证券代码：000995 证券简称：皇台酒业 公告编号：2007-06
甘肃皇台酒业股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
谢维宏 出差 孙天锐
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1.4 西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人张景发、主管会计工作负责人吴生元及会计机构负责人（会计主管人员）徐平文声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 皇台酒业
股票代码 000995
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 甘肃省武威市凉州区西关街新建路５５号
注册地址的邮政编码 ７３３０００
办公地址 甘肃省武威市凉州区西关街新建路５５号
办公地址的邮政编码 ７３３０００
公司国际互联网网址 ｗｗｗ．ｈｕａｎｇｔａｉ．ｎｅｔ
电子信箱 htjy000995@126.com
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘峰 景海龙
联系地址 甘肃省武威市凉州区西关街新建路５５号 甘肃省武威市凉州区西关街新建路５５号
电话 ０９３５－６１３９８６５ ０９３５－６１３９８６５
传真 ０９３５－６１３９８８８ ０９３５－６１３９８８８
电子信箱 htjy000995@126.com htjy000995@126.com
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 111,212,482.05 83,277,751.26 33.54% 81,572,565.80
利润总额 1,773,930.91 8,072,318.86 -78.02% 10,085,709.28
净利润 2,018,073.26 4,880,361.95 -58.65% 8,894,040.61
扣除非经常性损益的净利润 1,845,052.58 4,127,845.97 -55.30% 3,026,510.96
经营活动产生的现金流量净额 -8,975,461.54 22,722,037.86 -139.50% 5,219,289.11
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 642,117,381.38 581,382,210.88 10.45% 525,919,051.28
股东权益（不含少数股东权益 347,045,322.30 345,227,249.04 0.53% 340,346,887.09
）
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.011 0.032 -65.63% 0.06
每股收益（注） 0.011 - - -
净资产收益率 0.58% 1.41% -0.83% 2.61%
扣除非经常性损益的净利润为基 0.53% 1.20% -0.67% 0.90%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 -0.05 0.148 -133.78% 0.034
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 1.96 2.24 -12.50% 2.21
调整后的每股净资产 1.96 2.22 -11.71% 2.16
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -126,979.32
补贴收入 300,000.00
合计 173,020.68
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 110,000,0 71.43% 0 0 0 0 0 110,000,0 62.00%
00 00
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 52,459,31 34.06% 0 0 0 -1,650,00 -1,650,00 50,809,31 28.64%
6 0 0 6
3、其他内资持股 57,540,68 37.36% 0 0 0 1,650,000 1,650,000 59,190,68 33.36%
4 4
其中：境内法人持股 57,540,68 37.36% 0 0 0 1,650,000 1,650,000 59,190,68 33.36%
4 4
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 44,000,00 28.57% 0 0 23,408,00 0 23,408,00 67,408,00 38.00%
0 0 0 0
1、人民币普通股 44,000,00 28.57% 0 0 23,408,00 0 23,408,00 67,408,00 38.00%
0 0 0 0
2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 154,000,0 100.00% 0 0 23,408,00 0 23,408,00 177,408,0 100.00%
00 0 0 00
