产为核心的各项管理工作，强化生产受控，持续推进规范化作业，全面开展PSM和5S管理，完善
内控体系，在确保了生产安全稳定运行的同时，保证整体效益的提升。
报告期内，公司与AP合资设立的诚志氢能源公司与江苏省常熟市高新区政府签订了加快建设常熟首座
加氢站及区域投资运营中心的协议，该子公司将利用常熟区域优势加快建成样板式的加氢站，进一步推广
相关业务，为在江苏其他地区布点打好基础。
2020年，遥感市场整体容量较2019年下降约40%，市场容量的下降导致了更加激烈的市场竞争。子公
司宝龙环保继续努力应对市场竞争激烈带来的挑战，围绕完成各项经营目标，在做好疫情防控的同时，积
极拓展市场，加快产品研发与优化升级进度，夯实管理基础，促进各项工作有序开展。
2、半导体显示材料
2020年新冠疫情肆虐全球，世界经济受到巨大影响，面板价格下滑，大陆面板行业市场产能不断扩大，
面板成本压力向上游传递，液晶产品价格大幅下滑。面对供应与需求的双重冲击，以及更激烈的市场竞争，
子公司石家庄诚志永华对销售策略进行了调整，由“立足中国、布局全球”，调整为“主攻大陆、兼顾台湾”，
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
主攻TV，抓大不放小，继续深耕客户关系，与客户建立战略合作伙伴关系，并且继续加强项目管理，增加
研发投入，严格管控成本费用，努力保持在技术和布局方面的领先优势。本报告期，TV用液晶销量同比增
幅超100%，中小尺寸产品用液晶销售量同比增幅也在50%以上。
2020年上半年，新冠疫情对手机面板行业造成较大冲击，下半年又受面板玻璃成本上涨及模组IC芯片
短缺等因素的影响，减薄行业订单锐减，市场竞争激烈，业务订单争夺压力巨大。面对这样的形势，子公
司安徽诚志严控各项成本费用，通过及时开发新的模组客户及面板客户，继续巩固绑定老客户，价格维稳
华南地区零散客户，确保了订单相对充足，价格总体平稳的良好局面，有效规避了同行缺产严重，低价竞
争的不利局面，最大程度地将损失压缩至最低水平。
3、生命医疗
D-核糖作为多种核苷类抗病毒、抗肿瘤、抗艾滋病药物的重要中间体和起始原料，在制药领域应用广
泛。2020年新冠疫情在全球爆发，对生命科技既是挑战也是机遇。受疫情影响，在国外食品营养领域，由
于欧美居民大量处于居家办公状态，D-核糖销售受到冲击，减幅明显；但作为医药中间体原料，由于对抗
病毒类药物需求的增加及新客户的增加，需求有所扩大，销售有明显增长。子公司诚志生物工程作为生命
科技板块生产基地，努力克服疫情影响，努力挖潜、提高技术水平，实现满负荷生产，优先保障涉及抗病
毒药物研制起始原料供货合同的供应需求，年产量创历史新高，成本创历史新低。此外，终端产品“力搏
士D-核糖冲剂”的销售在保证营业额基础上开拓渠道新管理模式，营业收入和净利润与去年同期相比有了
非常大幅度的增长。与此同时，公司在生命科技领域持续发展与核糖相关的知识产权，包括专利、实验数
据、临床数据等，丰富了知识产权，为进入新的领域奠定了基础。疫情期间，公司积极履行社会责任，共
计向湖北地区捐赠总价值约600万元的力搏士D-核糖产品。
诚志汉盟工业大麻项目在本报告期受新冠疫情影响全年都处于建设期。本报告期，诚志汉盟已经开始
工业大麻种植，积极布局工业大麻下游应用，并积极寻求国际和国内市场的销售拓展。
自2020年初新冠疫情发生以来，丹东医院积极响应党中央号召并按照上级部门要求和部署，先后集结
三批共7名医疗队员支援湖北开展新冠肺炎医疗救治工作，7月、12月再次派出检验科医护人员支援大连核
酸检测应急工作。报告期内，丹东医院坚持疫情防控与日常诊疗两手抓，努力克服疫情防控对医院运营的
影响，加强经营情况分析，努力做好精细化管理，着力降低药占比、耗占比。与此同时，大力推进“窗口
服务质量专项整治”活动，全方位提升医院服务质量，在全院经营结构调整、医疗流程再造、学科建设发
展等方面都取得了较好成果。本报告期，丹东医院总收入同比有所增长。
2020年受疫情影响，诚志东升门诊和诚志门诊一直到下半年才逐步恢复正常业务。为应对因上半年积
压而暴增的体检需求，门诊部从销售排期、检线人员配置、内部流程优化、员工加班等方面开展强化管理，
大幅增加了服务能力，实现了持续四个月的高强度运行。同时，在保证体检业务不受影响外，两家门诊部
广开思路，积极拓展业务，开展了核酸检测、办理健康证等业务。
主要原材料的采购模式
单位：元
采购额占采购总额 结算方式是否发生
主要原材料 采购模式 上半年平均价格 下半年平均价格
的比例 重大变化
南京诚志：煤炭 长协采购 47.00% 否 669.00 725.00
诚志永清：甲醇 自行采购 84.71% 否 1,909.71 1,903.42
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因
报告期内，煤炭价格出现一定幅度上涨，主要原因为：1、本年度迎来极端低温气候，供暖等对煤炭
需求逐步增加，而化工、水泥厂采购积极性不减，煤炭需求整体旺盛，但可售市场煤现货资源很少，导致
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
供需紧张；2、煤炭进口受到限制，进口量严重下滑，国内主要产地受到煤矿安全生产影响，产量快速回
落，供应偏低，现货价格快速拉涨；3、疫情过后，经济快速恢复，使得耗煤企业煤炭需求增加，受电力、
钢铁、建材等行业用煤需求旺盛、气温偏低采暖用煤有所增长影响，煤炭需求较前几年增加较为明显。
报告期内，诚志永清的主要原材料甲醇的价格出现一定幅度的下降。2020年1-6月份甲醇平均采购含税
价格为1909.71元/吨，2020年7-12月份甲醇平均采购含税价格为1903.42元/吨；2019年7-12月份甲醇平均采
购含税价格为2117.68元/吨,甲醇商品通过采用预付款方式进行采购，甲醇属于市场大宗商品，产品价格变
化主要取决于上下游的供需情况，价格变化属于正常市场行为。
能源采购价格占生产总成本 30%以上
□ 适用 √ 不适用
主要能源类型发生重大变化的原因
不适用
主要产品生产技术情况
主要产品 生产技术所处的阶段 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势
南京工厂装置工艺技术
管理人员 14 人，丁辛醇
工厂装置工艺技术管理
南京诚志主要产品： 人员 9 人，均在本行业
CO、氢气及合成气；乙 大型工业化规模生产 或类似行业工作 5 年以 引进
烯、丁醇、辛醇等 上，均有相关化工装置
的建设、原始开工经验，
理论基础详实，工作经
验丰富。
MTO 装置使用美国
MTO 装置工艺技术管理
UOP 专有技术，其技术
人员 3 人，均在本行业
成熟、稳定，具有装置
或类似行业工作 5 年以
操作简便灵活、催化剂
上，均有 MTO 装置的建
消耗少、反应压力高从
设、原始开工经验，理
而设备投资低、丙烯和 MTO 装置使用美国
论基础详实，工作经验
诚志永清主要产品：乙 乙烯产量比可在较大范 UOP 专有技术;丁二烯
丰富。丁二烯装置工艺
烯、丙烯、丁二烯 围内调节等优势。丁二 装置使用惠生工程（中
技术管理人员 3 人，均
烯装置使用惠生工程 国）有限公司专有技术
在本行业或类似行业工
（中国）有限公司专有
作 3 年以上，均有丁二
技术，其具有催化剂转
烯装置的建设、原始开
化率及选择性高、单系
工经验，基本功扎实，
列产能高、能耗低等特
工作经验丰富。
点。
主要产品的产能情况
主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况
南京诚志：一氧化碳 60 万吨/年 67.6% 无 无
南京诚志：合成气 15 万吨/年 74.6% 无 无
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
南京诚志：工业氢气 3.5 万吨/年 50.00% 无 无
南京诚志：聚合级乙烯 12 万吨/年 100.00% 无 无
南京诚志：丁醇 12.5 万吨/年 100.00% 无 无
南京诚志：辛醇 12.5 万吨/年 100.00% 无 无
诚志永清：乙烯 27.83 万吨 100.72% 无 无
诚志永清：丙烯 29.66 万吨 108.63% 无 无
诚志永清：丁二烯 11.35 万吨 27.40% 无 无
主要化工园区的产品种类情况
主要化工园区 产品种类
诚志永清：有机化工原料、精细化工、高分子材料、生命医
药、新型化工材料；南京诚志：多元醇、醇醚溶剂、表面活
南京江北新材料科技园 性剂；醋酸、醋酸乙烯及乳业、醋酸酯、EVA；蛋氨酸、生
物医药；水处理剂、高性能涂料、造纸化学品；合成橡胶、
工程塑料。
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
√ 适用 □ 不适用
2020年3月31日南京诚志取得“添加剂厂房改为危废库房项目环境影响报告表的批复（宁新区管审环表
复【2020】48号）”，不涉及新增产能。
诚志永清新增中央化验室项目的环评影响评价报告表已取得了环评批复（宁新区管审环表复【 2020】
81号），无新增产能项目。
报告期内上市公司出现非正常停产情形
□ 适用 √ 不适用
相关批复、许可、资质及有效期的情况
√ 适用 □ 不适用
南京诚志许可证如下：
序号 名称 有效期
1 排放污染许可证 2022.12.03
2 安全生产许可证 2023.09.10
3 全国工业产品生产许可证（有机产品）-工业甲醇、正异丁醇 2024.04.21
4 全国工业产品生产许可证（无机产品）-工业硫磺 2024.04.21
5 全国工业产品生产许可证（工业气体）-工业氢、乙烯、丙烯 2024.03.22
6 危险化学品登记证 2021.04.18
7 辐射安全许可证 2023.03.05
8 危险化学品经营许可证 2021.11.12
南京诚志技术专利许可如下：
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序号 专利许可合同名称 专利技术提供方（权利人） 签订日期
1 有关用于化学品生产的煤炭气化工艺许可和技术秘诀的 GE电力技术国际公司 2004.08.18
技术许可协议
2 水煤浆气化技术技术许可协议 GE基础设施技术公司 2009.02.25
3 有关采用煤炭制造化学生产用合成的技术许可协议 GE基础设施技术公司 2012.02.28
4 一氧化碳和甲醇项目低温甲醇洗，一氧化碳分离装置和 林德气体和工程公司林德工程部 2005.03.11
一氧化碳压缩机的技术许可、工程设计、设备和技术服
务的合同
5 合成气二期项目专利许可和工程设计合同 林德公司林德工程部 2007.06.03
6 关于合成气净化（低温甲醇洗）装置许可、改造研究和 林德工程公司 2012.06.29
技术服务的合同
7 30 万吨/年甲醇合成反应器采用“管壳外冷-绝热复合式 华东理工大学 2004.08.25
固定床催化反应器”专利技术许可协议
9 PSA制氢技术协议 四川天一科技 2011.11
10 混合煤气化工艺示范装置项目协议 壳牌全球解决方案国际私有有限 2011.01
公司和惠生工程有限公司
11 关于29.0万吨/年乙烯和丙烯生产装置的专利特许和工程 UOP 2011.01.30
设计协议
12 丁醇和2-乙基己醇装置技术许可、设计、技术服务和技 DAVY&DOW 2011.05
术培训合同
13 25万吨/年丁辛醇项目丙烯分离单元专利实施许可、工艺 惠生工程有限公司 2011.09
包编制及技术服务合同
诚志永清：2020年8月取得危险化学品安全生产许可证，有效期至2023年8月27日；下一个报告期内无相关
批复、许可资质有效期届满的。
从事石油加工、石油贸易行业
□ 是 √ 否
从事化肥行业
□ 是 √ 否
从事农药行业
□ 是 √ 否
从事氯碱、纯碱行业
□ 是 √ 否
从事化纤行业
□ 是 √ 否
从事塑料、橡胶行业
□ 是 √ 否
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
项目 2020年1-12月 2019年1-12月 同比增减 原因
营业收入 9,731,805,769.39 6,912,211,738.65 40.79% 主要是可比期间新增MTO项目投
入运营所致
营业成本 7,801,539,749.46 5,094,656,237.89 53.13%
销售费用 141,570,211.93 209,351,053.68 -32.38% 主要是公司环保产品销售模式变
更、国外专利权到期及新收入准则
调整影响所致
管理费用 604,048,960.63 464,371,764.46 30.08% 主要是可比期间新增MTO项目及
云南大麻项目运营所致
财务费用 269,105,479.23 246,049,210.73 9.37%
所得税费用 96,164,196.74 63,999,502.03 50.26% 主要是部分盈利单位所得税增加
所致
研发投入 217,078,781.29 207,031,880.00 4.85%
营业利润 465,921,196.06 523,504,329.18 -11.00%
营业外收入 9,454,597.90 16,214,625.89 -41.69% 主要为本期计入营业外收入的政
府补助减少导致
营业外支出 30,559,886.68 37,630,281.88 -18.79%
归属于上市公司股东 355,075,646.06 442,549,769.98 -19.77%
的净利润
经营活动产生的现金 1,263,880,830.55 1,021,365,265.57 23.74%
流量净额
投资活动产生的现金 -896,129,967.15 -1,711,243,841.48 47.63% 主要为可比期间理财投资净额及
流量净额 MTO项目投资额大幅减少所致
筹资活动产生的现金 -472,686,759.95 -1,813,986.16 25957.90% 主要为公司偿还到期公司债券及
流量净额 到期借款导致
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2020 年 2019 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 9,731,805,769.39 100% 6,912,211,738.65 100% 40.79%
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
分行业
9,731,805,769.39 6,912,211,738.65
分产品
清洁能源产品 8,110,454,515.33 83.34% 5,281,849,747.22 76.41% 53.55%
半导体显示材料产品 856,791,800.43 8.80% 733,515,950.75 10.61% 16.81%
生命医疗 654,860,990.59 6.73% 763,367,546.24 11.04% -14.21%
其他产品 109,698,463.04 1.13% 133,478,494.44 1.93% -17.82%
分地区
江西地区 80,528,273.76 0.83% 92,214,906.04 1.33% -12.67%
北京地区 168,136,373.15 1.73% 180,551,548.38 2.61% -6.88%
河北地区 727,450,499.57 7.47% 607,671,794.39 8.79% 19.71%
辽宁地区 474,270,232.03 4.87% 458,756,120.11 6.64% 3.38%
广东地区 11,123,358.06 0.11% 107,222,147.37 1.55% -89.63%
江浙地区 8,020,689,773.63 82.42% 5,149,892,069.96 74.50% 55.74%
其他地区 249,607,259.19 2.57% 315,903,152.40 4.57% -20.99%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
单位：元
产品上半年平 产品下半年平
产品名称 产量 销量 收入实现情况 同比变动情况 变动原因
均售价 均售价
2020 年上半年
与 2019 年上半
年相比同比降
低的主要原因
2020 年上半年
是因 2020 年受
与 2019 年上半
新冠疫情的影
年相比同比降
响，3-4 月份市
1,360,120,819. 低-21.18%；
辛醇 221,024.524 吨 220,929.27 吨 6,008.45 7,756.47 元/吨 场辛醇价格大
12 元 2020 年下半年
幅降低；2020
与 2019 年下半
年下半年与
年同比增长
2019 年下半年
7.29%。
同比增长的主
要原因是 2020
年下半年
11-12 月份，疫
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
苗有效缓解疫
情、经济回暖、
美国大选明
朗、终端需求
恢复等综合因
素下，市场辛
醇价格上涨。
2019 年上半年 2020 年下半年
尚未投产，无 与 2019 年下半
法对比 2020 年 年同比增长的
1,751,782,535 上半年情况； 主要原因是：
乙烯 280,317 吨 282,617 吨 5,441.00 6,719.00 元/吨
元 2020 年下半年 2020 年下半年
与 2019 年下半 市场从上半年
年同比增长 疫情影响下超
1%。 跌反弹
2019 年上半年 2020 年下半年
尚未投产，无 与 2019 年下半
法对比 2020 年 年同比增长的
2,133,246,258 上半年情况； 主要原因是：
丙烯 322,204 吨 322,987 吨 6,175.00 6,906.00 元/吨
元 2020 年下半年 2020 年下半年
与 2019 年下半 市场从上半年
年同比增长 疫情影响下超
4% 跌反弹
海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上
□ 是 √ 否
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减
清洁能源产品 销售额 元 7,874,203,065.93 5,037,121,260.04 56.32%
半导体显示材料产品 销售额 元 852,604,290.63 726,978,581.99 17.28%
生命医疗 销售额 元 654,860,990.59 763,367,546.24 -14.21%
其他产品 销售额 元 109,698,463.04 133,478,494.44 -17.82%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
清洁能源产品同比增长30%以上的原因：南京MTO项目运行带来的增量增长。
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期交易金额 是否关联 截至报告期末的执行
合同订立我方名称 合同订立对方名称 合同标的 合同签订日期 合同签订年限 定价原则
（单位万元） 交易 情况
南京诚志清洁能源 江苏德纳化学股份有限
乙烯 2020.11.1 1年 市场价格 21020 否 正在履行
有限公司 公司
南京诚志清洁能源 南京诺奥新材料有限公
乙烯 2020.7.28 1年 市场价格 28424 否 正在履行
有限公司 司
南京诚志清洁能源 塞拉尼斯（南京）化工
乙烯 2020.6.1 1年 市场价格 21703 否 正在履行
有限公司 有限公司
南京诚志清洁能源
南京荣欣化工有限公司 乙烯 2020.10.1 1年 市场价格 7412 否 正在履行
有限公司
南京诚志清洁能源 镇江联成化学工业有限
辛醇 2019.12.27. 1年 市场价格 51548 否 履行完毕
有限公司 公司
南京诚志清洁能源 浙江伟博化工科技有限
辛醇 2019.12.10 1年 市场价格 19129 否 履行完毕
有限公司 公司
南京诚志清洁能源 浙江永和胶粘制品股份
辛醇 2019.12.10 1年 市场价格 16803 否 履行完毕
有限公司 有限公司
南京诚志清洁能源
昆山合峰化工有限公司 辛醇 2019.12.24 1年 市场价格 8078 否 履行完毕
有限公司
南京诚志清洁能源
昆山玮峰化工有限公司 辛醇 2019.12.24 1年 市场价格 5190 否 履行完毕
有限公司
南京诚志清洁能源 江苏正丹化学工业有限
辛醇 2019.12．23 1年 市场价格 5866 否 履行完毕
有限公司 公司
南京诚志清洁能源 宜兴市阳洋塑料助剂有
辛醇 2019.12.05 1年 市场价格 6324 否 履行完毕
有限公司 限公司
南京诚志清洁能源 塞拉尼斯（南京）化工 一期一氧化碳 2005.1.24 15年 成本加成 66711.53 否 正在履行
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
有限公司 有限公司
南京诚志清洁能源 塞拉尼斯（南京）化工
二期一氧化碳 2008.1.18 15年 成本加成 否 正在履行
有限公司 有限公司
南京诚志清洁能源 扬子石化-巴斯夫有限
合成气、一氧化碳那 2014.12.31 15年 成本加成 6016.13 否 正在履行
有限公司 责任公司
南京诚志清洁能源 南京诺奥新材料有限公
合成气、氢气 2012.12.26 15年 成本加成 26433.3 否 正在履行
有限公司 司
南京诚志清洁能源
南京荣欣化工有限公司 合成气、氢气 2014.11.12 15年 成本加成 5428.72 否 正在履行
有限公司
南京诚志清洁能源 赢创特种化学（南京）
富氢气 2008.7.18 5年 成本加成 1353.57 否 正在履行
有限公司 有限公司
南京诚志清洁能源 空气化工产品（南京）
一期氧气、氮气 2005.4.11 20年 成本加成 否 正在履行
有限公司 有限公司
南京诚志清洁能源 空气化工产品（南京）
二期氧气、氮气 2007.7.6 20年 成本加成 64467.53 否 正在履行
有限公司 有限公司
南京诚志清洁能源 空气化工产品（南京）
三期氧气、氮气 2011.9.16 20年 成本加成 否 正在履行
有限公司 有限公司
南京诚志化工贸易 江阴市金桥化工有限公
甲醇 2020.7.15 小于1年 市场定价 1148 否 履行完毕
有限公司 司
南京诚志化工贸易
浙江杭实化工有限公司 甲醇 2020.8.12 小于1年 市场定价 1730 否 履行完毕
有限公司
南京诚志永清能源 中国石化化工销售有限
乙烯 2020.2.10-2020.12.31 小于1年 市场价格 73485.90 否 履行完毕
科技有限公司 公司华东分公司
2019.6.28-2020.6.30（可续1 大 于 1 年 的 长 期 合
南京诚志永清能源 江苏德纳化学股份有限
乙烯 年）；2020.11.1生效后续 同； 市场价格 46240.60 否 正在履行
科技有限公司 公司
合约可续期（长期） 每年续签一次
2019.06.28-2020.6.30；2020
南京诚志永清能源 南京诺奥新材料有限公 大于1年的长期合
乙烯 年7月28日签署2020-2021 市场价格 15883.14 否 正在履行
科技有限公司 司 同；每年续签一次
年度合同
21
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2020.07.01-2021.06.31）；
可长期续期
南 京 诚志 永清 能 源 塞拉尼斯（南京）化工 2019.4.11-2020.4.30；2020 大 于 1 年 的 长 期 合
科技有限公司 有限公司 乙烯 年6月1日续签一年合同至 同；每年续签一次 市场价格 13859.77 否 正在履行
2021年5月31日
南 京 诚志 永清 能 源
丙烯 2018.10.22 3年 市场价格 16496.10 否 正在履行
科技有限公司 安徽天大石化有限公司
南 京 诚志 永清 能 源 实友化工（扬州）有限
丙烯 2018.10.22 3年 市场价格 34315.52 否 正在履行
科技有限公司 公司
南 京 诚志 永清 能 源 蓝星安迪苏（南京）化
丙烯 2019.12.10 1年 市场价格 12519.60 否 正在履行
科技有限公司 工有限公司
南 京 诚志 永清 能 源 南京金陵塑胶化工有限
丙烯 2018.9.3 5年 市场价格 83997.02 否 正在履行
科技有限公司 公司
南 京 诚志 永清 能 源 中国石化化工销售有限
丙烯 2019.12.25 1年 市场价格 16443.08 否 履行完毕
科技有限公司 公司华东分公司
南 京 诚志 永清 能 源
2019.6.1-2021.12.31，到期
科技有限公司 扬子石化-巴斯夫有限 丙烯 1年半 市场价格 30627.71 否 正在履行
后无异议可续期2年
责任公司
南 京 诚志 永清 能 源 中国石化化工销售有限
丁二烯 2019.12.25 1年 市场价格 15970.20 否 履行完毕
科技有限公司 公司华东分公司
南 京 诚志 永清 能 源 浙江传化合成材料有限
丁二烯 2019.12.26 1年 市场价格 6946.76 否 履行完毕
科技有限公司 公司
22
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
2020 年 2019 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
清洁能源产品 6,801,877,679.98 87.19% 4,021,649,611.08 78.94% 69.13%
半导体显示材料产品 476,682,543.42 6.11% 441,852,989.90 8.67% 7.88%
生命医疗 520,552,254.09 6.67% 628,728,681.15 12.34% -17.21%
其他产品 2,427,271.97 0.03% 2,424,955.76 0.05% 0.10%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
公司本报告期新设立一家子公司诚志空气产品氢能源科技有限公司，公司持股60%，纳入合并报表范
围。此外，2020年11月因经营需求，原诚志科技园（江西）发展有限公司北京分公司更改为北京诚志浩华
科技发展有限公司，公司持股100%。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 3,191,289,747.59
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.79%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 782,766,123.04 8.04%
2 客户二 743,336,423.22 7.64%
3 客户三 626,016,814.71 6.43%
4 客户四 576,927,175.48 5.93%
5 客户五 462,243,211.14 4.75%
合计 -- 3,191,289,747.59 32.79%
23
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 3,080,786,717.61
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 37.07%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 679,076,435.35 8.17%
2 供应商二 674,085,464.63 8.11%
3 供应商三 657,082,820.00 7.91%
4 供应商四 552,136,671.93 6.64%
5 供应商五 518,405,325.70 6.24%
合计 -- 3,080,786,717.61 37.07%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明
主要是公司环保产品销售模式变更、国外专利权到期及新
销售费用 141,570,211.93 209,351,053.68 -32.38%
收入准则调整影响所致
管理费用 604,048,960.63 464,371,764.46 30.08% 主要是可比期间新增 MTO 项目及云南大麻项目运营所致
财务费用 269,105,479.23 246,049,210.73 9.37%
研发费用 211,702,369.13 202,255,721.14 4.67%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司历来高度重视培育自主创新能力，每年都投入资金不断改进和提升与研发相关的软硬件配置，以进一
步推动产品和产业升级，确保公司在行业内的技术领先地位，促进企业可持续发展。公司本年度研发支出
总额为21,707.88 万元，比上年同期增加4.85%，占公司2020年度经审计净资产的1.32%，占2020年度经审计
营业收入的2.23%。
公司研发投入情况
24
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020 年 2019 年 变动比例
研发人员数量（人） 407 421 -3.33%
研发人员数量占比 9.11% 9.32% -0.21%
研发投入金额（元） 217,078,781.29 207,031,880.00 4.85%
研发投入占营业收入比例 2.23% 3.00% -0.77%
研发投入资本化的金额（元） 5,376,412.16 4,776,158.86 12.57%
资本化研发投入占研发投入
2.48% 2.31% 0.17%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2020 年 2019 年 同比增减
经营活动现金流入小计 10,822,313,820.85 8,183,787,736.82 32.24%
经营活动现金流出小计 9,558,432,990.30 7,162,422,471.25 33.45%
经营活动产生的现金流量净额 1,263,880,830.55 1,021,365,265.57 23.74%
投资活动现金流入小计 6,625,974,130.30 6,322,755,733.76 4.80%
投资活动现金流出小计 7,522,104,097.45 8,033,999,575.24 -6.37%
投资活动产生的现金流量净额 -896,129,967.15 -1,711,243,841.48 47.63%
筹资活动现金流入小计 4,720,896,086.08 3,792,000,000.00 24.50%
筹资活动现金流出小计 5,193,582,846.03 3,793,813,986.16 36.90%
筹资活动产生的现金流量净额 -472,686,759.95 -1,813,986.16 -25,957.90%
现金及现金等价物净增加额 -108,546,483.97 -690,357,106.59 84.28%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动现金流入小计和经营活动现金流出小计发生变动的主要为可比期间新增MTO项目投入运营所致；
投资活动产生的现金流量净额发生变动的主要为可比期间理财投资净额及MTO项目投资额大幅减少所致；
筹资活动现金流出小计发生变动的主要为公司偿还到期公司债券及到期借款债导致；
筹资活动产生的现金流量净额发生较大变动的主要为可比期间偿债净额增加导致；
现金及现金等价物净增加额发生变动的主要为项目投资额大幅减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
25
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -18,413,994.27 -4.14% 主要原因是股权投资收益 无
主要为非流动金融资产公允价值
公允价值变动损益 -12,679,842.37 -2.85% 无
变动所致
主要是政府补助、违约赔偿收入
营业外收入 9,454,597.90 2.13% 无
及捐赠所得
营业外支出 30,559,886.68 6.87% 主要是非流动资产报废损失 无
信用减值损失 -160,924,353.38 -36.18% 主要为坏账减值损失 无
资产减值损失 -33,296,447.93 -7.49% 主要为商誉减值计提 无
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
适用
单位：元
2020 年末 2020 年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 1,854,369,422.27 7.60% 1,780,052,872.75 7.40% 0.20%
应收账款 1,098,298,633.40 4.50% 1,081,876,361.44 4.50% 0.00%
存货 869,163,707.65 3.56% 761,901,447.94 3.17% 0.39%
投资性房地产 2,450,436,024.46 10.04% 2,451,908,392.12 10.19% -0.15%
长期股权投资 1,092,703,744.98 4.48% 994,206,775.99 4.13% 0.35%
固定资产 5,878,071,515.84 24.08% 6,321,028,041.69 26.28% -2.20%
在建工程 183,130,827.01 0.75% 107,236,177.90 0.45% 0.30%
短期借款 2,769,510,000.00 11.34% 2,613,500,000.00 10.86% 0.48%
长期借款 1,121,340,000.00 4.59% 575,000,000.00 2.39% 2.20%
商誉 7,088,118,307.29 29.03% 7,117,552,940.51 29.59% -0.56%
无形资产 571,011,149.50 2.34% 610,203,732.44 2.54% -0.20%
合同负债 125,238,605.56 0.51% 84,321,594.90 0.35% 0.16%
26
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍
生金融资产）
2.衍生金融资
275,000.00 275,000.00
产
3.其他债权投
资
4.其他权益工 117,309,287.1 116,175,837
-682,150.08 -451,300.00
具投资 5 .07
金融资产小 117,309,287.1 116,450,837
-407,150.08 -451,300.00
计 5 .07
投资性房地 2,451,908,392 2,450,436,0
-1,472,367.66
产 .12 24.46
生产性生物
资产
其他
其他非流动 649,754,993.3 -11,482,474.7 450,000,000. 305,045,900.0 783,226,618
金融资产 8 1 00 0 .67
3,218,972,672 -13,609,492.4 450,000,000. 305,045,900.0 3,350,113,4
上述合计 -451,300.00
.65 5 00 0 80.20
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
不适用
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 359,477,814.44 银行承兑汇票保证金及信用证保证金
27
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
合计 359,477,814.44 --
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
7,522,104,097.45 8,031,774,146.89 -6.35%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资
被投资 产负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日的 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 进展情 有） 有）
况
液晶电
子、信
息功能
材料产
品的生
产、销
售；相
巨潮资
关技术
讯网
材料、
http://w
石家庄 产品进
ww.cni
诚志永 出口业 450,00 已完成 190,99 2020 年
100.00 自有资 nfo.co
华显示 务、技 增资 0,000.0 无 长期 股权 工商变 0,856.7 否 06 月
%金 m.cn 公
材料有 术咨 0 更 6 04 日
告编
限公司 询；电
号：
子功能
2020-0
材料和
39
器件的
生产设
备、辅
助材
料、试
剂销
售；石
28
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
家庄高
新区新
石北路
362 号。
（依法
须经批
准的项
目，经
相关部
门批准
后方可
开展经
营活
动）
显示材
料、半
导体材
料、医
药中间
体及其
他精细
化学品
的技术
研发、
技术咨
询、技
沧州诚
术服
志永华 60,000, 100.00 完成实 -1,420,
务、生 新设 自筹 无 长期 股权 否
科技有 000.00 % 缴 027.58
产、销
限公司
售；电
子功能
材料和
器件的
生产设
备、辅
助材
料、化
学试
剂、自
用溶媒
销售。
山西天 股权投 安徽国 巨潮资
100,00 不超过 -11,124 2020 年
诚创新 资、 创 增资 39.90% 自有 元信托 股权 已完成 否 讯网
0,000.0 5年 ,498.04 09 月
股权投 业投 有限责 http://w
29
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
资合伙 资、投 0 任公 29 日 ww.cni
企业 资管 司、天 nfo.co
（有限 理、投 诚创新 m.cn 公
合伙） 资咨询 科技 告编
（证券 （平 号：
类业务 潭）有 2020-0
咨 询 限公司 79
除外）
及法律
法规许
可的其
他业务
工程土
建和主
要设备
购置合
同已签
订，预
计7月
生产、 全面开
南京科 北京科 至合资
销售新 工建
立科盈 32,728, 立科盈 公司经 建筑材 361,28
型防火 新设 45.00% 自有 设，产 否
科技有 500.00 科技有 营期限 料 3.41
保温建 品试验
限公司 限公司 结束
材 和化验
等情况
已完
成，预
计于
2021 年
3 月投
产
642,72 178,80
合计 -- -- 8,500.0 -- -- -- -- -- -- 0.00 7,614.5 -- -- --
0 5
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 披露日 披露索
项目名 投资方 告期末 资金来 项目进 预计收 告期末 计划进
固定资 目涉及 期投入 期（如 引（如
称 式 累计实 源 度 益 累计实 度和预
产投资 行业 金额 有） 有）
际投入 现的收 计收益
30
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
金额 益 的原因
异丁醛
加氢生 1,600,45 15,464,8
自建 是 化工 自有 100.00% 0.00 无
产异丁 4.62 70.80
醇
气化
V1401/2
1401 余 8,203,72 8,203,72
自建 是 化工 自有 40.00% 0.00 无
热发电 8.70 8.70
利用发
电项目
丁二烯
尾气处 10,939,4 10,939,4
自建 是 环保 自有 98.00% 0.00 无
理系统 08.98 08.98
改造
巨潮资
讯网
追加申 http://w
购华德 2020 年 ww.cninf
450,000, 450,000,
新机遇 其他 否 其他 自有 90.00% 0.00 无 07 月 04 o.com.cn
000.00 000.00
基金份 日 公告编
额 号：
2020-04
9
470,743, 484,608,
合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
592.30 008.48
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
衍生品 衍生品 计提减 期末投 报告
衍生品 报告期 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 值准备 期末投 资金额 期实
投资类 内购入 内售出
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 金额（如 资金额 占公司 际损
型 金额 金额
称 金额 有） 报告期 益金
31
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
末净资 额
产比例
华泰期 2020 年 2020 年
期货-卖
货有限 无 否 0 04 月 09 05 月 21 0 1,210.86 1,207.89 0 2.83
开
公司 日 日
中信期 2020 年 2020 年
期货-卖
货有限 无 否 0 05 月 27 07 月 24 0 493.08 485.04 0 7.92
开
公司 日 日
华泰期 2020 年 2020 年
期货-卖
货有限 无 否 0 06 月 18 07 月 16 0 328.81 340.43 0 -11.66
开
公司 日 日
中信期 2020 年 2020 年
期货-买
货有限 无 否 0 08 月 06 10 月 09 0 62.78 64.65 0 1.86
开
公司 日 日
中信期 2020 年 2020 年
期货-卖
货有限 无 否 0 08 月 06 10 月 09 0 65.79 66.5 0 -0.72
开
公司 日 日
华泰期 2020 年 2020 年
期货-买
货有限 无 否 0 09 月 04 09 月 08 0 181.79 190.38 0 8.55
开
公司 日 日
华泰期 2020 年 2020 年
期货-买
货有限 无 否 0 09 月 30 10 月 21 0 389.4 411.83 0 22.34
开
公司 日 日
中信期 2020 年 2020 年
期货-买
货有限 无 否 0 09 月 30 11 月 04 0 396.22 399.28 0 2.97
开
公司 日 日
中信期 2020 年 2020 年
期货卖
货有限 无 否 0 09 月 30 12 月 16 0 413.55 464.03 0 -50.53
开
公司 日 日
华泰期 2020 年 2021 年
期货-买
货有限 无 否 0 12 月 03 01 月 21 0 576.5 0 604 -0.05
开
公司 日 日
合计 0 -- -- 0 4,118.78 3,630.03 0 604 0.00% -16.49
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日
2019 年 03 月 15 日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控 公司开展期货套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避原材料价格波动对公司
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制措施说明（包括但不限于市场风 带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具体如下：
险、流动性风险、信用风险、操作 1、价格波动和汇率风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易
风险、法律风险等） 的损失。
2、流动性风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如遇行情急剧变化，可能造成
资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
3、内部控制风险：期货期权交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体
系不完善造成的风险。
4、技术风险：从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司的联络，内部系统的稳定
与期货交易的匹配等，存在着系统崩溃、程序错误、信息风险、通信失效等风险。
5、政策风险：期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场巨大变化，从
而带来的风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况，对衍生
不适用
品公允价值的分析应披露具体使用
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 无
是否发生重大变化的说明
公司开展期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》
的有关规定；公司已制定《南京诚志永清能源科技有限公司套期保值业务管理制度》、
《南京诚志永清能源科技有限公司风险管理制度》、《南京诚志永清能源科技有限公司
套期保值业务会计核算办法》、《南京诚志永清能源科技有限公司交易管理制度》，通过
独立董事对公司衍生品投资及风险
加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作流程；
控制情况的专项意见
公司开展套期保值业务，能有效规避和防范主要产品价格波动给公司带来的经营风险，
充分利用期货市场的套期保值功能，降低价格波动对公司的影响。我们认为，公司开
展期货套期保值业务不存在损害公司及全体股东的利益，同意公司开展商品期货套期
保值业务。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
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非公开发
2017 行公司债 100,000 0 99,400 0 0 0.00% 0 不适用 0
券
非公开发
2018 行公司债 100,000 0 99,400 0 0 0.00% 0 不适用 0
券
合计 -- 200,000 0 198,800 0 0 0.00% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
1、根据深圳证券交易所出具的《关于诚志股份有限公司 2017 年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》（深
证函[2017]414 号），公司非公开发行面值不超过 20 亿元人民币的公司债券，债券简称：17 诚志债，债券代码 114251，发
行规模 10 亿元人民币，票面金额 100 元，按面值平价发行，期限 5 年。募集资金总额为人民币 1,000,000,000.00 元，扣除
券商承销佣金及其他相关发行费用合计人民币 6,000,000.00 元后，实际募集资金净额为人民币 994,000,000.00 元。截至 2020
年 12 月 31 日，公司累计使用发债募集资金投入承诺用途金额人民币 994,000,000.00 元，募集资金专户余额 472,748.63 元。
具体内容详见同日披露于巨潮资讯网的《诚志股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》（大华核字[2021]【001294】
号）。
2、根据深圳证券交易所出具的《关于诚志股份有限公司 2017 年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》（深
证函[2017]414 号），公司非公开发行面值不超过 20 亿元人民币的公司债券，债券简称：18 诚志债，债券代码 114359，发
行规模 10 亿元人民币，票面金额 100 元，按面值平价发行，期限 5 年。募集资金总额为人民币 1,000,000,000.00 元，扣除
券商承销佣金及其他相关发行费用合计人民币 6,000,000.00 元后，实际募集资金净额为人民币 994,000,000.00 元。截至 2020
年 12月 31日，公司累计使用发债募集资金投入承诺用途金额人民币 994,000,000.00 元，募集资金专户余额人民币 203,989.58
元。具体内容详见同日披露于巨潮资讯网的《诚志股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》（大华核字[2021]
【001294】号）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2017 年公司债补充流
否 100,000 100,000 0 99,400 100.00% 不适用 否
动资金
2018 年公司债补充流
否 100,000 100,000 0 99,400 100.00% 不适用 否
动资金
承诺投资项目小计 -- 200,000 200,000 0 198,800 -- -- -- --
超募资金投向
合计 -- 200,000 200,000 0 198,800 -- -- 0 -- --
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未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
不适用
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
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2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
南京诚志清
化工气体与 3,796,851,21 9,760,755,37 6,491,100,36 7,988,889,77 664,978,221. 575,869,808.