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 余额 额
2007-07-18 14,530,684 95,469,316 81,938,684 北京丽泽隆科贸公司＼上海人民印刷
八厂＼北京盛世恒昌商贸有限公司＼
深圳天成利贸易有限公司\温州天元
新技术有限公司＼北京兴泽隆科贸有
限公司所持限售股份到期
2008-07-18 35,481,600 59,987,716 117,420,284 北京皇台商贸有限责任公司＼北京鼎
泰亨通有限公司所持部分限售股份到
期
2009-07-18 59,987,716 0 177,408,000 北京皇台商贸有限责任公司＼北京鼎
泰亨通有限公司所持所剩全部限售股
份到期
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件
量 量
1 北京皇台商贸有限责任 50,809,316 2007-07-18 0 北京皇台商贸有限责任公司
公司 2008-07-18 17,740,800 承诺持有的非流通股份自获
2009-07-18 33,068,516 得上市流通权之日起，至少
在24个月内不通过深圳证券
交易所挂牌出售，在前项承
诺期满后的12个月内通过深
圳证券交易所挂牌出售股份
，出售数量占皇台酒业股份
总数的比例不超过10%。
2 北京鼎泰亨通有限公司 44,660,000 2007-07-18 0 北京鼎泰亨通有限公司承诺
2008-07-18 17,740,800 持有的非流通股份自获得上
2009-07-18 26,919,200 市公司流通权之日起，至少
在２４个月内不通过深圳证
券交易所挂牌出售，在前项
承诺期满后的１２个月内通
过深圳证券交易所挂牌出售
股份，出售数量占皇台酒业
股份总数的比例不超过１０
％．
3 北京丽泽隆科贸公司 3,293,565 2007-07-18 3,293,565 根据《上市公司股权分置改
革管理办法》的规定，股权
分置改革后公司原非流通股
份应当自股改方案实施之日
起在１２个月内不得上市交
易或者转让。
4 上海人民印刷八厂 3,293,565 2007-07-18 3,293,565 根据《上市公司股权分置改
革管理办法》的规定，股权
分置改革后公司原非流通股
份应当自股改方案实施之日
起在１２个月内不得上市交
易或者转让。
5 北京盛世恒昌商贸有限 3,000,000 2007-07-18 3,000,000 根据《上市公司股权分置改
公司 革管理办法》的规定，股权
分置改革后公司原非流通股
份应当自股改方案实施之日
起在１２个月内不得上市交
易或者转让。
6 深圳市天成利贸易有限 1,650,000 2007-07-18 1,650,000 根据《上市公司股权分置改
公司 革管理办法》的规定，股权
分置改革后公司原非流通股
份应当自股改方案实施之日
起在１２个月内不得上市交
易或者转让。
7 温州天元新技术有限公 1,646,777 2007-07-18 1,646,777 根据《上市公司股权分置改
司 革管理办法》的规定，股权
分置改革后公司原非流通股
份应当自股改方案实施之日
起在１２个月内不得上市交
易或者转让。
8 北京兴泽隆科贸有限公 1,646,777 2007-07-18 1,646,777 根据《上市公司股权分置改
司 革管理办法》的规定，股权
分置改革后公司原非流通股
份应当自股改方案实施之日
起在１２个月内不得上市交
易或者转让。
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4.1.1 股份变动情况说明
北京皇台商贸有限责任公司所持公司165万国有法人股股权于2005年11月被司法拍卖给深圳市天成利贸易有限公司，并于2006年7月办理了过户及性质变更登记。
2006年12月13日，北京皇台商贸有限责任公司所持公司940万股国有法人股被司法拍卖给深圳市乔舟兴科技发展有限公司，并于2007年1月17日办理了过户手续。详见2007年1月19日《中国证券报》、《证券时报》。该公司大股东张力鑫系本公司副董事长、总经理，与本公司董事长张景发先生系父子关系，详见2005年8月27日《中国证券报》、《证券时报》。
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 23,007
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
北京皇台商贸有限责任公司 国有股东 28.64% 50,809,316 50,809,316 50,809,316
北京鼎泰亨通有限公司 其他 25.17% 44,660,000 44,660,000
北京丽泽隆科贸公司 其他 1.86% 3,293,565 3,293,565
上海人民印刷八厂 其他 1.86% 3,293,565 3,293,565
北京盛世恒昌商贸有限公司 其他 1.69% 3,000,000 3,000,000
深圳市天成利贸易有限公司 其他 0.93% 1,650,000 1,650,000
温州天元新技术有限公司 其他 0.93% 1,646,777 1,646,777
北京兴泽隆科贸有限公司 其他 0.93% 1,646,777 1,646,777
陈梦杰 其他 0.19% 338,897 0
周勤 其他 0.18% 325,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陈梦杰 338,897 人民币普通股
周勤 325,000 人民币普通股