洁能源有限 子公司
液体产品 4.10 7.97 8.50 3.63 18 92
公司
环境监测仪
器设备等光
机电一体产
品和矿用监
安徽宝龙环
测检查设备 12,777,778.0 348,581,200. 191,550,292. 121,564,741. 15,054,859.7 13,455,512.1
保科技有限 子公司
的研发、生 0 64 53 70 9 4
公司
产、销售及
相关技术咨
询、技术服
务
北京诚志永
液晶显示材 110,000,000. 1,404,527,51 1,004,546,69 682,177,831. 218,726,945. 183,256,022.
华显示科技 子公司
料 00 0.59 7.10 61 64 18
有限公司
安徽诚志显
液晶玻璃， 83,750,000.0 344,887,551. 219,625,271. 128,042,517. -35,863,408. -33,805,487.
示玻璃有限 子公司
显示产品 0 40 47 49 53 11
公司
科技项目研
北京诚志利
发及成果转 300,000,000. 1,078,362,11 866,351,573. 64,285,785.8
华科技发展 子公司 2,953,859.96 3,350,390.06
化、贸易、 00 7.66 87 4
有限公司
写字楼物业
D-核糖等医
药中间体、
诚志生命科 292,000,000. 450,636,083. 176,383,185. 89,426,086.5 -4,855,433.4 -5,149,156.5
子公司 氨基酸系列
技有限公司 00 99 76 6 4 1
产品的研发
和销售
自有房屋租
上海诚志置 赁，房地产 585,000,000. 1,897,882,74 1,659,005,26 31,800,000.0 29,562,428.5 30,152,771.3
子公司
业有限公司 经纪，物业 00 1.41 3.37 0 6 1
管理，计算
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机网络集成
安装及技术
服务，通讯
器材、计算
机及配件、
电子产品、
照相器材、
家用电器、
办公用品、
家具灯饰、
建筑材料、
五金交电、
化工产品
（不含危险
化学品、易
制毒化学
品）、服装鞋
帽、燃料油
（除危险
品）、陶瓷制
品、计算机
软件的销
售，机械设
备领域的技
术开发、技
术咨询、技
术服务，煤
炭经营，从
事货物及技
术的进出口
业务。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
诚志空气产品氢能源科技有限公司 投资设立 较小
主要控股参股公司情况说明
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、清洁能源
2020年上半年，受新型冠状病毒疫情影响，并伴随国际油价下跌，国际和国内经济整体下行，需求放
缓等不利因素叠加影响，清洁能源行业整体盈利能力下滑较快。下半年开始，随着疫情有效控制，需求表
现显著强于预期，政府补贴、流动性释放刺激了国内下游消费的增长，与此同时海外的需求表现同样较为
良好，清洁能源行业下游主要产业逐渐回暖，行业盈利逐步向上修复。2021年随着国内新项目投产，PE、
PP供应存在较大的增量空间，面临较大的挑战。
2、半导体显示材料
在本年度疫情的影响下，居家趋势导致液晶（LCD）电视和台式机、笔记本液晶显示器需求增加，液
晶面板行业迎来利好，液晶面板的价格也迎来长达三个季度的持续上涨。但随着市场逐渐回归平稳，面对
大陆面板企业的低成本竞争，韩厂退出LCD产能将是大势所趋，面板产业将继续向中国大陆转移，国内面
板厂商整合进度也进一步提速。
鉴于全球疫情还未好转，国内疫情已基本得到控制，2021年国内LCD产能有望进一步提升市占率至60%
以上，届时国内TFT混晶材料需求将达到约500吨/年，市场规模将达到约50亿元/年，上游材料国产化趋势
将进一步带动国产TFT混晶材料的销量。
3、生命医疗
生命医疗产业作为当今全球发展最快的领域之一，长期保持高速持续增长，其增速一直高于同期全球
经济增速，年平均增长率一直保持在25-30%之间。在不到20年的时间内，全球生命科技与医疗健康产业的
市场总值增加了50多倍。目前，全球生物产业主要集中在美国、欧洲各国、印度、中国等地。未来随着我
国居民可支配收入水平的持续上升，人民群众对健康服务的需求与日俱增，消费结构升级、人口老龄化加
剧等因素影响，我国生命科技与医疗健康产业的市场总值将进一步增长，到2021年产业规模有望达到10万
亿元，产业增加值占GDP的比重将超过4%，成为我国国民经济的主导产业之一。
（二）公司发展战略
公司经过对主营业务的梳理及对未来发展趋势的判断，明确了“一体两翼”的总体发展战略。
“一体”是指以南京诚志、诚志永清为核心的清洁能源产业，“一体”是公司的核心业务板块，是利润和
现金流的主要来源； “一体”的发展以稳定为先，主要任务是降低各种风险，确保稳定业绩。同时向下游开
发延伸，提高公司盈利水平。采取“绑定上游、稳定中游、丰富下游”，构建以“一体”为中心，上下游延伸
发展，打造特色产业链的发展策略。
“两翼”分别指以北京诚志永华、石家庄诚志永华为核心的半导体显示材料产业，以D-核糖、工业大麻
为核心的生命医疗产业；“两翼”是公司的核心价值板块，公司重要业绩贡献来源，公司未来提升的两大支
柱，坚持高科技为主是“两翼”的发展方向。在半导体显示材料领域，集中精力做强TFT混晶材料业务，同
时布局新产品，关注重点客户，将公司打造成国际一流的半导体显示材料制造商；在生命科技领域快速布
局工业大麻，力争成为CBD加工行业龙头企业。同时，公司以丹东医院为核心的医疗健康产业作为储备产
业，作为战略支撑板块，是公司未来发展的储备业务。
公司将结合现有资源，在更广阔的技术领域和市场范围，寻求产业突破口、优质的技术来源和合作伙
伴，深耕细分行业，不断强化和确立公司在相关业务市场的主导地位，进一步强化公司现有资源配置，形
成更加优质的产业集群效应，为公司发展成为具有核心竞争力的国际化高科技企业集团奠定基础。
（三）经营计划
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
1、新能源事业部
坚持“绑定上游，稳定中游，丰富下游”战略思路，探索通过多种方式深度绑定上游资源，确保上游原
材料供应，克服上游原材料价格的波动对企业经营效益带来的影响。持续研发或引进国内外乙烯、丙烯、
丁二烯等产品的下游高新技术和高附加值产品技术，丰富下游产业链，打造高附加值产品体系，发挥柔性
生产优势，根据市场环境及时优化产品结构，从而增强公司盈利能力，降低业绩波动风险，提高竞争力。
氢能业务方面加强与美国空气化工产品公司的战略合作，以诚志空气产品氢能源科技有限公司为主体，以
氢能源中游的加氢站建设运营为切入点，立足于南京及周边城市，加快推进加氢站建设运营业务，补足氢
能源产业的基础设施建设短板，积极引导氢能在市政公交、园区物流等领域示范应用，促进南京诚志清洁
能源业务富余氢气高效利用，实现产业协同发展。
2、功能材料事业部
单色混晶市场继续保持市场龙头地位。在国内外LCD产能此长彼消的情况下，TFT混晶业务方面要继
续坚持以中国大陆地区为主要市场，积极维护大客户、大尺寸、负性液晶需求。同时积极拓展液晶材料非
显示应用，寻求业务增量；显示玻璃业务方面，随着行业竞争不断加剧，公司将继续加大技术研发力度，
努力降低产品成本，开发新产品线，严控安全环保风险。
3、生命医疗事业部
生命科技方面，工业大麻业务按计划完成对诚志汉盟的建设并取得工业大麻加工牌照，同时研发新技
术新工艺、逐步构建专利壁垒，拓展销售渠道，力争成为CBD加工行业龙头企业。D核糖业务积极与人造
肉厂商合作，积极开拓人造肉市场；继续开拓D-核糖市场、做大市场份额，打造“力搏士”品牌，做好D-核
糖终端产品，提高产品知名度，拓展销售渠道，扩大产品销量，提升市场占有率。
医疗健康方面，立足现有医疗资源，完善医疗专业化管理，提升医疗质量，做大做强特色专科，提升
医院竞争力，实现收入稳步增长，缓解公立医院改革带来的压力。
（四）可能面对的风险
经营风险：公司主要原材料受经济景气度、市场供求关系和产业政策影响明显，如果行业市场发生不
利的变化，公司业绩有可能下滑；
技术风险：公司主营业务属于高科技行业，技术附加值高，研发所需投入较大。如果竞争企业获取相
关产品技术，将加剧市场竞争，将可能会威胁公司产品的市场优势地位，降低利润空间；
安全环保风险：公司生产经营涉及危险化学品的生产和“三废”的排放，对安全生产管理和环境保护措
施要求严格。如不能严格执行相关制度，可能会引起生产安全和环境污染事故，从而导致相关政府监管部
门的处罚措施，并损害公司声誉。同时，随着愈发高压的环保督查态势，公司部分产品生产制造过程可能
会面临一定比例的限产，同时可能增加在环保方面的支出，并对经营业绩和财务状况产生一定影响；
商誉减值风险：公司前期收购南京诚志、宝龙环保、诚志汉盟等企业， 如这些企业经营状况未达预
期，则存在商誉减值的风险，商誉减值将直接减少公司各相应会计年度当期损益；
管理风险：公司迈入“百亿平台公司”新阶段以后，管理范围逐步扩大，对公司管理能力提出更高的要
求。如果公司管理水平和组织架构不能及时适应日益增长的业务规模，将不能充分发挥各业务板块之间的
协同效应，将影响公司的市场竞争力。
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资 调研的基本情况索引
料
1、公司清洁能
源板块，显示材
料板块和生命
科技板块介绍；
2、D-核糖年产
能产量介绍；3、
光大证券、兴银 南京工厂受疫
详见巨潮资讯网
基金、华夏人寿 情影响下的开
（www.cninfo.com.cn）
2020 年 02 月 17 保险、等数十家 工情况，2016 年
电话会议 电话沟通 机构 《000990 诚志股份调
日 机构的投资经 收购惠生能源
研活动信息 20200218》
理及行业研究 的业绩承诺情
（编号：2020-【01】）
员 况介绍；4、控
股股东诚志科
融控股权的变
更情况进展；5、
对显示材料板
块的 OLED 技
术专利介绍
1、公司子公司
诚志永华介绍；
2、全球
TFT-LCD 情况；
3、OLED 情况
光大证券、华商 介绍及公司
基金、兴业基 OLED 材料的布 详见巨潮资讯网
金、上投摩根基 局；4、液晶国 （www.cninfo.com.cn）
2020 年 02 月 27
电话会议 电话沟通 机构 金、嘉实基金、 产化 40-45%， 《000990 诚志股份调
日
等数十家机构 这个过程的促 研活动信息 0227》（编
的投资经理及 成因素；5、在 号：2020-【02】）
行业研究员。 注入层、发光
层、传输层或者
是红绿蓝发光
材料，国产化进
程情况；6、液
晶面板涨价对
40
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
原料混晶的影
响及公司业绩
保持情况；7、
八亿时空上市
对公司是否产
生压力及诚志
永华上市计划
8、液晶天线产
品方向；9、micro
LED 的发展趋
势和对公司的
影响；10、公司
和万润在产品
产量上的关系
及上游拓展计
划。
1、汉盟制药及
工业大麻背景
介绍；2、目前
CBD 的提纯工
业的情况及各
自的优势和劣
势，对产品的影
响；3、汉盟制
药项目被列为
光大证券、嘉实 昆明市重点项
基金、广发基 目，目前申请花
金、富国基金、 叶加工许可证
详见巨潮资讯网
光大保德信基 的进展、CBD 加
（www.cninfo.com.cn）
2020 年 03 月 03 金、中庚基金、 工提纯的成本
电话会议 电话沟通 机构 《000990 诚志股份调
日 人保资产、千合 水平及汉盟制
研活动信息 0303》（编
资本、等数十家 药的工业大麻
号：2020-【03】）
机构的投资经 装置的建成时
理及行业研究 间；4、云南地
员。 区工业大麻行
业获得加工许
可证的情况，云
南国资部门进
入工业大麻行
业的情况，如何
看待云南国资
部门成立了投
资平台，也要进
军工业大麻；5、
41
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
联合国麻醉药
品委员会将审
议纯大麻二酚
的制剂不应列
入国际毒品管
制公约的情况；
6、国内有很多
企业赴美布局
生产，国外花叶
CBD 含量远超
国内，为何公司
没有走出去布
局；7、下游产
品未来需求主
要在哪些方
面？空间怎么
样？产品如果
未来用于药品、
化妆品添加剂、
食品添加剂，在
监管上会有那
些机构来参
与？产品是否
需要 GMP 来满
足药品级别的
需求。
1、公司生产经
营情况介绍；2、
公司在氢能源
方面的优势，是
否具有产能过
长江证券、中银
剩的问题；3、
基金、诺安基
南京诚志 MTO
金、国华人寿、 详见巨潮资讯网
项目运营情况；
安信基金、中天 （www.cninfo.com.cn）
2020 年 03 月 04 4、公司如何看
电话会议 电话沟通 机构 证券、交银施罗 《000990 诚志股份调
日 待 2020 年及以
德、中天证券、 研活动信息 0305》（编
后混晶的价格
津投资本、易鑫 号：2020-【04】）
趋势；5、公司
安投资等十余
在显示材料业
家机构。
务上与国内同
行竞争的优劣
势；6、OLED
和 LCD 的竞争
关系，公司在
42
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
OLED 材料行业
的布局进度；7、
公司发展工业
大麻项目的考
虑；8、公司诚
志汉盟项目进
展以及预期收
益；9、工业大
麻下游应用广
泛，公司是否对
市场规模进行
预测，国内外监
管情况；10、公
司如何协调众
多产品？之后
发展的整体规
划；11、2018 年
5 月国家出台高
等院校所有企
业企改指导意
见，要求对高校
所属企业进行
改革，公司作为
高校所属企业
在这方面的进
展；
接待次数 4
接待机构数量 50
接待个人数量 0
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
43
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经2020年4月16日召开的第七届董事会第十三次会议以及2020年5月15日召开的2019年年度股东大会
审议通过，公司2019年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
报告期内公司利润分配方案经过了董事会、监事会审议，独立董事发表意见，听取了中小股东的意见
并通过了股东大会审议，程序合规透明，符合《公司章程》及《公司2017-2019年股东回报规划》的有关规
定。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
公司2020年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2020年5月15日，2019年年度股东大会审议通过了《关于公司2019年度利润分配预案的议案》，公司
2019年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2019年12月6日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2019年前三季度利润分配预
案的议案》，公司2019年前三季度利润分配方案为：以2019年11月14日总股本剔除已回购股份后
1,215,237,535股为基数，向全体股东每10股派发人民币现金红利2.90元（含税），本次分配派发现金红利
352,418,885.15元，本次不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案已于2019年12月27日实施完毕。详见
2019年12月11日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
刊登的《诚志股份有限公司2019年前三季度权益分派实施的公告》。
2019年4月11日，2018年年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》，公司
2018年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2018年4月11日，公司2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》，
明确公司2017年度利润分配方案为：2017年12月31日总股本1,253,011,919股为基数，向全体股东每10股派
发现金红利1.5元（含税），本次分配派发现金红利187,951,787.85元，该年度不进行资本公积金转增股本。
该利润分配方案已于2018年6月7日实施完毕。详见2018年5月31日在《中国证券报》、《证券时报》和巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《诚志股份有限公司2017年年度权益分派实施的公告》。
44
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2020 年 0.00 355,075,646.06 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2019 年 352,418,885.15 442,549,769.98 79.63% 0.00 0.00% 352,418,885.15 79.63%
2018 年 0.00 849,323,108.39 0.00% 358,255,560.16 42.18% 358,255,560.16 42.18%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
公司未分配利润的用途和使用计划
出普通股现金红利分配预案的原因
综合考虑公司战略及未来主营业务的发展规划，并为确保公 公司拟将未分配利润滚存至下一年度，并主要用于满足日常
司拥有必要的、充足的资金以应对当前外部宏观经济环境变 经营需要，促进主营业务发展，支持新项目建设及储备公司
化可能产生的经营风险，2020 年度公司不进行利润分配，以 长期发展所需的资金，为公司“一体两翼”战略的顺利实施以
保障公司生产经营的正常运行，更好地维护全体股东的长远 及持续、健康发展提供可靠的保障，更好地维护公司全体股
利益。 东的长远利益。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺 诚志科融控 业绩承诺及 诚志科融就 2016 年 04 月 至 2020 年 12 正在履行
45
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
股有限公司 补偿安排 本次交易实 13 日 月 31 日
施完成后南
京诚志五个
会计年度（预
计为 2016 年、
2017 年、2018
年、2019 年及
2020 年）扣除
非经常性损
益后归属于
母公司的净
利润（以下简
称"净利润"）
进行承诺，承
诺南京诚志
2016 年、2017
年、2018 年、
2019 年及
2020 年的净
利润分别不
低于 67,127
万元、68,349
万元、76,402
万元、88,230
万元及
101,632 万元。
若南京诚志
在业绩承诺
期间的实际
净利润数低
于约定的承
诺净利润数，
则诚志科融
以其本次交
易认购的上
市公司股份
对上市公司
进行补偿。
一、本公司及
本公司所控
关于避免同
清华控股;诚 制的其他企 2016 年 08 月
业竞争的承 长期 正在履行
志科融 业，目前未直 23 日
诺
接或间接从
事任何与诚
46
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
志股份及其
下属全资、控
股子公司从
事的业务构
成竞争或可
能构成竞争
的业务，也未
参与投资于
任何与诚志
股份及其下
属全资、控股
子公司的业
务构成竞争
或可能构成
竞争的企业。
二、在本公司
为诚志股份
控股股东/间
接控股股东
期间，本公司
将促使本公
司所控制的
其他企业，在
中国境内或
境外，不以任
何方式（包括
但不限于单
独经营、通过
合资经营或
拥有另一公
司或企业的
股份或其他
权益）直接或
间接参与同
诚志股份及
其下属全资、
控股子公司
从事的业务
构成竞争的
任何业务或
活动，亦不会
以任何形式
支持诚志股
份及其下属
47
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
全资、控股子
公司以外的
他人从事与
诚志股份及
其下属全资、
控股子公司
目前或今后
进行的业务
构成竞争或
者可能构成
竞争的业务
或活动。三、
在本公司为
诚志股份关
联人期间，凡
本公司及本
公司所控制
的其他企业
有任何商业
机会可从事、
参与或入股
任何可能会
与诚志股份
及其下属全
资、控股子公
司的业务构
成竞争关系
的业务或活
动，本公司及
本公司所控
制的其他企
业会将该等
商业机会让
予诚志股份
或其下属全
资、控股子公
司。四、如本
公司及本公
司所控制的
其他企业违
反本承诺函，
本公司将赔
偿诚志股份
及其下属全
48
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
资、控股子公
司因同业竞
争行为而受
到的损失，并
且本公司及
本公司所控
制的其他企
业从事与诚
志股份及其
下属全资、控
股子公司竞
争业务所产
生的全部收
益均归诚志
股份所有。
五、本公司确
认本承诺函
所载的每一
项承诺均为
可独立执行
之承诺，任何
一项承诺若
被视为无效
或终止将不
影响其他各
项承诺的有
效性。
一、本公司将
尽量避免本
公司以及本
公司实际控
制的其他企
业与诚志股
份之间产生
关于减少和 关联交易事
清华控股、诚 2016 年 08 月
规范关联交 项，对于不可 长期 正在履行
志科融 23 日
易的承诺 避免发生的
关联业务往
来或交易，本
公司及本公
司实际控制
的其他企业
将在平等、自
愿的基础上，
49
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
按照公平、公
允和等价有
偿的原则进
行，交易价格
将按照市场
公认的合理
价格确定。
二、本公司将
严格遵守相
关法律、行政
法规、规范性
文件及诚志
股份公司章
程中关于关
联交易事项
的回避规定，
所涉及的关
联交易均将
按照诚志股
份关联交易
决策程序进
行，并及时对
关联交易事
项进行信息
披露。三、本
公司保证不
会利用关联
交易转移诚
志股份利润，
不会通过影
响诚志股份
的经营决策
来损害诚志
股份及其他
股东的合法
权益。四、如
本公司违反
上述承诺与
诚志股份进
行交易而对
诚志股份或
其股东造成
损失的，本公
司将无条件
50
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
赔偿诚志股
份或其股东
因此受到的
相应损失。
五、本公司确
认本承诺函
所载的每一
项承诺均为
可独立执行
之承诺，任何
一项承诺若
被视为无效
或终止将不
影响其他各
项承诺的有
效性。
保证诚志股
份做到人员
独立、财务独
立、资产独立
完整、业务独
立、机构独
立，具体如
下：一、保证
人员独立
（一）保证诚
志股份的总
经理、副总经
理、财务负责
关于保持上
清华控股、诚 人和董事会 2016 年 08 月
市公司独立 长期 正在履行
志科融 秘书等高级 23 日
性的承诺
管理人员不
在本公司及
本公司控制
的其他企业
中担任除董
事、监事以外
的其他职务，
且不在本公
司及本公司
控制的其他
企业领薪；保
证诚志股份
的财务人员
51
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
不在本公司
及本公司控
制的其他企
业中兼职、领
薪。（二）保
证诚志股份
拥有完整、独
立的劳动、人
事及薪酬管
理体系，且该
等体系完全
独立于本公
司及本公司
控制的其他
企业。二、保
证资产独立
完整（一）保
证诚志股份
合法拥有与
生产经营有
关的土地、厂
房、机器设备
以及商标、专
利等的所有
权或者使用
权，具有独立
的原料采购
和产品销售
系统。（二）
保证诚志股
份具有独立
完整的资产，
且资产全部
处于诚志股
份的控制之
下，并为诚志
股份独立拥
有和运营。
（三）保证本
公司及本公
司控制的其
他企业不以
任何方式违
规占用诚志
52
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
股份的资金、
资产；不以诚
志股份的资
产为本公司
及本公司控
制的其他企
业的债务提
供担保。三、
保证财务独
立（一）保证
诚志股份建
立独立的财
务部门和独
立的财务核
算体系。（二）
保证诚志股
份具有规范、
独立的财务
会计制度和
对分公司、子
公司的财务
管理制度。
（三）保证诚
志股份独立
在银行开户，
不与本公司
及本公司控
制的其他企
业共用一个
银行账户。
（四）保证诚
志股份能够
作出独立的
财务决策，本
公司不违法
干预诚志股
份的资金使
用调度。（五）
不干涉诚志
股份依法独
立纳税。四、
保证机构独
立（一）保证
诚志股份建
53
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
立健全股份
公司法人治
理结构，拥有
独立、完整的
组织机构。
（二）保证诚
志股份内部
经营管理机
构依照法律、
法规和公司
章程独立行
使职权。（三）
保证本公司
及本公司控
制的其他企
业与诚志股
份之间不产
生机构混同
的情形。五、
保证业务独
立（一）保证
诚志股份的
业务独立于
本公司及本
公司控制的
其他企业。
（二）保证诚
志股份拥有
独立开展经
营活动的资
产、人员、资
质和能力，具
有面向市场
独立自主持
续经营的能
力。（三）保
证本公司除
通过行使股
东权利之外，
不干涉诚志
股份的业务
活动。（四）
保证本公司
不越权干预
54
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
诚志股份经
营管理活动，
不侵占诚志
股份利益。本
公司将忠实
履行以上承
诺，并承担相
应的法律责
任。如果违反
上述承诺，本
公司将承担
由此引起的
一切法律责
任和后果，并
就该种行为
对相关各方
造成的损失
予以赔偿和
承担。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 上述各承诺方正在严格执行上述承诺。
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
2020 年南京诚
志未完成盈利
预测主要原因
发行股份及支 是：新冠疫情
巨潮资讯网：
付现金收购南 2016 年 01 月 2020 年 12 月 在全球迅速蔓 2016 年 04 月
101,632 67,957.07 （http://www.c
京惠生 99.6%股 01 日 31 日 延、国际油价 15 日
ninfo.com.cn）
权 暴跌、国际大
宗商品和金融
市场剧烈波
动、宏观经济
55
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
和企业经营风
险陡然增大。
具体来说，受
新冠病毒疫情
的综合影响，
上半年中国化
工行业受新冠
疫情以及原油
价格大幅波动
影响，正常的
产销节奏被打
乱，企业经营
难度加大,盈
利水平显著下
滑。公司所经
营的大宗化工
类产品国内外
市场需求急剧
恶化，产品价
格不断走低，
盈利大幅下
降。与此同时，
疫情严控期
间，下游工厂
无法按时复工
复产，未停车
的工厂也只能
低负荷运行，
市场需求急剧
下滑。
巨潮资讯网：
诚志高科对诚 2020 年 01 月 2022 年 12 月 2019 年 04 月
-1,053.48 不适用 （http://www.c
志汉盟增资 01 日 31 日 08 日
ninfo.com.cn）
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东诚志科融就本次诚志股份发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实
施完成后南京诚志五个会计年度（预计为2016年、2017年、2018年、2019年及2020年）扣除非经常性损益
后归属于母公司的净利润（以下简称“净利润”）进行承诺，承诺南京诚志2016年、2017年、2018年、2019
年及2020年的净利润分别不低于67,127万元、68,349万元、76,402万元、88,230万元及101,632万元。
诚志汉盟原股东云南汉实企业管理合伙企业（有限合伙），就本次诚志高科增资事项完成后诚志汉盟
业绩实现情况进行承诺，承诺诚志汉盟2020年度至2022年度经投资人指定的会计师事务所审计的合并财务
报表累计扣除非经常性损益和扣除因股权激励导致股权支付对应的费用增加金额部分后的税后净利润达
到16,500万元。
56
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
承诺期业绩完成情况：
根据大华核字[2021]【001297】号《审核报告》，南京诚志2020年度实现的归属于母公司所有者的
净利润为69,305.80万元，其中扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润金额为67,957.07万
元，较原承诺业绩的101,632.00万元少33,674.93万元，2020年度业绩承诺完成率为66.87%。
南京诚志承诺期累计实现归属于母公司扣非经常性损益为383,254.84万元，累计业绩承诺额为
401,740.00万元，累计业绩承诺完成率为95.40%。
根据大华核字[2021]【001532】号《审核报告》，诚志汉盟2020年度实现的税后净利润为-1,053.48
万元，其中扣除非经常性损益和扣除因股权激励导致股权支付对应的费用增加金额部分后的税后净利润
为-1,054.43万元。
业绩承诺的完成情况对商誉减值测试的影响：
公司于本报告期末委托外部专业评估机构对上述南京诚志并购过程中形成的商誉进行了评估测试。南
京诚志经营正常，不存在商誉减值迹象。
公司于本报告期末委托外部专业评估机构对上述诚志汉盟收购及增资过程中形成的商誉进行了评估
测试。诚志汉盟经营正常，不存在商誉减值迹象。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第14号—收入》(以下简称“新收
入准则”)。新收入准则引入了收入确认和计量的5步法，并针对特定交易（或事项）增加了更多的指引，详
细的收入确认和计量的会计政策详见附注（32）收入。
为了客观地反映本公司财务状况及经营成果，经诚志股份第七届董事会第十四次会议批准，本公司自
2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第14号—收入》，2020年度比较财务报表已重
新表述。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020年12月31日，公司新设立了诚志空气产品氢能源科技有限公司（持股60%），这家子公司本报告
期纳入合并报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 210
该事务所为公司提供审计服务自 2009 年起至今已连续服务
境内会计师事务所审计服务的连续年限
12 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 赵添波、王新娟
赵添波 2015 年之前曾经为公司提供过审计服务，自 2019 年
起至今已连续服务 2 年，王新娟曾经于 2017 年、2018 年为
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
公司提供审计服务，本次提供审计服务是 2019 年以来的第一
次。
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司根据董事会审计委员会的建议，经公司第七届董事会第十六次会议与2020年第二次临
时股东大会审议通过，同意续聘大华会计事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告及内部控制审
计机构，并授权经营层根据2020年度审计的具体工作量及市场价格水平，确定其年度财务报表审计费用125
万元，年度内部控制审计费用50万元，其他专项报告费用35万元，共计210万元。
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
况 元） 预计负债 结果及影响 决执行情况
中国国际经济 《关于公司
公司、宝龙环保诉
贸易仲裁委员 2019 年 11 月 重大仲裁事
安徽宝龙电器有限 4,441.56 否 等待裁决 --
会发出了《仲裁 01 日 项的公告》
公司、丁苑林
通知》，编号： （公告编号：
58
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
(2019)中国贸仲 2019-079）
京字第 169665
号
上海市浦东新
《关于子公
区人民法院出 经双方庭下协
司重大诉讼
安徽诚志诉上海开 具《民事裁定 商，截至 2020 年 2017 年 09 月
1,282.23 否 __ 事项的公告》
极实业有限公司 书》，编号：2017 12 月 31 日已还 05 日
（公告编号：
沪 0115 民初 款 192.34 万元。
2017-088）
67347 号之一
上海市青浦区
人民法院出具
《民事判决 《关于子公
经双方庭下协
书》：驳回原告 司重大诉讼
安徽诚志诉上海浩 商，截至 2020 年 2017 年 09 月
1,635.34 否 安徽诚志全部 __ 事项的公告》
昌实业有限公司 12 月 31 日已还 23 日
诉讼请求，案件 （公告编号：
款 264.64 万元。
受理费 2017-092）
119920.30 元由
安徽诚志负担。
福建省莆田市
城厢区人民法
院出具《民事裁 《关于子公
经双方庭下协
定书》（编号： 司重大诉讼
安徽诚志诉莆田市 商，截至 2020 年 2017 年 09 月
1,244.52 否 （2017）闽 0302 __ 事项的公告》
嘉辉光电有限公司 12 月 31 日已还 27 日
民初 4289 号）， （公告编号：
款 991.5 万元。
裁定：驳回原告 2017-094）
安徽诚志的起
诉。
安徽省蚌埠市
淮上区人民法
《关于子公
院出具（2017） 经双方庭下协
司重大诉讼
安徽诚志诉莆田市 皖 0311 民初 商，截至 2020 年 2017 年 10 月
667.36 否 __ 事项的公告》
佳阳电子有限公司 2421 号《民事裁 12 月 31 日已还 19 日
（公告编号：
定书》，裁定： 款 662.81 万元。
2017-107）
准许原告安徽
诚志撤回起诉
判决深圳小鸟科 深圳市龙岗区
深圳市龙岗区
技有限公司支付 人民法院已受 《关于子公
人民法院作出
珠海诚志通发展 理执行申请，编 司重大仲裁
珠海诚志通诉深圳 一审判决，并出
有限公司货款及 号：（2019）粤 2018 年 12 月 事项的进展
小鸟科技有限公司 481.63 否 具《民事判决
违约金；郑祖潮、0307 执 5436 22 日 公告》（公告
及其保证人 书》，编号：
林荟、郭杰对被 号。法院已扣划 编号：
（2018）粤 0307
告深圳小鸟科技 被执行人郭杰 2018-093）
民初 482 号
有限公司的上述 的 6570.94 元支
59
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
应付款项承担连 付给珠海诚志
带清偿责任。 通，并裁定终结
本次执行程序，
如发现被执行
人新的财产线
索，可申请恢复
执行。
判决深圳市嘉兴
兆业科技有限公
司于本判决生效
之日起 10 日内支
付珠海诚志通货 判决已生效，深
款 482.37 万元及 圳市宝安区人
违约金（违约金 民法院已受理
按日万分之八的 执行申请，编 《关于子公
广东省深圳市 标准计付至实际 号：（2019）粤 司重大仲裁
珠海诚志通诉深圳
宝安区人民法 清偿之日止）；嘉 0306 执 18960 2018 年 01 月 事项的进展
市嘉兴兆业科技有 626.34 否
院已出具了《民 兴兆业于本判决 号。法院已裁定 18 日 公告》（公告
限公司及其保证人
事判决书》 生效之日起 10日 终结本次执行 编号：
内支付珠海诚志 程序，如发现被 2018-007）
通仲裁费 17131 执行人新的财
元，仲裁保全费 产线索，可申请
5000 元；被告郑 恢复执行。
祖潮、林荟、陈
云南对嘉兴兆业
的上述债务承担
连带清偿责任。
捷通盛无可供
《关于子公
执行财产，法院
司重大仲裁
珠海诚志通诉福州 珠海仲裁委员 裁决捷通盛向珠 已决定中止本
2018 年 01 月 事项的进展
捷通盛通讯器材有 1,877.43 否 会已出具《裁决 海诚志通支付货 案执行，待有可
06 日 公告》（公告
限公司 书》 款、违约金。 供执行财产线
编号：
索后可向法院
2018-002）
申请恢复执行。
德广兴已与珠
裁决福州德广兴 海诚志通签订
向珠海诚志通支 还款协议，协议 《关于子公
珠海诚志通诉福州 珠海仲裁委员 付货款，律师费，约定从 2018 年 司重大仲裁
2017 年 01 月
德广兴贸易有限公 378.97 否 会已出具《裁决 支付违约金；保 6 月份开始一 事项的公告》
14 日
司及其保证人 书》 证人郑祖潮、林 年内还清欠款 （公告编号：
荟、郑辉承担连 及违约金，截至 2017-009）
带清偿责任。 2020 年 4 月末
德广兴已还清
60
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
所有欠款及违
约金
福建省福州市
中级人民法院
受理珠海诚志
通执行申请后
裁定：由福建省
福州市台江区
人民法院执行；
台江区人民法
裁决嘉源达科技
院已裁定终结
向珠海诚志通支
本次执行程序，
付货款、违约金
申请执行人发
律师费等；郑祖
现被执行人有 《关于子公
珠海仲裁委员 潮、林荟承担连
可供执行财产 司重大仲裁
珠海诚志通诉深圳 会已出具《裁决 带清偿责任；判
的，可以再次申 2017 年 12 月 及诉讼事项
市嘉源达科技有限 620.4 否 书》；起诉保证 决谭勇对深圳市
请执行；对保证 06 日 的进展公告》
公司及其保证人 人谭勇一审胜 嘉源达科技有限
人谭勇，江西省 （公告编号：
诉。 公司所欠珠海诚
彭泽县人民法 2017-115）
志通货款
院已受理执行
4780028 元及违
申请，编号：
约金承担连带清
（2019）赣
偿责任。
0430 执号，法
院已裁定终结
本次执行程序，
申请执行人发
现被执行人有
可供执行财产
的，可以再次申
请执行。
广东省珠海市
香洲区人民法
院已受理执行
判决包头北驰向 申请，编号：
珠海诚志通退还 （2018）粤 《关于子公
珠海诚志通诉包头 货款，支付违约 0402 执 1404 司重大仲裁
北驰车轮有限责任 金、律师费；蓬 号。香洲区法院 2017 年 10 月 及诉讼事项
1,589.69 否 一审胜诉
公司及其保证人 莱北驰车轮有限 已对包头北驰 14 日 的进展公告》
（买卖合同纠纷） 公司、冯素琴、 财产进行轮候 （公告编号：
胡孝伟承担连带 查封，并已向北 2017-099）
清偿责任。 京、山东法院邮
寄参与分配申
请书，已收到法
院出具的终结
61
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
本次执行程序
裁定书，待有可
供执行财产线
索后，可以向法
院申请恢复执
行。
广东省珠海市
香洲区人民法
院已受理执行
申请，编号：
（2018）粤
0402 执 4739
判决包头北驰向
号。香洲区法院
珠海诚志通发展
已对包头北驰 《关于子公
偿还借款本金、
珠海诚志通诉包头 财产进行轮候 司重大诉讼
支付借款利息、
北驰车轮有限责任 查封，并已向北 2018 年 01 月 事项的进展
1,392.94 否 一审胜诉 律师费；蓬莱北
公司（民间借贷纠 京、山东法院邮 16 日 公告》（公告
驰车轮有限公
纷）及其保证人 寄参与分配申 编号：
司、冯素琴、胡
请书，已收到法 2018-006）
孝伟承担连带清
院出具的终结
偿责任。
本次执行程序
裁定书，待有可
供执行财产线
索后，可以向法
院申请恢复执
行。
当事人自愿达
目前由于拓华
成协议，法院出
无可供执行财
具调解书，但由 《关于子公
产，法院已裁定
珠海诚志通诉珠海 于珠海拓华、新 司重大仲裁
终结本次执行 2017 年 08 月
市拓华矿产品有限 1,831.5 否 拓华电冶、章赤 _ _ 事项的公告》
程序，待有可供 10 日
公司及其保证人 民不履行调解 （公告编号：
执行财产线索
书内容，珠海诚 2017-081）
后，可以向法院
志通申请强制
申请恢复执行。
执行
裁决瑞隆科技向 江苏省南京市
珠海仲裁委员 珠海诚志通支付 江宁区人民已
《关于子公
会已出具《裁决 欠付货款本金、 受理执行申请，
珠海诚志通诉福建 司重大仲裁
书》；珠海诚志 违约金、律师费、编号：（2018） 2018 年 01 月
省瑞隆科技开发有 1,542.31 否 事项的公告》
通起诉保证人 财产保全费等； 苏 0115 执 3616 13 日
限公司及其保证人 （公告编号：
周海莹一审胜 吕伟春、林荟、 号之一，法院已
2018-005）
诉 福建省世纪易讯 轮候查封了被
股份有限公司、 执行人一部分
62
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
功名联展科技承 财产，并裁定终
担连带清偿责 结本次执行程
任；福建省福州 序，如发现被执
市晋安区人民法 行人有可供执
院判决保证人周 行财产，申请执
海莹就瑞隆科技 行人可以申请
欠珠海诚志通的 恢复执行；对保
货款、违约金、 证人周海莹，福
财产保全费、律 建省福州市晋
师费、仲裁费等 安区人民法已
承担连带清偿责 受理执行申请，
任，本案受理费、编号：（2019）
公告费由周海莹 闽 0111 执 698
承担。 号，法院已裁定
终结本次执行
程序，申请执行
人发现被执行
人有可供执行
财产的，可以再
次申请执行。
由于正大实业
没有履行调解
书相关内容，福
建省福州市中
级人民法院已
珠海仲裁委员 受理执行申请，
仲裁调解达成协 《诚志股份
会已出具调解 编号：（2018）
议：正大退还货 有限公司关
书，正大实业同 闽 01 执 770 号。
款本金，支付补 于子公司重
意向珠海诚志 福州市中院后
偿金、律师费、 大仲裁事项
通退还全部货 指定福州市马
仲裁费；起诉保 的进展公告》
款本金等；珠海 尾人民法院执
珠海诚志通诉福州 证人一案一审判 (公告编号：
诚志通起诉相 行，由于被执行 2018 年 01 月
开发区正大实业有 356.88 否 决：相关保证人 2017-133)，
关保证人一案 人无可供执行 05 日
限公司及其保证人 于判决生效十日 《关于子公
福建省福州市 财产，法院已裁
内向珠海诚志通 司重大仲裁
鼓楼区人民法 定终结本次执
偿还货款本金 事项的进展
院作出一审判 行程序，待有可
2350810 元，并支 公告》（公告
决,编号： 2018） 供执行财产线
付补偿金、仲裁 编号：
闽 0102 民初 索后，可以向法
费、律师费。 2018-001）
494 号。 院申请恢复执
行；对于保证人
一案，福州市鼓
楼区人民法院
已受理执行申
请，编号：执
63
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2578，法院已轮
候查封了被执
行人一部分财
产，并裁定终结
本次执行程序，
如发现被执行
人有可供执行
财产，申请执行
人可以申请恢
复执。
福建省南福州
市中级人民法
院已受理执行
申请，编号：
（2018）闽 01
裁决东佑电子向 执 738 号，由于
珠海诚志通支付 东佑电子无可
欠付货款本金、 供执行财产，法
违约金、律师费；院已裁定终结
江苏省南京市江 本次执行程序，
宁区人民法院一 待有可供执行
珠海仲裁委员 审判决保证人吕 财产线索后，可
会已出具《裁决 伟春、曹明伟、 以向法院申请 《关于子公
珠海诚志通诉福州 书》；珠海诚志 福建省世纪易讯 恢复执行：对保 司重大仲裁
2018 年 01 月
东佑电子有限公司 768.07 否 通已起诉讼吕 股份有限公司、 证人一案，江苏 事项的公告》
13 日
及其保证人 伟春、曹明伟等 功名联展科技有 省南京市江宁 （公告编号：
保证人一审胜 限公司向珠海诚 区人民法院已 2018-005）
诉。 志通支付货款、 受理执行申请，
违约金、律师费、编号：（2018）
仲裁费，案件受 苏 0115 执
理费、财产保全 6543，法院已轮
费、公告费全部 候查封了被执
由上述保证人共 行人一部分财
同承担。 产，法院已裁定
终结本次执行
程序，待有可供
执行财产线索
后，可以向法院
申请恢复执行。
珠海仲裁委员 起诉保证人一案 由于中恒兴贸 《关于子公
珠海诚志通诉福州 会已出具《裁决 判决郑祖潮、林 易无可供执行 司重大仲裁
2018 年 01 月
中恒兴贸易有限公 1,546.85 否 书》；起诉保证 荟、林桂长向珠 财产，法院已决 事项的进展
05 日
司及其保证人 人郑祖潮、林 海诚志通支付欠 定中止本案执 公告》（公告
荟、林桂长一审 付货款本金、违 行，等有可供执 编号：
64
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
胜诉 约金、律师费。 行财产线索后， 2017-133）
可以向法院申 《关于子公
请恢复执行；对 司重大仲裁
保证人一案，法 事项的进展
院已裁定终结 公告》（公告
本案执行，待有 编号：
可供执行财产 2018-001）
线索后，可以向
法院申请恢复
执行
江苏省南京市
江宁区人民法
院已受理执行
申请，编号：
（2018）苏 0115
执 3619 号，法
裁决恒大伟业向
院已轮候查封
珠海诚志通支付
了被执行人一
货款、违约金、
部分财产，并裁
律师费、保全费
定终结本次执 《关于子公
等，吕伟春、福
行程序，如发现 司重大仲裁
建省世纪易讯股
被执行人有可 事项的进展
珠海仲裁委员 份有限公司、功
供执行财产，申 公告》
会已出具《裁决 名联展科技有限
珠海诚志通诉福州 请执行人可以 （2018-001）
书》；珠海诚志 公司承担连带清 2018 年 01 月
恒大伟业贸易有限 768.07 否 申请恢复执行； 、《关于子公
通起诉讼保证 偿责任；福建省 13 日
公司及其保证人 对保证人朱健 司重大仲裁
人朱健敏一审 建瓯市人民法院
敏，福建省建瓴 事项的进展
胜诉 一审判决保证人
市人民法院已 公告》（公告
朱健敏对恒大伟
受理执行申请， 编号：
业所负债务向珠
编号：（2019） 2018-005）
海诚志通承担连
闽 0783 执 524
带责任，案件受
号，由于朱健敏
理费由朱健敏承
无可供执行财
担。
产，法院已裁定
终结本次执行
程序，待有可供
执行财产线索
后，可以向法院
申请恢复执行。
已向广东省珠
判决科特科技向 《关于子公
珠海诚志通诉深圳 海市香洲区人
珠海诚志通支付 2017 年 10 月 司重大仲裁
市科特科技股份有 546.63 否 一审、二审胜诉 民法院申请强
货款及违约金 14 日 及诉讼事项
限公司 制执行，法院已
等。 的进展公告》
受理，目前由于
65
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
科特无可供执 （2017-099）
行财产，法院已
裁定终结本次
执行程序，待有
可供执行财产
线索后，可以向
法院申请恢复
执行。
广东省珠海市
香洲区人民法
院已受理珠海
诚志通的强制
执行申请，《申
请执行受理通
知书》编号：
（2018）粤
一审判决福州一 0402 执 6780
化与珠海诚志通 号，被执行人：
签订的 7 份《工 福州一化化学
一审胜诉；二审 《关于子公
珠海诚志通诉福州 矿产品供需合 品股份有限公
胜诉，驳回福州 2017 年 12 月 司诉讼事项
一化化学品股份有 630.09 否 同》解除，福州 司。法院已经执
一化上诉，维持 23 日 的进展公告》
限公司 一化向珠海诚志 行到款 686.69
原判 （2017-134）
通返还预付货 万元，并已于
款、支付利息损 2019 年 1 月 16
失等。 日打入珠海诚
志通银行账户。
福州一化已向
广东省高院申
请再审，广东省
高院已出具民
事裁定书驳回
福州一化的再
审申请。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东及实际控制人均不是失信执行人，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到
期未清偿等情况。
66
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
《关于
2020 年
度日常
间接控 关联交
北京华清
股股东 应付关 按合同 2020 年 易预计
物业管理 支付物 100.00
直接控 联方债 市价 - 11.54 0是 约定方 - 04 月 18 的公
有限责任 业费 %
制的法 务 式 日 告》（公
公司
人 告编
号：
2020-0
20）
《关于
2020 年
度日常
间接控 关联交
启迪控股 股股东 应付关 按合同 2020 年 易预计
100.00
股份有限 直接控 联方债 租赁费 市价 - 124.66 105 是 约定方 - 04 月 18 的公
%
公司 制的法 务 式 日 告》（公
人 告编
号：
2020-0
20）
《关于
实际控
2020 年
制人直
清华大学 应收关 按合同 2020 年 度日常
接控制 租赁收 1,410.6
及附属单 联方债 市价 - 12.72% 1,400 是 约定方 - 04 月 18 关联交
的其他 入 7
位 权 式 日 易预计
附属单
的公
位
告》（公
67
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
告编
号：
2020-0
20）
《关于
2020 年
度日常
间接控
关联交
股股东
清华控股 应收关 按合同 2020 年 易预计
直接控 租赁收 1,215.7
及附属单 联方债 市价 - 10.97% 1,100 是 约定方 - 04 月 18 的公
制的其 入 6
位 权 式 日 告》（公
他附属
告编
单位
号：
2020-0
20）
《关于
2020 年
度日常
实际控
关联交
制人直
清华大学 应收关 体检及 按合同 2020 年 易预计
接控制
及附属单 联方债 健康管 市价 - 112.76 6.17% 200 否 约定方 - 04 月 18 的公
的其他
位 权 理收入 式 日 告》（公
附属单
告编
位
号：
2020-0
20）
《关于
2020 年
度日常
间接控
关联交
股股东
清华控股 应收关 体检及 按合同 2020 年 易预计
直接控
及附属单 联方债 健康管 市价 - 88.45 4.84% 300 否 约定方 - 04 月 18 的公
制的其
位 权 理收入 式 日 告》（公
他附属
告编
单位
号：
2020-0
20）
2,963.8
合计 -- -- -- 3,105 -- -- -- -- --
4
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交 2020 年 5 月 15 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2020 年度日常
易进行总金额预计的，在报告期内的 关联交易预计的议案》，预计 2020 年度日常关联交易金额为 3105 万元。2020 年发生
68
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
实际履行情况（如有） 的日常关联交易总金额为 2963.84 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、2020年4月16日，经公司第七届董事会第十三次会议和第七届监事会第十二次会议审议通过《关于
公司部分子公司拟与清控融资租赁有限公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案》，公司部分子公司拟以
名下部分机器设备及配套设施与清控融资租赁有限公司（以下简称“清控租赁”）开展融资租赁业务，融资
总金额不超过人民币40,000万元，租赁期限不超过60个月，租赁利率为同期限人民银行贷款基准利率上浮
5%，融资资金用于日常生产经营，融资额度可循环使用，各子公司将根据自身业务需要进行提款和还款。
2、2020年9月28日，经公司第七届董事会2020年第六次临时会议审议通过《关于向山西天诚创新股权
投资合伙企业（有限合伙）追加投资暨关联交易的议案》，山西天诚创新股权投资合伙企业（有限合伙）
储备的多个具备一定规模和成长潜力的优质项目与公司现有产业存在良好的协同性，能够帮助进一步延伸
公司业务及产业链，完善公司对上下游产业的投资布局，提升公司综合竞争力。因此，董事会同意公司对
基金追加投资1亿元。截至本报告期，公司已完成追加投资1亿元，合计实缴出资4亿元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于公司部分子公司拟与清控融资租赁有限公 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn，公告
2020 年 04 月 18 日
司开展融资租赁业务暨关联交易的公告 编号：2020-018
关于向山西天诚创新股权投资合伙企业（有限 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn，公告
2020 年 09 月 29 日
合伙）追加投资暨关联交易的公告 编号：2020-079
69
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司下属子公司诚志利华位于北京市海淀区的清华科技园创新大厦、上海诚志置业有限公司（原福建
诚和世纪实业有限公司）位于上海康桥镇秀沿路1032-1180（双）号的物业、以及下属子公司诚志科技园（江
西）发展有限公司位于南昌市经济技术开发区玉屏东大街299号诚志科技园（江西）华江大厦目前部分对
外出租，其中北京清华科技园创新大厦本报告期实现含税收入6,655.49万元，诚志置业所属物业本报告期
实现含税收入3,339.00万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
担保至 2020
陕西长青能源化工有 2019 年 07 2019 年 07 月 05
17,500 17,500 一般保证 年 12 月 25 是 否
限公司 月 05 日 日
日
陕西长青能源化工有 2019 年 08 32,500 2019 年 10 月 25 32,500 一般保证 担保至 2022 否 否
70
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
限公司 月 20 日 日 年 11 月 12
日
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
0 0
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
32,500 32,500
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
南京诚志清洁能源有 2020 年 06 2022 年 06 月 01 连带责任保
10,000 10,000 12 年 否 否
限公司 月 19 日 日 证
安徽宝龙环保科技有 2019 年 09 2019 年 09 月 11 连带责任保
3,000 3,000 1年 是 否
限公司 月 25 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
18,500 10,000
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
18,500 10,000
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
南京诚志永清能源科 2019 年 07 2019 年 05 月 15 连带责任保
20,000 20,000 5年 否 否
技有限公司 月 10 日 日 证
南京诚志永清能源科 2019 年 08 2019 年 07 月 10 连带责任保
3,500 3,500 5年 否 否
技有限公司 月 20 日 日 证
南京诚志永清能源科 2020 年 05 2020 年 05 月 20 连带责任保
30,000 30,000 1年 否 否
技有限公司 月 30 日 日 证
南京诚志永清能源科 2020 年 06 2020 年 06 月 11 连带责任保
2,000 2,000 4年 否 否
技有限公司 月 12 日 日 证
南京诚志永清能源科 2020 年 06 2020 年 06 月 11 连带责任保
6,000 6,000 4年 否 否
技有限公司 月 12 日 日 证
南京诚志永清能源科 2020 年 06 2020 年 06 月 17 连带责任保
1,333 1,333 5年 否 否
技有限公司 月 19 日 日 证
南京诚志永清能源科 2020 年 07 2020 年 07 月 17 连带责任保
20,000 20,000 1年 否 否
技有限公司 月 18 日 日 证
南京诚志永清能源科 2020 年 09 2020 年 09 月 07 连带责任保
10,000 10,000 1年 否 否
技有限公司 月 09 日 日 证
南京诚志永清能源科 2020 年 09 5,000 2020 年 09 月 16 5,000 连带责任保 1 年 否 否
71
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
技有限公司 月 17 日 日 证
南京诚志永清能源科 2020 年 09 2020 年 09 月 25 连带责任保
622 622 5年 否 否
技有限公司 月 29 日 日 证
南京诚志永清能源科 2020 年 11 2020 年 11 月 18 连带责任保
15,000 15,000 1年 否 否
技有限公司 月 19 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
183,000 89,955
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
183,000 113,455
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
201,500 99,955
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
234,000 155,955
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 9.46%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
72
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
银行理财产品 自有资金 10,000 0 0
券商理财产品 自有资金 5,000 0 0
合计 15,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司及下属经营单位紧紧围绕“恪守诚信、绿色发展、和谐共赢”的十二字方针，在经营活
动中，实时申报税额、及时缴纳税款，遵守社会公德、商业道德，积极参加教育、文化、医疗、卫生、扶
贫济困、环境保护等社会公益活动，创造了良好的社会效应：
2020年，亿万国人的心都被新冠肺炎疫情牵动，疫情期间，公司积极履行社会责任，共计向湖北地区
捐赠总价值约600万元的力搏士D-核糖产品。
公司下属丹东医院第一时间投入了这场战“疫”，前后共计派出医疗队员7名支援湖北武汉。面对大连疫
情，积极选派4人次参加丹东援大连新冠病毒核酸检测应急队伍。疫情期间，丹东医院还派出援助丹东市
收治“新冠肺炎”定点医院传染病医院医务人员6名，驻守东港市进行疫情监督医疗专家12人次，派出4人进
行全市及县区医疗机构地毯式“新冠肺炎”防疫督导检查，派出机场接机人员12人。在本次抗疫防疫的工作
中，丹东医院充分发挥了公益性职能，保质保量的完成了各项工作任务。除此之外，丹东医院共计完成丹
东市政府及市局各部门指派的医疗保障工作共计10次，得到市局各级领导的肯定。组织各类义诊30余次，
方便了市民，提升医院信誉度。不间断地向对丹东市东部区域医疗联合体9家成员单位进行培训指导，外
派5人次支援青海玉树。
公司积极响应党中央、国务院关于深入开展消费扶贫、助力打赢疫情防控战和脱贫攻坚战的相关决策
部署，组织公司各事业部、各分子公司根据自身的实际需要，积极购买和帮销湖北省52个未摘帽县级滞销
农产品。
诚志宝龙于报告期内在安徽大学物质科学与信息技术研究院捐赠设立“宝龙环保奖学金”，积极支持安
73
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
徽大学物质科学与信息技术研究院的人才培养、学科建设等工作。
报告期内，公司被南昌市企业联合会、企业家协会授予“2019年度南昌市工业企业销售30强”和“2019
年度南昌市优秀企业”荣誉称号，副董事长顾思海荣获“2019年度南昌市优秀企业家”称号，南昌经开区授予
“2019年度优强企业奖”、“党工共建示范单位”荣誉称号，并入选2020中国精细化工百强榜。公司扶贫工作
组到江西省萍乡市上栗县杨岐乡关下小学慰问全体教师，并向学校捐赠了图书
石家庄诚志永华入围全国科技创新企业500强、获得2019年度中国新型显示产业链“卓越贡献奖”、全国
半导体设备和材料标准化技术委员会2020年度“突出贡献奖”。
诚志永清获得南京市江北新区管委会颁发的“2019年度南京市江北新区安全生产先进单位”荣誉证书；
获得南京易制毒化学品管理协会颁发的2019年度“南京易制毒化学品管理协会等级评定四星级单位”；获得
南京江北新区应急管理局、江北新区总工会颁发的“南京江北新区重点行业企业岗位职工应急处置技能大
赛优秀组织奖”。
安徽诚志获得安徽省科技厅认定“安徽省科学技术进步奖三等奖”（抗干扰In-Cell高阻防静电膜关键技
术研发与应用）、获得蚌埠市总工会授牌“五一巾帼标兵岗”、再获高新技术企业认定。
丹东医院2020年度荣获“第四届辽宁省医院品管圈大赛”新冠肺炎专防治题组二等奖、“第四届辽宁省医
院品管圈大赛”三级医院护理专场（B组）三等奖、“第四届辽宁省医院品管圈大赛”三级医院护理专场（B
组）优秀奖。
诚志永昌获得河北省科学技术厅颁发“河北省科技型中小企业”称号。
诚志科技园(江西)获评2019年度省级现代服务业集聚区。
诚志宝龙获得“安徽省科学技术奖”一等奖、“安徽省商标品牌示范企业”称号、合肥市蜀山经济开发区
颁发的“2019年度企业税收贡献奖”。
南京诚志荣获“2015-2020年高质量建设江北新主城特别贡献奖”。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
披露报告期内安全管理相关内部控制制度的建设和运行情况：
南京诚志：2020年度安全管理相关内部控制制度整体运行良好，全年度未发生安全事故。2020年12月
取得质量、环境、职业健康、能源四体系再认证证书，证书有效期至2024年2月23日。持续不断开展过程
安全管理和安全标准化建设工作，确保生产工艺装置安全稳定运行，保证安全生产投入，积极开展安全生
产教育和培训工作，全年度接受主管单位安全执法检查11次，无任何行政处罚。
诚志永清：报告期内通过了职业健康安全管理体系、环境管理体系和质量管理体系的认证；双重预防
机制的自主验收；进行了本质安全诊断，并通过验收；推进了化工过程安全管理体系和安全生产标准化二
级企业的创建；接受过多次主管部门检查监督，无重大安全隐患；该公司按规定按月支取安全生产费用保
证安全生产投入；安全生产教育与培训满足国家规定的内容和学时；报告期内未发生安全生产事故。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
基本方略：公司领导高度重视，根据省、市、县、乡各级政府部署，在脱贫攻坚决战决胜、全面收官
之年，要一鼓作气、乘势而上，保持攻坚态势、强化攻坚责任，重点发展本村优势产业，增加村民就业岗
位，着力提高村级集体经济收入，增加村民收益，确保脱贫攻坚目标任务如期全面完成。
总体目标：在脱贫攻坚决战决胜、收官之年，确保关下村脱贫攻坚目标任务如期全面完成；加强当地
基层党组织建设和村两委班子建设，保证今年年底村两委班子换届选举工作顺利完成；加快关下村经济发
74
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
展，巩固实施产业就业扶贫，提高村民和贫困户就业，增加村民经济收入；保证关下村最后一户贫困户3
人2020年底脱贫，已脱贫贫困户不返贫，不出现新的贫困；在疫情期间组织全村党员干部开展疫情防疫工
作。
主要任务：
1、完成了关下村百香果产业基地播种；
2、实施关下村整村推进项目、新农村建设项目及完善王家湾水利设施项目建设；
3、完善关下村党建工作及帮助提高村两委班子团结协作精神及战斗力。
保障措施：按省委、省政府精准扶贫的要求，公司继续提供资金投入，并确保专门抽调的公司中层干
部作为驻村第一书记吃住在村积极配合村两委工作，开展脱贫攻坚工作。同时公司扶贫工作领导小组定期
不定期前往关下村督导指导。
子公司生物工程：根据扶贫对象当地政府统一安排部署，通过产业帮扶，现场走访服务等形式，巩固
脱贫成果。
（2）年度精准扶贫概要
2020年度扶贫计划总体完成情况及取得的效果：
1、脱贫攻坚工作按上级要求有序开展，关下村全村最后一户贫困户3人在2020年11月实现脱贫，没有
出现已脱贫贫困户返贫及新的贫困家庭；
2、已实施种植百香果产业扶贫项目，安排关下村全村34个村民（其中8个贫困户家庭劳动力）按月就
业，全年共计为就业村民增加收入近十万元；
3、整村推进项目已基本完工，关下村全村环境得到了很大的改善；
4、关下村党建工作得到进一步完善，村两委团结协作得到进一步加强，全村工作稳步开展；
5、公司分管扶贫工作领导十余次来扶贫村指导扶贫工作，教师节公司南昌地区党工委全体党员到关
下小学慰问全体教师，公司南昌管理平台全体员工利用休息日到关下村参加脱贫帮扶工作；
6、疫情期间，扶贫工作队成员积极投身到关下村全村防疫工作中，全村没有一人感染新冠肺炎；
7、子公司生物工程完成了所辖公司挂靠的9户贫困家庭的帮扶工作，巩固了往年对该9户挂靠贫困家
庭的脱贫成果。
公司全面完成了2020年扶贫工作计划。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 18.12
2.物资折款 万元 1
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 110
二、分项投入 —— ——
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 2
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 12
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 25
2.转移就业脱贫 —— ——
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业
人 3
人数
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0.08
4.2 资助贫困学生人数 人 2
4.3 改善贫困地区教育资源投入金
万元 0.7
额
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元 0.58
7.2 帮助“三留守”人员数 人 9
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 0.36
7.4 帮助贫困残疾人数 人 2
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
驻村第一书记被评为萍乡市脱贫攻坚先进个人；被上栗评为最美脱贫人；被杨岐乡党委评为先进党员
（4）后续精准扶贫计划
根据江西省委、省政府关于脱贫攻坚工作部署，公司于2015年-2020年在江西省萍乡市上栗县杨岐乡
关下村开展精准扶贫工作，到2020年底脱贫攻坚目标任务全面完成。2021年后续工作将根据江西省委、省
政府的整体部署另行安排。子公司生物工程将继续按照当地政府职能部门统一部署，稳定脱贫成果。继续
做好现场走访服务，解决挂点家庭实际困难，落实产业帮扶资金。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
76
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
废气执行
《大气污染
物综合排放
标准》
（Gb16297
-2017）表 2
二级标准及
DB/3151-20
COD：小于
16，雨水（清 COD：
124.275；氨
COD:80mg/ 下水）执行： 124.275；氨
COD、氨 氮：小于
南京诚志清 原料储备及 l，氨氮： 《地表水环 氮：23.25；
氮、氮氧化 废气 13 个， 23.25；氮氧
洁能源有限 连续排放 各生产装置 5mg/l，氮氧 境质量标 氮氧化物： 无
物、颗粒物、 废水 1 个 化物：小于
公司 区 化物： 准》 37.667；二
二氧化硫 37.667；二
50mg/m3 （GB3838- 氧化硫：
氧化硫：小
2002）V 类 14.818
于 14.818
标准，污水
执行《化学
工业主要水
污染排放标
准》
（DB32/93
9）-2006 表
2 二级标准
南京诚志永
MTO 装置 大气污染物
清能源科技 烟尘 连续排放 1 93.5mg/m3 31 吨/年 62.09 吨/年 无
烟气排口 综合排放
有限公司
南京诚志永 锅炉大气污
清能源科技 烟尘 连续排放 1 锅炉排口 15mg/m3 染物排放标 4.2 吨/年 8.4 吨/年 无
有限公司 准
南京诚志永
MTO 装置 大气污染物
清能源科技 氮氧化物 连续排放 1 20mg/m3 6.4 吨/年 12.8 吨/年 无
烟气排口 综合排放
有限公司
南京诚志永
MTO 装置 大气污染物
清能源科技 二氧化硫 连续排放 1 0.5mg/m3 0.17 吨/年 0.34 吨/年 无
烟气排口 综合排放
有限公司
江苏省地方
南京诚志永
MTO 装置 标准-化学
清能源科技 非甲烷总烃 连续排放 1 26mg/m3 8.32 吨/年 16.64 吨/年 无
烟气排口 工业挥发性
有限公司
有机物排放
77
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
标准
南京诚志永 锅炉大气污
清能源科技 氮氧化合物 连续排放 1 锅炉排口 80mg/m3 染物排放标 22.4 吨/年 44.8 吨/年 无
有限公司 准
南京诚志永 锅炉大气污
清能源科技 二氧化硫 连续排放 1 锅炉排口 1mg/m3 染物排放标 0.28 吨/年 0.56 吨/年 无
有限公司 准
南京诚志永 锅炉大气污
清能源科技 氨 连续排放 1 锅炉排口 9mg/m3 染物排放标 2.56 吨/年 5.12 吨/年 无
有限公司 准
南京诚志永
污水处理废 恶臭污染物
清能源科技 氨 连续排放 1 2.86mg/m3 0.162 吨/年 0.324 吨/年 无
气 排放标准
有限公司
南京诚志永
污水处理废 恶臭污染物 0.0165 吨/
清能源科技 硫化氢 连续排放 1 0.28mg/m3 0.033 吨/年 无
气 排放标准 年
有限公司
江苏省地方
南京诚志永 标准-化学
清能源科技 非甲烷总烃 连续排放 1 尾气排口 47.1mg/m3 工业挥发性 4.33 吨/年 8.66 吨/年 无
有限公司 有机物排放
标准
系统一、二、
石家庄诚志 53.7;41.9;2
三、单体研
永华显示材 非甲烷总烃 有组织排放 5 3.7;11.2;13. 80mg/m3 20.89t/a 无 无
发、混晶制
料有限公司 9
造
防治污染设施的建设和运行情况
诚志永华：建有废气处理设施5套，均正产运行。
南京诚志：废水处理环保设施：一期二级AO生化处理装置；改扩建二级AO生化处理装置；三期MTO
废水SBR生化处理装置；三期双膜法中水回用装置；事故应急储存罐；初期雨水收集池，运行稳定，良好。
废气治理环保设施：布袋除尘器、湿式喷雾除尘；废气水洗涤塔；金属烧结过滤装置；废气火炬焚烧装置；
污水池废气加盖收集处理；实验室废气集中收集处理；碱液吸收装置， 运行稳定，良好。南京诚志为了
进一步降低煤粉尘的扬散，投资增加了湿式除尘装置，起到了良好的效果。
诚志永清：
1、MTO烟气排口：二级分离及三套金属烧结烟气过滤器，可以有效地过滤烟气中携带的粉尘，较少
大气污染，目前运行良好；
2、锅炉烟气排口：采用低氮燃烧加SCR脱硝工艺，有效降低烟气中的VOCS及氮氧化合物含量，目前
运行良好；
3、丁二烯尾气排口：采用二级活性炭吸附（蒸汽脱附再生，脱附尾气采用循环水冷凝，冷凝废水进
入废水装置），今年新建一套RCO装置，目前运行良好；
4、污水处理废气排口：采用生物滤塔工艺，可以有效地降低废气中硫化氢和氨含量，目前运行良好；
78
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
5、污水排口：采用低氧生化处理系统，起到污水预处理作用，目前运行良好。
生物工程：
污水及废气处理设施完善，运行状况良好。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
诚志永华：项目环境影响评价报告齐全、完整，具备在有效期内的排污许可证。
南京诚志：严格按照环境影响评价开工建设，全程跟踪，确保安全环保设施的三同时（同时设计、同
时施工、同时投入生产和使用）；严格执行环境保护许可制度，各投入生产项目均已取得环保验收批复。
诚志永清：60万MTO项目环保验收完成。中央化验室项目的环评影响评价报告表已取得了环评批复，
批复号为：宁新区管审环表复〔2020〕81号。
突发环境事件应急预案
诚志永华：项目环境影响评价报告齐全、完整，具备在有效期内的排污许可证。
南京诚志：严格按照环境影响评价开工建设，全程跟踪，确保安全环保设施的三同时（同时设计、同
时施工、同时投入生产和使用）；严格执行环境保护许可制度，各投入生产项目均已取得环保验收批复。
诚志永清：60万MTO项目环保验收完成。中央化验室项目的环评影响评价报告表已取得了环评批复，
批复号为：宁新区管审环表复〔2020〕81号。
环境自行监测方案
诚志永华：具备完整的环境自行监测方案，并落实执行。
南京诚志：废水、清下水（雨水）自行内部每日监测一次；有组织废气、无组织废气及厂界噪声委托
第三方有资质的单位每季度监测一次；土壤、地下水委托第三方有资质的单位每年监测一次。
诚志永清：污排：在线监测，实时；三个雨排：在线监测，实时；MTO烟气排口：在线监测，实时；
锅炉烟气排口：在线监测，实时；丁二烯尾气排口：手动监测，每季度一次；无组织废气：委外监测，每
季度一次；噪音：手动监测，每月两次。
生物工程：公司污染物排放同时实施在线监测及第三方资质单位监测。
其他应当公开的环境信息
诚志永华：危废产生量等其他环境信息在公司网站上进行公示。
南京诚志：严格按照《企事业单位环境信息公开办法》及（中华人民共和国环境保护部2014年第31号
令）等相关法律要求，已将各项目环评、项目环保竣工验收、突发环境应急预案、污染物排放自行监测方
案及相关的监测数据等内容进行了公开、公示，2020年我公司通过市生态环境局信息公开网站进行信息公
开发布：http://47.99.100.223:8080/webs/
其他环保相关信息
无
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2019年9月5日接诚志科融通知，清华控股拟通过北京产权交易所公开挂牌转让诚志科融100%
股权，并已对上述转让事项进行了信息预披露。截至本报告披露日，清华控股筹划转让诚志科融控股权的
事项正按照相关部委和清华大学的统一部署进行。若该转让实施完成，可能导致公司的实际控制人变化。
79
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司将密切关注该项股权转让的进展情况，并及时履行信息披露义务。
2、2018年5月30日，公司披露了《关于发起设立健康保险公司的公告》（2018-034），拟与福州市投
资管理有限公司等8家公司共同发起设立诚志健康保险股份有限公司（暂定名，以工商登记机关核准为准)，
后由于参与发起设立的股东结构调整，诚志健康保险筹备组经与包括公司在内的各方投资人协商，诚志健
康保险注册资本仍拟定为10亿元，但是对健康保险公司的股权结构进行调整，并重新签订了《诚志健康保
险股份有限公司（拟设）股份认购协议》，具体内容详见2018年12月6日披露的《诚志股份有限公司关于
发起设立健康保险公司的进展公告》（公告编号：2018-085）。为进一步开展相关前期筹备工作，成立诚
健保（北京）咨询服务有限公司，其他相关材料已由健康险筹备组上报中国银行保险监督管理委员会审批。
截至本报告期，项目申请尚无进展。
3、2020年9月29日，公司第七届董事会2020年第六次临时会议审议通过《关于向山西天诚创新股权投
资合伙企业（有限合伙）追加投资暨关联交易的议案》，董事会同意对基金追加投资1亿元。截至本报告
披露日，公司已完成追加投资1亿元，合计实缴出资4亿元。
4、2020年7月3日，公司第七届董事会2020年第四次临时会议审议通过《关于公司拟追加申购华德新
机遇基金份额的议案》，董事会同意以公司自有资金不超过人民币5亿元追加申购华德新机遇的基金份额。
截至本报告披露日，公司现已完成追加投资4.5亿元。
5、截至报告期末，公司前期认购的中吉金投-资产共赢33号私募投资基金已到赎回期，公司已全部收
回投资。
6、自与大连西中岛石化产业园区管委会和空气化工产品（中国）投资有限公司签署《工业气体项目
联产甲醇制烯烃项目投资框架协议》以来，公司对项目的工艺路线、产品市场及定价机制开展了深入调研，
并就此与园区和潜在客户进行了多轮交流。截至本报告披露日，公司与西中岛管委会就合作模式、定价机
制等进行数轮沟通，并已实地尽调了项目情况，目前尚处于项目可行性的测算阶段。
7、2020年8月24日，公司披露《关于签署战略合作框架协议书的自愿性信息披露公告》（2020-069），
截至本报告期，尚无进展。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2020年7月16日，公司第七届董事会2020年第五次临时会议审议通过《关于子公司北京诚志永华拟
增资扩股暨引入战略投资者的议案》、《关于子公司北京诚志永华拟投资建设新项目的议案》。截至本报
告期，关于拟增资扩股暨引入战略投资者，国资备案事项的评估备案已完成并取得上级部门批复，战略投
资人正在接洽中；关于北京诚志永华通过其全资子公司沧州诚志永华科技有限公司在沧州投资3.98亿元建
设78吨/年液晶单体材料项目和243吨/年中间体材料项目事项，已取得国有土地不动产证、建设用地规划许
可证，初步设计单位选定，已出总平面布置图，环评报告、安全预评价报告正在编制中（环境现状评价报
告，第二次网上公示完成），职业卫生预评价报告报审报告编制完成。
2、2019年3月26日，公司披露了《关于全资子公司在境外投资设立公司的公告》（2019-024），公司
全资子公司珠海诚志通发展有限公司拟与澳门华擎发展有限公司、金峰名汇管理服务有限公司共同投资设
立诚志国际（澳门）有限公司。截至本报告期，该公司已完成工商注册手续，尚未注资。
3、2019年4月4日公司第七届董事会2019年第二次临时会议审议通过《关于公司对下属子公司诚志高
科增资的议案》，公司拟以自有资金向全资子公司诚志生命的全资子公司诚志高科增资2亿元。2019年10
月8日，诚志汉盟资产评估报告备案程序完成，公司取得《接受非国有资产评估项目备案表》。2019年10
月25日，诚志汉盟注册资本由3500万元增至5000万元，并完成高级管理人员变更，2020年4月9日，诚志汉
盟取得了云南省寻甸回族彝族自治县公安局禁毒大队核发的《云南省工业大麻种植许可证》。截至本报告
披露日，项目土建主体工程建设已完成，2021年1月份厂房已进入收尾及报验阶段；生产设备工艺安装工
程已基本完成，目前已开始生产线单机及联线调试，目前尚待主体工程、消防等报验，待消防验收合格后，
80
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
全面开展带料试生产工作并同步办理工业大麻提炼加工许可证。
4、针对安徽宝龙环保科技有限公司未达业绩承诺事项，公司专项工作组已就宝龙环保业绩补偿事项
与承诺方安徽宝龙电器有限公司、丁苑林密集地进行了多轮谈判和协商，双方未就业绩补偿达成一致意见。
为维护公司权益，公司已于2019年9月17日按照《股权转让协议》、《投资并购协议之补充协议二》、《投
资并购协议之补充协议三》等约定向中国国际经济贸易仲裁委员会递交仲裁申请，中国国际经济贸易仲裁
委员会已受理和开庭审理，具体内容详见2019年11月1日披露于巨潮资讯网的《关于公司重大仲裁事项的
公告》（编号：2019-079）。截至本报告期，该事项尚在审理中。
5、关于公司与宁夏诚志万胜生物工程有限公司债权债务纠纷事项，截至本报告期，公司已收到保全
裁定书，已保全等值财产；目前等待裁决。
6、2020年12月15日，公司全资子公司北京诚志高科生物科技有限公司（以下简称“诚志高科”）在英属
开曼群岛投资设立全资子公司Soaring Eagle International Company LTD.（名称尚待核准），诚志高科持有
其100%股权。截至本报告期，尚无进展。
81
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
418,986,8 418,986,8
一、有限售条件股份 33.44% 0 0 0 0 0 33.44%
28 28
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
418,985,9 418,985,9
2、国有法人持股 33.44% 0 0 0 0 0 33.44%
28 28
3、其他内资持股 900 0.00% 0 0 0 0 0 900 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 900 0.00% 0 0 0 0 0 900 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
834,025,0 834,025,0
二、无限售条件股份 66.56% 0 0 0 0 0 66.56%
91 91
834,025,0 834,025,0
1、人民币普通股 66.56% 0 0 0 0 0 66.56%
91 91
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,253,011, 1,253,011
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
919 ,919
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
82
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
24,602 前上一月末普通 23,592 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
诚志科融控股有 国有法人 29.90% 374,650,564 374,650,564 0
83
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
限公司
清华控股有限公
国有法人 15.30% 191,677,639 44,335,364 147,342,275
司
北京金信卓华投
境内非国有
资中心（有限合 7.44% 93,211,213 104,738,966
法人
伙）
深圳万容控股有 境内非国有
5.57% 69,825,977 69,825,977 质押 69,825,977
限公司 法人
珠海融文股权投
境内非国有
资合伙企业（有限 4.40% 55,164,500 55,164,500
法人
合伙）
芜湖华融渝创投
境内非国有
资中心（有限合 4.39% 55,016,773 55,016,773 质押 41,892,580
法人
伙）
肖燕丽 境内自然人 3.29% 41,171,200 41,171,200
诚志股份有限公
境内非国有
司回购专用证券 3.01% 37,774,384 37,774,384
法人
账户
共青城智随善同
境内非国有
投资合伙企业（有 1.52% 19,094,300 19,094,300
法人
限合伙）
宁波东方嘉元投
境内非国有
资合伙企业（有限 1.23% 15,368,389 15,368,389 质押 13,968,386
法人
合伙）
诚志科融为清华控股下属子公司，金信卓华的执行事务合伙人为北京金信融达投资管理有
限公司，清华控股间接控股子公司持有北京金信融达投资管理有限公司 45%的股权且为其
上述股东关联关系或一致行动
并列第一大股东，且清华控股下属子公司通过金信卓华间接参与认购公司本次非公开发行
的说明
的部分股份。除此之外，公司不知上述股东之间是否存在关联关系，也不知其是否属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
清华控股有限公司 147,342,275 人民币普通股 147,342,275
北京金信卓华投资中心（有限合伙） 93,211,213 人民币普通股 93,211,213
深圳万容控股有限公司 69,825,977 人民币普通股 69,825,977
珠海融文股权投资合伙企业（有限合
55,164,500 人民币普通股 55,164,500
伙）
芜湖华融渝创投资中心（有限合伙） 55,016,773 人民币普通股 55,016,773
肖燕丽 41,171,200 人民币普通股 41,171,200
84
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
诚志股份有限公司回购专用证券账
37,774,384 人民币普通股 37,774,384
户
共青城智随善同投资合伙企业（有限
19,094,300 人民币普通股 19,094,300
合伙）
宁波东方嘉元投资合伙企业（有限合
15,368,389 人民币普通股 15,368,389
伙）
北京华清创业科技有限公司 14,406,564 人民币普通股 14,406,564
诚志科融为清华控股下属子公司，金信卓华的执行事务合伙人为北京金信融达投资管
前 10 名无限售流通股股东之间，以
理有限公司，清华控股间接控股子公司持有北京金信融达投资管理有限公司 45%的股
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
权且为其并列第一大股东，且清华控股下属子公司通过金信卓华间接参与认购公司本
名股东之间关联关系或一致行动的
次非公开发行的部分股份。除此之外，公司不知上述股东之间是否存在关联关系，也
说明
不知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
公司股东肖燕丽因参与融资融券业务，其信用证券账户持有 15,761,200 股。
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
投资管理；资产管理。（"1、未经
有关部门批准，不得以公开方式
募集资金；2、不得公开开展证券
类产品和金融衍生品交易活动；
3、不得发放贷款；4、不得对所
投资企业以外的其他企业提供担
保；5、不得向投资者承诺投资本
诚志科融控股有限公司 龙大伟 2016 年 04 月 08 日 91110108MA004M1L71
金不受损失或者承诺最低收益"；
企业依法自主选择经营项目，开
展经营活动；依法须经批准的项
目，经相关部门批准后依批准的
内容开展经营活动；不得从事本
市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动。）
资产管理；资产受托管理；实业
清华控股有限公司 龙大伟 1992 年 08 月 26 日 91110000101985670J 投资及管理；企业收购、兼并、
资产重组的策划；科技、经济及
85
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
相关业务的咨询及人员培训；投
资、投资管理、投资咨询；技术
开发、技术咨询、技术推广、技
术服务；高科技企业孵化。（市场
主体依法自主选择经营项目，开
展经营活动；依法须经批准的项
目，经相关部门批准后依批准的
内容开展经营活动；不得从事国
家和本市产业政策禁止和限制类
项目的经营活动。）
控股股东报告期内控股
清华控股有限公司直接持有北京辰安科技股份有限公司 8.16%股权，直接持有启迪环境科技发展
和参股的其他境内外上
股份有限公司 4.97%股权，直接持有同方股份有限公司 4.75%股权。
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：中央国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
负责人
中华人民共和国教育部 不适用
实际控制人报告期内控制的其
不适用
他境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
86
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
87
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
88
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
89
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2017 年
龙大伟 董事长 现任 男 57 12 月 27 0 0 0 0 0
日
2020 年
顾思海 副董事长 现任 男 57 06 月 03 0 0 0 0 0
日
2017 年
王学顺 总裁 现任 男 54 12 月 27 0 0 0 0 0
日
2020 年
张喜民 董事 现任 男 57 06 月 03 0 0 0 0 0
日
2017 年
吕本富 独立董事 现任 男 55 12 月 27 0 0 0 0 0
日
2017 年
朱大旗 独立董事 现任 男 53 12 月 27 0 0 0 0 0
日
2017 年
郭亚雄 独立董事 现任 男 55 12 月 27 0 0 0 0 0
日
2017 年
监事会主
朱玉杰 现任 男 51 12 月 27 0 0 0 0 0
席
日
2017 年
陈亚丹 监事 现任 女 30 12 月 27 0 0 0 0 0
日
2017 年
贺琴 职工监事 现任 女 48 12 月 27 0 0 0 0 0
日
李庆中 常务副总 现任 男 43 2020 年 0 0 0 0 0
90
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
裁 12 月 24
日
副总裁、
2017 年
人事总
杨永森 现任 男 56 12 月 27 0 0 0 0 0
监、执行
日
院长
财务总 2017 年
邹勇华 监、副总 现任 男 50 12 月 27 0 0 0 0 0
裁 日
2017 年
刘选 副总裁 现任 男 60 12 月 27 0 0 0 0 0
日
副总裁、 2017 年
曹远刚 董事会秘 现任 男 47 12 月 27 0 0 0 0 0
书 日
2017 年
彭谦 副总裁 现任 男 50 12 月 27 0 0 0 0 0
日
2017 年
专务副总
庄宁 现任 男 58 12 月 27 0 0 0 0 0
裁
日
2017 年
专务副总
张乐 现任 男 52 12 月 27 0 0 0 0 0
裁
日
2017 年
专务副总
李涛 现任 男 55 12 月 27 1,200 0 0 0 1,200
裁
日
2018 年
专务副总
姜潋滟 现任 女 52 03 月 16 0 0 0 0 0
裁
日
2017 年
秦宝剑 总裁助理 现任 男 45 12 月 27 0 0 0 0 0
日
2017 年 2020 年
张喜民 副董事长 离任 男 57 12 月 27 06 月 02 0 0 0 0 0
日 日
2020 年 2020 年
李庆中 副总裁 离任 男 43 04 月 16 12 月 23 0 0 0 0 0
日 日
赵燕来 董事 离任 男 56 2017 年 2020 年 0 0 0 0 0
91
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
12 月 27 12 月 26
日 日
2017 年 2020 年
副总裁、
李学峰 离任 男 56 12 月 27 04 月 16 0 0 0 0 0
人事总监
日 日
2017 年 2020 年
任久玉 副总裁 离任 男 53 12 月 27 04 月 16 0 0 0 0 0
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 1,200 0 0 0 1,200
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2020 年 05 月 15
顾思海 副董事长 被选举 公司 2019 年年度股东大会选举
日
2020 年 05 月 15
张喜民 副董事长 任免 因工作变动不再担任副董事长，继续担任董事
日
2020 年 05 月 15 因工作原因，辞去公司第七届董事会董事、董事会提
赵燕来 董事 离任
日 名委员会委员职务
2020 年 4月 16日第七届董事会第十三次会议聘任为副
2020 年 12 月 24 总裁，2020 年 12 月 24 日第七届董事会 2020 年第七次
李庆中 常务副总裁 聘任
日 临时会议聘任为常务副总裁，同时免去其公司副总裁
职务。
副总裁、人事总 2020 年 04 月 16
李学峰 解聘 个人原因
监 日
2020 年 04 月 16
任久玉 副总裁 解聘 个人原因
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
龙大伟先生，1963年9月生，研究员，管理学博士，中国科学院大学经济与管理学院毕业。曾任清华
大学校团委副书记、校三联试验工厂厂长、清华大学企业集团副总裁、清华同方股份有限公司董事、诚志
股份有限公司副董事长、总裁等。现任清华控股有限公司党委书记、董事长、诚志科融控股有限公司董事
长、诚志股份有限公司董事长。
顾思海先生，1963年12月生，硕士，清华大学民商法学专业毕业。曾任清华大学团委副书记、学生部
副部长、诚志股份有限公司人事总监、清华控股有限公司党委副书记、纪检委书记、河北华控弘屹科技有
限公司总经理、诚志股份有限公司常务副总裁。现任诚志科融党总支书记、诚志股份有限公司副董事长、
诚志股份有限公司党工委书记、新能源事业部董事长。
王学顺先生，1966年8月生，工学硕士，清华大学机械工程系毕业。曾任中国长城计算机集团公司工
92
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
程师，北京艾克斯特科技有限公司总裁、CEO，诚志股份有限公司投资总部副总经理，诚志股份有限公司
副总裁等。现任诚志股份有限公司董事、总裁。
张喜民先生，1963年2月生，研究员，博士，清华大学材料科学与工程系毕业。曾任清华大学材料科
学与工程系副主任、党委副书记，清华紫光（集团）总公司党总支书记、常务副总裁，清华紫光股份有限
公司董事，清华紫光古汉生物制药股份有限公司董事长、诚志股份有限公司副总裁、副董事长、党工委书
记。现任清华控股有限公司党委副书记、、诚志科融控股有限公司董事、总裁、清控资产管理有限公司董
事长，诚志重科技有限公司董事长、清控人居控股集团有限公司董事、诚志股份有限公司董事。
吕本富先生，1965年10月生，博士，中国社会科学院研究生院毕业。曾任中国科学院大学管理学院执
行院长等。现任中国科学院大学管理学院实验室主任，诚志股份有限公司独立董事。
朱大旗先生，1967年8月生，教授、法学博士、博士生导师。曾任上海东富龙科技股份有限公司独立
董事，广汽长丰汽车股份有限公司独立董事、力合科技（湖南）股份有限公司独立董事。现任中国人民大
学法学院经济法教研室主任、教授、博士生导师，中国人民大学法学院财务监督委员会主任委员、河北经
贸大学特聘教授、浙江奥翔药业股份有限公司独立董事、华融湘江银行股份有限公司独立董事、北京昊华
能源股份有限公司独立董事、北京市国有资产经营有限责任公司外部董事、雪松国际信托股份有限公司独
立董事、诚志股份有限公司独立董事。
郭亚雄先生，1965年2月生，经济学博士，会计学教授、硕士研究生导师。曾任江西财经大学研究生
处科长、副处长，经济与社会发展研究中心副主任；天音通讯控股股份有限公司副总经理，普洛药业股份
有限公司财务总监，浙江横店集团有限公司企管部和审计部总经理；江西江中制药集团有限公司外部董事。
现任江西财经大学会计学院教授，兼任梅州客商银行股份有限公司、江西万年青水泥股份有限公司、仁和
药业股份有限公司、海洋王照明科技股份有限公司和诚志股份有限公司独立董事。
朱玉杰先生，1969年4月生，清华大学经济学博士，非执业注册会计师。现任清华大学经济管理学院
教授、清华大学经济管理学院教学办公室主任、中国金融协会金融工程专业委员会副秘书长、绝味食品股
份有限公司独立董事、中钢国际工程技术股份有限公司独立董事、山东神戎电子股份有限公司独立董事、
广东奥马电器股份有限公司独立董事、诚志股份有限公司监事会主席。
陈亚丹女士，1990年10月生，广东工业大学会计专业毕业，现任鹰潭市经贸国有资产运营有限公司董
事和财务经理、诚志股份有限公司监事。
贺琴女士，1972年8月生，经济师，南昌航空大学毕业。曾在四川航空液压机械厂、北大方正南昌分
公司任职，曾任诚志股份有限公司运营管理部总经理、职工监事。现任诚志股份有限公司审计事务部总经
理、职工代表监事。
李庆中先生，1977年12月生，研究生学历。曾任中国银河证券股份有限公司投资银行总部董事，中德
证券有限责任公司投资银行部执行董事、新能源和环保部联席主管，诚志重科技有限公司副总裁兼财务总
监、总裁、诚志股份有限公司副总裁。现任北京诚志重科海图科技有限公司董事、天诚创新科技（平潭）
有限公司董事、云南汉盟制药有限公司董事长、诚志股份有限公司常务副总裁。
杨永森先生，1964年5月生，博士，副教授，四川大学毕业。曾任清华大学水利工程系副教授，北京
清华视清汽车新技术有限责任公司副总经理，江西京鹰汽车新技术有限责任公司总工程师、副董事长，诚
志股份有限公司总裁助理、专务副总裁。现任诚志股份有限公司副总裁、人事总监、执行院长。
邹勇华先生，1970年9月生，会计师，硕士，江西财经大学金融学专业毕业。曾任诚志股份有限公司
审计法务部副总经理，证券事务部总经理，财务管理部副总经理、总经理，专务副总裁兼董事会秘书，财
务总监兼董事会秘书等。现任诚志股份有限公司副总裁、财务总监。
刘选先生，1960年12月生，工学硕士，清华大学机械工程系毕业。曾任深圳利宝投资公司副总经理，
深圳威讯电子实业公司总经理，深圳集乾实业有限公司董事、诚志股份有限公司副总裁、浦华环保股份有
限公司副总裁。现任诚志股份有限公司副总裁。
曹远刚先生，1973年11月生，硕士。曾任中国银河证券股份有限公司投资管理部投资总监，日信证券
有限责任公司证券投资部总经理，紫光集团有限公司董事，国金证券股份有限公司董事，清控人居控股集
93
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
团有限公司董事，博奥生物集团有限公司监事长，北京荷塘投资管理有限公司监事，清控资产管理有限公
司董事，清华控股有限公司总裁助理、市值管理总监。现任诚志股份有限公司副总裁、董事会秘书。
彭谦先生，1970年1月生，硕士，江西财经大学工商管理专业毕业。曾任诚志股份有限公司财务管理
部总经理，总裁助理兼运营总监，副总裁兼财务总监。现任诚志股份有限公司副总裁。
庄宁先生，1962年12月生，教授，清华大学建筑学院毕业。曾任清华科技园发展中心副主任，启迪控
股股份有限公司副总裁。现任诚志股份有限公司专务副总裁。
张乐先生，1968年10月生，硕士，Syracuse大学材料科学与工程专业毕业。曾任美国Materials Research
Corporation 公 司市 场与 销售 部产 品经 理， 美 国加 州KLA-Tencor公 司 销售 与市 场部 项目 主管 ，美 国
CHINAMALLS.COM公司高级副总裁，北京AFLEA网络技术公司首席策划官，美国Transtech Consulting
Group高级合伙人。现任诚志股份有限公司专务副总裁。
李涛先生，1965年5月生，硕士。曾任北京市第六医院外科住院医师、主治医师、清华大学医院外科
主任、医务处主任、医学院筹备组成员、清华大学第一附属医院副院长、外科主任医师、清华长庚医院筹
建办公室主任、北京王府中西医结合医院常务院长。现任诚志股份有限公司生命医疗事业部总经理、北京
诚志瑞华医院投资管理有限公司董事长兼总经理、诚志玉泉医院投资管理有限公司董事长兼总经理、丹东
诚志医院投资管理有限公司董事长兼总经理、丹东医院院长、党委书记、诚志股份有限公司专务副总裁。
姜潋滟女士，1968年3月生，高级会计师，硕士，长江商学院工商管理专业毕业。曾任北京富利房地
产开发公司财务部经理，先锋投资有限公司财务总监，北京紫光高科置业有限公司副总经理，北京通州商
务园开发建设有限公司副总经理，中泰信托有限责任公司副总裁，清控资产管理有限公司专务副总裁。现
任诚志股份有限公司专务副总裁。
秦宝剑先生，1975年5月生，本科，江西财经大学会计电算化专业毕业。曾任深圳市三九医药贸易有
限公司财务主管，诚志股份有限公司财务管理部总经理助理、副总经理、财务副总监。现任诚志股份有限
公司总裁助理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2014 年 12 月
龙大伟 清华控股有限公司 党委书记 否
01 日
2018 年 03 月
龙大伟 清华控股有限公司 董事长 否
28 日
2016 年 04 月
龙大伟 诚志科融控股有限公司 董事长 否
01 日
2020 年 05 月
张喜民 清华控股有限公司 党委副书记 否
14 日
2016 年 12 月
张喜民 诚志科融控股有限公司 董事 否
29 日
2017 年 01 月 2020 年 11 月 27
张喜民 诚志科融控股有限公司 党总支书记 否
12 日 日
2018 年 06 月
张喜民 诚志科融控股有限公司 总裁 否
20 日
陈亚丹 鹰潭市经贸国有资产运营有限公司 董事 2018 年 01 月 2021 年 01 月 25 是
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26 日 日
2018 年 01 月
陈亚丹 鹰潭市经贸国有资产运营有限公司 财务经理 是
26 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓 在其他单位 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
名 担任的职务 领取报酬津贴
龙大伟 清控资产管理有限公司 董事长 2012 年 10 月 12 日 2020 年 04 月 13 日 否
张喜民 诚志重科技有限公司 董事长 2016 年 06 月 03 日 否
张喜民 清控资产管理有限公司 董事长 2020 年 04 月 13 日 否
张喜民 清控人居控股集团有限公司 董事 2020 年 07 月 13 日 否
朱大旗 华融湘江银行股份有限公司 独立董事 2010 年 10 月 01 日 是
朱大旗 浙江奥翔药业股份有限公司 独立董事 2014 年 12 月 01 日 是
朱大旗 北京市国有资产经营有限责任公司 外部董事 2015 年 02 月 01 日 是
朱大旗 北京昊华能源股份有限公司 独立董事 2019 年 06 月 13 日 2022 年 06 月 12 日 是
朱大旗 雪松国际信托股份有限公司 独立董事 2019 年 09 月 19 日
郭亚雄 梅州客商银行股份有限公司 独立董事 2017 年 06 月 01 日 是
郭亚雄 江西万年青水泥股份有限公司 独立董事 2018 年 09 月 14 日 2021 年 09 月 13 日 是
郭亚雄 仁和药业股份有限公司 独立董事 2019 年 03 月 19 日 2022 年 03 月 18 日
郭亚雄 海洋王照明科技股份有限公司 独立董事 2020 年 06 月 30 日 是
朱玉杰 中钢国际工程技术股份有限公司 独立董事 2014 年 09 月 22 日 2020 年 11 月 29 日 是
朱玉杰 绝味食品股份有限公司 独立董事 2018 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日
朱玉杰 山东神戎电子股份有限公司 独立董事 2017 年 07 月 31 日 2020 年 07 月 30 日 是
朱玉杰 广东奥马电器股份有限公司 独立董事 2015 年 12 月 21 日 2020 年 11 月 26 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
董事、监事薪酬由薪酬与考核委员会提出方案，经董事会审议通过后提交股东大会审议通过后执行；
公司高级管理人员薪酬由薪酬与考核委员会提出方案交董事会审议通过后执行。
2、董事、监事、高管人员薪酬确定主要依据：
结合公司总体经营情况和盈利水平，严格依照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》、
《公司薪酬管理制度》、《高管目标年薪管理办法》、《公司独立董事制度》等的有关规定，按照“权责
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利相结合，激励与约束并重”的原则，实行薪金收入与绩效考核相挂钩。
3、实际支付情况：报告期内公司支付给董事、监事和高级管理人员的2020年度报酬总额为4,296.67万
元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
龙大伟 董事长 男 57 现任 497.69 否
顾思海 副董事长 男 57 现任 375.27 否
王学顺 董事、总裁 男 54 现任 357.95 否
张喜民 董事 男 57 现任 355.27 否
吕本富 独立董事 男 55 现任 14.29 否
朱大旗 独立董事 男 53 现任 14.29 否
郭亚雄 独立董事 男 55 现任 14.29 否
朱玉杰 监事会主席 男 51 现任 14.29 是
陈亚丹 监事 女 30 现任 2.76 否
贺琴 职工监事 女 48 现任 50.88 否
李庆中 常务副总裁 男 43 现任 74.42 否
副总裁、人事总监、
杨永森 男 56 现任 265.27 否
执行院长
邹勇华 副总裁、财务总监 男 50 现任 323.1 否
刘选 副总裁 男 60 现任 256.82 否
曹远刚 副总裁、董事会秘书 男 47 现任 238.1 否
彭谦 副总裁 男 50 现任 258.1 否
庄宁 专务副总裁 男 58 现任 200.72 否
张乐 专务副总裁 男 52 现任 162.79 否
李涛 专务副总裁 男 55 现任 215.27 否
姜潋滟 专务副总裁 女 51 现任 228.1 否
秦宝剑 总裁助理 男 45 现任 210.21 否
赵燕来 董事 男 56 离任 是
李学峰 副总裁、人事总监 男 56 离任 99.23 否
任久玉 副总裁 男 53 离任 67.56 否
合计 -- -- -- -- 4,296.67 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 95
主要子公司在职员工的数量（人） 4,374
在职员工的数量合计（人） 4,469
当期领取薪酬员工总人数（人） 4,469
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 18
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,659
销售人员 151
技术人员 1,765
财务人员 112
行政人员 782
合计 4,469
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大专以下 1,337
大 专 1,760
本 科 1,079
硕 士 271
博 士 22
合计 4,469
2、薪酬政策
公司坚持以企业经济效益为出发点，以岗位职责为基础，以工作绩效为尺度，建立与事业部制管理架
构相适应的薪酬绩效管理体系，员工薪酬政策实行按不同地区、不同行业进行差异化管理并且做到与绩效
考核挂钩，确保薪酬安排与公司经营情况、各地物价和生活水平、员工贡献相适应，充分体现“效率优先、
兼顾公平”的分配原则，从而不断完善企业内部激励机制，更好地吸引和留住人才。
3、培训计划
公司员工培训以公司发展战略为核心，紧密围绕公司业务和管理模式重构组织开展，以大人才观，大
培训格局为指导思想，以确保公司经营持续发展为目的，不断拓宽培训渠道，全面提升员工的综合素质和
专业能力，培育高绩效的人才队伍，持续增强公司的核心竞争力。
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4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易
所股票上市规则》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的要求，积
极加强公司内控制度的制定和有效运行,不断提高公司规范运作水平，完善法人治理结构，建立健全内部控
制制度和体系。
公司股东大会、董事会、监事会以及管理层各司其职，协调运转，有效制衡。股东大会是公司权力机
构，董事会对股东大会负责，监事会对全体股东负责，独立董事维护中小股东权益，管理层对董事会负责，
公司董事、监事、高级管理人员及各分子公司、职能部门履行职责，遵循不相容职务相分离的原则，权责
分明、相互制衡。
公司以《公司章程》为准绳，不断建立完善各项内控管理制度，涵盖了企业经营、管理的全过程，确
保了各项工作都有章可循。
截至本报告期末，公司的实际治理情况与《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性
文件不存在明显差异。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
财务上完全分开，公司具有独立、完整的业务体系及自主经营能力。
1、业务独立：公司具有自主经营能力，拥有独立的采购、销售和生产系统，做到自主经营、独立核
算、自负盈亏。
2、人员独立：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司总裁、副总裁、人事
总监、财务总监、董事会秘书、财务人员等在公司专职工作并领取薪酬。
3、资产独立：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及与生产经营有关的土
地使用权、知识产权、非专利技术等资产。
4、机构独立：本公司设立了完整独立的决策机构，办公机构与生产经营管理场所。
5、财务独立：公司设有独立的财务管理部门，人员、银行账户、决策机构独立，拥有独立的会计核
算体系及完善的财务管理制度。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
诚志股份有限公司
2019 年年度股东大
会决议公告（公告编
2019 年年度股东大会 年度股东大会 63.22% 2020 年 05 月 15 日 2020 年 05 月 16 日 号：2020-030，查询
网址：巨潮资讯网
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诚志股份有限公司
2020 年第一次临时
股东大会决议公告
2020 年第一次临时股 （公告编号：
临时股东大会 60.62% 2020 年 06 月 03 日 2020 年 06 月 04 日
东大会 2020-037，查询网
址：巨潮资讯网
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诚志股份有限公司
2020 年第二次临时
股东大会决议公告
2020 年第二次临时股 （公告编号：
临时股东大会 52.90% 2020 年 12 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
东大会 2020-099，查询网
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
吕本富 11 7 4 0 0否 3
100
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
朱大旗 11 7 4 0 0否 3
郭亚雄 11 7 4 0 0否 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
报告期内，公司独立董事没有连续两次未亲自出席董事会的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，按照上市公司规范运作规定及要求，独立董事分别对公司的年度报告、公司内部控制自我
评价报告、利润分配预案、关联交易、对外担保、、对外投资、续聘审计机构、委托理财、计提资产减值
准备、会计政策变更、任免高管人员、董事任职资格等重要事项发表了独立意见，切实履行了独立董事的
监督职责。上述建议和意见得到了公司的重视和采纳，对董事会形成科学有效的决策，对维护公司整体利
益以及全体股东合法权益起到了重要作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
董事会报告期内，公司共召开了8次董事会专门委员会会议，其中审计委员会会议4次，提名委员会会
议3次，战略委员会会议1次。具体情况如下：
1、审计委员会履职情况
2020年4月16日，召开了董事会审计委员会2020年第一次会议，审议通过了《关于会计师事务所2019
年度审计意见的议案》、《关于公司2019年度计提资产减值准备及核销资产的议案》、《关于公司2019年
度内部控制评价报告的议案》、《关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》、《关
于公司2019年度审计监察部工作总结暨2020年工作计划的议案》8项议案，其中议案2、3、4提交第七届董
事会第十三次会议审议。
2020年4月22日，召开了董事会审计委员会2020年第二次会议，审议通过了《关于公司2020年第一季
度报告的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于2020年第一季度募集资金存放与使用情况专
项审计报告》，其中议案1、2提交第七届董事会第十四次会议审议。
2020年7月23日，召开了董事会审计委员会2020年第三次会议，审议通过了《关于公司2020年半年度
报告的议案》、《关于2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项审计报告》，并将两个议案提交第七
届董事会第十五次会议审议。
2020年10月19日，召开了董事会审计委员会2020年第四次会议，审议通过了《关于公司2020年第三季
度报告的议案》、《关于2020年第三季度募集资金存放与使用情况专项审计报告》，其中议案1提交第七
届董事会第十六次会议审议。
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
此外，根据中国证监会、深交所关于做好上市公司2020年年度报告披露工作的通知及相关工作的要求，
按照公司《董事会审计委员会对年度财务报告的审议工作程序》，公司审计委员会对本次年度审计和年报
编制过程进行了督导，并对相关内容进行了认真的审核。相关事项如下：
（1）确定整体审计计划
2021年1月7日，审计委员会就公司2020年审计工作和时间安排与会计师事务所进行了沟通，确定了公
司2020年审计工作安排。
（2）审阅公司编制的财务会计报表
在年审注册会计师进场前，审计委员会审阅了公司提交审计的2020年度财务会计报表，认为：公司编
制的财务会计报表能够公允反映公司2020年12月31日的财务状况及经营成果和现金流量，公司财务报表内
容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。
（3）会计师事务所正式进场开始审计工作，审计委员会以书面函件督促年审会计师在审计过程中与
其保持沟通，2021年1月11日以书面函件的形式督促年审会计师保证按时提交审计报告，并于2021年1月20
日、2月19日进行了电话沟通，了解审计的进展情况。
（4）会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅财务会计报表，形成书面意见；一致
认为：大华会计师事务所出具的审计报表能够充分反映公司2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经
营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。同时，年审会计师出具的内部控制有效性的初
步审计意见客观、真实地反映和评价了公司当前内部控制现状、控制水平，同意在此初步审计意见基础上
作进一步充实并最终定稿。
（5）审计委员会于2021年3月3日召开了2021年第一次会议，审议通过了《关于会计师事务所2020年
度审计意见的议案》、《关于公司2020年度计提资产减值准备的议案》、《关于公司2020年度内部控制评
价报告的议案》、《关于公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》、《关于公司2020年
度审计监察部工作总结暨2021年工作计划的议案》等5项议案。
2、提名委员会履职情况：
2020年4月16日，召开了董事会提名委员会2020年第一次会议，审议通过了《关于任免高级管理人员
的议案》，并提交第七届董事会第十三次会议审议。
2020年5月15日，召开了董事会提名委员会2020年二次会议，审议通过了《关于公司补选董事的议
案》，并提交第七届董事会2020年第一次临时会议审议。
2020年12月11日，召开了董事会提名委员会2020年第三次会议，审议通过了《关于聘任高级人员的议
案》，并提交第七届董事会2020年第七次临时会议审议。
3、战略委员会履职情况：
2020年4月15日，召开了战略委员会2020年第一次会议，审议通过了《公司未来三年（2020-2022年）
股东回报规划的议案》并提交第七届董事会第十三次会议审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据公司第六届董事会第八次会议审议通过的《公司高管目标年薪管理办法》，高级管理人员薪酬采
用目标年薪制，即包括基本年薪和目标年薪两个部分，具体如下：
1、目标年薪的具体确定由公司薪酬与考核委员会提出，报董事会批准。
2、基本年薪部分按月发放，绩效年薪部分根据个人年度考核成绩，年终核定发放。
3、高管的年度考评由公司薪酬与考核委员会负责，考核成绩分为优秀、合格、需要改进，考核指标
包括任务指标、管理指标、服务支持指标、能力培养，所占权重分别为70%、10%、10%、10%。
4、高管年度考评于次年第一个自然月份组织开展。由高管进行年度述职，薪酬与考核委员会组织打
分，打分的平均值即为被考核高管的年度绩效成绩，85-100分为优秀，70-85为合格，70分以下为需要改进。
依据上述考核成绩核定高管个人的绩效年薪。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 03 月 05 日
《诚志股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》，详见巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）重大缺陷的认定标准：A．高级管理
层中任何程度的舞弊行为，包括财务报告
舞弊；资产不当使用；不实的收入、费用
（1）公司经营活动严重违反国家法律
及负债；资产的不当取得；偷税和高层舞
法规；（2）媒体负面新闻频频曝光，对
弊等；B．对已签发的财务报告进行重报，
公司声誉造成重大损害；（3）中高级管
以反映对错报的更正；C．审计发现的、
定性标准 理人员和高级技术人员严重流失；（4）
最初未被公司财务报告内部控制识别的当
重要业务缺乏制度控制或制度系统性
期财务报告中的重大错报。其中，重大错
失效；（5）内部控制评价的重大缺陷和
报是指大于上年税前利润 5%的金额差异；
重要缺陷未得到整改。
D．公司审计委员会对公司财务报告的内
部控制监督无效，包括审计委员会不能履
行对公司财务报告的内部控制实施有效的
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
监督或不具备监控财务报告准确的资质及
能力。（2）重要缺陷的认定标准：A．沟
通后的重大缺陷没有在合理的期间得到纠
正；B．控制环境无效。例如不能或未在
全公司范围内推动内部控制管理程序；管
理层没有建立适当机制以获得会计准则变
化及其他涉及财务报告要求的法规的更
新；缺乏针对非常规、复杂或特殊交易的
财务处理的控制等；C．公司内部审计职
能和风险评估职能无效。D．对于是否根
据一般公认会计原则对会计政策进行选择
和应用的控制方面，没有相应的控制措施
或有一项或多项措施没有实施，而且没有
补充和补偿性控制的情况；E．对于非常规、
复杂或特殊交易的财务处理的控制，没有
建立相应的控制机制或没有实施，且没有
相应的补充和补偿性控制。F．未建立反舞
弊程序和控制。G．对于期末财务报告过
程的控制，包括将交易总额过入总账，初
始、授权、记录和处理总账中的日记账分
录，记录财务报告中重复发生和非重复发
生的调整等控制事项，存在一项或多项缺
陷，而且没有补充、补偿性控制，不能合
理保证编制的财务报告表达真实、准确的
目标。不属于重大缺陷、重要缺陷判断标
准范畴内的其他缺陷为一般缺陷。
（1）重大缺陷：考虑补偿性控制措施
（1）重大缺陷：考虑补偿性措施和实际偏
和实施偏差率后，直接损失金额高于重
差率后，总体影响水平高于重要性水平（上
要性水平（上年资产总额的 0.5%）；（2）
年税前利润的 5%）（2）重要缺陷：考虑补
重要缺陷：考虑补偿性控制措施和实施
偿性控制措施和实际偏差率后，总体影响
偏差率后，直接损失金额等于或低于重
水平等于或低于重要性水平（上年税前利
定量标准 要性水平（上年资产总额的 0.5%），但
润的 5%），但高于一般性水平（上年税前
高于一般性水平（上年资产总额的
利润的 2%）（3）一般缺陷：考虑补偿性控
0.2%）；（3）一般缺陷：考虑补偿性控
制措施和实际偏差率后，总体影响水平等
制措施和实施偏差率后，直接损失金额
于或低于一般性水平（上年税前利润的
等于或低于一般性水平（上年资产总额
2%）
的 0.2%）。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
104
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，诚志股份于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2021 年 03 月 05 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
105
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
参照披露
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
每年付息一
诚志股份有限
次，到期一次
公司 2017 年非 2017 年 10 月 2022 年 10 月
17 诚志债 114251 80,000 5.80% 还本，最后一
公开发行公司 26 日 26 日
期利息随本金
债券（第一期）
一起支付。
每年付息一
诚志股份有限
次，到期一次
公司 2018 年非 2018 年 08 月 2023 年 08 月
18 诚志债 114359 0 6.50% 还本，最后一
公开发行公司 14 日 14 日
期利息随本金
债券
一起支付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 合格投资者
1、2020 年 8 月 14 日公司完成诚志股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券 2019 年 8 月
报告期内公司债券的付息兑 14 日至 2020 年 8 月 13 日期间的利息兑付；
付情况 2、2020 年 10 月 26 日公司完成诚志股份有限公司 2017 年非公开发行公司债券（第一期）
2019 年 10 月 26 日至 2020 年 10 月 25 日期间的利息兑付。
“18 诚志债”存续期内的第 2 年末和第 4 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择
权。公司分别于 2020 年 7 月 3 日、2020 年 7 月 6 日、2020 年 7 月 7 日、2020 年 7 月 8 日
和 2020 年 7 月 9 日发布公告，选择不调整票面利率，投资者选择对“18 诚志债”进行回售，
回售数量为 10,000,000.00 张，回售金额为 1,000,000,000.00 元（不含利息），同时公司于 2020
年 8 月 14 日至 2020 年 9 月 10 日对回售债券实施转售，拟转售债券数量不超过 10,000,000
公司债券附发行人或投资者
张。截至转售期间届满，本期债券完成转售数量为 0 张。本次转售实施完毕后，公司已向中
选择权条款、可交换条款等特
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请对于未转售的债券份额 10,000,000 张进行注
殊条款的，报告期内相关条款
销，注销完成后，“18 诚志债”剩余托管数量为 0 张。
的执行情况（如适用）。
“17 诚志债”存续期内的第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。公司分
别于 2020 年 9 月 4 日、2020 年 9 月 7 日、2020 年 9 月 8 日发布公告，选择不调整票面利率，
部分投资者选择对“17 诚志债”进行回售，回售数量为 2,000,000 张，回售金额为
200,000,000.00 元（不含利息）,本次有效回售后剩余未回售数量为 8,000,000 张。同时公司
于 2020 年 10 月 26 日至 2020 年 11 月 20 日对回售债券实施转售，拟转售债券数量不超过
106
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2,000,000 张。截至转售期间届满，本期债券完成转售数量为 0 张。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