岑立 266,006 人民币普通股
单体健 252,900 人民币普通股
张军 187,900 人民币普通股
蔡兆华 187,442 人民币普通股
房曼玲 166,300 人民币普通股
陆凡 164,275 人民币普通股
李燕 163,800 人民币普通股
曹洪然 160,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司改制后，北京皇台商贸有限责任公司与北京鼎泰亨通有限公司之
的说明 间存在关联关系。本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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公司的控股股东名称：北京皇台商贸有限责任公司住所：北京市朝阳区北辰东路8号汇园公寓F座法定代表人：王国义性质：有限责任
公司成立日期：成立于1995年，2002变更登记。注册资本：36200万元注册号：1100001063401主营业务：投资、销售；食品、副食品
、日用百货、五金交电、装饰材料、通讯设备及器材、计算机软硬件、汽车配件、文化办公用品、医疗器械、建筑材料；技术开发、
技术转让、技术商务咨询（中介除外）、技术服务、人员培训、信息服务；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前
不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 公司控股股东的实际控制人是甘肃皇台酿造（集
团）有限责任公司，属国有独资公司（有限责任公司），注册资本10890万元，法定代表人：张景发。主要经营范围是国有资产经营
、白酒、饮料生产、食用酒精、饲料、保健品的制造，养殖种植、科技开发、咨询服务、农副产品、货运、进出口业务。甘肃皇台酿
造（集团）有限责任公司的出资人是武威市凉州区国有资产管理局。
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.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
张景发 董事长 男 63 2005-05-07 2008-05-06 0 0 6.00 否
张力鑫 副董事长、 男 32 2005-05-07 2008-05-06 0 0 5.00 否
总经理
王国义 董事、副总 男 39 2005-05-07 2008-05-06 0 0 4.00 否
经理
吴生元 副总经理 男 35 2005-05-07 2008-05-06 0 0 4.00 否
刘峰 副总经理、 男 40 2005-05-07 2008-05-06 0 0 4.00 否
董事会秘书
景海龙 证券事务代 男 27 2005-05-07 2008-05-06 0 0 2.00 否
表
孙天锐 监事 男 41 2005-05-07 2008-05-06 0 0 0.00 是
谢维宏 董事、副总 男 37 2005-05-07 2008-05-06 0 0 3.00 否
经理
孙慧兰 董事、副总 女 45 2005-05-07 2008-05-06 0 0 3.50 否
经理
刘建利 独立董事 男 54 2005-05-07 2008-05-06 0 0 3.00 否
周俊业 独立董事 男 71 2005-05-07 2008-05-06 0 0 3.00 否
王超 独立董事 男 41 2005-05-07 2008-05-06 0 0 3.00 否
徐卫宇 独立董事 男 36 2005-05-07 2008-05-06 0 0 3.00 否
魏汉儒 监事会主席 男 53 2005-05-07 2008-05-06 0 0 3.50 否
余建平 监事 男 38 2005-05-07 2008-05-06 0 0 2.50 否
陈永 副总经理 男 36 2005-05-07 2008-05-06 0 0 2.50 否
郝俊华 副总经理 男 41 2005-05-07 2008-05-06 0 0 2.50 否
屈平原 副总经理 男 35 2005-05-07 2008-05-06 0 0 2.50 否
合计 - - - - - 0 0 - 57.00 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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本公司属酒精及饮料酒制造业，主营白酒、葡萄酒、酒精以及食品（糖）的生产和销售。2006年是“十一五”规划的开局之年。一年
来，公司管理层在董事会的坚强领导下，在公司广大员工的不懈努力下，公司严格按照年初确定的“机制创新破难题，以人为本强管
理，打造品牌抓项目，股改上市增效益，为顺利实现2006年各项目标任务而努力奋斗”的工作思路，团结进取，开拓创新，扎实工作
。以发展为主题，创新经营机制，打造皇台品牌；以人为本，进一步加强和提高企业管理水平；以股权分置改革为契机，进一步完善
公司法人治理结构；以推进项目工作为重点，奠定了公司可持续发展的坚实步伐。职工工资发放及时，收入明显增加，企业运行稳健
，实现了持续盈利。报告期内，公司实现主营业务收入11121万元，比上年同期增长33.54%；实现主营业务利润3252万元，比去年同
期增加15.74%；实现净利润202万元，比去年同期减少58.6%。1、行业发展趋势据中国轻工业联合会、中国轻工业信息中心资料，200
6年全国白酒产品市场总产量（以65度计算）为397.08万千升（约为356.44万吨）、较上年增长18.18%。销售收入971亿元，同比增长
34%；利润总额达到100亿元，同比增长36%。一改前几年的颓势，整体形势趋于好转，预计在未来几年内该增长趋势将得以延续。2、
公司面临的市场竞争格局（1）酿酒行业进入壁垒较低，业内企业数量庞大，造成白酒市场竞争非常激烈，而且随着消费者的日趋成
熟，致使市场更加取向于行业名牌，并且呈加速态势，行业领先集团在产量、销量和利润等几个方面持续增长，特别是利润总额占据
了行业利润总额的主体，行业集中度趋势十分明显。（2）中低档白酒地域化优势更加巩固。地产名酒持续性对区域市场进行集中性
投入，并在渠道、价格、消费习惯及感情因素等方面占据优势，使其在中低酒细分市场取得了良好表现。（3）个性化产品是酒类产
品结构调整的重点，差异化产品与差异化营销开始得到企业关注。但是随着愈来愈多的企业，纷纷开发出新品牌，以期调整市场战略
和提高品牌形象，达到激活老品牌、提升企业利润的目的，从而导致了新一轮酒市竞争不断升级和愈演愈烈，并将会保持相对持久的
一段时间，这是目前酒类行业发展较为显著的竞争格局。3、公司未来发展的机遇与挑战作为甘肃省及西北地区最大的酒类制造企业
之一，区域优势明显，公司通过持续性的市场集中投入，主营产品“本色”系列产品、“皇台牌”、“凉州牌”系列产品、“真情”
系列产品，在消费习惯、产品价格及渠道建设等方面已经取得明显优势，市场潜力继续深掘。公司顺应酒业发展趋势和地方工业结构
调整方向，利用西北地区独特的气候和地热资源优势，建立完全产权和订单基地，引进良种葡萄和全套意大利酿酒设备，开发高档葡
萄酒皇台干红、凉州干红，并利用已有的销售渠道、人员等积极构建葡萄酒的销售网络，目前已初步建立起一套集宣传、物流、销售
、打假相配合的市场化运行机制，销售形势看好。由于目前省内以及西北地区超市、酒店对葡萄酒的关注增多，推广葡萄酒的阻力减
小，而且效果明显，不少原来的空白市场经过精耕细作，呈现出良好的增长势头，葡萄酒市场已经初步具备了消费基础，公司有信心
通过区域化运作，在细分市场中建立优势，以此为基地向全国市场推进。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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1、根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号—存货>38项具体准则的通知》的规定，公司应于
2007年1月1日起执行新会计准则。公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认2007年1月1日首次执行日，现行会计准则与新会计
准则的差异和影响情况如下：关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析（1）长期股权投
资差额：本公司截止2006年12月31日止，同一控制下企业合并的长期股权投资借贷差余额为零，根据新会计准则应于2007年1月1日全
额冲销，相应不会增减公司2007年1月1日留存收益，其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差余额为零。根据新会计准则应于2007
年1月1日全额冲销，相应不会增减公司2007年1月1日留存收益。（2）所得税：本公司根据会计准则的规定，制定了公司的会计政策
，据此计提了各项资产减值准备。根据新企业会计准则将资产账面价值小于计税基础的差额计算递延所得税资产13,599,355.19元，
同时分别调整增加归属于母公司的留存收益13,401,695.68元，归属于少数股东权益197,659.51元。（3）少数股东权益：公司2006年
12月31日按现行会计准则编制的合并报表中，少数股东享有的权益为6,169,970.59元，上述2按新准则对少数股东权益的调整增加数
为197,659.51元，因此按新准则编制后，少数股东权益为6,367,630.10元。按照新会计准则的规定，少数股东权益计入股东权益，由
此增加2007年1月1日的股东权益6,367,630.10元。2、根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计
政策，会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：(1)根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司
将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，但本事项不影响公司合并报表。(2)
根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，公司现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政
府补助和与收益相关的资产补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益分期计入损益，将于收益有关的政府补助计入当期损益，
因此将减少当期的利润和股东权益。(3)根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行制度下的专门借