深圳市福田区
福田街道金田
长城证券股份
名称 办公地址 路 2026 号能源 联系人 周立华 联系人电话 15210503155
有限公司
大厦南塔楼
10-19 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 中诚信国际信用评级有限公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
无
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 严格按照募集说明书承诺的用途使用，并按照公司董事会、股东大会审议规则履
序 行内部决策程序。
年末余额（万元） 0
本公司与中国建设银行股份有限公司南昌东湖支行、长城证券股份有限公司共同
签署了《诚志股份有限公司 2017 年非公开发行公司债券（第一期）之募集资金及
偿债资金监管协议》，与中国建设银行股份有限公司南昌东湖支行、中国银行南昌
募集资金专项账户运作情况
市西湖支行、长城证券股份有限公司共同签署了《诚志股份有限公司 2018 年非公
开发行公司债券之募集资金及偿债资金监管协议》，设立了募集资金账户，确保募
集资金专款专用。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
2017年6月23日，中诚信证券评估有限公司出具了《诚志股份有限公司2017年非公开发行公司债券信
用评级报告》，本期公司债券的信用等级为AA+。公司主体信用等级为AA+，评级展望为稳定，反映了公
司偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响较小，违约风险很低。
2018年5月15日，中诚信证券评估有限公司出具了《诚志股份有限公司2017年非公开发行公司债券（第
一期）跟踪评级报告》，维持公司主体信用等级为AA+，评级展望稳定，维持本期债券信用等级为AA+。
2018年6月25日，中诚信证券评估有限公司出具了《诚志股份有限公司2018年非公开发行公司债券跟
踪评级报告》，本期公司债券的信用等级为AA+。公司主体信用等级为AA+，评级展望为稳定，反映了公
司偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响较小，违约风险很低。
2019年5月10日，中诚信证券评估有限公司出具了《诚志股份有限公司2017年非公开发行公司债券（第
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
一期）、诚志股份有限公司2018年非公开发行公司债券跟踪评级报告（2019）》，维持公司主体信用等级
为AA+，评级展望稳定，维持本期债券信用等级为AA+。
2020年5月21日，中诚信国际信用评级有限公司出具了《诚志股份有限公司2017年非公开发行公司债
券（第一期）、2018年非公开发行公司债券跟踪评级报告（2020）》，维持公司主体信用等级为AA+，评
级展望稳定，维持“17诚志债”和“18诚志债”的信用等级为AA+。
2020年12月24日，中诚信国际信用评级有限公司出具了《中诚信国际关于将诚志股份有限公司主体及
相关债项信用等级列入信用评级观察名单的公告》。中诚信国际决定维持诚志股份有限公司主体信用等级
为AA+，维持“17诚志债”债项信用等级为AA +，将诚志股份有限公司主体及相关债项信用等级列入信用评
级观察名单。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
本期公司债券无担保。
发行人主营业务的盈利是公司债券偿债资金的主要来源。
本期公司债券偿债保障措施包括：设立募集资金专户和偿债资金专户、组建偿付工作小组、制定债券。
持有人会议规则、引入债券受托管理人制度、健全风险监管和预警机制及加强信息披露等，形成一套
完整的确保本期债券本息按约定偿付的保障体系。
报告期内，公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
长城证券股份有限公司作为本期债券的受托管理人，严格依照《公司债券发行与交易管理办法》、《公
司债券受托管理人执业行为准则》等相关法律法规，持续关注公司经营、财务及资信情况，积极履行受托
管理人职责，维护了债券持有人的合法权益；在履行受托管理人相关职责时，不存在与公司利益冲突情形。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：元
项目 2020 年 2019 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 1,414,028,395.55 1,341,575,857.88 5.40%
流动比率 1.1 1.15 -4.35%
资产负债率 31.60% 32.05% -0.45%
速动比率 0.86 0.95 -9.47%
EBITDA 全部债务比 24.76% 23.45% 1.31%
利息保障倍数 2.5 2.73 -8.42%
现金利息保障倍数 5.59 4.73 18.18%
EBITDA 利息保障倍数 4.77 4.61 3.47%
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司无对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
2020年度，公司获得银行授信100.2亿元，使用银行授信52.46亿元，偿还银行贷款净额-8.38805亿元。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
截至本年度报告批准报出日，公司严格执行本期债券募集说明书的各项约定和承诺，未发生因执行公司债
券募集说明书相关约定或承诺不力，从而对债券投资者造成负面影响的情况。
十二、报告期内发生的重大事项
无
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2021 年 03 月 03 日
审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大华审字[2021]001458 号
注册会计师姓名 赵添波、王新娟
审计报告正文
诚志股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了诚志股份有限公司(以下简称诚志股份)财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动
表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了诚志股份 2020
年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于诚
志股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别的关键审计事项包括：
1.商誉减值；
2.应收款项减值；
（一）商誉减值
1.事项描述
请参阅财务报表附注六-注释 18.商誉所示,截至 2020 年 12 月 31 日，诚志股份合并财务报表中商誉的
账面价值为 7,088,118,307.29 元，占资产总额 29.03%，其中账面原值为 7,257,505,724.48 元，商誉减值
准备为 169,387,417.19 元。
根据企业会计准则的规定，管理层需要每年对商誉进行减值测试，以确定是否需要确认减值损失。管
理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与包含商誉资产组的账面价值，对商誉进行减值测
试，资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额
两者之间较高者确定，其预计的未来现金流量以 5 年期财务预算为基础来确定。预测可收回金额涉及对资
产组未来现金流量现值的预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来售价、生产成
本、经营费用、折现率以及增长率等。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，我们将重要商誉
的减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对商誉减值所实施的重要审计程序包括：
110
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（1）了解、评价和测试诚志股份与商誉减值测试相关的关键内部控制。
（2）与公司管理层和管理层聘请的评估师讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、假设和参数，获
取管理层和管理层聘请的评估师商誉减值测试的结果及相关文件资料。
（3）评估管理层于2020年12月31日财务报表中对商誉减值的相关会计处理以及列报和披露是否恰
当。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对商誉减值作出的判断是可接受的。
（二）应收款项减值
1.事项描述
请参阅财务报表附注六-注释 3.应收票据、注释 4.应收账款和注释 7.其他应收款披露,分别为
99,552,804.67 元，1,098,298,633.40 元和 246,137,424.07 元,合计总额为 1,443,988,862.14 元,占资产
总额的 5.91%。附注六-注释 50.信用减值损失披露，本年度提取坏账损失 160,924,353.38 元，占当期归
属于母公司的净利润的 45.32%。
由于应收款项可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的
现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收款项的可收回性对于财务报表具有
重要性，因此，我们将应收款项减值认定为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对应收款项减值所实施的重要审计程序包括：
（1）对与应收款项日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及
测试。这些内部控制包括客户信用风险评估、应收款项收回流程、对触发应收款项减值的事件的识别及对
坏账准备金额的估计等。
（2）复核管理层在评估应收款项的可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减
值的项目。
（3）对单项金额重大并已单独计提坏账准备的应收款项进行了抽查，以核实坏账准备的计提时点和
金额的合理性。
（4）抽样检查了管理层未识别出存在潜在减值风险的重大客户，并实施审计程序以测试其可回收性。
我们的程序包括检查交易合同安排、交易进度，查阅客户的公开信息，通过检查对客户的过往收款及期后
收款情况评估客户是否面临重大财务困难、欠付或拖欠付款等。
（5）对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项进行了抽查，评价管理层坏账准备计
提的合理性。
（6）对于涉及诉讼事项的应收款项，我们通过查阅相关文件评估应收款项的可收回性，并与公司律
师讨论诉讼事项对应收款项可收回金额估计的影响。
（7）评估了管理层于2020年12月31日财务报表中对应收款项减值的会计处理以及列报与披露是否恰
当。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收款项的减值的相关判断及估计是合理的。
四、其他信息
诚志股份管理层对其他信息负责。其他信息包括诚志股份 2020 年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
诚志股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，诚志股份管理层负责评估诚志股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
111
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算诚志股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督诚志股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，
并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚
假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对诚志股
份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或
情况可能导致诚志股份不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。
6.就诚志股份实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们
负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
（此页无正文，为诚志股份有限公司审计报告（大华审字[2021]001458 号）之签字页）
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：赵添波
（项目合伙人）
中国北京
中国注册会计师：王新娟
二〇二一年三月三日
112
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：诚志股份有限公司
2021 年 03 月 05 日
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,854,369,422.27 1,780,052,872.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 275,000.00
衍生金融资产
应收票据 99,552,804.67 116,439,997.49
应收账款 1,098,298,633.40 1,081,876,361.44
应收款项融资 106,128,716.82 113,378,293.02
预付款项 242,534,820.08 155,407,731.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 246,137,424.07 339,022,253.32
其中：应收利息 3,240,000.00 0.00
应收股利 0.00
买入返售金融资产
存货 869,163,707.65 761,901,447.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,271,031,623.21 918,406,122.12
流动资产合计 5,787,492,152.17 5,266,485,079.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
113
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,092,703,744.98 994,206,775.99
其他权益工具投资 116,175,837.07 117,309,287.15
其他非流动金融资产 783,226,618.67 649,754,993.38
投资性房地产 2,450,436,024.46 2,451,908,392.12
固定资产 5,878,071,515.84 6,321,028,041.69
在建工程 183,130,827.01 107,236,177.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 571,011,149.50 610,203,732.44
开发支出 13,061,115.25 16,903,731.00
商誉 7,088,118,307.29 7,117,552,940.51
长期待摊费用 148,275,030.77 182,449,108.99
递延所得税资产 300,686,193.81 221,023,301.49
其他非流动资产
非流动资产合计 18,624,896,364.65 18,789,576,482.66
资产总计 24,412,388,516.82 24,056,061,562.22
流动负债：
短期借款 2,769,510,000.00 2,613,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 240,474,181.79 339,894,880.07
应付账款 966,140,419.92 998,324,207.74
预收款项 4,956,165.40 107,664,935.46
合同负债 125,238,605.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 99,102,093.69 106,202,692.12
114
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
应交税费 128,095,220.29 73,164,876.88
其他应付款 138,667,128.81 165,451,164.81
其中：应付利息 456,750.00
应付股利 18,000,000.00 18,000,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 286,955,000.00 150,500,000.00
其他流动负债 484,493,443.16 7,370,007.21
流动负债合计 5,243,632,258.62 4,562,072,764.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,121,340,000.00 575,000,000.00
应付债券 807,733,333.34 2,027,874,213.78
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 15,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 127,099,819.03 124,275,146.13
递延所得税负债 415,318,472.94 406,933,086.82
其他非流动负债
非流动负债合计 2,471,491,625.31 3,149,082,446.73
负债合计 7,715,123,883.93 7,711,155,211.02
所有者权益：
股本 1,253,011,919.00 1,253,011,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,898,773,253.33 12,898,773,253.33
减：库存股 510,039,097.70 510,039,097.70
其他综合收益 9,459,004.93 14,307,524.52
专项储备
115
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
盈余公积 311,132,831.67 186,627,152.76
一般风险准备
未分配利润 2,524,853,875.48 2,297,728,817.59
归属于母公司所有者权益合计 16,487,191,786.71 16,140,409,569.50
少数股东权益 210,072,846.18 204,496,781.70
所有者权益合计 16,697,264,632.89 16,344,906,351.20
负债和所有者权益总计 24,412,388,516.82 24,056,061,562.22
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：叶锋
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 520,404,042.50 551,801,675.83
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 10,098,384.32
应收款项融资
预付款项 1,203,676.00 1,371,205.80
其他应收款 1,225,718,923.99 1,039,174,146.18
其中：应收利息
应收股利 342,000,000.00 130,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 968,594,240.65 596,547,080.24
流动资产合计 2,715,920,883.14 2,198,992,492.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 17,409,545,242.30 16,757,748,031.99
116
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他权益工具投资 18,060,237.07 40,080,142.42
其他非流动金融资产 783,226,618.67 649,754,993.38
投资性房地产
固定资产 10,028,897.28 10,544,857.17
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 4,238,221.96 4,703,448.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 47,504,629.09 27,036,933.07
其他非流动资产
非流动资产合计 18,272,603,846.37 17,489,868,406.79
资产总计 20,988,524,729.51 19,688,860,899.16
流动负债：
短期借款 1,529,000,000.00 1,700,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 100,000.00 68,516.55
合同负债
应付职工薪酬 8,681,755.98 8,843,350.80
应交税费 1,410,186.09 2,198,280.57
其他应付款 1,990,102,410.62 981,903,354.09
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 220,000,000.00 145,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,749,294,352.69 2,838,013,502.01
非流动负债：
117
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
长期借款 800,000,000.00 420,000,000.00
应付债券 807,733,333.34 2,027,874,213.78
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 18,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 1,607,733,333.34 2,447,892,213.78
负债合计 5,357,027,686.03 5,285,905,715.79
所有者权益：
股本 1,253,011,919.00 1,253,011,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,915,132,751.25 12,915,132,751.25
减：库存股 510,039,097.70 510,039,097.70
其他综合收益 -16,514,929.01
专项储备
盈余公积 311,132,831.67 186,627,152.76
未分配利润 1,678,773,568.27 558,222,458.06
所有者权益合计 15,631,497,043.48 14,402,955,183.37
负债和所有者权益总计 20,988,524,729.51 19,688,860,899.16
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 9,731,805,769.39 6,912,211,738.65
其中：营业收入 9,731,805,769.39 6,912,211,738.65
利息收入
已赚保费
118
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,093,019,289.46 6,279,206,220.15
其中：营业成本 7,801,539,749.46 5,094,656,237.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 65,052,519.08 62,522,232.26
销售费用 141,570,211.93 209,351,053.68
管理费用 604,048,960.63 464,371,764.46
研发费用 211,702,369.13 202,255,721.14
财务费用 269,105,479.23 246,049,210.73
其中：利息费用 296,264,249.11 291,026,980.72
利息收入 37,708,630.40 42,541,391.97
加：其他收益 25,927,571.70 16,043,616.56
投资收益（损失以“－”号填
-18,413,994.27 -8,078,102.88
列）
其中：对联营企业和合营企业
-20,777,431.01 -7,131,063.16
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-12,679,842.37 6,104,743.95
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-160,924,353.38 -111,266,804.39
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-33,296,447.93 -12,547,120.51
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
26,521,782.38 242,477.95
列）
119
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 465,921,196.06 523,504,329.18
加：营业外收入 9,454,597.90 16,214,625.89
减：营业外支出 30,559,886.68 37,630,281.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 444,815,907.28 502,088,673.19
减：所得税费用 96,164,196.74 63,999,502.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 348,651,710.54 438,089,171.16
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
348,651,710.54 438,089,171.16
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 355,075,646.06 442,549,769.98
2.少数股东损益 -6,423,935.52 -4,460,598.82
六、其他综合收益的税后净额 -4,848,519.59 26,925,403.88
归属母公司所有者的其他综合收益
-4,848,519.59 26,925,403.88
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-2,180,702.03 29,583,793.67
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-2,180,702.03 10,892,996.83
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他 18,690,796.84
（二）将重分类进损益的其他综合
-2,667,817.56 -2,658,389.79
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
120
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -2,667,817.56 -2,658,389.79
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 343,803,190.95 465,014,575.04
归属于母公司所有者的综合收益
350,227,126.47 469,475,173.86
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,423,935.52 -4,460,598.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2922 0.3630
（二）稀释每股收益 0.2922 0.3630
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：叶锋
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 3,141,874.28 4,209,050.28
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 1,088,311.80 1,500,106.00
销售费用
管理费用 65,793,077.60 81,024,238.96
研发费用
财务费用 227,104,365.10 208,211,490.18
其中：利息费用 229,599,033.82 223,868,227.44
利息收入 2,495,228.72 9,832,532.84
加：其他收益 476,346.42
投资收益（损失以“－”号填
1,599,951,344.31 542,728,210.72
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,383,116.80 -1,150,389.28
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
121
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-11,482,474.71 -5,290,906.62
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-36,770,115.20 -33,474,384.50
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-29,434,633.22 -19,059,762.15
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,231,896,587.38 198,376,372.59
加：营业外收入 179,482.06 100,000.00
减：营业外支出 2,000,000.00 7,500,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,230,076,069.44 190,976,372.59
列）
减：所得税费用 -14,980,719.68 -8,776,268.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,245,056,789.12 199,752,640.71
（一）持续经营净利润（净亏损
1,245,056,789.12 199,752,640.71
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -16,514,929.01
（一）不能重分类进损益的其他
-16,514,929.01
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-16,514,929.01
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
122
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1,228,541,860.11 199,752,640.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,655,970,503.61 7,899,566,994.17
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 39,512,670.02 54,363,075.37
收到其他与经营活动有关的现金 126,830,647.22 229,857,667.28
经营活动现金流入小计 10,822,313,820.85 8,183,787,736.82
123
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 8,150,215,803.88 5,558,098,467.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
697,116,516.37 686,495,638.26
金
支付的各项税费 454,712,826.83 518,035,359.77
支付其他与经营活动有关的现金 256,387,843.22 399,793,005.39
经营活动现金流出小计 9,558,432,990.30 7,162,422,471.25
经营活动产生的现金流量净额 1,263,880,830.55 1,021,365,265.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,586,231,117.45 6,313,851,683.58
取得投资收益收到的现金 1,475,270.79 2,239,853.81
处置固定资产、无形资产和其他
38,267,742.06 4,535,586.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,128,610.37
投资活动现金流入小计 6,625,974,130.30 6,322,755,733.76
购建固定资产、无形资产和其他
300,662,270.85 1,120,988,789.13
长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,221,441,826.60 6,710,785,357.76
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
200,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,225,428.35
投资活动现金流出小计 7,522,104,097.45 8,033,999,575.24
投资活动产生的现金流量净额 -896,129,967.15 -1,711,243,841.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 18,900,000.00 5,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
18,900,000.00 5,000,000.00
收到的现金
124
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
取得借款收到的现金 4,015,760,000.00 3,787,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 686,236,086.08
筹资活动现金流入小计 4,720,896,086.08 3,792,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,491,955,000.00 3,006,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
301,627,831.08 636,102,706.77
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 400,000,014.95 151,711,279.39
筹资活动现金流出小计 5,193,582,846.03 3,793,813,986.16
筹资活动产生的现金流量净额 -472,686,759.95 -1,813,986.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,610,587.42 1,335,455.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -108,546,483.97 -690,357,106.59
加：期初现金及现金等价物余额 1,603,438,091.80 2,293,795,198.39
六、期末现金及现金等价物余额 1,494,891,607.83 1,603,438,091.80
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,298,968.00 4,429,502.80
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,299,565,607.10 646,655,471.90
经营活动现金流入小计 1,302,864,575.10 651,084,974.70
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
58,978,146.55 61,229,883.62
金
支付的各项税费 2,047,384.16 2,088,388.60
支付其他与经营活动有关的现金 301,930,318.04 273,881,772.55
经营活动现金流出小计 362,955,848.75 337,200,044.77
经营活动产生的现金流量净额 939,908,726.35 313,884,929.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,584,053,027.45 4,634,000,001.00
取得投资收益收到的现金 1,389,281,433.66 491,000,000.00
125
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,973,335,061.11 5,125,000,001.00
购建固定资产、无形资产和其他
24,898.00 272,388.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,783,569,060.33 5,563,700,857.86
取得子公司及其他营业单位支付
200,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,783,593,958.33 5,763,973,245.86
投资活动产生的现金流量净额 189,741,102.78 -638,973,244.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,289,000,000.00 2,300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,289,000,000.00 2,300,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,205,000,000.00 1,675,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
245,047,462.46 571,397,710.40
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 151,711,264.51
筹资活动现金流出小计 3,450,047,462.46 2,398,108,974.91
筹资活动产生的现金流量净额 -1,161,047,462.46 -98,108,974.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,397,633.33 -423,197,289.84
加：期初现金及现金等价物余额 551,801,675.83 974,998,965.67
六、期末现金及现金等价物余额 520,404,042.50 551,801,675.83
126
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 专 般
其他综合收 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
其 益 储 险 他
先续
他 备 准
股债
备
一、上年期末
1,253,011,919.00 12,898,773,253.33 510,039,097.70 14,307,524.52 186,627,152.76 2,297,728,817.59 16,140,409,569.50 204,496,781.70 16,344,906,351.20
余额
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
二、本年期初
1,253,011,919.00 12,898,773,253.33 510,039,097.70 14,307,524.52 186,627,152.76 2,297,728,817.59 16,140,409,569.50 204,496,781.70 16,344,906,351.20
余额
三、本期增减
-4,848,519.59 124,505,678.91 227,125,057.89 346,782,217.21 5,576,064.48 352,358,281.69
变动金额（减
127
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
少以“－”号填
列）
（一）综合收
-4,848,519.59 355,075,646.06 350,227,126.47 -6,423,935.52 343,803,190.95
益总额
（二）所有者
投入和减少 0.00 12,000,000.00 12,000,000.00
资本
1．所有者投
0.00 12,000,000.00 12,000,000.00
入的普通股
2．其他权益
工具持有者 0.00
投入资本
3．股份支付
计入所有者 0.00
权益的金额
4．其他 0.00
（三）利润分
124,505,678.91 -124,505,678.91 0.00
配
1．提取盈余
124,505,678.91 -124,505,678.91 0.00
公积
2．提取一般
0.00
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 0.00
分配
4．其他 0.00
（四）所有者 -3,444,909.26 -3,444,909.26 -3,444,909.26
128
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或 0.00
股本）
2．盈余公积
转增资本（或 0.00
股本）
3．盈余公积
0.00
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
0.00
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留 0.00
存收益
6．其他 -3,444,909.26 -3,444,909.26 -3,444,909.26
（五）专项储
0.00
备
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
四、本期期末
1,253,011,919.00 12,898,773,253.33 510,039,097.70 9,459,004.93 311,132,831.67 2,524,853,875.48 16,487,191,786.71 210,072,846.18 16,697,264,632.89
余额
上期金额
单位：元
129
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2019 年年度
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 专 般
项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
其 储 险 他
先续
他 备 准
股债
备
一、上年期末
1,253,011,919.00 12,903,786,444.33 358,327,833.19 -13,591,989.23 166,901,888.59 2,227,931,923.03 16,179,712,352.53 143,775,234.25 16,323,487,586.78
余额
加：会计
974,109.87 54,000.00 1,028,109.87 1,028,109.87
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
二、本年期初
1,253,011,919.00 12,903,786,444.33 358,327,833.19 -12,617,879.36 166,901,888.59 2,227,985,923.03 16,180,740,462.40 143,775,234.25 16,324,515,696.65
余额
三、本期增减
变动金额（减
-5,013,191.00 151,711,264.51 26,925,403.88 19,725,264.17 69,742,894.56 -40,330,892.90 60,721,547.45 20,390,654.55
少以“－”号
填列）
（一）综合收
26,925,403.88 442,549,769.98 469,475,173.86 -4,460,598.82 465,014,575.04
益总额
130
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（二）所有者
投入和减少 -5,013,191.00 151,711,264.51 -156,724,455.51 65,182,146.27 -91,542,309.24
资本
1．所有者投
151,711,264.51 -151,711,264.51 -151,711,264.51
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他 -5,013,191.00 -5,013,191.00 65,182,146.27 60,168,955.27
（三）利润分
19,975,264.07 -372,394,149.22 -352,418,885.15 -352,418,885.15
配
1．提取盈余
19,975,264.07 -19,975,264.07
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -352,418,885.15 -352,418,885.15 -352,418,885.15
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结 -249,999.90 -412,726.20 -662,726.10 -662,726.10
转
1．资本公积
转增资本（或
131
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他 -249,999.90 -412,726.20 -662,726.10 -662,726.10
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
1,253,011,919.00 12,898,773,253.33 510,039,097.70 14,307,524.52 186,627,152.76 2,297,728,817.59 16,140,409,569.50 204,496,781.70 16,344,906,351.20
余额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 2020 年度
132
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,253,011,919.00 12,915,132,751.25 510,039,097.70 186,627,152.76 558,222,458.06 14,402,955,183.37
加：会计政策变
更
前期差错
更正
其他
二、本年期初余额 1,253,011,919.00 12,915,132,751.25 510,039,097.70 186,627,152.76 558,222,458.06 14,402,955,183.37
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 -16,514,929.01 124,505,678.91 1,120,551,110.21 1,228,541,860.11
列）
（一）综合收益总额 -16,514,929.01 1,245,056,789.12 1,228,541,860.11
（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 124,505,678.91 -124,505,678.91
1．提取盈余公积 124,505,678.91 -124,505,678.91
2．对所有者（或股
133
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,253,011,919.00 12,915,132,751.25 510,039,097.70 -16,514,929.01 311,132,831.67 1,678,773,568.27 15,631,497,043.48
上期金额
单位：元
2019 年年度
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
134
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
一、上年期末余额 1,253,011,919.00 12,907,132,751.25 358,327,833.19 166,901,888.59 733,059,965.67 14,701,778,691.32
加：会计政策变
54,000.00 54,000.00
更
前期差错
更正
其他
二、本年期初余额 1,253,011,919.00 12,907,132,751.25 358,327,833.19 166,901,888.59 733,113,965.67 14,701,832,691.32
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 8,000,000.00 151,711,264.51 19,725,264.17 -174,891,507.61 -298,877,507.95
列）
（一）综合收益总额 199,752,640.71 199,752,640.71
（二）所有者投入和
8,000,000.00 151,711,264.51 -143,711,264.51
减少资本
1．所有者投入的普
151,711,264.51 -151,711,264.51
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 8,000,000.00 8,000,000.00
（三）利润分配 19,975,264.07 -372,394,149.22 -352,418,885.15
1．提取盈余公积 19,975,264.07 -19,975,264.07
2．对所有者（或股
-352,418,885.15 -352,418,885.15
东）的分配
3．其他
135
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（四）所有者权益内
-249,999.90 -2,249,999.10 -2,499,999.00
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他 -249,999.90 -2,249,999.10 -2,499,999.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,253,011,919.00 12,915,132,751.25 510,039,097.70 186,627,152.76 558,222,458.06 14,402,955,183.37
136
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
三、公司基本情况
公司注册地、组织形式和总部地址
诚志股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1998年10月经江西省（市）人民政府赣股（1998）
04号文批准，由江西合成洗涤剂厂、江西草珊瑚企业（集团）公司、南昌高新区建设开发有限责任公司、
江西省日用品工业总公司和清华同方股份有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代
码：913600007055084968，并于2000年7月6日在深圳证券交易所上市。
经过历年的派送红股、转增股本及增发新股，截至2020年12月31日，本公司累计发行股本总数
125,301.1919万股，注册资本为125,301.1919万元；注册地址：南昌市经济技术开发区玉屏东大街299号；
总部地址：南昌市经济技术开发区玉屏东大街299号；母公司为诚志科融控股有限公司，公司最终实际控
制人为教育部。
经营范围
本公司自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；本企业的进料
加工和“三来一补”业务；日用化学产品、专用化学用品（化学危险品除外）的开发、经营；咨询服务、物
业管理、纸、纸制品、生活用纸、卫生系列产品的经营；食用油脂及油料的经营；医院投资管理；技术咨
询、技术开发、技术服务、技术转让；液晶电子、信息功能材料产品、生物工程、医药中间体、汽车零配
件、机械电子等产品的开发、经营；资产管理、资产受托管理、实业投资及管理、企业收购与兼并、资产
重组的策划等。
营业期限有限的特殊企业信息
本公司的营业期限为长期，而非为营业期限有限的特殊企业。
公司业务性质和主要经营活动
本公司所处行业为化学原料及化学制造业；本公司所提供的主要产品和服务包括：一氧化碳、净化合
成气等气体产品以及甲醇、乙烯、丁辛醇类等工业用化工产品的生产与销售，显示用混合液晶材料（TN
型、STN型、TFT型等系列）和显示用玻璃制品、D—核糖、á-熊果苷、力搏士、D-核糖冲剂等生物制药及
医药中间体产品、助洗剂等日用化工产品的生产和销售、以及化工原料的相关贸易和医疗健康服务等；
本公司属于跨行业的集团性企业，相关的客户既有经销商，也有终端客户，客户相对多样化。
财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2021年3月3日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共37户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
诚志生命科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
江西诚志生物工程有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
美国诚志生物能量生命科技有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
AmbooBioceuticals有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
北京诚志高科生物科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
云南汉盟制药有限公司 控股子公司 三级 49.00 49.00
诚志科技园（江西）发展有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
清华科技园（江西）培训中心 全资子公司 三级 100.00 100.00
江西华清物业管理有限公司 控股子公司 三级 80.00 80.00
珠海诚志通发展有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
珠海诚飞科技发展有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
137
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
珲春瀚华科技发展有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
珲春瀚华房地产开发有限公司 全资子公司 四级 100.00 100.00
ZHUGANGTONGTRADECO.,LIMITED 全资子公司 三级 100.00 100.00
北京诚志利华科技发展有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
北京诚志瑞华医院投资管理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
北京诚志盛华医疗设备科技有限公司 控股子公司 三级 80.00 80.00
北京诚志门诊部有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
北京诚志东升门诊部有限公司 控股子公司 三级 60.00 60.00
北京诚志英华生物科技有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
丹东诚志英华生物科技有限公司 全资子公司 四级 100.00 100.00
石家庄诚志永华显示材料有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
北京诚志永昌化工有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
河北诚志永昌化工有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
北京诚志永华显示科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
沧州诚志永华科技有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
丹东诚志医院投资管理有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
丹东市第一医院 控股子公司 三级 60.00 60.00
安徽诚志显示玻璃有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
安徽宝龙环保科技有限公司 控股子公司 二级 70.00 70.00
安徽宝龙环保科技测控有限公司 控股子公司 三级 70.00 70.00
南京诚志清洁能源有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
南京诚志永清能源科技有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
南京诚志化工贸易有限公司 全资子公司 三级 100.00 100.00
上海诚志置业有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
诚志空气产品氢能源科技有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
北京诚志浩华科技发展有限公司（注） 全资子公司 三级 100.00 100.00
注：北京诚志浩华科技发展有限公司系原诚志科技园（江西）发展有限公司北京分公司改设为子公司。
北京诚志永昌化工有限公司、河北诚志永昌化工有限公司均为全资子公司，本年由三级改成二级单位；
石家庄诚志永华显示材料有限公司由二级改成三级单位，现为北京诚志永华显示材料有限公司全资子公
司。
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据
说明详见“附注九、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少0户，其中：
1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因
诚志空气产品氢能源科技有限公司 投资设立
2.本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
138
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确
认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——
财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项
或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，重要的会计政策和会计估计主要体现在应收
款项坏账准备的计提方法，存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、投资性房地产的计量、开发