款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变化将会增加公司资本化的借款范围，减少当期的财务费用，增加公司的当
期损益和股东权益。(4)根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表日债务法
，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。(5)根据《企业会计准则第13号—合并财务报
表》的规定，公司将现行会计政策下的合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表股东权益项目下设“少数股
东权益项目”列示，此项会计政策的变化将会影响公司的股东权益。(6)上述差异和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解
释而变化。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
酒精及饮料酒制造业＼ 11,121.25 6,857.99 38.33% 33.54% 52.31% 4.59%
制糖业
主营业务分产品情况
粮食白酒 2,386.65 1,635.97 31.45% -27.34% -7.89% 4.49%
葡萄酒 4,277.32 1,712.34 59.97% 7.99% -5.16% 14.64%
酒精 1,207.42 1,038.44 14.00% 11.59% 12.73% 2.11%
白砂糖 3,053.10 2,325.63 23.83%
红糖 0.32 0.29 9.38%
颗粒粕 162.33 131.52 18.98%
糖蜜 34.11 22.80 33.16%
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
省内 6,696.18 5.80%
省外 4,425.07 121.40%
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6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
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本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
经审计2006年度公司实现净利润202万元，由于公司以前年度发生 公司决定本年度实现的利润用于弥补以前年度亏损．
亏损，公司决定本年度实现的利润用于弥补以前年度亏损，不进
行分配。作为公司的独立董事，我们认为，根据公司的实际情况
，2006年度虽有盈利，但不作分配是符合《公司法》和《公司章
程》有关规定．
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§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比 交易金额 占同类交易金额的比
例 例
甘肃皇台酿造（集团）有限公司 256.53 2.31% 0.00 0.00%
合计 256.53 2.31% 0.00 0.00%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额256.53万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
甘肃皇台酿造（集团）有限公司 300.15 405.27 0.00 0.00
合计 300.15 405.27 0.00 0.00
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额300.15万元，余额405.27万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 报告期清欠总 清欠方式
的余额（万元） 额（万元）
2006年1月1日 2006年12月31日
1,198.69 0.00 1,198.69 现金清偿 1,198.69 2006-05
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 公司控股股东北京皇台商贸有限责任公司及实际控制人甘肃皇台酿造（集团）有限
及清欠情况的具体说明 责任公司占用本公司非经营性资金1,198.69万元。对于该部分非经营性资金占用，
公司的控股股东及实际控制人已于2006年5月29日前以现金偿还的方式对占用资金
及资金占用费进行了清偿（公司于2006年5月30日在《中国证券报》、《证券时报
》以及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上进行了披露）。截止报告日,非经营性占用
的80万元资金以现金方式全部收回.
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2006年新增资金占用情况
√ 适用 □ 不适用
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2006年新增资金占用金额（万元） 80.00 新增资金占用发生时间 2006-10
新增资金占用的原因 拆借资金
导致新增资金占用的责任人 杜大利
公司董事会对新增资金占用的解决措 截止报告日,非经营性占用的80万元资金以现金方式全部收回.
施
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截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
北京皇台商贸有限责任公 该公司承诺持有的非流通股份自获得上市公司流通权之 严格履约 -
司 日起，至少在２４个月内不通过深圳证券交易所挂牌出
售，在前项承诺期满后的１２个月内通过深圳证券交易
所挂牌出售股份，出售数量占皇台酒业股份总数的比例
不超过１０％。
北京鼎泰亨通有限公司 该公司承诺持有的非流通股份自获得上市公司流通权之 严格履约 -
日起，至少在２４个月内不通过深圳证券交易所挂牌出
售，在前项承诺期满后的１２个月内通过深圳证券交易
所挂牌出售股份，出售数量占皇台酒业股份总数的比例
不超过１０％。
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7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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一、监事会日常工作情况2006年，监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》所列有关规定，依法履行监督职责，
认真开展工作。监事会除列席股东大会和董事会的全部会议，审议和监督历次董事会和股东大会的议案和程序，并召开了三次会议，
具体情况如下：1、公司第三届监事会第二次会议于2006年3月21日在公司监事会办公室举行。会议由监事会主席魏汉儒先生主持，出
席会议的监事应到3名，实到2名，监事孙永华先生因工作原因未能出席会议，会议召开程序和审议议题符合《公司法》和《公司章程
》关于召开监事会会议的有关规定。会议审议并以举手表决方式通过了《2005年度监事会工作报告》、《公司2005年年度报告正文及
其摘要》、《2005年度财务决算报告》、《2005年度利润分配预案》、《甘肃皇台酒业股份有限公司关联方占用资金清欠方案》、《
关于进行股权分置改革工作的议案》、《关于推举公司副董事长人选的议案》、《关于补选公司高层管理人员的议案》。2、公司第
三届监事会第四次会议于2006年5月16日在公司监事会办公室举行。会议由监事会主席魏汉儒先生主持，出席会议的监事应到3名，实
到2名，监事孙永华先生因工作原因未能出席会议，也未委托其他监事代为表决。会议召开程序和审议议题符合《公司法》和《公司
章程》关于召开监事会会议的有关规定。会议审议并以举手表决方式通过《关于提请公司2005年年度股东大会免去孙永华先生监事职
务的议案》。3、公司第三届监事会第五次会议于8月13日在公司监事会办公室举行。会议由监事会主席魏汉儒先生主持，出席会议的
监事应到2名，实到2名。会议召开程序和审议议题符合《公司法》和《公司章程》关于召开监事会会议的有关规定。会议审议并以举
手表决方式通过了《甘肃皇台酒业股份有限公司2006年中期报告》、《关于景海龙先生辞去公司第三届监事会职工代表监事的议案》
、《关于推举余建平先生为公司第三届监事会职工监事的议案》、《监事会关于提名李建平先生为公司第三届监事会监事人选的议案
》。二、对相关事项发表独立意见的情况2006年度，监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，依法列席公司全年历次董事
会会议和股东大会，对公司依法运作情况开展监督，认真履行了监督。(1)公司依法运作情况公司严格按照《公司法》、《证券法》
和《上市公司治理准则》依法运作。公司内部决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度。2006年，公司董事及高级管理人员认
真履行了职责，没有损害公司、股东利益和违反国家法律、法规及公司章程的行为出现。（2）公司财务执行情况2006年，根据西安
希格玛有限责任会计师事务所出具的2006年度财务审计报告，我们认为公司财务报告在所有重大方面公允、真实地反映了2006年度公
司财务状况和经营成果。（3）募集资金的使用情况2006年，公司没有募集资金投资项目。（4）收购、出售资产情况2006年，公司无
收购、出售资产情况。（5）公司关联交易情况2006年，公司所发生的重大关联交易事项，监事会认为是按市场经济规律和原则进行
的，遵循了公开、公平、公正的原则。在公司的关联交易中未发现任何损害公司和股东利益的行为。西安希格玛有限责任会计师事务
所出具了标准无保留意见的审计报告。
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 6,285,520.41 5,086,427.83 18,490,810.16 3,527,161.12
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 70,549,072.56 41,211,527.99
其他应收款 45,949,449.45 38,347,258.87 37,548,993.55 24,974,380.87
预付账款 35,372,518.25 35,372,518.25 29,139,942.17 28,479,760.35
应收补贴款
存货 143,784,339.97 136,101,914.37 101,299,492.73 96,773,562.52
待摊费用 330,000.00 330,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 302,270,900.64 215,238,119.32 227,690,766.60 153,754,864.86
长期投资：
长期股权投资 122,450,840.22 127,335,738.40
长期债权投资
长期投资合计 122,450,840.22 127,335,738.40
合并价差
固定资产：
固定资产原价 323,614,568.00 323,108,960.00 307,294,193.45 306,788,585.45
减：累计折旧 100,612,444.42 100,385,961.02 87,367,010.10 87,186,226.36
固定资产净值 223,002,123.58 222,722,998.98 219,927,183.35 219,602,359.09
减：固定资产减值准备 9,705,294.00 9,705,294.00 9,705,294.00 9,705,294.00
固定资产净额 213,296,829.58 213,017,704.98 210,221,889.35 209,897,065.09
工程物资
在建工程 240,900.00 240,900.00 13,806,435.37 13,806,435.37
固定资产清理
固定资产合计 213,537,729.58 213,258,604.98 224,028,324.72 223,703,500.46
无形资产及其他资产：
无形资产 125,681,447.76 125,681,447.76 128,408,512.92 128,408,512.92
长期待摊费用 627,303.40 627,303.40 1,254,606.64 1,254,606.64