支出资本化的判断标准、收入的确认时点等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期根据业务板块不同而确定不同的营业周期。具体划分标准为：
生产型企业营业周期是根据从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间确定。
贸易型企业营业周期是根据从购买商品起至实现销售获取现金或现金等价物的期间确定。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差
额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期
损益。
非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权
转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购
买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成
本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认
和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成
本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转
入合并日当期的投资收益。
为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均
纳入合并财务报表。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司
或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商
誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行
调整
增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
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照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营
企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
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1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条
件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作
为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合
收益。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益
比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股
东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外
币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类
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（1）本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以
下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
债务工具投资，其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式；权益工具投资，其分类取决于本公司
在初始确认时是否作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。本公司只有在改
变金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（2）金融负债划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
②以摊余成本计量的金融负债。
金融工具的确认依据
（1）以摊余成本计量的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：
①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
本公司划分为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应
收款等。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：
①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产（该指定一经做出，不得撤销）。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本类中包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。
在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以
公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债（该指定一经做出，不得撤销）：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产
和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（5）以摊余成本计量的金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
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①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷
款承诺。
金融工具的初始计量
本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关
交易费用计入初始确认金额。
公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在
差异的，区别下列情况进行处理：
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使
用可观察市场数据的估值技术确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的，将该公允价值与交易价格之间的
差额递延。初始确认后，根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利
得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素，包括时间等。
金融工具的后续计量
初始确认后，对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确
定：
扣除已偿还的本金。
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
除金融资产外，以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终
止确认时计入当期损益，或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
本公司在金融负债初始确认，依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益时，由
企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，其他公允价值变动计入
当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下，则将该金融负债的全部利得或损
失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
金融工具的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确
认的规定。本准则所称金融资产或金融负债终止确认，是指企业将之前确认的金融资产或金融负债从其资
产负债表中予以转出。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本
公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。
对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时按照修改
后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，则将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担
的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公
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允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形
处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或
保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外
的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确
认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并
相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或
报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移：
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一
部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于
且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且
能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的
交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）本公司以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以
发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、
根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。
（2）当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发
生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
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①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的
让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期
内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动
金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始
确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
（4）除本条（3）计提金融工具损失准备的情形以外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具
的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其
变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此
形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则按照相当于该金融工具未来12个月内预
期信用损失的金额计量其损失准备，无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由
此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，
则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一
部分。
在进行相关评估时，公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。为确保自金融工具初始确
认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失，在一些情况下以组合为基础考虑评估信用风险是
否显著增加。
金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
应收票据包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。
如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确
认预期信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上
计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
组合一 商业承兑汇票 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个
存续期预期信用损失率
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参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
信用级别一般的商业银行及
组合二 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个
财务公司承兑的银行承兑汇票
存续期预期信用损失率
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本公司对所有应收账款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备，由此形成的损失准备的增
加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
1）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备
并确认预期信用损失。
2）当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经
验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基
础上计算预期信用损失。
组合名称 坏账准备计提方法
相同账龄的具有类似信用风险特征 账龄分析法
对于相同账龄的具有类似信用风险特征组合，实施账龄分析法时，本公司参照历史信用损失经验确认
的应收款项逾期天数与固定损失准备率：
逾期天数 预期损失准备率(%)
1年以内 5.00
1－2年 10.00
2－3年 30.00
3－4年 50.00
4－5年 70.00
5年以上 100.00
其中：南京诚志清洁能源有限公司（以下简称南京诚志）0-3个月内的应收账款不计提坏账准备。
对于已发生信用减值的应收款项，在计量其预期信用损失时，基于账面余额与按该应收款项原实际利率折
现的预计未来现金流量的现值之间的差额。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公
司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合
同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于承兑人为信用等级较高的银行的应收票据，其在背书、贴现时公司合理判断该金融资产上所有的
风险和报酬已经发生转移，终止确认该类应收票据，故其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，
按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
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14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增
加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
1）如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款单项计提坏账
准备并确认预期信用损失。
2）当单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估
信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司在以前年度实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险
特征分析的基础上，本公司依据信用风险特征划分组合确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
组合名称 坏账准备计提方法
相同账龄的具有类似信用风险特征 账龄分析法
其他应收款账龄分析法参照应收账款的账期及逾期损失准备率实施。
15、存货
存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、自制半成品、产成品（库存商
品）、发出商品、低值易耗品和周转材料等。
存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次
加权平均法计价。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度
采用永续盘存制
低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用分期摊销法；
（2）包装物采用分期摊销法；
（3）其他周转材料采用分期摊销法摊销
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16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认
为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十） 金融资产（不
含应收款项）减值准备计提。
17、合同成本
合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条
件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似
费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是
指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期
损益。
合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行
的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价
与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
18、持有待售资产
划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时
间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费
用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
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对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公
允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关
会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、长期股权投资
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六）同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或
取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享
有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值
计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
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益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后，恢复确认投资收益。
长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收
入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一
控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易
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事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投
资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面
价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该
安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单
独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判
断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投
资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人
员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
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持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑
物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资
性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在
资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入
当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易
市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资
性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取
得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类房地产的最近交易价格，并考虑资产状
况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预
计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的
公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转
换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的
公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入
其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
21、固定资产
（1）确认条件
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够
可靠地计量。固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相
关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。（2）自行建造固定资产的成本，
由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值
作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实
质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应
予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25-45 3.00 2.16-3.88
机器设备 年限平均法 5-15 5.00 6.33-19
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运输设备 年限平均法 5-8 5.00 11.88-19
其他设备 年限平均法 5-10 5.00 9.5-19
融资租入固定资产：
其中：房屋及建筑物 年限平均法 25-45 3.00 2.16-3.88
机器设备 年限平均法 5-15 5.00 6.33-19
运输设备 年限平均法 5-8 5.00 11.88-19
其他设备 年限平均法 5-10 5.00 9.5-19
固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资
产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用
的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条
件的，在发生时计入当期损益。
固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性
质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在
租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入
资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理
确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
22、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。
在建工程结转为固定资产的标准和时点
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在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据
工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固
定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
23、借款费用
借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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24、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产与开发支出无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括
土地使用权、专利权、非专有技术、各类商标、许可证和管理软件。
无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
专利权、技术使用权 10-30年 专利权证、技术使用合同
土地使用权类 40-50年 土地权证有效期内
商标注册类 10年 注册商标法定有效期
各种软件类 10年 根据软件可使用期，按不低于10年摊
药品生产许可证类 5年 许可证法定有效期内
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期
末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期
间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途
之日起转为无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以
后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
用途之日起转为无形资产。
25、长期资产减值
本公司长期资产主要指长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产。
长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
但企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，资产负债表日都应当
进行减值测试。如果公司存在商誉或使用寿命不确定的无形资产需要披露每年进行减值测试的政策。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之
间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置
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费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或
同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，
以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最
终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后
年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的
变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收
益率确定。
长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊
销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：
①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账
面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其
可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资
产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价
值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产
包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资
产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资
产的账面价值所占比重进行分配。
26、长期待摊费用
摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
摊销年限
类别 摊销年限 备注
经营租赁方式租入的固定资产改良 在租赁期内平均摊销
支出
装饰、装修费、其他等类 5-10年
普通催化剂 3-4年 一次投入使用3-4年
MTO、OXO催化剂 10年 一次投入使用10年
27、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
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28、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工
薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当
期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经
本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安
排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞
退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化
及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
29、预计负债
预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
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该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
30、股份支付
股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因
素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）
股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权
条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如
服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预
计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件
但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
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31、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经
济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分
类为金融负债或权益工具：
符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变
数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交
换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融
资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交
付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、
注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎
回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
32、收入
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收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义
务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义
务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，
按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经
济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3) 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替
代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取
得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履
约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据本公司为履行履
约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，
按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
特定交易的收入处理原则
（1）附有销售退回条款的合同
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在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期
因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）
后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（2）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。本公司提供
额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项
的会计准则规定进行会计处理。
（4）售后回购
1）因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制
权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视为租赁交易，按
照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收到客户款
项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。本公司到期未行使回
购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。
2）应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交易
或融资交易，按照本条1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。
收入确认的具体方法
（1）销售商品收入
1）内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，
已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，
商品的法定所有权已转移。
2）出口业务是按报关单网上查询信息且已反馈给税务局确认后的业务单据来确认销售收入时点。
3）本公司所生产的气体产品按照合同约定，已通过供应管道中双方商定的界点；液体产品已按合同
约定的条件实际交付客户。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
（2）物业服务合同
本公司在提供物业服务过程中确认收入。
（3）物业出租合同
本公司在租赁合同约定的租赁期内按直线法确认收入。
33、政府补助
类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对
象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应
收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通
常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方
法分期计入损益或冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接
计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助
计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计
入当期损益。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所
得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并
且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，
涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
35、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租
赁，其他租赁则为经营租赁。
经营租赁会计处理
①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四、（十八）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
36、其他重要的会计政策和会计估计
安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。
使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科
目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产
的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
为了客观地反映本公司财务状况及经营成果，经诚志股份第七届董事会第十四 诚志股份第七届董事会第十
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
次会议批准，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业 四次会议批准
会计准则第 14 号—收入》，2020 年度比较财务报表已重新表述。
执行新收入准则对本公司的影响
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第14号—收入》(以下简称“新收
入准则”)。新收入准则引入了收入确认和计量的5步法，并针对特定交易（或事项）增加了更多的指引，详
细的收入确认和计量的会计政策详见附注（32）收入。
新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初(即2020年1月1日)留存收益及财
务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
①执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
项目 2019年12月31日 累积影响金额 2020年1月1日
重分类 重新计量 小计
（注1） （注2）
预收账款 107,664,935.46 -95,283,402.24 -95,283,402.24 12,381,533.22
合同负债 84,321,594.90 84,321,594.90 84,321,594.90
其他流动负债 10,961,807.34 10,961,807.34 10,961,807.34
负债合计 7,711,155,211.02 7,711,155,211.02
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和
合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
②执行新收入准则对2020年12月31日合并资产负债表的影响如下：
项目 报表数 假设按原准则 影响
预收账款 4,956,165.40 143,639,937.62 -138,683,772.22
合同负债 125,238,605.56 125,238,605.56
其他流动负债 13,445,166.66 13,445,166.66
负债合计 7,715,123,883.93 7,715,123,883.93
执行新收入准则对2020年度合并利润表的影响如下：
项目 报表数 假设按原准则 影响
营业成本 7,801,539,749.46 7,785,357,710.57 16,182,038.89
销售费用 141,570,211.93 157,752,250.82 -16,182,038.89
其中：运输费用 - 16,182,038.89 -16,182,038.89
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,780,052,872.75 1,780,052,872.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 116,439,997.49 116,439,997.49
应收账款 1,081,876,361.44 1,081,876,361.44
应收款项融资 113,378,293.02 113,378,293.02
预付款项 155,407,731.48 155,407,731.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 339,022,253.32 339,022,253.32
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 761,901,447.94 761,901,447.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 918,406,122.12 918,406,122.12
流动资产合计 5,266,485,079.56 5,266,485,079.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 994,206,775.99 994,206,775.99
其他权益工具投资 117,309,287.15 117,309,287.15
其他非流动金融资产 649,754,993.38 649,754,993.38
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投资性房地产 2,451,908,392.12 2,451,908,392.12
固定资产 6,321,028,041.69 6,321,028,041.69
在建工程 107,236,177.90 107,236,177.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 610,203,732.44 610,203,732.44
开发支出 16,903,731.00 16,903,731.00
商誉 7,117,552,940.51 7,117,552,940.51
长期待摊费用 182,449,108.99 182,449,108.99
递延所得税资产 221,023,301.49 221,023,301.49
其他非流动资产
非流动资产合计 18,789,576,482.66 18,789,576,482.66
资产总计 24,056,061,562.22 24,056,061,562.22
流动负债：
短期借款 2,613,500,000.00 2,613,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 339,894,880.07 339,894,880.07
应付账款 998,324,207.74 998,324,207.74
预收款项 107,664,935.46 12,381,533.22 -95,283,402.24
合同负债 84,321,594.90 84,321,594.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 106,202,692.12 106,202,692.12
应交税费 73,164,876.88 73,164,876.88
其他应付款 165,451,164.81 165,451,164.81
其中：应付利息
应付股利 18,000,000.00 18,000,000.00
应付手续费及佣金
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应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 150,500,000.00 150,500,000.00
其他流动负债 7,370,007.21 18,331,814.55 10,961,807.34
流动负债合计 4,562,072,764.29 4,562,072,764.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 575,000,000.00 575,000,000.00
应付债券 2,027,874,213.78 2,027,874,213.78
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 15,000,000.00 15,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 124,275,146.13 124,275,146.13
递延所得税负债 406,933,086.82 406,933,086.82
其他非流动负债
非流动负债合计 3,149,082,446.73 3,149,082,446.73
负债合计 7,711,155,211.02 7,711,155,211.02
所有者权益：
股本 1,253,011,919.00 1,253,011,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,898,773,253.33 12,898,773,253.33
减：库存股 510,039,097.70 510,039,097.70
其他综合收益 14,307,524.52 14,307,524.52
专项储备
盈余公积 186,627,152.76 186,627,152.76
一般风险准备
未分配利润 2,297,728,817.59 2,297,728,817.59
归属于母公司所有者权益合计 16,140,409,569.50
少数股东权益 204,496,781.70 204,496,781.70
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
所有者权益合计 16,344,906,351.20 16,344,906,351.20
负债和所有者权益总计 24,056,061,562.22 24,056,061,562.22
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 551,801,675.83 551,801,675.83
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 10,098,384.32 10,098,384.32
应收款项融资
预付款项 1,371,205.80 1,371,205.80
其他应收款 1,039,174,146.18 1,039,174,146.18
其中：应收利息
应收股利 130,000,000.00 130,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 596,547,080.24 596,547,080.24
流动资产合计 2,198,992,492.37 2,198,992,492.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 16,757,748,031.99 16,757,748,031.99
其他权益工具投资 40,080,142.42 40,080,142.42
其他非流动金融资产 649,754,993.38 649,754,993.38
投资性房地产
固定资产 10,544,857.17 10,544,857.17
在建工程
生产性生物资产
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油气资产
使用权资产
无形资产 4,703,448.76 4,703,448.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 27,036,933.07 27,036,933.07
其他非流动资产
非流动资产合计 17,489,868,406.79 17,489,868,406.79
资产总计 19,688,860,899.16 19,688,860,899.16
流动负债：
短期借款 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 68,516.55 68,516.55
合同负债
应付职工薪酬 8,843,350.80 8,843,350.80
应交税费 2,198,280.57 2,198,280.57
其他应付款 981,903,354.09 981,903,354.09
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 145,000,000.00 145,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,838,013,502.01 2,838,013,502.01
非流动负债：
长期借款 420,000,000.00 420,000,000.00
应付债券 2,027,874,213.78 2,027,874,213.78
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 18,000.00 18,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 2,447,892,213.78 2,447,892,213.78
负债合计 5,285,905,715.79 5,285,905,715.79
所有者权益：
股本 1,253,011,919.00 1,253,011,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,915,132,751.25 12,915,132,751.25
减：库存股 510,039,097.70 510,039,097.70
其他综合收益
专项储备
盈余公积 186,627,152.76 186,627,152.76
未分配利润 558,222,458.06 558,222,458.06
所有者权益合计 14,402,955,183.37 14,402,955,183.37
负债和所有者权益总计 19,688,860,899.16 19,688,860,899.16
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
38、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 13%、9%、6%、5%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、28%
房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%
172
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
房产税 租金收入为纳税基准 12%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从
房产税 1.2%、12%
租计征的，按租金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
石家庄诚志永华显示材料有限公司 15%
江西诚志生物工程有限公司 15%
安徽诚志显示玻璃有限公司 15%
南京诚志清洁能源有限公司 15%
安徽宝龙环保科技有限公司 15%
北京诚志高科生物科技有限公司 15%
美国诚志生物能量生命科技有限公司 28%
合并范围内的其他分子公司 25%
2、税收优惠
（1）本公司子公司江西诚志生物工程有限公司于2018年8月3日获得江西省科技厅对高新技术企业资
格认证的批复，证书编号：GF201836000201，有效期自2018年8月3日起三年，即2018年、2019年、2020
年适用15%的企业所得税税率。
（2）本公司子公司安徽诚志显示玻璃有限公司于2020年8月17日获得安徽省科技厅对高新技术企业资
格认证的批复，证书编号：GR202034000933，有效期自2020年7月20日起三年，即2020年、2021年、2022
年适用15%的企业所得税税率。
（3）本公司子公司石家庄诚志永华显示材料有限公司于2017年7月21日获得河北省科学技术厅对高新
技术企业资格认证的批复，证书编号：GR201713000392，有效期自2017年7月21日起三年，即2017年、2018
年、2019年适用15%的企业所得税税率。新的资格认证在办理中。
（4）南京诚志清洁能源有限公司于2019年11月7日获得的《高新技术企业证书》，证书编号：
GR201932000405，有效期自2019年11月7日起三年，即2019年、2020年、2021年适用15%的企业所得税税
率。
（5）安徽宝龙环保科技有限公司于2018年7月24日获得的《高新技术企业证书》，证书编号：
GR201834001283，有效期自2018年7月24日起三年，即2018年、2019年、2020年适用15%的企业所得税税
率。
（6）北京诚志高科生物科技有限公司于2020年12月02日获得的《高新技术企业证书》，证书编号：
GR202011007101，有效期自2020年12月02日起三年，即2020年、2021年、2022年适用15%的企业所得税税
率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
173
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
库存现金 205,888.90 216,193.93
银行存款 1,494,685,718.93 1,603,221,897.87
其他货币资金 359,477,814.44 176,614,780.95
合计 1,854,369,422.27 1,780,052,872.75
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 11,678,670.17 15,855,667.88
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 275,000.00
其中：
衍生金融资产 275,000.00
其中：
合计 275,000.00
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 99,552,804.67 114,918,774.35
商业承兑票据 1,521,223.14
合计 99,552,804.67 116,439,997.49
单位：元
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
174
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（3）期末公司已质押的应收票据：不适用
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 39,417,070.30
合计 39,417,070.30
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：不适用
（6）本期实际核销的应收票据情况：不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 394,591, 374,802, 19,788,33 395,327,8 327,880,7 67,447,109.