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 126,308,751.16 126,308,751.16 129,663,119.56 129,663,119.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计 642,117,381.38 677,256,315.68 581,382,210.88 634,457,223.28
流动负债：
短期借款 87,600,000.00 87,600,000.00 87,600,000.00 87,600,000.00
应付票据
应付账款 33,621,686.58 30,675,447.49 27,125,125.73 24,178,886.64
预收账款 26,941,335.04 51,903,422.11 2,787,453.17 41,918,835.66
应付工资 742,107.93 500,031.54 337,676.36 197,325.19
应付福利费 1,884,169.74 747,761.04 1,267,386.34 358,020.72
应付股利 698,279.06 698,279.06 698,279.06 698,279.06
应交税金 58,064,440.23 41,615,159.72 37,404,019.99 27,763,315.65
其他应交款 3,123,602.78 1,922,492.65 3,136,824.41 1,929,487.17
其他应付款 15,344,460.90 53,666,393.54 15,116,171.10 50,250,191.00
预提费用 30,882,006.23 30,882,006.23 24,267,912.74 24,267,912.74
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 258,902,088.49 300,210,993.38 199,740,848.90 259,162,253.83
长期负债：
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 288,902,088.49 330,210,993.38 229,740,848.90 289,162,253.83
少数股东权益 6,169,970.59 6,414,112.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 177,408,000.00 177,408,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 177,408,000.00 177,408,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00
资本公积 254,017,757.46 254,017,757.46 277,625,757.46 277,625,757.46
盈余公积 5,861,319.98 5,861,319.98 5,861,319.98 5,861,319.98
其中：法定公益金 1,953,773.32 1,953,773.32
未分配利润 -90,241,755.14 -90,241,755.14 -92,259,828.40 -92,192,107.99
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 347,045,322.30 347,045,322.30 345,227,249.04 345,294,969.45
负债和所有者权益（或股东权益 642,117,381.38 677,256,315.68 581,382,210.88 634,457,223.28
）合计
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 111,212,482.05 105,464,713.81 83,277,751.26 55,428,892.01
减：主营业务成本 68,579,898.67 64,983,872.20 45,027,972.84 36,226,603.70
主营业务税金及附加 10,113,068.18 10,043,823.97 10,153,491.31 9,998,534.35
二、主营业务利润（亏损以“-” 32,519,515.20 30,437,017.64 28,096,287.11 9,203,753.96
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” 319,164.04 1,194,564.63 924,984.63 2,099,858.37
号填列）
减：营业费用 3,870,899.51 126,372.09 4,922,949.69
管理费用 19,938,388.43 17,491,490.53 10,570,584.35 11,867,609.47
财务费用 7,428,481.07 7,449,807.80 6,207,934.82 6,210,300.62
三、营业利润（亏损以“-”号填 1,600,910.23 6,563,911.85 7,319,802.88 -6,774,297.76
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 0.00 -4,884,898.18 0.00 10,971,860.50
列）
补贴收入 300,000.00 300,000.00 780,000.00 780,000.00
营业外收入 28,140.84 20,168.47 16,497.00 9,432.95
减：营业外支出 155,120.16 48,829.29 43,981.02 38,913.33
四、利润总额（亏损以“-”号填 1,773,930.91 1,950,352.85 8,072,318.86 4,948,082.36
列）
减：所得税 2,643,594.28
少数股东损益 -244,142.35 548,362.63
加：未确认的投资损失本期发生
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 2,018,073.26 1,950,352.85 4,880,361.95 4,948,082.36
）
加：年初未分配利润 -92,259,828.40 -92,192,107.99 -97,140,190.35 -97,140,190.35
其他转入
六、可供分配的利润 -90,241,755.14 -90,241,755.14 -92,259,828.40 -92,192,107.99
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -90,241,755.14 -90,241,755.14 -92,259,828.40 -92,192,107.99
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 -90,241,755.14 -90,241,755.14 -92,259,828.40 -92,192,107.99