24.34% 94.99% 26.00% 82.94%
备的应收账款 177.63 846.68 0.95 19.45 09.90 55
其中：
按组合计提坏账准 1,226,74 148,234, 1,078,510 1,124,887 110,457,9 1,014,429,2
75.66% 12.08% 74.00% 9.82%
备的应收账款 4,457.65 155.20 ,302.45 ,186.52 34.63 51.89
其中：
1,226,74 148,234, 1,078,510 1,124,887 110,457,9 1,014,429,2
账龄分析法组合 75.66% 12.08% 74.00% 9.82%
4,457.65 155.20 ,302.45 ,186.52 34.63 51.89
1,621,33 523,037, 1,098,298 1,520,215 438,338,6 1,081,876,3
合计 100.00% 32.26% 100.00% 28.83%
5,635.28 001.88 ,633.40 ,005.97 44.53 61.44
按单项计提坏账准备：单项计提预期信用损失的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海中泽国际贸易有限公司 151,407,843.25 151,407,843.25 100.00% 不能收回
上海开极实业有限公司 10,898,942.20 7,629,259.54 70.00% 诉讼
上海浩昌实业有限公司 13,706,942.60 9,594,859.82 70.00% 诉讼
175
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
苏州北盛贸易发展有限公司 11,425,782.24 11,425,782.24 100.00% 不能收回
黄山中显微电子有限公司 909,100.00 909,100.00 100.00% 不能收回
深圳市中显微电子有限公司 744,420.00 744,420.00 100.00% 不能收回
莆田市嘉辉光电有限公司 2,530,232.49 1,771,162.74 70.00% 大部分不能收回
深圳铭志达玻璃有限公司 2,793,366.71 1,955,356.70 70.00% 大部分不能收回
上海犇润实业有限公司 5,526,680.00 4,974,012.00 90.00% 大部分不能收回
希唐实业（上海）有限公司 6,703,660.00 6,033,294.00 90.00% 大部分不能收回
深圳创一光学有限公司 1,199,764.08 1,199,764.08 100.00% 不能收回
东莞市健卓光电有限公司 3,171,512.16 2,220,058.51 70.00% 大部分不能收回
龙南县宏业成实业有限公司 1,172,657.50 820,860.25 70.00% 大部分不能收回
深圳市大立光电科技有限公司 2,354,856.00 2,354,856.00 100.00% 不能收回
东莞市煜烨光电有限公司 1,632,000.00 1,142,400.00 70.00% 大部分不能收回
深圳市旭方光电有限公司 2,386,800.00 1,670,760.00 70.00% 大部分不能收回
福州捷通盛通讯器材有限公司 14,718,886.16 13,246,997.55 90.00% 诉讼
深圳市嘉源达科技有限公司 4,775,999.81 4,298,399.83 90.00% 诉讼
深圳市科特科技股份有限公司 616,933.80 555,240.42 90.00% 诉讼
深圳小鸟科技有限公司 3,688,322.78 3,319,490.50 90.00% 诉讼
深圳市嘉兴兆业科技有限公司 3,307,531.97 2,976,778.77 90.00% 诉讼
包头北驰车轮有限责任公司 14,500,000.00 13,050,000.00 90.00% 诉讼
珠海市拓华矿产品有限公司 12,691,178.26 11,422,060.43 90.00% 诉讼
福建省瑞隆科技开发有限公司 5,193,115.24 4,673,803.72 90.00% 诉讼
福州中恒兴贸易有限公司 11,283,640.55 10,155,276.50 90.00% 诉讼
珠海怡亚数码科技有限公司 1,206,174.99 1,206,174.99 100.00% 不能收回
广西陆泛欧有限公司 6,672,095.30 6,672,095.30 100.00% 不能收回
上海合盛企业发展有限公司 97,372,739.54 97,372,739.54 100.00% 不能收回
合计 394,591,177.63 374,802,846.68 -- --
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
3 个月以内 423,009,075.77 0.00%
1 年以内 442,691,211.56 22,134,560.57 5.00%
1－2 年 154,696,971.97 15,469,697.20 10.00%
2－3 年 116,763,740.24 35,029,122.08 30.00%
176
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
3－4 年 23,222,747.24 11,611,373.62 50.00%
4－5 年 7,904,363.81 5,533,054.67 70.00%
5 年以上 58,456,347.06 58,456,347.06 100.00%
合计 1,226,744,457.65 148,234,155.20 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 859,771,470.59
3 个月以内 423,009,075.77
1 年以内 436,762,394.82
1至2年 155,625,788.71
2至3年 116,763,740.24
3 年以上 489,174,635.74
3至4年 24,393,177.92
4至5年 82,425,287.69
5 年以上 382,356,170.13
合计 1,621,335,635.28
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信用损失的应收账款 327,880,709.90 46,922,136.78 374,802,846.68
按组合计提预期信用损失的应收账款 110,457,934.63 37,776,220.57 148,234,155.20
其中：账龄分析法组合 110,457,934.63 37,776,220.57 148,234,155.20
合计 438,338,644.53 84,698,357.35 523,037,001.88
（3）本期实际核销的应收账款情况：不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
177
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单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
塞拉尼斯（南京）化工有限公司 207,540,168.23 12.80%
上海中泽国际贸易有限公司 151,407,843.25 9.34% 151,407,843.25
丹东市医疗保险中心 134,353,052.79 8.29% 29,478,348.26
中国石化化工销售有限公司华
132,587,337.09 8.18%
东分公司
上海合盛企业发展有限公司 97,372,739.54 6.01% 97,372,739.54
合计 723,261,140.90 44.62% 278,258,931.05
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：不适用
5、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 106,128,716.82 113,378,293.02
合计 106,128,716.82 113,378,293.02
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
于2020年12月31日，本公司认为无需对应收款项融资计提预期信用减值准备。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 223,051,923.85 91.96% 142,392,173.89 91.63%
1至2年 13,113,422.00 5.41% 11,098,977.11 7.14%
2至3年 4,696,438.13 1.94% 792,141.58 0.51%
3 年以上 1,673,036.10 0.69% 1,124,438.90 0.72%
合计 242,534,820.08 -- 155,407,731.48 --
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账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
浙江温兄机械阀业有限公司 4,224,845.00 1-2年 建设工程未完工
云南素麻生物科技有限公司 4,100,000.00 2-3年 未开始正式生产，现处于建设期
浙江特富锅炉有限公司 2,568,000.00 1-2年 建设工程未完工
中国科学器材有限公司 1,765,000.00 1-2年 建设工程未完工
温州市金榜轻工机械有限公司 1,323,700.00 1-2年 建设工程未完工
中国国际经济贸易仲裁委员会 1,203,676.00 1-2年 仲裁未结案
小计 15,185,221.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总 预付款时间 未结算原因
额的比例(%)
河北国控物产有限公司 71,144,777.66 29.33% 1年以内 合同执行中
神华销售集团华东能源有限公司 30,441,510.19 12.55% 1年以内 合同执行中
霍尼韦尔特性材料和技术（中国）有限公司 22,500,000.00 9.28% 1年以内 合同执行中
九江常顺科技有限公司 16,376,000.00 6.75% 1年以内 合同执行中
天津渤化红三角国际贸易有限公司 9,880,460.17 4.07% 1年以内 合同执行中
合计 150,342,748.02 61.98%
7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 3,240,000.00 0.00
应收股利 0.00
其他应收款 242,897,424.07 339,022,253.32
合计 246,137,424.07 339,022,253.32
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用证保证金利息 3,240,000.00
合计 3,240,000.00 0.00
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2）重要逾期利息：不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类：不适用
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利：不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 25,281,234.01 27,374,322.62
备用金 1,629,962.67 4,158,375.53
出口退税 1,936,838.38 1,511,882.09
代垫社保费用 1,408,067.58 1,734,077.47
代垫运杂费 6,593,981.62 11,261,272.00
往来债权 519,675,853.59 521,392,300.59
欠款欠票 3,086,803.76 3,129,738.78
其他 28,023,075.00 37,341,678.85
合计 587,635,816.61 607,903,647.93
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损 合计
损失 (未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 119,354,418.42 149,526,976.19 268,881,394.61
180
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
--转入第二阶段 -20,631,729.01 20,631,729.01
--转入第三阶段 -137,005,661.85 137,005,661.85
本期计提 39,078,929.60 36,778,068.33 75,856,997.93
2020 年 12 月 31 日余额 795,957.16 20,631,729.01 323,310,706.37 344,738,392.54
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 87,822,068.94
1至2年 72,203,690.26
2至3年 138,934,693.77
3 年以上 288,675,363.64
3至4年 3,269,462.85
4至5年 7,832,050.19
5 年以上 277,573,850.60
合计 587,635,816.61
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信用损失的其
149,526,976.19 36,778,068.33 186,305,044.52
他应收款
按组合计提预期信用损失的
119,354,418.42 39,078,929.60 158,433,348.02
其他应收款
其中：账龄分析法 119,354,418.42 39,078,929.60 158,433,348.02
合计 268,881,394.61 75,856,997.93 344,738,392.54
4）本期实际核销的其他应收款情况：不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
宁夏诚志万胜生物工程有限公司 往来款 133,178,783.74 2-3 年 22.66% 46,658,467.51
浙江天瑞控股集团有限公司 往来款 100,000,000.00 1-2 年 17.02% 10,000,000.00
上海中泽国际贸易有限公司 货款 90,004,450.29 5 年以上 15.32% 90,004,450.29
苏州东方恒久发展有限公司 货款 61,352,500.00 5 年以上 10.44% 61,352,500.00
福州开发区正大实业有限公司 货款 38,652,536.00 5 年以上 6.58% 38,652,536.00
合计 -- 423,188,270.03 -- 72.02% 246,667,953.80
6）涉及政府补助的应收款项：不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：不适用
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：不适用
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 329,026,596.47 329,026,596.47 385,437,693.98 260,442.54 385,177,251.44
库存商品 382,256,382.41 2,348,785.37 379,907,597.04 236,159,292.22 2,838,467.45 233,320,824.77
周转材料 10,027,384.14 10,027,384.14 1,590,334.70 28,960.08 1,561,374.62
发出商品 20,896,121.84 20,896,121.84
自制半成品 132,432,249.20 4,162,474.76 128,269,774.44 128,769,349.56 175,455.58 128,593,893.98
委托加工材料 788,405.38 788,405.38 5,663,293.45 5,663,293.45
低值易耗品 247,828.34 247,828.34 7,584,809.68 7,584,809.68
合计 875,674,967.78 6,511,260.13 869,163,707.65 765,204,773.59 3,303,325.65 761,901,447.94
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
182
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 260,442.54 260,442.54
库存商品 2,838,467.45 300,660.05 189,022.03 2,348,785.37
周转材料 28,960.08 28,960.08
自制半成品 175,455.58 4,162,474.76 175,455.58 4,162,474.76
合计 3,303,325.65 4,162,474.76 300,660.05 653,880.23 6,511,260.13
9、合同资产：不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
10、持有待售资产：不适用
11、一年内到期的非流动资产：不适用
12、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应交所得税借方余额 15,404.30 1,117,441.91
待抵扣增值税进项税额 296,526,735.22 315,045,440.79
待摊财产保险费 6,410,551.02 6,113,239.42
活期理财产品 968,000,000.00 596,130,000.00
MTO 排污权使用费 78,932.67
合计 1,271,031,623.21 918,406,122.12
13、债权投资：不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
14、其他债权投资：不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
183
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15、长期应收款
（1）长期应收款情况：不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款：不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：不适用
16、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京艾克
11,530,61 11,593,38
斯特科技 62,771.01
8.69 9.70
有限公司
北京诚大
2,342,259 2,341,534
信业科技 -725.40
.97 .57
有限公司
北京至同
1,282,272 1,345,497
思睿信息 63,224.94
.67 .61
技术
福建省源
33,410,92 -16,981.7 33,393,94
丰实业有
2.51 7 0.74
限公司
青岛青迈
高能电子 18,283,43 2,704,964 20,988,40
辐照有限 8.61 .10 2.71
公司
福建省龙
24,844,81 24,838,48
源泰实业 -6,326.36
0.42 4.06
有限公司
江西诚志 163,344,6 308,063.7 163,652,6
日化有限 25.29 6 89.05
184
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司
陕西长青
374,870,7 -18,966,9 355,903,8
能源化工
19.61 17.92 01.69
有限公司
诚健保
（北京） 3,024,596 -599,948. 2,424,648
咨询服务 .48 42 .06
有限公司
苏州汇清
49,998,98 49,997,64
恒泰投资 -1,332.86
0.41 7.55
合伙企业
山西天诚
创新股权
297,773,5 100,000,0 -4,440,89 393,332,6
投资合伙
31.33 00.00 9.62 31.71
企业（有
限合伙）
南京科立
13,500,00 19,228,50 162,577.5 32,891,07
科盈科技
0.00 0.00 3 7.53
有限公司
994,206,7 119,228,5 -20,731,5 1,092,703
小计
75.99 00.00 31.01 ,744.98
994,206,7 119,228,5 -20,731,5 1,092,703
合计
75.99 00.00 31.01 ,744.98
其他说明
17、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
青岛剑桥湾生物医药科技有限公司 3,980,000.00 4,340,000.00
新企创业投资企业 5,009,300.00 4,317,700.00
新企二期创业投资企业 42,207,300.00 14,297,600.00
RIBOCOR,INC.（美国生物能量有限公
6,976,200.00
司）
鄂尔多斯市昊华国泰化工有限公司 46,919,000.00 47,297,644.73
福建德美投资有限公司 18,060,237.07 40,080,142.42
合计 116,175,837.07 117,309,287.15
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
185
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指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
青岛剑桥湾生物
医药科技有限公 1,020,000.00
司
新企创业投资企
1,158,047.14
业
新企二期创业投
193,837.13 35,804,997.77
资企业
RIBOCOR,INC.
（美国生物能量 6,524,900.00
有限公司）
鄂尔多斯市昊华
国泰化工有限公 6,787,000.00
司
福建德美投资有
22,019,905.35
限公司
合计 193,837.13 43,750,044.91 29,564,805.35
其他说明：
18、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 783,226,618.67 649,754,993.38
合计 783,226,618.67 649,754,993.38
其他说明：
19、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
186
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项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 2,451,908,392.12 2,451,908,392.12
二、本期变动 -1,472,367.66 -1,472,367.66
加：外购
存货\固定资产
\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动 -1,472,367.66 -1,472,367.66
三、期末余额 2,450,436,024.46 2,450,436,024.46
20、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 5,878,071,515.84 6,321,028,041.69
合计 5,878,071,515.84 6,321,028,041.69
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,047,630,314.92 7,196,058,940.98 25,954,071.04 75,091,525.58 9,344,734,852.52
2.本期增加金额 47,637,705.56 77,886,958.72 1,457,991.16 6,201,317.90 133,183,973.34
（1）购置 209,302.99 60,312,941.93 1,326,211.16 5,152,678.98 67,001,135.06
（2）在建工程
47,428,402.57 17,574,016.79 1,048,638.92 66,051,058.28
转入
（3）企业合并
增加
其他增加 131,780.00 131,780.00
3.本期减少金额 44,638,672.01 46,002,637.29 268,906.72 2,377,950.17 93,288,166.19
（1）处置或报
44,638,672.01 46,002,637.29 268,906.72 2,345,717.92 93,255,933.94
废
187
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4.期末余额 2,050,629,348.47 7,227,943,262.41 27,143,155.48 78,914,893.31 9,384,630,659.67
二、累计折旧
1.期初余额 532,069,554.76 2,417,872,798.60 19,023,628.13 52,628,291.17 3,021,594,272.66
2.本期增加金额 64,450,869.33 472,445,153.70 1,649,280.35 8,362,590.15 546,907,893.53
（1）计提 64,450,869.33 472,445,153.70 1,649,280.35 8,362,590.15 546,907,893.53
3.本期减少金额 21,315,892.19 40,309,010.85 247,705.05 2,182,952.44 64,055,560.53
（1）处置或报
21,315,892.19 40,309,010.85 247,705.05 2,182,952.44 64,055,560.53
废
4.期末余额 575,204,531.90 2,850,008,941.45 20,425,203.43 58,807,928.88 3,504,446,605.66
三、减值准备
1.期初余额 2,112,538.17 2,112,538.17
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 2,112,538.17 2,112,538.17
四、账面价值
1.期末账面价值 1,473,312,278.40 4,377,934,320.96 6,717,952.05 20,106,964.43 5,878,071,515.84
2.期初账面价值 1,513,448,221.99 4,778,186,142.38 6,930,442.91 22,463,234.41 6,321,028,041.69
（2）暂时闲置的固定资产情况：不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产：不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况：不适用
（6）固定资产清理：不适用
21、在建工程
单位：元
188
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项目 期末余额 期初余额
在建工程 183,130,827.01 107,078,406.50
工程物资 157,771.40
合计 183,130,827.01 107,236,177.90
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
永清 60 万吨
34,708,850.80 34,708,850.80 28,056,880.04 28,056,880.04
MTO
南京 2019 技改项
18,143,468.97 18,143,468.97 1,562,163.97 1,562,163.97
目
南京 2018 技改项
14,256,473.51 14,256,473.51 14,166,846.42 14,166,846.42
目
南京 2020 技改项
5,943,993.28 5,943,993.28
目
沧州新建显示材
477,920.79 477,920.79
料基地项目
河北永昌改造工
1,671,349.48 1,671,349.48 1,632,081.69 1,632,081.69
程(安全、环保）
诚志永华新型显
7,868.77 7,868.77
示材料项目
丹东医院二期工
4,240,446.83 4,240,446.83 4,240,446.83 4,240,446.83
程
丹东医院元宝区
770,000.00 770,000.00 770,000.00 770,000.00
锅炉改造
丹东医院科教及
538,018.19 538,018.19 388,290.82 388,290.82
综合病房楼改造
生命科技奥利司
16,838,605.10 16,838,605.10
他项目
诚志汉盟 2000 吨
93,471,640.49 93,471,640.49 37,740,952.28 37,740,952.28
花叶项目一期
诚志瑞华同方大
厦 6 层办公楼装 142,748.46 142,748.46
修
常熟加氢站项目 8,345,030.20 8,345,030.20
189
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
安徽诚志镀膜二
845,504.64 845,504.64
线改造工程
安徽诚志镀膜三
392,048.88 392,048.88 21,359.22 21,359.22
线改造工程
安徽诚志消防安
244,031.55 244,031.55
全工程
安徽诚志薄化曝
36,206.90 36,206.90
气盘
安徽诚志 2 号厂
261,467.89 261,467.89
房改造工程
在线测厚仪 163,716.82 163,716.82
安徽诚志离子靶
130,820.69 130,820.69
源和离子电源
合计 183,130,827.01 183,130,827.01 107,078,406.50 107,078,406.50
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
年处理
2000 吨
花叶原 170,308, 37,740,9 55,730,6 93,471,6
54.88% 60% 其他
料工业 300.00 52.28 88.21 40.49
大麻提
炼项目
永清 60
3,576,81 28,056,8 40,701,3 34,049,4 34,708,8 募股资
万吨 94.00% 100%
0,000.00 80.04 83.40 12.64 50.80 金
MTO
生命科
技奥利 25,204,0 16,838,6 16,837,5
1,024.53 75.00% 90% 其他
司他项 00.00 05.10 80.57
目
南京
32,180,0 14,166,8 3,941,05 3,851,42 14,256,4
2018 技 99.00% 99% 其他
00.00 46.42 3.36 6.27 73.51
改项目
南京 15,950,0 1,562,16 23,014,8 6,433,51 18,143,4
78.00% 100% 其他
2019 技 00.00 3.97 15.43 0.43 68.97
190
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
改项目
3,820,45 98,365,4 123,387, 61,171,9 160,580,
合计 1,024.53 -- -- --
2,300.00 47.81 940.40 29.91 433.77
（3）本期计提在建工程减值准备情况：不适用
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程用材料 157,771.40 157,771.40
合计 157,771.40 157,771.40
其他说明：
22、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 383,685,514.34 716,082,883.12 59,021,936.78 37,035,390.83 1,195,825,725.07
2.本期增加金
31,189,600.00 5,368,222.20 3,199,541.10 456,566.47 40,213,929.77
额
（1）购置 31,189,600.00 70,748.64 456,566.47 31,716,915.11
（2）内部研
5,297,473.56 3,199,541.10 8,497,014.66
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 7,355,529.55 7,355,529.55
（1）处置 7,355,529.55 7,355,529.55
4.期末余额 407,519,584.79 721,451,105.32 62,221,477.88 37,491,957.30 1,228,684,125.29
二、累计摊销
1.期初余额 60,799,046.56 483,476,696.29 33,931,531.42 7,414,718.36 585,621,992.63
2.本期增加金 8,071,834.03 53,998,906.09 8,210,123.50 3,882,757.89 74,163,621.51
191
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
额
（1）计提 8,071,834.03 53,998,906.09 8,210,123.50 3,882,757.89 74,163,621.51
3.本期减少金
2,112,638.35 2,112,638.35
额
（1）处置 2,112,638.35 2,112,638.35
4.期末余额 66,758,242.24 537,475,602.38 42,141,654.92 11,297,476.25 657,672,975.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
340,761,342.55 183,975,502.94 20,079,822.96 26,194,481.05 571,011,149.50
值
2.期初账面价
322,886,467.78 232,606,186.83 25,090,405.36 29,620,672.47 610,203,732.44
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
23、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他 其他
出 资产 益
192
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
奥利司他 1,027,459.73 1,027,459.73
D-核糖 2,894,094.62 2,172,081.37 722,013.25
L-核糖 1,209,088.27 1,209,088.27
申报保健食
103,810.00 103,810.00
品
β-胸苷项目 98,492.99 98,492.99
D-核糖技术
291,419.01 905,556.01 1,196,975.02
升级验证
核糖与咖啡
因联合应用 136,792.45 239,382.90 176,329.64 199,845.71
及其组合物
D-核糖申报
食品添加剂 495,666.07 495,666.07
新品种
D-甘露糖产
品开发及准 478,447.58 478,447.58
入研究
酶转化法生
产 D-甘露糖 162,066.59 162,066.59
中试
工业大麻花
叶提炼加工
技术提升与
产业化研究-
131,110.72 2,797,970.96 2,929,081.68 162,066.59
工业大麻花
叶提炼加工
技术提升与
产业化研究
商标专利费 204,167.13 204,167.13
"大麻叶提取
物"日化系列
产品的研究
开发-大麻叶 1,468,815.55 1,468,815.55
提取物化妆
品系列产品
的研究开发
"大麻叶提取
物"日化系列
617,560.77 617,560.77
产品的研究
开发-大麻叶
193
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
提取物日化
系列产品的
研究开发
火麻仁功能
性食品原料
及深加工系 257,646.96 257,646.96
列产品研究
与开发
工业大麻天
然活性成分
903,564.80 903,564.80
研究及产业
化开发
工业大麻花
叶提炼加工
技术提升与
产业化研究
187,889.07 398,617.05 586,506.12
-CBD 结晶工
艺开发及纳
米原料、新晶
型研究
工业大麻高
值分级利用
241,065.37 605,136.29 846,201.66
关键技术研
究
工业大麻高
效种植研究 91,070.00 91,070.00
与示范项目
大麻二酚高
产菌株的构 188,900.59 188,900.59 188,900.59
建与产业化
大麻基药物
立项开发的
技术性论证
研究-工业大
304,476.50 305,224.51 609,701.01
麻活性成分
用于治疗神
经系统疾病
的基础研究
大麻基药物
立项开发的
6,725.66 180,000.00 105,000.00 81,725.66
技术性论证
研究-THCV
194
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
治疗肺动脉
高压药效预
实验
工业大麻活
性成分治疗
301,061.95 200,000.00 501,061.95
皮肤疾病的
基础研究
"大麻叶提取
物"系列原料
的基础研究-
大麻叶提取 300,000.00 200,000.00 500,000.00
物治疗口腔
粘膜溃疡实
验研究
"大麻叶提取
物"系列原料
的基础研究-
大麻叶提取 84,410.01 84,410.01
物化妆品原
料的功效性
研究
熊果苷 391,546.60 391,546.60
D-甘露糖 2,809,807.37 2,809,807.37
谷胱甘肽 4,794,595.35 326,548.57 5,121,143.92
羟脯氨酸 1,141,701.52 940.00 1,142,641.52
酮戊二酸 1,871,198.17 655.00 1,871,853.17
吡咯喹啉醌
163,092.00 655,101.90 818,193.90
（PQQ）
S-腺苷蛋氨
190,815.49 630.00 191,445.49
酸
达托霉素 356,346.70 356,346.70
阿莫罗芬 334,230.26 334,230.26
阿洛酮糖 579,364.58 341,432.02 920,796.60
医工管理软
50,000.00 50,000.00
件（第二期）
16,903,731.0 15,121,964.6 13,061,115.2
合计 8,497,014.66 9,745,552.48 722,013.25
0 4 5
其他说明
195
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
24、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
收购石家庄诚志永华显示材料有限公司 124,261,349.88 124,261,349.88
收购安徽诚志显示玻璃有限公司 139,952,783.97 139,952,783.97
收购安徽宝龙环保科技有限公司 200,794,575.20 200,794,575.20
收购南京诚志清洁能源股份有限公司 6,569,362,375.17 6,569,362,375.17
收购云南汉盟制药有限公司 223,134,640.26 223,134,640.26
合计 7,257,505,724.48 7,257,505,724.48
（2）商誉减值准备
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
收购安徽诚志显示玻璃有限公司 139,952,783.97 139,952,783.97
收购安徽宝龙环保科技有限公司 29,434,633.22 29,434,633.22
合计 139,952,783.97 29,434,633.22 169,387,417.19
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
项目 南京诚志清洁能源有 石家庄诚志永华显示 安徽宝龙环保科技有限 云南汉盟制药有限公
限公司 材料有限公司 公司 司
流动资产、固定资产、流动资产、固定资产、流动资产、固定资产、 流动资产、固定资产、
在建工程、无形资产、无形资产、长期待摊费 无形资产及流动负债 无形资产、在建工程、
资产组或资产组组合的构成
长期待摊费用及流动 用及流动负债 开发支出、商誉及流
负债 动负债
资产组或资产组组合的账面价值 3,587,449,538.68 855,142,193.56 245,450,061.80 136,144,137.18
按各资产组或资产组 按各资产组或资产组 按各资产组或资产组组 按各资产组或资产组
分摊至本资产组或资产组组合的
组合的公允价值所占 组合的公允价值所占 合的公允价值所占比例 组合的公允价值所占
商誉账面价值及分摊方法
比例 比例 比例
包含商誉的资产组或资产组组合
10,183,194,895.28 979,403,543.44 532,299,454.94 591,520,954.04
的账面价值
资产组或资产组组合是否与购买
日、以前年度商誉减值测试时所 是 是 是 是
确定的资产组或资产组组合一致
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
196
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
等）及商誉减值损失的确认方法：
①可收回金额方法的确定
根据《会计准则第8号—资产减值》的相关规定，可收回金额是公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者，即：
可收回金额=Max（公允价值-处置费用，预计未来现金流量的现值）
预计未来现金流量的现值（在用价值），是指资产组（CGU）在现有会计主体，按照现有的经营模式
持续经营该资产组的前提下未来现金流的现值。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，应当根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产
处置费用的金额确定。
针对南京诚志、石家庄诚志永华、安徽宝龙，经综合分析，按照《企业会计准则第8号—资产减值》
的相关方法规定，无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，因此确定采用收益途径评估与商
誉相关的资产组预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
针对云南汉盟制药有限公司，经分析，一方面，企业尚未投入正常运营，未来经营状况存在较大的不
确定性，与商誉相关的资产组预计未来现金流量的现值难以确定；另一方面，基于商誉相关资产组虽不存
在销售协议但存在资产组交易活跃市场的，应当按照该资产组的市场价格减去处置费用后的金额确定，资
产组的市场价格通常应当根据资产组的买方出价确定。
②采用未来现金流量折现方法重要假设及依据
1）国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、
经济和社会环境无重大变化。
2）假设无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业经营造成重大不利影响。
3）假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前方向保持一致。
4）有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
被投资单位名称 2025年 2021年
或形成商誉的事项 增长率(%) 毛利率(%) 折现率(%) 增长率(%) 毛利率(%) 折现率(%)
南京诚志清洁能源有限公司 0.72 36.18 10.56 2.32 28.34 10.56
石家庄诚志永华显示材料有限公司 0.00 48.36 12.99 7.86 50.34 12.99
安徽宝龙环保科技有限公司 8.00 65.22 13.19 17.00 69.70 13.19
管理层所采用的加权平均增长率不超过本公司所在行业产品的长期平均增长率。管理层根据历史经验
及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为
折现率。上述假设用以分析资产组组合的可收回金额。
③采用公允价值减处置费用方法重要假设及依据
1）国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、
经济和社会环境无重大变化。
2）假设企业的经营者是负责的，并且公司管理层有能力担当其职务。
3）除非另有说明，假设企业完全遵守所有有关的法律法规。
4）假设企业未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致。
5）假设诚志汉盟在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前方向保持一致。
6）有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
7）无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对诚志汉盟造成重大不利影响。
8）资料真实假设：假设企业提供的业务合同以及公司的营业执照、章程，签署的协议，审计报告、
财务资料等所有证据资料是真实的、完整的、有效的。
9）有效执行假设：假设企业以前年度及当年签订的合同、协议有效，并能得到执行。
10）到期续展假设：假设企业拥有的各类资质证书等到期后申请续展，并得到批准。
197
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
11）假设被并购方的主要经营业务内容保持相对稳定，其主营业务不会遭遇重大挫折，总体格局维持
现状；公司的核心管理团队维持稳定，不会对公司的业务开展、成本控制等经营活动造成重大影响。
12）可比交易案例合法有效。
根据资产评估的要求，认定这些假设条件在评估基准日时成立，当未来经济环境发生较大变化时，本
评估结果一般会失效，评估机构及评估人员将不承担由于假设条件改变而推导出不同评估结论的责任。
④关键参数
关键参数
被投资单位名称
详细预测期 预测期增长率 稳定期增长率 利润率 税前折现率[注5]
南京诚志清洁能源 2021年-2025年（后 与预测期末2025年 根据预测的收入、成
[注1] 10.56%
有限公司 续为稳定期） 持平 本费用等计算
石家庄诚志永华显 2021年-2025年（后 与预测期末2025年 根据预测的收入、成
[注2] 12.99%
示材料有限公司 续为稳定期） 持平 本费用等计算
安徽宝龙环保科技 2021年-2025年（后 与预测期末2025年 根据预测的收入、成
[注3] 13.19%
有限公司 续为稳定期） 持平 本费用等计算
云南汉盟制药有限
不适用[注4] 不适用 不适用 不适用 不适用
公司
注1：南京诚志主要产品为气体化工产品、液体化工产品、丁辛醇类产品。未来产品销量是根据企业
的产量并结合历史销量情况，同时还考虑到生产经营过程中为维持正常生产经营的必要的停产检修以及合
理损耗等因素来综合确定；企业的主要产品中气体化工产品和客户签订的是长期合同，产品的售价是根据
原材料的市场报价加上一定的利润进行定价，液体化工产品和丁辛醇类产品生产的原料主要也是受国际的
油价或者煤炭价格的影响，产品的价格是根据企业历史销售价格变化并结合化工产品行业周期特征进行预
测。预计2021年至2025年销售收入增长率分别为2.32%、4.88%、1.67%、1.65%、0.72%。
注2：石家庄永华公司的主营产品为各类显示材料，主要包括TFT、TN、STN、HTN、VA、PDLC等
类型的液晶材料和OLED显示材料。各产品销量结合企业未来经营计划、历史经营数据、产业发展阶段、
市场竞争激烈程度谨慎预测。综合分析预计2021年至2025年销售收入增长率分别为7.86%、6.71%、4.24%、
0.00%、0.00%。
注3：安徽宝龙根据历史年度的经营状况，未来的战略发展规划、市场营销计划、自身经营优劣势分
析以及对行业及环保政策、市场竞争环境等方面的判断，预计未来五年汽车尾气遥测系统的销售量逐年增
加，同时基于历史年度平均单位售价、销售模式的改变以及随着在线监管平台的投入市场，总体平均价格
预计呈缓慢上升趋势并达到稳定，综合分析预计销售收入增长率分别为17% 、14%、10% 、8%、 8%。
注4：云南汉盟制药有限公司，经分析，基于商誉相关资产组虽不存在销售协议但存在资产组交易活
跃市场的，应当按照该资产组的市场价格减去处置费用后的金额确定，资产组的市场价格通常应当根据资
产组的买方出价确定。
注5：公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
商誉减值测试的影响
商誉减值测试结果
项目 南京诚志清洁能源有限 石家庄诚志永华显示材 安徽宝龙环保科技有 云南汉盟制药有限公
公司 料有限公司 限公司 司
商誉账面价值① 6,569,362,375.17 124,261,349.88 200,794,575.20 223,134,640.26
商誉减值准备余额②
商誉的账面余额③ 6,569,362,375.17 124,261,349.88 200,794,575.20 223,134,640.26
未确认归属于少数股东权益的 26,382,981.43 86,054,817.94 232,242,176.60
商誉账面价值④
198
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
包含未确认归属于少数股东权 6,595,745,356.60 124,261,349.88 286,849,393.14 455,376,816.86
益的商誉价值⑤=③+④
不含商誉的资产组账面价值⑥ 3,587,449,538.68 855,142,193.56 245,450,061.80 136,144,137.18
包含整体商誉的资产组的账面 10,183,194,895.28 979,403,543.44 532,299,454.94 591,520,954.04
价值⑦=⑤+⑥
资产组可收回金额⑧ 10,542,782,200.00 2,124,732,839.34 490,249,978.91 683,850,513.83
商誉减值损失（大于0时）⑨= 42,049,476.03
⑦-⑧
上述资产组可收回金额利用了中铭国际资产评估（北京）有限责任公司2021年3月3日出具的《诚志股份有
限公司减值测试事宜涉及的该公司并购南京诚志清洁能源有限公司化工产品生产销售业务所形成的商誉
及相关资产组可收回金额》（中铭评报字[2021]第2022号）、《诚志股份有限公司减值测试事宜涉及的该
公司并购石家庄诚志永华显示材料有限公司显示材料业务所形成的商誉及相关资产组可收回金额资产评
估报告》（中铭评报字[2021]第2021号）、《诚志股份有限公司减值测试事宜涉及的该公司并购安徽宝龙
环保科技有限公司汽车尾气遥测设备生产销售业务所形成的商誉及相关资产组可收回金额》（中铭评报字
[2021]第2023号）、《诚志股份有限公司减值测试事宜涉及的其子公司北京诚志高科生物科技有限公司并
购云南汉盟制药有限公司工业大麻业务所形成的商誉及相关资产组资产评估报告》（中铭评报字[2021]第
2016号）的评估结果。
25、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
1、色谱专用树脂 611,692.22 242,814.94 268,472.00 586,035.16
2、d-核糖试车费用
461,059.08 359,690.28 101,368.80
转长期待摊费用
3、装修装饰费 8,150,804.15 1,735,154.52 3,474,419.10 47,000.19 6,364,539.38
4、催化剂摊销 170,191,917.74 17,857,397.99 46,826,228.30 141,223,087.43
5、排污费 3,033,635.80 947,914.44 2,085,721.36
合计 182,449,108.99 19,835,367.45 51,876,724.12 2,132,721.55 148,275,030.77
其他说明
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 860,999,383.40 204,679,639.70 731,289,617.21 169,623,951.79
可抵扣亏损 330,726,972.56 82,728,117.49 154,460,313.79 38,615,078.45
199
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
应付职工薪酬 4,556,688.06 683,503.21 5,286,362.69 792,954.40
预提费用 1,985,071.85 297,760.78 1,845,417.58 276,812.64
其他权益工具投资公允
1,398,644.73 311,796.71 660,000.00 165,000.00
价值变动
递延收益 59,148,716.92 11,985,375.92 57,712,383.95 11,549,504.21
合计 1,258,815,477.52 300,686,193.81 951,254,095.22 221,023,301.49
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
49,688,409.58 9,880,694.59 67,127,560.92 12,790,801.61
产评估增值
其他权益工具投资公允
74,468,272.04 14,866,545.30 15,599,389.65 3,183,282.94
价值变动
投资性房地产公允价值
1,567,385,520.19 390,571,233.05 1,568,857,887.85 390,959,002.27
变动
合计 1,691,542,201.81 415,318,472.94 1,651,584,838.42 406,933,086.82
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 300,686,193.81 221,023,301.49
递延所得税负债 415,318,472.94 114,632,279.13 406,933,086.82 185,909,785.33
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 371,220,665.30 383,300,106.02
合计 371,220,665.30 383,300,106.02
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
200
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020 年 30,697,989.79
2021 年 49,745,162.58 49,745,162.58
2022 年 118,070,310.20 118,070,310.20
2023 年 109,034,517.81 109,034,517.81
2024 年 75,752,125.64 75,752,125.64
2025 年 18,618,549.07
合计 371,220,665.30 383,300,106.02 --
其他说明：
27、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
28、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 650,000,000.00
信用借款 2,119,510,000.00 2,613,500,000.00
合计 2,769,510,000.00 2,613,500,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况：不适用
29、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 50,000,000.00 250,000,000.00
银行承兑汇票 190,474,181.79 89,894,880.07
合计 240,474,181.79 339,894,880.07
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
201
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
30、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 835,323,164.14 601,735,937.92
应付货款(贸易批发业) 71,013,432.72 38,808,950.19
应付工程款 46,337,720.91 340,584,065.17
应付设备款 9,839,934.41 13,187,070.38
运费 3,550,997.14 3,856,090.08
应付软件款 75,170.60 152,094.00
合计 966,140,419.92 998,324,207.74
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
国药控股丹东有限公司 35,489,321.65 合同执行
江西省华景建设集团有限公司 1,467,736.89 工程未决算
沈阳永之信商贸有限公司 3,173,095.20 历史遗留账款，无需支付
郑州市财政局 1,556,900.00 历史遗留账款，无需支付
北京林杰世纪科技有限公司 1,418,073.60 历史遗留账款，无需支付
合计 43,105,127.34 --
其他说明：
31、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收材料款 5,417,762.13
预收货款 3,873,888.64 6,582,237.87
预收租金 909,820.89 181,577.74
预收股权款 100,000.00
其他 72,455.87 199,955.48
合计 4,956,165.40 12,381,533.22
202
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河南省欧德尚环保科技有限公司 1,000,000.00 未结算
合计 1,000,000.00 --
32、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
产品销售相关的合同负债 159,732,048.72 91,691,602.11
减：计入其他流动负债 34,493,443.16 7,370,007.21
合计 125,238,605.56 84,321,594.90
33、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 70,659,736.19 662,590,307.77 667,245,689.23 66,004,354.73
二、离职后福利-设定提存计划 35,454,198.11 27,942,652.82 30,352,613.97 33,044,236.96
三、辞退福利 88,757.82 1,277,673.53 1,312,929.35 53,502.00
合计 106,202,692.12 691,810,634.12 698,911,232.55 99,102,093.69
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 56,462,328.85 564,554,144.40 569,950,372.58 51,066,100.67
2、职工福利费 590,935.52 23,180,713.31 23,355,907.35 415,741.48
3、社会保险费 2,300,303.55 21,775,013.28 21,557,604.74 2,517,712.09
其中：医疗保险费 2,294,937.92 19,437,453.91 19,250,696.22 2,481,695.61
工伤保险费 708.37 584,893.51 568,671.89 16,929.99
生育保险费 4,657.26 1,752,665.86 1,738,236.63 19,086.49
4、住房公积金 2,384,957.54 42,116,809.92 42,114,007.92 2,387,759.54
5、工会经费和职工教育经费 8,921,210.73 10,963,626.86 10,267,796.64 9,617,040.95
203
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
合计 70,659,736.19 662,590,307.77 667,245,689.23 66,004,354.73
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 15,808,566.54 15,892,305.53 16,997,396.49 14,703,475.58
2、失业保险费 8,020,625.99 1,694,260.44 345,736.24 9,369,150.19
3、企业年金缴费 11,625,005.58 10,356,086.85 13,009,481.24 8,971,611.19
合计 35,454,198.11 27,942,652.82 30,352,613.97 33,044,236.96
其他说明：
34、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 34,167,814.83 23,452,633.41
企业所得税 82,122,332.66 38,488,666.84
个人所得税 3,338,790.08 3,212,353.13
城市维护建设税 2,767,626.44 1,842,477.85
房产税 1,234,930.25 1,479,907.27
土地使用税 1,526,563.92 1,505,418.42
教育费附加(含地方教育费附加) 1,951,233.10 1,351,768.53
防洪基金(水利堤围费) 45,690.64 49,111.23
印花税 102,299.41 1,153,522.69
环境保护税 837,938.96 629,017.51
合计 128,095,220.29 73,164,876.88
其他说明：
35、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 456,750.00
应付股利 18,000,000.00 18,000,000.00
其他应付款 120,210,378.81 147,451,164.81
合计 138,667,128.81 165,451,164.81
204
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 456,750.00
合计 456,750.00
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 18,000,000.00 18,000,000.00
合计 18,000,000.00 18,000,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 10,280,268.09 14,603,333.89
代收款 2,801,310.10 3,891,700.01
工程款 742,119.24 3,476,399.05
设备款 1,725,769.85
股权款
应付报销款 201,401.20 350,147.65
其他往来欠款 75,853,978.84 118,299,057.33
其他 30,331,301.34 5,104,757.03
合计 120,210,378.81 147,451,164.81
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海信榕国际贸易有限公司 7,982,931.66 暂不需支付
创新大厦管委会 1,174,891.07 代收款
宁波润华海运有限公司 1,000,000.00 押金保证金
205
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
江苏省国能经贸实业有限公司 1,000,000.00 投标保证金
合计 11,157,822.73 --
其他说明
36、持有待售负债：不适用
37、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 286,955,000.00 150,500,000.00
合计 286,955,000.00 150,500,000.00
其他说明：
38、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应交税费-应交增值税-待转销项税 34,493,443.16 18,331,814.55
应付银行筹资款 450,000,000.00
合计 484,493,443.16 18,331,814.55
39、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 800,000,000.00 420,000,000.00
保证借款 121,340,000.00 155,000,000.00
信用借款 200,000,000.00
合计 1,121,340,000.00 575,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
本报告期末，质押借款系诚志股份2016年7月29日、2020年5月31日、2019年7月8日，分别向工商银行站前路支行借款7000
万元、19000万元、和中行南昌西湖支行借款54000万元，执行利率分别为4.41%、4.65%、4.75%。质押物分别为安徽宝龙环
保科技有限公司70%股权、云南汉盟制药有限公司49%、上海诚志置业有限公司100%股权。
206
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
40、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付债券 807,733,333.34 2,027,874,213.78
合计 807,733,333.34 2,027,874,213.78
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
债 本
债券 券 期 按面值计提
面值 发行日期 发行金额 期初余额 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
名称 期 发 利息
限 行
17 诚 100 5
2017.10.26 1,000,000,000.00 1,004,320,754.70 59,840,251.56 1,572,327.08 258,000,000.00 807,733,333.34
志债 元 年
18 诚 100 5
2018.08.14 1,000,000,000.00 1,023,553,459.08 39,559,748.44 1,886,792.48 1,065,000,000.00
志债 元 年
合计 -- -- -- 2,000,000,000.00 2,027,874,213.78 99,400,000.00 3,459,119.56 1,323,000,000.00 807,733,333.34
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明：不适用
41、租赁负债：不适用
42、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 15,000,000.00
其他说明：
207
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）专项应付款：不适用
43、长期应付职工薪酬：不适用
44、预计负债：不适用
45、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 124,275,146.13 15,475,590.00 12,650,917.10 127,099,819.03
合计 124,275,146.13 15,475,590.00 12,650,917.10 127,099,819.03 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
江西省重点
研发技术项 150,000.00 150,000.00 与资产相关
目阿洛酮糖
昆明市 2020
年上半年工
业和信息化 50,000.00 50,000.00 与资产相关
固定资产投
资补助
2020 年云南
省生物医药
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
产业发展专
项资金
高新技术扶
600,000.00 300,000.00 300,000.00 与资产相关
持资金
江西财政厅
环境保护厅
300,000.00 60,000.00 240,000.00 与资产相关
环境保护专
项资金
燃煤锅炉整
899,000.00 106,000.00 793,000.00 与资产相关
治补贴款
阿洛酮糖研
127,500.00 15,000.00 112,500.00 与资产相关
发项目拨款
谷胱甘肽科 445,833.33 50,000.00 395,833.33 与资产相关
208
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
技研发项目
拨款
园区土地契
111,000.00 3,000.00 108,000.00 与资产相关
税返还
TFT 液晶材
料生产基地 5,492,652.55 694,420.33 4,798,232.22 与资产相关
项目
LCD 用 3D
液晶材料的
2,228,854.66 385,484.88 1,843,369.78 与资产相关
研发与产业
化
TFT-LCD 高
世代线用液
14,797,549.11 1,766,812.80 13,030,736.31 与资产相关
晶材料的产
业化项目
省级战略新
兴产业专项 3,866,666.44 200,000.04 3,666,666.40 与资产相关
资金
工程项目贴
1,291,466.44 66,800.04 1,224,666.40 与资产相关
息
高世代线用
液晶材料的
1,782,020.90 153,867.60 1,628,153.30 与资产相关
开发与产业
化
科技领军人
140,821.24 140,821.24 与收益相关
物经费
专利申请资
100,000.00 100,000.00 0.00 与收益相关
助
液晶单体提
纯自动化实 2,000,000.00 220,301.40 1,779,698.60 与资产相关
验平台项目
节能型
TFT-LCD 用
高穿透液晶 500,000.00 42,056.12 457,943.88 与资产相关
材料的研究
与应用
TFT-LCD 用
液晶材料研
600,000.00 84,112.24 515,887.76 与资产相关
发测试创新
服务平台
209
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
TFT-LCD 用
新型负性液
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
晶材料的研
究与应用
2018 年省级
工业转型升
2,000,000.00 400,242.03 1,599,757.97 与资产相关
级（技改）
专项资金
2019 年省级
战略性新兴
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
产业发展专
项资金
OLED 显示
材料开发及 30,000,000.00 1,524,324.22 28,475,675.78 与资产相关
产业化项目
新一代信息
技术研发产
2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关
业化专项资
金
国家企业技
1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 与收益相关
术中心
2020 年省级
战略性新兴
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
产业发展专
项资金
2018 年度高
新区标准奖 90,000.00 90,000.00 0.00 与收益相关
励
河北省平板
显示材料工
程技术研究 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
中心绩效后
补助经费
高性能液晶
（LCD）显
示相关材料 3,000,000.00 1,950,000.00 1,050,000.00 与资产相关
开发与示范
应用
显示材料技
术开发团队 450,000.00 450,000.00 与资产相关
建设项目
210
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2020 年度石
家庄市引智 300,000.00 300,000.00 与资产相关
项目
2020 年度河
北省引才引 200,000.00 200,000.00 与资产相关
智项目
高价值专利
1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关
组合项目
新型高性能
AMOLED
450,000.00 450,000.00 与资产相关
显示材料的
开发及应用
递延收益循
环水冷却塔
降噪改造工 30,451.14 13,533.84 16,917.30 与资产相关
程项目补助
经费
2017 年化工
产业区产业
28,457,666.61 1,929,333.32 26,528,333.29 与资产相关
发展扶持资
金
土地款补贴 19,241,107.94 376,666.68 18,864,441.26 与资产相关
新建年产
100 万张减 2,043,555.68 161,333.28 1,882,222.40 与资产相关
薄玻璃
蚌经信技改
【2017】292 1,062,500.09 83,333.28 979,166.81 与资产相关
号
国家重点研
发计划课题
编号 506,500.00 506,500.00 0.00 与收益相关
2016YFC02
01003
汽柴一体多
车道遥感关
0.00 735,590.00 367,795.00 367,795.00 与收益相关
键技术研究
补助
15,475,590.0 12,029,583.8
合计 124,275,146.13 621,333.24 127,099,819.03
0 6
其他说明：
本期冲减成本费用金额为621,333.24元，其中：冲减营业成本621,333.24元，冲减费用0元；其他变动中，属本
211
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
期返还的政府补助共计0元。
46、其他非流动负债：不适用
47、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,253,011,919. 1,253,011,919.
股份总数
00 00
其他说明：
48、其他权益工具：不适用
49、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 12,920,620,104.38 12,920,620,104.38
其他资本公积 -21,846,851.05 -21,846,851.05
合计 12,898,773,253.33 12,898,773,253.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股份回购 510,039,097.70 510,039,097.70
合计 510,039,097.70 510,039,097.70
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计入 减：前期
本期所得 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 计入其他 减：所得 税后归属
税前发生 于少数股 额
益当期转入 综合收益 税费用 于母公司
额 东
损益 当期转入
212
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留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 11,867,106. -682,150.0 1,498,551. -2,180,702 9,686,40
合收益 70 8 95 .03 4.67
其他权益工具投资公允 11,867,106. -682,150.0 1,498,551. -2,180,702 9,686,40
价值变动 70 8 95 .03 4.67
二、将重分类进损益的其他综合 2,440,417.8 -2,667,817 -2,667,817 -227,399
收益 2 .56 .56 .74
其中：权益法下可转损益的其他 2,355,252.7 2,355,25
综合收益 4 2.74
-2,667,817 -2,667,817 -2,582,6
外币财务报表折算差额 85,165.08
.56 .56 52.48
14,307,524. -3,349,967 1,498,551. -4,848,519 9,459,00
其他综合收益合计
52 .64 95 .59 4.93
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
52、专项储备：不适用
53、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 186,627,152.76 124,505,678.91 311,132,831.67
合计 186,627,152.76 124,505,678.91 311,132,831.67
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
54、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,297,728,817.59
调整后期初未分配利润 2,297,728,817.59
加：本期归属于母公司所有者的净利润 355,075,646.06
减：提取法定盈余公积 124,505,678.91
加所有者权益其他内部结转 -3,444,909.26
期末未分配利润 2,524,853,875.48
调整期初未分配利润明细：不适用
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55、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,491,366,810.19 7,762,749,357.76 6,660,945,882.71 4,949,133,788.96
其他业务 240,438,959.20 38,790,391.70 251,265,855.94 145,522,448.93
合计 9,731,805,769.39 7,801,539,749.46 6,912,211,738.65 5,094,656,237.89
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 9,731,805,769.39 9,731,805,769.39
其中：
清洁能源产品 8,110,454,515.33 8,110,454,515.33
半导体显示材料产品 856,791,800.43 856,791,800.43
生命医疗 654,860,990.59 654,860,990.59
其他产品 109,698,463.04 109,698,463.04
按经营地区分类 9,731,805,769.39 9,731,805,769.39
其中：
江西地区 80,528,273.76 80,528,273.76
北京地区 168,136,373.15 168,136,373.15
河北地区 727,450,499.57 727,450,499.57
辽宁地区 474,270,232.03 474,270,232.03
广东地区 11,123,358.06 11,123,358.06
江浙地区 8,020,689,773.63 8,020,689,773.63
其他地区 249,607,259.19 249,607,259.19
按商品转让的时间分类 9,731,805,769.39 9,731,805,769.39
其中：
在某一时点转让 9,731,805,769.39 9,731,805,769.39
合计 9,731,805,769.39 9,731,805,769.39
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：不适用
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56、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 17,777,903.52 18,443,036.83
教育费附加 12,832,643.12 13,262,153.84
房产税 17,237,183.87 16,617,993.18
土地使用税 8,067,480.54 8,097,204.54
车船使用税 33,751.20 31,994.10
印花税 4,160,339.52 3,400,276.91
水利建设基金 157,961.67 193,525.81
环境保护税 2,970,969.93 2,476,047.05
土地增值税 1,814,285.71
合计 65,052,519.08 62,522,232.26
其他说明：
57、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 40,274,291.42 40,410,523.16
展览费 426,148.41 2,359,283.44
广告费 1,312,092.32 284,173.14
宣传费 376,270.09 407,623.65
低值易耗品摊销 3,496.29 93,075.69
折旧 727,440.27 810,357.02
无形资产摊销 8,536,152.43 16,017,964.64
长期待摊费用摊销 70,664.19 62,667.00
修理费 539,169.15 2,211,939.22
办公费 2,478,177.81 2,914,590.69
差旅费 7,480,293.86 10,419,679.92
交通费 108,355.55 81,228.98
邮电费 458,812.21 239,887.49
会议费 180,704.23 221,831.03
电费 224,241.05 182,874.47
取暖费 7,873.76 12,401.84
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物业费 120,987.93 102,555.34
劳动保护费 1,168.34 26,871.10
包装费 6,880.55 41,027.52
运输费 15,403,507.84
仓储保管费 6,485,591.72 8,296,315.75
车辆使用费 457,280.05 612,568.48
租赁费 12,566,598.65 7,515,142.72
业务招待费 6,038,334.23 6,256,081.00
销售服务费 44,887,545.95 80,425,387.38
样品及产品损耗 1,286,499.86 2,119,677.51
学术交流费 1,521,412.14 2,486,265.88
中介服务费 2,229,787.13 4,816,498.21
保险费 275,287.58
其他 2,488,654.76 4,519,053.57
合计 141,570,211.93 209,351,053.68
其他说明：
58、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 236,579,090.63 226,028,098.72
残疾人就业保障金 527,046.92 650,481.33
辞退福利 87,300.00 383,671.00
办公经费 3,375,579.14 3,003,319.92
交通费 254,534.80 215,766.52
差旅费 2,630,483.41 5,224,332.92
业务招待费 4,435,173.57 4,611,869.08
系统维护费 132,815.46 49,460.67
中介服务费 23,569,275.05 21,864,681.88
租赁费 9,804,575.84 2,559,708.79
车辆使用费 2,918,212.85 3,060,638.52
水费 712,258.93 486,051.91
电费 1,094,763.97 577,776.59
取暖费 2,351,812.35 67,765.73
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修理费 206,476,274.28 119,728,895.74
物业费 20,355,322.10 12,863,017.73
折旧 44,811,751.83 23,085,870.61
无形资产摊销 18,260,047.37 16,559,481.43
长期待摊费用摊销 3,557,890.81 2,435,131.62
会议费 703,267.33 1,282,936.51
会员费 14,988.00 21,160.00
制作费 250,542.92 467,272.11
劳务费 4,580,004.04 4,079,047.85
低值易耗品摊销 810,297.95 730,158.79
保险费 735,524.70 3,195,555.46
董事会费 249,507.67 650.00
董监事津贴 599,028.48 599,028.48
劳动保护费 120,941.52 35,810.26
邮电费 1,971,162.16 1,587,426.84
人力资源费 387,325.88 1,104,287.48
环保绿化费 275,491.07 1,836,359.09
燃气费 3,595,741.32 2,361.00
广告宣传费 693,625.54 773,391.25
诉讼保全费 692,965.05 113,475.14
其他 6,434,337.69 5,086,823.49
合计 604,048,960.63 464,371,764.46
其他说明：
59、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
D-核糖衍生产品 1,053,448.67 1,128,433.22
熊果苷 380.00 11,949.75
茶氨酸 346,672.32 346,462.32
胸苷 579,610.64 1,202,620.18
精氨酸 1,394,973.37 1,366,466.48
D-甘露糖 1,027,121.00
L-谷氨酰胺医药级 293,506.56 293,506.56
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奥利司他 388,153.68 388,153.68
谷胱甘肽 85,352.40
菊芋果糖基化合物生物合成稀少糖关键
491,184.47 2,470,184.86
技术开发
D-核糖耐缺氧作用研究 220,127.81 244,634.43
β-胸苷项目（已结束） 98,492.99
D-核糖对于改善犬的运动能力及乳酸代
74,757.28
谢能力的研究（201905）
L-核糖（53010203） 1,209,088.27
奥利司他 625,037.98
茶氨酸 263,258.16
精氨酸 249,551.28
熊果苷 49,958.64
ANTI-FATIGUECOMPOSITIONANDUS
12,950.70
ETHEREOF(欧洲）
ANTI-FATIGUECOMPOSITIONANDUS
12,553.08
ETHEREOF(南非）
D-核糖 1,321,349.64
力搏士 3,230.19
工业大麻花叶提炼加工技术提升与产业
2,797,970.96 303,825.68
化研究
商标专利费 147,270.61
"大麻叶提取物"化妆品的研究开发- 1,468,815.55
"大麻叶提取物"日化系列产品的研究开
617,560.77 621,965.39
发
工业大麻花叶提炼加工技术提升与产业
化研究-CBD 结晶工艺开发及纳米原料、 586,506.12 1,522.97
新晶型研究
工业大麻高值分级利用关键技术研究 17,247.79
大麻二酚高产菌株的构建与产业化 188,900.59 1,769.52
大麻基药物立项开发的技术性论证研究-
工业大麻活性成分用于治疗神经系统疾 305,224.51
病的基础研究
工业大麻天然活性成分研究及产业化开
903,564.80
发
火麻仁功能性食品原料及深加工系列产
257,646.96
品研究与开发
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工业大麻高效种植研究与示范项目 91,070.00
大麻基药物立项开发的技术性论证研究
105,000.00
-THCV 治疗肺动脉高压药效预实验
"大麻叶提取物"系列原料的基础研究-大
3,289.00
麻叶提取物治疗口腔粘膜溃疡实验研究
"大麻叶提取物"系列原料的基础研究-大
84,410.01
麻叶提取物化妆品原料的功效性研究
宠物喷剂的研究及开发 1,305.50
RD1707 丙烯过氧化氢液相环氧化制环
1,401,735.75 1,510,328.21
氧丙烷（HPPO)工艺中试研究
RD1804 低温余热综合利用研究 237,453.00 1,846,405.25
RD1806MTO 装置催化剂再生烟气过滤
280,959.90 1,992,359.16
系统研究开发
RD1808 异丁醛加氢制异丁醇催化剂及
14,561,797.76 2,065,611.39
工艺研究
RD1809MTO 催化剂活性跟踪评价研究 272,075.76 2,041,844.26
RD1810 乙烯羰基合成制甲基丙烯酸甲
1,471,332.58 1,171,632.36
酯催化剂及工艺研究
RD1901 新型变换催化剂工业化应用优
700,985.77 34,240,920.67
化研究
RD1902 新型甲醇合成催化剂工业化应
515,211.42 30,177,044.21
用优化研究
RD1903 异丁醛氧化脱氢合成甲基丙烯
1,052,935.80 345,382.52
酸甲酯催化剂及工艺研究
RD1904 锅炉尾气氮氧化物脱除工艺优
278,368.15 1,984,550.76
化研究
RD1905 羰基合成尾气有效组分回收工
200,345.77 1,902,288.17
艺研究
RD1906C5+作为 OCP 原料的工业化试验
320,233.60 41,276,592.01
研究
RD1907 生产装置全系统 HAZOP 分析研
277,144.09 1,635,196.34
究
RD1908 丁二烯装置 C4、C8 及重质烃企
149,321.90 815,031.30
业标准制定
RD1909MTO 催化剂国产化试验研究 13,325,408.97 5,382,757.79
RD1910MTO 装置中水深度处理工艺研
769,443.04 462,135.92
究
RD1912GE 气化高压闪蒸汽的综合利用 1,972,084.26
219
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研究
RD1913MTO 装置急冷水水浆过滤系统
245,410.90 1,420,970.51
的研究开发
RD1914 羰基合成铑催化剂回收利用研
220,187.34 487,825.70
究
RD1915 丙烯羰基化制丁醛微界面强化
6,405,663.08 505,973.20
反应系统千吨级工业侧线试验研究
RD2001 新型净化分子筛工业化应用研
1,504,988.10
究
RD2002 干雾除尘工艺技术研发 1,126,056.41
RD2003 污水处理装置深度优化研究 1,232,554.09
RD2004 水煤浆气化工艺新型变换催化
1,750,713.31
剂工业化应用研究
RD2005 新型气化炉耐火材料工业化应
28,169,244.18
用研究
RD2006 新型 OCP 裂解催化剂工业化应
29,920,014.64
用研究
RD2007MTO 装置激冷塔结构优化研究 1,633,818.82
RD2008MTO 装置甲醇进料净化技术研
1,633,659.46
究
RD2009 丁辛醇装置丙烯合成气净化催
1,430,280.02
化剂应用研究
RD2011 新型甲醇合成催化剂
19,069,808.66
MegaMax800 工业应用试验研究
RD2012 煤基己二腈工程技术示范 155,849.04
YQRD2001 丁二烯装置尾气处理系统优
400,857.85
化研究
YQRD2002 丁二烯装置防聚合研究 305,750.22
YQRD2003 污水处理单元运行优化研究 365,006.46
YQRD2004MTO 装置中水深度回用及零
804,352.35
排放工艺研究
RD1708 碳四烯烃裂解制丙烯（OCP）催
286,596.66
化剂的工业侧线实验
RD1801GE 气化炉深度改造优化研究 271,860.01
RD1802 合成气净化系统 VOC 控制运行
310,047.83
优化研究
RD1803 粉煤制备及输送系统优化研究 251,228.34
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RD1805 污水生化池溶氧控制研究 111,526.32
RD1807 丙烯羰基合成丁醛系统运行优
288,407.97
化研究
RD01 高浓度废酸、玻璃粉处理工艺研发 951,641.92
RD02 一种污泥干化方法研发 885,855.53
RD03 新蚀刻篮具研发 402,957.55
RD04 一种新型立柱篮具研发 869,932.98
RD05TFT 高阻镀膜工艺研发 2,142,235.01 2,215,046.00
RD06TFT 镀膜液晶气泡解决技术研发 880,703.48
RD07 后盖镀膜温度升高解决技术研发 667,101.08
RD08 铟锡镀膜导通异常解决技术研发 515,509.04
RD09 抛光下片治具项目研发 747,507.71
RD10 预处理液项目研发 760,084.16
RD11 抛光喷淋架项目研发 709,494.36
RD12 抛光粉循环利用工艺研发 458,450.34
RD13 蚀刻两槽改三槽研发 171,734.51 101,254.12
RD03 高浓度废酸循环利用工艺研发 827,896.95
RD04 封胶可旋转治具项目研发 719,410.47
RD05 含氟污泥含水量降低工艺研究 564,035.85
RD06 抛光修正盘兼容性项目研发 440,347.99
RD07 镀膜五线基片架提高装载率项目
505,604.73
研发
RD08 抛光过滤杯性能项目研发 439,551.45
RD09 外排废水氟离子浓度研发 486,574.55
RD09 蚀刻浓酸和冲洗水分流的研发 566,409.90
RD1050 微米超薄盖板减薄项目研发 685,838.65
RD11 一种多角度旋转检查装置研发 673,157.36
RD12 一种点胶后玻璃传送装置研发 595,766.14
RD13TFT 镀膜破片降低项目研发 210,315.58
RD14 镀膜氧分压工艺项目研发 378,233.83
RD15 镀膜一线 speedflo 提升产能研发项
166,815.12
目
立式遥测设备改进-RD07 续展 2,110,324.83
水平全激光遥测设备-18 年新立项 868,164.06
机动车排气立体实时快速检测系统 1,323,609.29
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-RD07 续展
黑烟车抓拍系统研发 RD08 765,731.01
固定式汽柴一体机动车尾气激光遥测系
2,582,727.69
统-RD07 续展
城市机动车移动污染源排放遥感监控系
153,904.68
统研发-RD09
RD12 第五代水平二光程设备研发 469,643.78 610,314.39
RD13 便携式烟度检测仪 596,967.46
RD14 黑烟车抓拍系统优化升级 844,399.22 630.39
宝龙移动污染源管理平台 628,033.33
中波红外激光遥感系统研发 915,449.06
柴油车不透光烟度检测装置 645,668.55
分子滤波预研项目 263,722.66
移动污染源排放快速在线监测技术研发
531.47
及应用示范
外部课题项目-RD10 机动车超标排放快
724,056.66
速识别技术研发-自筹部分
外部课题项目-汽柴一体的多车道遥感关
189,259.14
键技术研究-国拨部分
机动车尾气云检测设备研发及产业化项
822,285.35
目（省三重一创重大专项）
高分子助洗剂（丽波） 963,241.82
医工软件第二期 740,882.06 244,311.68
高穿透率 FFS-TV 液晶的开发 6,182,884.79 8,599,668.47
快速响应负性 IPS/FFS 液晶的开发 5,154,799.93 6,610,420.35
有机材料 OLED 的开发 6,354,395.59 5,197,942.35
PSVA 液晶材料开发 5,727,676.97 2,899,349.93
UV2A 液晶材料开发 3,291,338.81 2,686,794.30
RM 液晶单体的开发 5,321,898.70 4,089,201.53
FFS 高对比液晶开发 5,751,321.18
VA 型高穿透率液晶开发 2,728,929.86
（反）-4-烷基-3-烯联苯衍生物类单体液
476,477.09 476,477.09
晶的合成方法
（多）氟取代苯基二乙炔（联）苯衍生
388,332.16 388,332.16
物及其制备方法与应用
烷基双环己基 2、3-二氟苯丁烯类液晶化 406,148.63 406,148.63
222
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
合物及其用途
负介电各向异性液晶材料混合物 490,652.25 490,652.25
含有侧向二氟类液晶化合物及其制备方
73,814.12 73,814.12
法与应用
含有茚满和二氟亚甲氧基桥的液晶化合
65,555.03 65,555.03
物及其制备方法与应用
多氟多环类液晶化合物及其制备方法与
55,357.15 55,357.15
应用
OLED 应用材料 2,730,458.99
OLED 试验线导入 251,698.12
红光材料开发 896,914.71
绿色主体材料开发 451,149.06
手机用高穿透 IPS 液晶材料 5,035,071.66
降粘剂项目 415,839.00
丽波（LI-P)项目 623,758.50
碘化钾废液回收 136,973.02
合计 211,702,369.13 202,255,721.14
其他说明：
60、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 296,264,249.11 291,026,980.72
减：利息收入 37,708,630.40 42,541,391.97
汇兑损益 8,903,164.01 -3,142,083.88
银行手续费 1,646,696.51 705,705.86
合计 269,105,479.23 246,049,210.73
其他说明：
61、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 13,897,987.84 9,822,726.77
递延收益摊销 12,029,583.86 6,220,889.79
合计 25,927,571.70 16,043,616.56
223
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
62、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -20,777,431.01 -7,131,063.16
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,009,393.53
处置交易性金融资产取得的投资收益 -164,861.50
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
193,837.13
收入
本期终止确认的其他权益工具股利收入 822,600.17
理财收益 1,239,753.64
处置以公允价值计量且变动计入当期损益
2,334,461.11
的金融资产取得的投资收益
合计 -18,413,994.27 -8,078,102.88
其他说明：
63、净敞口套期收益：不适用
64、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 275,000.00
按公允价值计量的投资性房地产 -1,472,367.66 11,395,650.57
其他非流动金融资产 -11,482,474.71 -5,290,906.62
合计 -12,679,842.37 6,104,743.95
其他说明：
65、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -160,924,353.38 -111,266,804.39
合计 -160,924,353.38 -111,266,804.39
其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
224
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-3,861,814.71 6,512,641.64
损失
十一、商誉减值损失 -29,434,633.22 -19,059,762.15
合计 -33,296,447.93 -12,547,120.51
其他说明：
67、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 8,765.79 242,477.95
无形资产处置利得或损失 26,513,016.59
合计 26,521,782.38 242,477.95
68、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
接受捐赠 1,310,230.00 7,000,000.00 1,310,230.00
与日常活动无关的政府补助 2,343,316.17 2,829,600.00 2,343,316.17
盘盈利得 200.01
违约赔偿收入 3,376,572.52 3,949,864.32 3,376,572.52
其他 2,424,479.21 2,434,961.56 2,424,479.21
合计 9,454,597.90 16,214,625.89 9,454,597.90
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
财政补助 2,343,316.17 2,829,600.00 与收益相关
其他说明：
69、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
225
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
对外捐赠 4,716,612.32 22,585,000.00 4,716,612.32
非流动资产毁损报废损失 21,247,696.41 6,014,201.86 21,247,696.41
其他 4,217,225.83 9,031,080.02 4,217,225.83
盘亏损失 378,352.12 378,352.12
合计 30,559,886.68 37,630,281.88 30,559,886.68
其他说明：
70、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 169,004,028.81 126,886,216.97
递延所得税费用 -72,839,832.07 -62,886,714.94
合计 96,164,196.74 63,999,502.03
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 444,815,907.28
按法定/适用税率计算的所得税费用 111,203,976.82
子公司适用不同税率的影响 -42,675,275.34
调整以前期间所得税的影响 -2,359,591.32
非应税收入的影响 -719,367.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 26,758,681.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -46,153,554.41
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
76,914,490.98
损的影响
不征税、免税收入的税额影响 -27,072.20
税收优惠-研发加计扣除 -26,778,091.57
所得税费用 96,164,196.74
其他说明
71、其他综合收益
详见附注 51。
226
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72、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 33,766,894.01 47,907,693.77
利息收入 37,708,630.40 48,252,042.65
收回个人借支 3,454,519.84 13,126,198.78
保证金及押金 14,489,356.73 31,415,934.27
收回各类代扣款 8,531,191.01 10,264,541.49
其他单位往来 24,807,115.75 75,374,867.42
废旧物资收入 3,418,026.00 3,172,504.09
其他营业外收入 654,913.48 343,884.81
合计 126,830,647.22 229,857,667.28
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、日常运营费用小计 185,510,080.24 191,168,390.62
技术研发费（扣除人工成本、材料消耗、
13,446,457.31 12,622,744.64
非付现支出部分）
中介费 14,377,622.51 22,721,163.74
办公费 7,305,493.41 10,002,489.40
差旅费 11,712,135.24 17,088,389.23
招待费 10,743,143.58 11,794,850.42
租赁费 12,705,255.01 13,573,255.94
广告及业务宣传费 8,293,705.37 7,374,908.06
运输费 10,177,333.19 12,772,216.42
展览费、卖场费、销售服务费 9,892,321.46 10,468,365.25
维修费 28,068,894.83 21,541,168.88
安全生产费 47,323.00 31,825.40
物业费 17,806,309.56 12,546,834.99
环保排污费 1,963,916.70 3,455,559.85
227
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其他日常运营费 38,970,169.07 35,174,618.40
二、其他支出小计 9,364,214.40 46,232,560.84
捐赠支出 2,180,000.00 22,585,000.00
食堂费 2,153,686.39 8,332,336.05
扶贫支出 178,200.00 292,799.00
银行手续费 1,646,696.51 696,817.29
计入医疗成本的相关支出 3,205,631.50 14,325,608.50
三、单位往来小计 61,513,548.58 162,392,053.93
个人借支 7,091,668.43 28,131,503.57
支付业务保证金或押金 9,648,162.45 24,274,090.94
各类代扣款项 12,060,580.36 3,473,424.92
其他单位往来 32,713,137.34 106,513,034.50
合计 256,387,843.22 399,793,005.39
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合并范围新增 2,128,610.37
合计 2,128,610.37
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合并范围减少 2,225,428.35
合计 2,225,428.35
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据贴现 686,236,086.08
合计 686,236,086.08
228
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
信用证承兑保证金 300,004,897.01
票据贴现 99,995,117.94
股份回购款项 151,711,279.39
合计 400,000,014.95 151,711,279.39
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
73、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 348,651,710.54 438,089,171.16
加：资产减值准备 194,220,801.31 123,813,924.90
固定资产折旧、油气资产折耗、
546,907,893.53 420,275,866.42
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 74,163,621.51 74,208,935.43
长期待摊费用摊销 51,876,724.12 53,975,402.12
处置固定资产、无形资产和其他
26,521,782.38 4,733,092.02
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
21,247,696.41 577,345.51
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
12,679,842.37 -12,412,126.15
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 296,264,249.11 291,026,980.72
投资损失（收益以“－”号填列） 18,413,994.27 8,078,102.88
递延所得税资产减少（增加以
-79,662,892.32 -60,223,901.70
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
8,385,386.12 12,124,587.67
“－”号填列）
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
存货的减少（增加以“－”号填列） -107,262,259.71 -93,713,795.68
经营性应收项目的减少（增加以
13,472,237.71 -111,506,316.36
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-161,999,956.80 -127,682,003.37
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,263,880,830.55 1,021,365,265.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,494,891,607.83 1,603,438,091.80
减：现金的期初余额 1,603,438,091.80 2,293,795,198.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -108,546,483.97 -690,357,106.59
（2）本期支付的取得子公司的现金净额：不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额：不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,494,891,607.83 1,603,438,091.80
其中：库存现金 205,888.90 216,193.93
可随时用于支付的银行存款 1,494,685,718.93 1,603,221,897.87
三、期末现金及现金等价物余额 1,494,891,607.83 1,603,438,091.80
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
359,477,814.44 176,614,780.95
的现金和现金等价物
其他说明：
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
74、所有者权益变动表项目注释：不适用
75、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 359,477,814.44 汇票及信用证保证金
合计 359,477,814.44 --
其他说明：
76、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 4,874,153.33 6.6799 32,558,872.35
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司所属全资子公司BIOENERY LIFE SCIENCE,INC.和AMBOO BIOCEUTICALS,INC.,其经营地分别
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
为美国明尼苏达州、美国达拉瓦州，两公司记账本位币均为美元。
77、套期：不适用
78、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助 15,475,590.00 3,407,795.00
计入其他收益的政府补助 13,897,987.84 13,897,987.84
计入营业外收入的政府补助 2,343,316.17 2,343,316.17
合计 31,716,894.01 19,649,099.01
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并：不适用
（2）合并成本及商誉：不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债：不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
232
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明：
不适用
（6）其他说明：不适用
2、同一控制下企业合并：不适用
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买：不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司1家：2020年4月设立诚志空气产品氢能源科技有限公司，持股60%；2020年11月因经营需求，
原诚志科技园（江西）发展有限公司北京分公司更改为北京诚志浩华科技发展有限公司，持股100%。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京市海淀区清
北京诚志利华科
北京市 华科技园创新大 商业服务 100.00% 投资设立
技发展有限公司
厦 B 座 14 层
珠海诚志通发展 广东省珠海市香
广东省珠海市 贸易 100.00% 投资设立
有限公司 洲区香洲红山路
233
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
288 号珠海国际
科技大厦 1403
珠海市唐家湾镇
珠海诚飞科技有 港湾大道科技一
广东省珠海市 贸易 100.00% 投资设立
限公司 路 10 号主楼第六
层 601 房 N 单元
UNIT04,7/F,BRI
珠港通贸易有限 GHTWAYTOWE
香港 贸易 100.00% 投资设立
公司 R,N033MONGK
OKR0AD,KL
吉林省珲春市沿
珲春瀚华科技发
吉林省珲春市 河西街东方世纪 贸易 100.00% 投资设立
展有限公司
居 2 单元 507 室
吉林省珲春市沿
珲春瀚华房地产
吉林省珲春市 河西街东方世纪 房地产 100.00% 投资设立
开发有限公司
居 2 单元 507 室
北京海淀区清华
北京诚志瑞华医
科技园创新大厦
院投资管理有限 北京市 投资管理 100.00% 投资设立
B 座 14 层 1402
公司
室
北京诚志盛华医
北京海淀区清华
疗设备科技有限 北京市 现代服务 80.00% 投资设立
科技园同方大厦
公司
北京海淀区清华
北京诚志门诊部
北京市 科技园创新大厦 医疗服务 100.00% 投资设立
有限公司
A 座地下一层
北京市海淀区西
北京诚志东升门 三旗花园三里 76
北京市 医疗服务 60.00% 投资设立
诊部有限公司 号楼一层北侧、
二三层全部
北京市海淀区清
北京诚志英华生
北京市 华园清华同方大 贸易 100.00% 投资设立
物科技有限公司
厦 A702
丹东市元宝区宝
丹东诚志英华生
辽宁省丹东市 山大街 86 号 2 单 医疗服务 100.00% 投资设立
物科技有限公司
元 204 室
河北省保定市容
诚志生命科技有 城县领秀城小区
河北省保定市 制造业 100.00% 投资设立
限公司 21 号楼 1 单元
101 室
江西诚志生物工 江西省鹰潭市 江西省鹰潭市月 制造业 100.00% 投资设立
234
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
程有限公司 湖区鹰潭高新技
术产业园区金田
路 12 号
BIOENERGYLIF
ESCIENCE,INC. 美国明尼苏达州 美国明尼苏达州 贸易 100.00% 投资设立
"
AMBOOBIOCE
美国德拉瓦州 美国德拉瓦州 贸易 100.00% 投资设立
UTICALS,INC.