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 134,448,298.84 133,131,976.17
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 694,952.81 687,102.54
经营活动现金流入小计 135,143,251.65 133,819,078.71
购买商品、接受劳务支付的现金 102,389,834.71 90,444,284.74
支付给职工以及为职工支付的现金 12,730,562.16 10,934,507.55
支付的各项税费 8,300,441.66 7,505,293.07
支付的其他与经营活动有关的现金 20,697,874.66 20,145,898.43
经营活动现金流出小计 144,118,713.19 129,029,983.79
经营活动产生的现金流量净额 -8,975,461.54 4,789,094.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,499,862.53 1,499,862.53
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,499,862.53 1,499,862.53
投资活动产生的现金流量净额 -1,499,862.53 -1,499,862.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 864,989.03 864,989.03
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 864,976.65 864,976.65
筹资活动现金流出小计 1,729,965.68 1,729,965.68
筹资活动产生的现金流量净额 -1,729,965.68 -1,729,965.68
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,205,289.75 1,559,266.71
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,018,073.26 1,950,352.85
加：计提的资产减值准备 -244,142.35
固定资产折旧 5,440,620.45 2,995,259.95
无形资产摊销 13,245,434.32 13,199,734.66
长期待摊费用摊销 2,727,065.16 2,727,065.16
待摊费用减少（减：增加） 627,303.24 627,303.24
预提费用增加（减：减少） -330,000.00 -330,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -28,464.52 -28,464.52
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 7,507,547.04 7,507,547.04
投资损失（减：收益） 4,884,898.18
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -42,484,847.24 -39,328,351.85
经营性应收项目的减少（减：增加） -50,001,197.00 -23,850,895.85
经营性应付项目的增加（减：减少） 52,547,146.10 34,434,646.06
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 -8,975,461.54 4,789,094.92
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 6,285,520.41 5,086,427.83
减：现金的期初余额 18,490,810.16 3,527,161.12
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,205,289.75 1,559,266.71
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
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2006年度，公司合并会计报表范围在原来的基础上增加了糖业。
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9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 347,045,322.30
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 13,401,695.68
少数股东权益 6,367,630.10
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 366,814,648.08
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会计师事务所的审阅意见
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甘肃皇台酒业股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称皇台酒业公司）新旧会计准则股东权
益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关
财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是皇台酒业公司管理层的责
任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅
准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获
取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、
阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计
，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执
行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。西安希格玛有限责任会计师事务所中国注册会计师：贾福宁__中国注册会计师：曹爱
民中国西安市_二○○七年四月七日
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本页为甘肃皇台酒业股份有限公司2006年度报告摘要签字页：
法定代表人签名：张景发
公司董事、监事及其高层管理人员签名：
张力鑫 王国义 孙天锐 谢维宏 孙慧兰
王 超 周俊业 刘建利 徐卫宇
魏汉儒 余建平
刘 峰 景海龙 陈 永 郝俊华