北京市海淀区清
北京诚志高科生
北京市 华园清华同方大 制造业 100.00% 投资设立
物科技有限公司
厦 A 座 701
云南省滇中新区
云南汉盟制药有 官渡工业园区
昆明 制造业 49.00% 企业合并
限公司 DTCKG2017-012
地块
丹东诚志医院投 丹东市元宝区解
丹东市 投资管理 60.00% 投资设立
资管理有限公司 放路 2 号
丹东市元宝区宝
丹东市第一医院 丹东市 医疗服务 60.00% 投资设立
山大街 76 号
江西南昌经开区
启迪（江西）发
江西省南昌市 玉屏东大街 299 投资管理 100.00% 投资设立
展有限公司
号
江西南昌经开区
清华科技园（江
江西省南昌市 玉屏东大街 299 培训 100.00% 投资设立
西）培训中心
号
江西南昌经开区
江西华清物业管
江西省南昌市 玉屏东大街 300 物业管理 80.00% 投资设立
理有限公司
号
石家庄诚志永华
河北省石家庄市
显示材料有限公 石家庄市 制造业 100.00% 企业合并
新石北路 362 号
司
北京市海淀区清
北京诚志永昌化 华科技园创新大
北京市 制造业 100.00% 投资设立
工有限公司 厦 B 座 14 层
1405
河北省石家庄市
河北诚志永昌化
石家庄市 晋州市马于镇东 制造业 100.00% 投资设立
工有限公司
赵家庄
北京诚志永华显 北京市海淀区清
北京市 制造业 100.00% 投资设立
示科技有限公司 华园清华同方大
235
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
厦六层 601-1 室
沧州临港循环经
沧州诚志永华科
河北沧州 济促进中心 708 制造业 100.00% 投资设立
技有限公司
室
安徽诚志显示玻 安徽省蚌埠市长
安徽省蚌埠市 制造业 100.00% 合并收购
璃有限公司 征北路 820 号
安徽省合肥市蜀
安徽宝龙环保科
安徽省合肥市 山新产业园仰桥 制造业 70.00% 合并收购
技有限公司
路 18 号
安徽省合肥市蜀
安徽宝龙环保科 山区蜀山新产业 环保设备研发制
安徽省合肥市 70.00% 合并收购
技测控有限公司 园仰桥路 18 号研 造
发四楼
南京诚志清洁能 南京化学工业园
南京市 制造业 100.00% 合并收购
源有限公司 区方水路 118 号
南京化学工业园
南京诚志永清能
南京市 区开发土地 3A-2 制造业 100.00% 合并收购
源科技有限公司
号地块
南京市江北新区
南京诚志化工贸 化学工业园区开
南京市 贸易 100.00% 投资设立
易有限公司 发土地 3A-2 号
地块
福州市台江区中
上海诚志置业有 平路 169 号苍霞
上海市 投资管理 100.00% 合并收购
限公司 新城嘉盛苑 2 号
楼
诚志空气产品氢 南京市江北新区
能源科技有限公 南京市 天圣路 111 号 加氢站 60.00% 投资设立
司 13-101 室
北京市海淀区中
北京诚志浩华科 关村东路 1 号院
北京市 现代服务 100.00% 设立
技发展有限公司 1 号楼创新大厦
A 座 12 层
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
丹东诚志医院投资管理 40.00% -3,778,742.34 20,953,048.35
236
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
有限公司
安徽宝龙环保科技有限
30.00% 4,036,653.64 57,465,087.76
公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
丹东诚 244,012, 264,761, 508,774, 456,391, 456,391, 263,901, 267,085, 530,987, 469,157, 469,157,
志 861.49 672.21 533.70 912.82 912.82 378.25 786.42 164.67 687.93 687.93
安徽宝 313,091, 35,489,9 348,581, 156,663, 367,795. 157,030, 321,583, 42,789,0 364,372, 185,771, 506,500. 186,277,
龙 230.36 70.28 200.64 113.11 00 908.11 489.84 24.39 514.23 233.84 00 733.84
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
474,270,232. 10,357,524.2 458,756,120. 64,106,237.8
丹东诚志 -9,446,855.86 8,266,297.07
03 1 11 4
121,564,741. 13,455,512.1 35,337,924.3 195,557,677.
安徽宝龙 3,797,632.58 -6,767,808.23
70 4 2 36
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明：不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
237
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
江西诚志日化有
江西南昌 南昌 日化产品 17.71% 31.29% 权益法
限公司
陕西长青能源化
陕西宝鸡 宝鸡市凤翔县 煤化工 19.72% 权益法
工有限公司
山西天诚创新股
权投资合伙企业 山西太原 山西太原 股权投资 39.92% 权益法
（有限合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
山西天诚创新股 山西天诚创新股
江西诚志日化有 陕西长青能源有 江西诚志日化有 陕西长青能源有
权投资合伙企业 权投资合伙企业
限公司 限公司 限公司 限公司
（有限合伙） （有限合伙）
流动资产 278,136,945.20 681,796,495.97 4,667,788.01 262,023,163.79 987,598,953.92 9,323,155.55
非流动资产 180,079,876.51 1,913,722,696.36 807,550,000.00 181,070,222.39 2,228,010,769.65 647,557,500.00
资产合计 458,216,821.71 2,595,519,192.33 812,217,788.01 443,093,386.18 3,215,609,723.57 656,880,655.55
流动负债 66,087,600.12 703,914,897.17 5,036,419.15 52,679,478.40 526,409,065.61 3,574,788.65
非流动负债 128,410,801.20 837,893,750.00
负债合计 66,087,600.12 832,325,698.37 5,036,419.15 52,679,478.40 1,364,302,815.61 3,574,788.65
归属于母公司股
392,129,221.59 1,763,193,493.96 807,181,368.86 390,413,907.78 1,851,306,907.96 653,305,866.90
东权益
按持股比例计算
163,652,689.05 355,903,801.69 393,332,631.71 163,344,625.29 376,158,301.74 297,773,531.33
的净资产份额
对联营企业权益
163,652,689.05 355,903,801.69 393,332,631.71 163,344,625.29 376,158,301.74 297,773,531.33
投资的账面价值
营业收入 144,823,303.85 1,752,830,391.74 153,869,564.38 1,889,233,191.52
净利润 1,715,313.81 -100,964,733.53 -11,124,498.04 -16,142,293.32 9,388,402.92 -6,578,841.43
其他综合收益 1,715,313.81 -100,964,733.53 -11,124,498.04 -16,142,293.32 9,388,402.92 -6,578,841.43
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
238
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 179,814,622.53 158,217,899.76
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 2,368,222.77 1,154,227.45
--其他综合收益 2,368,222.77 1,154,227.45
其他说明
（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：不适用
（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损：不适用
（6）与合营企业投资相关的未确认承诺：不适用
（7）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：不适用
4、重要的共同经营：不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：不适用
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风
险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影
响。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要
来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信
用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这
些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重
大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用
书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
239
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是
否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（三）市场风险
1、汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但同时存在部分以外币结算的进出口贸易
业务，故汇率的变化对公司有一定的风险。公司主要通过利用金融机构提供的金融工具来控制汇率风险。
结合具体业务情况有选择的使用远期结售汇、远期合同套期保值、货币期货套期保值、货币期权套期保值、
货币掉期、出口宝(汇率锁定)等工具进行汇率的锁定，达到降低汇率风险。
（2）截至2020年12月31日止，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示
如下：
项目 期末余额 期初余额
美元项目 欧元项目 合计 美元项目 欧元项目 合计
货币资金 32,558,872.35 32,558,872.35 30,827,725.31 30,827,725.31
应收账款 5,912,040.69 5,912,040.69 28,332,530.98 28,332,530.98
预付账款
其他权益工具 6,976,200.00 6,976,200.00
金融资产小计 38,470,913.04 38,470,913.04 66,136,456.29 66,136,456.29
短期借款
应付账款 55,215,046.82 55,215,046.82 62,928,103.81 62,928,103.81
预收账款
其他应付款 5,513,037.99 5,513,037.99
金融负债小计 55,215,046.82 55,215,046.82 68,441,141.80 68,441,141.80
2、利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。利率的变化将导致公司现金流支付出现一定波动，公司实施债务
融资和股权融资相结合，不断降低债务融资成本及比重，基本可以控制因利率波动带来的财务风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 275,000.00 275,000.00
（2）权益工具投资 116,175,837.07 116,175,837.07
（四）投资性房地产 2,450,436,024.46 2,450,436,024.46
240
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2.出租的建筑物 2,450,436,024.46 2,450,436,024.46
应收款项融资 106,128,716.82 106,128,716.82
其他非流动金融资产 783,226,618.67 783,226,618.67
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
投资性房地产
本次持续第二层次公允价值计量的项目，采用的输入值为活跃市场中类似资产或负债的报价。
（1）选择活跃市场中类似资产或负债的报价的理由：投资性房地产可供企业选择的估值技术包括市
场法、收益法和成本法。委估投资性房地产位于北京、深圳和上海的核心地段，周边房地产交易市场活跃，
市场上能找到与其具有可比性的交易案例及相比较的指标，适合运用市场法进行估值；委估投资性房地产
可用于出租并获取相应回报，租金水平可通过活跃市场中类似资产间接获得，收入、各项费用支出及资本
化率也能合理估计，适合运用收益法进行估值；此两种方法均隶属于第二层次输入值中的第1）种情况。
企业所选估值技术可能存在的风险或缺陷：1）市场法可能存在的风险或缺陷：第一需要收集大量、
正常的房地产交易数据，即要求房地产市场比较发达，有相当大的规模，有较长的历史。如果在某个地区
房地产交易量很少，缺乏可供比较的先例，那么市场法可能出现较大的随意性或偏差。有的城市虽然已经
积累了几万个房地产交易数据，可是一旦按照比较严格的标准进行分类，每一个样本的空间仍然不够大。
第二在房地产市场上存在垄断或者寡头垄断，即市场不是充分竞争的。第三，房价不够稳定。在市场法中，
房地产商估计的房价取决于他们对市场走向的预期。如果房地产市场比较稳定，那么房地产商会在当前房
价的基础上加上一定的通货膨胀率设定房价。如果市场不稳定，房价暴涨暴跌，那么采用市场法的困难就
很大；2）收益法可能存在的风险或缺陷：第一未来的还原利率存在着不确定性。第二，租金的增长率受
政策、市场及投资者偏好的影响，存在着不确定性。
（2）估值技术中涉及的房地产价格或租金水平的确定采用第三方报价机构公开的数据，机构来源包
括房地产中介机构门店、房地产交易网站和物业管理公司等。最终从若干个报价中选取三个相对可靠的报
价，报价机构的选择取决于该报价的可靠程度。
（3）本次投资性房地产的公允价值采用市场法的测算结果，市场法调整报价的方法通常包括交易情
况调整、交易日期调整、区域因素调整、个别因素调整和权益状况因素调整，除此之外未使用估值模型以
外的因素对模型进行调整。
其他权益工具
本次持续第二层次公允价值计量的项目，采用的输入值为活跃市场中类似资产或负债的报价。
（1）选择活跃市场中类似资产或负债的报价的理由：其他权益工具可供企业选择的估值技术包括市
场法、收益法和成本法。市场法是以现实市场上的参照物来评价评估对象的现行公平市场价值。市场法评
估数据直接来源于市场，它具有评估角度和评估途径直接、评估过程直观；评估方法以市场为导向，评估
结果说服力较强；参考企业与目标企业的价值影响因素趋同，影响价值的因素和价值结论之间具有紧密联
系，其关系可以运用一定方法获得，相关资料可以搜集等特点。我国A股市场中存在与委估企业类似的同
行业企业，且有可以调整的价值比例因素，故适合运用市场法进行估值。该种方法隶属于第二层次输入值
中的第1）种情况。
企业所选估值技术可能存在的风险或缺陷：第一需要在股票市场中需要相同或类似的可比上市公司，
即要求股票市场比较发达，有相当大的规模，有较长的历史，且存在与委估企业在主营业务、资产规模、
241
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
收益规模、会计政策等方面较为接近的上市公司，这是较为困难的。第二需要收集可比上市公司相关的财
务数据，即要求股票市场是一个公平、公正、公开的有效证券市场，股票价格已充分反映了市场参与者对
上市公司业绩、预期收益等影响股价的基本因素和风险因素的预期。如果上市公司的股票价格在一段时间
内波动较大或财务数据受到人为的操纵，那么将对市场法的结果造成影响。第三，各价值因素调整比率通
常依靠估值人员的主观分析判断，从而影响准确性。
（2）估值技术中涉及的上市公司财务数据采用第三方机构公开的数据，机构来源包括巨潮资讯网、
同花顺等。
（3）本次其他权益工具的公允价值采用市场法的测算结果，市场法调整报价的方法通常包括盈利能
力调整、营运能力调整、偿债能力调整、成长能力调整和流通性调整等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析：
不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本报告期未发生估值技术变更
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流
动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他：不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
诚志科融控股有限公司 北京 资产及投资管理 600,000.00 万元 29.90% 29.90%
本企业的母公司情况的说明
诚志科融控股有限公司于2016年4月8日成立，控股公司为清华控股有限公司。截止到2020年12月31日，
诚志科融控股有限公司注册资本为60亿元人民币，清华控股持有诚志科融100%的股份。
本企业最终控制方是中华人民共和国教育部。
242
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
清华大学 大股东及其附属企业
清华控股有限公司 大股东及其附属企业
启迪控股股份有限公司 大股东及其附属企业
清华控股集团财务有限公司 大股东及其附属企业
清控融资租赁有限公司 受同一方控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
陕西长青能源化工有限公司 采购原料 115,568,995.45
北京华清物业管理有限责任公司 物业服务 115,373.13
合计 115,684,368.58
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
清华大学及附属单位 健康管理 1,127,570.00 1,832,207.00
清华控股及附属单位 健康管理 884,473.48 2,481,177.77
合计 2,012,043.48 4,313,384.77
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
243
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
清华大学及附属单位 房屋建筑物 14,106,667.84 12,558,461.90
清华控股及附属单位 房屋建筑物 12,157,611.91 10,227,181.47
合计 26,264,279.75 22,785,643.37
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
启迪控股股份有限公司 房屋 1,246,605.74 773,995.59
清控融资租赁有限公司 机器设备 179,972.22 1,422,555.56
合计 1,426,577.96 2,196,551.15
关联租赁情况说明
1）本报告期内公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司、启迪控股股份有限公司共同与诚志科融
控股有限公司、清华大学所属院系、清华控股所属单位共同签订《物业租赁协议》，共同将清华科技园创
新大厦部分房屋租赁给对方，诚志利华公司与启迪控股公司各享有50%租赁收入，2020年度内诚志利华公
司确认关联方租赁业务收入（含税）2,458.72万元。
2）公司所属子公司安徽诚志显示玻璃有限公司、诚志股份有限公司作为共同承租人2018年6月与清控
融资租赁有限公司签订融资租赁合同（清控租赁2018QKLTF融07号），将公司约8,671.64万的设备生产线
出售后，再将该资产从清控融资租赁公司租回，该项融资租赁售后回租，资产出售金额8,000万元，租期36
个月，自2018年6月起租，租金由固定租金和浮动租金组成，固定租金总额为与该批设备转让价款等额的
租金，为8,000万元，浮动租金按照中国人民银行同期贷款基准利率+145BP计算，本年度租赁费共计
179,972.22元。该租赁合同已提前结束，安徽诚志显示玻璃有限公司已提前偿还本金及利息。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陕西长青能源化工有限公司 325,000,000.00 2019 年 10 月 25 日 2022 年 11 月 12 日 否
陕西长青能源化工有限公司 175,000,000.00 2019 年 07 月 05 日 2020 年 12 月 25 日 是
南京诚志永清能源科技有限公司 35,000,000.00 2019 年 07 月 10 日 2024 年 07 月 09 日 否
南京诚志永清能源科技有限公司 20,000,000.00 2020 年 06 月 11 日 2024 年 06 月 10 日 否
南京诚志永清能源科技有限公司 60,000,000.00 2020 年 06 月 11 日 2024 年 06 月 10 日 否
南京诚志永清能源科技有限公司 150,000,000.00 2020 年 11 月 18 日 2021 年 11 月 18 日 否
244
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
南京诚志永清能源科技有限公司 200,000,000.00 2019 年 05 月 15 日 2025 年 05 月 14 日 否
南京诚志永清能源科技有限公司 50,000,000.00 2020 年 09 月 16 日 2021 年 09 月 16 日 否
南京诚志永清能源科技有限公司 100,000,000.00 2020 年 09 月 07 日 2021 年 09 月 30 日 否
南京诚志永清能源科技有限公司 200,000,000.00 2020 年 07 月 17 日 2021 年 06 月 10 日 否
南京诚志永清能源科技有限公司 300,000,000.00 2020 年 05 月 20 日 2021 年 05 月 17 日 否
南京诚志永清能源科技有限公司 13,330,000.00 2020 年 06 月 17 日 2025 年 06 月 13 日 否
南京诚志永清能源科技有限公司 6,220,000.00 2020 年 09 月 25 日 2025 年 06 月 13 日 否
合计 1,634,550,000.00
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
清华控股集团财务有限公司 200,000,000.00 2020 年 06 月 04 日 2021 年 06 月 03 日 年利 6%、季付息
清华控股集团财务有限公司 200,000,000.00 2020 年 12 月 03 日 2021 年 06 月 23 日 年利 6%、季付息
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况：不适用
（7）关键管理人员报酬：不适用
（8）其他关联交易：不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
银行存款 清华控股集团财务有限公司 26,565,233.91 268,958,660.65
应收账款 清华大学及附属单位 347,050.00 17,352.50 350,762.00 17,538.10
清华控股有限公司及附属单
应收账款 -263,380.56 -158,956.60
位
预付账款 启迪控股股份有限公司 87,076.60
北京华清物业管理有限责任
其他收账款 37,863.90 1,893.20
公司
245
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他收账款 启迪控股股份有限公司 302,908.50 15,145.43
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 清华控股有限公司 1,401,628.77 1,401,628.77
应付账款 陕西长青能源化工有限公司 4,148,829.03
其他应付款 启迪控股股份有限公司 420,385.61
长期应付款 清控融资租赁有限公司 15,000,000.00
短期借款 清华控股集团财务有限公司 400,000,000.00 400,000,000.00
7、关联方承诺
公司于2016年12月完成对南京诚志新能源有限公司（原名“南京惠生”）收购。诚志科融就本次交易实施完
成后南京诚志五个会计年度（预计为2016年、2017年、2018年、2019年及2020年）扣除非经常性损益后归
属于母公司的净利润（以下简称"净利润"）进行承诺，承诺南京诚志2016年、2017年、2018年、2019年及
2020年的净利润分别不低于67,127万元、68,349万元、76,402万元、88,230万元及101,632万元。若南京诚志
在业绩承诺期间的实际净利润数低于约定的承诺净利润数，则诚志科融以其本次交易认购的上市公司股份
对上市公司进行补偿。
8、其他：不适用
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
诚志汉盟原股东云南汉实企业管理合伙企业（有限合伙），就本次诚志高科增资事项完成后诚志汉盟
业绩实现情况进行承诺，承诺诚志汉盟2020年度至2022年度经投资人指定的会计师事务所审计的合并财务
报表累计扣除非经常性损益和扣除因股权激励导致股权支付对应的费用增加金额部分后的税后净利润达
到16,500万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
截止2020年12月31日，本公司不存在为非关联方单位提供保证。
截止2020年12月31日，本公司为联营企业陕西长青能源化工有限公司提供3.25亿元借款担保，详见关
联方交易部分。
246
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项：不适用
2、利润分配情况：不适用
3、销售退回：不适用
4、其他资产负债表日后事项说明：不适用
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正：不适用
2、债务重组：不适用
3、资产置换：不适用
4、年金计划：不适用
5、终止经营：不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时
满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
①该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
②该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的
绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%
时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比
重达到75%：
①将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
247
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
②将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合
并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分
部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
清洁能源行业分 半导体显示材料 生命医疗行业分
项目 其他行业分部 分部间抵销 合计
部 行业分部 部
一、营业收入 8,110,454,515.33 856,791,800.43 729,611,772.11 111,243,144.18 76,295,462.66 9,731,805,769.39
其中：对外交易
8,110,454,515.33 856,791,800.43 729,611,772.11 111,243,144.18 76,295,462.66 9,731,805,769.39
收入
二、营业费用 7,412,701,360.59 669,268,045.17 745,878,672.19 341,466,674.17 76,295,462.66 9,093,019,289.46
其中：折旧费和
538,158,410.19 55,755,915.44 91,316,030.27 6,384,904.79 18,667,021.53 672,948,239.16
摊销费
三、对联营和合
营企业的投资收 -18,804,340.39 190,394.36 -2,274,828.02 -111,343.04 -20,777,431.01
益
四、信用减值损
-8,601,125.29 -16,375,252.96 -77,395,719.60 -58,552,255.53 -160,924,353.38
失
五、资产减值损
-3,861,814.71 -29,434,633.22 -33,296,447.93
失
六、利润总额（亏
683,212,997.95 164,925,824.92 -90,402,409.48 1,268,253,255.20 1,581,173,761.31 444,815,907.28
损）
七、所得税费用 95,320,963.56 30,493,216.51 -15,019,869.75 -14,630,113.58 96,164,196.74
八、净利润（亏
587,892,034.39 134,432,608.41 -75,382,539.73 1,282,883,368.78 1,581,173,761.31 348,651,710.54
损）
10,138,228,246.9 24,020,202,739.2 13,532,469,589.4 24,412,388,516.8
九、资产总额 1,798,741,783.48 1,987,685,336.56
5 6 3 2
十、负债总额 3,427,010,872.59 545,865,181.32 1,257,432,917.36 5,812,356,944.65 3,327,542,031.99 7,715,123,883.93
（3）其他说明
①2017年9月1日，诚志股份与宝龙电器、丁苑林签订《投资并购协议》之补充协议二，宝龙电器、丁
苑林就宝龙公司业绩作如下承诺：宝龙公司2016年至2018年实现的经丙方（诚志股份）认可具有证券业务
资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润累计不低于人民币12,505.08万元。
248
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
若宝龙公司未能于业绩承诺期内实现承诺净利润，宝龙电器、丁苑林应按约定的计算方式以其各自持有的
宝龙公司股权按照每1元注册资本出资额36元人民币计算的股权数量进行补偿，直至补偿完毕为止。截止
2018年12月31日审计报告报出，宝龙公司业绩承诺期内实际实现的净利润合计为87,443,381.54元，未实现
承诺净利润。宝龙电器及丁苑林未能按协议规定进行补偿。为保自身合法权益不受损失，2019年9月17日，
诚志股份、宝龙公司按照协议约定纠纷解决方式，共同向中国国际经济贸易仲裁委员会（下称贸仲）提起
仲裁申请。截止2020年12月31日，仲裁案件由于双方未能达成一致意见，仍在仲裁中。为保证诚志股份债
权的后续实现，2021年1月初诚志股份已向贸仲递交财产保全申请，请求对宝龙电器持有宝龙公司的所有
股权予以冻结，2021年1月22日保全材料已由贸仲转寄财产所在地法院，保全工作目前正在进行中。
②截止本报告期末，南京诚志公司承诺期实现的扣非后归母净利润未达承诺数据。主要原因是2020年
受疫情影响对标的公司2020年业绩产生较大的影响。
鉴于《盈利预测补偿协议》约定： “如一方因不可抗力事件，部分或全部不能履行本协议项下的义务，
将不构成违约，该义务的履行在不可抗力事件妨碍其履行期间应予中止。不可抗力事件及其影响终止或消
除后，该方须立即恢复履行其在本协议项下的各项义务。”符合《民法总则》、《合同法》等的相关规定；
同时《中国证监会关于上市公司业绩补偿承诺的相关问题与解答》及证监会有关部门负责人就上市公司并
购重组中标的资产受疫情影响相关问题答记者问（2020年5月10日）均提及：“业绩承诺期受不可抗力因素
影响承诺业绩的实现时，可对原承诺方案予以调整”。依据上述法规及监管规定，本次南京诚志业绩承诺
方案后续存在调整的可能性比较大。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 100,983, 100,983, 100,983,8 90,885,45 10,098,384.
100.00% 100.00% 100.00% 90.00%
备的应收账款 843.25 843.25 43.25 8.93 32
其中：
其中：
100,983, 100,983, 100,983,8 90,885,45 10,098,384.
合计 100.00% 100.00% 100.00% 90.00%
843.25 843.25 43.25 8.93 32
按单项计提坏账准备：单项计提预期信用损失的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海中泽国际贸易有限
100,983,843.25 100,983,843.25 100.00% 个别认定
公司
249
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
合计 100,983,843.25 100,983,843.25 -- --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
3 年以上 100,983,843.25
5 年以上 100,983,843.25
合计 100,983,843.25
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信
用损失的应收账 90,885,458.93 10,098,384.32 100,983,843.25
款
合计 90,885,458.93 10,098,384.32 100,983,843.25
（3）本期实际核销的应收账款情况：不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
上海中泽国际贸易有限公司 100,983,843.25 100.00% 100,983,843.25
合计 100,983,843.25 100.00%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：不适用
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
250
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
应收股利 342,000,000.00 130,000,000.00
其他应收款 883,718,923.99 909,174,146.18
合计 1,225,718,923.99 1,039,174,146.18
（1）应收利息
1）应收利息分类：不适用
2）重要逾期利息：不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
安徽宝龙环保科技有限公司 42,000,000.00 42,000,000.00
石家庄诚志永华显示材料有限公司 88,000,000.00
南京诚志清洁能源有限公司 300,000,000.00
合计 342,000,000.00 130,000,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
251
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 796,950,989.46 795,667,084.88
备用金 3,000.00 3,000.00
代垫社保费用 88,105.44 217,410.36
往来债权 133,309,907.17 133,178,783.74
欠款欠票 2,714,415.24 2,783,629.64
其他 893,893.09 893,893.09
合计 933,960,310.40 932,743,801.71
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 3,592,837.97 19,976,817.56 23,569,655.53
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第三阶段 -3,576,778.53 3,576,778.53
本期计提 -9,919.07 26,681,649.95 26,671,730.88
2020 年 12 月 31 日余额 6,140.37 50,235,246.04 50,241,386.41
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 3,283,904.58
1至2年 75,148,533.26
2至3年 133,178,818.16
3 年以上 722,349,054.40
5 年以上 722,349,054.40
合计 933,960,310.40
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
252
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信用 19,976,817.5
26,681,649.95 46,658,467.51
损失的其他应收款 6
按组合计提预期信
用损失的其他应收 3,592,837.97 -9,919.07 3,582,918.90
款
其中：账龄分析法 3,592,837.97 -9,919.07 3,582,918.90
23,569,655.5
合计 26,671,730.88 50,241,386.41
3
4）本期实际核销的其他应收款情况：不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
珠海诚志通发展有限公司 内部往来 311,617,315.30 5 年以上 33.37%
诚志生命科技有限公司 内部往来 182,536,958.21 5 年以上 19.54%
宁夏诚志万胜生物工程有限公司 往来款项 133,309,907.17 2-3 年 14.27% 46,658,467.51
北京诚志高科生物科技有限公司 内部往来 106,661,573.37 1-2 年 11.42%
江西诚志生物工程有限公司 内部往来 75,449,949.01 5 年以上 8.08%
合计 -- 809,575,703.06 -- 86.68% 46,658,467.51
6）涉及政府补助的应收款项：不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：不适用
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：不适用
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
17,041,582,668.7 16,872,195,251.6 16,458,013,608.4 16,318,060,824.4
对子公司投资 169,387,417.19 139,952,783.97
9 0 6 9
对联营、合营企 537,349,990.70 537,349,990.70 439,687,207.50 439,687,207.50
253
诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
业投资
17,578,932,659.4 17,409,545,242.3 16,897,700,815.9 16,757,748,031.9
合计 169,387,417.19 139,952,783.97
9 0 6 9
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
珠海诚志通发 101,742,773.8
101,742,773.81
展有限公司 1
诚志生命科技 292,514,416.8
292,514,416.80
有限公司 0
北京诚志利华
309,781,852.1
科技发展有限 309,781,852.10
0
公司
诚志科技园（江
西）发展有限公 46,293,095.52 46,293,095.52
司
北京诚志瑞华
289,941,402.5
医院投资管理 289,941,402.57
7
有限公司
北京诚志高科
200,000,000.0
生物科技有限 200,000,000.00
0
公司
丹东诚志医院
投资管理有限 25,503,800.00 25,503,800.00
公司
石家庄诚志永
348,095,800.0 450,000,000.0 -798,095,800.0
华显示材料有
0 0 0
限公司
安徽诚志显示 381,749,361.7
381,749,361.79 139,952,783.97
玻璃有限公司 9
安徽宝龙环保 283,529,916.1
29,434,633.22 254,095,282.94 29,434,633.22
科技有限公司 6
南京诚志清洁
12,472,841,10 12,472,841,100
能源股份有限
0.10 .10
公司
福建诚和世纪 1,552,367,305. 1,552,367,305.
实业有限公司 64 64
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
北京诚志永华
显示科技有限 13,700,000.00 86,300,000.00 798,095,800.00 898,095,800.00
公司
北京诚志永昌
10,822,303.02 10,822,303.02
化工有限公司
河北诚志永昌
18,446,757.31 18,446,757.31
化工有限公司
诚志空气产品
氢能源科技有 18,000,000.00 18,000,000.00
限公司
16,318,060,82 583,569,060.3 16,872,195,251
合计 29,434,633.22 169,387,417.19
4.49 3 .60
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
诚健保
（北京） 3,024,596 -599,948. 2,424,648
咨询服务 .48 42 .06
有限公司
青岛青迈
高能电子 18,283,43 2,704,964 20,988,40
辐照有限 8.61 .10 2.71
公司
江西诚志
70,606,66 70,606,66
日化有限
0.67 0.67
公司
苏州汇清
49,998,98 49,997,64
恒泰投资 -1,332.86
0.41 7.55
合伙企业
山西天诚
创新股权 297,773,5 100,000,0 -4,440,89 393,332,6
投资合伙 31.33 00.00 9.62 31.71
企业（有
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
限合伙）
439,687,2 100,000,0 -2,337,21 537,349,9
小计
07.50 00.00 6.80 90.70
439,687,2 100,000,0 -2,337,21 537,349,9
合计
07.50 00.00 6.80 90.70
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,141,874.28 4,209,050.28
合计 3,141,874.28 4,209,050.28
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,600,000,000.00 548,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -2,337,216.80 -1,150,389.28
处置长期股权投资产生的投资收益 -4,121,400.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,288,561.11
合计 1,599,951,344.31 542,728,210.72
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 26,092,214.66
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政
26,106,940.55
府补助除外）
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -1,472,367.66
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诚志股份有限公司 2020 年年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,855,089.91
非流动金融资产公允价值变动损益 -11,482,474.71
减：所得税影响额 6,741,568.29
少数股东权益影响额 1,175,388.72
合计 10,472,265.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.18% 0.2922 0.2922
扣除非经常性损益后归属于公司
2.11% 0.2836 0.2836
普通股股东的净利润
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第十三节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
诚志股份有限公司
董事长：龙大伟
二零二壹年三月三日
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